<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




Raadsvoorstel
Onderwerp            Jaarstukken 2019 en ontwerpbegrotingen 2021
                     gemeenschappelijke regelingen Alescon i.l., GGD, GKB,
                     Publiek Vervoer en WPDA
Kenmerk

Datum verzending     Maandag 25 mei 2020

Besluitvormende raad Donderdag 18 juni 2020

Consulterende raad

Namens               College van burgemeester en wethouders van gemeente Assen
                     de heer M.L.J. Out, burgemeester
                     de heer T. Dijkstra, secretaris


Beslispunten
Inzake Alescon i.l. (in liquidatie):
    1.1    Kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van Alescon i.l.;
    1.2    Geen zienswijze in te dienen op de begroting 2020 van Alescon i.l.;
    1.2    Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van Alescon i.l.

Inzake de Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD):
    2.1    Kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van de GGD;
    2.2    Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van de (GGD).

Inzake de Gemeentelijke Kredietbank (GKB):
    3.1    Kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van de GKB;
    3.2    Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van de GKB.

Inzake het Publiek Vervoer:
    4.1    Kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van Publiek Vervoer;
    4.2    Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van Publiek Vervoer.

Inzake Werkplein Drentsche Aa (WPDA):
    5.1   Kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van Werkplein Drentsche Aa (WPDA);
    5.2   Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van Werkplein
          Drentsche Aa (WPDA).




1   Inleiding
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen wordt de ontwerpbegroting voor
    het volgende jaar voorgelegd aan de gemeenteraden waarbij zij, binnen 8 weken, een
    zienswijze naar voren kunnen brengen. De zienswijze wordt met de ontwerpbegroting
    voorgelegd aan het Algemeen Bestuur dat de begroting vaststelt. Voor 1 augustus moet
    het Dagelijks Bestuur de begroting aan Gedeputeerde Staten zenden.

    De jaarstukken worden ook jaarlijks aangeboden aan de gemeenteraden. De
    jaarrekening moet door het Dagelijks Bestuur voor 15 juli aan Gedeputeerde Staten
    worden verzonden. Het is gebruikelijk om de ontwerpbegroting gelijktijdig met de
    jaarstukken in te dienen.

    Het college realiseert zich dat de Coronapandemie ook voor de gemeenschappelijke
    regelingen gevolgen zal hebben. Het perspectief in de jaarstukken is dan ook niet
    vanzelfsprekend. Wij onderhouden nauw contact met de GR-en over de ontwikkelingen
    die hen eventueel raken en zullen uw raad wanneer nodig uiteraard informeren.

2   Beoogd effect
    De begrotingen worden toegezonden aan de colleges en gemeenteraden van de
    deelnemende gemeenten met het verzoek om een zienswijze in te dienen. Op 18 juni
    2020 zijn de ontwerpbegrotingen van de GGD, GKB, Publiek Vervoer en de WPDA
    geagendeerd door de raad om te bespreken. Met dit voorstel worden de
    collegereacties (eventuele zienswijzen) op de ontwerpbegrotingen geformuleerd en
    wordt voorgesteld deze reacties ter advies aan de gemeenteraad te sturen.

3   Argumenten

3.1 Jaarstukken 2019 (ter kennisgeving)


    3.1.1. Jaarstukken 2019 Alescon i.l.
    Algemeen
    Het Dagelijks Bestuur heeft in de vergadering van 16 april 2020 de jaarstukken 2019 van
    Alescon i.l. behandeld en voorlopig vastgesteld.

    De gemeenschappelijke regeling (GR) Alescon i.l. is vanaf 1 januari 2019 niet meer
    operationeel maar in liquidatie en zal worden ontbonden. Alescon i.l. is opgesplitst in
    een noordelijk deel (gemeenten Aa en Hunze, Assen en Tynaarlo) en een zuidelijk deel
    (gemeenten De Wolden, Hoogeveen en Midden-Drenthe). Het zuidelijk deel is per
    1 januari 2019 geïntegreerd in Stark. Het noordelijk deel is per 1 januari 2019
    geïntegreerd in de GR Werkplein Drentsche Aa, waarmee er nu één
    uitvoeringsorganisatie voor de Participatiewet is ontstaan voor de gemeenten Aa en
    Hunze, Assen en Tynaarlo. Door de overdracht van de bedrijfsactiviteiten is Alescon i.l.
    per 1 januari 2019 een “lege” organisatie geworden. Het Dagelijks en Algemeen Bestuur
    van Alescon i.l. is vanaf 1 januari 2019 blijven functioneren met als taak om Alescon i.l.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    te liquideren, af te wikkelen en uiteindelijk als rechtspersoon te ontbinden. Uiterlijk
    31 december 2021 zal de organisatie ontbonden zijn.

    Inhoud/Beleid/kwaliteit
    Het jaarverslag van Alescon i.l. laat zien hoe de afwikkeling van Alescon i.l. in 2019
    grotendeels heeft plaatsgevonden. Hieronder wordt een aantal zaken nader toegelicht:
     Al het bij Alescon i.l. werkzame personeel, werknemers en ingeleend personeel van
        derden, is per 1 januari 2019 overgegaan naar WPDA of Stark, of heeft zijn/haar
        inzet voor Alescon i.l. op een andere wijze beëindigd. Personeelskosten die nog
        opgenomen zijn in het resultaat betreft inhuur personeel voor de afwikkeling tot en
        met 2021 en juridische ondersteuning;

       Alle materiële en financiële vast activa per 1 januari 2019 zijn in het eerste halfjaar
        overgedragen naar WPDA en Stark. Dit geldt ook voor het eigen vermogen;

       De deelnemingen van Alescon i.l. zijn altijd gewaardeerd op basis van
        verkrijgingsprijs op grond van voorschriften in de BBV. Ze zijn nu tegen intrinsieke
        waarde overgedragen aan WPDA en Stark, waardoor er een boekwinst is ontstaan.
        Deze boekwinst is verwerkt in het resultaat 2019;

       In 2019 is een beschikking van het UWV ontvangen voor tegemoetkomingen in het
        kader van Lage inkomensvoordelen (LIV) en Loonkostenvoordelen (LKV)
        betreffende het jaar 2018, die altijd achteraf door UWV wordt betaald;

       In 2020 zal Alescon i.l. met terugwerkende kracht tot 2015 compensatie bij het
        UWV aanvragen voor betaalde transitievergoedingen voor werknemers die ziek uit
        dienst zijn gegaan. De verwachte compensatie is in het resultaat van 2019
        verwerkt;

       In het resultaat van 2019 zijn alle nu bekende kosten en baten meegenomen voor
        de jaren 2020 en 2021. Er wordt van uitgegaan dat uiterlijk 2021 de liquidatie
        volledig is afgewikkeld;

       Nagekomen baten en lasten die niet in het resultaat van 2019 zijn opgenomen,
        komen ten laste of ten gunste van de 6 in Alescon i.l. deelnemende gemeenten;

       In december 2019 is met de Belastingdienst op hoofdlijnen een regeling
        overeengekomen inzake een geschil over de afdracht loonheffingen 2013-2018. Het
        geschil had betrekking op de toegepaste premiekorting
        (arbeidsgehandicaptenkorting) en toegepaste percentages premieafdracht sociale
        verzekeringen van WSW-geïndiceerde werknemers van voormalige
        kleindochterondernemingen van Alescon i.l. gedurende de jaren 2013-2018. Deze
        regeling is uitgewerkt, geformaliseerd en vastgesteld eind maart 2020 en is in
        werking getreden met terugwerkende kracht tot het fiscale jaar 2013. De lasten van
        deze getroffen regeling zijn in het resultaat van 2019 verwerkt;
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




       Het pensioenfonds PWRI heeft in een brief (2018) laten weten zich het recht voor
        te behouden om eventueel ook een claim in te dienen bij Alescon i.l. naar
        aanleiding van de uitspraak in de zaak met het FNV. Tot op heden zijn er door hen
        geen stappen ondernomen.

    Financieel
    Het resultaat van Alescon i.l. is in 2019 uitgekomen op € 566 duizend negatief. In de
    begroting was rekening gehouden met een negatief resultaat van € 247 duizend. De
    eerdergenoemde zaken, waaronder regeling Belastingdienst, personeelskosten en
    boekwinst deelnemingen, zijn hier de belangrijkste oorzaken van.

    Gemeentelijke bijdrage Assen
    De gemeentelijke bijdrage van de gemeente Assen aan Alescon i.l. in 2019 bedroeg
    € 218 duizend. Deze bijdrage was niet meer begroot bij Assen.

    Governance
    De accountant heeft een samenstellingsverklaring afgegeven voor de jaarrekening 2019
    van Alescon i.l.
    De jaarrekening wordt u ter kennisneming aangeboden.


    3.1.2. Jaarstukken 2019 Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD)

    Inhoud/Beleid/kwaliteit
    In het jaarverslag geeft de GGD haar activiteiten en resultaten over 2019 weer.
    In 2019 hebben de acties vanuit landelijke programma’s ‘Kansrijke Start’ en ‘Geweld
    hoort nergens thuis’ duidelijker vorm gekregen.
    Daarnaast zien we een steeds duidelijker lokale rol van GGD in zorgstructuren binnen
    onderwijs, afstemming met buurtteams en huisartsen.

    De visie ‘Samenwerken aan gezondheid’ uit 2016 is in 2019 verder vertaald naar en
    uitgevoerd binnen de programma’s beschermen, bewaken, bevorderen, jeugd en
    additioneel. Onder het laatste programma valt ook Veilig Thuis Drenthe (VTD).
    Veilig Thuis heeft in 2019 het nieuwe landelijk handelingsprotocol met extra taken en
    werkwijzen en de afspraken vanuit het landelijke meerjarig uitvoeringsprogramma
    Veilig Thuis geïmplementeerd. De effecten van de vernieuwde meldcode werden
    zichtbaar door meer meldingen en adviesaanvragen bij Veilig Thuis.
    In de jaarrekening verantwoordt de GGD per programma over wat is bereikt, wat zij
    daarvoor gedaan heeft, welke trends men ziet en wat het financiële resultaat is
    geweest.

    Financieel
    Resultaat: De GGD Drenthe heeft het jaar 2019 afgesloten met een positief resultaat
    van € 252.000. Dit is 0,9 % van de begrotingsomvang (€ 27 miljoen).
    Resultaatsbestemming: Dit resultaat wordt ingezet voor de extra kosten van de
    coronamaatregelen in 2020.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    Het is voor GR’en uit oogpunt van continuïteit niet noodzakelijk grote reserves aan te
    houden. De deelnemende gemeenten staan immers wettelijk garant voor tekorten.
    Vanuit het oogpunt van begrotingsstabiliteit bij de deelnemende gemeenten is het
    echter zeker aan te bevelen een vermogensbuffer aan te houden, om afwijkingen in het
    resultaat (ten opzichte van de begroting) zelfstandig op te kunnen vangen. De grens van
    5% wordt over het algemeen gezien als toereikend om korte termijnrisico’s goed te
    kunnen pareren.
    De gemeentelijke bijdrage van Assen aan de GGD bedroeg € 2.457.239 (excl. VTD), wat
    past binnen de afgesproken financiële kaders. De bijdragen aan VTD en Huisvesting JGZ
    bedroegen respectievelijk € 626.323 en € 70.225. De extra kosten die VTD voor 2019
    met zich meebracht, zijn gedekt uit de lopende begroting en reserves.

    Governance
    De jaarstukken zijn voorzien van een goedkeurende verklaring voor zowel de
    getrouwheid als de rechtmatigheid van de accountant.

    3.1.3. Jaarstukken 2019 Gemeentelijke Kredietbank (GKB)

    Algemeen
    Het Dagelijks Bestuur heeft in de vergadering van 22 april 2020 de jaarstukken 2019
    behandeld en voorlopig vastgesteld. Het algemeen bestuur heeft de jaarstukken op
    22 april vastgesteld.

    Inhoud/Beleid/kwaliteit
    STRATEGISCHE HERIJKING 2018-2021
    In december 2017 is de herijking strategische visie GKB 2018-2021 vastgesteld met
    daarin de volgende punten:
    • geleidelijke afbouw DVO-gemeenten;
    • terug naar de kerntaken, GKB als tweedelijnsorganisatie schuldhulpverlening;
    • financieel gezonde organisatie.

    Begin 2019 heeft een eerste tussenevaluatie plaatsgevonden. Het bestuur heeft naar
    aanleiding daarvan besloten de afbouw DVO gemeenten enigszins te temporiseren
    zodat de organisatie zich meer geleidelijk kan aanpassen. In 2020 vindt een
    eindevaluatie plaats. Inmiddels is de GKB voor de drie deelnemende GR-gemeenten een
    tweedelijnsorganisatie. Ook voor de meeste DVO gemeenten is dit zo goed als volledig
    gerealiseerd. De GKB heeft belangrijke stappen gezet in de ontwikkeling naar een
    financieel gezonde organisatie, zoals aanpassing van de tarievenstructuur,
    terugbrengen van de formatie en vermindering van de overhead. In 2017 is een
    reservering gevormd voor reorganisatiekosten, hiervan resteert eind 2019 nog €
    100.000, deze middelen worden in 2020 ingezet. Daarnaast is in 2018 een reserve
    gevormd voor het openen van beheer- en leefgeldrekening en daaraan gekoppeld de
    overgang naar een nieuw ICT-systeem. Eind 2019 resteert hiervan nog € 60.000. De
    verwachting is dat dit traject in 2020 wordt afgewikkeld en daarmee ook de reserve vrij
    zal komen vallen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    BESCHERMINGSBEWIND
    In 2019 zijn de drie deelnemende gemeenten met de GKB en de gemeente
    Steenwijkerland (DVO gemeente) een onderzoek gestart naar de mogelijkheden om
    beschermingsbewind anders aan te bieden. Uit dat onderzoek is naar voren gekomen
    dat het eenvoudigweg kopiëren van het zogenaamde “Groningse model” niet meer
    mogelijk is. De wet markt en Overheid staat dat niet toe. Ook zijn eventuele
    alternatieven op hoofdlijnen in beeld gebracht, deze verkenning is daarmee nog niet
    afgerond.

    Financieel
    De exploitatie is met een negatief saldo van € 406 duizend afgesloten. Ten opzichte van
    de begroting zijn de belangrijkste oorzaken:
         Personele kosten € 530.000;
         Afboeking ICT software € 150.000;
         Onttrekking reserveringen € -230.000.

    De personele kosten zijn gestegen. Aan de ene kant heeft dit een directe relatie met
    een hogere omzet, maar aan de andere kant zijn er incidentele personeelskosten
    geweest waar in de begroting geen rekening mee was gehouden. Zo bleek eind 2018
    dat er om de maatregelen GKB financieel gezond te krijgen een langere
    overgangsformatie nodig was. Daarnaast was boventallig personeel nog niet uit dienst
    eind 2018. Tegenover deze kosten voor boventalligheid staat een vrijval van de
    reservering. Bovendien zijn er aanpassingen gekomen ten aanzien van het
    beleidsschalenstelsel en met terugwerkende kracht betaald. Tenslotte is er een nieuwe
    ambtenaren cao vastgesteld welke zowel indexering als een eenmalige vergoeding
    betrof die niet begroot waren.

    De extra ICT-kosten komen voort uit extra kosten voor het implementeren van het
    nieuwe systeem. Hier staat een onttrekking van de reserve tegenover. De keuze om te
    stoppen met Stratech en over te stappen op andere software blijkt een noodzakelijke
    keuze, want begin 2020 is er opnieuw een probleem ontdekt vanwege het niet goed
    functioneren van de software van Stratech. Omdat alles handmatig wordt omgezet in
    het nieuwe systeem worden ook de problemen zichtbaar en kunnen ze worden
    hersteld. In dit geval is het helaas niet meer mogelijk (te lang geleden) om de gevolgen
    terug te draaien en geld terug te vorderen bij klanten. Omdat dit ontdekt is voor het
    afsluiten van de jaarrekening en oude jaren betreft, is dit opgenomen in het resultaat
    van 2019. Het overzetten naar het nieuwe systeem is bijna klaar (augustus 2020).
    Daarmee verwachten we geen nieuwe problemen met Stratech meer tegen te komen.

    Zienswijze tarieven in 2018
    Door de raad is in 2018 een zienswijze bij de begroting 2019 gegeven om een
    tarievenonderzoek te doen teneinde kostendekkendheid te kunnen realiseren. Deze
    tarieven gelden vanaf 2020 en hebben dus nog geen effect op het resultaat van 2019.

    Gemeentelijke bijdrage 2019
    Jaarlijks wordt er met de GKB een uitvoeringsovereenkomst gesloten waarin
    aangegeven wordt welke diensten worden afgenomen tegen welke prijs en wordt een
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    schatting gemaakt van de te verwachten aantallen. De uiteindelijke verrekening
    geschiedt op basis van facturen voor daadwerkelijk geleverde diensten. De kosten voor
    afgenomen dienstverlening van de GKB in 2019 bedroegen € 1,133 miljoen. In de
    gemeentelijke begroting is voor 2019 € 1,450 miljoen opgenomen voor
    schuldhulpverlening. Dit bedrag was gebaseerd op de begroting opgesteld bij de
    herijking eind 2017. Hierbij was rekening gehouden met een hogere stijging van de
    tarieven en meer dienstverlening. Daarnaast is er nog een afrekening 2019 betaald van
    € 7,8 duizend.

    Het aandeel van de gemeente Assen, als eigenaar, in het tekort van de GKB bedroeg
    € 163 duizend. Ook is er nog een nabetaling geweest voor het negatieve resultaat van
    2018 van € 8,7 duizend. Daarnaast is € 3,5 duizend betaald voor niet inbare door de
    GKB aan inwoners verstrekte kredieten. De gemeente Assen staat hiervoor garant.

    Per saldo betekent dit tezamen op de begroting van de gemeente Assen een voordelig
    resultaat op schuldhulpverlening van ongeveer € 134 duizend.

    Governance
    De jaarrekening heeft een goedkeurend accountantsverslag. De jaarrekening is conform
    de daaraan gestelde eisen tot stand gekomen en geeft een transparant beeld van de GKB.


    3.1.4. Jaarstukken 2019 Publiek Vervoer

    Beleid en Financieel
    Dit is de tweede jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer. Het
    tweede jaarverslag geeft nog een beeld van de basis op orde krijgen. Een goede basis is
    nodig voor het realiseren van de doelen en de doorontwikkeling van Publiek Vervoer.
    De toetreding van het OV-bureau Groningen Drenthe tot de gemeenschappelijke
    regeling gebeurde in 2019 en hierop is de gemeenschappelijke regeling aangepast en
    vastgesteld.
    Er is een datawarehouse gebouwd en het complimenten- en klachtenloket gebeurt
    nu door medewerkers van Publiek Vervoer zelf. Daarnaast startte in 2019 ook het EU-
    project Stronger Combined. Publiek Vervoer neemt hier aan deel als pilot en in 2020
    wordt hier verder invulling aan gegeven.

    In 2019 was er veel landelijke aandacht voor het volgende:
     het indicatiewoordenboek dat wij ontwikkelden heeft CROW overgenomen en
        wordt nu landelijk uitgerold als de standaard voor doelgroepenvervoer;
     het bezoek dat Zijne Majesteit de Koning op 3 december. Hij bezocht zowel Publiek
        Vervoer Groningen Drenthe als het OV-bureau Groningen Drenthe. De motivatie
        van dat werkbezoek was de unieke samenwerking tussen gemeenten, provincies,
        OV-bureau, Publiek Vervoer en vervoerders.


    De jaarrekening 2019 laat een positief exploitatiesaldo zien van € 5.057. Het positieve
    exploitatiesaldo wordt voornamelijk bepaald door de bijdrage van het tekort in 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    van € 532.602 minus de mutatie in de reserve van -/- € 477.632. De reserve pot heeft in
    2019 een eindstand € 5.057, deze lage eindstand is een risico voor de gemeente Assen.


    3.1.5. Jaarstukken 2019 Werkplein Drentsche Aa (WPDA)

    Beleid/kwaliteit/inhoud
    De jaarstukken laten zien dat de uitvoering heeft plaatsgevonden binnen de gestelde
    beleidskaders. Dit is het eerste jaar na de invlechting Alescon-Noord - onder de nieuwe
    naam i-Werk - in Werkplein Drentsche Aa (WPDA). Het gevolg is dat vanaf 2019 de drie
    taken inkomen, begeleiden & plaatsen en werkplekken (inclusief beschut werk) in het
    kader van de Participatiewet door één organisatie, namelijk WPDA, worden uitgevoerd.
    Het jaar 2019 heeft in het teken gestaan van de integratie. In de komende jaren 2020 –
    2022 zit de organisatie in de fase van de transformatie en betekent dat WPDA werkt
    aan één geïntegreerd werkplein, waarvan iWerk een integraal onderdeel is. Hiermee
    willen we de inclusieve arbeidsmarkt versterken, zodat mensen met een
    arbeidsbeperking zoveel mogelijk bij reguliere werkgevers aan de slag zijn.

    Aantal uitkeringen
    Het cliëntenbestand van WPDA is dynamisch. Eind 2019 ontvingen 2.029 inwoners uit
    Assen een bijstandsuitkering. Het aantal uitkeringen in Assen (exclusief Besluit
    bijstandverlening zelfstandigen (Bbz2004) is in 2019 met 84 gedaald. Met deze daling
    volgt Assen de landelijke trend van een lichte daling van bijstandsgerechtigden.
    Ieder jaar daalt het aantal inwoners dat bij de sociale werkvoorziening (SW) aan de slag
    is omdat de Wet sociale werkvoorziening per 2015 is afgesloten. In 2019 daalde het
    aantal cliënten van 557 naar 520. Het ziekteverzuim onder de SW-ers is in de loop van
    het jaar sterk verbeterd, maar nog steeds hoog. De eerste maanden van 2019 bedroeg
    het ziekteverzuim 21,9% en in de laatste periode 18,4%. Gemiddeld bedroeg het
    ziekteverzuim over 2019 19,4%. De focus op inzetbaarheid blijft onverminderd hoog.

    Cliëntenbestand
    Door de invoering van de Participatiewet is het cliëntenbestand veranderd. Waar tot
    2015 inwoners konden instromen in de sociale werkvoorziening of gebruik konden
    maken van een Wajong uitkering vallen deze inwoners nu veelal onder de doelgroep
    van de Participatiewet. Het cliëntenbestand heeft hierdoor gemiddeld genomen een
    grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Dat blijkt ook uit de realisatie van de
    kwaliteitsafspraak met betrekking op het deel van het cliëntenbestand van WPDA
    waarbij de inschatting is dat ze binnen twee jaar aan het werk kunnen. Ondanks de
    inzet en inspanning, die gericht is op een zo snel mogelijke plaatsing op de
    arbeidsmarkt, is de prestatieafspraak om 80% van deze groep binnen twee jaar aan het
    werk te krijgen, voor het tweede jaar op rij niet gehaald (resultaat is 74%). Het
    resultaat op deze kwaliteitsafspraak wil niet zeggen dat deze cliënten niet
    bemiddelbaar zijn, maar de periode waarbinnen zij uitstromen duurt gemiddeld langer.
    In de prestatieovereenkomst van 2020 is het uitstroompercentage op peil gehouden,
    maar is de termijn van twee jaar losgelaten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    Een andere groep cliënten betreft de deeltijdondernemers. Zij zijn bezig met een eigen
    onderneming maar kunnen (nog) niet volledig in hun eigen levensonderhoud voorzien.
    Deze deeltijdondernemers ontvangen daarom naast hun eigen inkomen een aanvulling
    vanuit de bijstand. Hierover is een prestatieafspraak gemaakt, dat minimaal 50
    ondernemers tenminste 30% van hun uitkering zelf verdienen. Eind 2019 waren er 46
    deeltijdondernemers. Zij verdienen gemiddeld 38% van de bijstandsnorm zelf. Door de
    gunstige economie hebben meer cliënten de stap naar volledige
    bijstandsonafhankelijkheid weten te maken.


    Financieel
    De jaarrekening 2019 van WPDA, welke is voorzien van een goedkeurende
    accountantsverklaring, sluit op € 0 omdat alle lasten worden verrekend met de
    deelnemende gemeenten.


    Reserve/weerstandsvermogen
    WPDA heeft geen reserves. Dit sluit aan met de wens van de gemeenteraad van Assen
    dat verbonden partijen zo minimaal mogelijk reserves en voorzieningen aanhouden.


    Gemeentelijke bijdrage Assen in jaarrekening WPDA
    In de begroting 2019 van de WPDA was voor de gemeente Assen rekening gehouden
    met een bijdrage van € 13,835 miljoen (incl. BTW). De uiteindelijke bijdrage voor de
    gemeente Assen in 2019 is € 352 duizend hoger uitgekomen op € 14,187 miljoen (incl.
    BTW). Op pagina 58 van de jaarrekening van WPDA is dit als volgt weergegeven:



                                                                              Bijdrage    Verschil
     Gemeente Assen
                                   Inkomsten    Uitgaven     Bijdrage 2019   begroting     met
     Bijdragen * € 1.000
                                                                                2019     begroting

     Uitkeringen Participatiewet     27.783         29.482      1.698          811         888

     Loonkosten Wsw                  14.211         15.909      1.699         1.798        -100

     Beschut werk                     358            487         129           137          -8

     Brutomarge & detacheringen
                                     5.075           257        -4.818        -4.928       110
     (Wsw en Beschut)

     Bijzondere bijstand &
                                        0           3.404       3.404         3.582        -178
     minimabeleid

     Re-integratiebudget             1.544          1.384        -160           0          -160

     Bbz2004                          494            528          34            0           34

     Organisatie (incl. BTW)         1.013          13.213      12.201        12.436       -235

     Totaal bijdragen * € 1,000      50.478         64.665      14.187        13.835       352
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    De belangrijkste verschillen zijn als volgt te verklaren:
    1. Participatiewet uitkeringen (€ 888 duizend nadelig)
        De BUIG-uitkering is fors lager uitgevallen dan begroot, hetgeen een nadeel van
        € 2,417 miljoen oplevert. Het ministerie heeft in 2019 bepaald dat de
        verdeelsystematiek het macrobudget BUIG wordt uitgefaseerd. Dit valt voor de
        gemeente Assen nadelig uit.

         De totale uitgaven voor participatiewetuitkeringen zijn lager uitgevallen. Dit wordt
         veroorzaakt door lagere uitgaven voor bijstandsuitkeringen, minder verstrekkingen
         incidentele loonkostensubsidie en gedaalde debiteurenontvangsten. Totale
         voordeel op de uitgaven van € 1,529 miljoen.

    2.   Loonkosten WSW (€ 100 duizend voordelig)
         De rijksbijdrage WSW is € 386 duizend hoger uitgevallen dan begroot. Daarentegen
         zijn de uitgaven loonkosten WSW € 286 duizend hoger geweest. Dit laatste komt
         met name door de uitwerking van de cao-WSW waarvan de cao-stijging niet
         begroot was.

    3.   Bruto marge en detacheringen (€ 110 duizend nadelig)
         De omzet is toegenomen, doordat de gemeenten in de eindafrekening voor de BOR
         gekozen hebben tot na-facturatie over te gaan. Daarnaast zijn er meer opdrachten
         binnengehaald dan gepland. Hierdoor is de omzet toegenomen. De bruto marge is
         lager dan begroot door een hoger ziekteverzuim in de detacheringen.

    4.   Bijzondere bijstand en minimabeleid (€ 178 duizend voordelig)
         Met name de uitgaven voor de collectieve ziektekostenverzekering zijn lager dan
         begroot. Dit is een jaarlijkse trend en in 2020 is het onderbenutte budget als
         bezuinigingsmaatregel in het herstelplan opgenomen. In 2020 is daarnaast de
         regeling aangepast waarvan de verwachting is dat de uitgaven gelijk zullen zijn aan
         de uitgaven van de afgelopen jaren. De uitgaven voor bijzondere bijstand liggen
         iets boven het niveau van de begroting. Hiervan zijn de belangrijkste uitgaven die
         voor schuldhulpverlening.

    5.   Re-integratiebudget (€ 160 duizend voordelig)
         Net als voorgaande jaren vielen de uitgaven voor re-integratietrajecten lager uit
         dan begroot. Vooral de uitgaven voor diensten aan ondernemers, zoals
         voorbereidingsfase, begeleiding van startende ondernemers en
         schuldhulpverlening, vallen lager uit. Desondanks hebben cliënten wel steeds
         intensievere vormen van re-integratiebegeleiding nodig en nemen de uitgaven
         hierop toe.
         Ook van het re-integratiebudget is een deel van het onderbenutte budget als
         bezuinigingsmaatregel in het herstelplan opgenomen.

    6.   Bedrijfsvoering (€ 235 duizend voordelig)
         De uitgaven voor de bedrijfsvoering zijn lager dan begroot zowel door structurele
         als incidentele oorzaken. Door de realisatie van een bezuinigingstaakstelling is er
         een voordelig resultaat op de bedrijfsvoering geboekt, deze is structureel van aard.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




        De taakstelling is gerealiseerd door het niet invullen van vacatureruimte en door
        een verlaging van de reguliere bedrijfsvoeringslasten. Daarnaast zijn er uitgaven,
        zoals cao-stijgingen, premiestijgingen, enz. die structureel voor hogere uitgaven
        zorgen.

        Ook zijn er minder uitgaven geweest die alleen in 2019 aan de orde zijn geweest,
        zoals een lagere cao-stijging dan begroot, later invullen van vacatures, lagere
        frictiekosten dan begroot, enz. Baten zijn gestegen door extra ontvangen ESF-
        subsidie en door detacheringsopbrengsten regulier personeel dat niet begroot was.
        Ook deze extra baten zijn incidenteel van aard.


    Financiële effecten van deze jaarrekening voor Assen
    Het resultaat voor Assen op basis van deze jaarrekening valt negatief uit. Eén van de
    belangrijkste oorzaken blijft het tekort op het BUIG-budget. Het BUIG-budget is moeilijk
    te begroten, omdat dit met name afhankelijk is van de middelen die van het Rijk
    worden ontvangen. Deze worden door WPDA bepaald op de meerjarenraming van het
    macrobudget van SZW. Daarbij wordt uitgegaan van het laatst bekende aandeel van de
    gemeente in dit macrobudget. Invloed hierop heeft de WPDA zelf niet.


    Governance
    In 2016 is een prestatieovereenkomst 2016-2018 gesloten voor tussen de
    deelnemende gemeenten (Assen, Aa en Hunze en Tynaarlo) en WPDA. Hierin zijn
    afspraken vastgelegd omtrent de te realiseren doelen voor de Participatiewet. De
    prestatieovereenkomst geeft de gemeenten de gelegenheid aan de voorkant meer te
    sturen en bij afwijkingen het gesprek aan te gaan en zo nodig bij te sturen gaande het
    jaar. In de bestuursrapportages wordt steeds weergegeven wat de stand van zaken is
    met betrekking tot de afgesproken doelen. Zo wordt er tussentijds een vinger aan de
    pols gehouden en kunnen WPDA en de gemeenten het goede gesprek aangaan. Het
    afsluiten van een nieuwe prestatieovereenkomst met WPDA is uitgesteld tot eind 2019
    en daarmee ook het actualiseren van de kwaliteitsafspraken. Wel is een addendum
    begin 2019 toegevoegd met prestatieresultaten voor iWerk. De beoogde resultaten zijn
    behaald.
    De accountant geeft een goedkeurende verklaring op de jaarrekening. De jaarrekening
    is conform de daaraan gestelde eisen tot stand gekomen en geeft een transparant
    beeld van de organisatie.



3.2 Ontwerpbegrotingen 2021 (voor eventuele zienswijze voorgelegd)


    3.2.1. Ontwerpbegroting 2021 Alescon i.l.

    Vanuit formeel juridisch kader heeft het provinciaal bestuur recent aangegeven dat
    zolang de gemeenschappelijke regeling niet volledig is geliquideerd Alescon (i.l.) jaarlijks
    een begroting volgens de voorgeschreven procedure moet aanbieden. Dit betekent dat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    ook voor het reeds lopende jaar 2020 en voor het jaar 2021 alsnog begrotingen zijn
    opgesteld en deze begrotingen voor zienswijze aan uw raad worden voorgelegd.
    Aangezien alle voorzienbare nog te verwachten lasten reeds in de jaarrekening 2019
    zijn verwerkt bevatten de begrotingen 2020 en 2021 derhalve slechts nihil-ramingen.
    Overigens is het streven van het bestuur van Alescon (i.l.) om enkele resterende
    dossiers die nog niet volledig kunnen worden afgewikkeld in 2020 over te dragen aan
    hetzij Stark (Zuid) of WPDA (Noord). Eventuele nu niet voorziene lasten of baten hieruit
    voortvloeiend zullen, conform de oorspronkelijke splitsingsafspraken, nog ten laste van
    de 6 gemeenten komen.

    Begroting 2020
    Een begroting 2020 is niet eerder opgesteld, omdat men in de veronderstelling was dat
    dit niet nodig was voor een ‘nihil’-begroting. Alle voorzienbare opbrengsten en lasten
    voor het jaar 2020 e.v. zijn immers al opgenomen in de jaarrekening 2019.

    De begroting 2020 van Alescon i.l. geeft geen aanleiding om een zienswijze in te dienen.

    Begroting 2021
    De begroting 2021 van Alescon i.l. geeft geen aanleiding om een zienswijze in te dienen.


    3.2.2. Ontwerpbegroting 2021 Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD)

    Beleid/kwaliteit/inhoud
    De GGD heeft de beleidsvoornemens voor 2021 beschreven in de Kaderbrief 2021.
    Hierop hebben de gemeenten de mogelijkheid gehad om zienswijzen in te dienen. In de
    begeleidende brief bij de jaarstukken reageert de GDD op deze zienswijzen.
    De beleidsdoelstellingen van de GGD betreffen de uitvoering van de wettelijke taken
    publieke gezondheidszorg, jeugdgezondheidszorg, openbare geestelijke
    gezondheidszorg en Veilig Thuis Drenthe, zoals ook opgenomen in het visiedocument
    ‘Samen werken aan gezondheid’. Met de begroting 2021 blijft de GGD verder werken
    aan de ingezette koers van deze visie en de ontwikkelingen zoals geschetst in de
    kaderbrief.
    De ambities van de GGD in het begrotingsjaar 2021 zijn terug te vinden op pagina 5 van
    de begroting.

    Financieel
    De belangrijkste financiële wijzigingen ten opzichte van de begroting 2020 zijn:
    De indexering van 2,63% voor loon- en prijscompensatie is conform Kaderbrief,
    De aanpassing voor het Rijksvaccinatieprogramma, HPV (humaan papillomavirus) voor
    jongens, is opgenomen.
    De begroting voor de taak Veilig Thuis is aangepast zodat de nieuwe en gewijzigde
    taken kunnen worden uitgevoerd. Onzekere factor hierbij is de instroom van nieuwe
    meldingen en adviesvragen. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met een
    stijging van respectievelijk 10 en 25% (o.b.v. een landelijk formatiemodel). Onzeker is of
    dit voldoende is, aangezien we niet de instroom als gevolg van de nieuwe en gewijzigde
    taken kunnen voorspellen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    In de begeleidende brief bij de jaarstukken geeft de GGD meer informatie over de
    ontwikkelingen Veilig Thuis.

    De kosten worden conform de gemeenschappelijke regeling naar rato van het aantal
    inwoners aan de gemeenten doorbelast. De bijdrage per inwoner bedraagt € 10,03 in
    2021.

    De gemeentelijke bijdrage voor Assen is als volgt opgebouwd:
     Basistaken
        -   Progr. Jeugd                                  € 1.869.556
        -   Huisvestingskosten consultatiebureaus         €    77.043
        -   Overige                                       € 681.819
                                                                                € 2.628.418
       Veilig Thuis Drenthe:                                                   € 828.402
       Totaal:                                                                 € 3.456.820

    De totale bijdrage voor de basistaken past binnen de gemeentelijke kaders en de
    meerjarenraming. De bijdrage Veilig Thuis Drenthe wordt gefinancierd vanuit het
    Jeugdbudget.

    Governance
    Het huidige beleid, de uitvoering van de wettelijke taken, wordt gecontinueerd.
    Waarbij we risico’s zien voor Veilig Thuis als gevolg van de uitvoering van de nieuwe en
    gewijzigde taken.


    3.2.3. Ontwerpbegroting 2021 Gemeentelijke Kredietbank (GKB)

    Algemeen
    Bij de conceptbegroting 2021 is uitgegaan van een conservatief scenario. Omdat ten
    tijde van het opstellen van de begroting nog niet vaststaat of een aantal DVO-
    gemeenten de schulddienstverlening bij de GKB zullen voortzetten. In de oplegger bij de
    begroting geeft de GKB aan wat het effect is van het vertrek van de Noordoostpolder en
    Hardenberg als DVO-gemeenten. In de begroting 2021 is met deze dienstverlening al
    geen rekening meer gehouden.

    Inhoud/Beleid/kwaliteit
    STRATEGISCHE HERIJKING 2018-2021
    Bij de Strategische herijking 2018 - 2021 is een van de vastgestelde punten de afbouw
    van DVO-gemeenten. Begin 2019 heeft het bestuur besloten de afbouw enigszins te
    temporiseren. In de begroting van 2021 is hier rekening mee gehouden. In 2020 zal een
    aantal DVO-gemeenten een besluit nemen wel of niet de GKB te verzoeken over te gaan
    tot een verlenging van de dienstverleningsovereenkomst. Op basis hiervan is in de
    begroting 2021 een scenario geschetst dat er een aantal gemeenten afscheid zullen
    nemen. De consequentie is dat de organisatie opnieuw hard zal moeten snijden. In de
    meerjarenraming voor 2022 is rekening gehouden met een na-ijleffect van de afbouw in
    2021. En voor de jaren 2023 en 2024 is rekening gehouden met consolidatie.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    In 2020 vindt een eindevaluatie plaats, mede op basis daarvan wordt er een
    strategische koers vastgesteld voor de jaren na 2021.

    BESCHERMINGSBEWIND
    Het blijft voor ons, gemeenten, lastig dat wij wel de kosten dragen voor
    beschermingsbewind via de bijzondere bijstand, maar geen regie hebben op de
    instroom. Deze loopt via de kantonrechter. Het adviesrecht voor gemeenten
    (wetsvoorstel, ligt nu voor in de Tweede kamer) biedt wellicht kansen om in ieder geval
    meer in gesprek te gaan met partijen. Op basis van het onderzoek naar
    beschermingsbewind dat in 2019 gestart is verkennen wij samen met de GKB en de
    gemeenten Hoogeveen, Meppel en Steenwijkerland andere mogelijke routes die
    kunnen leiden tot meer grip op de instroom van inwoners in (schulden)bewind. Voor de
    begroting van 2021 zal dat nog geen effect hebben op de dienstverlening van de GKB.
    In de begroting 2021 wordt een positief resultaat van € 238 duizend geraamd. Het
    effect van de aangepaste tariefstelling, die ingevoerd is per 2020, is in deze begroting
    beter zichtbaar. In 2020 was dit effect minder zichtbaar omdat de GKB een aantal
    verwachte incidentele (personeels-)kosten, zoals het terugdringen van langdurig
    verzuim, extra vervanging in verband met ziekteverzuim, faciliteren en stimuleren van
    mobiliteit (in en extern) en kosten voor eventuele outplacementtrajecten aangaande de
    opgave met betrekking tot het verlagen van de overhead had meegenomen in de
    begroting 2020. Dergelijke incidentele uitgaven zijn in 2021 niet opgenomen in de
    begroting. Dat wil nog niet zeggen dat ze daarmee niet aan de orde zijn. In verband met
    het wegvallen van de diensten aan Noordoostpolder en Hardenberg verwacht de GKB
    wel frictiekosten, maar dat is op dit moment nog onvoldoende concreet om al mee te
    nemen in de begroting. Wel is dit opgenomen als risico in de risicoparagraaf. Daarnaast
    geeft de GKB aan dat in 2021 de ICT software weer op een goed niveau zal zijn
    gebracht, waardoor verwacht wordt dat er efficiënter en effectiever gewerkt zal
    worden.

    Financieel
    De totale kosten voor de naar verwachting af te nemen diensten komen in 2021 uit op
    circa € 1,20 miljoen. De jaarlijkse prestatieafspraken en dienstenovereenkomst 2021 zal
    een verdere uitwerking geven.

    Risico’s in de begroting van de GKB
     Aanmeldingen: het aantal geraamde aanmeldingen kan anders uitpakken. De
         ervaring leert dat de instroom grillig en onvoorspelbaar verloopt.
     Ziekteverzuim: het langdurig ziekteverzuim is de afgelopen jaren hoog geweest en
         daarom vormt langdurig verzuim nog steeds een risico. Ondanks de extra
         maatregelen die getroffen zijn en nog worden getroffen. Op dit moment zit het
         verzuim rond de 5% dat is veel lager dan de afgelopen jaren het geval is geweest.
     Dienstverleningsovereenkomsten (DVO): van een aantal gemeenten is bij het
         opstellen van de begroting nog onduidelijk of zij gebruik zullen maken van de
         mogelijkheid om de dienstverlening met een (korte) periode te verlengen. In de
         begroting is rekening gehouden met een tussenscenario, twee gemeenten gaan
         over tot verlenging de anderen niet. Inmiddels is er al vanuit 3 gemeenten
         aangegeven dat zij zullen verlengen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




       Overhead: de overhead zal in 2020 al met 5 fte teruggebracht worden. Ook in 2021
        is het de ambitie de overhead verder terug te dringen met 2 fte. Dit is fors en
        uiteraard afhankelijk van veel factoren. Alle inzet is erop gericht om de ambitie te
        halen maar enig voorbehoud is op zijn plaats.


    3.2.4. Ontwerpbegroting 2021 Publiek Vervoer

    Beleid/kwaliteit/inhoud
    Het samenwerkingsverband is in 2017/2018 formeel vormgegeven in de
    gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer. Deze gemeenschappelijke regeling is een
    bedrijfsvoeringsorganisatie. Een bedrijfsvoeringsorganisatie betekent dat het beleid bij
    de gemeenten blijft liggen. Alleen de ondersteunende uitvoerende taken gaan over
    naar de GR.
    Wanneer we spreken over Publiek Vervoer bedoelen we daar mee de
    bedrijfsvoeringsorganisatie Publiek Vervoer. De deelnemers aan de GR laten door de
    bedrijfsvoeringsorganisatie de volgende taken van de deelnemers uitvoeren:
     contractmanagement van de gecontracteerde opdrachtnemers inzake vervoer in de
        gebieden;
     inkoop- en aanbestedingstrajecten voor het vervoer en de bijkomende diensten en
        leveringen;
     adviseren over beleidsontwikkelingen, bevorderen innovatie en advisering over
        doorontwikkeling;
     ondersteunende taken op het gebied van bedrijfsvoering om bovenstaande te
        kunnen doen.

    Er wordt nog volop gewerkt aan de optimalisatie van de dienstverlening van de
    verschillende vervoerders. Publiek Vervoer is nog steeds een GR in ontwikkeling, de
    basis is grotendeels op orde.


    Financieel
    De baten zijn gebaseerd op de structurele baten zoals bij de oprichting zijn vastgesteld
    en de lasten zijn gebaseerd op de lasten voor het primaire proces van Publiek Vervoer.
    De begroting 2021 is kostendekkend opgesteld op basis van het primaire proces en de
    taken van de Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe.
    De begroting is voor de periode tot en met 2024 sluitend en laat per jaar een licht
    positief resultaat zien.
    De totale conceptbegroting voor 2021 van Publiek Vervoer bedraagt € 849.457.
    De gemeentelijke bijdrage aan de GR wordt bepaald op basis van de verdeelsleutel
    vanuit het gemeentefonds 2015 voor de Wmo. De gemeente Assen draagt op basis van
    de verdeelsleutel (4,96%) dan € 42.100 bij aan de GR Publiek Vervoer. In 2022 is de
    bijdrage van Assen € 43.118, in 2023 € 44.084 en in 2024 € 45.072. Hier ziet u een licht
    stijgende lijn in de deelnemersbijdrage.

    De begroting 2021 is kostendekkend opgesteld op basis van het primaire proces en de
    taken van Publiek Vervoer. Het OV-bureau is vanaf 2020 definitief onderdeel van de
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer. De begroting is voor de periode tot en
    met 2023 sluitend en laat per jaar een licht positief resultaat zien.


    Governance
    De GR Publiek Vervoer is nog steeds in ontwikkeling. Het jaar 2021 zal vooral in het
    teken staan van de uitvoering van de eerdergenoemde taken maar ook in het
    doorontwikkelen naar een vervoerssysteem waarin OV en Publiek Vervoer meer met
    elkaar verweven zijn. Wij zien ook voldoende kansen in efficiëntie, innovatie en
    doorontwikkeling van Publiek Vervoer. In het perceel Noord en Midden Drenthe is
    wethouder Ipema van de gemeente Noordenveld de vertegenwoordiger van het
    perceel in het bestuur.

    Na beoordeling van de ontwerpbegroting 2021 Publiek Vervoer is het advies om geen
    zienswijze in te dienen.


    3.2.5. Ontwerpbegroting 2021 Werkplein Drentsche Aa (WPDA)


    Algemeen
    De begroting 2021 is gebaseerd op de kaderbrief 2021 van WPDA en de meest recente
    (financiële) ontwikkelingen. Het opstellen van de begroting valt midden in de
    coronacrisis. Hoe de wereld er na deze crisis uit zal zien en hoe groot de gevolgen voor
    WPDA zullen zijn is nog onzeker. De begroting 2021 is gebaseerd op de laatst bekende
    macro-economische verkenning en de rapportages van het CPB. In deze ramingen
    wordt nog gesproken over een lichte groei van de economie. Het CPB heeft wel een
    aantal scenario’s geschetst met een mogelijke economische impact van de Coronacrisis.
    Het is evident dat de economische gevolgen groot zijn, tegelijkertijd is nog heel veel
    onzeker. Het is nog te prematuur om de impact naar het niveau van WPDA te vertalen.
    Om deze reden wordt voorlopig de bestaande ramingen aangehouden in deze
    begroting.

    Inhoud/beleid/kwaliteit
    In 2019 hebben de Drentsche Aa-gemeenten samen met WPDA gewerkt aan het
    opstellen van een nieuwe kadernota “Werk, Inkomen, Meedoen” die eind 2019 zijn
    vastgesteld door de gemeenteraden. Deze kadernota geeft richting voor WPDA en
    bevat daarnaast de globale doelstellingen voor de komende jaren. Per jaar worden deze
    doelstellingen verder geconcretiseerd in de prestatieovereenkomst. Zowel de
    beleidslijnen uit de kadernota als de bijbehorende prestatieovereenkomst zijn in de
    begroting verwerkt.

    Vanaf 2019 voert WPDA zowel de Participatiewet als de Wet sociale werkvoorziening
    (Wsw) uit voor de Drentsche Aa-gemeenten. Na de integratie met Alescon-Noord is de
    komende jaren aandacht voor de transformatie. Dat betekent dat WPDA bouwt aan een
    geïntegreerd iWerk, zodat WPDA ook in de toekomst goed in staat is werk te bieden
    aan diverse doelgroepen van de gemeenten en hen te ondersteunen in hun
    ontwikkeling op de arbeidsmarkt. Hierbij is het adagium “Werken leer je door te
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    werken” leidend. Hiermee wordt een bijdrage geleverd aan het versterken van een
    inclusieve arbeidsmarkt waarin mensen met een arbeidsbeperking zoveel mogelijk bij
    reguliere werkgevers aan de slag zijn.

    Komend jaar zijn de speerpunten het verhogen van arbeidsparticipatie van inwoners die
    vallen onder het doelgroepenregister (vaak werkzaam in zogeheten afspraakbanen) en
    intensivering ondersteuning aan statushouders bij het vinden van werk of toe leiden
    naar onderwijs. Daarnaast hebben jongeren prioriteit. Samen met de scholen,
    gemeente en andere partijen zorgt WPDA voor een sluitende aanpak voor jongeren in
    een kwetsbare positie. Hierbij gaat het in ieder geval om jongeren van het voortgezet
    speciaal onderwijs, het praktijkonderwijs, het entreeonderwijs en van MBO niveau 2.

    Ook in 2021 zullen gemeenten te maken hebben met tekorten binnen het sociaal
    domein met een doorwerking naar Werkplein Drentsche Aa. De budgetten om
    inwoners aan het werk te helpen zullen blijven dalen als gevolg van rijksbeleid en de
    tekorten in het sociaal domein blijven waarschijnlijk groot. De afgelopen maanden heeft
    WPDA samen met de gemeenten Assen, Tynaarlo en Aa en Hunze een traject doorlopen
    om maatregelen en besparingsmogelijkheden in kaart te brengen. De
    bezuinigingsmaatregelen zijn meegenomen in het herstelplan van de gemeente Assen
    en, voor zover het participatie & inkomen betreft, verwerkt in de begroting 2021 van
    WPDA.

    Nog onbekend is welk effect de Coronacrisis zal hebben op de economische
    omstandigheden in 2021 en daarmee ook op het bijstandsvolume voor 2021. Voor 2021
    zijn wij in de prognose daarom nog uitgegaan van de verwachting dat het aantal
    bijstandsuitkeringen stabiel zou blijven ten opzichte van de realisatiecijfers van 2019
    (2962 in 2021 tegenover 2949 eind 2019). Verder neemt het aantal SW'ers vanwege de
    afsluiting van de Wsw af tot het niveau van gemiddeld 625 Aja en begroten wij eind
    2021 in totaal 71 plekken Beschut werk. Dit is conform de lijn van de aantallen vanuit
    de ministeriële beschikking.

    Financieel
    De begroting van WPDA is ingericht op basis van 3 functies binnen de
    Participatieopgave:
    1 Inkomen: zorgen voor financiële ondersteuning en zorgen voor financiële stabiliteit
        op basis van diverse wettelijke en gemeentelijke regelingen. Inkomen kan in dit
        geval een (gedeeltelijke) uitkering, salaris Wsw of een vergoeding zijn;
    2 Begeleiden en Plaatsen: ondersteuning gericht op arbeidsmarkttoeleiding d.m.v.
        inzet van instrumenten die ervoor zorgen dat de doelgroep naar school of naar de
        arbeidsmarkt gaat en/of kan blijven. Plaatsing bij een reguliere werkgever heeft
        hierbij altijd voorrang;
    3 Werkplekken: voor cliënten waarvoor een plek op de reguliere arbeidsmarkt (nog)
        een stap te ver is vanwege beperkingen, worden (beschutte) werkplekken
        georganiseerd. Bij voorkeur bij private werkgevers of overheid dan wel binnen de
        eigen werk-leerbedrijven.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




    Bijgaande begroting is sluitend (€ 0) dit komt omdat de lasten verrekend worden met
    de gemeentelijke bijdrage.

    Gemeentelijke bijdrage
    De verwachte gemeentelijke bijdrage voor 2021 is begroot op € 17,296 miljoen (excl.
    BTW). Deze bijdrage is als volgt opgebouwd:


                                                Bijdrage
      Gemeente Assen                            2021

      Totaal bijdragen * € 1.000 en excl. BTW

      Participatiewet uitkeringen                      1.394

      Incidentele loonkostensubsidie                       290

      LKS Beschut werk separaat                            315

      Re-integratiebudget                              1.851

      Bbz 2004                                              3

      Groepsvervoer                                        97

      Bijzondere bijstand en minimabeleid              3.464

      Loonkosten WSW                                   1.806

      Omzet WSW                                       -3.539

      Organisatiekosten                               11.536

      Onvoorzien                                           79

      Totaal bijdragen * € 1.000 en excl. BTW         17.296

    Deze opstelling wijkt af van de gemeentelijke bijdrage zoals WPDA deze presenteert
    (pag. 52 van de begroting). De WPDA presenteert de cijfers inclusief BTW en neemt in
    haar inkomsten ook geldstromen vanuit de gemeenten mee waardoor de gemeentelijke
    bijdrage te laag wordt weergegeven.

    In het gemeentelijke begrotingskader 2021-2023 (na herstelplan) is voor de lasten voor
    uitvoering van de Participatiewet en WSW in 2021 in totaal € 15,166 miljoen
    opgenomen. De nu voorliggende begroting 2021 van de WPDA geeft ten opzichte van
    het gemeentelijk begrotingskader een totale uitzetting te zien van € 2,130 miljoen. Deze
    ontwikkeling kan als volgt worden verklaard:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




      Verschillen begroting Assen - begroting WPDA                     2.021

      Begroot BUIG resultaat                                          -2.271

      Incidentele loonkostensubsidie                                     288

      Re-integratiebudget                                                 63

      Bedrijfsvoering                                                   -154

      BBZ                                                                  0

      Groepsvervoer                                                        0

      Bijzondere bijstand en minima                                       63

      WSW uitgaven                                                       -49

      WSW overige                                                          9

      Onvoorzien                                                         -79

                                                                      -2.130

    De belangrijkste verklaringen hiervan zijn:
     effecten BUIG: de uitkering participatie wordt bij de begroting gebaseerd op het
        verwachte aantal uitkeringen waarbij rekening wordt gehouden met het
        economische beeld door CPB gepubliceerd. De middelen van het Rijk die hiervoor
        worden ontvangen worden gebaseerd op de verdeelsystematiek van de
        meerjarenraming van het macrobudget door SZW en het aandeel hierin voor Assen.
        Dit heeft voor Assen een nadelig effect in 2021 van bijna € 1,4 miljoen. In het
        gemeentelijk begrotingskader was op basis van de meerjarenraming van WPDA
        rekening gehouden met een positief effect BUIG van € 562 duizend. Ten opzichte
        van het begrotingskader betekent dit dus een uitzetting van € 2,271 miljoen;
     incidentele loonkostensubsidie: de incidentele loonkostensubsidie was ten
        onrechte opgenomen onder het BUIG-resultaat. Het betreft een niet-wettelijke
        subsidie ter compensatie voor het feit dat voor een persoon tenminste het
        wettelijk minimumloon moet worden betaald, terwijl de werkgever een persoon
        (tijdelijk) nog niet ten volle kan inzetten. Daarnaast is het doel dat de werkgever
        aansluitend een arbeidsovereenkomst aanbiedt van minimaal 6 maanden zonder
        loonkostensubsidie. Het verstrekken van deze subsidie is geen verplichting van de
        gemeente en wordt dan ook niet door het BUIG-budget gecompenseerd, maar
        dient gedekt te worden vanuit de algemene middelen. Vanaf heden zal deze
        subsidie dan ook apart in beeld gebracht worden en niet meer verantwoord onder
        het BUIG-resultaat. De verstrekking van de subsidie heeft een direct effect op een
        verlaging van de uitkeringslasten;
     uit de gegevens van het afgelopen jaar is gebleken dat deze subsidie veel minder
        verstrekt wordt. Daarom zijn de bedragen in de begroting van WPDA van 2021 e.v.
        positief bijgesteld. Bovendien is de bezuinigingsmaatregel van € 35k naar
        aanleiding van het herstelplan in de begroting opgenomen. Totaal effect op de
        gemeentelijke begroting van 2021 is € 288 duizend positief;
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




       re-integratiebudget: in het herstelplan is een bezuinigingsmaatregel voor het re-
        integratiebudget opgenomen. Dit betreft zowel een versobering van de
        vergoedingen aan ondernemers als het vrij laten vallen van onbenutte middelen. In
        de begroting van WPDA is dit ook verwerkt. In het gemeentelijk begrotingskader
        2021-2023 is nog € 63 duizend extra begroot;
       bedrijfsvoeringskosten: stijging van de kosten bedrijfsvoering heeft deels te maken
        met stijging van de salarislasten door indexering cao e.d., hoger dan waarmee in
        het gemeentelijke begrotingskader 2021-2023 rekening was gehouden. Daarnaast
        leidt extra inzet voor intensivering statushouders tot hogere kosten. Ditzelfde geldt
        voor volumetoename en verhoging arbeidsparticipatie binnen het
        doelgroepenregister. Aan de andere kant heeft WPDA een taakstelling op de
        effectiviteit van de dienstverlening door minder personele inzet te plegen aan
        andere doelgroepen. Tenslotte is er rekening gehouden met de
        bezuinigingsmaatregel op het serverpark ICT;
       bijzondere bijstand en minima: in het herstelplan is een bezuinigingsmaatregel
        opgenomen voor bijzondere bijstand en minima. Het betreft hier een onbenut deel
        van de middelen voor de collectieve ziektekostenverzekering. Dit is ook in de
        begroting van de WPDA verwerkt. In het gemeentelijk begrotingskader is nog € 63
        duizend extra meegenomen dan is opgenomen in de begroting van WPDA;
       WSW-uitgaven: in de begroting van WPDA wordt rekening gehouden met de laatst
        bekende gegevens rondom het aantal SW-ers. Dit wijkt af van het gemeentelijk
        begrotingskader 2021-2023 en heeft een nadelig effect van € 49 duizend;
       onvoorzien: WPDA heeft in de begroting een bedrag voor onvoorzien opgenomen.
        Deze wordt is niet opgenomen in het gemeentelijk begrotingskader 2021-2023.


    De dekking voor de uitzetting van € 2,130 miljoen zal in de begroting 2021 van de
    gemeente Assen een plek krijgen.

    Meerjarenraming
    Er is een sluitende meerjarenraming. De lasten worden steeds met de deelnemende
    gemeenten verrekend, waardoor het resultaat altijd op € 0 uit komt. De
    meerjarenraming laat een dalende trend zien, maar is omkleed met de nodige risico’s.
    Wij adviseren u deze voor kennisgeving aan te nemen.

    Governance
    Vanaf 2020 zal een nieuwe prestatieovereenkomst tussen WPDA en de gemeenten
    Assen, Aa en Hunze en Tynaarlo in werking treden. Hierin zal de actualisatie van de
    kadernota Participatiewet zijn verwerkt.

    Samenvatting/Zienswijze
    WPDA voert haar taken uit binnen de beleidsmatige kaders die hiervoor zijn afgegeven.
    De toename van de begrote gemeentelijke bijdrage aan de WPDA in 2021 is toegelicht
    en op korte termijn nauwelijks te beïnvloeden. De begroting 2021 geeft dan ook geen
    aanleiding voor het college om u te adviseren een zienswijze in te dienen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




4   Kanttekeningen

    4.1 Kanttekeningen inzake Alescon i.l.
    Geen.

    4.2 Kanttekeningen inzake Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD)
    Geen.

    4.3 Kanttekeningen inzake Gemeentelijke Kredietbank (GKB)

    4.3.1. GKB jaarrekening 2019: Ondanks het tekort op de jaarrekening van de GKB en de
    extra gemeentelijke bijdrage die daardoor gedaan moet worden, is er op de
    gemeentelijke begroting geen overschrijding.

    4.3.2. GKB concept begroting 2021: In de loop van 2020 zal een eindevaluatie
    plaatsvinden van de Strategische herijking, maar deze is bij het opstellen van de huidige
    begroting 2021 nog niet afgerond. Consequenties voor de meerjarenraming heeft de
    GKB dus ook niet mee kunnen nemen. Wij adviseren dan ook deze meerjarenraming
    voor kennisgeving aan te nemen.

    4.4 Kanttekeningen inzake Publiek Vervoer
    Geen.

    4.5 Kanttekeningen inzake Werkplein Drentsche Aa (WPDA)
    Geen.

5   Financiële toelichting

    5.1 Financiële toelichting Alescon i.l.
    Geen nadere financiële toelichting naast de algemene toelichting onder 3.1.1 en 3.2.1.

    5.2 Financiële toelichting Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD)
    Geen nadere financiële toelichting naast de algemene toelichting onder 3.1.2 en 3.2.2.

    5.3 Financiële toelichting Gemeentelijke Kredietbank (GKB)
    Geen nadere financiële toelichting naast de algemene toelichting onder 3.1.3 en 3.2.3.

    5.4 Financiële toelichting Publiek Vervoer
    Geen nadere financiële toelichting naast de algemene toelichting onder 3.1.4 en 3.2.4.

    5.5 Financiële toelichting Werkplein Drentsche Aa (WPDA)
    Geen nadere financiële toelichting naast de algemene toelichting onder 3.1.5 en 3.2.5.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




6   Communicatie, participatie
       De gemeenschappelijke regelingen worden door de griffie geïnformeerd over het al
        dan niet indienen van een zienswijze door de gemeenteraad. Dit gebeurt n.a.v. de
        gemeenteraadsvergadering van 18 juni 2020.
       Toegevoegd aan de jaarrekening en de conceptbegroting is een extra oplegger van
        de GR GKB. Dit was een toezegging aan uw raad op 12 maart 2020 (behandeling
        kaderbrief GKB) over het effect van het niet winnen van de aanbesteding Noord
        Oostpolder (NOP).

7   Vervolg
    1   Brief van de raad aan de gemeenschappelijke regelingen m.b.t. de zienswijze.
    2   Vaststellen begroting 2021 door het algemeen bestuur (AB).
    3   Het dagelijks bestuur zendt de jaarrekening vóór 15 juli 2020 aan Gedeputeerde
        Staten.
    4   Het dagelijks bestuur zendt de begroting vóór 1 augustus 2020 aan Gedeputeerde
        Staten.

8   Bijlagen
    Inzake Alescon i.l.:
    1. Gemeenteraden inz. voorl. jaarrekening 2019 Alescon 17-4-2020;
    2. Jaarrekening 2019 Alescon;
    3. Gemeenteraden inz. ontwerpbegroting 2020 Alescon 17-4-2020;
    4. Beleidsbegroting Alescon 2020 ontwerp;
    5. Gemeenteraden inz. ontwerpbegroting 2021 Alescon 17-4-2020;
    6. Beleidsbegroting Alescon 2021 ontwerp.

    Inzake Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD):
    7. Jaarstukken GGD Drenthe 2019;
    8. Aanbiedingsbrief begroting 2021;
    9. Concept ontwerpbegroting 2021, inclusief meerjarenraming 2021 – 2024;
    10. Addendum jaarstukken 2019 en begroting 2021.

    Inzake Gemeentelijke Kredietbank (GKB):
    11. Jaarrekening 2019 GKB inclusief acc.verklaring;
    12. Aanbiedingsbrief Raad Assen begroting GKB 2021;
    13. Begroting 2021 GKB concept;
    14. Oplegger begroting 2021 GKB def.

    Inzake Publiek Vervoer:
    15. Jaarstukken 2019 Publiek Vervoer Groningen Drenthe;
    16. Ontwerp meerjarenbegroting 2021-2024 Publiek Vervoer Groningen Drenthe.

    Inzake Werkplein Drentsche Aa (WPDA):
    17. Aanbiedingsbrief Jaarrekening 2019 Werkplein Drentsche Aa;
    18. Gewaarmerkt jaarverslag 2019 Werkplein Drentsche Aa;
    19. Begroting WPDA 2021 concept na DB Definitief.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2019 en Ontwerpbegrotingen 2021 GR-en




De raad van de gemeente Assen,
Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 25 mei 2020.


Besluit
1.1    kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van Alescon i.l.;
1.2    geen zienswijze in te dienen op de begroting 2020 van Alescon i.l.;
1.3    geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van Alescon i.l.;

2.1    kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van de GGD;
2.2    geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van de GGD;

3.1    kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van de GKB;
3.2    geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van de GKB;

4.1    kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van Publiek Vervoer;
4.2    geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van Publiek Vervoer;

5.1    kennis te nemen van de jaarstukken 2019 van de WPDA;
5.2    geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2021 van de WPDA.


Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van donderdag 18 juni 2020.


De raad voornoemd,
Voorzitter, M.L.J. Out


Griffier, J. De Jonge
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>