<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>GEMEENTE HARLINGEN
Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen
*GR16.00085*                             Behandeld in Gezamenlijke commissie Mens &
GR16.00085                               Bestuur en Omgeving
                                         Datum Commissie            29 juni 2016
                                         Agendanummer               10
                                         Datum Raad                 13 juli 2016
                                         Agendanummer               10
                                         Opsteller                  E. Dost
                                         Telefoonnummer             14 0517
Onderwerp:                       Jaarstukken 2015
Te besluiten om
1. De jaarrekening en het jaarverslag 2015 vast te stellen;
  . Het gerealiseerde resultaat à € .      .   als olgt te este     e ;
  . € .       .     te storte i ee ieu te or e reser e 'So iaal do ei ';
  . €       .      te storte i de Alge e e i esteri gsreserve ten behoeve van projecten
binnen het Sociaal domein;
  . €      .      i de Alge e e i esteri gsreser e te storte e deze iddele es hik aar
te stellen voor budgetoverheveling van nog uit te voeren werken;
  . Het resta t à € .        .    toe te oege aan de Algemene investeringsreserve.
Inleiding
Met het aanbieden van de jaarstukken 2015 legt het college verantwoording af aan de raad
voor het door het college gevoerde beleid.
Het gerealiseerde resultaat is € .494.000 positief. Omdat een groot deel van dit positieve
saldo wordt verklaard door overschotten binnen het sociaal domein, wordt voorgesteld
€ .      .      te reser ere te ehoe e a het sociaal domein. Geadviseerd wordt om
€ .      .      te storten in een nieuw te vormen reserve Sociaal Domein ter dekking van
eventuele toekomstige tekorten binnen het Sociaal domein e €            .    o der te re ge
in de Algemene investeringsreserve ten behoeve van projecten op dit gebied.
Het oorstel is o het resta t à € .994.000 toe te voegen aan de Algemene
i esteri gsreser e o er olge s €             .   i deze reser e te este      e oor    og uit te
 oere erke                .
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>GEMEENTE HARLINGEN
Schematisch ziet het er als volgt uit:
       Rekeningresultaat 2015                     € 3.494.000 (V)
       Bestemming van het resultaat
       Storting in reserve Sociaal Domein         € .    .    -/-
       Storting in Algemene investerings-         €      .    -/-
       reserve tbv projecten Sociaal Domein
       Nog uit te voeren werken 2015              €      .    -/-
       (via Algemene investeringsreserve)
       Restant toe te voegen aan Algemene         € .409.000 -/-
       investeringsreserve
       Saldo                                      nihil
Het verschil ten opzichte van de inschatting van het resultaat bij de laatste
  egroti gsaa passi g a         de e er à €        .     adelig edraagt € .769.000.
Tot ee edrag a €            .      ordt dit eroorzaakt door og iet estede ee alige
kredieten, die niet gedekt zijn uit een reserve of een voorziening. Deze restantkredieten
worden, via een storting en onttrekking uit de Algemene investeringsreserve, overgeheveld
naar 2016.
Hier a resteert og ee oordeel a € 3.184.000 ten opzichte van het geraamde
rekeningresultaat. Dat deze afwijking in een laat stadium bekend is, wordt deels verklaard
door het laat aanleveren van definitieve cijfers van externe partijen.
Ook de posten die traditioneel aan het einde van het jaar bij de opstelling van de
jaarrekening worden opgemaakt (zoals bijvoorbeeld voorzieningen) veroorzaken mede
het feit dat deze afwijking pas na 16 december wordt gerapporteerd.
Het voordelige verschil laat zich in hoofdzaak verklaren door;
Specificatie belangrijkste afwijkingen:
1. Vrijval voorziening lening Verkoop Vennootschap BV                                48 V
2. Verkoop onroerend goed                                                            73 V
3. Vrijval voorziening N31                                                           433 V
4. Opbrengst omgevingsvergunningen                                                   48 V
5. Stimuleren cruisevaart                                                            103 N
6. Sociaal domein                                                                    1.501 V
7. Inkomen, minimaregelingen en Wmo (oud)                                            181 V
8. Openbaar groen                                                                    42 V
9. Baggeren zeehaven                                                                 71 V
10. Onderhoud openbaar gebied Westergo CV/BV                                         49 V
11. Haven- en kadegelden                                                             309 V
12. Heffingen openbare grond/water zee- en binnenhaven                               58 V
13. Dotatie voorziening pensioenen/wachtgelden (voormalige) wethouders               460 N
14. Veiligheidsregio                                                                 129 V
15. Gemeentefonds                                                                    133 V
16. Reservering onvoorzien structureel 2015                                          33 V
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>GEMEENTE HARLINGEN
17. Gemeentelijke belastingen                                                          35 V
18. Afschrijvingen op investeringen                                                    126 V
19. Personeel en Organisatie                                                           71 V
20. Salarissen/inhuur derden                                                           74 V
21. Automatisering, bijdrage aan de gemeente Súdwest-Fryslân                           63 V
22. Per saldo voordelen op de overige begrotingsposten                                 270 V
Saldo                                                                                  3.184 V
Een gespecificeerde analyse is opgenomen in het jaarverslag bij het onderdeel
productenrealisatie.
Beoogd effect
Verantwoording afleggen aan de gemeenteraad over het door het college gevoerde bestuur.
Dit is geregeld in artikel 197 van de gemeentewet.
Argumenten
1.1. In de gemeentewet is geregeld dat de gemeenteraad het jaarverslag en
de jaarrekening vaststelt.
Het college legt aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het gevoerde
bestuur. Dit doet het college door een jaarrekening en een jaarverslag aan de gemeenteraad
voor te leggen en vast te laten stellen. Daarnaast wordt de raad geïnformeerd over de
bevindingen van de accountant naar aanleiding van de accountantscontrole.
2.1.1 Eventuele tekorten in volgende jaren kunnen worden gedekt uit de reserve Sociaal
Domein.
De middelen die voor de uitvoering van het beleid aangaande het Sociaal domein ter
beschikking zijn gesteld zijn in 2015 niet geheel verbruikt. Hiervoor zijn aan aantal redenen
aan te wijzen. Deze zijn opgenomen in het jaarverslag. Om eventuele tekorten op het Sociaal
domein in volgende jaren de kunnen dekken, kan een beroep worden gedaan op deze
reserve.
2.2.1 Een deel van het overschot op het Sociaal Domein wordt ingezet voor projecten.
Een deel van de middelen die in 2015 niet zijn benut worden ingezet voor projecten binnen
het Sociaal domein.
2.3.1 Voor de uitvoering van ingezet beleid is overheveling van budgetten noodzakelijk.
In de begroting van 2015 zijn middelen opgenomen voor de uitvoering van een aantal
werken. Niet alle werken zijn (volledig) uitgevoerd en lopen door in 2016. Op deze manier
worden de middelen overgeheveld naar 2016. Een specificatie van de nog uit te voeren
werken treft u aan in bijlage I van het jaarverslag.
2.4.1 In de nota Reserves en Voorzieningen is dit geregeld als volgt;
Omdat het minimaal vereiste niveau van de Algemene reserve à € .            .   niet wordt
bereikt, wordt het rekeningresultaat toegevoegd aan de Algemene reserve maar aan de
Algemene investeringsreserve.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>GEMEENTE HARLINGEN
Deze reserve heeft als doel om incidentele middelen in één reserve onder te brengen en
deze bij de begroting, op basis van een (integrale) prioriteiten afweging in te zetten ten
behoeve van projecten en beleidswensen.
Kanttekeningen
Geen
Financiën
Met deze jaarstukken legt het college mede verantwoording af over de financiële
huishouding van de gemeente.
Communicatie
Uitvoering
Voor 15 juli moet de gemeente de stukken aanleveren bij de provincie en het CBS.
Relevante documenten
Eerder genomen besluiten:      n.v.t.
I trekke eleids ota s:         n.v.t
Gevolgen ander beleid:         n.v.t.
Bijlagen
Jaarstukken Gemeente Harlingen 2015
Harlingen, 6 juni 2016
Burgemeester en wethouders van Harlingen,
de secretaris,                        de burgemeester
J.S.W. Ozenga                         W.R. Sluiter
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>GEMEENTE HARLINGEN
Besluit van de gemeenteraad van Harlingen
Onderwerp:                   Jaarstukken 2015
DE RAAD VAN DE GEMEENTE HARLINGEN
Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 31 mei 2016
Besluit
1. De jaarrekening en het jaarverslag 2015 vast te stellen;
 . Het gerealiseerde resultaat à € .    .   als olgt te este    e ;
 . € .       .   te storte i een nieuw te vormen reserve 'Sociaal domein';
 . €       .    te storte i de Alge e e i esteri gsreser e te ehoe e a proje te
binnen het Sociaal domein;
 . €      .    i de Alge e e i esteri gsreser e te storte e deze iddele es hik aar
te stellen voor budgetoverheveling van nog uit te voeren werken;
 . Het resta t à € .      .   toe te oege aa de Alge e e i esteri gsreser e.
Besluit aangepast
                                                             Vastgesteld door de raad in zijn
                                                                vergadering van 13 juli 2016
                                                                              , de voorzitter
                                                                           , de raadsgriffier
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>