<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>    Jaarstukken
       2019
Wij helpen u graag op weg!
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Aanbiedingsbrief ..................................................................................................................................... 2
Jaarverslag 2019 ..................................................................................................................................... 3
1.     Samenvatting/Kerngegevens ......................................................................................................... 4
2.     Algemene gegevens ........................................................................................................................ 7
3.     Ontwikkeling, inzicht en opgaven .................................................................................................. 9
3.1        Rollen .......................................................................................................................................... 9
3.2        Activiteiten en opgaven Publiek Vervoer Groningen Drenthe ................................................. 9
3.3        Financieel inzicht ...................................................................................................................... 14
       3.3.1          Algemeen beeld............................................................................................................. 14
       3.3.2          Analyse op hoofdlijnen .................................................................................................. 15
4.     Paragrafen ..................................................................................................................................... 18
4.1        Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................. 18
4.2        Financiering ............................................................................................................................... 21
4.3        Bedrijfsvoering .......................................................................................................................... 22
Jaarrekening .......................................................................................................................................... 23
5.     Grondslagen .................................................................................................................................. 24
6.     Overzicht baten en lasten............................................................................................................. 26
6.1        Toelichting ................................................................................................................................. 27
6.2        Incidentele baten en lasten ...................................................................................................... 28
6.3        Mutaties in Onvoorzien ............................................................................................................ 29
7.     Balans ............................................................................................................................................ 30
7.1        Balans ........................................................................................................................................ 30
7.2        Toelichting ................................................................................................................................. 30
Bijlagen.................................................................................................................................................. 33
BIJLAGE 1: Verantwoording specifieke uitkeringen .............................................................................. 34
BIJLAGE 2: Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld ....................................................... 35
BIJLAGE 3: Beleidsindicatoren............................................................................................................... 36
BIJLAGE 4: Wet Normering Topinkomens (WNT) ................................................................................. 37




                                                                             1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Aanbiedingsbrief

Beste lezer,

Voor u ligt het jaarverslag 2019 van Publiek Vervoer Groningen Drenthe. Publiek Vervoer Groningen
Drenthe is een gemeenschappelijke regeling van de Groningse en Drentse gemeenten en het OV-
bureau Groningen Drenthe.

In 2019 hebben we de basis op orde willen brengen. Op dit fundament kunnen we vervolgens de
komende jaren verder bouwen.

Daarnaast startte in 2019 ook het EU-project Stronger Combined. Wij nemen hier aan deel als pilot
en in 2020 wordt hier verder invulling aangegeven.

In 2019 hadden we veel landelijke aandacht:

       Het indicatiewoordenboek dat wij ontwikkelden heeft CROW overgenomen en wordt nu
        landelijk uitgerold als de standaard voor doelgroepenvervoer.
       Het bezoek van Zijne Majesteit de Koning op 3 december. Hij bezocht zowel Publiek Vervoer
        Groningen Drenthe en het OV-bureau Groningen Drenthe. De motivatie van dat bezoek was
        de unieke samenwerking tussen gemeenten, provincies, OV-bureau, Publiek Vervoer en
        vervoerders.

Wij zijn een ambitieuze organisatie. Dit uit zich onder andere in het gereedmaken van de jaarstukken
en de accountantscontrole in de eerste weken van januari 2020.

In het onderstaande overzicht is het resultaat opgenomen zoals dat aansluit met de werkelijke
positie van de GR Publiek Vervoer.

Omschrijving                                             Bedrag
Saldo 2019 voor mutatie reserves                     €     482.689
Toevoeging reserve                                   €    -527.632
Onttrekking reserve                                  €      50.000
Totaal:                                              €       5.057

We hebben het afgelopen jaar flinke stappen gemaakt om de basis op orde te krijgen door het
efficiënt inzetten van onze middelen. De komende jaren ondersteunen wij onze eigenaren verder bij
de doorontwikkeling van het beleid voor de diverse vervoersstromen.

Jan Bos
Directeur GR Publiek Vervoer Groningen Drenthe

25 februari 2020




                                                 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Jaarverslag 2019




       3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1. Samenvatting/Kerngegevens

In 2019 is het OV-bureau Groningen Drenthe officieel toegetreden tot de gemeenschappelijke
regeling Publiek Vervoer Groningen Drenthe. Om dat te realiseren, hebben we de
gemeenschappelijke regeling aangepast. Alle deelnemende gemeenten en het bestuur van het OV-
bureau Groningen Drenthe hebben deze aangepaste regeling opnieuw vastgesteld.
Dashboard Publiek Vervoer
Het afgelopen jaar hebben we ook de kwaliteit en de inhoud van opgeleverde data van de
vervoerders beoordeeld en hebben we een datawarehouse laten bouwen. Daarnaast hebben we
een dashboard Publiek Vervoer ontwikkeld. Met dit dashboard kunnen opdrachtgevers relevante
gegevens uit het datawarehouse destilleren. We hebben dit ontwikkeld onder de werktitel de BI-tool.
Het dashboard Publiek Vervoer is in 2019 afgerond en wordt in 2020 uitgerold bij gemeenten en
vervoerders. Dit dashboard maakt het mogelijk om de facturatie van de vervoerders te monitoren en
eventuele malussen te bepalen. Daarnaast gaan we in 2020 verschillende andere mogelijkheden
ontsluiten die te maken hebben met beleidsadvisering.
Klachten- en complimentenloket
Het complimenten- en klachtenloket werd voorheen door een callcenter bemenst. Dat gebeurt nu
door medewerkers van Publiek Vervoer zelf. Hierdoor kunnen we meer kwaliteit leveren aan mensen
die bij ons een klacht indienen. De volgende stap is om de bijbehorende software hierop aan te
passen.
Leerlingenvervoer
In 2018 hebben we de start van het leerlingenvervoer geëvalueerd. Op basis hiervan is er een
verbeterplan gemaakt en uitgevoerd. Het leerlingenvervoer startte in 2019 met veel minder
problemen dan in 2018. De uitvoering van het verbeterplan heeft dus een positieve impact gehad.




                                                4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Begroting en gerealiseerde cijfers
In de onderstaande tabel staan de baten en lasten in 2019 overzichtelijk weergegeven. Het saldo
voor bestemming van € 482.689 wordt veroorzaakt door de extra bijdragen van de deelnemers voor
het tekort in 2018. Het resultaat van 2018 is conform BBV niet openomen als vordering in de balans
2018, maar als negatief eigen vermogen. De bijdrage van de deelnemers en het OV-bureau voor dit
tekort is ontvangen in 2019, verantwoord als bate, en vervolgens toegevoegd aan de reserves.
                                                                                           Verschil begroting
Omschrijving baten                        Begroting 2019          Realisatie 2019
                                                                                               /realisatie
Bijdrage deelnemers                   €             680.000   €              680.000   €                      -
Bijdrage OV-Bureau                    €             120.000   €              120.000   €                      -
Bijdrage tekort 2018                  €                 -     €              532.602   €               -532.602
Overige baten                         €                 -     €                8.085   €                   -8.085
Totaal                                €             800.000   €            1.340.687   €               -540.687
Omschrijving lasten
Personeel                             €             213.707   €              266.512   €                -52.805
Inhuur                                €             368.000   €              383.733   €                -15.733
Complimenten & klachtenafhandeling    €              50.000   €               43.691   €                  6.309
DVO OV                                €              40.000   €               45.275   €                 -5.275
DVO EMMEN                             €                 -     €                2.067   €                 -2.067
Bedrijfsvoeringskosten                €              84.000   €               71.255   €                 12.745
Projecten                             €                 -     €                3.466   €                 -3.466
Overige lasten                        €                 -     €               42.000   €                -42.000
Onvoorzien                            €              40.000   €                  -     €                 40.000
Totaal                                €             795.707   €              857.998   €                -62.291
Saldo                                 €               4.293   €              482.689   €               -478.396
Saldo mutatie reserves                €                 -     €             -477.632   €                477.632
Saldo                                 €               4.293   €                5.057   €                   -764

Door onze ambitie om het bestuur en de deelnemers tijdig te informeren zijn we ook met het
jaarrekeningproces en daarbij de accountantscontrole al in begin januari gestart. Dit heeft tot gevolg
dat mogelijk niet alle facturen die betrekking hebben op 2019 zijn ontvangen voor het afsluiten van
de administratie van 2019.




                                                   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Kerngegevens Wmo-vervoer

In 2019 zijn de rapportages voor het Wmo-vervoer ingericht. In de onderstaande tabel geven we een
totaalbeeld over het aantal ritten, reizigers, kilometers en de kosten.

                                        Centraal-  Zuidwest-  Noord-    Oost-    Noordmidden- Zuidwest- Zuidoost-                     Totaal
  Kerngegevens WMO-vervoer 2019
                                       Groningen Groningen Groningen Groningen     Drenthe     Drenthe   Drenthe
Uitgevoerde Ritten                        220.070      69.829  103.274   173.565      146.668    116.819   223.636                    1.053.861
Unieke Reizigers                             5.318      2.868    4.380     7.454        5.348      2.893     6.723                       29.730
Gemiddeld Aantal Ritten per Reiziger            41         24        24       23           27         40        33                           35

Gereisde km                               907.515      849.260       1.175.011    1.725.126      1.255.029    771.439    1.875.437    8.558.817
Gemiddelde Ritlengte (km)                      4,1        12,2            11,4           9,9            8,6        6,6          8,4          8,1

Kosten Totaal                          €2.900.201 €1.513.265 €2.316.067 €3.545.255              €2.827.603 €1.689.437 €3.654.398 €18.446.225
waarvan Eigen Bijdrage                  €309.255   €181.665   €290.120    €500.209               €315.415   €242.419   €519.815 €2.358.899

Vervoerder                             Connexxion    Taxi Nuis        UVO        Connexxion    Connexxion     DVG         DVG




Leerlingenvervoer

Voor leerlingenvervoer is deze rapportage nog niet beschikbaar. In 2020 wordt de rapportage
doorontwikkeld en opgeleverd. De kerngegevens voor het leerlingenvervoer voor dit jaarverslag zijn
dan ook gebaseerd op geëxtrapoleerde data. Voor het leerlingenvervoer zijn er ongeveer 4 duizend
leerlingen vervoerd en hiervoor zijn 1 miljoen ritten uitgevoerd en 13,5 miljoen kilometers gereden.
De kosten voor het leerlingen vervoer bedragen ongeveer 10 miljoen euro.




                                                                 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>2. Algemene gegevens
Publiek vervoer is de bundeling en integratie van allerlei vervoersvormen. Enerzijds vervoersvormen
waar alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe gebruik van kunnen maken
zoals hubtaxi, buurtbus, lokaal vervoer en anderzijds het doelgroepenvervoer zoals Wmo-
geïndiceerden, leerlingen die gebruik maken van het leerlingenvervoer en vervoer in het kader van
de participatiewet.

De samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe bestaat uit alle gemeenten uit
Groningen en Drenthe en het OV-bureau Groningen Drenthe. Het is een zogeheten
Gemeenschappelijke Regeling (GR). Dit betekent dat bepaalde taken van de gemeenten zijn
overgedragen aan het uitvoerend team Publiek Vervoer. Het betreft de taken:
    - Contractbeheer;
    - Klachtenloket;
    - Kennis en adviesfunctie.

Dat betekent dat er sprake is van een bedrijfsvoerings gemeenschappelijke regeling. De opbouw van
de gemeenschappelijke regeling is eenvoudig.




                                                 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Missie

Wij - alle samenwerkende overheden- willen in Groningen en Drenthe een optimaal vervoersnetwerk
creëren, dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle
vervoersmiddelen. Zodat alle inwoners naar hun werk of school gaan en/of deel willen nemen aan
het sociale leven en voor bezoekers aan onze provincies.

Visie

Wij staan voor een inclusieve samenleving, waaraan iedereen kan deelnemen die dat wil. Ongeacht
of je woont op het platteland of in stedelijk gebied en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt.
Voorwaarde hiervoor is dat reizigers -jong en oud- veilig, flexibel en zelfstandig kunnen reizen. En
waar we altijd vervoersondersteuning-op-maat (of passend vervoersondersteuning) kunnen bieden
aan hen die dat nodig hebben. Waar aanbieders van vervoer een gezonde bedrijfsvoering kunnen
hebben met goed werkgeverschap. En waar innovatief ondernemerschap beloond wordt.

Dit doen we door te zoeken naar manieren om efficiënter te reizen. Bijvoorbeeld door meer samen
te reizen waar dat kan. En door samen met reizigers en aanbieders te blijven werken aan de
doorontwikkeling van publiek vervoer. Het zal nooit af zijn; en er zullen dingen wel eens niet lukken
of anders gaan dan gepland. Maar samen maken we stap-voor-stap een goed ontwikkeld
vervoersnetwerk.

Bestuur

Het team Publiek Vervoer wordt aangestuurd door de directeur Jan Bos. Hij legt verantwoording af
aan de gemeenten en het OV-bureau Groningen Drenthe. Zij zijn vertegenwoordigd in een bestuur.
Dit bestuur bestaat uit een afgevaardigde per regio en een afgevaardigde van het OV-bureau.
In 2019 zijn er 6 bestuursvergaderingen geweest. Door de gemeentelijke herindeling(en) in
Groningen zijn er in 2019 opnieuw een aantal wijzigingen in de samenstelling van het bestuur
geweest. Naast de reguliere onderwerpen is in 2019 de tekst van de GR aangepast en is het OV-
bureau officieel toegetreden.


Bestuur 31 dec 2019
Wethouder gemeente Groningen                                                      J. Jongman
Wethouder gemeente Westerkwartier                                                 B. Nederveen
Wethouder gemeente het Hogeland                                                   M. de Visser
Wethouder gemeente Stadskanaal                                                    G. Brongers-Roffel
Wethouder gemeente Noordenveld                                                    K. Ipema
Wethouder gemeente Meppel                                                         H. ten Hulscher
Wethouder gemeente Emmen                                                          G. Rink
OV-bureau Groningen Drenthe                                                       W. Mol




                                                  8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3. Ontwikkeling, inzicht en opgaven

3.1       Rollen
De gemeenten in de provincies Groningen en Drenthe en het OV-bureau zijn verantwoordelijk voor
het beleid en zijn de opdrachtgevers van de vervoerders. Publiek Vervoer voert namens de
gemeenten het contractmanagement uit, zorgt voor een onafhankelijk klachtenloket en is een kennis
en adviescentrum voor de gemeenten, zodat zij het vervoer verder kunnen ontwikkelen en
verbeteren. Vervoerders verzorgen de ritten van publiek vervoer.




             Beleid                              Contractmanagement /                Uitvoering vervoer
                                                 Beheer en ontwikkeling              (rijden van ritten)

        •Gemeenten in                                •GR Publiek Vervoer                •Gecontracteerde
         Groningen en Drenthe                         Groningen Drenthe                  vervoerders
         en het OV-bureau


Rolverdeling Publiek Vervoer Groningen Drenthe




3.2       Activiteiten en opgaven Publiek Vervoer Groningen Drenthe
In 2019 hebben we het plan “De basis op orde: afhechting en borging” uitgevoerd. De resultaten
ervan leest u hieronder.
Klantendatabase

Er is een klantendatabase voor Wmo-vervoer ontwikkeld en opgeleverd. De gemeenten hebben al
hun klantgegevens in deze database ingevoerd. Bij controle blijkt dat er een paar onzuiverheden in
de gegevens staan. De klantendatabase is daarom gecheckt en de data die in 2019 zijn ingevoerd zijn
zonder fouten.

Complimenten en klachten

Het complimenten- en klachtenloket werd voorheen door een callcenter bemenst. Dat gebeurt nu
door medewerkers van Publiek Vervoer zelf. Hierdoor kunnen we meer kwaliteit leveren aan mensen
die bij ons een klacht indienen. Voor de inrichting van het Klachten- en complimenten loket hebben
we een apart telefoonnummer in gebruik genomen en hebben we twee mensen aangenomen. De
volgende stap is om de bijbehorende software (Smile) hierop aan te passen.
AVG (privacy wetgeving)

Tussen de GR Publiek Vervoer, de afzonderlijke gemeenten en het OV-bureau zijn
verwerkersovereenkomsten gesloten over het omgaan met privacygevoelige informatie. Mede op
basis hiervan is een privacyfunctionaris benoemd. In 2019 hebben we aan de hand van de
aanbevelingen van een onderzoek diverse punten opgepakt. We realiseren ons dat privacy een
belangrijk aandachtspunt blijft – ook in 2020 - voor onze organisatie.




                                                       9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Dienstverleningsovereenkomsten en ondersteuning

In 2018 hebben we dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) met alle gemeenten gesloten. Met het
OV-bureau en de gemeente Emmen hebben we nog extra DVO’s gesloten over specifieke
dienstverleningen.
In de DVO met het OV-bureau hebben we afspraken gemaakt over de kantoorfacilitering en de
personele ondersteuning. Met de gemeente Emmen hebben we afspraken gemaakt over facilitaire
ondersteuning inzake personeelssalarisadministratie en juridische ondersteuning.

Toetreden OV-bureau Groningen Drenthe

De toetreding van het OV-bureau Groningen Drenthe tot de gemeenschappelijke regeling gebeurde
in 2019 en hierop is de gemeenschappelijke regeling aangepast en vastgesteld.
Voorafgaand aan deze toetreding is de GR onder preventief toezicht gesteld van de provincie
Drenthe. De preventief toezichtstelling was het gevolg van een constatering van een structureel
tekort. Dit tekort werd veroorzaakt door het ramen een structurele dekking vanuit de bijdrage van
het OV-bureau terwijl het OV-bureau op dat moment geen deelnemer was. De provincie heeft deze
formele onder toezichtstelling beëindigd met het formeel toetreden van het OV-bureau.

Leerlingenvervoer

Na de implementatie van het Wmo-vervoer lag de nadruk op de implementatie van het
leerlingenvervoer. De start van het leerlingenvervoer kende in 2018 aanloopproblemen. Dit heeft
geleid tot veel klachten en ook negatieve aandacht in de pers. We hebben deze aanloopproblemen
vrij snel kunnen oplossen. Desondanks hebben we een uitgebreide evaluatie gehouden om te
achterhalen wat er precies fout ging en om inzicht te krijgen waar we dingen kunnen verbeteren. Om
zo te komen tot concrete afspraken met alle betrokken partijen. De uitkomsten hiervan zijn
vastgelegd in een verbeterplan dat vervolgens is uitgevoerd. Dit heeft een positief effect gehad. Het
leerlingenvervoer in september 2019 verliep veel beter dan in 2018.

Buurtbussen

Overdracht OV-bureau - Publiek Vervoer
In 2019 hebben we afspraken gemaakt met alle betrokken partijen over het beheer van buurt- en
stadsbussen. Deze afspraken hebben we samen met de vervoerder, vastgelegd in een zogeheten
afsprakenkader. Met het OV-bureau Groningen Drenthe zijn afspraken gemaakt over de geldstromen
voor buurt- en stadsbussen.

Veranderingen in trajecten

       Samen met het OV-bureau, de buurtbusorganisatie, de gemeente en Qbuzz is de Buurtbus
        Leek Grootegast (voorheen lijn 550), omgezet naar de Buurtbus Leek, Marum, de Wilp (nu
        lijn 589).
       Op het traject Leek/Grootegast is door het grote aantal passagiers Qbuzz gaan rijden.
       Stadsvervoer Hoogezand Sappemeer is op verzoek van het OV-bureau en in afstemming met
        de gemeente uitgebreid met Buurtbus lijn 516. Deze neemt een deel van het traject van
        Qbuzz over.




                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Doorontwikkeling
De buurt- en stadsbussen constateerden in 2019 dat de manier om kaartjes te kopen te veel verschilt
van de betaalsystemen in het openbaar vervoer. Daarom heeft het groot overleg buurt- en
stadsbussen ingestemd met een proef om met pin te kunnen betalen in de buurtbussen. De kosten
hiervoor komen uit het vrij besteedbaar budget buurt- en stadsbussen die het OV-bureau
beschikbaar stelt.

MaaS pilot

Het landelijke programma Mobility as a Service kent 7 pilots. Eén programma vindt plaats in de
provincies Groningen en Drenthe. In deze pilot ontwikkelen we een applicatie waarmee reizigers een
zogeheten ketenreis kunnen plannen, boeken, betalen en beheren. Om dit te kunnen financieren,
vroeg het Rijk (ministerie I&W) om extra cofinanciering van zo’n € 500.000. Dit was nodig om een
externe aanbieder te kunnen contracteren om deze pilot uit te voeren. Hierdoor kwam deze pilot
moeilijk verder. Er is daarom overleg geweest met OV-bureau en de provincies Groningen en
Drenthe. De provincies hebben vervolgens de opdrachtgeversrol op zich genomen. Zij nemen ook de
benodigde cofinanciering voor hun rekening. Daarnaast leveren ze een projectleider. We verwachten
dat de MaaS pilot daarom in Groningen en Drenthe in 2020 kan starten. Natuurlijk blijven we samen
met de andere partners (provincies en OV-bureau) nauw betrokken bij deze pilot en sturen deze
gezamenlijk aan.

Afsprakenregister

In het voorjaar van 2019 hebben we veel energie gestoken om de onduidelijkheden in het bestek
helder te krijgen. Dat is in 2019 gebeurd en waar nodig, hebben we deze aangevuld met nadere
afspraken. Deze afspraken zijn vastgelegd in een zogeheten afsprakenregister waarover het bestuur
in juli 2019 een besluit heeft genomen. Hiermee is een basis gelegd om de rekenregels te bepalen
waarmee de kwaliteit van het vervoer beter gemonitord kan worden.

Dashboard Publiek Vervoer (BI tool)

In 2019 hebben we met behulp van financiering vanuit het EU project G-patra (en met cofinanciering
van de provincie Drenthe) geïnvesteerd in de ontwikkeling van een dashboard Publiek Vervoer. Met
dit dashboard kunnen opdrachtgevers (gemeenten/OV-bureau) allerlei relevante informatie ophalen.
Dit gebeurt onder andere op basis van de ritten administratie. Deze informatie kan op termijn
gekoppeld worden aan de gegevens in het klachtensysteem Smile. Op deze manier ontstaat er niet
alleen een monitoringssysteem waarmee de kwaliteit en de hoogte van de facturen bepaald worden,
maar ook een systeem dat gebruikt kan worden voor beleidsanalyses voor gemeenten.

Op basis van het gebruik van het dashboard, werd duidelijk dat de data van de vervoerders niet
overal correct of volledig was. We hebben daarom intensief overleg gehad met de vervoerders en
hebben in oktober overeenstemming bereikt over hoe de data precies moet worden aangeleverd.
Het dashboard wordt in 2020 verder ontwikkeld . De eerste release voor de gemeenten en het OV-
bureau was in januari 2020.




                                                11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Hub-taxi

Het consumenten-platform van het openbaar vervoer geeft aan dat de Hub-taxi’s in Groningen en
Drenthe verbeterd moeten worden. Hiervoor is in 2019 een verbeterplan ontwikkeld, dat verder
vervolg krijgt in 2020.

Najaarsbijeenkomst gemeenten

In oktober organiseerden we een najaarsbijeenkomst met als thema “pilots”voor alle gemeenten in
Groningen en Drenthe. We hebben laten zien welke ontwikkelingen gaande zijn en welke pilots er
lopen. Deze bijeenkomst bestond uit drie sessies:

   In de middag is gestart met de sessie voor portefeuillehouders publiek vervoer.
   Vervolgens schoven (beleids-) ambtenaren aan en kregen zij verschillende presentaties te zien.
   In de avond was er een bijeenkomst voor raadsleden. Er zijn 4 presentaties gehouden waarin een
    aantal pilots en innovaties toegelicht werden met verhalen uit het dagelijkse leven van reizigers.


De presentaties betroffen de volgende onderwerpen:

       GO-OV app
       Zelfstandig leren reizen met behulp van een mobieltje en door ondersteuning van een
       callcenter. Welke mogelijkheden zijn er, wat doet deze app en welke rol spelen de
       gemeenten hierin?
       Voor elkaar pas
       Meer participatie en vrijheid voor reizigers met een WMO-indicatie voor het openbaar
       vervoer.
       OV-ambassadeurs
       Op een laagdrempelige manier deelnemen aan het openbaar vervoer. OV-ambassadeurs
       ondersteunen reizigers hierin en vergroot daarmee hun mobiliteit en zelfredzaamheid.
       Groupage in het personenvervoer
       Het optimaal benutten van voertuigen door verschillende vervoersstromen met elkaar te
       combineren. Door deze optimale bezetting kan de kilometerprijs zo laag mogelijk worden
       gehouden.




                                                 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Bezoek van Zijne Majesteit de Koning

Als bekroning op 2019 bracht Zijne Majesteit de Koning in december een bezoek aan Publiek
Vervoer. De reden voor dit werkbezoek had te maken met het gekozen thema voor 2020, OV. Naar
aanleiding van geluiden over de unieke en zeer vooruitstrevende manier van samenwerking tussen
gemeenten, provincies, OV-bureau, Publiek Vervoer en vervoerders in de provincies Groningen en
Drenthe is er een afspraak gemaakt. Tijdens zijn bezoek sprak hij met medewerkers, afgevaardigden
van regionale overheden en reizigers. Wij hebben onze unieke samenwerking toegelicht en we
hebben gesproken over toekomstige ontwikkelingen.




                                                13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>3.3    Financieel inzicht
In hoofdstuk 1 zijn de cijfers verder toegelicht in de programmaverantwoording conform artikel 25
Besluit Begroting en Verantwoording.


3.3.1 Algemeen beeld
Hieronder zijn de bijdragen van alle gemeenten over de begroting 2019 weergegeven. De bedragen
zijn exclusief BTW.

Publiek Vervoer heeft geen specifieke programma’s, als bedrijfsvoering organisatie zijn alle baten en
lasten onder het taakveld en programma Overhead verantwoord.

Daarnaast beschikt Publiek Vervoer op dit moment niet over algemene dekkingsmiddelen.

                            Deelnemersbijdrage 2019

Gemeente                           %            Realisatie 2019     Begroting 2019
Appingedam                               1,39          € 11.144,87      € 11.144,87
Het Hogeland                             4,06          € 32.573,80      € 32.573,80
Delfzijl                                 2,61          € 20.870,77      € 20.870,77
Groningen                               13,21         € 105.731,09    € 105.731,09
Westerkwartier                           4,12          € 32.958,35      € 32.958,35
Loppersum                                0,83            € 6.665,48      € 6.665,48
Midden-Groningen                         5,43          € 43.457,66      € 43.457,66
Oldambt                                  4,19          € 33.511,93      € 33.511,93
Pekela                                   1,32          € 10.588,82      € 10.588,82
Stadskanaal                              3,65          € 29.232,32      € 29.232,32
Veendam                                  2,56          € 20.464,20      € 20.464,20
Westerwolde                               2,6          € 20.799,70      € 20.799,70
Aa en Hunze                              1,84          € 14.689,60      € 14.689,60
Assen                                    4,96          € 39.648,48      € 39.648,48
Borger-Odoorn                            1,95          € 15.631,38      € 15.631,38
Coevorden                                2,93          € 23.427,46      € 23.427,46
De Wolden                                1,72          € 13.721,82      € 13.721,82
Emmen                                    9,63          € 77.078,22      € 77.078,22
Hoogeveen                                4,85          € 38.822,97      € 38.822,97
Meppel                                   2,37          € 18.965,45      € 18.965,45
Midden Drenthe                           2,36          € 18.903,94      € 18.903,94
Noordenveld                               2,5          € 19.996,20      € 19.996,20
Tynaarlo                                 2,31          € 18.488,79      € 18.488,79
Westerveld                               1,58          € 12.626,73      € 12.626,73
OV-bureau Groningen Drenthe                15         € 120.000,00    € 120.000,00
Totaal                                   100          € 800.000,00 € 800.000,00




                                                   14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>3.3.2 Analyse op hoofdlijnen
In deze paragraaf lichten we de baten en lasten in de jaarstukken toe op hoofdlijnen.

Baten

In het onderstaande overzicht staan de baten. De baten zijn gesplitst in de bijdragen van gemeenten
in Groningen en Drenthe en het OV-bureau
                                                                                           Verschil begroting
Omschrijving baten                        Begroting 2019          Realisatie 2019
                                                                                               /realisatie
Bijdrage deelnemers                   €             680.000   €              680.000   €                      -
Bijdrage OV-Bureau                    €             120.000   €              120.000   €                      -
Bijdrage tekort 2018                  €                 -     €              532.602   €               -532.602
Overige baten                         €                 -     €                8.085   €                   -8.085
Totaal                                €             800.000   €            1.340.687   €               -540.687


Bijdrage tekort 2018
Naar aanleiding van het resultaat van het boekjaar 2018 hebben de gemeenten en het OV-bureau
een factuur ontvangen voor het exploitatietekort van €477.632 en voor de ingestelde
bestemmingsreserve van € 50.000. Daarnaast heeft er nog een verrekening plaatsgevonden met het
OV-bureau voor een bedrag van € 4.970 welke ook is opgenomen in de extra bijdrage 2018.

Overige baten
De gemeenten en het OV-bureau hebben voor specifieke opdrachten een aparte factuur ontvangen
en staan vermeld bij ‘Overige baten’. De kosten die we hiervoor hebben opgenomen, zijn:

Bedrag                               Opdracht
€      1.314     Folder leerlingenvervoer
€      6.300     Workshop leerlingenvervoer
€        471     Contract en Spelregelkaart
€     33.550     Klanttevredenheidsonderzoek
€     41.635     Totaal
€    -33.550     vooruitontvangen klanttevredenheidsonderzoek
€      8.085      Totaal




                                                  15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Lasten

De lasten bestaan grotendeels uit personele lasten. Daarnaast maken we kosten voor de algehele
bedrijfsvoering waaronder huisvesting, IT en algemene kosten. Ook het Klachten- en complimenten
loket drukken een stempel op het lastenoverzicht. In de begroting en de jaarrekening 2019 zijn voor
een deel opstartkosten meegenomen als gevolg op acties die we in 2018 hebben uitgezet.

In het onderstaande overzicht staan op hoofdlijnen de lasten.
                                                                                      Verschil begroting
Omschrijving lasten                      Begroting 2019          Realisatie 2019
                                                                                      /realisatie
Personeel                            €             213.707   €              266.512    €              -52.805
Inhuur                               €             368.000   €              383.733    €              -15.733
Complimenten & klachtenafhandeling   €              50.000   €               43.691    €                6.309
DVO OV                               €              40.000   €               45.275    €               -5.275
DVO EMMEN                            €                 -     €                2.067    €               -2.067
Bedrijfsvoeringskosten               €              84.000   €               71.255    €               12.745
Projecten                            €                 -     €                3.466    €               -3.466
Onvoorzien                           €              40.000   €                  -      €               40.000
Overige lasten                       €                 -     €               42.000    €              -42.000
Totaal                               €             795.707   €              857.998    €              -62.291

Personeel
Dit zijn de loonkosten van het personeel en overige kleine algemene personele kosten waaronder
opleidingen en reiskosten.

Inhuur
Omdat we een kleine organisatie zijn, huren we voor bepaalde reguliere werkzaamheden personeel
in. Daarnaast huren we personeel in voor specifieke projecten.

Complimenten & klachten
Sinds 2019 beheren we de Klachten- en complimenten zelf, met een eigen telefoonnummer,
registratiesysteem en hebben we hiervoor medewerkers aangenomen.

Packagedeal (DVO) OV-bureau en de gemeente Emmen
Het gaat hier om kosten voor personele ondersteuning, huisvesting en een deel ICT-kosten. Deze
ondersteuning levert het OV-bureau en de ondersteuning in HRM en salarisadministratie wordt
verzorgt door de gemeente Emmen. In de loop van 2019 zijn hiervoor de definitieve DVO’s
afgesloten.

Kosten overige bedrijfsvoering
Onder deze post zijn de kosten voor IT, communicatie, accountant, verzekering etc. opgenomen.

Overhead
Het overheadpercentage wordt berekend over de overige taakvelden om eventuele kostendekkende
tarieven inzichtelijk te maken. Onze werkzaamheden vallen echter volledig onder de
overheadskosten. Er zijn geen kosten die aan andere taakvelden toe gerekend kunnen worden.




                                                 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Overige lasten
Onder deze post is de verrekening met het OV-Bureau over 2018 ad € 2.000, de vooruit betaalde
bedragen vanuit 2018 en naar 2020 voor New Nexus en het bedrag voor G-Patra ad € 40.000 zoals
hieronder beschreven.

Onvoorzien
In de bestuursvergadering van 19 september is besproken dat Publiek Vervoer deelneemt aan het
Europees programma Combined Stronger en daarnaast wordt door de provincies Groningen en
Drenthe deelgenomen aan het Europese programma G-Patra. Hun deelname is erop gericht om de
ontwikkeling van Publiek Vervoer Groningen Drenthe te ondersteunen.

Het programma G-Patra loopt al enige tijd en het geld uit dit programma zetten we in voor diverse
ontwikkelingen, met name op het gebied van ICT. Denk aan de inrichting van de klantendatabase en
de huidige uitwerking van de BI-tool. Dit programma is actief en loopt komende nog jaren nog door.

Het andere programma waar we aan deelnemen is Stronger Combined. De financiën die we hieruit
ontvangen, zetten we in voor de doorontwikkeling van Publiek Vervoer Groningen Drenthe zelf.

In beide programma’s is cofinanciering nodig. Binnen het programma Stronger Combined wordt
voorzien in de cofinanciering doordat we onze eigen uren als cofinanciering in brengen. De
cofinanciering van het programma G-Patra loopt via beide provincies. Afgelopen zomer is duidelijk
geworden dat bij de start van het programma G-Patra is afgesproken dat wij zelf het Groningse deel
van deze cofinanciering dragen.

In de komende jaren ontstaat er financiële ruimte doordat we deelnemen aan het programma
Stronger Combined. Deze ruimte wordt ingezet als cofinanciering voor het programma G-Patra.
Echter voor 2019 is deze ruimte vanuit Stronger Combined er nog niet. Voor het programma G-Patra
zijn de afgelopen jaren reeds middelen uitgegeven en heeft er cofinanciering plaats gevonden. Op 19
september is door het bestuur het voorstel aangenomen om het budget onvoorzien hiervoor in te
zetten. Hiermee vindt enerzijds een inhaalslag plaats en ontstaat anderzijds ruimte voor de komende
jaren. De totale omvang van de benodigde cofinanciering is nu nog niet te geven maar de post
onvoorzien en dekking in de komende jaren vanuit het Europese stimuleringsfonds zijn hiervoor
voldoende.
Reserves en voorzieningen
Wij beschikken niet over algemene dekkingsmiddelen. Het saldo van de jaarrekening 2018 is
gepresenteerd onder de post resultaat in de balans. In 2019 hebben wij voor dit tekort een extra
bijdrage ontvangen. Middels een mutatie op de algemene reserve is deze aangevuld tot € 0 De
ingestelde bestemmingsreserve, met het besluit van de jaarrekening 2018, van € 50.000 voor de
verdere ontwikkeling van de organisatie is in 2019 ingesteld en gebruikt.

Vennootschapsbelasting
In 2019 hebben we afstemming gehad met de Belastingdienst. Er is tot overeenstemming gekomen
dat Publiek Vervoer met de huidige activiteiten is vrijgesteld van vennootschapsbelasting.




                                                 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>4. Paragrafen
Conform Het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) (artikel 9) zijn in dit hoofdstuk de verplichte
paragrafen opgenomen. In deze jaarstukken zijn alleen de paragrafen opgenomen die relevant zijn
voor het Publiek Vervoer. De paragrafen grondbeleid, lokale heffingen en onderhoud
kapitaalgoederen en verbonden partijen komen daarom in dit jaarverslag niet voor.

De verplichte paragrafen die voor ons van toepassing zijn:

     Weerstandsvermogen en risicobeheersing
     Financiering
     Bedrijfsvoering


4.1        Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Weerstands-capaciteit

Op dit moment beschikken we niet over een eigen vermogen en bouwen we daardoor geen
weerstandsvermogen op. De weerstands-capaciteit is daarmee 0%. De onvoorziene kosten die niet
gedekt kunnen worden uit de huidige budgetten of het resultaat van het boekjaar worden ten laste
van de gemeenten en het OV-bureau gebracht. In de toekomst willen we over een realistisch eigen
vermogen beschikken.

Risico’s

Alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in
relatie tot de financiële positie.

     De kleine omvang van de organisatie en het feit dat er maar één persoon per functiesoort
      aanwezig is, zorgt ervoor dat er geen vervanging is bij ziekte of afwezigheid. Alle vervanging
      huren we daarom in. Een ander gevolg is dat een groot deel van de kennis en kunde bij extern
      medewerkers ligt en daarom zijn we afhankelijk van inhuurkrachten.
     De Algemene verordening gegevensbeheer (AVG) blijft een aandachtspunt.




                                                   18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Kengetal

Het BBV bepaalt dat gemeenschappelijke regelingen een basis set van financiële kengetallen moeten
opnemen in de begroting en de jaarrekening. Hiermee kan op een eenvoudige wijze inzicht gegeven
worden in de financiële positie van de organisatie. In de jaarstukken zijn alleen de kengetallen
opgenomen die relevant zijn voor Publiek Vervoer. De kengetallen grondexploitatie en
belastingcapaciteit komen daarom in dit jaarverslag niet voor.

Doordat alle baten en lasten op dit moment worden afgerekend met de gemeenten en het OV-
bureau, bouwen we geen vermogen op . Ook is er sprake van een startende organisatie, daarom
hebben de kengetallen beperkte waarde.

Netto schuldquote
De netto schuldquote heeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de omzet. Dit
geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een
indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag
percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de
schuld af te bouwen. Om aan de norm te voldoen, moeten de eigen middelen hoger zijn dan de
schuldpositie. Voor 2019 is het kengetal 8% en voldoet daarmee aan de gestelde norm.
1 Netto schuldquote
                                                            Realisatie 2019           Begroting 2019       Realisatie 2018
A          Langlopende schulden en vlottende passiva                           332                     0                     787
           Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide
B          middelen                                                            225                     0                 304
           Netto schuld (A-B)                                                  107                     0                 483
C          Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl.
           mutaties reserves)                                                 1.341               800                   1.946
           Netto schuldquote (A-B)/C x 100%                                     8%                0%                     25%




Netto schuldquote voor alle leningen
1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
                                                         Realisatie 2019              Begroting 2019       Realisatie 2018
A         Langlopende schulden en vlottende passiva                            332                     0                  787
B         Verstrekte leningen                                                    0                     0                    0
          Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide
C         middelen                                                             225                     0                     304
          Netto schuld gecorrigeerd voor alle
          verstrekte leningen (A-B-C)                                          107                     0                 483
D         Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl.
          mutaties reserves)                                                  1.341               800                   1.946
          Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle
          verstrekte leningen (A-B-C) / D x 100%                               8%                                       25%




                                                              19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Solvabiliteitsratio

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin wij in staat is om aan de financiële
verplichtingen te kunnen voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële
weerbaarheid. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen. De VNG
geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% de organisatie zich op glad ijs bevindt. De solvabiliteitsratio
van Publiek Vervoer is 2%, na mutatie in de reserves, waardoor de solvabiliteit onder de norm ligt. De
gemeenschappelijke regeling werkt met voorschotfinanciering waardoor de ratio niet een directe
invloed heeft op het weerstandsvermogen
2. Solvabiliteitsratio
                                                            Realisatie 2019           Begroting 2019       Realisatie 2018
A          Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV)                                      5                     0                 -478
B          Balanstotaal                                                        339                     0                   309
           Solvabiliteit (A/B) x 100%                                          1%                                      -155%




Structurele exploitatieruimte

De structurele exploitatieruimte geeft inzicht in de mate van het kunnen dragen van de eigen lasten.
Alle incidentele baten en lasten worden afgerekend met de gemeenten en het OV-bureau. Wanneer
dit negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om
de lasten te blijven dragen. De norm voor Publiek Vervoer is 0% of hoger. Op basis van de huidige
cijfers en met het oog op de begroting 2020 is de gemeenschappelijke regeling structureel in
evenwicht.
3. Structurele exploitatieruimte
                                                            Realisatie 2019           Begroting 2019 Realisatie 2018
A          Totale structurele lasten                                           800                 800              800
B          Totale structurele baten                                            800                 800              800
           Totale structurele toevoegingen aan de
C          reserves                                                              0                     0                    0
           Totale structurele onttrekkingen aan de
D          reserves                                                              0                     0                    0
           Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl.
E          mutaties reserves)                                                 1.341                    0                1.946
           Structurele exploitatieruimte ((B-A) + (D-
           C))/( E ) x 100%                                                    0%                                         0%




Totaal overzicht
Totaal kengetallen 2019
                                                            Realisatie 2019           Begroting 2019 Realisatie 2018
Netto schuldquote                                                               8%                 0%               25%
Netto schuldquote gecorr. voor alle verstrekte leningen                         8%                 0%               25%
Solvabiliteitsratio                                                             1%                 0%             -155%
Structurele exploitatieruimte                                                   0%                 0%                0%




                                                              20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>4.2    Financiering

Onder de financieringsfunctie worden alle activiteiten gerekend die, gericht zijn op het afstemmen
en optimaliseren van de inkomende en uitgaande geldstroom.

Treasury

Op grond van de wet Financiering decentrale overheden (Fido) wordt er aandacht besteed aan
Treasury. De financiële administratie is meer ingericht op budgetbeheer dan op het volgen van
kasstromen.

Wet HOF

De inwerkingtreding van de wet Houdbare Overheidsfinanciën (HOF) zal gaandeweg leiden tot een
EMU-macronorm voor de decentrale overheid als geheel. De praktijk op dit moment wijst uit, dat het
weinig effect heeft voor de financiering.

Schatkistbankieren

Voor zover de gemeenschappelijke regeling overtollige middelen heeft, worden die afgeroomd ten
gunste van de schatkist vanaf een drempelbedrag. Het drempelbedrag wordt als volgt bepaald:

Voor overheidsinstellingen met een begrotingstotaal kleiner of gelijk aan € 500 miljoen is het
drempelbedrag gelijk aan 0,75% van het begrotingstotaal, waarbij het drempelbedrag minimaal
€ 250.000 bedraagt. Voor Publiek Vervoer betekent dat een saldo groter dan € 250.000 moet worden
afgeroomd.

Liquiditeitenbeheer

Er is binnen de organisatie aandacht voor de liquiditeitsstatus en de planning voor de komende
periode.

Rentelasten

De rente wordt berekend aan de hand van het rente percentage op de langlopende geldleningen.
Publiek Vervoer heeft geen langlopende geldleningen. Het rentepercentage is 0.




                                                 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>4.3    Bedrijfsvoering


De paragraaf bedrijfsvoering geeft ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens
over de bedrijfsvoering.

Publiek Vervoer heeft de ambitie om een organisatie te zijn die een goede invulling geeft aan haar
missie en visie.

Afgelopen jaar hebben we nog veel zaken t.b.v. de bedrijfsvoering onder handen gehad, waaronder:
    - Aanpassing van de gemeenschappelijke regeling. Toevoeging van het OV-bureau als
       deelnemer.
    - Het standaardiseren van het indicatiewoordenboek voor doelgroepenvervoer en deze is door
       de CROW overgenomen en wordt nu landelijk uitgerold.
    - Er is een BI-tool ontwikkeld die kan bijdragen aan beleidsadviezen ten behoeve van het
       verder optimaliseren van beleid van gemeenten, OV-bureau en provincies.
    - De algemene inkoopvoorwaarden, controleprotocol zijn vastgesteld.
    - Het uitwerken van de dienstverleningsovereenkomst met het OV-bureau en de gemeente
       Emmen.
    - Het opstellen van verwerkersovereenkomsten en dienstverleningsovereenkomsten voor
       deelnemende gemeenten.




                                                 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Jaarrekening




     23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>5. Grondslagen
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en de passiva
gebeurt op basis van historische kosten.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Vaste activa

Immateriële-, materiële- en financiële vaste activa
De wetgeving Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) wordt in acht genomen. Publiek Vervoer
beschikt niet over vaste activa daarom zal er niet verder ingegaan worden op dit onderwerp.

Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De
voorgeschreven indeling met betrekking tot de vorderingen welke van toepassing zijn op Publiek
Vervoer betreft:

    Vorderingen

       Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten, Gemeenschappelijke regelingen, Rijk)
       Overige vorderingen

    Overlopende activa

       de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen
        die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel;
       overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van
        volgende begrotingsjaren komen.
            o Europese overheidslichamen;
            o Het Rijk, en
            o Overige Nederlandse overheidslichamen

Publiek Vervoer Groningen Drenthe heeft voor het jaar 2018 en 2019 een nihil waardering voor de
vennootschapsbelasting. Hiervoor is derhalve geen post opgenomen in de jaarstukken.

Liquide middelen
Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Vaste Passiva

Onder de vaste passiva worden afzonderlijk opgenomen het eigen vermogen, de voorzieningen en de
vaste schulden, met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. De gemeenschappelijke
regeling heeft geen voorzieningen en/of vaste schulden. Om deze reden zal er niet verder worden
ingegaan op deze onderwerpen.




                                                24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Reserves

In de balans worden de reserves onderscheiden naar:

   de algemene reserve;
   de bestemmingsreserves; een bestemmingsreserve is een reserve waaraan het bestuur een
    bepaalde bestemming heeft gegeven.
   Het resultaat boekjaar

Vlottende passiva

Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk opgenomen de netto-vlottende schulden, met een
rentetypische looptijd korter dan één jaar en de overlopende passiva.

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar.

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overlopende passiva

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borgstellingen en/of garantstellingen

Publiek Vervoer verstrekt geen borg- en/of garantstellingen. Bij een bedrag van € 0 voor borg- en/of
garantstellingen wordt er geen toelichting opgenomen.

Stelselwijzigingen

Er hebben zich in 2019 geen stelselwijzigingen voorgedaan.

Consolidatie

In het jaar 2019 is er geen sprake van consolidatie.

Verbonden Partijen

Publiek vervoer heeft geen verbonden partijen.

Schattingen

Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het
nodig dat de leiding van de instelling over verschillende zaken zich een oordeel vormt, en dat de
leiding schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen
bedragen. Indien het Besluit Begroten en Verantwoorden vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard
van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de
toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.

Continuïteit

De jaarrekening is opgesteld op basis van de veronderstelling van continuïteit. Bestuur en directie
van de gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer hebben geen aanleiding te veronderstellen dat
de continuïteit op enigerlei wijze in het geding is.

Gebeurtenissen na balansdatum

Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die een ander licht werpen op de
stand van dat moment of effect hebben op de continuïteit van de gemeenschappelijke regeling.

                                                  25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>6. Overzicht baten en lasten
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.
Omschrijving                                            2019 (begroting)      2019 (realisatie)       Realisatie 2018
Deelnemersbijdragen                                  €             680.000 €              680.000 €               680.000
Bijdrage OV-Bureau                                   €             120.000 €              120.000 €               120.000
Bijdrage tekort 2018                                                        €             532.602
Overige baten opdrachten individuele deelnemers       €                   - €                     - €              50.000
Overige baten incl provincie en personeelsbijdrage    €                   - €                8.085 €                    -
Projecten                                             €                   - €                     - €                   -
Bijdragen en baten t/m 31-12-2017                                                                   €           1.095.812
Totale baten                                         €             800.000 €           1.340.687 €             1.945.812
Loonsom                                              €             194.707 €              263.512 €                     -
Inhuur                                               €             368.000 €              383.733 €               681.677
Reiskosten                                           €               10.000 €                1.275 €                  929
Opleidingen                                          €                4.000 €                   423 €                   -
Algemene personele kosten                            €                5.000 €                1.302 €                1.848
Personeelslasten                                     €             581.707 €              650.245 €               684.454
DVO OV-bureau                                        €               40.000 €              45.275 €                39.925
DVO Emmen                                             €                   - €                2.067 €                    -
Overige bedrijfsvoeringskosten                       €               84.000 €              71.255 €               165.168
Complimenten/klachtenafhandeling                     €               50.000 €              43.691 €                63.920
Bedrijfsvoeringskosten                               €             174.000 €              162.288 €               269.013

Projecten                                            €                   -                        €              117.847
Stronger Combine                                     €                   - €                3.466  €                   -
Overige kosten                                       €                   - €               42.000  €                   -
Kapitaallasten                                       €                   - €                    -  €                   -
Onvoorzien                                           €              40.000 €                    -  €                   -
Kosten t/m 31-12-2017                                                                             €            1.352.130
Overige kosten                                       €              40.000 €               45.466 €            1.469.977
Totale lasten                                        €             795.707 €              857.998 €            2.423.444

Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves      €               4.293 €              482.689 €             -477.632
Toevoeging en onttrekking reserves
Toevoeging reserves                                                        €             -527.632 €                    -
Onttrekkingen reserves                                                     €               50.000 €                    -
Saldo van baten en lasten na mutatie reserves        €               4.293 €                5.057 €             -477.632




                                                             26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>6.1      Toelichting
De exploitatie van de gemeenschappelijke regeling is zeer beperkt. De baten zijn verdeeld vier
categorieën die aansluiten op de aard van de inkomsten. De lasten zijn onderverdeeld in drie hoofd
categorieën: Personeel, Bedrijfsvoering en Overig. In 2019 hebben er geen begrotingswijzigingen
plaatsgevonden.

          Personeel
          De categorie Personeel is als volgt onderverdeeld:
          - loonsom;
          - inhuur;
          - overige personeelskosten.

         Bedrijfskosten
         De categorie Bedrijfskosten is vervolgens gesplitst in vier onderdelen:
         - DVO OV-bureau;
         - DVO Emmen;
         - overige bedrijfsvoeringskosten;
         - complimenten/klachtenafhandeling.

         Met deze verdeling is aangesloten bij de aard van de kosten en de noodzaak van splitsing.

         Overig
         - overige lasten;
         - onvoorzien.

Afwijkingen

Doordat de vastgestelde begroting 2019 in het beginstadium van Publiek Vervoer op een hoger
niveau is vastgesteld dan de jaarrekening kan er geen één op één vergelijking gemaakt worden. Op
totaal niveau kan deze vergelijking wel gemaakt worden. Opvallende afwijkingen ten opzichte van de
begroting zijn:

      Personeel loonsom
      De totale loonsom inclusief sociale lasten en structurele toelagen en vergoedingen wijkt voor een
      bedrag van € 68.805 af. Dit wordt veroorzaakt door hogere loonkosten en toelagen. Daarnaast is
      er extra personeel in dienst genomen ten opzichte van de begroting. In het jaar 2019 zijn er
      lagere opleidingskosten van € 3.577 en lagere algemene personele kosten van € 3.698.

      Inhuur
      De kosten van inhuur van derden zijn voor een bedrag van € 15.737 hoger uitgevallen. Dit wordt
      veroorzaakt door de uitgevoerde werkzaamheden voor het in- en oprichten van de organisatie
      en een lichte stijging in de uurtarieven.

      Bedrijfsvoeringskosten
      Op basis van de vastgestelde begroting wijken de bedrijfskosten voor een bedrag van € 11.712 af.
      Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere ICT kosten. Deze lagere kosten worden
      veroorzaakt doordat de kosten voor IT pakketten lager zijn uitgevallen. Op het gebied van de
      overige bedrijfskosten is ook een voordeel behaald van € 10.106. Dit wordt veroorzaakt door het
      nog niet voldoende kunnen inschatten van de daadwerkelijke overige bedrijfskosten aangezien
      2019 het eerste volledige boekjaar is geweest. Kleinere afwijkingen zijn de accountantskosten
      € 4.145 waarbij de werkzaamheden en de verantwoording plaatsvinden in 2020.


                                                   27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>      Communicatiekosten waren € 2.661 en het niet afsluiten van abonnementen met een bedrag van
      € 2.000.

      Complimenten en klachtenafhandeling: De complimenten en klachtenafhandeling is in 2019
      verder geprofessionaliseerd. Door een wisseling van de inhuurkrachten en een stijging in de
      abonnements- en ICT-kosten is er een bedrag van € 8.413 meer uitgegeven voor deze
      begrotingspost.

Overige kosten:

De kosten voor het project G-Patra zijn onder de overige kosten opgenomen. Alsmede de
overlopende kosten vanuit 2018 en naar 2020 met betrekking tot de factuur van New Nexus en de
verrekening met het OV-Bureau.

De gemeenten en OV-bureau zijn door middel van de halfjaarlijkse tussenrapportage op de hoogte
gesteld van de op dat moment bekende overschotten en overschrijdingen. De gemeenschappelijke
regeling is over het boekjaar 2019 niet belast met vennootschapsbelasting.


6.2        Incidentele baten en lasten


Incidentele baten

Voor het boekjaar 2019 zijn de incidentele baten als volgt te rubriceren:

      a. Bijdrage tekort 2018 € 477.632.
      b. Bijdrage ingestelde bestemmingsreserve middels besluit bij de jaarrekening 2018 € 50.000.
      c. Individuele bijdrage voor verschillende projecten ad € 41.635. Waarvan € 33.550
         vooruitontvangen bedragen betreft voor het klanttevredenheidsonderzoek.

Incidentele lasten

Voor het boekjaar 2019 zijn de incidentele lasten als volgt te rubriceren:

      a.   Project Stronger Combined                    € 3.466
      b.   Aanvullende werkzaamheden OV-bureau          € 5.275
      c.   Overige bedrijfsvoeringskosten               € 7.257
      d.   G-Patra                                      € 40.000
      e.   Verrekening OV-Bureau                        € 2.000



Financiële toelichting

De gemeenschappelijke regeling heeft voor het boekjaar 2019 een oorspronkelijk werkbudget
ontvangen van € 800.000. De realisatie wijkt voor een bedrag van € 478.396 af van de begroting voor
mutatie reserves. Deze afwijking wordt veroorzaakt door de incidentele baten met een totaal bedrag
van € 574.237 waar vervolgens het vooruitontvangen bedrag ad € 33.550 voor het
klanttevredenheidsonderzoek in mindering op is gebracht. Daarnaast zijn er een aantal incidentele
lasten met een totaal bedrag van € 57.998 zoals hiervoor benoemd. In het boekjaar 2019 is de
realisatie nog deels belast met opstart- en ontwikkelkosten en kosten vanuit het verleden alsmede
incidentele projectkosten.


                                                   28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Mutaties in reserves en voorzieningen

Het opnemen van de mutaties in de reserves en voorzieningen is een verplicht onderdeel vanuit de
verslaggevingsregels Besluit begroten en verantwoorden. In 2019 is er een reserve voor een bedrag
van € 50.000 gevormd naar aanleiding van de vervolgacties die voortvloeien uit het opstartjaar
(2018). In het boekjaar 2019 is deze reserve volledig benut. In de toelichting op de balans wordt dit
verder uitgelegd. Daarnaast is het resultaat van het boekjaar 2018 als een negatieve algemene
reserve gepresenteerd in de balans. Met de aanvullende baten zoals afgesproken met het besluit op
de jaarstukken 2018 is de algemene reserve met de bestemming van het resultaat 2019 positief.

Het resultaat van het boekjaar 2019 komt ten gunste van het eigen vermogen in de algemene
reserve.

6.3    Mutaties in Onvoorzien
De gemeenschappelijke regeling heeft voor 2019 een bedrag van € 40.000 opgenomen voor
onvoorziene kosten. Deze kosten zijn met instemming van het bestuur middels de tussenrapportage
ingezet voor het project G-Patra.

Verschil begroting en jaarrekening

De begroting en jaarrekening 2019 wijken van elkaar af met betrekking tot de baten. Deze
afwijkingen zijn onder het kopje incidentele baten en lasten nader toegelicht en zichtbaar op
detailniveau. Deze afwijkingen brengen geen consequenties met zich mee voor het totaaloverzicht
van de jaarstukken.

Complimenten- en klachtendesk
Het bestuur heeft in 2018 met de Klachtenregeling Publiek Vervoer Groningen Drenthe ingestemd
met het instellen van een complimenten-en klachtendesk. De kosten hiervoor wijken af van de
begroting met een bedrag van € 8.413 . Dit komt door wisselingen in de bezetting en stijging van de
abonnementskosten.

Inhuur van derden
Gedurende het boekjaar 2019 zijn de inhuurkosten lager uitgevallen dan verwacht. Dit is
voornamelijk veroorzaakt door het efficiënt gebruik maken van de inzet van het personeel en door
het niet vervangen van medewerkers bij ziekte. Daarnaast is er minder ingehuurd voor specifieke
projecten. De begrote kosten zijn daarmee reëel.

ICT kosten
Het jaar 2018 bestond op het gebied van ICT voor een groot deel uit inrichting, oprichting en
ontwikkeling. Dit heeft met zich meegebracht dat er in mindere mate geïnvesteerd is in de ICT in
2019. Daarnaast maakt Publiek Vervoer gebruik van applicaties die ook gebruikt worden door het
OV-Bureau. De kosten zijn daarmee lager uitgevallen

De overige kosten met betrekking tot bedrijfsvoeringskosten wijken op totaalniveau niet significant
af van de begroting 2019.




                                                 29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                                                     7.1
                                                                                                                                                                              7. Balans
                                                                                                                                                                     Balans



                                                               (bedragen x € 1.000)                                                           (bedragen x € 1.000)
     Activa                                                                           Passiva
                                                   31-dec-19            1-jan-19                                                  31-dec-19            1-jan-19
     Vaste activa                                                                     Eigen vermogen
     Immateriële vaste activa                             0                    0      Algemene reserve                                   0                    0
     Materiële vaste activa                               0                    0      Bestemmingsreserve                                 0                    0
     Financiële vaste activa                              0                    0
                                                                                      Gerealiseerd resultaat                             5                -478
                                                                                      Totaal eigen vermogen                              5                -478

                                                                                      Voorzieningen                                      0                    0
                                                                                      vaste schulden met een rente-typische              0                    0
                                                                                      looptijd van een ≥ 1 jaar
     Totaal vaste activa                                  0                    0      Totaal vaste passiva                               5                 -478

     Vlottende activa                                                                 Vlottende passiva
     Voorraden                                            0                    0      Netto-vlottende schulden                         259                 483
                                                                                      Banksaldi Schatkistbankieren                     114                   0
     Uitzettingen met een rentetypische looptijd                                      Kasgeldleningen                                    0                   0




30
     korter dan 1 jaar                                   71                 161       Overige schulden                                 145                 483
     Vorderingen op openbare lichamen                    71                 161
     Overige vorderingen                                  0                   0       Overlopende passiva                               74                 304
                                                                                      Voorschotten overige Nederlandse                  34                 141
     Overlopende activa                                  18                 148       overheidslichamen
     Voorschotten overige Nederlandse                                       143       Verplichtingen die in het begrotings-jaar         40                  163
     overheidslichamen                                                                zijn opgebouwd en die in het volgende
     Overige vooruitbetaalde bedragen                    18                    5      jaar tot betaling komen

     Liquide middelen                                   250                    0
     kas- en banksaldi                                  250                    0

     Totaal vlottende activa                            339                 309       Totaal vlottende passiva                         332                 787
     Totaal                                             339                 309       Totaal                                           339                 309
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>7.2       Toelichting
In de toelichting wordt een nadere uitleg gegeven over posten in de balans.


Activa

Vaste activa

Niet van toepassing. Wij beschikken niet over activa

Vlottende activa

Onder de vlottende activa zijn de vorderingen opgenomen. Het betreft vorderingen op deelnemende
gemeentenen/of het OV-bureau (debiteuren) voor een saldo van € 21.399 en een vordering inzake
BTW aangifte kwartaal vier van € 49.296. Het betreft hierbij een vordering op een openbaar lichaam.

Omschrijving               31-12-2018 Toevoeging Onttrekking 31-12-2019
Debiteuren                        161      1.284       1.424         21
Belastingen                         0         49           0         49
Overlopende activa                148        166         296         18
Schatkistbankieren                  0        250           0        250
Totaal                            309      1.750       1.719        339

Banksaldo en schatkistbankieren

Schatkistbankieren
De berekening van het drempelbedrag betreft 0,75% van het begrotingstotaal (€800.000) is €6.000.
Met een minimaal drempelbedrag van € 250.000.

Het banksaldo en de schuld schatkistbankieren moeten gezamenlijk gelezen worden. Het saldo is
€136.407 Gedurende de gehele looptijd heeft er geen overschrijding plaatsgevonden van het
drempelbedrag.

Passiva

Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen is het jaarrekeningresultaat 2018 afzonderlijk opgenomen. Dit resultaat is
het saldo van baten en lasten. Dit bedrag wordt volledig “afbetaald” door de aanvullende bijdragen
van de gemeenten en OV-bureau in de exploitatie en het resultaat van het boekjaar 2019. In de
balans is de bestemmingsreserve € 0. In onderstaand verloopoverzicht wordt de toevoeging en
onttrekking inzichtelijk gemaakt. Daarnaast vindt er een storting voor een bedrag van € 477.632
plaats in de algemene reserve naar aanleiding van het tekort in 2018 en de ontvangen bijdragen
hiervoor in 2019.

Algemene reserve
Saldo 1-1-2019          € -477.632
Toevoeging              € 477.632
Onttrekking             €      -
dotatie saldo           €    5.057
Saldo 31-12-2019        €    5.057




                                                 31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Bestemmingsreserve
Saldo 1-1-2019        €        -
Toevoeging            €     50.000
Onttrekking           €    -50.000
Saldo 31-12-2019      €        -

Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva worden de kortlopende schulden en de vooruit ontvangen bedragen dan
wel de nog te betalen bedragen verantwoord. Voor Publiek Vervoer gaat het hierbij om de
verhouding met de deelnemende gemeenten en het OV-bureau.

Omschrijving               31-12-2018 Toevoeging Onttrekking 31-12-2019
Schatkistbankieren                  0        114           0        114
Crediteuren                       483      1.983       2.321        145
Voorschotten                      141         34         141         34
Overlopende passiva               163         40         163         40
Totaal                            787      2.171       2.625        332

Langlopende financiële verplichtingen en rechten
Publiek Vervoer heeft geen borg- en/of garantstellingen.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten
Publiek Vervoer heeft geen niet uit de balans blijkende verplichtingen en/of contracten.




                                                 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Bijlagen




   33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>BIJLAGE 1:
Verantwoording specifieke uitkeringen
De gemeenschappelijke Regeling heeft geen specifieke uitkeringen zoals bedoeld in de Single
Information Single Audit. Dit is getoetst op de website
https://teverantwoordenregelingen.rijksoverheid.nl/ d.d. 25-2-2020




                                                34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>BIJLAGE 2
Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld
                                    Taakveld                              Baten         Lasten        Saldo
0.1    Bestuur                                                                                        €        -
0.2    Burgerzaken                                                                                    €        -
0.3    Beheer overige gebouwen en gronden                                                             €        -
0.4    Overhead                                                           €   1.340.687 €   857.998   €    482.689
0.5    Treasury                                                                                       €        -
0.61   OZB woningen                                                                                   €        -
0.62   OZB niet-woningen                                                                              €        -
0.63   Parkeerbelasting                                                                               €        -
0.64   Belastingen overig                                                                             €        -
0.7    Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds                                        €        -
0.8    Overige baten en lasten                                                                        €        -
0.9    Vennootschapsbelasting                                                                         €        -
0.10   Mutaties reserves                                                  €      50.000 € 527.632     € -477.632
0.11   Resultaat van de rekening van baten en lasten                                    €     5.057   €     -5.057
0.0    Bestuur en ondersteuning                                           €   1.390.687 € 1.390.687   €        -

1.1 Crisisbeheersing en brandweer                                                                     €        -
1.2 Openbare orde en veiligheid                                                                       €        -
1.0 Veiligheid                                                            €        -    €        -    €        -

2.1    Verkeer en vervoer                                                                             €        -
2.2    Parkeren                                                                                       €        -
2.3    Recreatieve havens                                                                             €        -
2.4    Economische havens en waterwegen                                                               €        -
2.5    Openbaar vervoer                                                                               €        -
2.0    Verkeer, vervoer en waterstaat                                     €        -    €        -    €        -

3.1    Economische ontwikkeling                                                                       €        -
3.2    Fysieke bedrijfsinfrastructuur                                                                 €        -
3.3    Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                                                           €        -
3.4    Economische promotie                                                                           €        -
3.0    Economie                                                           €        -    €        -    €        -

4.1    Openbaar basisonderwijs                                                                        €        -
4.2    Onderwijshuisvesting                                                                           €        -
4.3    Onderwijsbeleid en leerlingzaken                                                               €        -
4.0    Onderwijs                                                          €        -    €        -    €        -

5.1    Sportbeleid en activering                                                                      €        -
5.2    Sportaccomodaties                                                                              €        -
5.3    Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie                                    €        -
5.4    Musea                                                                                          €        -
5.5    Cultureel erfgoed                                                                              €        -
5.6    Media                                                                                          €        -
5.7    Openbaar groen en (openlucht) recreatie                                                        €        -
5.0    Sport, cultuur en recreatie                                        €        -    €        -    €        -

6.1    Samenkracht en burgerparticipatie                                                              €        -
6.2    Wijkteams                                                                                      €        -
6.3    Inkomensregelingen                                                                             €        -
6.4    Begeleide participatie                                                                         €        -
6.5    Arbeidsparticipatie                                                                            €        -
6.6    Maatwerkvoorzieningen (WMO)                                                                    €        -
6.71   Maatwerkdienstverlening 18+                                                                    €        -
6.72   Maatwerkdienstverlening 18-                                                                    €        -
6.81   Geëscaleerde zorg 18+                                                                          €        -
6.82   Geëscaleerde zorg 18-                                                                          €        -
6.0    Sociaal Domein                                                     €        -    €        -    €        -

7.1    Volksgezondheid                                                                                €        -
7.2    Riolering                                                                                      €        -
7.3    Afval                                                                                          €        -
7.4    Milieubeheer                                                                                   €        -
7.5    Begraafplaatsen en crematoria                                                                  €        -
7.0    Volksgezondheid en milieu                                          €        -    €        -    €        -

8.1    Ruimtelijke ordening                                                                           €        -
8.2    Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)                                                     €        -
8.3    Wonen en bouwen                                                                                €        -
8.0    Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing   €        -    €        -    €        -

       TOTAAL                                                             €   1.390.687 € 1.390.687 €          -




                                                                              35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>BIJLAGE 3:
Beleidsindicatoren
Taakveld                    Indicator        Eenheid                    Waarde     Bron               Periode   Beschrijving
0. Bestuur en ondersteuning Externe inhuur   Kosten als % van totale         59%   Jaarstukken 2019      2019   Peildatum 31-12-2019
                                             loonsom + totale kosten
                                             inhuur externen
0. Bestuur en ondersteuning Overhead         % van totale lasten            100%   Jaarstukken 2019     2019    Peildatum 31-12-2019




De beleidsindicatoren geven een mogelijkheid tot vergelijking tussen gemeenten en/of
gemeenschappelijke regelingen. De overige beleidsindicatoren zijn niet van toepassing op de
gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer.




                                                                       36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>BIJLAGE 4
Wet Normering Topinkomens (WNT)
WNT-verantwoording 2019 Publiek Vervoer Groningen Drenthe
De WNT is van toepassing op Publiek Vervoer Groningen Drenthe.

Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen
Gegevens 2019
bedragen x € 1                                                 Jan Bos
                     5
Functiegegevens                                           Algemeen direc teur
        6
Aanvang en einde func tievervulling in 2019               [01/01] – [31/12]
                                                      7
Omvang dienstverband (als deeltijdfac tor in fte)                [1,0]

                 8
Dienstbetrekking?                                                 [ja]
             9
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                  [103.082]
Beloningen betaalbaar op termijn                               [18.034]
Subtotaal                                                      [121.116]


                                                 10
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                  [194.000]


-/- Onversc huldigd betaald en nog niet
                         11                                      N.v.t.
terugontvangen bedrag


Bezoldiging                                                    [121.116]


Reden waarom de oversc hrijding al dan niet is
            12                                                   N.v.t.
toegestaan
Toelichting op de vordering wegens
                          13                                     N.v.t.
onverschuldigde betaling




Zie voor de vergelijkende cijfers tabel 1b




                                                          37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Gegevens 2018
bedragen x € 1                                          Jan Bos
Functiegegevens                                   Algemeen Directeur

Kalenderjaar                                             2018
Periode functievervulling in het kalenderjaar
                                                    01/03 – 31/12
(aanvang – einde)
Aantal kalendermaanden functievervulling in het
                                                     10 maanden
kalenderjaar
Individueel toepasselijke
bezoldigingsmaximum
Maximum uurtarief in het kalenderjaar                     182
Maxima op basis van de normbedragen per
                                                        228.200
maand
Individueel toepasselijke maximum gehele
                                                        228.200
periode kalendermaand 1 t/m 12
Individueel toepasselijke
bezoldigingsmaximum
Werkelijk uurtarief lager dan het (gemiddeld)
                                                          Ja
maximum uurtarief?
Bezoldiging in de betreffende periode                   105075
Totale bezoldiging gehele periode kalendermaand
                                                        105075
1 t/m 12


-/- Onverschuldigd betaald en nog niet
                                                         n.v.t.
terugontvangen bedrag
Totale bezoldiging                                      105.075


Reden waarom de overschrijding al dan niet is
                                                         n.v.t.
toegestaan
Toelichting op de vordering wegens
                                                         n.v.t.
onverschuldigde betaling


    1. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

Bestuur 31 dec 2019
Wethouder gemeente Groningen                                                J. Jongman
Wethouder gemeente Westerkwartier                                           B. Nederveen
Wethouder gemeente het Hogeland                                             M. de Visser
Wethouder gemeente Stadskanaal                                              G. Brongers-Roffel
Wethouder gemeente Noordenveld                                              K. Ipema
Wethouder gemeente Meppel                                                   H. ten Hulscher
Wethouder gemeente Emmen                                                    G. Rink
Wethouder gemeente Emmen                                                    R. Wanders
OV-bureau Groningen Drenthe                                                 W. Mol
Publiek Vervoer Groningen Drenthe verstrekt geen vergoedingen aan haar bestuurders.

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een
dienstbetrekking die in 2019 een bezoldiging boven het individueel toepasselijk drempelbedrag
hebben ontvangen




                                                   38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>