<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Cluster:          Planning & Control                     Aan de Raad
Ambtenaar:        Peter Roos
Doorkiesnummer:   (0516) 56 62 42
Ons kenmerk:




Onderwerp: meicirculaire 2014

Oosterwolde, 17 juni 2014



Geachte leden van de Raad,

Op 30 mei 2014 is de meicirculaire 2014 verschenen. Wij hebben in de vergadering van de gezamenlijke
raadscommissies Planning & Control, Ruimte en Samenleving van 10 juni 2014 aangegeven dat wij u
informeren over de gevolgen van de meicirculaire 2014 voor de behandeling van de Kaderbrief 2015-2018
plaatsvindt.

Bijgesteld begrotingsperspectief na meicirculaire 2014
     Begrotingsperspectief 2014-2017                           (- = nadelig)                        (x € 1.000)
                                                                   2014        2015      2016           2017
Programmabegroting 2014-2017                                            724       -597     -1.764          -2.574
Saldo autonoom/nieuw beleid                                            -398       -320       -359            -380
Dekkingsplan 2014-2017                                                  745        607      1.277           1.204

     Vastgesteld begrotingsperspectief 2014-2017                       1.071      -310      -846          -1.750

Amendementen                                                             -27       -2         -2              -2
Gevolg Tweede managementrapportage 2013                                   28       28         28              28
Actualisatie nota reserve en voorzieningen 2013                          27        52         53              54
Gevolg Bestuursrapportage 2014                                         -398        -46      -216            -200

     Bijgesteld begrotingsperspectief na bestuursrapportage             701       -278      -983          -1.870

Uitkomst meicirculaire 2014                                            -310      9.319     9.665           9.516
Compensaties meicirculaire 2014                                        -159     -9.594    -9.723          -9.420
Wensen coalitieakkoord                                                 -145

     Bijgesteld begrotingsperspectief na meicirculaire 2014              87       -553    -1.041          -1.774




         Postadres Postbus 38, 8430 AA Oosterwolde, Bezoekadres ’t Oost 11, Telefoon 14 0516
                  E-mail gemeente@ooststellingwerf.nl Website www.ooststellingwerf.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                     -2-



De belangrijkste onderwerpen in de circulaire zijn als volgt.

Deze circulaire wordt aangemerkt als één van de belangrijkste van de afgelopen decennia. Dat komt vooral
door de instelling van het deelfonds sociaal domein als gevolg van de 3D-operatie. Het gemeentefonds krijgt
daarmee in 2015 de volgende omvang:
1.      Algemene uitkering                                € 14,931 miljard = 54%
2.      Deelfonds sociaal domein                          € 10,363 miljard = 38%
3.      Integratie- en decentralisatie-uitkeringen        € 2,206 miljard = 8%
                                         Totaal           € 27,500 miljard.
Het is daarmee de vierde post op de rijksbegroting. Daarnaast is de eerste tranche definitief van het groot
onderhoud aan het verdeelstelsel definitief in deze circulaire verwerkt.

Deelfonds sociaal domein
Het deelfonds sociaal domein wordt voor een periode van 3 jaar ingesteld, 2015 t/m 2017. Het bevat
integratie-uitkeringen ten behoeve van de nieuwe WMO, jeugdzorg en Participatiewet. Door de integrale
benadering van de doelgroepen kunnen de gelden ontschot worden ingezet. Er geldt een bestedingsplicht aan
de taken, ofwel het geld van het deelfonds mag niet worden besteed aan de spreekwoordelijke lantaarnpalen.
Bij onderbesteding is reservering mogelijk. De verantwoording aan u gebeurt via de gebruikelijke p&c
documenten. De verantwoording aan het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties gaat via
de Iv3 (met nieuwe BBV-functies). Het deelfonds kent een eigen voeding en loopt dus niet mee in de
normeringsmethodiek (‘samen de trap op, samen de trap af’). Volgens huidige planning worden de aanwezige
gelden in 2018 overgeheveld naar de reguliere maatstaven van de algemene uitkering.

Van de WMO (voor de nieuwe taken macrobudget 2015: € 3,63 miljard) en Jeugdzorg (macrobudget 2015:
€ 3,868 miljard) waren eerder al voorlopige cijfers per gemeente bekend. Nu dus de definitieve. Voor de
nieuwe taken WMO ontvangen wij € 4.499.477 en voor het onderdeel Jeugdzorg € 6.096.117. Voor beide
onderdelen wordt nu nog gewerkt met een verdeelmodel op basis van historische kosten. Het objectieve
model voor de nieuwe WMO wordt uiterlijk bekend in de septembercirculaire 2014. Voor de Jeugdzorg is
uiterlijk december 2014. De objectieve modellen worden van toepassing met ingang van 2016.
Helaas is de verdeling per gemeente van de integratie-uitkering Participatiewet (macrobudget € 2,865
miljard) nog niet bekend. Dat wordt in deze maand bekend. De Participatiewet kent de onderdelen Re-
integratie (€ 2,256 miljard), WSW (€ 0,585 miljard) en nieuwe groepen participatie (€ 0,024 miljard).

De macrobedragen voor de WMO en Jeugdzorg wijken jaarlijks voor de periode 2015-2018 licht af. Deze
afwijking is ook verwerkt in het meerjarig financieel perspectief. Deze bedragen gaan nog veranderen als per
2016 het objectief verdeelmodel wordt ingevoerd.

De huidige WMO (vooral huishoudelijke hulp) vormt geen onderdeel van het deelfonds. Conform het
Regeerakkoord wordt met ingang van 2015 een korting toegepast van 40% ofwel € 465 miljoen. Hierover
later meer in deze brief.

Groot onderhoud aan het verdeelstelsel
Het laatste groot onderhoud aan het verdeelstelsel is uitgevoerd in 1997. Het werd dus hoog tijd dat weer te
doen. Er was scheefgroei ontstaan, ofwel de werkelijke kosten aan gemeentelijke taken waren in der loop der
tijd anders dan de ijkpunten in het gemeentefonds. Daarnaast moest een oplossing worden gevonden voor
definitiewijzigingen in het kader van de Wet BAG met gevolgen voor recreatiewoningen en capaciteit
bijzondere woongebouwen. Tot slot was er onvrede over de hoge vaste bedragen van de G4.
Met ingang van 2015 worden de clusters (vergelijk: taakvelden) logischer ingedeeld. Ook zijn driekwart van
de clusters voorzien van nieuwe ijkpunten op basis van kostenoriëntatie. Als gevolg van deze groot
onderhoudsoperatie wijzigt de omvang van het gemeentefonds niet. Wel worden gelden overgeheveld tussen
de clusters onderling. Dat leidt bij individuele gemeenten tot herverdeeleffecten. In maart 2014 zijn die
voorlopige effecten bekend gemaakt op basis van het kostenniveau 2010. In deze circulaire is het
kostenniveau geactualiseerd naar 2013. De tweede tranche van het groot onderhoud vindt plaats met ingang
van het uitkeringsjaar 2016 wanneer de laatste drie clusters (Werk en Inkomen, Volkshuisvesting,
Brandweer) worden herijkt.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                    -3-



De herverdeeleffecten worden gespreid via een zgn. suppletie-uitkering. In tegenstelling tot aanvankelijke
berichten duurt dit 2 jaar in plaats van 3 jaar, feitelijk dus alleen in 2015 een suppletie + of – van 50%.
De nieuwe aantallen door de wet BAG leidt tot forse effecten in de algemene uitkering en ook in het objectief
verdeelmodel van de huidige WMO. In de suppletieregeling is met beide effecten rekening gehouden. Het
aantal woonruimten is ook een van de maatstaven waarmee de integratie-uitkering van de huidige WMO
wordt berekend.

In maart 2014 hebben wij u verteld dat het herverdeeleffect voor onze gemeente uitkwam op totaal € 177.000
negatief (€ 7 per inwoner). Na actualisatie naar de cijfers van 2013 is het nadeel voor gemeente
Ooststellingwerf op € 205.000 (€ 8 per inwoner) uitgekomen. Zoals hiervoor gesteld ontvangen we voor 2015
dan 50% als suppletie-uitkering.

Overigens blijkt uit de analyse dat het werkelijke herverdeeleffect vanaf 2015 afwijkt van de berekening van
het ministerie. Het ministerie heeft de voorlopige cijfers van het CBS gebruikt voor de berekening van het
definitieve herverdeeleffect en de suppletie. Voor onze berekening van de algemene uitkering 2014-2018
gaan wij uit bij een aantal maatstaven (inwoners, bijstandsontvangers etc.) van eigen prognoses.

Accressen
De afrekening 2013 valt positief uit ter waarde van € 19 miljoen, ofwel 2 punten uitkeringsfactor. In de
decembercirculaire 2013 heeft nog een afslag van € 40 miljoen plaatsgevonden.
Het accres 2014 daalt fors ten opzichte van de septembercirculaire 2013 met € 209 miljoen naar € 482
miljoen. De jaren 2015 en volgend geven een positieve mutatie ten opzichte van de septembercirculaire. Dit
is deels het gevolg van het herfstakkoord dat is verwerkt in de decembercirculaire 2013.
In onze eerdere brieven over de algemene uitkering hebben wij gewaarschuwd voor de daling van het accres
2014. In de meicirculaire 2013 was het verwachte accres 2014 nog bijna € 1 miljard.

Buitenonderhoud schoolgebouwen naar schoolbesturen
De taak voor buitenonderhoud van schoolgebouwen wordt per 2015 overgeheveld naar de schoolbesturen.
Het geld wordt uitgenomen uit het gemeentefonds. Gemeenten kunnen hun onderhoudsplannen voor de
schoolgebouwen aanpassen en volstaan met een lagere dotatie aan de voorziening. In de vakpers wordt
rekening gehouden met interpretatieverschillen over de te hanteren definities. Is renovatie van een dak nu
groot onderhoud (ten laste van de schoolbesturen) of is het instandhouding (ten laste van de gemeente)?
Jurisprudentie zal hier duidelijkheid in moeten geven.

Compensaties meicirculaire 2014
In de meicirculaire zijn onderdelen (taakmutaties) opgenomen die (kunnen) leiden tot mutaties in de lasten en
baten. Hieronder staan deze vermeld:
     Compensaties meicirculaire 2014                                                                (x € 1.000)
                                                                  2014         2015      2016           2017
a    Maatregelen WWB                                                      -8         0          0              0
b    E-overheid (kadaster)                                                 7         7          7              7
c    Mantelzorg                                                          -12         0          0              0
d    Wmo oud                                                             -76       837        837            837
e    CJG                                                                   5         5          5              5
f    Invoeringskosten decentralisatie Jeugdzorg                          -55         0          0              0
g    Gezond in de stad                                                   -20       -20        -20            -20
h    Individuele studietoeslag                                             0        -9        -26            -43
i    Overheveling buitenonderhoud PO                                       0       205        199            194
j    E-boeken                                                              0        12         14             16
k    Waterschapsverkiezingen                                               0       -36          0              0
l    Decentralisatie AWBZ naar Wmo                                         0    -4.499     -4.714         -4.583
m    Decentralisatie Jeugdzorg                                             0    -6.096     -6.009         -5.806
n    Uitvoeringskosten participatiewet                                     0         0        -16            -27

     Totaal compensaties                                             -159       -9.594     -9.723         -9.420
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                   -4-




Toelichting compensaties:
   a. Voor de implementatie- en uitvoeringskosten van de Wet Maatregelen Wet Werk en Bijstand en
        enkele sociale zekerheidswetten wordt door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid
        een toevoeging gedaan aan de algemene uitkering. Het wetsvoorstel is ingediend bij de Eerste Kamer.
        De beoogde inwerkingtreding van deze wet is 1 januari 2015. Voor Ooststellingwerf betekent dit een
        bedrag van € 8.000.
   b. De huidige facturen aan gemeenten voor verstrekkingen van gegevens uit het Handelsregister en uit
        het Kadaster worden vervangen door een vermindering van de algemene uitkering met € 4,3 miljoen.
        In onze begroting is een budget opgenomen voor deze verstrekkingen. Het nadeel ad € 7.000 (geheel
        of gedeeltelijk) moet hiermee worden verrekend.
   c. Er worden extra middelen beschikbaar gesteld voor het ontwikkelen van activiteiten om de
        mantelzorgondersteuning naar een hoger niveau te tillen, zodat op het moment dat het wetsvoorstel
        Wmo 2015 in werking treedt, integraal maatwerk in de praktijk wordt geleverd (motie van de Tweede
        Kamerleden Van der Staaij, Rutte, Otwin Van Dijk, Bergkamp en Dik-Faber, Kamerstukken II, 37
        750-XVI, nr. 43.). Het is de bedoeling dat met deze middelen een merkbare verbetering van de
        ondersteuning van de individuele mantelzorger in de gemeente wordt gerealiseerd. Gemeenten
        kunnen – rekening houdend met de lokale situatie en gebruik makend van de aanwezige kennis en
        expertise - hierbij eigen prioriteiten stellen. Incidenteel wordt een bedrag van € 6 miljoen via een
        decentralisatie-uitkering aan gemeenten ter beschikking gesteld. Voor Ooststellingwerf betekent dit
        € 12.000.
   d. Voor 2014 is de integratie-uitkering Wmo geïndexeerd (voorlopig 2%) en er zijn middelen voor de
        vorming van sociale wijkteams en compensatie voor chronisch zieken aan toegevoegd. Met ingang
        van 2015 worden deze middelen (wijkteams en chronisch zieken) overgeheveld naar het deelfonds
        Sociaal domein. De nieuwe integratie-uitkering neemt (ten opzichte van de septembercirculaire 2013)
        toe met € 76.400 naar een niveau van € 3.371.159 voor 2014 (zie bijlage 4.2-1). Vanaf 2015 komt de
        uitkering op € 2.457.812, dit is inclusief de korting van 40% voor de huishoudelijke hulp. De
        toevoeging van 2014 wordt, conform de beleidslijn, verrekend met Wmo onvoorzien. Op dit moment
        wordt gekeken naar alternatieven binnen de Wmo hoe de korting vanaf 2015 kan worden
        opgevangen. Bij de programmabegroting 2015-2018 doen wij u een voorstel.
   e. De bijdrage (bijlage 4.2.2) voor het Centrum Jeugd en Gezin (CJG) neemt voor 2014 af met € 5.051
        naar een niveau van € 522.795 (was € 527.846 bij septembercirculaire 2013). De lagere bijdrage
        verrekenen we met de bijdrage aan het CJG.
   f. Het Rijk stelt in 2014 extra middelen beschikbaar voor de invoeringskosten decentralisatie jeugd. In
        totaal wordt er nu € 38,075 miljoen verdeeld over de gemeenten. De verdeling van deze middelen
        gebeurt op basis van het aantal jongeren in een gemeente (2/3 van het bedrag) en een vast bedrag per
        gemeente (1/3 van het bedrag). In bijlage 4.2.10 staat dat Ooststellingwerf € 69.633 ontvangt voor
        2014. Bij de meicirculaire 2013 was al € 14.171 beschikbaar gesteld, dus nu komt er € 55.462 bij.
   g. In het kader van het stimuleringsprogramma Gezond in de Stad (GIDS) ontvangen gemeenten met
        wijken/buurten met een relatief hoge achterstandsproblematiek GIDS-gelden. Hiertoe wordt de
        huidige decentralisatie-uitkering Gezond in de Stad verdubbeld naar € 10 miljoen voor de periode
        2014 tot en met 2017. Vanaf 2014 gaat er een andere verdeelsleutel gelden. Daardoor komen ook
        enkele middelgrote steden en sommige plattelandsgemeenten in vooral de krimpgebieden waar
        sprake is van gezondheidsachterstanden, in aanmerking voor de GIDS-gelden. Op basis van de
        statusscore van het Sociaal en Cultureel Planbureau (SCP) is een Top300 vastgesteld van wijken met
        de laagste statusscore ten opzichte van andere wijken in Nederland. De middelen zijn verdeeld over
        deze wijken op basis van het aantal inwoners in deze wijken met een minimum van € 20.000 per
        gemeente. De gemeente Ooststellingwerf ontvangt € 20.000.
   h. In het kader van de Participatiewet is de individuele studietoeslag geïntroduceerd. Het betreft een
        nieuwe vorm van aanvullende inkomensondersteuning voor bepaalde groepen studerenden. De
        gemeente toetst in het individuele geval of de student gelet op zijn persoonlijke omstandigheden met
        voltijdsarbeid niet in staat is het wettelijk minimumloon te verdienen. Andere voorwaarden zijn dat
        de student minimaal 18 jaar oud is, recht heeft op studiefinanciering of WTOS (Wet tegemoetkoming
        onderwijsbijdrage en schoolkosten) en geen in aanmerking te nemen vermogen heeft. Gemeenten
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                      -5-



       moeten zelf in een verordening vaststellen hoe hoog de individuele studietoeslag is en hoe vaak die
       wordt verstrekt. In de bedragen is een compensatie begrepen voor uitvoeringskosten.
    i. Met ingang van 1 januari 2015 gaat de verantwoordelijkheid voor buitenonderhoud en aanpassingen
       van schoolgebouwen voor primair onderwijs (po) en scholen voor speciaal onderwijs (so) over van de
       gemeenten naar de schoolbesturen. Om die reden wordt een bedrag uit de algemene uitkering
       overgeheveld naar de begroting van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen
       (OCW). De schoolbesturen zullen de middelen voortaan ontvangen van OCW. Voor Ooststellingwerf
       betekent dit een nadeel van € 196.000 gemiddeld. In de begroting is een dotatie aan de voorziening
       onderhoud onderwijsgebouwen opgenomen, het nadeel (geheel of gedeeltelijk) zal hiermee moeten
       worden verrekend.
    j. In 2011 is besloten om de inkoop van e-content door bibliotheken te centraliseren. Daarbij hoort ook
       een uitname uit de algemene uitkering, omdat de lokale bibliotheken deze taak niet meer uit gaan
       voeren. De uitname zal plaatsvinden per 2015, als de Wet stelsel openbare bibliotheekvoorzieningen
       in werking treedt. Dit is een nadeel van gemiddeld € 15.000 voor Ooststellingwerf. Wij gaan bekijken
       of dit nadeel met de bibliotheeksubsidie kan worden verrekend.
    k. Per 1 juli 2014 treedt de Wet aanpassing waterschapsverkiezingen in werking. Dit betekent dat de
       waterschapsverkiezingen in 2015 tegelijk met de verkiezingen voor de provinciale staten
       plaatsvinden. Gemeenten krijgen door de wetswijziging voor het eerst een rol bij het organiseren van
       de waterschapsverkiezingen. De toevoeging aan de algemene uitkering compenseert gemeenten voor
       de extra kosten als gevolg van de organisatie van gecombineerde verkiezingen. De compensatie
       bedraagt € 36.000.
    l. Volgens bijlage 3.3.2a van de meicirculaire 2014 ontvangt Ooststellingwerf € 4.499.477. Dit is
       gebaseerd op basis van de historische kosten. In 2016 wordt een objectief verdeelmodel ingevoerd.
       Uiterlijk in de septembercirculaire 2014 wordt dit objectief verdeelmodel definitief vastgesteld.
    m. Ooststellingwerf ontvangt volgens bijlage 3.3.3a € 6.096.117. De verdeling is gebeurd op basis van
       historische gegevens. In 2016 wordt een objectief verdeelmodel ingevoerd, dit is naar verwachting in
       december 2014 gereed.
    n. Door de Participatiewet wordt vanaf 2015 de toegang tot de Wajong beperkt. Hierdoor zal de
       gemeentelijke doelgroep toenemen, omdat mensen met arbeidsvermogen - die bij ongewijzigd beleid
       onder de (financiële) verantwoordelijkheid van UWV zouden komen - vanaf 2015 onder de
       Participatiewet gaan vallen. Het kabinet voegt voor de uitvoeringskosten ten behoeve van de
       genoemde nieuwe doelgroep middelen toe aan de algemene uitkering. Voor de periode na 2019 geldt
       dat de omvang, ook in het licht van de geleidelijke toename van de doelgroep Participatiewet,
       integraal zal worden bezien binnen de dan geldende financieringssystematiek. Voor 2016 is de
       bijdrage voor de uitvoeringskosten € 16.000 en loopt dan jaarlijks op naar € 39.000 in 2018.

Wij stellen u voor om de compensaties voor de onderdelen b, d, e en f beschikbaar te stellen cq te verrekenen
voor de betreffende beleidsvelden. Voor 2014 zal dit dan in de Tweede managementrapportage 2014 worden
opgenomen. Voor de jaren 2015 en verder wordt dit in de Programmabegroting 2015-2018 verwerkt.

Wij stellen u voor de compensaties voor de onderdelen a, c en g in eerste instantie te reserveren als nog te
bestemmen posten. Als duidelijkheid bestaat over nut, noodzaak en hoogte van het budget op de
beleidsvelden doen wij u hiervoor een voorstel.

De onderdelen h tot en met n van de compensatie worden in de Programmabegroting 2015-2018 verwerkt.
Dat kan al op het betreffende beleidsveld zijn (bijvoorbeeld WMO en Jeugd) of op de post Nog te bestemmen
posten. Dit laatste als nog niet duidelijk is hoe de invulling/verrekening van de post plaatsvindt.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                    -6-



Tot slot
Het (financiële) uitgangspunt voor de programmabegroting 2015-2018 is dat de jaarschijf 2015 structureel en
reëel in evenwicht is. De structurele lasten worden gedekt door structurele baten. De jaarschijven 2016, 2017
en 2018 zijn niet structureel sluitend.

Indien nodig zal bij de Programmabegroting 2015-2018 een dekkingsplan worden voorgesteld om de
jaarschijf 2015 structureel en reëel in evenwicht te brengen.

Op dit moment worden geen aanvullende maatregelen voorgesteld om de begroting meerjarig structureel te
sluiten. Wij verwachten dat wij medio 2015 meer duidelijkheid hebben over het financiële meerjarenbeeld.

De incidentele nieuwe beleidswensen uit het coalitieakkoord, die in 2014 worden uitgevoerd, zijn voor 2014
opgenomen in het voorgaande begrotingsperspectief. De rest van de incidentele beleidswensen kan nu nog
niet worden gedekt uit het begrotingsoverschot 2014. Deze worden meegenomen bij de aanstaande Tweede
managementrapportage 2014 of bij de Programmabegroting 2015-2018.

Met vriendelijke groet,
het college van burgemeester en wethouders



Sander Kastelein                         Harry Oosterman
secretaris                               burgemeester




Bijlage(n): nee
Mandaatregeling: n.v.t.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>