<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                         Portefeuillehouder
                                                                                         Broekhuizen
                                                                                         Datum collegebesluit
                                                                                         2 februari 2016
                                                                                         Opsteller
                                                                                         Anna C. Teuben-Bokma
                                                                                         Registratie
                                                                                         GF16.20017
                                                                                         Agendapunt
                                                                                         12

Onderwerp
Meerjarenbegroting 2016-2020 Primus


Voorstel
Goedkeuring verlenen aan de eerste jaarschijf (2016) van de meerjarenbegroting 2016-
2020 van Stichting Openbaar Primair Onderwijs Skarsterlân (Primus) en deze
meerjarenbegroting voor het overige voor kennisgeving aannemen.


Aanleiding
Openbare basisschool It Fiifde Sté in Haskerdijken valt onder het bestuur van Primus. De
begroting 2016 inclusief het meerjarenperspectief 2016-2020 is in ontwerp goedgekeurd
door het Bestuur van Primus. De gemeenteraad dient goedkeuring te verlenen aan de
begroting van Primus alvorens het Bestuur deze definitief vaststelt. Er heeft afstemming
plaats gevonden over de voorgestelde goedkeuring met de gemeente De Fryske Marren.
Het doel van het financieel toezicht door de raad is de continuïteit van de aanwezigheid
van goed en voldoende openbaar onderwijs te waarborgen.


Overwegingen
Aan de hand van onderstaande tabel van de staat van baten en lasten 2016-2020 kan
het volgende overzicht worden gegeven:

                                                   Begroting   Begroting    Begroting   Begroting      Begroting   Begroting
Baten                                                  2015        2016         2017          2018         2019        2020
Rijksbijdragen                                     6.959.405   6.731.361    6.150.289   5.862.173      5.673.636   5.558.460
Overige overheidsbijdragen en -subsidies              68.489      19.274       14.166         13.719      13.576      13.576
Overige baten                                         84.760      50.584       19.200         19.200      19.200      19.200
                                                   7.112.654   6.801.219    6.183.655   5.895.092      5.706.412   5.591.236
Lasten
Personeelslasten                                   5.931.266   5.537.591    4.942.307   4.704.086      4.514.539   4.524.004
Afschrijvingen                                       206.492     214.824      166.957     151.635        132.311     132.311
Huisvestingslasten                                   523.173     445.426      403.906     403.906        403.906     403.906
Overige lasten                                       680.099     714.519      649.024     649.524        650.024     650.524
                                                   7.341.030   6.912.359    6.162.194   5.909.151      5.700.779   5.710.745


Financiele baten en lasten                            34.250      29.250       29.250         29.250      29.250      29.250


Resultaat                                           -194.126      -81.890      50.711         15.192      34.883      -90.258


* de tabel kent een aantal afrondingsverschillen



Effecten
De begroting van 2016 kent net als in 2015 een negatief resultaat. Dit heeft te maken
met dalende leerlingenaantallen, ook in de toekomst en bezuinigingen van de overheid
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>(daling middelen prestatiebox in 2016, daarna relatieve stijging). De daling van het
leerlingenaantal leidt tot minder inkomsten en kosten waar geen vergoeding tegenover
staat (leegstaande, niet bekostigde lokalen). Daarnaast wordt extra geïnvesteerd in de
externe mobiliteit.
De meerjarenbegroting van Primus laat een beeld zien waarbij het negatieve
exploitatieresultaat van 2015 de komende twee jaren wordt omgeboden naar een positief
exploitatieresultaat in 2017. De getoonde verslechtering in 2020 heeft met name te
maken met het vervallen van de fusiebekostiging van een van de scholen in De Fryske
Marren.
Van de financiële kengetallen ligt alleen het weerstandsvermogen licht boven de norm,
wat betekent dat Primus zich de komende jaren geen al te grote negatieve
exploitatieresultaten kan veroorloven.


Beleid en regelgeving
- Artikel 48 Wet op het primair onderwijs en artikel 25 van de Statuten van Primus.


Financiën, risico’s en beheersmaatregelen
Primus is bezig met mobiliteit bevorderende maatregelen om de uitstroom van personeel
te realiseren en het aantal schoolgebouwen in evenwicht te brengen met het aantal
leerlingen, om op termijn tot lagere huisvestingslasten te komen. Primus verwacht voor
de jaren na 2016 een (licht) positief resultaat te behalen door de terugloop van het
aantal leerlingen op een zorgvuldige manier te laten doorwerken in de omvang van de
organisatie. Daarnaast zal de beoogde holding met De Basis naar verwachting voor
Primus op termijn leiden tot een flinke kostenbesparing. Primus heeft in de begroting
2016 ervoor gekozen vooruitlopend op de besluitvorming omtrent de holding wel al enige
middelen hiervoor expliciet te benoemen, maar dit zijn geen extra kosten (herverdeling
van bestaande kosten).


Vervolgaanpak
Op 1 augustus 2016 sluit OBS It Fiifde Sté in Haskerdijken en gaan 2 andere kleine
scholen (in de gemeente De Fryske Marren) naar verwachting fuseren. Met het opheffen
van It Fiifde Sté zal er geen toezichthoudende bevoegdheid van de raad met betrekking
tot Primus meer zijn. Over de opheffing van It Fiifde Sté wordt binnenkort separaat een
voorstel aan de raad voorgelegd.
Hetzelfde geldt met betrekking tot de instelling van een holding van de twee dochters De
Basis en Primus en de financiële gevolgen hiervan.


Communicatie
Het raadsbesluit wordt aan het schoolbestuur en aan de gemeente De Fryske Marren
toegezonden.


Relevante informatie
Begrotingsstukken 2016-2020 van Primus met begeleidende brief van het schoolbestuur.

Het college van burgemeester en wethouders van Heerenveen,
de secretaris,                                      de burgemeester,



de heer F.H. Perdok                                    de heer T.J. van der Zwan


                                                                                       2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                               Registratie
                                                               GF16.20017




Onderwerp
Meerjarenbegroting 2016-2020 Primus

De raad van de gemeente Heerenveen;
gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 2 februari
2016;

gelet op,artikel 48 van de Wet op het primair onderwijs en op artikel 25 van de statuten
van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Skarsterlân, Primus;

overwegende dat, de begroting 2016 van Primus goedkeuring van de gemeenteraad
behoeft en dat uit de overgelegde documenten met betrekking tot de meerjarenbegroting
2016-2010 blijkt dat de continuïteit van goed en voldoende openbaar basisonderwijs
gewaarborgd is,




Besluit
1. Goedkeuring te verlenen aan de eerste jaarschijf (2016) van de meerjarenbegroting
   2016-2020 van Primus;
2. De meerjarenbegroting voor het overige voor kennisgeving aan te nemen.



Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 21 maart 2016.

de griffier,                                            de voorzitter,




mevrouw W.J.M.A. Jansen                                 de heer T.J. van der Zwan




                                                                                           3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>