<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Bijlage 1 Verdiepende informatie: context Sportcentrum, maatschappelijke
waarde en kostenramingen


      1. Historie: ontstaan huidige bedrijf Sportstad BV

Het idee voor het huidige bedrijf Sportstad Heerenveen BV is ontstaan in 2002 en
realisatie in 2006. De toenmalige initiatiefnemers (gemeente, sc Heerenveen, De
Friesland Zorgverzekeraar (DFZ) en het Fryslân College) wilden een gezamenlijk concept
realiseren. Voor de realisatie van dat concept en later ook voor de exploitatie is een
publiek-private-samenwerking (PPS) gestart. Het idee achter deze samenwerking
ontstond uit het besef dat met samenwerking een maximale synergie kon worden bereikt
zodat voor iedere afzonderlijke partner het “rendement” hoger is.


De gemeenteraad heeft deze publiek-private samenwerking en de oprichting van
Sportstad Heerenveen BV omarmd (Masterplan Sportstad).
Belangrijkste argumenten waren destijds:
- Er ontstaat een nieuw sportcomplex met een meerwaarde t.o.v. de oude complexen
tegen kosten die passen binnen de toen beschikbare middelen (eigenstandige varianten
waren duurder voor de gemeente);
- Het multifunctionele sportstadcomplex is een trekker en aanjager voor andere
investeerders (kantoren etc.);
- Groei van de werkgelegenheid;
- Sc Heerenveen en Fryslân College worden versterkt;
- Versterking van de ruimtelijke structuur van Heerenveen (stadiongebied als
verbinding richting centrum). In de op dit moment te ontwikkelen visie A32 wordt de
volgende stap gezet in deze versterking.



Maatschappelijke doelen Sportstad Heerenveen BV

De rol van de gemeente als aandeelhouder is gebaseerd op de maatschappelijke doelen
die zijn verbonden aan deze PPS binnen Sportstad Heerenveen BV. Dit zijn de volgende
primaire- en secundaire maatschappelijke doelen.

Primaire maatschappelijke doelen:
- Voldoende aanbod aan voorzieningen voor breedtesport
- Een sterk cluster voor middelbaar onderwijs (Fryslan College)
- Versterken profiel Heerenveen Stad van Sport (economie, recreatie, evenementen,
wonen)
   o Ook in de concept nota (breedte)sport wordt meer ingezet op (breedte)sport als
onderdeel van branding Heerenveen
   o Interactie tussen sport, gezondheid, onderwijs en maatschappij

Secundaire/afgeleide maatschappelijke doelen:
- Behoud en versterken topsportcluster (sc Heerenveen, CTO, Thialf, Innovatielab,
campus etc)
- Versterken organisatiekracht Sportstad en Thialf
   o Sterke speler binnen Noord Nederland (NOC/NSF kolom) Organisatie
(sport)evenementen/relatie Gouden Plak/centrumontwikkeling




                                          1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Financiële situatie Sportstad Heerenveen BV
De investering voor Sportstad BV exclusief het Sportcentrum bedroeg destijds € 64
miljoen.
De gemeente staat garant voor een lening van BNG Bank aan Sportstad Heerenveen BV.
In ruil daarvoor ontvangt de gemeente een premie die er toe leidt dat Sportstad
Heerenveen BV daar een marktconform tarief voor betaalt. De premie dekt voor een deel
de risico’s die gepaard gaan met het verstrekken van een garantstelling. Tegenover de
resterende risico’s staat een belangrijk voordeel, namelijk dat de financiële positie van
Sportstad Heerenveen BV wordt versterkt. In 2027 is er sprake van een herfinanciering
geweest in combinatie met een nieuwe huurovereenkomst met de sc Heerenveen t/m
2032.

Synergie-effecten

De PPS binnen Sportstad BV heeft zowel in de ontwikkelfase en daarna zijn vruchten
afgeworpen: de voorzieningen zijn gerealiseerd, de samenwerking heeft geresulteerd in
een versterking van de positie van sport in Heerenveen, in de positie van het Fryslan
College (nu Firda) als leerwerkbedrijf en in een cluster aan aanverwante bedrijfstakken.
Belangrijke mijlpaal is dat mede als gevolg van deze ontwikkelingen het Noorden een
eigen CTO (centrum voor topsport en onderwijs) van NOC/NSF geaccrediteerd heeft
gekregen gevestigd in Heerenveen. Daarmee is het profiel van Heerenveen als Stad van
Sport nog sterker in beeld gekomen en is ook de economische spin-off steeds duidelijker
zichtbaar. Uiteraard heeft deze infrastructuur er vervolgens ook mede toe bijgedragen
dat de Provincie heeft willen investeren in een Nieuw Thialf in Heerenveen in 2017. Na
bijna 20 jaar Sportstad is het bestuur van Sportstad met de aandeelhouders én andere
stakeholder bezig met het ontwikkelen van een visie en het maken van afspraken om te
komen tot een toekomstbestendig Sportstad. Hierbij zijn de maatschappelijke doelen
leidend en moet het construct hieraan ondersteunend zijn.


        1.1 Gemeentelijk Sportcentrum 2006-2026
Vanaf 1 juni 2006 wordt de exploitatie van het gemeentelijke Sportcentrum met
zwembad en sporthallen uitgevoerd door Sportvoorzieningen BV, een dochter BV van de
Sportstad BV. Destijds is overeengekomen dat deze exploitatie budgettair neutraal zou
plaatsvinden; dit betekent dat er geen exploitatiebijdrage is overeengekomen
De investering in het Sportcentrum bedroeg destijds bijna € 20.629 miljoen. De
investering van de gemeente bedroeg € 9,2 miljoen; de rest is met subsidies bekostigd
(zie tabel 1).


Tabel 1 Totale investeringen gemeentelijk Sportcentrum
 Investering bouw Gemeentelijk Sportcentrum
 Bijdrage Gemeente Heerenveen                          € 9.215.000
 Subsidie Provincie Fryslân                            € 6.250.000
 Subsidie Ministerie van VWS                           € 850.861
 Subsidie NOC*NSF                                      € 113.445
 Investering energie-infrastructuur Sportstad          € 4.200.000
 Totale investering                                    € 20.629.306

Ter vergelijking: een nieuw zwembad bouwen met dit volume zou in deze tijd ongeveer €
35 miljoen kosten inclusief BTW.




                                            2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Lasten in de gemeentelijke begroting 2025
Uit tabel 2 blijkt dat in de gemeentelijke begroting van 2006 tot 2026 de kapitaalslasten
van de initiële investering van € 9.215.000 zijn opgenomen. In 2025 bedragen de
kapitaalslasten € 91.110 voor het zwembad en € 193.610 voor het resterende deel van
het Sportcentrum. De kapitaalslasten worden elk jaar lager en de boekwaarde ook.

Tabel 2: Lasten in de gemeentelijke begroting 2025
                                    Overig
                 Zwembad            Sportcentrum Totaal
Initiële                                                    €
Investering           € 2.948.800     € 6.266.200   9.215.000
Actuele                                                     €
boekwaarde            € 1.820.000     € 3.870.000   5.690.000
Jaarlijkse
kapitaallasten           € 91.110      € 193.610    € 284.720


Overige investeringen gemeente binnen Sportstad: turnhal en Sportstad Buiten
Naast bovenstaande lasten heeft de gemeente in 2017 een separate turnhal gerealiseerd
door een subsidie aan Sportstad BV van € 1,2 miljoen ten behoeve van (het behoud
van) deze topsport in het Sportstadgebied. De huidige sporthallen binnen het
Sportcentrum worden hierdoor voornamelijk gebruikt voor de breedtesport.

Voor Sportstad Buiten en met name de skeelerhal is een investering gedaan van €
1.408.000 in 2027. De provincie heeft hier € 1.294.000 aan bijgedragen en de gemeente
€ 114.000.

Tot slot staat de gemeente ook garant voor de lening bij de BNG door Sportstad voor het
totale Sportstadcomplex. Dit heeft geen financiële impact, tenzij deze garantstelling
wordt ingeroepen. Dit risico is beperkt door de herfinanciering in 2017 en de nieuwe
huurovereenkomst met sc Heerenveen tot 2032. Per 1 maart 2026 is de overeenkomst
met Firda afgelopen; er wordt momenteel gesproken over het vervolg. Per 1 juni 2026 is
de overeenkomst tussen Sportcentrum BV en Sportvoorzieningen BV afgelopen en dient
een nieuwe overeenkomst te worden gesloten.


       1.2. Exploitatie gemeentelijk zwembad per 1 juni 2026
Op 1 juni 2026 loopt het huidige contract met Sportvoorzieningen BV af. Sportstad BV
heeft aangegeven dat Sportstad, na afloop van het huidige contract, per 1 juni 2026 de
exploitatie van het Sportcentrum wel wil voortzetten maar alleen als hiervoor een
kostendekkende bijdrage wordt betaald.
Afgelopen jaren is immers gebleken dat er sprake is van een exploitatieverlies (voorheen
als onrendabele top geduid) op het zwembad en daarnaast zijn er kosten van groot
onderhoud en vervangingsinvesteringen van het zwembad die vergoed moeten worden.
De benodigde bijdrage is gebaseerd op de daadwerkelijke kosten van het
exploitatietekort inclusief kosten voor groot onderhoud en vervangingsinvesteringen van
het zwembad. Dit staat dus los van de huurafspraken met overige huurders in het
Sportstad complex. De benodigde bijdrage is getoetst door een onafhankelijke derde, te
weten Antea en is als efficiënt en realistisch beoordeeld. Indien we als gemeente zelf het
zwembad zouden exploiteren of een andere partij hiervoor zouden inzetten zouden we
minimaal dezelfde vergoeding en mogelijk zelfs meer moeten betalen.

Ons uitgangspunt is dat we geen exploitatiebijdrage betalen voor de sporthal; deze
onrendabele top op de exploitatie bedraagt nu € 90.250. Dit doen we ook niet bij andere
sporthallen. Bovendien zijn er juridische uitdagingen om dit te doen.


                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Samenvattend betekent dat er vanaf 1 juni 2026 voor het exploitatieverlies inclusief
groot onderhoud en vervangingsinvesteringen van het zwembad een kostendekkende
bijdrage moet worden vergoed. Door onze deelneming (aandeelhouderschap) in
Sportstad BV kan bij geconsolideerde positieve resultaten, incidenteel sprake zijn van
dividend. Dit hangt af van de geconsolideerde resultaten van Sportstad BV die op
meerdere punten uitdagend is. Indien er sprake is van uitbetaling van dividend levert dit
incidentele middelen op en geen verlaging van de structurele exploitatiebijdrage.




                                            4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>       2. Wat is het maatschappelijke belang van Sportstad?

Sportstad is primair een breedtesportvoorziening met als doelstelling om gezondheid,
zorg, sport en vrije tijdsbesteding te bevorderen.
Daarnaast biedt Sportstad ook accommodaties aan voor de Olympische topsporten
turnen en judo zoals de turnhal en de dojo.
Ook in het geval van Sportstad zijn topsport en breedtesport onlosmakelijk met elkaar
verbonden net als bij Thialf. De aanwezigheid van topsport in onze gemeente versterkt
ook de mogelijkheden voor de breedtesport.

Uit onderzoek in 2023 blijkt dat 73% van de Nederlanders Heerenveen associeert met
sport. Sport is een van de ‘unique selling points’ van Heerenveen. Dit blijkt ook uit het
profiel Stad van Sport dat Heerenveen heeft. Sportstad met oa sc Heerenveen draagt
hieraan bij (naast Thialf en ijshockeyhal). Met Sportstad heeft de gemeente Heerenveen
een uniek concept neergezet met om maatschappelijke doelen te realiseren op het
gebied van gezondheid (vitaliteit), zorg, sport en vrije tijdsbesteding.
Dit is geen vanzelfsprekendheid. Het vraagt inspanningen van de gemeente en van alle
stakeholders om dit in stand te houden en te versterken.

Een accommodatie is altijd een middel om een doel te bereiken. Sport is zo’n doel. In het
geval van breedtesport is sport zelf ook een middel om andere doelen te bereiken.

       2.1 Welke voorzieningen kent het Sportcentrum?

Zwembad
  - Wedstrijdbad
  - Instructiebad (leszwemmen)
  - Doelgroepenbad


Toelichting op de baden in Sportstad
Het zwembad in Sportstad beschikt over een drietal baden met elk zijn eigen afmetingen
en zijn eigen gebruik.

Wedstrijdbad
Het wedstrijdbad heeft een lengte van 25 meter en een breedte van 21 meter. Daarmee
is het geschikt voor wedstrijden voor het korte baan zwemmen. Verder loopt het bad in
diepte af van 3 tot 3,5 meter en ligt de temperatuur rond de 26 graden.
Het wedstrijdbad wordt door diverse groepen gebruikt. Het grootste gebruik is vanuit de
verenigingen en het onderwijs (circa 80%). De zwemsportvereniging Hz&Pc neemt de
meeste uren af. Daarnaast zijn enkele verenigingen, zoals waterpolo en
duikverenigingen, gebonden aan het wedstrijdbad.
Verder wordt er veel aan recreatief zwemmen (banen trekken) in het wedstrijdbad
gedaan en vindt er het diplomazwemmen in plaats.
Daarnaast vinden er ook zwemlessen plaats in het doelgroepenbad en het instructiebad.

Doelgroepenbad
Het doelgroepenbad heeft een lengte van 15 meter en een breedte van 10 meter. Verder
verschilt het bad in diepte van 0,6 tot 1,7 meter en ligt de temperatuur rond de 31
graden. Deze waterdiepte maakt dat deze ongeschikt is voor de aan het (diepere)
wedstrijdbad gebonden zwemverenigingen. Het bad is daarentegen wel geschikt voor
doelgroepen als scholen en het revalidatiezwemmen. Dit door de beweegbare bodem,
welke in december 2024 is vernieuwd.
Ook in dit bad vindt er recreatiezwemmen plaats.


                                            5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>    Instructiebad
    Het instructiebad heeft een lengte van 15 meter en een breedte van 8 meter. Met een
    diepte tussen de 1,1 en 1,4 meter is dit het ondiepste bad. De temperatuur ligt ook in dit
    bad rond de 31 graden. Dit bad wordt, naast het leszwemmen, zeer divers gebruikt.

    Sporthallen
    Onder de sporthallen vallen onderstaande voorzieningen
       - Drie sporthallen
       - Dojo voor judo
       - Turnhal
       - Fitness
       - Squash
       - Klimhal

       2.2 Startnotie Sport & Bewegen september 2024

    In de startnotitie Sport & Bewegen van september 2024 staan de volgende kaders en
    belangrijkste uitgangspunten voor nieuw sport- en beweegbeleid:

       •   sport en bewegen moet voor iedereen toegankelijk zijn, zowel sociaal, financieel
           als praktisch;
       •   sport en bewegen inzetten als middel om kwetsbare doelgroepen te
           ondersteunen;
       •   sterke sportaanbieders en het verbeteren van de sociale veiligheid;
       •   Heerenveen promoten als plek voor zowel breedte- als topsport, waarbij de
           economische en maatschappelijke voordelen van sport beter worden benut;
       •   een duidelijke basis voor het faciliteren van sport en bewegen: heldere
           sportinfrastructuur, efficiënt gebruik van accommodaties en een
           beweegvriendelijke omgeving.


       2.3 Gezondheidsperspectief

    Sport draagt in algemene zin bij aan de volgende gezondheidsaspecten:
•    vitaliteit van onze inwoners;
       • overgewicht en obesitas voorkomen/verminderen;
       • het voorkomen/verminderen van eenzaamheid en het bevorderen van een goede
            mentale gezondheid;
       • de doelstelling uit het programma ‘zorgtransitie’: “In 2030 voldoet 75% van de
            doelgroep 18+ aan de combinorm sport en bewegen”;
       • de doelstelling uit het Plan van Aanpak GALA/SPUK: “In 2040 zijn er meer
            kinderen, jongeren en volwassenen in de Gemeente Heerenveen die sporten,
            bewegen en meedoen aan cultuur (ook kwetsbare groepen en mensen die
            achterblijven in sport-, beweeg- en cultuurdeelname).”.

    Sport & bewegen draagt bij aan het verminderen van gezondheidsproblemen, de druk op
    de gezondheidszorg en de daarmee gepaard gaan de kosten.

    Specifiek voor kinderen/jeugd kan het volgende worden gesteld. Voor het gezond, veilig
    en kansrijk laten opgroeien van kinderen is een stevige pedagogische basis nodig. De
    pedagogische basis bestaat uit twee aspecten; pedagogische sociale relaties en de
    pedagogische leefomgeving. Sporten draagt hier aan bij en helpt een kind zich fysiek,
    mentaal en sociaal optimaal te ontwikkelen.



                                                6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>          2.4 Economisch perspectief

Voor elke geïnvesteerde euro in sport is de maatschappelijke opbrengst in Heerenveen
€ 2,58.1

De economische impact van topsport in Heerenveen op jaarbasis ziet er als volgt uit2:
   • € 50,4 miljoen in totaal
   • € 19,1 miljoen in Heerenveen
   • € 31,3 miljoen in Friesland/Nederland
   • 300 banen

      2.5 Gebruikers van het zwembad

De drie baden kennen tal van gebruikers welke onder te verdelen zijn in een vijftal
groepen, namelijk verenigingen en onderwijs, recreatief zwemmen, doelgroep zwemmen
en instructiezwemmen.

Verenigingen en onderwijs
Het grootste deel van de bezoekers aan het zwembad komen van zwemverenigingen. Het
zwembad is een belangrijke voorziening voor deze gebruikersgroep. Daarbij wordt er
door deze groep van alle drie de baden gebruik gemaakt. Een overzicht van de
gebruikersgroepen is weergegeven in tabel 3.1.
Zwemsportvereniging Hz&Pc is de grootste afnemer van uren. Het gebruik van de baden
door verenigingen vergt geen (toezicht van) personeel van Sportstad, omdat deze
verenigingen over gediplomeerde zweminstructeurs beschikken.

Schoolzwemmen
Het schoolzwemmen bestaat niet meer uit de georganiseerde lesuren voor
schoolzwemmen, maar uit scholen die uren afnemen van het sportcentrum.
Onderwijsinstanties als de Buitenkans (basisschool) en Firda – Cios Heerenveen zijn
grote afnemers van deze uren.

Doelgroep Zwemmen
Het doelgroep zwemmen is de kleinste groep gebruikers van het zwembad en maken
hoofdzakelijk gebruik van het doelgroepenbad. Voor een deel van de bezoekers binnen
deze groep zal gelden dat het zwemmen in Sportstad voor hen van zowel sociaal- als
medisch belang is. Zo biedt het zwembad bijvoorbeeld een manier voor ouderen om
minder fysiek belastend te kunnen sporten.

Recreatief zwemmen
Naar verwachting zal het recreatiezwemmen in 2025 circa 40 duizend bezoekers trekken.

Instructie Zwemmen
Het instructiezwemmen betreft het leszwemmen dat in Sportstad plaatsvindt. Hoewel de
lessen grotendeels plaatsvinden in het instructie- en doelgroepenbad vindt het
afzwemmen in het (diepere) wedstrijdbad plaats. In Sportstad wordt volgens de
lesmethode van EasySwim Nederland lesgegeven.




1
    Bron: www.sportenbewegencijfers.nl 2023
2
    Decisio rapport 2021

                                              8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Tabel 3: overzicht gebruikers verenigingen en scholen
Verenigingen en onderwijs
AV Heerenveen
Dagbesteding Stukje Bij Beetje Bv
De Buitenkans
Duikschool Noord Nederland
Duikteam Heerenveen
Europagaai
Firda - Cios Heerenveen
GGZ Friesland Mind Up
GoDive Heerenveen
Golfbreker
HZ&PC
Samen Fit Vitaal
Spectrum BV
Sport Fryslan
Sportstichting Samen Onderweg
Stichting Alliade
Stichting Borstcrawlcursus
Stichting Fit In Fryslân | Voas Friesland
Stukje Bij Beetje Jongeren Bv
Waterpolo Friesland
Zwemclub "Blijf Fit"

Instructie zwemmen
Coa Luttelgeest
De Buitenkans
Duisterhoutschool
Internationale Schakel Klas
Sport Fryslan

Doelgroep zwemmen
Fitaal Heerenveen B.V.
Fluitschool Leontien
Reuma Sûdwest Friesland
Revalidatie Friesland

Recreatief zwemmen
Inwoners Gemeente Heerenveen

Bron: Sportstad




                                               9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Bezoekersaantallen
In het onderstaande overzicht zijn de verwachte bezoekersaantallen per groep voor 2025
weergegeven. Hierin is terug te zien dat de groep verenigingen en onderwijs een groot
deel van het gebruik op zich nemen.
Het totaal aantal bezoekers bedraagt circa 203.000.

Tabel 4 Aantal bezoekers per jaar
Gebruikers                                Totaal geschat aantal              % van het totaal
                                           bezoekers per jaar
Verenigingen en onderwijs                               123.282                     61%
Doelgroep zwemmen                                         15.286                     8%
Recreatief zwemmen                                        40.106                    20%
Instructie zwemmen                                        24.342                    12%
Totalen                                                 203.016
Bron: Sportstad

Gebruik per bad
In tabel 3.3 is het verwachte gebruik voor 2025 uitgedrukt in gebruiksuren en zijn deze
onderverdeeld naar de baden. Hierbij zijn het instructie- en het doelgroepenbad in de
administratie van Sportstad aan elkaar gekoppeld.

Tabel 5 Gebruikersuren per groep per bad
                                                                                Instructie- en doelgroepenbad              Wedstrijdbad
                                                                                                 % van het totaal                % van het totaal
Gebruikers                  Totaal uren             % van het totaal         Uren                aan uren           Uren         aan uren
Verenigingen en onderwijs                   3.282                      32%                1.374               42%          1.908             58%
Doelgroep zwemmen                           1.223                      12%                1.132               93%             92              7%
Recreatief zwemmen                          3.134                      30%                1.995               64%          1.139             36%
Instructie zwemmen                          2.640                      26%                2.095               79%            545             21%
Totalen                                    10.279                                         6.596               64%          3.683             36%

Verhuurbare uren                           15.098                                       10.065                             5.033
Bezettingspercentage                         68%                                          66%                               73%
Bron: Sportstad

Waar de verenigingen en het onderwijs ongeveer evenveel gebruik maken van het
wedstrijdbad als de andere twee baden geldt dat de overige gebruikers aanzienlijk meer
gebruik maken van het instructie- en doelgroepenbad.

Tenslotte beschikken zowel het wedstrijdbad als het instructie- en doelgroepenbad over
een bezettingsgraad van circa 70 procent. Het beschikbare deel zal zich voornamelijk
gedurende de werk- en onderwijsuren bevinden.




                                                                       10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>      3. Welke scenario’s zijn uitgewerkt voor het Sportcentrum, in het
         bijzonder het zwembad

Onderzoek scenario’s en kostenramingen
We hebben verschillende mogelijke scenario’s verkend voor het zwembad. Namelijk :
   - Continueren van de huidige voorziening
   - Gedeeltelijke sluiting (sluiting wedstrijdbad)
   - Gehele sluiting zwembad




                                         11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>       4.1 Hoe hoog zijn de huidige uitgaven Sportcentrum in de gemeentelijke
       begroting?

Tabel 2 Lasten in de gemeentelijke begroting 2025
                                    Overig
                 Zwembad            Sportcentrum Totaal
Initiële                                                           €
Investering          € 2.948.800       € 6.266.200         9.215.000
Actuele                                                            €
boekwaarde           € 1.820.000       € 3.870.000         5.690.000
Jaarlijkse
kapitaallasten          € 91.110            € 193.610      € 284.720


Uit tabel 2 blijkt dat in de gemeentelijke begroting van 2006 tot 2026 alleen de
kapitaalslasten van de initiële investering van € 9.215.000 zijn opgenomen, te weten
€ 91.110 voor het zwembad en € 193.610 voor het resterende deel van het
Sportcentrum. De gemeente heeft dus in de periode 20206 tot 2026 € 284.720 aan
jaarlijkse kosten gehad voor het Sportcentrum.

Voor het project Financieel Gezond Perspectief is een benchmark uitgevoerd, waarbij een
vergelijk is gemaakt met enkele referentiegemeenten. Over sportaccommodaties wordt
onder andere het volgende gezegd:
‘Binnen het taakveld Sportaccommodaties valt op dat de gemeente Heerenveen per saldo
lagere netto lasten heeft. De referentiegemeenten zijn mede geselecteerd vanwege hun
focus op sport. Het opvallende verschil in Heerenveen is des te opmerkelijker gezien de
diverse sportfuncties die de gemeente huisvest, waaronder schaatsen, eredivisie voetbal,
ijshockey en het zwembad.’

In de benchmark staat onder andere de volgende informatie.


                                                € per inwoner € per inwoner 2024
                       Uitgaven per inwoner     2024          gemiddeld
                       tbv sportaccommodaties   Heerenveen    referentiegemeente
                       Sportaccommodaties               € 60,1            € 83,1

De voorzichtige conclusie kan zijn, dat Heerenveen meer sportaccommodaties heeft dan
de referentiegemeenten (denk onder andere aan de Thialf/ijshockeyhal), maar ca. € 1
miljoen per jaar minder aan sportaccommodaties uitgeeft dan de gemiddelde
referentiegemeente. Dit zou kunnen worden verklaard door het feit dat de gemeente nu
geen exploitatie bijdrage levert aan het zwembad en ook slechts beperkte kosten heeft
aan de ijshockeyhal.




                                                  12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>         4.2 Wat is de kostenraming per scenario?


Uit de vergelijkende kostenramingen blijkt dat het in standhouden van de huidige situatie
de minste kosten met zich meebrengt; na vertaling van de eenmalige investeringen en
frictiekosten in geval van sluiting.


Tabel 3: structurele resultaat Sportcentrum
Structurele             Huidige
resultaat               situatie        Scenario 1          Scenario 2
Sportcentrum/           In stand        Wedstrijdbad        Geheel zwembad
Sportstad               houden          saneren             saneren
Opbrengsten                 € 1.825.555         € 1.382.932             € 969.358

Kosten                     € 2.920.107          € 2.627.693              € 1.826.642

Resultaat                 € -1.094.552         € -1.244.761               € -857.284

Zwembad                   € -1.004.304         € -1.154.513                       €0
Overige                      € -90.249            € -90.249               € -857.284


Tabel 4: Incidentele kosten Sportcentrum
Incidentele kosten      Huidige situatie
Sportcentrum/Sport-     In stand         Scenario 1           Scenario 2
stad                    houden           Wedstrijdbad saneren Geheel zwembad saneren
Totale eenmalige
investeringskosten                 €0            € 1.210.000              € 3.662.758
Fictieve berekening
kapitaallasten
(afschrijvingstermijn
15 jaar en rente 2%)                                 € 94.000               € 285.000


         4.3 Toelichting vergelijking scenario’s


Tabel 5: Totale structurele kosten gemeente scenario’s zwembad
 Structurele kosten       Huidige situatie Scenario 1   Scenario 2
 gemeente                 In stand houden  wedstrijdbad Geheel zwembad saneren
                                           saneren      excl. sloopkosten
 Zwembad                  € -1.004.304     € -1.154.513 €0
 Overig Sportcentrum      €0               €0           € -857.284
 Fictieve berekening
 kapitaallasten
 investeringskosten
 (afschrijvingstermijn 15
 jaar en rente 2%)                         € -94.000    € -285.000
 Totale structurele       € -1.004.304     € -1.248.513 € -1.142.284
 kosten gemeente



                                                13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Scenario 1 gedeeltelijke sluiting
Uit de vergelijking blijkt dat scenario 1 gedeeltelijke sluiting (sluiting wedstrijdbad)
duurder is dan de huidige situatie in stand houden. Dit leidt tot een structurele last van
€ 1.248.513. Dat dit scenario duurder is dan geheel in stand houden of geheel sluiten
komt doordat de opbrengsten dalen en de kosten nagenoeg gelijk blijven.
In dit scenario is als uitgangspunt gehanteerd dat bij sluiting van het wedstrijdbad de
kosten van het zwembad opgevangen moeten worden in het resterende deel van het
zwembad (doelgroepen en instructiebad) waardoor het exploitatieverlies van het
zwembad verder toeneemt. Het resultaat van de sporthallen blijft gelijk aangezien in dit
scenario voor dit onderdeel feitelijk geen wijzigingen plaatsvinden.
Ook leidt dit scenario tot een ongewenste maatschappelijke impact namelijk dat in dit
scenario nog maar 20% van het gebruik mogelijk is namelijk doelgroep zwemmen en
instructie (les) zwemmen. In dit scenario is geen ruimte voor verenigingen en onderwijs
en ook niet voor recreatief zwemmen. Dit scenario is derhalve onwenselijk.

Scenario 2 volledige sluiting
Scenario 2, het zwembad volledig sluiten brengt ook veel kosten met zich mee. Een
structurele last van € 1.142.284. Dit is hoger dan de last voor het open houden van het
zwembad voor € 1.004.304.
Daarnaast zijn de maatschappelijke effecten nog onwenselijker dan bij gedeeltelijke
sluiting. Immers dan zou er geen overdekte zwemvoorziening meer zijn in Heerenveen.
In combinatie met de hoge kosten van sluiting is dit scenario niet wenselijk.

Waarom brengt de sluiting van het zwembad zulke hoge kosten met zich mee?
De oorzaak van de hoge kosten bij sluiting van het zwembad is gelegen in het feit dat
het zwembad sterk verweven is, zowel bouwkundig als voor de energie voorziening
alsmede voor de organisatie in het totale Sportcentrum en binnen het totale Sportstad
complex. Hierdoor levert een gedeeltelijke- of volledige sluiting relatief weinig op.
In het geval van sluiting worden de opbrengsten van het zwembad nihil. En de flexibele
kosten zoals personele kosten gaan omlaag. Maar veel vaste kosten blijven doorlopen
omdat het gebouw moet blijven staan en minimaal wind en waterdicht moet blijven.
Dit gedeelte slopen zou nog veel meer kosten met zich meebrengen door de wijze
waarop dit binnen het Sportcentrum en binnen Sportstad is geïntegreerd; deze kosten
zijn nog niet meegenomen.
In feite verschuift in dit scenario het exploitatietekort van het zwembad naar de
sporthallen. Deze kosten kunnen immers niet zo maar doorberekend worden aan de
andere eigenaren en/of huurders binnen het Sportstadcomplex omdat deze gerelateerd
zijn aan het eigendom van het Sportcentrum.

Scenario 0 huidige situatie in stand houden
Als gemeente zijn we in de positie geweest dat we de 20 jaren afgelopen jaren niet voor
het exploitatieverlies van het zwembad hebben betaald. En alleen de kapitaalslasten voor
de initiële investering van het Sportcentrum in de gemeentelijke begroting is
opgenomen. Een overdekt zwembad exploiteren zonder het bijdragen aan de structurele
lasten is niet langer houdbaar. Als de gemeente zelf het zwembad zou exploiteren of dit
aan een andere exploitant zou overlaten zou dit ook structurele lasten opleveren die
minimaal gelijk, maar waarschijnlijk hoger uitvallen dan in het geval de exploitatie door
Sportstad plaatsvindt. De huidige integratie van zwembad en sporthallen zowel van het
gebouw als qua organisatie biedt namelijk ook synergievoordelen. Deze synergie maakt
het anderzijds ook lastiger om een deel van het Sportcentrum, te weten het zwembad, te
sluiten.

Ons uitgangspunt is dat we geen exploitatiebijdrage betalen voor de sporthal; dit
exploitatieverlies bedraagt nu € 90.249. Dit doen we ook niet bij andere sporthallen.
Bovendien zijn er juridische uitdagingen om dit te doen. Het is aan Sportstad om door
ondernemerschap dit exploitatietekort te dichten.


                                            14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Dit komt niet onverwacht, wij hebben de raad hierover de afgelopen jaren herhaaldelijk
geïnformeerd. Ook de afgelopen 20 jaren was er sprake van een exploitatietekort van
 € 9,3 miljoen, stand eind 2026; er was geen sprake van budgettaire neutraliteit. Dit
bedrag is opgevangen in Sportstad BV.


Samenvattend
Er is maar 1 scenario realistisch en dat is het scenario continueren van de huidige
situatie. De scenario’s geheel of gedeeltelijke sluiting zijn duurder én leiden tot een
ongewenste maatschappelijke impact namelijk dat inwoners niet of maar minimaal
gebruik kunnen maken van zwemvoorzieningen.




                                             15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>   5. Deelnemingen, construct en uitgangspunten 2026

   5.1 Deelnemingen
De gemeente heeft als aandeelhouder de volgende deelnemingen in de Gemeentelijk
Sportcentrum BV en Sportstad Heerenveen BV.

                      Deelneming                              Waarde
                      Gemeentelijk Sportcentrum BV            € 18.000
                      Sportstad Heerenveen BV             € 11.900.000


  6.2 Construct

Situatie 2006
De Gemeentelijk Sportcentrum BV (GS BV) is eigenaar van het gemeentelijk
sportcentrum. GS BV is een 100% gemeentelijke BV met de gemeente Heerenveen als
enige aandeelhouder/eigenaar. In de periode 2004/2007 is het gemeentelijk
sportcentrum vanwege financieel/fiscale redenen in GS BV ondergebracht.

GS BV verhuurt aan Sportstad Heerenveen Sportvoorzieningen BV (SHS BV). SHS BV is
een 100% dochter van Sportstad Heerenveen BV (SH BV). Hiervan zijn gemeente
Heerenveen (55,9%) en sc Heerenveen (44,1%) eigenaar/aandeelhouder. De
huurovereenkomst eindigt op 31 mei 2026, tenzij de overeenkomst stilzwijgend wordt
verlengd met een periode van vijf jaar.




Destijds is overeengekomen dat deze exploitatie budgettair neutraal zou plaatsvinden.
Dit betekent dat er geen bijdrage/subsidie voor exploitatie vanuit de gemeente is
afgesproken. De afgelopen 20 jaren is gebleken dat het gemeentelijk sportcentrum, met
name het onderdeel zwembad, niet budgettair neutraal kan worden geëxploiteerd. Het
verlies in deze 20 jaar bedraagt € 9,3 miljoen (stand eind 2026). Dit verlies heeft
Sportstad de afgelopen 20 jaar geconsolideerd opgevangen.

Reden om nu te kijken dat de huurovereenkomst is omdat deze eindigt per 31 mei 2026.
Sportstad Herenveen Sportvoorzieningen BV heeft aangegeven dat zij het zwembad
alleen nog kan en wil exploiteren indien er een kostendekkende bijdrage wordt
afgesproken. Ook indien de gemeente zelf de exploitatie op zich zou nemen of door een
andere partij zou laten uitvoeren zijn we minimaal deze kosten kwijt. De kosten zijn
getoetst door Antea en als efficiënt en realistisch beoordeeld.


                                                     16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Bij de huidige huurovereenkomst zijn alle lasten van het gemeentelijk sportcentrum bij
SHS BV als huurder neergelegd. Hieronder vallen ook de lasten, die normaalgesproken
voor de eigenaar van het vastgoed zijn (denk met name aan groot onderhoud en
vervangingsinvesteringen). De dagelijkse exploitatie laat al een tekort zien. Daar
bovenop komen lasten ten gevolge van groot onderhoud en vervangingen. Het geheel
samen leidt tot het tekort waarvoor in dit raadsvoorstel wordt gevraagd middelen
beschikbaar te stellen.

  6.3 Uitgangspunten situatie 2026

In het verleden was het de bedoeling om op enig moment het eigendom van het
Sportcentrum aan Sportstad BV over te dragen. Tot nu toe was dit niet opportuun.
Sportstad wil het eigendom overnemen (tegen € 1, zoals eerdere taxatie uitwees), maar
wel onder de conditie dat de jaarlijkse kosten voor het exploitatietekort, inclusief groot
onderhoud en vervangingsinvesteringen worden vergoed. Het aangaan van een nieuw
contract is een goed moment om ook te kijken of er aanleiding is de eigendomssituatie te
wijzigen. Dit wordt momenteel onderzocht op verschillende vlakken: inhoudelijk, juridisch
(onder andere mededinging en aanbesteding), fiscaal en financieel.

Er vindt momenteel juridisch/fiscaal onderzoek plaats. Reden is dat Sportstad geen
gebruik meer kan maken van de BOSA en SPUK-regelingen om BTW te compenseren. Dit
levert in 2025 alleen al een extra verlies op van € 80.000.
Vanuit het fiscale perspectief wordt onder andere gekeken naar het BTW vraagstuk. Doel
is Sportstad als geheel onder de BTW heffing te brengen (wat nu niet het geval is), zodat
Sportstad BTW kan verrekenen/compenseren. Hiervoor is het van belang dat Sportstad
kan aantonen een positieve exploitatie van het Gemeentelijk sportcentrum na te streven;
dit betekent dat met name de exploitatie van de sporthallen zal moeten verbeteren.

Bij de   contractvorming houden we rekening met de volgende uitgangspunten
    •     Exploitatie voor een periode van 15 jaar vanaf 1 juni 2026;
    •     De exploitatiebijdrage wordt iedere 5 jaar herijkt;
    •     Sportstad zal door ondernemerschap het exploitatietekort van sporthallen en
          zwembad zoveel mogelijk moeten beperken; hier staat tegenover dat Sportstad
          de vrijheid krijgt om commerciële activiteiten te ontplooien zolang het niet ten
          kosten gaat van de huidige doelgroepen en maatschappelijke doelen.
   •      De bijdrage wordt jaarlijks geïndexeerd op basis van een indexatiepercentage
          welke wordt berekend volgens de formule: 50% van som (% loonverhoging
          volgens CAO Recreatie + 2% voor periodieke salarisverhogen) + 50% van som
          (% kostenstijging volgens CPI september);
   •      De exploitatiebijdrage wordt aangepast bij onvoorziene wettelijke wijzigingen of
          andere onvoorziene zaken die een significante invloed op de exploitatie hebben
          (bijvoorbeeld COVID / oorlog / energiecrisis);
   •      Minimaal 3 jaar voor afloop van lopende afspraken wordt overleg gevoerd over de
          periode erna;
   •      De bijdrage energiekosten in de exploitatiebijdrage wordt op nacalculatie          Commentaar [JvT1]: Zie opmerking in raadsvoorstel.
          berekend i.v.m. onvoorspelbaarheid energietarieven en wetswijzigingen (jaarlijks   Koppeling met bullet 3 indexatie ontbreekt.
          afrekenen op werkelijke kosten); hier geldt niet de indexatie maar wordt
          afgerekend op werkelijke kosten.

Er spelen verschillende rechtsgebieden, die elkaar ook kunnen raken, met verschillende
uitgangspunten/toetsingscriteria. Dit maakt het vinden van een allesomvattende
oplossing complex. Op basis van een voorlopige conclusie lijkt het fiscaal/juridisch op
hoofdlijnen mogelijk om tot een goede uitwerking te komen. Bij de verdere
uitwerking/concretisering moet blijken wat er daadwerkelijk mogelijk is en hoe dit vorm
te geven.


                                             17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Naast bovenstaande moeten in ieder geval nadere inhoudelijke afspraken worden
gemaakt. Alle afspraken moeten juridisch/fiscaal worden afgehecht.
Daarnaast is van belang dat Sportstad de vrijheid heeft m.b.t. ontwikkeling van nieuwe
faciliteiten in het gemeentelijk sportcentrum zolang dit niet ten koste gaat van bestaande
faciliteiten/doelgroepen. In het bijzonder voor het deel sporthallen is dit van belang.
Hiervoor stelt de gemeente geen exploitatiebijdrage te kunnen/willen leveren. Daarmee
heeft Sportstad de opdracht zelf voor een kostendekkende exploitatie te moeten zorgen.
Het is noodzakelijk hiervoor vanuit de gemeente de ruimte te geven. Dit is tevens
onderdeel van de uitdaging rond de BTW.

De verdere uitwerking van de te maken afspraken en het juridisch/fiscaal afhechten
daarvan pakken wij de komende maanden op. Indien nodig komen wij hierop in Q4 2025
bij u op terug. Onderdeel hiervan is een nieuwe taxatie van het gemeentelijk
sportcentrum. In 2018 heeft een taxatie plaatsgevonden waarbij de verkoopwaarde is
vastgesteld op € 1.

Alternatief is stilzwijgend verlengen huurovereenkomst van 1 juni 2026 tot en met 31
mei 2031
Bij bovenstaande is uitgegaan van overdracht eigendom van het gemeentelijk
sportcentrum voor 1 juni 2026. Sportstad als construct is een middel om doelen te
bereiken. De oprichting is inmiddels 20 jaar geleden. Samen met Sportstad en de andere
aandeelhouder (sc Heerenveen) willen wij komende tijd het construct herijken en
bekijken of het construct nog steeds werkend is om doelen te bereiken.

Vanuit dit oogpunt is het mogelijk op dit moment handiger nog niet tot
eigendomsoverdracht over te gaan, maar de huurovereenkomst stilzwijgend te
verlengen.
Bij deze variant is de gemeentelijke bijdrage nog steeds noodzakelijk. Of dit juridisch en
fiscaal haalbaar is, wordt meegenomen in de verdere uitwerking.




                                            18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Bijlage 1 Input maatschappelijke belang zwembad door HZ&PC


Maatschappelijke impact HZ&PC-Heerenveen op gebruik zwembad in het algemeen.
Aantal leden HZ&PC: plm. 500.
HZ&PC is hiermee de grootste zwemvereniging in Friesland en de tweede in grootte in
van het noorden (Groningen, Friesland en Drenthe).
HZ&PC faciliteert en werkt nauw samen met andere zwem gerelateerde verenigingen en
organisaties door gezamenlijke inhuur en het zo efficiënt mogelijk verdelen van
beschikbare uren.

Deze verenigingen en organisaties zijn: Reddingsbrigade (ledental : plm. 75) AV-
Heerenveen (onderdeel zwemmen triatlon), (ledental plm 50) Zwemvereniging Isis,
Gorredijk (ledental plm. 50) Voor de bovengenoemde verenigingen geldt dat HZ&PC deze
verenigingen mede ondersteund in kunde en kennis. ZPC Avéna (samenwerkingsverband
voor sportdiscipline waterpolo, waarbij HZ&PC en Avena onder de naam SGHA in
competitieverband uitkomen). Aantal leden plm 75.

Doel van deze samenwerking is het op een hoger peil brengen van het waterpolo door
bundeling van kunde, kennis en beschikbare trainingsfaciliteiten. Regionale
waterpoloschool Noord Nederland (aantal leden plm. 50). In totaal wordt via HZ&PC voor
ongeveer 800 personen gebruik gemaakt van het zwembad in Heerenveen, exclusief
wedstrijden. In totaal wordt er rond de 54 uur per week gebruik gemaakt van het
zwembad voor trainingen. In het seizoen 2024-25 is er en wordt er voor rond de 214 uur
gebruik gemaakt van het zwembad voor wedstrijden. Gedurende een seizoen (46 weken)
is dat dus per week 4 uur voor wedstrijden (waterpolo, Wedstrijdzwemmen en
synchroonzwemmen).

Maatschappelijke impact HZ&PC-Heerenveen op gebruik zwembad in het algemeen.
HZ&PC heeft als missie dat zij als sportvereniging mensen op een plezierige, gezonde en
verantwoord en deskundige manier wil laten bewegen. Dat kan prestatiegericht zijn ,
maar ook op een recreatieve manier. Daarom bedient HZ&PC naast de prestatiegerichte
groepen ook een aantal doelgroepen waarbij het in beweging brengen en het
samenbrengen van mensen (sociale cohesie) belangrijker is dan presteren. Als
zwemvereniging heeft ze het bevorderen van zwemvaardigheid en zwemveiligheid hoog
in het vaandel staan. Leren zwemmen moet voor iedereen toegankelijk zijn en mogelijk
zijn. Voor specifieke doelgroepen maakt het HZ&PC mogelijk om zwemvaardig en
zwemveilig te worden, te blijven en te onderhouden.

Mogelijkheden zwemsport in Sportstad.
De zwemaccommodatie in Sportstad biedt de mogelijkheid om drie (en mogelijk vier)
zwemsporttakken in de volle breedte voldoende te ontwikkelen en ook aansprekende
(nationale) wedstrijden te organiseren. Onlangs is het zwembad door de KNZB nog
aangemerkt als accommodatie voor de organisatie van Nationale zwemwedstrijden (op
de korte baan), waterpolowedstrijden (tot eerste klasse bond), en synchroonzwemmen.
In de afgelopen 15 jaar zijn er daardoor meerdere malen nationale kampioenschappen
toegewezen aan Sportstad en dus HZ&PC als organisator. De trainingsmogelijkheden zijn
in Sportstad ook ruim aanwezig. Dit in tegenstelling tot omliggende baden, waardoor
HZ&PC een zekere aantrekkingskracht heeft voor zwemmers uit de nabije omgeving. De
maatschappelijke impact van HZ&PC en Sportstad gaat dus verder dan het
verzorgingsgebied van de gemeente Heerenveen.

Specifieke impact per doelgroep
Wedstrijdzwemmen: (leeftijd 6 tot 70 jaar). Zwemt in de hoogste competitie van
Nederland (Eredivisie), levert regelmatig Nederlandse en Friese kampioenen af. Masters:
wedstrijdzwemmers vanaf 25 jaar: in het noorden is deze specifieke groep binnen het
Wedstrijdzwemmen de grootste in zijn soort in Noord Nederland. De totale groep


                                          19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>wedstrijdzwemmers is rond de 100. Aantal thuiswedstrijden op jaarbasis (ongeveer 10,
waarvan regelmatig Friese en bij de Masters NK-wedstrijden)
Waterpolo: Samen met Avéna grootste waterpolovereniging van het noorden. Speelt bij
zowel dames als heren in de landelijk bondscompetitie. (aantal waterpoloërs rond de
200). Totaal aantal teams: 8 (5 heren en 3 dames) en een aantal jeugdteams. In
samenwerking met HZ&PC/Avena wordt de regionale waterpoloschool gefaciliteerd met al
doel het waterpolo in het noorden op een hoge peil te brengen. De eerste teams spelen
allemaal op nationaal niveau. Aantal thuiswedstrijden (plm., 100)
Synchroonzwemmen: In het noorden zijn slechts 3 synchroonzwemverenigingen. HZ&PC
vervult hier duidelijk voor deze tak van zwemsport een belangrijke regionale functie.
Levert elk jaar deelnemers af aan de Nederlandse kampioenschappen. Aantal zwemsters
tussen de 40 en 50. Organiseert gemiddeld drie tot vier wedstrijden op jaarbasis in
Heerenveen en is met regelmaat gastheer geweest van Nederlandse kampioenschappen
Kleurrijk Vrouwenzwemmen: zwemmen voor specifiek voor vrouwen (grootste deel met
islamitische godsdienst). Uniek in het noorden. Het doel van deze groep is het leren
zwemmen van deelnemers (de cultuur om te leren zwemmen en te blijven zwemmen is
veelal onbekend bij deze groep). HZ&PC heeft ongeveer 25 jaar geleden de mogelijkheid
gecreëerd om voor deze specifieke groep die mogelijkheid te scheppen. De groep wordt
volledig begeleid door vrijwilliger zodat de kosten relatief laag blijven voor deelnemers.
Met deze groep denkt HZ&PC reen bijdrage te leveren aan verdere integratie van deze
groep in de sport en bewegingscultuur. Aantal zwemmers schommelt tussen de 60 en 70
zwemmers.
Trimzwemmen: Groep van 25+ers die willen zwemmen onder begeleiding (baantjes
zwemmen) om zo gezond in beweging te komen. In tegenstelling tot de groep vsn 25+
ers die prestaties willen meten in wedstrijdverband doen deze zwemmers dat niet. Aantal
zwemmers plm. 60
Revalidatiezwemmen; Bedoeld voor personen welke om medische redenen bewegen in
water wordt geadviseerd. Uniek in Noord Nederlands omdat deze groep 1 op 1 wordt
begeleid door vrijwilligers. Ook kinderen met een fysiek gebrek wordt de mogelijkheid
gegeven om een zwemdiploma te behalen via deze groep. Aantal zwemmers rond de 30.




                                           20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Bijlage 2 Input over op maatschappelijk belang zwembad door Sportstad
Heerenveen



Gebruik van het zwembad in Heerenveen

Eerder in deze notitie is een overzicht opgenomen van het gebruik van het zwembad.
Hierin is een splitsing opgenomen inzake het gebruik van het doelgroepenbad en het
instructiebad versus wedstrijdbad. Met ruim 200.000 bezoekers per jaar is het zwembad
de grootste breedtesportaccommodatie in de Gemeente Heerenveen.

Uit het overzicht is bovendien te herleiden dat het zwembad van jong tot oud en door
diverse doelgroepen wordt gebruikt. Het zwembad wordt gebruikt door meerdere
doelgroepen zoals doelgroepenzwemmen, medisch zwemmen, wedstrijdzwemmen,
recreatief zwemmen en leszwemmen. Het zwembad in Heerenveen is een thuisbasis voor
ruim 2.000 verenigingsleden/gebruikers en met 585 kinderen die bij Sportstad
momenteel leszwemmen vervult het zwembad een belangrijke rol in het zwemonderwijs
in de Gemeente Heerenveen.

Dit temeer daar in de Gemeente Heerenveen geen andere overdekte zwembaden meer
aanwezig zijn. Bovenstaande gebruiksgegevens tonen ons inziens duidelijk aan dat het
zwembad een belangrijke sportaccommodatie is in de Gemeente Heerenveen die door
een zeer grote groep breedtesporters wordt gebruikt.



Kwalitatieve overwegingen

Naast bovenstaande toelichting inzake de gebruikscijfers van het zwembad willen we
nadrukkelijk ook de volgende kwalitatieve overwegingen inzake het maatschappelijk
belang van het zwembad benadrukken:

• Bevordering van gezondheid en welzijn

Zwembadbezoek bevordert de lichamelijke gezondheid. Zwemmen is een van de meest
veelzijdige en toegankelijke vormen van lichaamsbeweging. Het is geschikt voor
iedereen, ongeacht leeftijd of fysieke gesteldheid. Het biedt de mogelijkheid om op een
veilige en gezonde manier in beweging te blijven. Het zwembad biedt de ideale ruimte
voor conditieverbetering, spierversterking en cardiovasculaire gezondheid. Voor ouderen
is het zwembad zelfs een van de weinige plekken waar ze veilig kunnen bewegen en hun
mobiliteit kunnen behouden zonder risico op blessures.

• Sociale waarde en verbinding

Het zwembad is meer dan een plek om te zwemmen. Het is een ontmoetingsplek voor de
gemeenschap. Families kunnen samen genieten van recreatie, kinderen kunnen leren
zwemmen en vrienden kunnen samenkomen voor een sportieve activiteit. Dit zorgt voor
sociale interactie en versterkt het gemeenschapsgevoel. Het zwembad is ons inziens een
belangrijke plek voor sociale verbinding en het versterken van sociale netwerken.

• Onderwijs en veiligheid

Het zwembad speelt een cruciale rol in de waterveiligheid in de Gemeente Heerenveen.
Iedere gemeente zou ons inziens ernaar moeten streven dat kinderen en volwassenen
over de juiste zwemvaardigheden beschikken. Ons zwembad biedt zwemlessen en
waterveiligheidstrainingen die essentieel zijn om verdrinkingen te voorkomen, een van de
grootste risico’s voor jonge kinderen. Het belang hiervan kan niet genoeg worden


                                          21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>benadrukt: als ouders door lange wachtlijsten genoodzaakt worden om elders
zwemlessen te zoeken, waar ook wachtlijsten zijn, lopen kinderen het risico pas op veel
latere leeftijd zwemvaardig te worden.

• Economische voordelen

Het zwembad genereert kosten voor de Gemeente Heerenveen maar biedt ons inziens
ook zeker economische voordelen. Het zorgt voor werkgelegenheid, niet alleen voor de
medewerkers van het zwembad zelf, maar ook voor lokale ondernemers. Gezinnen die
het zwembad bezoeken, kunnen hun dag combineren met een lunch in het sportstadcafé
of een bezoek aan een nabijgelegen winkel. Het behoud van het zwembad draagt bij aan
een levendige en economisch gezonde gemeente.

• Ondersteuning van lokale sportverenigingen

Ons zwembad is de thuisbasis voor verschillende sportclubs, zoals zwemverenigingen en
waterpoloteams. Deze clubs dragen bij aan de lokale sportcultuur en zorgen voor
positieve, structurele vrijetijdsbesteding voor kinderen, jongeren en volwassenen. Zonder
dit zwembad dreigen deze verenigingen hun thuisbasis te verliezen, wat ons inziens
verstrekkende gevolgen heeft voor de sportontwikkeling in de Gemeente Heerenveen.



Conclusie

Het zwembad is een centrum voor gezondheid, veiligheid, recreatie, sociale interactie en
lokale sport. Het is een plek die onze gemeenschap verbindt, zorgt voor veiligheid in het
water en bijdraagt aan een gezonde levensstijl. Het is naar ons inzicht van essentieel
belang dat deze sportfaciliteit in Heerenveen behouden blijft.




                                           22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Bijlage 3     Overzicht kosten en opbrengsten Sportstad 3 scenario’s



Tabel 1 structurele resultaat Sportstad uitgebreide versie

Structurele
resultaat
Sportcentrum/       Huidige situatie     Scenario 1                 Scenario 2
Sportstad           In stand houden      Wedstrijdbad saneren       Geheel zwembad saneren
Opbrengsten totaal           € 1.825.555                € 1.382.932                    € 969.358
Zwembad                        € 738.517                  € 413.573                           €0
Overige sporthallen            € 500.844                  € 500.844                    € 500.844
Overige
opbrengsten                    € 586.194                  € 468.514                    € 468.514

Kosten totaal               € 2.920.107               € 2.627.693                    € 1.826.642
Kosten omzet
sportcentrum                   € 47.500                  € 37.500                         € 7.500
Personeelskosten            € 1.197.233               € 1.097.973                      € 600.000
Huisvestingskosten          € 1.055.988                 € 917.249                      € 804.249
Verkoopkosten                  € 14.000                  € 14.000                         € 9.000
Overige
bedrijfskosten                € 113.052                 € 109.552                       € 88.100

Groot onderhoud               € 272.915                 € 232.000                      € 199.000
Afschrijvingen                € 219.419                 € 219.419                      € 118.793

Resultaat                  € -1.094.552               € -1.244.761                    € -857.284

Zwembad                    € -1.004.304               € -1.154.513                            €0
Overige                       € -90.249                  € -90.249                    € -857.284




                                            23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Tabel 2: structurele resultaat Sportcentrum samengevatte versie

                        Huidige
                        situatie        Scenario 1          Scenario 2
                        In stand        Wedstrijdbad        Geheel zwembad
                        houden          saneren             saneren
Opbrengsten                 € 1.825.555         € 1.382.932             € 969.358

Kosten                     € 2.920.107          € 2.627.693              € 1.826.642

Resultaat                 € -1.094.552          € -1.244.761              € -857.284

Zwembad                   € -1.004.304          € -1.154.513                      €0
Overige                      € -90.249             € -90.249              € -857.284




Tabel 3: Incidentele kosten Sportcentrum
                        Huidige
                        situatie         Scenario 1            Scenario 2
Incidentele kosten      In stand         Wedstrijdbad          Geheel zwembad
Sportcentrum            houden           saneren               saneren
Totale eenmalige
investeringskosten                 €0           € 1.210.000              € 3.662.758
Fictieve berekening
kapitaallasten
(afschrijvingstermijn
15 jaar en rente 2%)                               € 94.000               € 285.000




Tabel 4: Totale structurele kosten gemeente scenario’s zwembad vanaf 2026
 Structurele kosten       Huidige situatie Scenario 1   Scenario 2
 gemeente                 In stand houden  wedstrijdbad Geheel zwembad saneren
                                           saneren      excl. sloopkosten
 Zwembad                  € -1.004.304     € -1.154.513 €0
 Overig Sportcentrum      €0               €0           € -857.284
 Fictieve berekening
 kapitaallasten
 investeringskosten
 (afschrijvingstermijn 15
 jaar en rente 2%)                         € -94.000    € -285.000
 Totale structurele       € -1.004.304     € -1.248.513 € -1.142.284
 kosten gemeente




                                                 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Tabel 5 Splitsing structurele kosten zwembad en sporthal


Exploitatie 2025                        Geconsolideerd Zwembad                  Overige                  Basis verdeling
Opbrensten
Opbrengsten zwembad                          € 738.517   100%       € 738.517         0%           €0    begroting
Opbrengsten sporthal                         € 260.849     0%             €0        100%     € 260.849   begroting
Opbrengsten turnhal                          € 163.770     0%             €0        100%     € 163.770   begroting
Opbrengsten dojo                              € 33.265     0%             €0        100%      € 33.265   begroting
Opbrensten squash                             € 34.740     0%             €0        100%      € 34.740   begroting
Opbrengsten klimhal                            € 8.220     0%             €0        100%       € 8.220   begroting
Overige opbrengsten
                               Firda         € 400.000     5%        € 21.320        95%     € 378.680 begroting
                            Jubbega           € 30.000   100%        € 30.000         0%               begroting
                          Marketing           € 10.340    22%         € 2.233        78%       € 8.107 begroting
           Horeca eerste verdieping           € 36.453     0%                       100%      € 36.453 begroting
           Commerciele doelstelling           € 23.367     0%                       100%      € 23.367 begroting
Bijdrage centrale receptie door SSH           € 86.034    70%        € 60.224        30%      € 25.810 begroting

Totale opbrengsten                         € 1.825.555             € 852.293                € 973.261

Kosten
Kosten omzet sportcenrum                      € 47.500    84%        € 40.000        16%       € 7.500 begroting
Personeelskosten
                    Personeelskosten         € 992.605    73%       € 723.578        27%     € 269.028 begroting
          Doorbelasting management           € 204.628    50%       € 102.314        50%     € 102.314 begroting
Huisvestingskosten
                  Huisvestingskosten          € 16.203    70%        € 11.342        30%       € 4.861   begroting
                   Energie en Water          € 503.977    71%       € 360.022        29%     € 143.955   begroting
                     Zakelijke lasten         € 43.803    45%        € 19.494        55%      € 24.309   begroting
                           Assurantie         € 60.243    29%        € 17.569        71%      € 42.675   begroting
                     Klein onderhoud         € 203.139    58%       € 118.469        42%      € 84.670   begroting
                    Groot onderhoud          € 272.915    54%       € 148.480        46%     € 124.435   begroting
                         Schoonmaak          € 228.623    52%       € 118.539        48%     € 110.084   begroting
Verkoopkosten                                 € 14.000    56%         € 7.800        44%       € 6.200   begroting
Overige bedrijfskosten
                  Controle en advies          € 17.564    62%        € 10.879        38%       € 6.686   begroting
                       Kantoorkosten           € 8.138    69%         € 5.628        31%       € 2.510   begroting
      Contributies en abonnementen             € 9.500    77%         € 7.325        23%       € 2.175   begroting
                            Bewaking           € 8.500    50%         € 4.250        50%       € 4.250   begroting
                      Automatisering          € 53.600    54%        € 29.174        46%      € 24.426   begroting
             Algemene bedrijfskosten          € 15.750    70%        € 11.025        30%       € 4.725   begroting
Afschrijvingen                               € 219.419    55%       € 120.710        45%      € 98.710   begroting

Totale kosten                              € 2.920.107            € 1.856.596              € 1.063.511

Reslutaat                                 € -1.094.552           € -1.004.303               € -90.250




                                                           25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>