<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Voorstel
 Cluster                : Beheer en Onderhoud          Nummer                :
 Portefeuillehouder : Leo Pieter Stoel                 Datum vergadering     : 27 mei 2024
 Onderwerp              : Begroting 2025 en
                        jaarstukken 2023
                        Veiligheidsregio Fryslan
  Voorgesteld besluit
     1. kennis te nemen van de jaarstukken 2023 van de Veiligheidsregio Fryslân;
     2. kennis te nemen van en een zienswijze in te dienen ten aanzien van de begroting 2025
         van de Veiligheidsregio Fryslân;
 Beoogd effect
De Veiligheidsregio Fryslân stelt de gemeente in de gelegenheid om zienswijzen in te dienen over de
financiële stukken. Het advies is om een zienswijze in te dienen over de stijgende bijdrage. Het
afgelopen jaar is gewerkt aan diverse crisistaken waarbij vooral het vizier weer teruggebracht is naar
reguliere taken van de Veiligheidsregio Fryslân.
 Inleiding
Op 21 maart 2024 heeft het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân (VRF) de gemeenteraden
van Friesland verzocht om een zienswijze in te dienen op de 2 financiële stukken, te weten de
jaarstukken 2023 en de begroting 2025 (zie betreffende bijlagen). De begroting is opgesteld op basis
van de eerder in de raad behandelde kaderbrief die is vastgesteld in het algemeen bestuur van de VRF
op 14 maart 2024. De ontvangen zienswijze zijn via de reactienota van een reactie voorzien en geven
geen aanleiding tot het aanpassen van de kaderbrief.
Onderstaand treft u de hoofdpunten uit de jaarstukken 2023 en de begroting 2025
Jaarverslag / jaarrekening 2023
De afgelopen jaren stonden vooral in het teken van de diverse crisestaken. Inmiddels zijn deze taken in
een nieuwe, veelal afrondende, fase beland. Hoewel de crisistaken in 2023 nog steeds onderdeel zijn
geweest van de dagdagelijkse werkzaamheden (in 2023 in totaal € 34 miljoen aan kosten), is het vizier
weer teruggebracht naar de reguliere taken van Veiligheidsregio Fryslân. Ondanks de uitdagingen door
de tekorten aan materieel en materiaal en de krapte op de arbeidsmarkt is de kwaliteit van de
dienstverlening op orde en zijn diverse successen behaald. De behaalde resultaten geven in deze
dynamische tijden veel vertrouwen voor de toekomst. Het financiële resultaat van 2023 is €562.000
voordelig.
In de nabije toekomst ziet de VRF een aantal ontwikkelingen op zich af komen, waarbij verwacht wordt
dat er extra inzet moet worden gepleegd. Dit betreft het lopende onderzoek naar de functiewaardering
van verpleegkundigen en het onderzoek en de implementatie van een nieuw functiesysteem. Het
voorstel is daarom om het resultaat volledig te bestemmen voor een brede doelstelling die verband
houdt met functiewaardering. Daarnaast geldt dat voor een aantal bestemmingsreserves het risico
waarvoor ze gevormd zijn niet langer aan de orde is. Voor deze reserves wordt voorgesteld om de
bestemming te wijzigen en deze ook in te zetten voor de functiewaardering.
Begroting 2025
De begroting is opgesteld op basis van de eerder behandelde kaderbrief. Een ruime meerderheid van
de gemeenten heeft ervoor gekozen om geen zienswijze in te dienen op deze kaderbrief. De ontvangen
zienswijzen zijn via de reactienota van een reactie voorzien en geven geen aanleiding tot het aanpassen
van de kaderbrief. De kaderbrief is daarom ongewijzigd vastgesteld in het algemeen bestuur van 14
maart.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Als basis voor de kaderbrief, en daarmee ook voor de nu voorliggende begroting, geldt de nieuwe
financiële verordening. Met deze nieuwe verordening sluit de VRF voor de indexatie van de materiële
kosten aan bij de indexatie zoals gemeenten deze ontvangen via het gemeentefonds. De loonkosten
worden nog op dezelfde manier verrekend: op basis van de geldende cao.
Met de financiële ambtenaren is afgestemd om nog een correctie door te voeren op de indexatie van
de materiële kosten in het financiële kader van 2025. De daadwerkelijke afrekening van deze indexatie
zal plaatsvinden zodra de meicirculaire bekend is. Dit is in lijn met de afspraken die ook bekend staan
als ‘scenario 3’. Daarmee geeft de VRF invulling aan de middels de zienswijzen kenbaar gemaakte
wens.
De andere wijziging ten opzichte van de kaderbrief betreft de rentelasten, daarvoor heeft een
herrekening plaatsgevonden. Conform de financiële verordening zal de VRF het werkelijke
financieringsresultaat achteraf verrekenen.
 Achtergrondinformatie
Veiligheidsregio Fryslân werkt in opdracht van de Friese gemeenten. De burgermeesters van deze
gemeenten vormen het algemeen bestuur. Het budget van een veiligheidsregio komt voor een groot
deel van de gemeenten en voor een deel van het ministerie van Veiligheid en Justitie. De
gemeenteraden beslissen over de financiële bijdrage aan de Veiligheidsregio.
 Argumenten
2.1       Op grond van de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Fryslân dient iedere
gemeenteraad in de gelegenheid gesteld te worden tot het indienen van een reactie (zienswijze).
2.2       De bedragen uit de begroting 2025 zijn een doorvertaling van de eerder opgestelde kaderbrief;
Het Algemeen Bestuur stelde op 14 maart 2024 het meerjarig financieel kader vast. In deze kaderbrief
worden zowel de reguliere indexatie, de beleidsmatige ontwikkelingen als de overige autonome
ontwikkelingen meegenomen.
Autonome ontwikkelingen
Op 14 maart 2024 is ook een gewijzigde financiële verordening vastgesteld. Deze verordening is
gewijzigd op basis van de wensen van de gemeenten. Met deze aanpassingen is de financiële
verordening volledig, actueel en passend bij de praktijk. In de begroting zijn de budgetten voor
materiële kosten en loonkosten conform de financiële verordening geïndexeerd.
Indexering materiële kosten
Ten behoeve van de indexatie van materiële kosten naar het volgende begrotingsjaar gaan we uit van
de consumentenprijsindex (CPI) zoals gepresenteerd in de septembercirculaire van het
gemeentefonds twee jaar voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar.
De gepresenteerde CPI in de septembercirculaire 2023 voor het jaar 2025 is 2,5%. Voor het jaar 2026
is dit 2,4%, gevolgd door 2,3% voor 2027 en 2,3% voor 2028.
Indexering loonkosten
Ten behoeve van de indexatie van loonkosten naar het volgend begrotingsjaar gaan we uit van de
vigerende cao. Indien de vigerende cao nog niet bekend is, dan wordt voor de verwachte
loonontwikkeling voorlopig uitgegaan van de macro-economische verkenning van het CPB zoals deze
in de meest recente septembercirculaire van het gemeentefonds is vermeld. Dit betreft de loonvoet
sector overheid.
De huidige cao loopt tot 1 mei 2024. Daarom is voor de begroting 2025 uitgegaan van de in de
septembercirculaire 2023 gepresenteerde loonvoet sector overheid. Voor 2024 is dit 6,7%, gevolgd
door 5,8% voor 2025, 4,8% voor 2026, 4,2% voor 2027 en 4,2% voor 2028.
 Kosten en dekking
De doorrekening van de begroting 2025 heeft gevolgen voor onze meerjarenbegroting. Deze gaat ten
opzichte van de vorige begroting per jaar met respectievelijk 4,5%, 5,3% en 5,9% omhoog. Zoals
gebruikelijk nemen we dit mee in de eerste begrotingswijziging over 2024, als onderdeel van Kadernota
2024.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Hieronder de huidige bedragen in de begroting, de meerjarenbegroting van de Veiligheidsregio en het
verschil per jaar. Bij de vorige meerjarenbegroting (2024-2027) waren de bedragen voor Ameland
begroot op:
  Bijdrage Ameland                2024           2025              2026        2027          2028
  Gezondheid                    172.986        178.623            184.385    190.734           -
  Crisisbeheer                   17.752         19.118            20.359      21.610           -
  Brandweer                     695.677        731.310           756.072     780.763           -
  Totale bijdrage               886.415        929.050           960.816     993.107           -
Bovenstaande bijdragen staan ook zo in onze begroting. De nieuwe meerjarenbegroting (2025-2028)
leidt tot de volgende raming:
  Bijdrage Ameland                             2025               2026         2027            2028
  Gezondheid                                  199.822           208.198      216.003        224.056
  Crisisbeheer                                 22. 917            24.949      26.843          28.794
  Brandweer                                   750.560           781.628      812.468        842.259
  Totale bijdrage                             973.298        1.014.775     1.055.314      1.095.109
                                                  2025            2026         2027          2028
  Meerjarenbegroting                          929.050       960.816          993.107           -
  2024-2027
  Meerjarenbegroting                          973.298      1.014.775        1.055.314     1.095.109
  2025-2028
  Verschil                                    44.248           53.959         62.207         39.795*
*Dit is het verschil t.o.v 2027
 Risico’s of kanttekeningen
Nederlandse gemeenten kampen met structurele financiële uitdagingen. Daar is de Veiligheidsregio
Fryslân zich terdege van bewust. Onze zienswijze sluit hierbij aan; er moet bezuinigd worden. De
Veiligheidsregio Fryslân is altijd kritisch op kostenontwikkelingen; alleen noodzakelijke uitzettingen
worden voorgesteld. Ook laat de Veiligheidsregio Fryslân zich periodiek vergelijken met andere
veiligheidsregio’s. Deze benchmark zal medio 2024 wederom worden uitgevoerd. Tevens start
binnenkort het dekkingsplan bij de brandweer en worden het strategisch huisvestingplan en het
takenpakket van de GGD geëvalueerd. Op basis van deze onderzoeken en evaluaties wordt het bestuur
een actueel inzicht geboden om, indien gewenst, bij te sturen. Daarnaast blijft de Veiligheidsregio
Fryslân in gesprek met de gemeenten om zo samen op te trekken in deze, zoals het nu lijkt, lastige
financiële periode.
 Planning en uitvoering
 Gemeenteraden kunnen tot 13 juni 2024 hun eventuele zienswijze aangeven, waarna de begroting ter
 vaststelling aan de Algemene Bestuursvergadering van Veiligheidsregio Fryslân op 10 juli 2024 wordt
 voorgelegd.
 Het college van burgemeester en wethouders,
 Leo Pieter Stoel                                 Iwan Valk
 burgemeester                                     secretaris-directeur
 Bijlagen
      • Aanbiedingsbrief begroting 2025 en Jaarstukken 2023
      • Programmabegroting 2025
      • VRF Jaarverslag en Jaarrekening 2023
      • Zienswijze Veiligheidsregio reactie financiële stukken
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Besluit
 Cluster               : Beheer en Onderhoud          Nummer                 :
 Portefeuillehouder : Leo Pieter Stoel                Datum vergadering      : 27 mei 2024
 Onderwerp             : Begroting 2025 en jaarstukken 2023 Veiligheidsregio Fryslan
De raad van de gemeente Ameland,
Overwegende,
- dat de bedragen uit de begroting 2025 een doorvertaling zijn van de eerder opgestelde kaderbrief;
- dat de verhogingen in de begroting veelal worden veroorzaakt door ‘autonome’ ontwikkelingen;
- dat alleen noodzakelijke kostenontwikkelingen worden voorgesteld;
- dat gemeenten kampen met structurele financiële uitdagingen;
besluit:
een zienswijze in te dienen ten aanzien van de begroting 2025 van de Veiligheidsregio Fryslân, zoals
in bijgevoegde brief verwoord.
 Ballum, 27 mei 2024
 Leo Pieter Stoel                               Jacqueline Metz
 voorzitter                                     griffier
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>