<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Eerste begrotingswijziging 2020
Inleiding
Het Algemeen Bestuur stelde op 11 maart 2020 het meerjarig financieel kader 2021-2024 vast. In deze kaderbrief
zijn alle ontwikkelingen opgenomen die van invloed zijn op de begroting. Een aantal van deze thema’s hebben
deels ook effect op 2020. Denk aan de gevolgen van de omgevingswet, zorg en veiligheid, kansrijke start, de hogere
kosten voor de ongevallenverzekering en de verhoging van de BduR, de cao en de werkgeverslasten. Daarnaast is
er een aantal incidentele ontwikkelingen, specifiek voor 2020. Zo is er een voordeel op kapitaallasten doordat
investeringen zijn doorgeschoven en is er incidenteel budget nodig voor het onderzoek bestuurderstevredenheid.
Ook de gevraagde budgetten voor toekomst bestendige bedrijfsvoering zijn verwerkt in deze begrotingswijziging.
Per saldo is in 2020 bijna € 1,3 miljoen aan extra budget nodig. Het bestuur stelt voor om deze te dekken uit de
egalisatiereserve. De kosten voor de wet verplichte GGZ en kansrijke start worden verrekend met de betreffende
gemeenten. Daarmee wordt voorkomen dat gemeenten gedurende het begrotingsjaar worden geconfronteerd
met een verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Bovenstaande wijzigingen worden middels deze eerste
begrotingswijziging 2020 aan u voorgelegd.
Effecten op 2020
De totale uitzetting van € 1.260.000 is als volgt opgebouwd:
 A. Vanuit kaderbrief 2021                                                          € Datum bestuursbesluit
 Structureel
 Omgevingswet                                                                   -100
 Zorg en veiligheid (WvGGZ)                                                     -483
 Zorg en veiligheid (AVE)                                                        -45
 Kansrijke start                                                                 -80 Kaderbrief
 Toekomst bestendige bedrijfsvoering - Risico's structureel                     -295 AB 11.03.2020
 Terugdraaien afbouw Bedrijfsvoering 3.0                                        -310
 Incidenteel
 Toekomst bestendige bedrijfsvoering - Risico's incidenteel                     -250
 Toekomst bestendige bedrijfsvoering - Informatiemanagement op orde             -200
 Onderzoek bestuurderstevredenheid                                               -50 AB 21-12-2017
 Totaal beleidsontwikkelingen vanuit kaderbrief                               -1.813
 CAO en werkgeverslasten                                                        -419
                                                                                      Kaderbrief
 Ongevallenverzekering                                                          -100
                                                                                      AB 11.03.2020
 BduR                                                                            137
 Totaal autonome ontwikkelingen vanuit kaderbrief                               -382
 A. Totaal effecten kaderbrief op 2020                                        -2.195
 B. Incidentele baten en lasten
 Vrijval kapitaallasten                                                          554 DP 2.0 AB 19-10-2017
 Afstoten Hulpverleningsvoertuigen                                              -182 DP 2.0 AB 19-10-2017
 B. Totaal effecten incidentele baten en lasten                                  372
 A + B. Totaal effecten                                                       -1.823
 Vergoeding Zorg en veiligheid (WvGGZ)                                           483
 Vergoeding Kansrijke start                                                       80
 Resultaat                                                                    -1.260
 Onttrekking uit egalisatiereserve                                             1.260
 Totaal onttrekking reserves                                                   1.260
 Totaal eerste begrotingswijziging 2020                                             -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre> Toelichting effecten 2020
 Beleidsmatige ontwikkelingen Kaderbrief 2021
 In de kaderbrief 2021 - 2024 zijn de volgende beleidsmatige ontwikkelingen meegenomen welke (eveneens) effect
 hebben op de begroting 2020:
    Omgevingswet
     Een belangrijk doel van de Omgevingswet is het bereiken en behouden van een gezonde en veilige
     leefomgeving. Als Veiligheidsregio Fryslân, waar gezondheid en veiligheid gebundeld zijn in één organisatie,
     weten we als geen ander dat de inrichting van de omgeving impact heeft op de beleefde gezondheid en
     veiligheid. Vandaar dat we nauw samenwerken met de Friese gemeenten om te ondersteunen bij de vraag hoe
     gezondheid en veiligheid in het omgevingsbeleid een plek kunnen krijgen. Dat gezondheid en veiligheid zo’n
     prominente rol hebben in het omgevingsbeleid is iets dat we nu al merken. Vooral de GGD wordt merkbaar
     vaker geconsulteerd bij omgevingsgerelateerde vraagstukken. Een stijging van vragen waar we buitengewoon
     content mee zijn, aangezien de impact op de gezondheid vaak onderbelicht bleef bij ruimtelijke
     ordeningstrajecten. Wel brengt dit met zich mee dat deze vraagstijging niet binnen de huidige formatie kan
     worden georganiseerd. Uitzetting voor 2020 betreft € 100.000 voor tijdelijke extra inzet op dit gebied.
    Zorg en veiligheid
     Per 1 januari 2020 is de Wet verplichte GGZ van kracht en wordt van gemeenten onder meer verwacht dat zij
     verkennend onderzoek uitvoeren en betrokkenen horen. De colleges in Fryslân hebben besloten om de taken
     verkennend onderzoek en betrokkenen horen onder te brengen bij GGD Fryslân. De begrote kosten voor het
     uitvoeren van deze taken bedragen € 483.000. Deze worden afzonderlijk met de gemeenten verrekend naar
     rato van het aantal inwoners.
     De bestuurscommissie Gezondheid heeft eind 2019 besloten om borging van de AVE methodiek in Fryslân als
     taak te beleggen bij GGD Fryslân. Deze taak betreft het zorgdragen voor het bekwaam worden en blijven van
     gemeentelijke functionarissen in de AVE methodiek. Voor de uitvoering van deze taak is € 45.000 beschikbaar
     gesteld.
    Kansrijke start
     In september 2018 heeft het ministerie van VWS het landelijk actieprogramma ‘Kansrijke Start’ gepresenteerd.
     Het vormen van lokale coalities rondom de eerste 1.000 dagen van een kind en het programma ‘Nu niet
     zwanger’ zijn onderdelen van het actieprogramma. GGD Fryslân zal in 2020 en 2021, samen met gemeenten,
     invulling geven aan dit actieprogramma. De Bestuurscommissie Gezondheid heeft 14 november het plan van
     aanpak behandeld.
    Toekomst bestendige bedrijfsvoering
     Eén van de financiële spelregels binnen Veiligheidsregio Fryslân is dat er geen directe koppeling is tussen het
     budget van het primair proces en de overhead. Zo wordt voorkomen dat er onnodig lucht in de begroting
     ontstaat. In plaats daarvan voert Veiligheidsregio Fryslân iedere vier jaar een benchmark uit om te kijken of de
     kwantiteit van de overhead enigszins in de pas loopt. In 2019 is voor de tweede maal de benchmark uitgevoerd.
     Uit dit onderzoek van Berenschot bleek dat de overhead van Veiligheidsregio Fryslân ‘knap en krap’ is
     georganiseerd: zo’n 30% lager dan in vergelijkbare organisaties. Omgezet in geld betekent dit dat
     Veiligheidsregio Fryslân gemiddeld met € 3,1 miljoen minder de ondersteunende diensten organiseert dan
     vergelijkbare organisaties. Een verschil dat alleen maar groter wordt door de taakstelling bij bedrijfsvoering, die
     ervoor zorgt dat in 2020 nog eens € 310.000 minder beschikbaar is.
     Het dagelijks bestuur heeft vervolgens Berenschot gevraagd inzichtelijk te maken welke risico’s de organisatie
     loopt als gevolg van deze lage overhead. En welke investering nodig is om deze risico’s te managen. In dit
     vervolgonderzoek concludeerde Berenschot dat de krapte binnen bedrijfsvoering inmiddels zodanig is dat de
     veiligheidsregio ‘door de bodem dreigt te zakken’. Een investering van € 1,3 miljoen acht Berenschot bestuurlijk
     realistisch om een kwalitatief goede bedrijfsvoering te houden. Daarnaast adviseert Berenschot om incidenteel
     € 300.000 - € 500.000 te investeren in het op orde brengen van informatiemanagement, wat zal leiden tot
     concreet uitgewerkte beleidsvoorstellen die op een later moment aanvullende middelen vragen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>    Nu is dit het advies van Berenschot. Veiligheidsregio Fryslân is er de organisatie niet naar om klakkeloos dit
    advies om te zetten in een vraag voor extra middelen. Niet voor niets kenmerkt ‘sober en goedkoop’ onze
    veiligheidsregio vanaf het begin. Uitzettingen zijn veelal opgevangen met incidentele voordelen. Taakstellingen
    als gevolg van bezuinigingsoperatie ‘Skerp’, de regionalisering van de brandweer en ‘Operatie Stofkam 2016’
    hebben miljoenen uit de begroting gehaald. Dit draagt er mede aan bij dat gemeenten bijna € 10 miljoen minder
    voor het subcluster brandweer en rampenbestrijding betalen dan zij hiervoor vanuit het gemeentefonds
    ontvangen. Deze instelling past bij Fryslân en draagt bovendien bij aan het gezond houden van de gemeentelijke
    financiën. Zeker nu veel Friese gemeenten druk ervaren op hun begroting, begrijpt de veiligheidsregio des te
    meer dat iedere euro extra goed onderbouwd moet zijn. Niettemin geeft Berenschot dit jaar een niet te negeren
    signaal af.
    Vandaar dat het dagelijks bestuur heeft onderzocht op welke terreinen de organisatie risico’s loopt. Uit dit
    onderzoek blijkt dat de huidige krappe bezetting leidt tot substantiële risico’s. Zo neemt de kwaliteit van het
    primaire proces fors af, zijn data onbetrouwbaar en onvolledig, is er geen anticipatie mogelijk op wet- en
    regelgeving en grote ontwikkelingen, is er een grote kans op grove rechtmatigheidsfouten en is er een grote
    kans op datalekken.
    Risico’s die een dusdanige impact op de organisatie hebben dat het noodzakelijk is om hierop te investeren.
    Voor 2020 betreft dit een uitzetting van € 545.000 zoals uitgewerkt in het voorstel. Daarnaast wordt € 200.000
    gevraagd voor het informatiemanagementplan en € 310.000 voor het terugdraaien van de eerder ingeboekte
    taakstelling.
   Onderzoek Bestuurderstevredenheid
    Om een veelvoud van vragenlijsten te voorkomen, voeren we eens in de drie jaren een kwalitatief onderzoek
    uit. In 2016 heeft Berenschot een dergelijk onderzoek uitgevoerd, waaruit bleek dat de huidige
    besturingsstructuur goed functioneert. In 2019 zou dit onderzoek herhaald worden, dit is echter uitgesteld tot
    2020 zodat ook de nieuwe bestuurders bekend zijn met de structuur en ook zij in staat zijn hier een gefundeerde
    mening over te vormen.
 Autonome ontwikkelingen Kaderbrief 2021
 Conform artikel 5a van de financiële verordening zijn de budgetten voor materiële lasten en loonkosten
 geïndexeerd:
   Cao en werkgeverslasten
    In 2019 is een nieuwe cao afgesproken met een geldigheid tot 1 januari 2021. Deze nieuwe cao laat, samen met
    de ontwikkeling in de premies, een hogere loonstijging zien dan eerder in de meerjarenbegroting is opgenomen.
    De loonstijging over 2020 op basis van de nieuwe cao is gemiddeld 3,11%. Pas in januari waren de stijging van
    de werkgeverslasten inzichtelijk, hiervoor is een opslag van 1,33% nodig. Deze beide samen hoger komen hoger
    uit dan het opgenomen percentage van 3,4% in de kaderbrief 2020-2023.
   Ongevallenverzekering
    In 2018 is de ongevallenverzekering voor repressief personeel aanbesteed. Zoals gemeld in Operatie
    Doorlichting Begroting is de uitkomst van deze aanbesteding dat er sprake is van een hogere
    verzekeringspremie. Deze stijging van de verzekeringspremie kan niet worden opgevangen binnen de begroting
    en leidt tot een uitzetting van € 100.000.
   BduR
    De meest recente BduR-circulaire laat een structurele stijging zien van € 137.000 per jaar.
                                                           3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre> Incidentele ontwikkelingen 2020
 Naast bovenstaande ontwikkelingen doen er zich in 2020 nog een aantal ontwikkelingen voor:
    Vrijval kapitaallasten
     In de jaren na de regionalisering zijn er, met name in afwachting van de uitkomsten van dekkingsplan 2.0,
     investeringen doorgeschoven. Het gevolg hiervan is dat er de afgelopen jaren incidenteel geld is overgebleven
     met betrekking tot de investeringsplanning, zo ook in 2020. In 2019 is behoorlijk geïnvesteerd en dit zal
     doorzetten in 2020. Dit betreft deels een inhaalslag van voorgaande jaren, maar deels ook omdat het
     dekkingsplan duidelijkheid geeft over welk materieel en materiaal er voor toekomstbestendige brandweerzorg
     benodigd is. De incidentele overschotten die zich de afgelopen jaren hebben voorgedaan worden langzaam
     kleiner, in 2020 is nog een incidenteel voordeel van € 554.000.
    Afstoten Hulpverleningsvoertuigen
     In dekkingsplan 2.0 is gekeken naar welke voertuigen er in het kader van toekomstbestendige brandweerzorg
     benodigd zijn. Voor wat betreft de zogenaamde hulpverleningsvoertuigen worden er, voortkomend uit de oude
     gemeentelijke situatie, zowel voertuigen ingezet met kraan als zonder kraan. In verband met uniformiteit,
     functionaliteit en efficiency is besloten de hulpverleningsvoertuigen zonder kraan af te stoten en vanaf heden
     enkel hulpverleningsvoertuigen met kraan aan te schaffen. Dit draagt ook bij aan een groot deel van de
     structurele besparing op het materieel. Echter is het op inhoudelijke gronden niet realistisch geweest om de
     betreffende voertuigen af te stoten. In 2020 gaat dit alsnog wel gebeuren. De restant boekwaarde van de
     betreffende hulpverleningsvoertuigen verminderd met een geschatte restwaarde bedraagt € 182.000.
 Voorziening FLO
 De oprenting van de voorziening FLO was in de primitieve begroting verdeeld over de kolommen, echter hoort
 deze bij kolom Brandweer. In de begrotingswijziging is dit gecorrigeerd.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Reserves en Voorzieningen
Het geraamde verloop van de reserves en voorzieningen ziet er als volgt uit en is als dusdanig verwerkt in de
begroting na eerste begrotingswijziging 2020.
 Voorzieningen
                                               1-1-2020      Stortingen       Onttrekkingen        31-12-2020
 Verplichtingen, verliezen, risico's
 Voorziening opgebouwde spaaruren               128.736            3.000                               131.736
 Voorziening sociaal plan SN1B                   34.359                                 34.359                -
 FLO                                          8.327.357          208.175               104.000       8.413.532
                                              8.490.452          211.175               138.359       8.563.268
 Egalisatie van lasten
 Groot onderhoud Harlingertrekweg               143.773           41.300                29.617         155.456
 Groot onderhoud brandweerkazernes            1.176.874          438.000               969.178         645.696
                                              1.320.647          479.300               998.795         801.152
 Totaal voorzieningen                         9.811.099          690.475             1.137.154       9.364.420
 Reserves
                                               1-1-2020      Stortingen       Onttrekkingen        31-12-2020
 Algemene reserve
 Egalisatiereserve                            2.212.413                              1.784.349         428.064
                                              2.212.413                  -           1.784.349         428.064
 Bestemmingsreserves
 Rechtspositie                                   17.048                                 17.048                -
 Gezondheidsmonitor                             203.652          102.000               152.000         153.652
 FLO                                            315.032                                                315.032
 Uitwerkingskader Meldkamer                     500.000                                                500.000
 Jeugdgezondheidszorg 3.0                       891.000                                460.000         431.000
                                              1.926.732          102.000               629.048       1.399.684
 Totaal eigen vermogen                        4.139.145          102.000             2.413.397       1.827.748
De voorzieningen met betrekking tot het sociaal plan en spaarverlof zullen voldoende zijn om de resterende
onderliggende verplichtingen af te dekken. De voorziening groot onderhoud sluit aan op de aanwezige
meerjarenonderhoudsplanning.
                                                       5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Effecten per programma 2020
In onderstaande tabel zijn per programma de effecten van de eerste begrotingswijziging 2020 opgenomen, welke geen effect hebben op de reeds vastgestelde bijdrage per
programma in de primitieve begroting 2020.
                                             primitieve begroting 2020               1e bestuurlijke wijziging 2020               saldo na 1e wijziging 2020
  Programma Gezondheid                    Lasten          Baten          Saldo         Lasten      Baten         Saldo          Lasten            Baten            Saldo
   Pijler 1                           13.688.786        142.590     13.546.196       540.382      31.593      508.789       14.229.168         174.183        14.054.985
   Pijler 2                            9.157.214      2.832.353      6.324.861      -228.914      14.968     -243.882        8.928.300       2.847.321         6.080.979
   Pijler 3                            1.077.015        597.082        479.933       437.688    332.180       105.508        1.514.703         929.262           585.441
   Pijler 4                            1.244.781      1.244.781              -       365.629    365.629              -       1.610.410       1.610.410                 -
 Bijdrage programma Gezondheid                 -     19.890.990    -19.890.990              -           -            -                -     19.890.990       -19.890.990
   Reservemutaties Gezondheid            102.000        562.000       -460.000              -   370.415      -370.415          102.000         932.415          -830.415
 Totaal programma GGD                 25.269.796     25.269.796              -     1.114.785 1.114.785               -      26.384.581      26.384.581                 -
 Programma Crisisbeheersing
   Producten Crisisbeheersing          4.366.959        190.437      4.176.522        28.859      34.289        -5.430       4.395.818         224.726         4.171.092
   BDUR                                        -      2.726.868     -2.726.868              -     52.060      -52.060                 -      2.778.928        -2.778.928
 Bijdrage programma Crisis                     -      1.449.654     -1.449.654              -          -             -                -      1.449.654        -1.449.654
   Reservemutaties Crisis                      -              -              -                   -57.490       57.490                 -         -57.490           57.490
 Totaal programma Crisis               4.366.959      4.366.959              -        86.349      86.349             -       4.395.818       4.395.818                 -
 Programma Brandweer
   Producten Brandweer                34.600.173      1.172.372     33.427.801       335.490    234.509       100.981       34.935.663       1.406.881        33.514.514
   BDUR                                        -      4.434.183     -4.434.183              -     84.940      -84.940                 -      4.519.123        -4.519.123
 Bijdrage programma Brandweer                  -     28.993.618    -28.993.618              -           -            -                -     28.993.618       -28.993.681
   Reservemutaties Brandweer                   -              -              -              -     16.041      -16.041                 -          16.041          -16.041
 Totaal programma Brandweer           34.600.173     34.600.173              -       335.490    335.490              -      34.935.663      34.935.663                 -
 Programma Organisatie
   Producten Organisatie              12.758.639        183.600     12.575.039       978.117            -     978.117       13.736.756         183.600        13.553.156
   Reservemutaties Organisatie                 -         16.830        -16.830              -   978.117      -978.117                 -        994.947          -994.947
 Bijdrage programma Organisatie                -     12.558.209    -12.558.209              -          -             -                -     12.558.209       -12.558.209
 Totaal programma Organisatie         12.758.639     12.758.639              -       978.117    978.117              -      13.736.756      13.736.756                 -
 Eindtotaal                           76.995.567     76.995.567              -     2.457.251 2.457.251               -      79.452.818      79.452.818                 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Bijlage 1. Investeringskredieten 2020
Investeringskredieten                                 Krediet 2020
Kantoormeubilair                                           340.000
Personenlift                                                34.818
Reshuffling teams 1e & 2e etage HTW                         30.000
AFAS ontwikkelingen                                         50.000
Smartphones                                                120.000
Infrastructuur                                              10.000
Clearpass aanschaffen en implementatie                      75.000
Netscaler + firewall                                        22.000
Nieuwe werkplek                                            325.000
Hardware inclusief Microsoft Office – kleine kazernes       48.850
Audiovisuele middelen                                       24.000
Koppelingen                                                 30.000
Koppeling JOIN DSO                                          40.000
Organisatie                                              1.149.668
MCU - ICT                                                  114.000
Crisis                                                     114.000
Visuskaarten                                                35.000
Roostersysteem                                              25.000
JGZ, herinrichtingskosten diverse locaties                 100.000
GGD                                                        160.000
Onderhoud                                                  192.475
Verbouw diverse locaties                                 2.838.036
Grond                                                      410.794
Centrale inbraak- en brandalarmering                       142.000
Redvoertuigen                                              735.195
Hulpverleningsvoertuigen                                 1.433.024
Haakarmvoertuigen                                          218.605
Waterongevallen wagen                                       92.295
Personeel- materiaalwagen/vaartuigen                     1.057.500
Dienstauto’s                                                40.200
Persoonlijke beschermingsmiddelen                          175.500
Bluskleding                                                234.000
Onderhoudsapparatuur ademlucht werkplaats                  200.000
Overige diverse kavels                                   1.683.057
Brandweer                                                9.452.681
Totaal investeringskredieten                           10.876.349
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>