<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre> Raadsvergadering van: 20 juni 2023                                    Agendapunt 10
  Onderwerp:                   Financiële stukken        Schiermonnikoog,       1 mei 2022
                               Veiligheidsregio
                               Fryslân
Aan de Gemeenteraad,
Voorgesteld besluit:
     1. Kennisnemen van de jaarstukken 2022, de eerste begrotingswijziging 2023 de begroting 2024
         Veiligheidsregio Fryslân en de brief / memo stichting waarborgfonds Veiligheidsregio’s;
     2. Kennisnemen van de stijgende kosten in de begroting over de komende jaren;
     3. Geen zienswijze in te dienen ten aanzien van de eerste begrotingswijziging 2023 en de
         begroting 2024 van de Veiligheidsregio Fryslân;
     4. Geen wensen en bedenkingen te uiten over de memo Stichting Waarborgfonds
         Veiligheidsregio’s.
     5. De stijging van de jaarlijkse bijdrage voor 2024 van € 2.078 mee te nemen bij de opstelling
         van de Notitie Financieel Kader 2024-2027.
Toelichting
Op 24 maart 2023 heeft het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân (VRF) de gemeenteraden
van Friesland verzocht om een zienswijze in te dienen op drie financiële stukken, te weten de
jaarstukken 2022, de eerste begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024 (zie betreffende bijlagen).
De begroting is opgesteld op basis van de eerder in de raad behandelde kaderbrief die is vastgesteld
in het algemeen bestuur van de VRF op 9 maart 2023. De reactienota zienswijzen kaderbrief 2024-
2027, waarin de inhoud van deze zienswijzen en de reactie van de VRF is omschreven, is op ingekomen
stukkenlijst van de raad van 27 maart geplaatst.
Onderstaand treft u de hoofdpunten uit de jaarstukken 2022, de eerste begrotingswijziging 2023 en de
conceptbegroting 2024 aan.
Jaarverslag / jaarrekening 2022
De jaarstukken worden voor een groot deel gekleurd door crisis-activiteiten. De VRF werkte in 2022 van
crisis naar crisis waardoor de flexibiliteit wederom flink op de proef werd gesteld. Op zowel inhoud als
op financieel gebied is dit terug te zien in alle programma’s. Het heeft alle onderdelen van de organisatie
in meer of mindere mate beïnvloed. Voor 2022 was er de ambitie om diverse werkzaamheden, die in
de coronacrisis zijn uitgesteld, in te halen. Deze inhaalslag is weliswaar ingezet, maar vanwege de
blijvende dynamiek door de crisistaken, niet volledig gerealiseerd. Over 2022 is hierdoor een positief
resultaat gerealiseerd van € 893.000,-.
Eerste begrotingswijziging 2023
Met de eerste begrotingswijziging van 2023 wordt de lopende begroting formeel in lijn met de eerder
door het bestuur genomen besluiten gebracht. Omdat de eerder genomen besluiten zowel een
uitvoeringskant als een financieringskant kennen, ziet u in de begrotingswijziging enerzijds een
verhoging van kosten en anderzijds een onttrekking (lees: dekking) uit reserves.
Begroting 2024
De begroting is opgesteld op basis van de eerder behandelde kaderbrief. De kaderbrief is
ongewijzigd vastgesteld in het algemeen bestuur van 9 maart.
Bij de behandeling van de kaderbrief 2024 - 2027 werden de bestuurlijke afspraken over het opstellen
van de financiële kaders ter discussie gesteld. Dit heeft geleid tot het opstellen van een alternatieve
werkwijze, die in de volksmond bekend staat als ‘scenario 3’. In dit scenario 3 wordt de indexatie van
de materiële kosten voor 2024 voorlopig afgetopt tot 8%. Deze indexatie wordt achteraf op basis van
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>de werkelijke ontwikkeling van het gemeentefonds over de jaren 2022, 2023 en 2024 geëvalueerd. Deze
evaluatie zal eind 2024 starten en in 2025 vindt de verrekening plaats.
Uit de zienswijzen die de VRF van de gemeenten heeft mogen ontvangen, is gebleken dat het scenario
positief is ontvangen. Door diverse gemeenten is de waardering uitgesproken voor het aanbieden van
een werkbaar alternatief in deze lastige tijden. Deze begroting is dan ook opgesteld op basis van
scenario 3. Dit scenario bevat uitsluitend afspraken over de materiële kosten. De ontwikkeling van de
loonkosten is daar nog niet bij meegenomen.
Het principeakkoord over de cao is niet verwerkt in deze stukken. De loonkosten worden conform de
bestuurlijke afspraken geïndexeerd op basis van de werkelijke ontwikkeling van de CAR-UWO. Op het
moment van schrijven zijn de cao-onderhandelingen nog niet afgerond, waardoor er een inschatting is
gemaakt. Conform de bestuurlijke afspraken gebruiken wij voor deze inschatting de indexering voor de
loonkosten die is aangegeven in de septembercirculaire van het gemeentefonds. Zodra de
loonkostenontwikkeling bekend is, wordt deze in het begrotingsjaar zelf gecorrigeerd. Via de tweede
begrotingswijziging 2023 zullen de effecten van de cao op de begroting 2023 worden verwerkt. Middels
de eerste begrotingswijziging 2024 zal dit voor de begroting 2024 gedaan worden.
Over de periode 2024-2027 is er sprake van een stijging in de begroting. Alhoewel deze klein begint
wordt deze groter over de jaren. Het is goed om deze stijging in de gaten te houden om te voorkomen
dat het een te groot gat in de begroting van Schiermonnikoog wordt, maar voor nu is het geen reden
om een zienswijze in te dienen.
Waarborgfonds
Op 16 december 2022 heeft het Veiligheidsberaad, het overlegorgaan van de voorzitters van de 25
veiligheidsregio’s, het principebesluit genomen tot het oprichten van ‘stichting waarborgfonds
veiligheidsregio’s’. Na het realiseren van een landelijke set van aanspraken bij ongevallen en de
oprichting van een landelijk expertisebureau is dit een volgende stap in het landelijke verbetertraject
rondom het thema ‘Goed werkgeverschap na dienstongevallen’.
De oprichting van deze stichting maakt het mogelijk om risico’s die niet verzekerbaar zijn in
gezamenlijkheid te dragen. Dit helpt de veiligheidsregio’s aan een alternatief voor verzekeringen. Ook
verstevigt het de onderhandelingspositie waar wel een verzekering nodig is. En, niet onbelangrijk, het
zorgt ervoor dat we brandweermensen die te maken krijgen met ongevallen tegemoet kunnen komen
tegen de laagst mogelijke financiële risico’s. De Veiligheidsregio vraagt u om uw wensen en
bedenkingen te uiten over de oprichting en deelname aan de landelijke stichting.
Bijgevoegd de jaarstukken 2022, de aanbiedingsbrief, de aanbiedingsbrief Waarborgfonds, de memo
Waarborgfonds, de eerste begrotingswijziging 2023 en de programmabegroting 2024.
Financiële toelichting
  Eerste begrotingswijziging 2023
  De eerste begrotingswijziging 2023 leidt niet tot een financiële aanpassing.
  Begroting 2024
  Voor Schiermonnikoog bedraagt de jaarlijkse bijdrage:
   Bijdrage                                         2024 €         2025 €       2026 €        2027 €
   Gezondheid                                       43.465         44.882       46.329        47.924
   Crisisbeheer                                      4.460          4.804        5.115         5.430
   Brandweer                                      295.865         311.017      321.550       332.050
   Totale bijdrage                                343.790         360.703      372.994       385.404
  Financiën: begrotingseffect 2024 e.v.
  De totale financiële bijdrage voor de gemeente Schiermonnikoog en het bijbehorende
  begrotingseffect staan in de volgende tabel;
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                     2024 €       2025 €     2026 €       2027 €
  VRF Bijdragen                                    343.790       360.703   372.994       385.404
  Begroting Schiermonnikoog                        341.712       352.927   360.934      *360.934
  Nadeel                                              2.078        7.776     12.060       24.470
 *Voor de vergelijking van 2027 is de begroting van 2026 gebruikt
 De stijging van de bijdrage voor 2024-2027 zal meegenomen worden bij de opstelling van de Notitie
 Financieel Kader 2024-2027.
 Er is dus sprake van een stijging in de kosten.
Communicatie
Gebruikelijke wijze bekendmaking.
Burgemeester en wethouders van de gemeente Schiermonnikoog,
 de secretaris,                      de burgemeester,
 R. Thedinga                         I. van Gent
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>