<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>GEMEENTE HARLINGEN
Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen
Zaaknummer: 62075                      Behandeld in raadscommissie en raad
                                       Datum commissie             20 mei 2020
                                       Datum raad                  27 mei 2020
                                       Opsteller                   E. Eghuizen-Attema
                                       Telefoonnummer              14 0517
Onderwerp:             Aanbiedingsbrief begroting 2021, jaarstukken 2019 en eerste
                       begrotingswijziging Veiligheidsregio Fryslân (VRF)
Te besluiten om
    1. Kennis te nemen van de jaarstukken van de Veiligheidsregio Fryslân;
    2. Hierover geen wensen en bedenkingen te uiten.
Inleiding
Op 31 maart 2020 zijn van de Veiligheidsregio de jaarrekening 2019, de 1e begrotings-
wijziging 2020 en de begroting 2021 ontvangen. De thema's uit de kaderbrief hebben deels
effect op 2020. Het gaat dan o.a. om de omgevingswet, zorg en veiligheid en het
actieprogramma Kansrijke start. Na het indienen van eventuele zienswijzen zal
besluitvorming door het AB plaatsvinden op 1 juli 2020.
Beoogd effect
Invloed uit te oefenen op het financiële reilen en zeilen van de Veiligheidsregio Fryslân.
Argumenten
1.1 Op grond van artikelen 29 en 31 van de gemeenschappelijke regeling is dit geregeld.
In deze artikelen is geregeld dat de ontwerpbegroting en de jaarstukken, twee maanden
voordat het algemeen bestuur deze vaststelt, worden voorgelegd aan de raden van de
deelnemende gemeenten voor het indienen van de zienswijzen.
2.1 De jaarrekening, begrotingswijziging 2020 en de begroting 2021 wijken niet af van de
financiële verwachtingen.
 De vastgestelde kaderbrief is de basis voor de begroting 2021. De gemeenteraad van
Harlingen heeft begin dit jaar ingestemd met de keus voor variant 1 van de
toekomstbestendige bedrijfsvoering en met de inzet van de egalisatiereserve voor 2020. Er is
ingestemd met de kaderbrief 2021-2024 en er is door Harlingen geen zienswijze ingediend.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>2.2 De 11e begrotingswijziging 2020 verloopt voor de gemeenten budgettair neutraal.
De egalisatiereserve is voor dit doel ingesteld: voorkomen dat gemeenten (gedurende het
begrotingsjaar) worden geconfronteerd met verhogingen of schommelingen in de
gemeentelijke bijdrage.
Kanttekeningen
1.2 De jaarrekening 2019 sluit met een negatief resultaat.
Het financieel resultaat over 2019 bedraagt € 0,5 miljoen negatief. Dit wordt onttrokken uit
de egalisatiereserve zodat er geen extra gemeentelijke bijdrage nodig is.
2.2 De gekozen Variant 1 betekent een forse verhoging van de gemeentelijke bijdrage.
Voor Haringen tot wel € 84.000 structureel in 2024. Dit vloeide voort uit een tweetal
onderzoeken van Berenschot. Berenschot concludeerde dat de krapte binnen de
bedrijfsvoering zodanig was dat de veiligheidsregio 'door de bodem dreigt te zakken.
Daarom wordt er € 1,3 miljoen geïnvesteerd in personeel en wordt de eerder ingeboekte
taakstelling op bedrijfsvoering terug gedraaid. Hiermee worden de belangrijkste risico's in de
bedrijfsvoering voorkomen.
Participatie
N.v.t.
Financiën
 Jaarstukken 2019
De jaarrekening 2019 sluit met een negatief resultaat van € 524.311.
Ieder jaar kenmerkt zich door een grote gebeurtenis.
In 2019 was dat de containercalamiteit met de MSC Zoë, die al op de tweede dag van het
jaar een groot deel van de capaciteit voor de eerste maanden opsnoepte. Ook zijn er
resultaten behaald, zoals het vaccineren van 34.000 jongeren tegen meningokokken, twaalf
GRIP-inzetten en de zwem-Elfstedentocht.
In het begin van het jaar moest de begroting met € 2,1 miljoen aangepast worden naar
aanleiding van besluitvorming rond de kaderbrief. Deze is gefinancierd vanuit de eigen
reserves én uit een incidentele eigen bijdrage van € 1 miljoen voortkomend uit een voordeel
op kapitaallasten. Aan het einde van het jaar bleef een resultaat over van € 0,5 miljoen
negatief. Voorgesteld wordt dit negatieve resultaat te onttrekken uit de egalisatiereserve. Zo
is er geen extra gemeentelijke bijdrage nodig.
Gezien de grote impact van het Coronavirus waarvan de financiële effecten onzeker zijn,
moet deze gebeurtenis na balansdatum worden toegelicht in de toelichting bij de
jaarrekening 2019. Bij de stukken zit daarom een aanvullend tekstvoorstel voor de
jaarrekening en het jaarverslag. Deze gebeurtenissen hebben geen effect op het resultaat of
waarderingsgrondslagen in de jaarrekening 2019.
Begroting 2020 en 1e begrotingswijziging 2020
Begroting 2020
De Coronacrisis zal in 2020 leiden tot hogere (niet begrote) personele en materiële kosten,
ook bij Crisisbeheersing en Bedrijfsvoering.
Tevens zijn bijvoorbeeld inspecties bij kinderopvang op dit moment niet mogelijk wat een
negatieve impact kan hebben op de opbrengsten van de VRF.
Pagina 2 van 62075
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Daarnaast bestaan er risico’s op lagere opbrengsten inzake reizigersvaccinaties en
maatwerkpakketten bij zowel de GGD als de Brandweer (Wabo).
Tenslotte zijn de opleidingen van de brandweer opgeschort, dit leidt tot financiële tekorten
bij Brandweer Opleidingen Noord (BON).
De financiële impact van de getroffen maatregelen en risico’s zijn op dit moment nog niet
bekend maar via de reguliere planning en control cyclus van de VRF zullen de gemeenten
hierover in 2020 geïnformeerd worden.
1e begrotingswijziging 2020
De eerste begrotingswijziging 2020 kent drie onderwerpen. Ten eerste de inhoudelijke
ontwikkelingen vanuit de kaderbrief 2021 – 2024 die invloed hebben op de begroting van dit
jaar. Investeringen in het kader van Toekomstbestendige Bedrijfsvoering, Omgevingswet,
Zorg en Veiligheid en Kansrijke start. Daarnaast zijn er een aantal autonome ontwikkelingen
die een aanpassing van de begroting vragen. Zo zijn de kosten van de cao en bijbehorende
werkgeverslasten hoger dan begroot en ontvangt VRF een hogere uitkering van het Rijk.
Tenslotte zijn er financieel technische aanpassingen. Zo is er een financieel voordeel op
kapitaallasten doordat investeringen vorig jaar zijn doorgeschoven en vindt er in het kader
van Dekkingsplan 2.0 dit jaar een eenmalige afschrijving plaats van
hulpverleningsvoertuigen. Onder de streep is er € 1,26 miljoen aan extra middelen nodig.
Het bestuur stelt voor om deze te dekken uit de egalisatiereserve, zodat n.a.v. deze
begrotingswijziging geen extra gemeentelijke bijdrage nodig is.
Programmabegroting 2021
Financieel gezien wijkt de begroting in kleine mate af van de kaderbrief. De kosten voor
indexatie voor lonen en materiële kosten zijn gebaseerd op landelijke indexcijfers.
Omdat deze bekend werden na het opstellen van de kaderbrief, konden de daadwerkelijke
implicaties in de begroting voor het eerst geconcretiseerd worden. Voor het overige deel
bouwt de begroting verder op de resultaten die de afgelopen jaren met gemeenten zijn
afgesproken. En dat is inclusief de in de kaderbrief voorgestelde investering in de
ondersteunende diensten, die nodig is om een doeltreffende, en tegelijk sober ingerichte
veiligheidsregio te handhaven. Wat de impact van het coronavirus op de resultaten in 2021
zal zijn, is nu nog niet duidelijk. Zodra daar meer zicht op is, zal dit via een
begrotingswijziging aan de gemeenten worden voorgelegd.
In cijfers:
De totale bijdrage aan de Veiligheidsregio voor 2021 e.v. is hoger dan de bedragen die
momenteel zijn opgenomen in de meerjarenraming:
                           2021             2022              2023               2024
Bijdrage VRF               1.658.903        1.703.117         1.744.378          1.786.457
Begroting Harlingen        1.581.273        1.642.069         1.703.167          1.703.167
nadeel                       -77.630          -61.048            -41.211           -83.290
Omdat bovenstaande uitzetting niet binnen de gemeentebegroting 2020 (de
meerjarenraming) is geraamd, worden de financiële gevolgen van de kadernota 2021-2024
verwerkt in het financiële perspectief 2020 waarin het financiële beeld van de gemeente
wordt bijgesteld.
Pagina 3 van 62075
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Tevens wordt de hogere bijdrage meegenomen in de concept-gemeentebegroting 2021.
Communicatie
De beleidsmedewerker Openbare Orde en Veiligheid communiceert, na de
raadsvergadering, met de VRF over het besluit van de raad.
Uitvoering
Team Financiën verwerkt de cijfers in het financiële perspectief 2020 waarin het financiële
beeld van de gemeente wordt bijgesteld. Tevens wordt de hogere bijdrage meegenomen in
de concept-gemeentebegroting 2021.
In verband met de getroffen maatregelen rondom het COVID-19 (Corona) virus kan het
mogelijk zijn dat de aanlevering van jaarstukken 2019 (dient voor 15 juli 2020 plaats te
vinden) vertraging oploopt. Bijvoorbeeld omdat bestuursvergaderingen geen doorgang
kunnen vinden of accountantswerkzaamheden niet kunnen worden uitgevoerd. Indien het
noodzakelijk is zal de minister van BZK de termijnen voor de aanlevering van de jaarstukken
aanpassen. Er hoeft dus geen uitstelverzoek in gediend te worden tenzij er sprake is van
andere redenen. Dit geldt tevens voor de indiening van de begroting door
Gemeenschappelijke regelingen (voor 1 augustus).
Relevante documenten
Eerder genomen besluiten:      Kaderbrief Veiligheidsregio Fryslân 2021-2024 22-1-2020
Intrekken beleidsnota's:
Gevolgen ander beleid:
Bijlagen
    1. Aanbiedingsbrief
    2. Reactienota zienswijzen kaderbrief
    3. VRF jaarverslag en jaarrekening 2019
    4. Addendum inzake impact Coronacrisis
    5. 1e Begrotingswijziging 2020
    6. VRF Programmabegroting 2021
    7. Verslag van bevindingen 2019 Gemeenschappelijke Regeling VRF
Harlingen, 28 april 2020
Burgemeester en wethouders van Harlingen,
de secretaris,                        de burgemeester,
S. van den Broek                      W.R. Sluiter
Besluit van de gemeenteraad van Harlingen
Pagina 4 van 62075
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Onderwerp:                  Aanbiedingsbrief begroting 2021, jaarstukken 2019 en eerste
                            begrotingswijziging Veiligheidsregio Fryslân (VRF)
DE RAAD VAN DE GEMEENTE HARLINGEN
Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 28 april 2020
Besluit
    1. Kennis te nemen van de jaarstukken van de Veiligheidsregio Fryslân;
    2. Hierover geen wensen en bedenkingen te uiten.
Besluit aangepast
                                                            Vastgesteld door de raad in zijn
                                                               vergadering van 27 mei 2020
                                                                              , de voorzitter
                                                                           , de raadsgriffier
Pagina 5 van 62075
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>