<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Bijlage 2; Financiële verantwoording aanleg sport
    1. Finânsjes
De herinrichting van de sportvelden is uitgevoerd. In de onderstaande tabel zijn de
gerealiseerde kosten en opbrengsten opgenomen in vergelijk met het Raadsbesluit van
april 2017.
 Aanleg sport             Raad april   Realisatie       Verschil         Toelichting
                              ‘17
 Investeringen
 Sportvelden                 422.020       507.642          85.622   Zie 2.1
 Parkeerterrein              100.000        31.702          68.298   Zie 2.2
                            522.020       539.344
 Dekking
 Gemeentelijke                 69.325       39.325          30.000   Zie 2.3
 middelen
 Bijdrage                      20.000                       20.000   Zie 2.2
 verenigingen
 Zelfrealisatie                48.000                       48.000   Zie 2.2
 verenigingen
 Uit Grondexploitatie          84.695                       84.695   Zie 2.4
 Eindsaldo op sport         300.000       500.019         200.019
 (tekort = aanvullend
 benodigd krediet)
De ontstane verschillen worden hieronder toegelicht.
    2. Toelichting
2.1 Uitzetting van de kosten
Bij de renovatie oefenhoek is gekozen voor een uitgebreider aantal werkzaamheden (Om
tegemoet te komen aan wensen van de vereniging en ervoor te zorgen dat het terrein
minder onderhoud vraagt is bijvoorbeeld nieuwe drainage aangelegd). De gehele
bouwkosten van de sportontwikkeling zijn daardoor duurder geworden dan oorspronkelijk
geraamd. Prijsstijgingen van bouwkosten, materialen en loon zijn debet aan hogere
uitvoeringskosten. Er is, vanwege personeelstekort op de afdeling, extra externe
begeleiding ingehuurd voor de bestek voorbereiding, aanbesteding en uitvoering. Ook
zijn er extra kosten gemaakt omdat de uitvoering van het korfbalveld niet met rubber
instrooi mocht van de bond, maar met zand moest. Daarnaast zijn er nog nieuwe dug-
outs en oefenveldjes (overdwars) aangebracht. Als laatste is er in het bestek 8 jaar groot
onderhoud van de velden meegenomen. Dit alles heeft geresulteerd in meerkosten van €
85.622 op de aanleg van de sportvelden.
2.2 Inbreng verenigingen
In de oorspronkelijke financieringsopzet is een bijdrage van de verenigingen opgenomen.
Naast zelfwerkzaamheid € 48.000 was het voornemen dat de verenigingen een financiële
bijdrage van € 20.000 (door Koekacties en subsidies van derden) zouden inbrengen.
De door de verenigingen toegezegde inbreng van € 20.000 is tijdens de realisatiefase
ingebracht als extra zelfwerkzaamheid. De verenigingen hebben door extra
zelfwerkzaamheid de uiteindelijke kosten voor de aanleg van het P-terrein met iets meer
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>dan € 68.000 naar beneden gebracht (raming € 100.000 – kosten voor de gemeente €
31.702).
2.3 Wijziging BBV
In de oorspronkelijke opzet van 2017 is de inbreng van de projectgelden ANNO Twijzel
(een balanspost van € 30.000) als dekking meengenomen. Door een wijziging van de
financiële regelgeving (BBV) in 2017 is het genoemde bedrag is in 2017 vrijgevallen ten
gunste van het rekeningresultaat en niet meer voor het project beschikbaar. Dat
betekent dat er voor het onderdeel aanleg sport een dekkingstekort is ontstaan van
€30.000.
2.4 Bijdrage vanuit de grondexploitatie
Het boeken van een deel van de grondopbrengsten (€ 84.695 in het raadsbesluit van
2017) ten gunste van de herontwikkeling sportvelden is niet langer mogelijk. Dit door
wijzigingen van de regelgeving. De totaalopbrengst van de grondverkoop moet
verantwoord worden in de bouwgrondexploitatie.
Het is wél mogelijk vanuit deze bouwgrondexploitatie een bijdrage te doen aan het
onderdeel herontwikkeling sportvelden, maar dan gaat het om een reële vergoeding voor
verplaatsingskosten die gemaakt zijn om de gronden geschikt te maken voor
woningbouw. Deze kosten zijn vastgesteld op € 72.383 en worden in de grondexploitatie
onder het eerste beslispunt opgenomen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>