<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2021
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud

Begroting ......................................................................................................................................................... 3
    Inleiding ...................................................................................................................................................... 3
    Missie en Visie ............................................................................................................................................ 6
    Werk............................................................................................................................................................ 8
            Route Onderwijs ............................................................................................................................... 8
            Route Werknemer ............................................................................................................................ 8
    Inkomen .................................................................................................................................................... 11
    Meedoen .................................................................................................................................................. 12
            Route Vrijwilliger ............................................................................................................................. 12
    Bedrijfsvoering ......................................................................................................................................... 13
Financiële begroting ..................................................................................................................................... 15
    Financieel.................................................................................................................................................. 15
    Meerjarenraming 2022 - 2024 ................................................................................................................ 23
    Baten & Lasten ......................................................................................................................................... 25
    Taakvelden: Baten & Lasten .................................................................................................................... 33
    Geprognosticeerde balans....................................................................................................................... 36
    Risicoparagraaf ......................................................................................................................................... 38
    Weerstandsvermogen ............................................................................................................................. 45
    Kengetallen ............................................................................................................................................... 45
    EMU-saldo ................................................................................................................................................ 45
    Financieel – gemeente Aa en Hunze ....................................................................................................... 46
    Financieel – gemeente Assen .................................................................................................................. 52
    Financieel – gemeente Tynaarlo ............................................................................................................. 58




                                                                                                                                                                    2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Begroting
Inleiding
Voor u ligt de begroting 2021 en de meerjarenraming 2022-2024 van Werkplein Drentsche Aa. In de
kaderbrief 2021 (zie bijlage 1) hebben wij u al meegenomen in de beleidskaders en financiële kaders
waarbinnen deze begroting tot stand is gekomen. Wij weten op voorhand dat diverse ontwikkelingen
die het tweede halfjaar van 2020 van invloed zullen zijn op onze begroting van 2021.

Vanaf 2019 voeren wij zowel de Participatiewet als de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) uit voor
de Drentsche Aa gemeenten. Na de integratie met Alescon-Noord zitten wij nu in de fase van
transformatie. Dat betekent dat wij bouwen aan een geïntegreerd iWerk, zodat wij ook in de
toekomst goed in staat zijn om werk te bieden aan diverse doelgroepen van de gemeenten en hen te
ondersteunen in hun ontwikkeling op de arbeidsmarkt. Hierbij gaan wij uit van het adagium “Werken
leer je door te werken”. Wij willen de inclusieve arbeidsmarkt versterken, zodat mensen met een
arbeidsbeperking zoveel mogelijk bij reguliere werkgevers aan de slag zijn.



Algemene ontwikkelingen

De impact van het coronavirus op de Nederlandse economie is moeilijk te voorspellen. Het heeft
zonder twijfel invloed, maar niet duidelijk is hoe diep en hoe lang. Het Centraal Planbureau heeft wel
een viertal scenario’s uitgebracht eind maart over de groei van de werkloosheid variërend van 4,5%
tot 9,3%. Echter het effect van deze ontwikkelingen en de invloed daarvan op het macrobudget is
tijdens het opstellen van de begroting 2021 nog niet te overzien. Hierdoor zijn wij genoodzaakt om
basis van de bestendige lijn te begroten. Uiteraard houdt Werkplein Drentsche Aa haar bestuur op de
hoogte van de ontwikkelingen.

Ook in 2021 zullen gemeenten te maken hebben met grote tekorten binnen het sociaal domein met
een doorwerking naar Werkplein Drentsche Aa. De budgetten om inwoners aan het werk te helpen
zullen blijven dalen als gevolg van rijksbeleid (Aantallen en Financiën Participatiewet, Berenschot
2018) en de tekorten in het sociaal domein blijven waarschijnlijk groot. In de Participatiewet zullen
wijzigingen worden door gevoerd en dat zal de komende tijd vorm krijgen (eindevaluatie van de
Participatiewet, Sociaal Cultureel Planbureau 2019). Hobbels en schotten tussen de diverse
regelingen zullen moeten verdwijnen en de samenhang tussen arbeidsmarkt en onderwijs zal
versterkt moeten worden.

Werkplein Drentsche Aa zal in 2021 een rol gaan spelen in de uitvoering van de nieuwe
Inburgeringswet. Hoe dat er precies uit komt te zien is nu nog niet duidelijk. Ook zullen wij meer
aandacht moeten besteden aan inwoners die langdurig in de bijstand zitten vanwege een
aankomende wetswijziging waarin dit verplicht wordt gesteld.

Technologische veranderingen gaan ondertussen door als ook het anders nadenken over economie
als gevolg van het duurzaamheidvraagstuk. Dit zal mogelijk leiden tot een veranderende vraag op de
arbeidsmarkt. Wij volgende dat op de voet en zullen daar waar mogelijk op anticiperen (Effecten van
technologisering arbeidsmarkt, SER, 2019).




                                                                                                        3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Beleidsmatige ontwikkelingen

Landelijke wet- en regelgeving zorgt samen met het gemeentelijke beleid verwoord in de Kadernota
“Werk, Inkomen, Meedoen“ voor ons beleidsmatig kader. Wij zijn verantwoordelijk voor het aan
werk helpen en houden van onze inwoners in een kwetsbare positie.

Inwoners die nog niet kunnen werken stimuleren wij om zoveel mogelijk mee te doen. Wij
verstrekken tijdig een uitkering en voorzieningen en dragen daarmee bij aan de financiële stabiliteit
van onze cliënten.

Wij werken samen in onder meer de arbeidsmarktregio en met werkgevers, scholen, RMC, leerplicht,
sociale teams, zorg- en welzijnspartijen, de Gemeenschappelijke Kredietbank, aanbieders van
dagbesteding, vrijwilligersorganisaties en taalhuizen. In deze samenwerking dragen wij bij aan de
sluitende aanpak op scholen, de doorstroming van dagbesteding naar werk en de bestrijding van
laaggeletterdheid. Bij bredere problematiek op leefgebieden vindt een zorgvuldige overdracht plaats
naar de gemeentelijke toegang. Onze rol daarin is het versterken van de financiële mogelijkheden om
mee te (blijven) doen.

Onze opdracht is uitgewerkt in een prestatieovereenkomst die wij jaarlijks met de Drentsche Aa
gemeenten afsluiten. Hierin staat concreet waar wij als Werkplein Drentsche Aa verantwoordelijk
voor zijn, waar wij aan bijdragen en met wie wij samenwerken om de doelen te bereiken.



Financiële ontwikkelingen

Landelijk kampen gemeenten met grote tekorten op het sociaal domein. Mede door deze tekorten,
als gevolg van de decentralisaties in het sociaal domein, wordt de verdeling van het gemeentefonds
herzien. De herijking die per 2021 in zou gaan, is uitgesteld vanwege de grote scheefgroei die in de
conceptverdeling naar voren kwam. Wat de uiteindelijk impact van de herziening op de budgetten
van de Drentsche Aa-gemeenten zal zijn is op dit moment nog niet te zeggen.

De budgetten van het begrotingsjaar 2021 zijn op het moment van begroten nog niet bekend. Dit
gebeurt veelal in de septembercirculaire van het lopende jaar. Wij zijn uitgegaan van ramingen van
de rijksoverheid en het CPB. Duidelijk is wel dat de hoogte van de budgetten voor de uitkeringen erg
onzeker blijkt te zijn. Het verdeelmodel, op basis waarvan de budgetten voor de Uitkeringen
Participatiewet worden verstrekt, is de afgelopen jaren meerdere keren aangepast. Wat de
langdurige gevolgen van de verschillende aanpassingen op onze budgetten zijn, moet in de toekomst
blijken. Verder neemt de subsidie voor de uitvoering van de Wsw jaarlijks meer af dan de kosten
dalen. De kosten zijn namelijk nauwelijks beïnvloedbaar, omdat die voortkomen uit loon- en
pensioenkosten die vastliggen in de cao-Sw en individuele arbeidsovereenkomsten. Tot slot is de
financiering van de Bbz2004 vanaf 2020 gewijzigd, waarmee een groter financieel risico bij de
gemeenten terecht is gekomen. Uiteraard proberen wij dit risico zo veel mogelijk te beperken.



Wat kunt u per onderdeel verwachten?

Onze missie en visie vertellen waar wij als organisatie voor zijn en voor staan. Onder Werk vindt u de
bekende routes Onderwijs en Werknemer (met de ‘afslag’ Ondernemer), maar ook informatie over
het instrument iWerk. Onder Inkomen vindt u informatie over de bijstandsuitkeringen en de
loonkosten Wsw. Onder Meedoen vindt u meer informatie over financiële stabiliteit en
maatschappelijke activering binnen de route Vrijwilliger. Natuurlijk vertellen wij ook hoe wij

                                                                                                        4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>georganiseerd zijn en laten wij zien wat de verschillende onderdelen in 2021 naar verwachting gaan
kosten. Wij sluiten af met de verantwoording, waar een aantal verplichte onderdelen wordt belicht.

Mocht u na het lezen van onze begroting behoefte hebben om nader kennis te maken met Werkplein
Drentsche Aa of wilt u meer informatie over een bepaald thema, dan bent u uiteraard van harte
welkom. Neem vooral contact met ons op!



De directie van Werkplein Drentsche Aa wenst u veel leesplezier.




                                                                                                     5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Missie en Visie


 Onze cliënt gaat naar school, werkt, onderneemt of participeert in buurt, wijk, dorp of stad.


Om dit mogelijk te maken:
 verstrekken wij inkomen in de vorm van:
    o uitkeringen aan mensen met weinig of geen eigen inkomen en vermogen
    o een salaris conform de cao sociale werkvoorziening
    o (inkomens)voorzieningen aan mensen met een laag inkomen en weinig vermogen.
 werken wij samen met lokale partners en de cliënten aan hun financiële stabiliteit
 werken wij samen met onderwijs- en zorgpartijen zodat leerlingen/ studenten (tot en met MBO
   niveau 2) op school blijven, hun diploma halen en hun plek op de arbeidsmarkt vinden
 begeleiden, ontwikkelen en plaatsen wij mensen op school en/of arbeidsmarkt en bieden wij
   nazorg
 realiseren wij werkplekken voor specifieke doelgroepen als die bij reguliere werkgevers niet te
   realiseren zijn
 werken wij samen met lokale partijen die onze cliënten naar participatie in buurt, wijk, dorp of
   stad leiden.

Onze missie is vertaald in de drie functies Inkomen, Begeleiden & Plaatsen en Werkplekken.

Inkomen

De financiële ondersteuning wordt geboden vanuit de functie Inkomen door de uitvoering van de
diverse wettelijke en gemeentelijke regelingen en het zorgen voor financiële stabiliteit. Het inkomen
kan in dit geval een (gedeeltelijke) uitkering, salaris Wsw of een vergoeding zijn.

Begeleiden & Plaatsen

De ondersteuning gericht op arbeidsmarkttoeleiding bieden wij vanuit de functie Begeleiden &
Plaatsen. Hier vinden alle activiteiten en de inzet van instrumenten plaats die ervoor zorgen dat onze
doelgroep naar school of naar de arbeidsmarkt gaat en/of kan blijven. Plaatsing bij een reguliere
werkgever heeft hierbij altijd voorrang.

Werkplekken

Wanneer een plek op de reguliere arbeidsmarkt (nog) een stap te ver is omdat er sprake is van grote
beperkingen, dan organiseren wij (beschutte) werkplekken. Bij voorkeur bij private werkgevers of
overheid dan wel binnen de eigen werk-leerbedrijven




                                                                                                      6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Onze visie op dienstverlening

Snel

Wij hebben ambitieuze servicenormen, ambitieuzer dan de
wettelijke regelgeving.

Slim

Wij kijken innovatief en proactief naar onze eigen dienstverlening. Wij bepalen ons doel en onze
strategie door van buiten naar binnen te kijken. Wij zijn toekomstgericht, vertrouwen onze klant in
zelfredzaamheid en werken effectief samen.

Simpel

Er is een duidelijke ingang voor alle vragen en wij vermijden bureaucratie.

Dichtbij

Wij zoeken onze cliënten op in de maatschappij. Wij zijn aanwezig op vind- en verbindplaatsen als
scholen, dorpshuizen, gemeentehuizen en werkgevers en zijn daarnaast 24/7 online beschikbaar.

Doeltreffend

Participatie is de norm, werk het doel. Ons motto is: “ Werken leer je door te werken”.
Doelmatigheid gaat voor rechtmatigheid.

Duidelijk

Wij zijn aanspreekbaar en transparant over onze werkzaamheden.




                                                                                                      7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Werk
Op het gebied van werk zijn wij verantwoordelijk voor het op peil houden van de uitstroom (vanuit
uitkering naar werk), voor het verhogen van de arbeidsparticipatie van mensen uit het
doelgroepregister, voor het bieden van werk aan personen in de Wsw en personen in de
Participatiewet die aangewezen zijn op een beschutte werkomgeving en voor het sneller en vaker
aan het werk gaan van statushouders. Dat betekent dat wij het perspectief (de “route”) vaststellen,
cliënten begeleiden naar betaald werk (inclusief personen met een arbeidsbeperking en
statushouders), werkgeversdienstverlening bieden, werk bieden aan personen uit de Wsw en
beschut werk en de regie hebben op het traject naar werk, inclusief regie op ondersteunende zorg en
hulpverlening. Daarnaast leveren wij een bijdrage aan de sluitende aanpak van jongeren in een
kwetsbare positie door middel van werk en dagbesteding en de doorstroming van
ontwikkelingsgerichte dagbesteding naar betaald werk. Wij werken hierbij samen met partijen in de
arbeidsmarktregio (overheden, sociale partners, UWV, RMC, onderwijsinstellingen), werkgevers en
aanbieders van dagbesteding.

De weg naar werk vullen wij op meerdere manieren in: via de route Onderwijs en via de route
Werknemer, eventueel via iWerk.

Route Onderwijs
Samen met de scholen zorgen wij voor een sluitende aanpak voor jongeren in een kwetsbare positie.
Hierbij gaat het in ieder geval om jongeren van het voortgezet speciaal onderwijs, het
praktijkonderwijs, het entreeonderwijs en van MBO niveau 2. Jongeren hebben absolute prioriteit.
Geen van deze jongeren valt tussen wal en schip en wij zorgen er samen met onze partners voor dat
ze hun school afmaken, meedoen in de maatschappij en duurzaam in hun onderhoud kunnen
voorzien. Dit kan ook door het realiseren van afspraakbanen of beschut werk.


Route Werknemer
Samen met de cliënten die kunnen werken en waarvoor werk is, zorgen wij voor de beste route naar
een plek op de arbeidsmarkt. Leren werken door te werken is daarbij ons uitgangspunt. Hierbij
maken wij gebruik van ons netwerk van (sociale) werkgevers in de arbeidsmarktregio Werk in Zicht.
Binnen Werk in Zicht werken wij samen met alle gemeenten en UWV en zorgen wij voor een
uniforme werkgeversbenadering. Iedereen die kan werken wordt zo lang en goed mogelijk
ondersteund bij de stappen om zich voor te bereiden op werken en aan het werk blijven. Daarbij
wordt nadrukkelijk gekeken naar mogelijkheden en wensen van de inwoners zelf. Ondersteuning
richting zelfstandig ondernemerschap vindt alleen plaats als dit de enige reële mogelijkheid is. Met
gemeenten en UWV wordt gewerkt aan mogelijkheden om stappen te maken tussen dagbesteding,
beschut werk of een afspraakbaan en weer terug (simpel switchen).

Wij hebben specifiek aandacht voor inwoners uit het doelgroepregister en voor statushouders. Deze
groepen hebben het extra moeilijk om werk te vinden en te houden. Inwoners met een indicatie
beschut werk krijgen een baan op de reguliere arbeidsmarkt en als dat niet lukt bij iWerk, voor zover
de Rijksmiddelen of gemeentelijke budgetten dat toestaan. Ook maken wij in deze route gebruik van
werkplekken bij de Drentsche Aa gemeenten en bij iWerk. Van de SW populatie die kan werken
werkt 100%.




                                                                                                       8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Wat gaan wij er voor doen?
Onze opdracht voor het onderdeel Werk is duidelijk en uitgewerkt in de prestatieovereenkomst die
wij met de Drentsche Aa gemeenten hebben gesloten.


De uitstroom (vanuit de uitkering) naar betaald werk blijft op peil

Via de routes Onderwijs en Werknemer begeleiden wij onze cliënten geheel of gedeeltelijk uit de
uitkering naar betaald werk, ondernemerschap of naar onderwijs. Dit doen wij methodisch waarbij
de route per cliënt door een uitgebreide intake en diagnose wordt vastgesteld. Wij verzorgen diverse
interventies die bijdragen aan en noodzakelijk zijn om het doel te bereiken. Hiervoor maken wij
onder andere gebruik van onze eigen werk- en ontwikkelomgeving binnen iWerk. De begeleiding
houdt niet op na het matchen en plaatsen van een cliënt bij een werkgever. Zowel de cliënt als de
werkgever ontvangen ook begeleiding op de werkvloer die afgestemd is op persoonlijke situatie en
behoefte van beide partijen. Deze laatste fase van onze begeleiding is nodig om ervoor te zorgen dat
de plaatsing niet tijdelijk maar duurzaam blijft en het percentage her instromers zo laag mogelijk
blijft.



De arbeidsparticipatie van mensen uit het doelgroepenregister neemt toe

Wij zijn verantwoordelijk voor de begeleiding van de cliënten die opgenomen zijn in het
doelgroepenregister. Dit betekent dat de cliënten met een indicatie op een afspraakbaan geplaatst
worden en deze werkplek ook behouden. Daarnaast moet de arbeidsparticipatie van deze groep
groeien. Hiervoor zijn zowel het aantal plaatsingen als het volume van het doelgroepenregister
belangrijke indicatoren. Onze invloed zit op het aantal plaatsingen en niet op het volume van het
aantal geïndiceerden. De indicatie wordt afgegeven door UWV. We willen het aantal plaatsingen
onder meer verhogen door een intensivering van de werkgeversbenadering. Daarnaast werken wij
aan bekendheid bij veel werkgevers en plaatsen we bij die werkgevers die het werk voor deze
doelgroep kunnen en willen organiseren.



Statushouders gaan sneller en vaker aan het werk

Uit landelijk onderzoek is gebleken dat statushouders vaak lang aangewezen blijven op een uitkering.
Slechts 9% is na twee jaar aan het werk. Met de komst van de nieuwe inburgeringswet waarbij de
regie weer bij de gemeenten komt te liggen, kunnen wij naar verwachting eenvoudiger koppelingen
maken met onze interventies naar werk. De gemeenten werken ten tijde van het opstellen van deze
begroting aan het beleid rondom deze nieuwe wet. Dat werk een prominente rol zal krijgen binnen
dit traject is reeds afgesproken in de kadernota en zal zorgen voor een intensivering van de
dienstverlening voor deze specifieke doelgroep.

Wij bieden werk aan personen in de Wsw en aan personen in de Participatiewet die zijn
aangewezen op een beschutte werkomgeving

Voor degenen die niet bij reguliere werkgevers kunnen werken, ook niet met inzet van diverse
instrumenten, hebben wij de zorgplicht om werkplekken te regelen in een zo regulier mogelijke
werkomgeving. Dit gebeurt bij voorkeur met hulp van andere (private) partijen. Zolang er nog geen
sprake is van een 100% inclusieve arbeidsmarkt zorgen wij voor werkplekken voor in ieder geval de

                                                                                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>arbeidsgehandicapte waarvoor op de reguliere arbeidsmarkt nog geen, tijdelijk geen of langdurig
geen plaats is.

Deze werkplekken organiseren wij bij iWerk. iWerk is een bedrijfsonderdeel van Werkplein Drentsche
Aa. Als bedrijf onder de bedrijven zorgt iWerk voor een stevige positie op de markt. Cliënten met een
SW- of een beschut werk indicatie en cliënten vanuit de Participatiewet, voeren diverse commerciële
werkzaamheden uit. iWerk is inhoudelijk geïntegreerd, maar organisatorisch onafhankelijk. Hierdoor
heeft iWerk een eigen gezicht naar buiten, meer verbinding met de markt en maakt het bedrijf
onderdeel uit van de inclusieve arbeidsmarkt.
Voor de bestaande doelgroep vanuit de Wsw maar ook voor reguliere cliënten van Werkplein
Drentsche Aa (waaronder de cliënten met een indicatie voor het doelgroepenregister of beschut
werk) kan iWerk de goede plek zijn om te werken of te ontwikkelen. Plaatsing in de vorm van
detachering of begeleid werk is het doel voor de cliënten met een Sw-indicatie. Naast de functie van
vangnet biedt iWerk ook de mogelijkheden om te ontwikkelen. De verbinding tussen iWerk en onze
routes Onderwijs en Werknemer is dan ook vanzelfsprekend.




                                                                                                  10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Inkomen
Zoveel mogelijk van onze cliënten zijn financieel redzaam. Wie dat niet is, ondersteunen wij. Wij
willen immers dat zij in staat zijn zichzelf financieel te redden. Daarom zijn wij verantwoordelijk voor
het tijdig en juist verstrekken van bijstandsuitkeringen en minimaregelingen, voor het onderzoeken
van en ondersteunen bij financiële knelpunten bij overgang van uitkering naar werk en voor
financiële stabiliteit van onze cliënten (Participatiewet en Wsw). Wij dragen bij aan de financiële
mogelijkheden om mee te doen en doen dat in samenwerking met de sociale teams van de
Drentsche Aa gemeenten en de Gemeentelijke Kredietbank Drenthe.

Onze inwoners weten waarvoor zij bij ons terecht kunnen, maken gebruik van de juiste
voorzieningen en krijgen van ons wat zij nodig hebben. Dat geldt ook voor inwoners die aan het werk
gaan of waarbij de gezinssamenstelling verandert. Onze aanpak is preventief. Waar sprake is van
schulden of problematiek op meerdere leefgebieden leggen wij verbinding met de sociale teams en
onze partners in het werkveld. Verder dragen wij bij aan de gemeentelijke opdracht om inwoners
tijdig te wijzen op achterstanden in hun betalingen (vroegsignalering).

Voor statushouders hebben wij specifiek aandacht. Het Nederlandse stelsel van voorzieningen is voor
hen vaak moeilijk te begrijpen. Wij zorgen er daarom voor dat zij de voorzieningen krijgen die zij
nodig hebben en betalen wij hun vaste lasten door als dat nodig is.



Wat gaan wij er voor doen?
Zoveel mogelijk inwoners zijn financieel redzaam. Wie dat niet is, ondersteunen wij

Wij zijn verantwoordelijk voor het tijdig en juist verstrekken van bijstandsuitkeringen en salarissen
Wsw. Wij doen dat sneller dan wettelijk is voorgeschreven. Ook zorgen wij er voor dat zoveel
mogelijk cliënten financieel zelfredzaam zijn en worden. Bij nieuwe cliënten zorgen wij voor een
goede balans in inkomsten en uitgaven. Ook zetten wij indien nodig de voorzieningenwijzer in, zodat
wij zeker weten dat cliënten optimaal gebruik maken van alle regelingen die er voor hen zijn.

Tijdens de bijstandsperiode kan het gebeuren dat cliënten financieel minder zelfredzaam worden.
Dan zorgen wij voor financiële stabiliteit en ook ondersteunen wij cliënten bij knelpunten in de
overgang van bijstand naar werk. Wij zorgen dat cliënten die financieel advies nodig hebben ons
laagdrempelig kunnen bereiken. Het huishoudboekje op orde is immers een belangrijke voorwaarde
om mee te kunnen en blijven doen in de maatschappij. Wij werken hierbij samen met de sociale
teams en buurtteams van de Drentsche Aa gemeenten en de Gemeentelijke Kredietbank Drenthe en
dragen hier een gezamenlijke verantwoordelijkheid.




                                                                                                      11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Meedoen
Inwoners zonder perspectief op betaald werk doen (zo zelfstandig mogelijk) mee. Wij zijn
verantwoordelijk voor het vaststellen van het perspectief (de “route”) en het in beeld brengen van
de stand van zaken van alle bijstandsgerechtigden op het gebied van werk en meedoen. Ook
stimuleren wij cliënten om maatschappelijk actief te worden (en verwijzen naar partijen die
vrijwilligerswerk of zorg bieden). Daarnaast dragen wij bij aan activiteiten en ondersteuningsplannen
op het gebied van meedoen en hulpverlening en aan maatschappelijke deelname van statushouders.

Op het gebied van meedoen leveren wij vooral een bijdrage aan de activiteiten waar andere
organisaties verantwoordelijk voor zijn en die binnen de afzonderlijke gemeenten worden uitgevoerd
(door sociale teams, buurtteams, welzijnsorganisaties, vrijwilligersorganisaties of aanbieders van
dagbesteding). Waar de sociale teams en de buurtteams de regie voeren op de ondersteuning die
gericht is op meedoen, voeren wij de regie op de ondersteuning die gericht is op het betaald aan het
werk gaan.


Route Vrijwilliger
Deze route is er voor de groep cliënten waarvoor betaald werk geen reëel perspectief is. Wij zorgen
samen met de cliënt als het kan en voor de cliënt als het moet voor de financiële stabiliteit die
bepalend is voor succesvolle interventies op andere leefgebieden. Cliënten gaan merken dat wij
beter samenwerken en dat iedereen aan hetzelfde doel werkt.



Wat gaan wij er voor doen?
Inwoners zonder perspectief op betaald werk doen (zo zelfstandig mogelijk) mee

Wij zorgen er voor dat cliënten die geen perspectief op betaald werk hebben in beeld zijn en blijven.
Wij weten van iedere cliënt wat de mogelijkheden zijn en welke activiteiten (kunnen) worden
uitgevoerd. Als zij nog niet maatschappelijk actief zijn, stimuleren wij hen om maatschappelijk actief
te worden en verwijzen hen naar partijen die vrijwilligerswerk of zorg bieden. Daarnaast dragen wij
bij aan activiteiten en ondersteuningsplannen op het gebied van meedoen en hulpverlening. Wij
doen dit ter ondersteuning van afspraken in sociale teams en ten behoeve van één toegang voor de
inwoners.

Op het gebied van laaggeletterdheid hebben wij een signaleringsfunctie. Onze medewerkers
herkennen laaggeletterdheid bij cliënten, waarna doorverwijzing naar de taalhuizen plaatsvindt.

Op het gebied van meedoen werken wij samen met de sociale teams en buurtteams van de
Drentsche Aa gemeenten en met aanbieders van dagbesteding.




                                                                                                    12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Bedrijfsvoering
Werkplein Drentsche Aa is een dienstverlenende organisatie. Wij ontlenen ons bestaansrecht aan
onze inwoners, cliënten en klanten (werkgevers) die een beroep op ons doen. Zij staan centraal in al
ons doen en handelen. Dat betekent dat wij onze organisatie zo inrichten, dat onze inwoners,
cliënten en klanten optimaal bediend worden. Wij zijn een flexibele en innoverende organisatie die
zich voortdurend kan aanpassen aan onze complexe, veranderende omgeving. Werkplein Drentsche
Aa werkt samen binnen het sociaal domein en draagt op deze manier ook bij aan de te behalen
doelstellingen zoals afgesproken in de kadernota Werk, Inkomen en Meedoen. De structuur van de
organisatie mag daarbij nooit belemmerend zijn.

Samenwerking
Wij leveren een bijdrage aan onze regio. Dat kunnen wij niet alleen. Daarom werken wij nauw samen
met iedereen die zich daar óók voor inzet, zoals de Drentsche Aa gemeenten. Dit doen wij door
strategische partnerschappen aan te gaan en te werken vanuit plekken die aansluiten bij de sociale
teams, maatschappelijke organisaties, onderwijspartijen en werkgevers. Dit alles vanuit de
overtuiging dat het 'vinden' van cliënten en het 'verbinden' met andere partijen tot betere resultaten
zal leiden. Ook in 2021 zullen bestaande samenwerkingsverbanden geïntensiveerd worden of nieuwe
samenwerkingsverbanden ontstaan. De transformatie binnen het sociaal domein heeft immers geen
kop en een staart, maar is een continu proces. Inwoners merken dat als zij met verschillende
organisaties te maken hebben, deze beter met elkaar samenwerken. Als men hulp nodig heeft, werkt
iedereen met hen aan hetzelfde doel.

Organisatie
Wij kijken van buiten naar binnen en organiseren ons vanuit de inhoud. Dat betekent dat wij dicht bij
onze inwoners, cliënten, werkgevers en partners zichtbaar aanwezig zijn. Wij hebben zo min mogelijk
overhead. Wij zijn een uitvoeringsorganisatie en gericht op een effectieve en efficiënte uitvoering
van onze primaire processen en de ondersteuning hiervan. De overhead zit in een smalle directie,
één manager en in ondersteunende medewerkers op het vlak van communicatie, organisatie,
personeel, administratieve organisatie, financiën, informatievoorziening, juridische zaken, ICT,
huisvesting en facilitaire zaken.




                                                                                                   13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Onze organisatiestructuur is gericht op onze cliënten, onze klanten (werkgevers) en onze strategische
samenwerkingspartijen. De primaire processen staan middenin het bovenstaande organogram
weergegeven in de cirkel. Elk primair proces vormt een organisatie onderdeel en bestaat uit één of
meerdere teams. Rond de primaire processen zijn de organisatie onderdelen weergegeven die zich
richten op de bedrijfsvoeringsprocessen en de aansturing. Dit zijn financiën en bedrijfsvoering,
beleid, de directie en het bestuur (algemeen en dagelijks bestuur).

Onze bedrijfsvoeringsprocessen zijn gericht op continuïteit en ontwikkeling van de bedrijfsvoering.
Hoe zorgen wij er voor dat de juiste dingen op de juiste manier gebeuren en dat wij blijven
ontwikkelen. Dus een effectieve en efficiënte bedrijfsvoering voor nu en in de toekomst.

Transformatie
In 2020 zijn wij na een jaar van integreren gestart met de transformatiefase. Dit is de laatste fase van
de samenvoeging van Werkplein Drentsche Aa en Alescon-Noord. Wij gaan er vanuit dat deze fase
tot en met 2022 gaat duren. In de transformatiefase ontwikkelen wij de organisatie verder naar de
gewenste situatie waarin optimaal gebruik wordt gemaakt van de infrastructuur (mensen en
middelen).

De transformatie heeft betrekking op de resultaten die wij willen halen, de manier van werken
(werkmethodiek) en de plek en positie van iWerk. Hiervoor moeten nieuwe werkprocessen en
hulpmiddelen ontwikkeld worden, nieuwe samenwerkingsverbanden worden opgezet, geïnvesteerd
worden op deskundigheidbevordering van de medewerkers en moet ingezet worden op
teamontwikkeling.



Wat gaan wij er voor doen?
Wij geven een kwalitatief inzicht (beschrijving) van de wijze waarop inwoners zijn betrokken bij en
bevraagd zijn over de (kwaliteit van) de dienstverlening.

Wij zorgen dat onze cliënten kunnen meedenken en meebeslissen in de verbetering van onze
dienstverlening. In de dagelijkse praktijk heeft cliëntenparticipatie in allerlei vormen al een plek in
onze organisatie. Het belang van de cliënt wordt behartigd door de interne klachtregeling, de
bezwaar- en beroepsprocedure en onze servicenormen. Daarnaast geven wij onze cliënten de
gelegenheid om invloed uit te kunnen oefenen. Dat gebeurt door het één op één of groepsgewijs
feedback vragen en door cliënten actief te betrekken bij projecten die onze dienstverlening raken.




                                                                                                          14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Financiële begroting
Financieel
Gemeenten ontvangen middelen vanuit het Rijk, bestemd voor de uitvoering van de Participatiewet,
aanverwante regelingen en de Wet sociale werkvoorziening. Deze middelen zijn deels geoormerkt en
deels vrij besteedbaar. Wij ontvangen op onze beurt deze gelden via de gemeenten. Eventuele
tekorten op de Rijksmiddelen worden door de gemeenten aangevuld. Voor 2021 zijn de totale
inkomsten van Werkplein Drentsche Aa geraamd op € 86,6 miljoen. Hiervan komt verreweg het
grootste deel vanuit de specifieke uitkering voor de Uitkeringen Participatiewet en de Rijksbijdrage
Wsw. Daarnaast is een deel van het re-integratiebudget geoormerkt via de integratie-uitkering
sociaal domein (IUSD). De overige inkomsten zijn opgenomen in de algemene uitkering van het
gemeentefonds, waar budget is opgenomen voor uitgaven bijzondere bijstand, minimabeleid, re-
integratie, levensvatbaarheidstoetsen Bbz2004 en de uitvoeringskosten. Wij begroten op basis van
prognoses afgegeven door het Rijk. De definitieve vaststelling van de budgetten vindt plaats in
september van het begrotingsjaar.

                                                            Bijdrage begroting   Bijdrage begroting     Verschil bijdrage
Bedragen * € 1.000                   Inkomsten   Uitgaven
                                                                   2021                 2020          begroting 2021 - 2020

Uitkeringen Participatiewet           40.559     42.187           1.629                 146                  1.482

Loonkosten Wsw                        16.181     18.489           2.307                2.608                  -300

Beschut werk                           457         874             417                  246                   171
Brutomarge & detacheringen (Wsw en
Beschut)                               5.248       302            -4.946               -6.765                1.819

Bijzondere bijstand & minimabeleid     4.893      4.893             0                    0                     0

Re-integratiebudget                    1.958      1.958             0                    0                     0

Bbz2004                                 96         160             64                   70                     -6

Organisatie (incl. BTW)                1.250     17.662          16.413               17.610                 -1.197

Geraamde bedrag voor onvoorzien          0         110             110                   0                    110
                                      70.641     86.635          15.994               13.915                 2.079

waarvan compensabele btw                 -          -              512                  888                   -376




Uitkeringen Participatiewet

Het budget is afgeleid van het macrobudget volgens de begroting SZW 2020, gecorrigeerd voor de
uitname voor de vangnetuitkering. Het aandeel van de gemeenten in dit macrobudget is bepaald aan
de hand van de meest actuele percentages vanuit de specificatie voorlopige budgetten 2020.

Voor wat betreft de lasten is uitgegaan van:

         de begrote aantallen vermenigvuldigd met de uitkeringsprijs. Net als aan de batenkant, is
          ook aan de lastenkant begroot zonder prijsindexatie. Deze komt in de realisatie van het
          begrotingsjaar terug.
         de loonkostensubsidie opgebouwd uit de structurele en incidentele loonkostensubsidie. Voor
          de structurele loonkostensubsidie geldt een toename vanwege de ontwikkeling van de
          afspraakbanen en beschut werk. Uitgegaan is van een groei van afspraakbanen van ongeveer
          60 en een toename beschut werk van 12 (van 2019 naar 2021). De uitgaven voor de


                                                                                                                      15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>        voormalige WIW/ID-banen blijven gelijk. Bij de incidentele loonkostensubsidie is uitgegaan
        van een daling van 30% (van 2019 naar 2021), in verband met de versobering van de CCW-
        regeling.

Wij zien al langere tijd een terugloop in het aantal debiteuren en het openstaande saldo. Wij ramen
dan ook een afname in de nieuw opgeboekte debiteuren voor 2021 van 10% ten opzichte van de
realisatiecijfers van 2019.

De toename in de gemeentelijke bijdrage ten opzichte van 2020 wordt onder andere veroorzaakt
door de afname van het budgetaandeel van de Drentsche Aa-gemeenten in het macrobudget. Deze
afname werd pas na het opstellen van de begroting 2020 bekend. Hierdoor zijn de baten ongeveer
€ 400.000 lager. Verder ligt het aantal bijstandsuitkeringen en de uitkeringsprijs hoger dan in de
begroting 2020 (€ 830.000) en is zoals aangegeven een afname van de debiteuren geraamd.



Loonkosten en Rijksbijdrage Wsw

Het Rijk stelt jaarlijks middelen beschikbaar voor de financiering van de Wet sociale werkvoorziening
(Wsw). Deze middelen vormen onderdeel van de Integratie-Uitkering Sociaal Domein in het
gemeentefonds. De middelen zijn daarmee voor gemeenten ontschot, net als de middelen voor re-
integratie-ondersteuning van de doelgroep van de Participatiewet. In de Participatiewet ligt besloten
dat deze Rijksbijdrage met ingang van 2015 jaarlijks afneemt in verband met het afsluiten van de
Wsw voor nieuwe instroom, waardoor het aantal SW'ers vermindert.

Het rijkssubsidiebedrag voor 2021 is gebaseerd op de meest recente informatie (septembercirculaire
2019) en bedraagt € 25.466 per arbeidsjaar (Aja). Tevens is rekening gehouden met een landelijke
overschatting van het aantal Aja vanuit het Rijk, conform eerdere jaren.

Aan de lastenkant is uitgegaan van de te verwachten afname van de SW, op basis van de huidige
samenstelling van de doelgroep. De loonkosten zijn berekend conform de prognose van de
gemiddelde lasten van een SW-medewerker. Hierbij is rekening gehouden met het onderscheid in de
kosten van iemand met een SW-arbeidsovereenkomst en iemand die via Begeleid Werken aan het
werk is. Door de invoering van de WAB zijn meerdere dienstverbanden per 1-1-2020 omgezet van
Begeleid Werken naar een SW-arbeidsovereenkomst. Dit betekent een verhoging van de SW-lasten,
waarvan een deel wordt opgevangen doordat er detacheringsopbrengsten tegenover staan. Per
saldo is het nadeel van deze omzetting voor de gemeenten ongeveer € 140.000. Een en ander was
nog niet bekend bij het opstellen van de begroting 2020 en komt daarom nu financieel tot uiting. Tot
slot is zowel aan de baten- als aan de lastenkant geen voorschot genomen op de indexering van de
cao-SW.




                                                                                                     16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Aantallen Uitkeringen en WSW
Aantallen *                               Rekening 2019   Begroting   Begroting   Verschil Begroting
                                                            2020        2021         2021-2020

Uitkeringen Participatiewet                   2.494         2.528       2.494            -34

IOAW                                          176           166         176              10

IOAZ                                           18            20          18               -3

Bbz2004 starters                               24            31          24               -6

Bbz2004 gevestigden                            23            0           23              23

Zak- en kleedgeld                             228           204         228              24
Subtotaal uitkeringen                         2.962         2.949       2.962            13

Sociale Werkvoorziening (Aja)                 690           670         625              -45

Nieuw Beschut                                  41            60          71              11
   * let op: alle aantallen zijn
gemiddelden, behalve Nieuw Beschut (dit
zijn ultimo standen).




In 2021 wordt nog altijd een licht aantrekkende economie verwacht, met krapte op de arbeidsmarkt.
Anderzijds heeft de instroom vanuit de voormalige Wajong- en Wsw-doelgroepen nog altijd een
opwaarts effect op het bijstandsvolume.

Per saldo is de verwachting dat het aantal bijstandsuitkeringen stabiel blijft ten opzichte van de
realisatiecijfers van 2019. Verder neemt het aantal SW'ers vanwege de afsluiting van de Wsw af tot
het niveau van gemiddeld 625 Aja en begroten wij eind 2021 in totaal 71 plekken Beschut werk. Dit is
conform de lijn van de aantallen vanuit de ministeriële beschikking.



Beschut Werk

Aan de batenkant staan de ontvangsten vanuit de loonkostensubsidie voor die cliënten die op een
interne Beschut Werkplek actief zijn. Omdat wij streven naar een zo inclusief mogelijke arbeidsmarkt,
wordt zoveel als mogelijk de beweging naar externe werkplekken ingezet. Financieel betekent dit
dan ook dat deze cliënten voor Werkplein Drentsche Aa geen loonkosten met zich meebrengen en
uiteraard ook geen loonkostensubsidie opleveren. Daarnaast is de bonus Beschut Werk in 2019 voor
het laatst verstrekt. Vanaf 2020 worden hier landelijk geen middelen meer beschikbaar voor gesteld.

De loonkosten Beschut Werk bedragen gemiddeld ongeveer € 25.000 per plaats. Aangezien de
aantallen vanuit de ministeriële beschikking uitgaan van de ultimo standen aan het eind van het jaar,
is voor de loonkosten gerekend met een gemiddelde bezetting gedurende het jaar.



Detacheringsopbrengsten en brutomarge

De detacheringsopbrengsten laten een stijging (€ 1,1 miljoen) zien ten opzichte van de begroting
2020 vanwege de transitie van de BOR naar de gemeenten per 1-1-2020. De SW-medewerkers in de
BOR worden conform de gemaakte afspraken gedetacheerd naar de gemeenten. Tegelijkertijd
betekent dit een afname bij de brutomarge van zo’n € 2,6 miljoen (en een verlaging van de
bedrijfsvoeringskosten à € 1,5 miljoen). Deze verschuiving heeft budgettair neutraal plaatsgevonden.
Daarnaast is door de WAB een aantal cliënten vanuit Begeleid Werken naar een SW-

                                                                                                       17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>arbeidsovereenkomst overgegaan. Zij zijn vervolgens vanuit Werkplein Drentsche Aa gedetacheerd
naar de betreffende inleners. De omzetting leidt, naast de eerder genoemde verhoging van de SW-
lasten, tot een toename in de detacheringsopbrengsten. Uiteraard geldt ook binnen de
detacheringen dat de afname van de SW een evenredige afname in de opbrengsten betekent.

De brutomarge bestaat uit de opbrengsten vanuit de Assemblage, Horeca, Post en Schoonmaak.
Zowel de brutomarge vanuit de SW als de brutomarge vanuit Beschut Werk vallen hieronder. Ten
opzichte van de begroting 2020 neemt de brutomarge af als gevolg van de daling van de SW en door
teruglopende opdrachten in vooral de schoonmaak. Uiteraard wordt tegelijkertijd ingezet om beter
renderende opdrachten binnen te halen, waardoor wij de afname van de brutomarge weten te
beperken.



Bijzondere bijstand en Minimabeleid

De bijzondere bijstand en het minimabeleid zijn open einderegelingen. Op open einderegelingen
hebben wij geen invloed. Wij brengen onze regelingen onder de aandacht bij de inwoners die een
steuntje in de rug nodig hebben, zodat zij krijgen waar zij recht op hebben.

Nu wij dicht bij onze cliënten vanuit de SW-doelgroep staan, is de verwachting dat wij meer mensen
weten te bereiken die recht hebben op een van onze regelingen. Anderzijds is het aantal collectief
verzekerde cliënten gestabiliseerd, wat betekent dat er – in tegenstelling tot voorgaande jaren –
geen groei is begroot. Dit geldt ook voor de meedoenregeling kinderen. Het aantal kinderen in
gezinnen tot 120% van het sociaal minimum is afgenomen, wat zal leiden tot een verminderd beroep
op onze regelingen. Ten opzichte van de begroting 2020 zijn de lasten in totaal ongeveer € 300.000
lager. Dit voordeel vind je niet terug in bovenstaande tabel, aangezien deze bij de gemeenten terug
komt in de vorm van een lager overgeheveld budget.



Re-integratiebudget

De baten voor het re-integratiebudget beslaan naast de reguliere gelden voor de re-integratie van
onze Participatiewetcliënten, ook het deel geoormerkte middelen voor de begeleidingskosten van
Beschut Werk en Afspraakbanen. Het budget voor deze begeleidingskosten wordt verstrekt via de
Integratie-uitkering Sociaal Domein en neemt toe in lijn met de verwachte groei van de nieuwe
doelgroepen.

Voor de reguliere re-integratieactiviteiten van onze cliënten ontvangen de gemeenten gelden via de
algemene middelen. Wij zien dat de ontwikkeling van ons cliëntenbestand, waarin meer mensen
verder van de arbeidsmarkt af staan, vraagt om extra inzet op het gebied van toeleiding en
begeleiding van cliënten. Voor een gemiddelde cliënt in de routes richting de arbeidsmarkt, zijn de
re-integratiekosten tweeduizend euro per jaar. Het totale budget is dan ook gebaseerd op dit
gemiddelde bedrag per cliënt én de hierboven benoemde middelen voor de begeleidingskosten.
Anderzijds zijn, door de versobering van de re-integratieactiviteiten voor ondernemers, de uitgaven
in totaal met ongeveer € 300.000 naar beneden bijgesteld. Dit voordeel vind je niet terug in
bovenstaande tabel, aangezien deze bij de gemeenten terug komt in de vorm van een lager
overgeheveld budget.




                                                                                                    18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz2004)

De financieringssystematiek van de Bbz2004 is met ingang van januari 2020 gewijzigd. Het budget
voor levensonderhoud van gevestigde ondernemers is toegevoegd aan de gebundelde uitkering (en
is daarmee verwerkt in het kopje Uitkeringen Participatiewet).

In tegenstelling tot eerdere jaren ontvangen de gemeenten voor levensvatbaarheidstoetsen een
bedrag in de algemene uitkering. Voor kapitaalverstrekkingen is een terugbetaalverplichting naar het
Rijk ingesteld van 75%. Dit betekent dat 25% van de kapitaalverstrekking vanuit het Rijk worden
gefinancierd. Wij moeten daarmee in ieder geval 75% van het verstrekte kapitaal zien terug te
ontvangen via ons incassobeleid om financieel quitte te spelen. Gezien onze ontvangstquote van de
afgelopen jaren is de verwachting dat wij hieraan kunnen voldoen.

Voor wat betreft de lasten is rekening gehouden met de versobering van de route Ondernemer. Dit
betekent dat voor zowel de nieuwe kapitaalverstrekkingen als levensvatbaarheidstoetsen is
uitgegaan van een halvering van de realisatiecijfers van 2019. Ook verwachten wij, zoals hierboven
aangegeven, dat de kapitaalverstrekkingen door ons incassobeleid budgettair neutraal zullen
uitvallen.



Bedrijfsvoeringskosten

Aan de batenkant zien wij de verschillende financieringsbronnen voor de organisatie. Wij stellen de
incidentele externe financiering vast op basis van de bij ons bekende prognoses. Deze inkomsten
beslaan vooral de gelden die wij vanuit de ESF-subsidies ontvangen. Daarnaast is er de uitname voor
personeel uit het re-integratiebudget voor het deel van de re-integratieactiviteiten dat wij niet
uitbesteden maar zelf uitvoeren. Hierbij is uitgegaan van hetzelfde bedrag als bij de begroting van
2020, opgehoogd met een indexatie (totaal € 435.000). De bijdrage voor de begeleiding van Beschut
Werk beslaat dat deel van de kosten die wij maken voor het Beschut Werk dat intern wordt
uitgevoerd. Het gaat hier om de begeleiding aan cliënten op een interne plek die door onze eigen
coaches wordt uitgevoerd. Omdat de visie vanuit de inclusieve arbeidsmarkt is dat Beschut Werk ook
in een reguliere omgeving plaats moet (gaan) vinden, is het bedrag naar beneden bijgesteld ten
opzichte van de begroting 2020. Tot slot is de bijdrage voor de trajecten gericht op re-integratie die
intern worden uitgevoerd door ons eigen personeel begroot op € 52.000.

De kosten voor vast personeel bevatten de salarislasten van februari 2020 inclusief het Individueel
Keuzebudget (IKB) en werkgeverslasten, vermenigvuldigd met 12 maanden en een indexatie van
2,0% in 2020, en 3,1% in 2021 (conform begrotingsrichtlijnen Assen). Dit geldt ook voor de flexibele
schil.

In de raming van de personeelslasten is een aantal autonome ontwikkelingen verwerkt waar wij geen
invloed op hebben. Daarnaast hebben er ten opzichte van de begroting 2020 een aantal wezenlijke
wijzigingen plaatsgevonden, die invloed hebben op de geraamde lasten. Een en ander wordt daarom
afgezet tegen de begroting 2020:

In 2021 geeft Werkplein Drentsche Aa uitvoering aan de Kadernota Werk, Inkomen en Meedoen. In
deze kadernota is voor twee groepen een intensivering van de dienstverlening aan de orde. De
intensivering van kwetsbare doelgroepen conform de kadernota betreft de intensivering voor
statushouders waarvoor € 50.000 is opgenomen in deze begroting. De gemeenten ontvangen voor
de nieuwe inburgeringswet ingaande 1 juli 2021 extra budget. De hoogte van dit budget zal
waarschijnlijk pas in de loop van 2020 bekend worden gemaakt.

                                                                                                    19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Daarnaast is voor de volumetoename en de verhoging van de arbeidsparticipatie binnen de
doelgroepenregister € 100.000 opgenomen in deze begroting.

Voor 2021 heeft WPDA een taakstelling van € 100.000. Deze taakstelling wordt gerealiseerd op de
effectiviteit van de dienstverlening.

 Mutaties personeelslsten                                                                        Bedrag
 Uitwerking genomen besluiten:
    Overgang BOR-medewerkers naar gemeenten                                                  €     -526.000
    Overgang medewerker PSA-Tynaarlo                                                         €      -53.000
    Verwerkte taakstelling 2020                                                              €     -150.000
 Autonome ontwikkelingen:
    Loonontwikkelingen 2021 conform begrotingsrichtlijnen Assen                              €      556.000
 Uitwerking bestaand beleid:
    Intensivering kwetsbare doelgroepen conform kadernota                                    €      150.000
 Nieuwe besluiten:
    Taakstelling effectiviteit dienstverlening                                               €     -100.000
 Totaal                                                                                      €     -123.000


De bedrijfsvoeringslasten zijn geraamd op basis van de realisatiecijfers van 2019, gecorrigeerd voor
eenmalige kosten, vermeerderd met toekomstige kosten (zoals de ontwikkeling van ICT-gebruik).
Daarnaast is er een prijsindexatie van 2,3% toegepast conform de begrotingsrichtlijnen van Assen.
Een aantal ontwikkelingen is autonoom. Dat betekent dat wij hier geen invloed op hebben.

Ook bij de bedrijfsvoeringslasten is een aantal wezenlijke veranderingen ten opzichte van de
begroting 2020 van toepassing:

 Mutaties overige bedrijfsvoeringslasten                                                         Bedrag

 Uitwerking genomen besluiten:
             Overgang BOR-materieel en huisvesting naar gemeenten                          €     -930.000
             Verwerkte taakstelling 2020                                                   €     -150.000
             Doorbelasting overgenomen medewerker PSA-Tynaarlo                             €        53.000
 Efficiency-voordeel samenvoeging:
             Inbesteden serverpark bij gemeente Assen                                      €     -103.000
 Autonome ontwikkelingen:
             Indexering prijspeil 2021 conform begrotingsrichtlijnen Assen                 €        90.000
             Verandering BTW-positie n.a.v. samenvoeging                                   €     -129.000
 Totaal                                                                                     € -1.169.000
* Het aangegeven voordeel van € 85.000 door de inbesteden van de serveromgevingen was netto. Doordat ook btw van toepassing is,
wordt het bedrag voor Werkplein Drentsche Aa € 103.000.
** Deze btw valt uit de kosten voor Werkplein Drentsche Aa en betekent tevens een verlaging van de compensabele btw met hetzelfde
bedrag.




                                                                                                                                    20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Tot slot zullen wij verder gaan met de transformatie van de samengevoegde organisatie. In de
transformatiefase ontwikkelen wij de organisatie verder naar de gewenste situatie, waarin optimaal
gebruik wordt gemaakt van de infrastructuur (mensen en middelen). Deze transformatie heeft
betrekking op de resultaten die we willen halen, de manier van werken (werkmethodiek) en de plek
en positie van iWerk. Hiervoor moeten nieuwe werkprocessen en hulpmiddelen ontwikkeld worden,
nieuwe samenwerkingsverbanden worden opgezet, geïnvesteerd worden op deskundigheid-
bevordering van de medewerkers en ingezet worden op teamontwikkeling. Omdat de kosten van
deze transformatie-activiteiten moeilijk zijn te overzien is hiervoor een p.m.-post opgenomen.



Verdeelsleutel bedrijfsvoering

Voor de verdeling van de bijdrage op de bedrijfsvoering over de drie gemeenten hanteren wij een
verdeelsleutel. Deze parameters voor deze verdeelsleutel zijn met ingang van de begroting 2021
herijkt (de systematiek op zich is dus niet veranderd). De vastgestelde verdeelpercentages, waarmee
in deze begroting is gerekend, zijn als volgt: Aa en Hunze 12,65%, Assen 71,56%, Tynaarlo 15,79%.



Overhead

Als organisatie kennen wij een lage overhead. Wij zijn een uitvoeringsorganisatie en gericht op een
effectieve en efficiënte uitvoering van onze primaire processen en de ondersteuning hiervan.

De overhead zit in een driekoppige directie, één manager en in ondersteunende medewerkers op het
vlak van communicatie, organisatie, personeel, administratieve organisatie, financiën,
informatievoorziening, juridische zaken, ICT, huisvesting en facilitaire zaken. Het gaat in totaal om
ongeveer 39 fte.



Incidentele baten en lasten

De enige lasten die als incidenteel vallen aan te merken zijn de transformatiekosten waarvoor nu een
p.m. post is opgenomen. Het betreft hier een incidentele last gedurende de jaren 2020–2022, om de
doorontwikkeling van de samengevoegde organisatie vorm te kunnen geven.




                                                                                                      21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000                              Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                                     2021-2020

Baten
Externe financiering                                542              390              390                 0

Bijdrage personeel re-integratiebudget              410              422              435                13
Bijdrage begeleiding beschut werk                   397              417              373                -44
Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget        50              50               52                  2
Bijdrage gemeente                                  16.851          17.610           16.413             -1.197
Totale baten                                       18.250          18.889           17.662             -1.227


Lasten

Personeel                                          12.813          13.526           13.503               -23

Bedrijfsvoering                                     5.019           5.428            4.259             -1.169
Taakstelling                                                        -300              -100               200
Frictiekosten (incidenteel)                         418              235                                -235
Transformatiekosten (incidenteel)                                   p.m.              p.m.              p.m.
Totale lasten                                      18.250          18.889           17.662             -1.227


Saldo                                                0                0                0
btw                                                 519              620              372               -248




                                                                                                                       22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Meerjarenraming 2022 - 2024

Baten bedragen * € 1.000                        Begroting 2021   Begroting 2022   Begroting 2023   Begroting 2024

Uitkeringen Participatiewet                        40.559           41.470           42.442           43.451

Rijksbijdrage WSW                                  16.057           15.527           15.171           14.833

Loonkostensubsidie Beschut Werk                      457              509              561              613
Detacheringsopbrengsten                             3.047            2.925            2.808            2.696

Bbz2004                                              96               96               96               96
Bijzondere bijstand & Meedoen                       4.893            4.981            5.070            5.162
Bonus Beschut Werk                                    0
  Gemeentelijke bijdrage                            7.638            7.580            7.372            7.146
Subtotaal 'Inkomen'                                72.747           73.088           73.520           73.997

Re-integratiebudget                                 1.958            2.074            2.190            2.298

Externe financiering                                 390              390              390              390
Bijdrage personeel re-integratiebudget               435              443              451              459

Bijdrage begeleiding beschut werk                    373              379              386              393
Bijdrage groepsvervoer                               124              120              117              113
  Gemeentelijke bijdrage                            6.113            6.230            6.349            6.471
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'                   9.393            9.637            9.883           10.124
Brutomarge                                          2.201            2.113            2.028            1.947

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget        52               52               53               54
  Gemeentelijke bijdrage                            2.133            2.281            2.428            2.573
Subtotaal 'Werkplekken'                             4.385            4.447            4.510            4.575
Gemeentelijke bijdrage voor onvoorzien               110              112              114              116
Totale baten                                       86.635           87.284           88.027           88.812




                                                                                                                    23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Lasten bedragen * € 1.000              Begroting 2021   Begroting 2022   Begroting 2023   Begroting 2024

Uitkeringen Participatiewet inc. LKS      42.187           43.026           43.893           44.795
Loonkosten WSW                            18.365           17.575           16.844           16.120

Loonkosten Beschut Werk                     874              965             1.057            1.148
Bbz2004                                     160              160              160              160
Bijzondere bijstand & Meedoen              4.893            4.981            5.070            5.162
Personeel 'Inkomen'                        4.692            4.777            4.863            4.950

Overige bedrijfsvoeringskosten             1.576            1.604            1.633            1.663
Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'inkomen'                       72.747           73.088           73.520           73.997

Uitgaven re-integratie                     1.958            2.074            2.190            2.298
Groepsvervoer                               124              120              117              113
Personeel 'Begeleiden & Plaatsen'          5.565            5.665            5.767            5.871
Overige bedrijfsvoeringskosten             1.746            1.778            1.810            1.842

Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'          9.393            9.637            9.883           10.124
Personeel doelgroep                         302              290              278              267
Personeel 'Werkplekken'                    3.146            3.203            3.260            3.319

Overige bedrijfsvoeringskosten              937              954              971              989
Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Werkplekken'                    4.385            4.447            4.510            4.575

Geraamde bedrag voor onvoorzien             110              112              114              116
Totale lasten                             86.635           87.284           88.027           88.812


Totale baten minus totale lasten             0                0                0                0

btw                                         512              516              521              525




                                                                                                           24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Baten & Lasten

Baten bedragen * € 1.000                        Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                                     2021-2020

Uitkeringen Participatiewet                        39.360          40.963           40.559              -404

Rijksbijdrage WSW                                  18.074          16.441           16.057              -384

Loonkostensubsidie Beschut Werk                     308              837              457               -380

Detacheringsopbrengsten                             1.841           1.966            3.047              1.081

Bbz2004                                             734              469              96                -373

Bijzondere bijstand & Meedoen                       4.832           5.198            4.893              -306

Bonus Beschut Werk                                  126              180               0                -180

  Gemeentelijke bijdrage                            8.979           7.652            7.638               -14
Subtotaal 'Inkomen'                                74.256          73.706           72.747              -960

Re-integratiebudget                                 2.294           2.496            1.958              -538

Externe financiering                                542              390              390                 0

Bijdrage personeel re-integratiebudget              410              422              435                13

Bijdrage begeleiding beschut werk                   397              417              373                -44

Bijdrage groepsvervoer                              129              128              124                 -4
  Gemeentelijke bijdrage                            4.992           5.624            6.113               490
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'                   8.765           9.477            9.393               -83

Brutomarge                                          5.168           5.114            2.201             -2.913

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget        50              50               52                  2

  Gemeentelijke bijdrage                            106              640             2.133              1.493
Subtotaal 'Werkplekken'                             5.324           5.804            4.385             -1.418

  Geraamde bedrag voor onvoorzien                    0                0               110                110
Totale baten                                       88.344          88.987           86.635             -2.351




                                                                                                                       25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Lasten bedragen * € 1.000              Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                            2021-2020

Uitkeringen Participatiewet inc. LKS      41.115          41.109           42.187              1.078

Loonkosten WSW                            20.250          19.049           18.365              -684

Loonkosten Beschut Werk                    562             1.263             874               -389

Bbz2004                                    791              539              160               -379

Bijzondere bijstand & Meedoen              4.832           5.198            4.893              -306

Personeel 'Inkomen'                        5.079           4.903            4.692              -211

Overige bedrijfsvoeringskosten             1.455           1.548            1.576               28

Frictiekosten (incidenteel)                172              97                                  -97

Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.
Subtotaal 'inkomen'                       74.256          73.706           72.747              -960

Uitgaven re-integratie                     2.061           2.496            1.958              -538
Groepsvervoer                              129              128              124                 -4

Personeel 'Begeleiden & Plaatsen'          4.891           5.126            5.565               439
Overige bedrijfsvoeringskosten             1.516           1.633            1.746               113
Frictiekosten (incidenteel)                167              94                                  -94

Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'          8.765           9.477            9.393               -83
Personeel doelgroep                        355              315              302                -13

Personeel 'Werkplekken'                    2.843           3.198            3.146               -52
Overige bedrijfsvoeringskosten             2.047           2.247             937              -1.310

Frictiekosten (incidenteel)                 79              44                                  -44

Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Werkplekken'                    5.324           5.804            4.385             -1.418

Geraamde bedrag voor onvoorzien             0                0               110                110
Totale lasten                             88.344          88.987           86.635             -2.351


Totale baten minus totale lasten            0                0                0                  0

btw                                        687              888              512               -376




                                                                                                              26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Baten & Lasten Aa en Hunze
Baten bedragen * € 1.000                        Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                                     2021-2020



Uitkeringen Participatiewet                         4.982           5.184            5.206               22

Rijksbijdrage WSW                                   2.301           2.055            2.119               63

Loonkostensubsidie Beschut Werk                      18              91               52                 -40

Detacheringsopbrengsten                             234              250              385                135

Bbz2004                                             147              64               20                 -44

Bijzondere bijstand & Meedoen                       619              679              610                -70

Bonus Beschut Werk                                   16              18                0                 -18

  Gemeentelijke bijdrage                            1.154            831              946                115
Subtotaal 'Inkomen'                                 9.471           9.172            9.337               165



Re-integratiebudget                                 268              328              229                -99

Externe financiering                                 69              50               49                  0

Bijdrage personeel re-integratiebudget               52              54               55                  1
Bijdrage begeleiding beschut werk                    50              53               47                  -6

Bijdrage groepsvervoer                               16              16               16                  0

  Gemeentelijke bijdrage                            660              715              773                58
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'                   1.115           1.215            1.170               -45



Brutomarge                                          657              650              278               -372

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget        6                6                7                  0

  Gemeentelijke bijdrage                             13              81               270                188
Subtotaal 'Werkplekken'                             677              738              555               -183

  Gemeentelijke bijdrage voor onvoorzien             0                0               14                 14


Totale baten                                       11.263          11.125           11.075               -50




                                                                                                                       27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Lasten bedragen * € 1.000              Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                            2021-2020



Uitkeringen Participatiewet inc. LKS       5.231           5.076            5.381               304

Loonkosten WSW                             2.578           2.381            2.423               42

Loonkosten Beschut Werk                     33              138              99                 -39

Bbz2004                                    158              66               32                 -33

Bijzondere bijstand & Meedoen              619              679              610                -70

Personeel 'Inkomen'                        646              623              593                -30

Overige bedrijfsvoeringskosten             185              197              199                 3

Frictiekosten (incidenteel)                 22              12                                  -12

Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'inkomen'                        9.471           9.172            9.337               165



Uitgaven re-integratie                     263              328              229                -99

Groepsvervoer                               16              16               16                  0
Personeel 'Begeleiden & Plaatsen'          622              651              704                52

Overige bedrijfsvoeringskosten             193              208              221                13

Frictiekosten (incidenteel)                 21              12                                  -12
Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'          1.115           1.215            1.170               -45


Personeel doelgroep                         45              40               38                  -2
Personeel 'Werkplekken'                    361              406              398                 -9
Overige bedrijfsvoeringskosten             260              286              118               -167

Frictiekosten (incidenteel)                 10               6                                   -6
Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'Werkplekken'                    677              738              555               -183
Geraamde bedrag voor onvoorzien             0                0               14                 14


Totale lasten                             11.263          11.125           11.075               -50


Totale baten minus totale lasten            0                0                0                  0
btw                                         90              107              65                 -42




                                                                                                              28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Baten & lasten gemeente Assen
Baten bedragen * € 1.000                        Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                                     2021-2020



Uitkeringen Participatiewet                        27.783          28.915           28.561              -353

Rijksbijdrage WSW                                  14.110          12.938           12.565              -373

Loonkostensubsidie Beschut Werk                     267              594              345               -249

Detacheringsopbrengsten                             1.333           1.423            2.180               757

Bbz2004                                             494              290              60                -230

Bijzondere bijstand & Meedoen                       3.404           3.654            3.464              -190

Bonus Beschut Werk                                   91              129               0                -129

  Gemeentelijke bijdrage                            7.082           6.056            6.142               86
Subtotaal 'Inkomen'                                54.565          53.999           53.318              -681



Re-integratiebudget                                 1.544           1.703            1.325              -377

Externe financiering                                392              282              279                 -3

Bijdrage personeel re-integratiebudget              297              306              312                 6
Bijdrage begeleiding beschut werk                   287              302              267                -35
Bijdrage groepsvervoer                              101              101              97                  -4

  Gemeentelijke bijdrage                            3.624           4.072            4.375               303
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'                   6.245           6.765            6.655              -111



Brutomarge                                          3.742           3.703            1.575             -2.128

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget        36              36               37                  1

  Gemeentelijke bijdrage                             77              463             1.526              1.063
Subtotaal 'Werkplekken'                             3.855           4.202            3.138             -1.064

  Gemeentelijke bijdrage voor onvoorzien             0                0               79                 79


Totale baten                                       64.665          64.967           63.189             -1.777




                                                                                                                       29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Lasten bedragen * € 1.000              Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                            2021-2020



Uitkeringen Participatiewet inc. LKS      29.482          29.378           30.245               867

Loonkosten WSW                            15.808          14.990           14.371              -620
Loonkosten Beschut Werk                    487              896              660               -236
Bbz2004                                    528              340              94                -246
Bijzondere bijstand & Meedoen              3.404           3.654            3.464              -190

Personeel 'Inkomen'                        3.678           3.550            3.358              -192
Overige bedrijfsvoeringskosten             1.053           1.121            1.128                7
Frictiekosten (incidenteel)                124              70                                  -70
Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'inkomen'                       54.565          53.999           53.318              -681


Uitgaven re-integratie                     1.384           1.703            1.325              -377
Groepsvervoer                              101              101              97                  -4
Personeel 'Begeleiden & Plaatsen'          3.542           3.711            3.982               271

Overige bedrijfsvoeringskosten             1.098           1.183            1.250               67
Frictiekosten (incidenteel)                121              68                                  -68
Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'          6.245           6.765            6.655              -111


Personeel doelgroep                        257              228              216                -12
Personeel 'Werkplekken'                    2.058           2.316            2.251               -64

Overige bedrijfsvoeringskosten             1.482           1.627             671               -957
Frictiekosten (incidenteel)                 57              32                                  -32
Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'Werkplekken'                    3.855           4.202            3.138             -1.064

Geraamde bedrag voor onvoorzien             0                0               79                 79


Totale lasten                             64.665          64.967           63.189             -1.777


Totale baten minus totale lasten            0                0                0                  0

btw                                        490              631              367               -264




                                                                                                              30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Baten & lasten gemeente Tynaarlo
Baten bedragen * € 1.000                        Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                                     2021-2020



Uitkeringen Participatiewet                         6.595           6.864            6.791               -73
Rijksbijdrage WSW                                   1.663           1.448            1.374               -74

Loonkostensubsidie Beschut Werk                      23              152              60                 -92
Detacheringsopbrengsten                             274              293              481                189
Bbz2004                                              93              115              16                 -99

Bijzondere bijstand & Meedoen                       809              865              819                -46
Bonus Beschut Werk                                   19              33                0                 -33
  Gemeentelijke bijdrage                            744              765              550               -215
Subtotaal 'Inkomen'                                10.220          10.535           10.092              -443



Re-integratiebudget                                 483              465              404                -61
Externe financiering                                 81              58               62                  4

Bijdrage personeel re-integratiebudget               61              63               69                  6
Bijdrage begeleiding beschut werk                    59              62               59                  -3

Bijdrage groepsvervoer                               12              11               11                  -1
  Gemeentelijke bijdrage                            709              837              965                129
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'                   1.404           1.496            1.569               73



Brutomarge                                          769              761              348               -413
Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget        7                7                8                  1

  Gemeentelijke bijdrage                             16              95               337                242
Subtotaal 'Werkplekken'                             792              864              693               -171
  Gemeentelijke bijdrage voor onvoorzien             0                0               17                 17


Totale baten                                       12.417          12.895           12.371              -524




                                                                                                                       31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Lasten bedragen * € 1.000              Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                            2021-2020



Uitkeringen Participatiewet inc. LKS       6.402           6.655            6.562               -93

Loonkosten WSW                             1.863           1.678            1.571              -107
Loonkosten Beschut Werk                     43              230              115               -114

Bbz2004                                    105              134              34                 -99
Bijzondere bijstand & Meedoen              809              865              819                -46
Personeel 'Inkomen'                        756              730              741                11

Overige bedrijfsvoeringskosten             217              230              249                19
Frictiekosten (incidenteel)                 26              14                                  -14
Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'inkomen'                       10.220          10.535           10.092              -443


Uitgaven re-integratie                     413              465              404                -61
Groepsvervoer                               12              11               11                  -1

Personeel 'Begeleiden & Plaatsen'          728              763              879                116
Overige bedrijfsvoeringskosten             226              243              276                33

Frictiekosten (incidenteel)                 25              14                                  -14
Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'          1.404           1.496            1.569               73


Personeel doelgroep                         53              47               48                  1

Personeel 'Werkplekken'                    423              476              497                21
Overige bedrijfsvoeringskosten             305              334              148               -186
Frictiekosten (incidenteel)                 12               6                                   -6
Transformatiekosten (incidenteel)                          p.m.             p.m.               p.m.
Subtotaal 'Werkplekken'                    792              864              693               -171
Geraamde bedrag voor onvoorzien             0                0               17                 17


Totale lasten                             12.417          12.895           12.371              -524


Totale baten minus totale lasten            0                0                0                  0

btw                                        108              150              80                 -70




                                                                                                              32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Taakvelden: Baten & Lasten

Taakveld IV3   Categorie   Baten (bedragen * € 1.000)                               Begroting 2021
                           Inkomen
6.3            4.3.2       Participatiewet uitkeringen                                       42.187
6.4            4.3.3       Wsw                                                               15.318
6.4            4.3.3       Beschut Werk                                                         874
6.4            3.8         Detacheringsopbrengsten                                             3.047
6.3            4.3.2       Bbz2004                                                              160
6.3                        Bijzondere bijstand & meedoen                                       4.893
6.3                        Overhead bijdrage gemeenten                                         6.268
                           Subtotaal                                                         72.747
                           Begeleiden & Plaatsen
6.5            4.3.2       Re-integratiebudget                                                 1.958
6.4            4.3.3       Bijdrage groepsvervoer                                               124
6.5                        Overhead externe financiering                                        390
6.5            4.3.2       Overhead bijdrage personeel re-integratiebudget                      435
6.5            4.3.2       Overhead bijdrage begeleiding beschut werk                           373
6.5                        Overhead bijdrage gemeenten                                         6.113
                           Subtotaal                                                           9.393
                           Werkplekken
6.4            3.8         Brutomarge                                                           302
6.4            4.3.2       Overhead bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget                52
6.4                        Overhead bijdrage gemeenten                                         4.032
                           Subtotaal                                                           4.385


                           Gemeentelijke bijdrage voor onvoorzien                               110


                           Totale baten                                                      86.635



Taakveld IV3   Categorie   Lasten (bedragen * € 1.000)                              Begroting 2021
                           Inkomen
6.3            4.1.1       Participatiewet uitkeringen                                       42.187
6.4            4.1.1       Wsw                                                               18.365
6.4            4.1.1       Beschut Werk                                                         874
6.3            4.1.1       Bbz2004                                                              160
6.3                        Bijzondere bijstand & meedoen                                       4.893
6.3                        Overhead                                                            6.268
                           Subtotaal                                                         72.747
                           Begeleiden & Plaatsen
6.5            3.8         Re-integratiebudget                                                 1.958
6.4            4.3.3       Groepsvervoer                                                        124
6.5                        Overhead                                                            7.311
                           Subtotaal                                                           9.393
                           Werkplekken
6.4            4.1.1       Personeel doelgroep                                                  302
6.4                        Overhead                                                            4.083
                           Subtotaal                                                           4.385


                           Geraamde bedrag voor onvoorzien                                      110



                                                                                                       33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>        Totale lasten                                                     86.635
        Saldo                                                                     0
        btw                                                                  512



        Overhead ( bedrijfsvoering )
        Baten (bedragen * € 1.000)                               Begroting 2021
        Inkomen
        Bijdrage gemeenten                                                  6.268
        Subtotaal                                                           6.268
        Begeleiden & Plaatsen
        Overhead externe financiering                                        390
        Overhead bijdrage personeel re-integratiebudget                      435
        Overhead bijdrage begeleiding beschut werk                           373
        Overhead bijdrage gemeenten                                         6.113
        Subtotaal                                                           7.311
        Werkplekken
        Overhead bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget                52
        Overhead bijdrage gemeenten                                         4.032
        Subtotaal                                                           4.083


        Totale baten                                                      17.662



        Lasten (bedragen * € 1.000)                              Begroting 2021
        Inkomen
1.1     salarissen en sociale lasten                                        4.214
1.2     sociale uitkeringen personeel                                         32
2.2     toegerekende rente                                                        4
2.3     afschrijving                                                          51
3.0     goederen en diensten                                                 541
3.1     energie                                                                   3
3.4.1   betaalde belastingen                                                      2
3.4.3   aankopen niet duurzame goederen en diensten                         1.422
        Subtotaal                                                           6.268
        Begeleiden & Plaatsen
1.1     salarissen en sociale lasten                                        4.998
1.2     sociale uitkeringen personeel                                         37
2.2     toegerekende rente                                                        4
2.3     afschrijving                                                          51
3.0     goederen en diensten                                                 541
3.1     energie                                                                   3
3.4.1   betaalde belastingen                                                      2
3.4.3   aankopen niet duurzame goederen en diensten                         1.675
        Subtotaal                                                           7.311
        Werkplekken
1.1     salarissen en sociale lasten                                        2.826
1.2     sociale uitkeringen personeel                                         21
2.2     toegerekende rente                                                   160
2.3     afschrijving                                                         446
3.0     goederen en diensten                                                 200
3.1     energie                                                              159


                                                                                      34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>3.4.1   betaalde belastingen                             36
3.4.3   aankopen niet duurzame goederen en diensten     235
        Subtotaal                                      4.083


        Totale lasten                                 17.662
        Saldo                                             0
        btw                                             372




                                                               35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Geprognosticeerde balans

ACTIVA          bedragen x € 1000                                                            31 december 2021            31 december 2019

Vaste activa
Materiële vaste activa                                                                                  7.496                       8.537
         1. Investeringen in economisch nut
                Terreinen                                                             132                         132
                1.1 verbouwing Baanzicht
                1.2 Gebouwen                                                        6.583                       7.049
                1.3 inrichting Jasvastraat                                            339                         376
                1.4 vervoermiddelen
                1.5 computers                                                          15                          80
                1.6 telefonie
                1.7 Transportmiddelen                                                   5                           7
                1.8 Installaties                                                       61                          74
                1.9Machines                                                           119                         440
                1.10 Werktuigen
                1.11 Inventaris                                                       242                         379
                1.12 Automatisering                                                                                 1


Totaal materiele vaste Activa                                                                           7.496                       8.537


Financiële vaste activa                                                                                  657                         665
                1.13 Geldleningen U/G Personeel                                        88                          96
                1.14 Deelname in aandelenkapitaal                                     569                         569


Totaal financiele vaste Activa                                                                           657                         665


Vlottende activa
         2. Voorraden                                                                                     60                          60
                2.1 bonnen webshop meedoen regeling                                    60                          60


         3. Vorderingen uitzettingen met een rente typische looptijd < dan 1 jaar                       4.057                       4.057
                3.1 vorderingen op openbare lichamen                                3.641                       3.641
                3.2 vorderingen op openbare lichamen voorschotten                   -4.967                      -4.967
                3.3 vorderingen op bijstandsdebiteuren
                saldo nominatieve bijstandsdebiteuren                               9.710                       9.710
                af: debiteuren met terugbetalingsverplichting Rijk                  -4.107                      -4.107
                af: getroffen voorziening debiteuren                                -1.867                      -1.867
                Saldo bijstandsdebiteuren                                           3.737                       3.737
                3.4 Fietsproject                                                       27                          27
                3.5 Handelsdebiteuren                                                 870                         870
                3.6 Vooruitbetaalde kosten
                3.7 Nog te ontvangen bedragen/nog te factureren                       698                         698
                3.8 Te vorderen BTW                                                    29                          29
                3.9 Vooruitbetaald netto loon                                          21                          21


         4. Liquide middelen                                                                             182                         182
                4.1 schatkistbankieren
                4.2 vooruitbetaalde kosten                                              2                           2
                4.3 Kassen                                                              2                           2
                4.4 BNG G-rekening                                                     28                          28
                4.5 ING-rekening                                                      150                         150


Totaal vlottende activa                                                                                 4.298                       4.298


Totaal activa                                                                                          12.451                      13.501




                                                                                                                                            36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>PASSIVA          bedragen x € 1000                                                           31 december 2021            31 december 2019

Vaste passiva
          5. Reserves                                                                                      133                        133
                 5.1 reserve bedrijfsvoering                                          133                         133


          6. Vaste schulden met een rente typische looptijd van 1 jaar of langer                         6.692                       8.438
                 6.1 onderhandse leningen                                            6.692                       8.438




Totaal vaste passiva                                                                                     6.825                       8.571
Vlottende passiva
          7. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < dan 1 jaar                       3.576                       2.880
                 7.1 BNG bankrekening                                                1.957                       1.261
                 7.2 crediteuren                                                     1.619                       1.619




          8. Overlopende passiva                                                                         2.050                       2.050
                 8.1 kruisposten                                                       39                          39
                   Af te dragen BTW                                                    18                          18
                 8.2 Vooruitontvangen Bedragen                                         57                          57
                 8.3 nog te betalen kosten                                           1.421                       1.421
                 8.4 tussenrekeningen uitkeringenadm.                                 514                         514




Totaal vlottende passiva                                                                                 5.626                       4.930
Totaal passiva                                                                                          12.451                     13.501




                                                                                                                                             37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Risicoparagraaf


                                                                                             Inkomen
                            Structureel /
 Onzekerheden / risico’s                           Toelichting                                   Begroting 2021                                        Actie                       Financieel
                             incidenteel
 Coronavirus               Incidenteel      Het Coronavirus is in        Tijdens het opstellen van de begroting is het Coronavirus in      De kans is groot en de impact   P.M.
                                            korte tijd uitgegroeid tot   korte tijd uitgegroeid tot een pandemie met grote                 groot.
                                            een pandemie met grote       economische gevolgen. Wat de langetermijneffecten hiervan
                                            economische gevolgen.        zullen zijn is op dit moment niet te voorspellen, maar het zet
                                                                         alle huidige ramingen in een onzeker daglicht.

 Budgetontwikkeling        Structureel      Het grootste financiële      Het budget voor de uitkeringen is en blijft wispelturig en vaak   De kans en impact zijn beiden   € 2.000.000
                                            risico ligt op het terrein   niet toereikend. Het verdeelmodel, op basis waarvan het           hoog. Wij volgen deze
                                            van de beschikbare           macrobudget wordt toebedeeld aan gemeenten, zorgt voor            ontwikkelingen op de voet en
                                            budgetten vanuit het Rijk.   fluctuaties in het budget. Ondanks dat het verdeelmodel is        indien nodig sturen wij bij.
                                                                         uitontwikkeld, vindt jaarlijks een herijking plaats van de
                                                                         parameters die de kans op bijstand voorspellen, wat voor
                                                                         onzekerheid zorgt over de in de toekomst te ontvangen
                                                                         budgetten. Daarbij komt dat sinds de decentralisaties veel
                                                                         mensen met een arbeidshandicap in de Participatiewet zijn
                                                                         ingestroomd, waardoor beleidsmaatregelen naar verwachting
                                                                         minder snel een effect zullen sorteren.

                                                                         Het Rijk stelt jaarlijks middelen beschikbaar voor de
                                                                         financiering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). Deze
                                                                         middelen vormen onderdeel van de Integratie-Uitkering
                                                                         Sociaal Domein bij het gemeentefonds. De middelen zijn
                                                                         daarmee voor gemeenten ontschot, net als de middelen voor
                                                                         re-integratie-ondersteuning van de doelgroep van de
                                                                         Participatiewet. In de Participatiewet ligt besloten dat deze
                                                                         Rijksbijdrage met ingang van 2015 jaarlijks afneemt. Die
                                                                         afname komt door het afsluiten van de Wsw voor nieuwe
                                                                         instroom, waardoor het aantal Wsw-ers vermindert.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>De ontwikkeling van de integratie-uitkering sociaal domein
(IUSD) behoeft aandacht. Het deel van de middelen bestemd
voor de re-integratie van de ‘klassieke doelgroep’ zijn vanaf
het jaar 2019 overgeheveld naar de algemene uitkering van
het gemeentefonds. Dit betekent dat de gemeenten hier nog
steeds budget voor ontvangen, echter wordt deze niet meer
als aparte uitkering aan de gemeenten verstrekt. Deze
overheveling naar de algemene middelen heeft als risico dat
de hoogte van het budget niet goed meer te herleiden valt, en
dat de keuze van besteding van deze gelden bij de gemeenten
komt te liggen.

Wij zien dat onze doelgroep een steeds grotere afstand heeft
tot de arbeidsmarkt. Dit betekent dat er intensieve en
langdurige begeleiding noodzakelijk is om tot resultaat te
komen. De ontwikkeling van het cliëntenbestand in combinatie
met de groei van het aantal Afspraakbanen en Beschut Werk
zorgt voor een toename van het beroep op de middelen voor
re-integratie. Het risico bestaat dat door de gemeenten
beschikbaar gestelde middelen niet toereikend zijn om de
dienstverlening te bieden die onze cliënten nodig hebben. Wij
voeren onze ambities uit binnen de daarvoor beschikbare
rijksmiddelen. Wij realiseren ons dat toekomstige ambities
tegen deze achtergrond anders vorm kunnen gaan krijgen.
Waar mogelijk realiseren we deze ambities met cofinanciering.

De financieringssystematiek van de Bbz2004 is per 2020
gewijzigd. Hiermee is een groter financieel risico bij de
gemeenten komen te liggen. Er is op voorhand een bedrag
voor levensvatbaarheidstoetsen in de algemene uitkering
opgenomen. Dit bedrag is echter lager dan de verwachte
uitgaven. Tevens is het risico op kapitaalverstrekkingen voor
gemeenten sinds de wijziging vergroot. Slechts 25% wordt
vergoed vanuit het Rijk, wat betekent dat gemeenten
minimaal 75% van het verstrekte kapitaal moet zien terug te
ontvangen, om financieel quitte te spelen. Uiteraard doen wij
er alles aan om dit te realiseren, maar dit neemt niet weg dat
het risico op een financieel nadeel is toegenomen.




                                                                 39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Ontwikkeling          Structureel   De economische              De gunstige economische omstandigheden en lage                    De kans is middel en de         Een stijging/daling van 10
uitkeringen                         ontwikkeling is van groot   werkloosheid hebben de afgelopen jaren kansen geboden voor        impact hoog. Wij monitoren      uitkeringen ten opzichte
                                    belang voor het succes      onze cliënten op de arbeidsmarkt. Echter, voor het eerst wordt    hiervoor de in-en uitstroom.    van de begroting brengt
                                    van de uitvoering van de    er weer een lichte stijging van de werkloosheid verwacht.                                         een stijging/daling van de
                                    Participatiewet. Deze       Tevens houdt de afsluiting van de Wsw en Wajong, samen met                                        lasten van ongeveer €
                                    bepaalt immers voor een     de verhoging van de AOW-leeftijd voor langere tijd zijn invloed                                   135.000 met zich mee.
                                    groot deel de               op het aantal bijstandsgerechtigden.
                                    opnamecapaciteit van de
                                    arbeidsmarkt. De            De doelgroep verandert door de instroom van de Wsw en de
                                    onvoorspelbaarheid van      (ex)Wajong. Het verhogen van de pensioengerechtigde leeftijd
                                    de economische              en de verkorting van de WW hebben hun invloed op de
                                    ontwikkeling vormt          bijstandspopulatie. Het bestand verandert hierdoor. Het
                                    daarom een risico voor      aandeel personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt
                                    zowel instroom als          is de laatste jaren flink toegenomen.
                                    uitstroom.
                                                                Het zorgen voor werkplekken voor in ieder geval                   Wij gaan in via intensivering
                                                                arbeidsgehandicapten waarvoor geen plaats is bij reguliere        van het accountmanagement
                                                                werkgevers is het meest kwetsbare onderdeel van de                en het (nog) beter
                                                                organisatie. De komende periode staat in het teken van het        samenwerken met collega
                                                                versterken van marktpositie en investeren in nieuwe energie in    SW-bedrijven er voor zorgen
                                                                de gezamenlijke organisatie rondom werk en werkplekken. Het       dat dit risico beperkt wordt.
                                                                risico wat daarbij aanwezig is, is dat geen geschikte             Hierbij worden wij geholpen
                                                                werkzaamheden binnen gehaald kunnen worden, waardoor de           door de beschikbaarheid van
                                                                brutomarge terug gaat lopen en het tekort groter wordt.           een goed pand aan de W.A.
                                                                                                                                  Scholtenstraat 22.

Loonkosten WSW        Structureel   Door de afsluiting van de   De terugstroom van gedetacheerde medewerkers en begeleid          De kans is middel en de         € 90.000
                                    WSW is een verzwaring       werkers leidt tot hogere kosten, omdat de loonsom door            impact middel.
                                    van het cliëntenbestand     Werkplein Drentsche Aa zelf betaald wordt. Een deel van de
                                    merkbaar. Er is hierdoor    verhoogde kosten wordt gecompenseerd doordat interne
                                    terugstroom vanuit          medewerkers omzet genereren.
                                    detacheringen en
                                    begeleid werken naar
                                    SW-
                                    arbeidsovereenkomsten.

Inkomstenvrijlating   Structureel   Inkomensvrijlating is een   Gezien de ontwikkelingen vanuit het Breed Offensief wordt de      De kans is groot en de impact   P.M.
                                    via amendement in de        toepassing van de inkomstenvrijlating mogelijk een wettelijke     is groot.
                                    Participatiewet gekomen     verplichting. Op het moment van begroten is er nog sprake van
                                    en is een recht voor        een onvolledige toepassing van de inkomstenvrijlating. Een
                                    betreffende inwoner.        volledige toepassing betekent een verhoging van de uitgaven

                                                                                                                                                                                40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                            Uitkeringen Participatiewet, welke in omvang op dit moment
                                                            nog niet vast te stellen valt.

Minimabeleid       Structureel   De meedoenpremie is        In het bezuinigingsonderzoek van onze gemeenten is het             De kans is groot en de impact    P.M.
(meedoenpremie)                  een stimuleringsregeling   afschaffen van de meedoenpremie als optie meegenomen.              is middel.
                                 om de stap naar            Argument hiervoor is tevens de verplichte toepassing van de
                                 (parttime) werk te         inkomstenvrijlating, welke hetzelfde doel beoogt, namelijk de
                                 verkleinen.                stimulering van het aanvaarden van (parttime) werk. Het risico
                                                            bestaat dat de afschaffing van deze regeling de drempel naar
                                                            werkaanvaarding vergroot, waardoor cliënten langer
                                                            bijstandsafhankelijk blijven.

Cao SW             Incidenteel   Er is een akkoord          Het is niet duidelijk hoe de cao’s er in 2021 uit gaan zien. Wij   De kans is hoog en de impact     € 200.000
                                 gesloten voor de periode   begroten de loonkosten SW daarom conform de bestendige             middel. Er ligt geen
                                 van 1 januari 2019 tot 1   lijn.                                                              verwachting dat een nieuwe
                                 januari 2020 (Sw).                                                                            cao enorme salarisstijgingen
                                                                                                                               teweeg brengt.

Cao beschut werk   Structureel   De medewerkers nieuw       Het is niet duidelijk of er en zo ja, hoe een cao voor nieuw       De kans is middel en de          P.M.
                                 beschut hebben geen        beschut er in 2021 uit gaan zien. Wij begroten de loonkosten       impact middel. Een
                                 eigen CAO zoals de SW-     beschut daarom conform de bestendige lijn.                         kostenstijging zal vooral te
                                 doelgroep deze wel kent.                                                                      maken hebben met een
                                                                                                                               stijging van de lasten over de
                                                                                                                               salarissen
                                                                                                                               (pensioenaansluiting e.d).




                                                                                                                                                                            41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                                                                                    Begeleiden & Plaatsen
                           Structureel /
Onzekerheden / risico’s                             Toelichting                                   Begroting 2021                                     Actie                    Financieel
                            incidenteel
Externe financiering      Structureel      Wij zijn actief en succesvol in   De uitbetaling van deze subsidies fluctueert en de hoogte   De kans is middel en de       € 150.000
                                           het genereren van externe         van de bedragen van de nieuwe ESF-periode is nog            impact middel. Dit wordt
                                           financiering zoals ESF            onzeker. De landelijke toekenning van het subsidiebedrag    frequent onderzocht
                                           subsidies. Hiermee                is op het moment van begroten nog niet bekend.              (ontvangsten en prognose)
                                           financieren wij een deel van                                                                  en indien nodig stellen wij
                                           onze uitgaven op de                                                                           onze verwachting bij.
                                           bedrijfsvoering.

Bezuinigingen in het      Incidenteel      In 2019 en 2020 heeft er een      De bezuinigingsmaatregelen waarop in 2020 is besloten,      De kans en de impact zijn     P.M
sociaal domein                             bezuinigingsonderzoek             zijn financieel verwerkt in deze begroting. Eventuele       beiden middel.
                                           plaatsgevonden, als gevolg        nieuwe maatregelen, óf een wijziging in de uitwerking van
                                           van de toenemende tekorten        de getroffen maatregelen kan alsnog financiële gevolgen
                                           in het sociaal domein.            hebben.
                                           Onzeker is wat het totale
                                           effect van de genomen
                                           besluiten zal zijn en of er
                                           nieuwe
                                           bezuinigingsonderzoeken
                                           volgen.




                                                                                          Werkplekken
                           Structureel /
Onzekerheden / risico’s                             Toelichting                                   Begroting 2021                                     Actie                    Financieel
                            incidenteel
Opdrachtenportefeuille    Structureel      De brutomarge is afhankelijk      Wij gaan uit van een vergelijkbare opdrachtenportefeuille   De kans is middel en de       € 200.000
                                           van de                            als in 2020, uiteraard gecorrigeerd voor de afname van de   impact is hoog.
                                           opdrachtenportefeuille die        SW-populatie. De economie groeit minder hard dan de
                                           vanuit de markt wordt             afgelopen jaren, maar veel opdrachten zijn voor langere
                                           binnengehaald en de               tijd binnengehaald.
                                           bezetting van het personeel.


                                                                                                                                                                                   42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>                                                                                           Organisatie
                           Structureel /
Onzekerheden / risico’s                             Toelichting                                   Begroting 2021                                       Actie                       Financieel
                            incidenteel
Cao SGO                   Incidenteel      Er is een akkoord gesloten      Het is niet duidelijk hoe de cao er in 2021 uit gaan zien. In   De kans is hoog en de impact     € 100.000
                                           voor de periode van 1 januari   de begroting hanteren wij de begrotingsrichtlijnen van de       laag. Er ligt geen verwachting
                                           2019 tot 1 januari 2021.        gemeente Assen.                                                 dat een nieuwe cao enorme
                                                                                                                                           salarisstijgingen teweeg
                                                                                                                                           brengt.

Rechtmatigheids-          Structureel      Met ingang van de controle      Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen mogen                De kans is middel en de          € 120.000
verantwoording 2021                        over het boekjaar 2021          door deze wetswijziging zelf het tolerantiepercentage           impact hoog. Wij trekken
                                           wijzigt de rechtmatigheids-     bepalen (tussen de 0% en 3%). Op het moment van                 samen met onze gemeenten
                                           verantwoording van              begroten is dit proces nog in volle gang. Het is raadzaam       op in dit proces.
                                           gemeenten en                    om als gemeenten éénzelfde tolerantiepercentage te
                                           Gemeenschappelijke              hanteren. Wanneer gekozen wordt voor verschillende
                                           Regelingen. In tegenstelling    percentages, zal dit een forse verzwaring van de uit te
                                           tot voorgaande jaren geeft      voeren controlewerkzaamheden betekenen die niet
                                           het college de                  binnen de huidige formatie kan worden opgevangen.
                                           rechtmatigheidsverklaring af
                                           in plaats van de externe
                                           accountant.

Informatiebeveiliging     Structureel      Informatiebeveiliging staat     Het risico is en blijft aanwezig dat er extra financiële        De kans is laag maar de          € 40.000
                                           steeds meer in de               investeringen gedaan moeten worden om de                        impact middel. Door het
                                           belangstelling en regelgeving   informatieveiligheid te borgen.                                 instellen van de security
                                           wordt aangescherpt. Het gaat                                                                    officer en functionaris
                                           om diverse aspecten zoals                                                                       gegevensbescherming
                                           bescherming van de                                                                              worden risico’s zoveel
                                           gegevens, audits en I-                                                                          mogelijk geborgd.
                                           bewustzijn. Wij moeten aan
                                           steeds strengere eisen
                                           voldoen, waaronder de AVG.
                                           Dit kan extra investeringen
                                           met zich meebrengen.




                                                                                                                                                                                        43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>BTW                 Structureel   In 2019 heeft een btw-            Aan de hand van het uitgevoerde onderzoek is de                De kans is hoog en de impact   n.v.t.
                                  onderzoek plaatsgevonden in       verschillende btw binnen Werkplein Drentsche Aa gelabeld       is laag. Veranderingen in de
                                  nauwe samenwerking met            aan de hand van het grootboekschema. Alle btw wordt            systematiek van de btw
                                  belastingadviesbureau             daarmee zo zuiver mogelijk toebedeeld aan één van de           betekent op gemeenteniveau
                                  Caraad. De uitkomst hiervan       vier categorieën. Hierdoor vindt ten opzichte van de oude      alleen een verschuiving van
                                  zijn dat vier ‘categorieën’ btw   situatie wel een lichte verschuiving plaats in de verdeling    gelden.
                                  op ons van toepassing zijn:       van de verrekening van de btw. Per saldo is het effect op
                                  volledig aftrekbaar, volledig     de gemeentelijke bijdrage echter altijd nul.
                                  compensabel, gemengde
                                  btw, kostenverhogende btw.

Voorziening groot   Structureel   Bij de splitsing van Alescon is   Bij het opstellen van de begroting is het onderzoek naar de    De kans is middel en impact    € 50.000
onderhoud                         voor het noordelijke gedeelte     verwachte kosten reeds afgerond, maar moet nog op de           is laag.
                                  geen voorziening opgenomen        uitkomsten besloten worden door het dagelijks bestuur en
                                  voor groot onderhoud van de       vervolgens het algemeen bestuur. Omdat het formele
                                  panden die in eigen beheer        besluit ontbreekt, kunnen wij een en ander nog financieel
                                  zijn.                             opnemen in de begroting.

Taakstelling        Structureel   Voor 2021 heeft WPDA een          Deze taakstelling wordt gerealiseerd op de effectiviteit van   Dan kans en impact zijn        P.M.
                                  taakstelling van € 100.000 op     de dienstverlening. Hierdoor kunnen de afspraken die           beiden groot.
                                  de organisatiekosten.             gemaakt zijn in de prestatieovereenkomst onder druk
                                                                    komen te staan.




                                                                                                                                                                             44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen
De reserve bedrijfsvoering is gemaximeerd tot 5% van de totale bedrijfsvoering begroting. De
afgelopen jaren hebben wij geen storting in de reserve gedaan en zijn de voordelige saldi op de
bedrijfsvoering direct teruggegaan naar de gemeenten. Door de samenvoeging met Alescon-Noord
per 1 januari 2019 is er een bedrag van € 133.000 aan reserve overgekomen.

Wij rekenen in principe, na vaststelling van de jaarrekening, volledig af met de Drentsche Aa
gemeenten. Wij zijn voor de weerstandscapaciteit afhankelijk van de gemeenten. Een tegenvaller die
niet gecompenseerd kan worden door een incidentele meevaller, leidt tot een extra bijdrage van de
gemeente.
                                                                 jaarrekening 2019 begroting 2020 Begroting 2021
Eigen vermogen                                                              133.000       133.000            133.000
Vreemd vermogen                                                          13.367.853    13.393.000         12.318.000
Totaal Vermogen                                                          13.500.853    13.526.000         12.451.000
Verwacht resultaat                                                                0             0                  0




Kengetallen
Kengetallen:                                                     jaarrekening 2019 begroting 2020 Begroting 2021
netto schuldquote                                                           -61,26%       -34,65%            -57,35%
netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                -61,26%       -34,65%            -57,35%
solvabiliteitsrisico                                                           0,99%        0,98%              1,07%
structurele exploitatieruimte                                                  0,00%        0,00%              0,00%




EMU-saldo
bedragen * 1.000         rekening 2019    begroting 2020
                                                      begroting
                                                             begroting 2021
emu-saldo                          750            -7.000             -1.041
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Financieel – gemeente Aa en Hunze

                                                                       Bijdrage begroting        Bijdrage begroting             Verschil bijdrage
Bedragen * € 1.000                      Inkomsten       Uitgaven
                                                                              2021                      2020                  begroting 2021 - 2020

Uitkeringen Participatiewet               5.206          5.381                175                      -107                            282

Loonkosten Wsw                            2.135          2.439                304                       326                            -22

Beschut werk                                52            99                  47                        28                             19
Brutomarge & detacheringen (Wsw en
Beschut)                                   664            38                 -625                      -860                            234

Bijzondere bijstand & minimabeleid         610            610                  0                         0                                 0

Re-integratiebudget                        229            229                  0                         0                                 0

Bbz2004                                     20            32                  13                         2                             11

Organisatie (incl. BTW)                    158           2.234               2.076                     2.238                          -163

Geraamde bedrag voor onvoorzien             0             14                  14                         0                             14
                                          9.073         11.075               2.003                     1.627                           376

waarvan compensabele btw                     -             -                  65                        107                            -42




Ontwikkelingen uitkeringen en SW
Aantallen *                               Rekening 2019          Begroting           Begroting       Verschil Begroting
                                                                   2020                2021             2021-2020

Uitkeringen Participatiewet                       309                  315                309                  -6

IOAW                                              27                   29                 27                   -1

IOAZ                                              10                    9                 10                   0

Bbz2004 starters                                   2                    4                  2                   -2

Bbz2004 gevestigden                                4                    0                  4                   4

Zak- en kleedgeld                                 12                    8                 12                   4
Subtotaal uitkeringen                             364                  365                364                  -1

Sociale Werkvoorziening (Aja)                     88                   84                 82                   -1

Nieuw Beschut                                      4                    6                  7                   1
   * let op: alle aantallen zijn
gemiddelden, behalve Nieuw Beschut (dit
zijn ultimo standen).




Aantallen meedoen
Aantallen meedoen                                         Rekening 2019        Begroting 2020    Begroting 2021       Verschil Begroting
                                                                                                                         2021-2020

Schoolgaande kinderen (incl. voortgezet onderwijs)               154                 154               162                    8

Brugklassers                                                       6                 16                 6                    -10

PC voor brugklassers                                               3                 10                 3                     -7

Internetvergoeding                                                 0                  0                 0                     0
Totaal                                                           163                 180               172                    -8




                                                                                                                                               46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Inkomen
Bedragen * € 1.000                  Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                         2021-2020

Baten



Uitkeringen Participatiewet             4.982           5.184            5.206               22
Rijksbijdrage WSW                       2.301           2.055            2.119               63

LKS Beschut                              18              91               52                 -40
Detacheringsopbrengsten                 234              250              385                135

BBZ                                     147              64               20                 -44

BB& Meedoen                              0               679              610                -70
Bonus beschut werk                       16              18                0                 -18

  Bijdrage gemeenten                    1.773            831              946                115
Totale baten                            9.471           9.172            9.337               165

Lasten


Uitkeringen Participatiewet             5.029           4.880            5.084               204
Loonkostensubsidies                     290              351              375                24

Loonkosten WSW                          2.578           2.381            2.423               42
Loonkosten Beschut                       33              138              99                 -39

BBZ lasten                              319              161              63                 -97
Debiteuren (Bbz2004 + PW)               -256             -255             -116               139
Alg. kosten                              7                6                7                  1

BB&Meedoen                              619              679              610                -70
Organisatie Personeel                   646              623              593                -30
Overige bedrijfsvoeringskosten          185              197              199                 3

Frictiekosten (incidenteel)              22              12                                  -12
Transformatiekosten (incidenteel)                        p.m.             p.m.
Totale lasten                           9.471           9.172            9.337               165
btw                                      35              37               21                 -16




                                                                                                           47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Begeleiden & Plaatsen
Bedragen * € 1.000                              Rekening 2019     Begroting 2020     Begroting 2021     Verschil Begroting
                                                                                                           2021-2020

Baten



Re-integratiebudget                                 268                328                229                  -99
Ext. Financiering                                    69                50                 49                    0

Bijdrage personeel re-integratiebudget               52                54                 55                    1
Bijdrage begeleiding beschut werk                    50                53                 47                    -6

Bijdrage groepsvervoer                               16                16                 16                    0

  Bijdrage gemeenten                                660                715                773                  58
Totale baten                                        1.115             1.215              1.170                 -45

Lasten


Uitgaven re-integratie                              263                328                229                  -99

Collectief groepsvervoer                             16                16                 16                    0
Organisatie Personeel                               622                651                704                  52
Overige bedrijfsvoeringskosten                      193                208                221                  13

Frictiekosten (incidenteel)                          21                12                                      -12
Transformatiekosten (incidenteel)                                      p.m.               p.m.
Totale lasten                                       1.115             1.215              1.170                 -45
btw                                                  42                53                 34                   -19




Werkplekken
Bedragen * € 1.000                                   Rekening 2019      Begroting 2020     Begroting 2021     Verschil Begroting
                                                                                                                 2021-2020

Baten



Brutomarge                                                  657               650                278                 -372

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget                6                 6                  7                    0

  Bijdrage gemeenten                                        13                81                 270                 188
Totale baten                                                677               738                555                 -183

Lasten



Organisatie Personeel                                       361               406                398                  -9

Overige bedrijfsvoeringskosten                              260               286                118                 -167

SW-personeel                                                45                40                 38                   -2

Frictiekosten (incidenteel)                                 10                 6                                      -6

Transformatiekosten (incidenteel)                                             p.m.               p.m.
Totale lasten                                               677               738                555                 -183

btw                                                         12                17                 10                   -7




                                                                                                                                   48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Organisatie
Bedragen * € 1.000                              Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                                     2021-2020

Baten

Externe financiering                                 68              44               49                  5
Bijdrage personeel re-integratiebudget               52              52               55                  3
Bijdrage begeleiding beschut werk                                    53               47                  -6

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget                         6                7                  0
Bijdrage gemeente                                   2.135           2.233            2.076              -157
Totale baten                                        2.255           2.389            2.234              -155


Lasten
Personeel                                           1.620           1.711            1.708                -3
Bedrijfsvoering                                     635              686              539               -148

Taakstelling                                                         -38              -13                25
Frictiekosten (incidenteel)                                          30                                  -30
Transformatiekosten (incidenteel)                                   p.m.              p.m.              p.m.
Totale lasten                                       2.255           2.389            2.234              -155


Saldo                                                0                0                0                  0

btw                                                  66              78               47                 -31




                                                                                                                       49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Meerjarenraming 2021-2024

Baten bedragen * € 1.000                        Begroting 2021   Begroting 2022   Begroting 2023   Begroting 2024



Uitkeringen Participatiewet                         5.206            5.323            5.448            5.577
Rijksbijdrage WSW                                   2.119            2.049            2.002            1.957

Loonkostensubsidie Beschut Werk                      52               60               69               78

Detacheringsopbrengsten                              385              370              355              341
Bbz2004                                              20               20               20               20
Bijzondere bijstand & Meedoen                        610              621              632              643
Bonus Beschut Werk                                    0
  Gemeentelijke bijdrage                             946              939              912              882
Subtotaal 'Inkomen'                                 9.337            9.381            9.437            9.498


Re-integratiebudget                                  229              241              252              263
Externe financiering                                 49               49               49               49

Bijdrage personeel re-integratiebudget               55               56               57               58
Bijdrage begeleiding beschut werk                    47               48               49               50
Bijdrage groepsvervoer                               16               16               15               15
  Gemeentelijke bijdrage                             773              788              803              818
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'                   1.170            1.198            1.226            1.253


Brutomarge                                           278              267              257              246
Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget         7                7                7                7
  Gemeentelijke bijdrage                             270              288              307              325
Subtotaal 'Werkplekken'                              555              562              570              579
Gemeentelijke bijdrage voor onvoorzien               14               14               14               15


Totale baten                                       11.075           11.155           11.248           11.344




                                                                                                                    50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Lasten bedragen * € 1.000              Begroting 2021   Begroting 2022   Begroting 2023   Begroting 2024



Uitkeringen Participatiewet inc. LKS       5.381            5.488            5.599            5.714
Loonkosten WSW                             2.423            2.319            2.222            2.127
Loonkosten Beschut Werk                     99               115              130              146

Bbz2004                                     32               32               32               32
Bijzondere bijstand & Meedoen               610              621              632              643
Personeel 'Inkomen'                         593              604              615              626
Overige bedrijfsvoeringskosten              199              203              207              210

Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'inkomen'                        9.337            9.381            9.437            9.498


Uitgaven re-integratie                      229              241              252              263

Groepsvervoer                               16               16               15               15
Personeel 'Begeleiden & Plaatsen'           704              716              729              742
Overige bedrijfsvoeringskosten              221              225              229              233

Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'          1.170            1.198            1.226            1.253



Personeel doelgroep                         38               37               35               34
Personeel 'Werkplekken'                     398              405              412              420

Overige bedrijfsvoeringskosten              118              121              123              125

Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Werkplekken'                     555              562              570              579

Geraamde bedrag voor onvoorzien             14               14               14               15


Totale lasten                             11.075           11.155           11.248           11.344


Totale baten minus totale lasten             0                0                0                0
btw                                         65               66               66               67




                                                                                                           51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Financieel – gemeente Assen

                                                                         Bijdrage begroting         Bijdrage begroting            Verschil bijdrage
Bedragen * € 1.000                      Inkomsten        Uitgaven
                                                                                2021                       2020                 begroting 2021 - 2020

Uitkeringen Participatiewet               28.561         30.245                1.683                       463                          1.220

Loonkosten Wsw                            12.662         14.468                1.806                      2.052                          -246

Beschut werk                               345             660                  314                        173                           141
Brutomarge & detacheringen (Wsw en
Beschut)                                  3.756            216                 -3.539                     -4.899                        1.359

Bijzondere bijstand & minimabeleid        3.464           3.464                  0                          0                                 0

Re-integratiebudget                       1.325           1.325                  0                          0                                 0

Bbz2004                                     60             94                   34                         50                             -16

Organisatie (incl. BTW)                    894           12.640               11.745                     12.752                         -1.006

Geraamde bedrag voor onvoorzien             0              79                   79                          0                             79
                                          51.067         63.189               12.122                     10.591                         1.531

waarvan compensabele btw                    -               -                   367                        631                           -264




Ontwikkelingen uitkeringen en SW
Aantallen *                               Rekening 2019           Begroting             Begroting       Verschil Begroting
                                                                    2020                  2021             2021-2020

Uitkeringen Participatiewet                      1.828               1.844                1.828                    -16

IOAW                                              100                    91                  100                   10

IOAZ                                               6                     7                    6                    -1

Bbz2004 starters                                   17                    21                   17                   -4

Bbz2004 gevestigden                                14                    0                    14                   14

Zak- en kleedgeld                                 129                   114                  129                   15
Subtotaal uitkeringen                            2.094               2.077                2.094                    17

Sociale Werkvoorziening (Aja)                     539                   527                  489                   -38

Nieuw Beschut                                      32                    43                   51                   8
   * let op: alle aantallen zijn
gemiddelden, behalve Nieuw Beschut (dit
zijn ultimo standen).




Aantallen meedoen
Aantallen meedoen                                          Rekening 2019         Begroting 2020     Begroting 2021       Verschil Begroting
                                                                                                                            2021-2020

Schoolgaande kinderen (incl. voortgezet onderwijs)                1.139                 1.229            1.126                 -103

Brugklassers                                                        0                    11                0                    -11

PC voor brugklassers                                                49                   45               48                     3

Internetvergoeding                                                  0                    0                 0                     0
Totaal                                                            1.188                 1.285            1.174                 -110




                                                                                                                                                  52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Inkomen

Bedragen * € 1.000                  Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                         2021-2020

Baten


Uitkeringen Participatiewet            27.783          28.915           28.561              -353
Rijksbijdrage WSW                      14.110          12.938           12.565              -373

LKS Beschut                             267              594              345               -249

Deta                                    1.333           1.423            2.180               757
BBZ                                     494              290              60                -230

BB& Meedoen                              0              3.654            3.464              -190

Bonus beschut werk                       91              129               0                -129
  Bijdrage gemeenten                   10.486           6.056            6.142               86
Totale baten                           54.565          53.999           53.318              -681
Lasten



Uitkeringen Participatiewet            28.308          27.758           28.500               742
Loonkostensubsidie                      1.559           2.016            2.090               74
Loonkosten WSW                         15.808          14.990           14.371              -620
Loonkosten Beschut                      487              896              660               -236

BBZ Lasten                              761              638              135               -504
Debiteuren (Bbz2004 + PW)               -637             -717             -405               311
Alg. kosten                              19              22               19                  -3

BB&Meedoen                              3.404           3.654            3.464              -190
Organisatie Personeel                   3.678           3.550            3.358              -192
Overige bedrijfsvoeringskosten          1.053           1.121            1.128                7
Frictiekosten (incidenteel)             124              70                                  -70
Transformatiekosten (incidenteel)                        p.m.             p.m.
Totale lasten                          54.565          53.999           53.318              -681
btw                                     183              197              113                -84




                                                                                                           53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Begeleiden & Plaatsen
Bedragen * € 1.000                              Rekening 2019       Begroting 2020      Begroting 2021      Verschil Begroting
                                                                                                               2021-2020

Baten



Re-integratiebudget                                 1.544               1.703               1.325                 -377
Ext. Financiering                                   392                  282                 279                    -3

Bijdrage personeel re-integratiebudget              297                  306                 312                    6
Bijdrage begeleiding beschut werk                   287                  302                 267                   -35

Bijdrage groepsvervoer                              101                  101                 97                     -4

  Bijdrage gemeenten                                3.624               4.072               4.375                  303
Totale baten                                        6.245               6.765               6.655                 -111

Lasten


Uitgaven re-integratie                              1.384               1.703               1.325                 -377

Collectief groepsvervoer                            101                  101                 97                     -4
Organisatie Personeel                               3.542               3.711               3.982                  271
Overige bedrijfsvoeringskosten                      1.098               1.183               1.250                  67

Frictiekosten (incidenteel)                         121                  68                                        -68
Transformatiekosten (incidenteel)                                        p.m.                p.m.
Totale lasten                                       6.245               6.765               6.655                 -111
btw                                                 240                  337                 196                  -141




Werkplekken
Bedragen * € 1.000                                   Rekening 2019        Begroting 2020      Begroting 2021      Verschil Begroting
                                                                                                                     2021-2020

Baten



Brutomarge                                                  3.742               3.703               1.575                -2.128

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget                36                  36                  37                    1

  Bijdrage gemeenten                                         77                 463                 1.526                1.063
Totale baten                                                3.855               4.202               3.138                -1.064

Lasten



Organisatie Personeel                                       2.058               2.316               2.251                 -64

Overige bedrijfsvoeringskosten                              1.482               1.627               671                  -957

SW-personeel                                                257                 228                 216                   -12

Frictiekosten (incidenteel)                                  57                  32                                       -32

Transformatiekosten (incidenteel)                                               p.m.                p.m.
Totale lasten                                               3.855               4.202               3.138                -1.064

btw                                                          71                  98                  59                   -39




                                                                                                                                       54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Organisatie
Bedragen * € 1.000                              Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                                     2021-2020

Baten

Externe financiering                                388              253              279                26
Bijdrage personeel re-integratiebudget              293              297              312                15
Bijdrage begeleiding beschut werk                                    302              267                -35

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget                        36               37                  1
Bijdrage gemeente                                  12.080          12.629           11.745              -884
Totale baten                                       12.761          13.518           12.640              -878


Lasten
Personeel                                           9.169           9.680            9.663               -17
Bedrijfsvoering                                     3.591           3.884            3.048              -836

Taakstelling                                                        -215              -72                143
Frictiekosten (incidenteel)                                          168                                -168
Transformatiekosten (incidenteel)                                   p.m.              p.m.              p.m.
Totale lasten                                      12.761          13.518           12.640              -878


Saldo                                                0                0                0                  0

btw                                                 372              444              266               -177




                                                                                                                       55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Meerjarenraming 2021-2024

Baten bedragen * € 1.000                        Begroting 2021   Begroting 2022   Begroting 2023   Begroting 2024



Uitkeringen Participatiewet                        28.561           29.203           29.887           30.598
Rijksbijdrage WSW                                  12.565           12.150           11.872           11.607

Loonkostensubsidie Beschut Werk                      345              380              414              449
Detacheringsopbrengsten                             2.180            2.093            2.010            1.929
Bbz2004                                              60               60               60               60
Bijzondere bijstand & Meedoen                       3.464            3.526            3.590            3.654
Bonus Beschut Werk                                    0
  Gemeentelijke bijdrage                            6.142            6.094            5.932            5.758
Subtotaal 'Inkomen'                                53.318           53.506           53.764           54.056


Re-integratiebudget                                 1.325            1.408            1.490            1.566
Externe financiering                                 279              279              279              279
Bijdrage personeel re-integratiebudget               312              317              323              329
Bijdrage begeleiding beschut werk                    267              272              276              281
Bijdrage groepsvervoer                               97               94               91               89
  Gemeentelijke bijdrage                            4.375            4.458            4.544            4.630
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'                   6.655            6.828            7.003            7.175


Brutomarge                                          1.575            1.512            1.452            1.394
Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget        37               38               38               39
  Gemeentelijke bijdrage                            1.526            1.632            1.738            1.841
Subtotaal 'Werkplekken'                             3.138            3.182            3.227            3.274
Gemeentelijke bijdrage voor onvoorzien               79               80               82               83


Totale baten                                       63.189           63.597           64.076           64.587




                                                                                                                    56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Lasten bedragen * € 1.000              Begroting 2021   Begroting 2022   Begroting 2023   Begroting 2024



Uitkeringen Participatiewet inc. LKS      30.245           30.847           31.471           32.121

Loonkosten WSW                            14.371           13.753           13.181           12.614
Loonkosten Beschut Werk                     660              720              780              841
Bbz2004                                     94               94               94               94
Bijzondere bijstand & Meedoen              3.464            3.526            3.590            3.654

Personeel 'Inkomen'                        3.358            3.418            3.480            3.542
Overige bedrijfsvoeringskosten             1.128            1.148            1.169            1.190

Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'inkomen'                       53.318           53.506           53.764           54.056


Uitgaven re-integratie                     1.325            1.408            1.490            1.566
Groepsvervoer                               97               94               91               89

Personeel 'Begeleiden & Plaatsen'          3.982            4.054            4.127            4.201
Overige bedrijfsvoeringskosten             1.250            1.272            1.295            1.318
Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'          6.655            6.828            7.003            7.175


Personeel doelgroep                         216              208              199              191
Personeel 'Werkplekken'                    2.251            2.292            2.333            2.375

Overige bedrijfsvoeringskosten              671              683              695              707
Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Werkplekken'                    3.138            3.182            3.227            3.274

Geraamde bedrag voor onvoorzien             79               80               82               83


Totale lasten                             63.189           63.597           64.076           64.587


Totale baten minus totale lasten             0                0                0                0

btw                                         367              370              372              375




                                                                                                           57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Financieel – gemeente Tynaarlo

                                                                        Bijdrage begroting        Bijdrage begroting            Verschil bijdrage
Bedragen * € 1.000                      Inkomsten       Uitgaven
                                                                               2021                      2020                 begroting 2021 - 2020

Uitkeringen Participatiewet               6.791          6.562                -229                      -210                            -20

Loonkosten Wsw                            1.384          1.582                 197                       230                            -32

Beschut werk                                60            115                  55                        44                             11
Brutomarge & detacheringen (Wsw en
Beschut)                                   829            48                  -781                      -1.007                         226

Bijzondere bijstand & minimabeleid         819            819                   0                         0                                 0

Re-integratiebudget                        404            404                   0                         0                                 0

Bbz2004                                     16            34                   18                        19                             -1

Organisatie (incl. BTW)                    197           2.789                2.592                     2.620                           -28

Geraamde bedrag voor onvoorzien             0             17                   17                         0                             17
                                          10.501        12.371                1.869                     1.697                          172

waarvan compensabele btw                     -             -                   80                        150                            -70




Ontwikkelingen uitkeringen en SW
Aantallen *                               Rekening 2019          Begroting            Begroting       Verschil Begroting
                                                                   2020                 2021             2021-2020

Uitkeringen Participatiewet                       358                  370                 358                   -12

IOAW                                               48                   46                 48                    2

IOAZ                                               2                    3                   2                    -2

Bbz2004 starters                                   5                    5                   5                    0

Bbz2004 gevestigden                                5                    0                   5                    5

Zak- en kleedgeld                                  87                   82                 87                    5

Subtotaal uitkeringen                             504                  507                 504                   -2

Sociale Werkvoorziening (Aja)                      64                   59                 53                    -6

Nieuw Beschut                                      5                    11                 13                    2
   * let op: alle aantallen zijn
gemiddelden, behalve Nieuw Beschut (dit
zijn ultimo standen).




Aantallen meedoen
Aantallen meedoen                                         Rekening 2019         Begroting 2020    Begroting 2021       Verschil Begroting
                                                                                                                          2021-2020

Schoolgaande kinderen (incl. voortgezet onderwijs)               191                  212               184                   -28

Brugklassers                                                       16                 23                15                     -7

PC voor brugklassers                                               17                 26                16                     -9

Internetvergoeding                                                 0                   0                 0                     0
Totaal                                                           224                  260               216                   -44




                                                                                                                                                58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Inkomen
Bedragen * € 1.000                  Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                         2021-2020

Baten



Uitkeringen Participatiewet             6.595           6.864            6.791               -73
Rijksbijdrage WSW                       1.663           1.448            1.374               -74

LKS Beschut                              23              152              60                 -92
Deta                                    274              293              481                189

BBZ                                      93              115              16                 -99

BB& Meedoen                              0               865              819                -46
Bonus beschut werk                       19              33                0                 -33

  Bijdrage gemeenten                    1.553            765              550               -215
Totale baten                           10.220          10.535           10.092              -443

Lasten


Uitkeringen Participatiewet             6.266           6.437            6.323              -113
Loonkostensubsidie                      262              436              352                -85

Loonkosten WSW                          1.863           1.678            1.571              -107
Loonkosten Beschut                       43              230              115               -114

BBZ Lasten                              196              233              48                -185
Debiteuren (Bbz2004 + PW)               -220             -321             -130               191
Alg. kosten                              3                3                3                  0

BB&Meedoen                              809              865              819                -46
Organisatie Personeel                   756              730              741                11
Overige bedrijfsvoeringskosten          217              230              249                19

Frictiekosten (incidenteel)              26              14                                  -14
Transformatiekosten (incidenteel)                        p.m.             p.m.
Totale lasten                          10.220          10.535           10.092              -443
btw                                      42              45               27                 -18




                                                                                                           59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Begeleiden & Plaatsen
Bedragen * € 1.000                              Rekening 2019     Begroting 2020     Begroting 2021     Verschil Begroting
                                                                                                           2021-2020

Baten



Re-integratiebudget                                 483                465                404                  -61
Ext. Financiering                                    81                58                 62                    4

Bijdrage personeel re-integratiebudget               61                63                 69                    6
Bijdrage begeleiding beschut werk                    59                62                 59                    -3

Bijdrage groepsvervoer                               12                11                 11                    -1

  Bijdrage gemeenten                                709                837                965                  129
Totale baten                                        1.404             1.496              1.569                 73

Lasten


Uitgaven re-integratie                              413                465                404                  -61

Collectief groepsvervoer                             12                11                 11                    -1
Organisatie Personeel                               728                763                879                  116
Overige bedrijfsvoeringskosten                      226                243                276                  33

Frictiekosten (incidenteel)                          25                14                                      -14
Transformatiekosten (incidenteel)                                      p.m.               p.m.
Totale lasten                                       1.404             1.496              1.569                 73
btw                                                  46                83                 40                   -43




Werkplekken
Bedragen * € 1.000                                   Rekening 2019      Begroting 2020     Begroting 2021     Verschil Begroting
                                                                                                                 2021-2020

Baten



Brutomarge                                                  769               761                348                 -413

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget                7                 7                  8                    1

  Bijdrage gemeenten                                        16                95                 337                 242
Totale baten                                                792               864                693                 -171

Lasten



Organisatie Personeel                                       423               476                497                  21

Overige bedrijfsvoeringskosten                              305               334                148                 -186

SW-personeel                                                53                47                 48                    1

Frictiekosten (incidenteel)                                 12                 6                                      -6

Transformatiekosten (incidenteel)                                             p.m.               p.m.
Totale lasten                                               792               864                693                 -171

btw                                                         15                22                 13                   -9




                                                                                                                                   60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Organisatie
Bedragen * € 1.000                              Rekening 2019   Begroting 2020   Begroting 2021   Verschil Begroting
                                                                                                     2021-2020

Baten

Externe financiering                                 86              52               62                 10
Bijdrage personeel re-integratiebudget               65              61               69                  8
Bijdrage begeleiding beschut werk                                    62               59                  -3

Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget                         7                8                  1
Bijdrage gemeente                                   2.666           2.801            2.592              -209
Totale baten                                        2.816           2.983            2.789              -194


Lasten
Personeel                                           2.024           2.136            2.133                -4
Bedrijfsvoering                                     793              857              673               -185

Taakstelling                                                         -47              -16                32
Frictiekosten (incidenteel)                                          37                                  -37
Transformatiekosten (incidenteel)                                   p.m.              p.m.              p.m.
Totale lasten                                       2.816           2.983            2.789              -194


Saldo                                                0                0                0                  0

btw                                                  82              98               59                 -39




                                                                                                                       61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Meerjarenraming 2021-2024

Baten bedragen * € 1.000                        Begroting 2021   Begroting 2022   Begroting 2023   Begroting 2024



Uitkeringen Participatiewet                         6.791            6.944            7.107            7.276
Rijksbijdrage WSW                                   1.374            1.328            1.298            1.269

Loonkostensubsidie Beschut Werk                      60               69               78               86
Detacheringsopbrengsten                              481              462              443              426
Bbz2004                                              16               16               16               16
Bijzondere bijstand & Meedoen                        819              834              849              864
Bonus Beschut Werk                                    0
  Gemeentelijke bijdrage                             550              548              528              506
Subtotaal 'Inkomen'                                10.092           10.201           10.319           10.444


Re-integratiebudget                                  404              426              448              468

Externe financiering                                 62               62               62               62
Bijdrage personeel re-integratiebudget               69               70               71               73
Bijdrage begeleiding beschut werk                    59               60               61               62
Bijdrage groepsvervoer                               11               10               10               10
  Gemeentelijke bijdrage                             965              984             1.003            1.022
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'                   1.569            1.611            1.654            1.696



Brutomarge                                           348              334              320              308
Bijdrage trajecten vanuit re-integratiebudget         8                8                8                9
  Gemeentelijke bijdrage                             337              360              383              406
Subtotaal 'Werkplekken'                              693              702              712              723
Gemeentelijke bijdrage voor onvoorzien               17               18               18               18


Totale baten                                       12.371           12.532           12.704           12.880




                                                                                                                    62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Lasten bedragen * € 1.000              Begroting 2021   Begroting 2022   Begroting 2023   Begroting 2024



Uitkeringen Participatiewet inc. LKS       6.562            6.691            6.823            6.960

Loonkosten WSW                             1.571            1.503            1.441            1.379
Loonkosten Beschut Werk                     115              131              146              162
Bbz2004                                     34               34               34               34
Bijzondere bijstand & Meedoen               819              834              849              864

Personeel 'Inkomen'                         741              754              768              782
Overige bedrijfsvoeringskosten              249              253              258              263

Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'inkomen'                       10.092           10.201           10.319           10.444


Uitgaven re-integratie                      404              426              448              468
Groepsvervoer                               11               10               10               10

Personeel 'Begeleiden & Plaatsen'           879              895              911              927
Overige bedrijfsvoeringskosten              276              281              286              291
Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Begeleiden & Plaatsen'          1.569            1.611            1.654            1.696


Personeel doelgroep                         48               46               44               42
Personeel 'Werkplekken'                     497              506              515              524

Overige bedrijfsvoeringskosten              148              151              153              156
Frictiekosten (incidenteel)
Transformatiekosten (incidenteel)          p.m.             p.m.
Subtotaal 'Werkplekken'                     693              702              712              723

Geraamde bedrag voor onvoorzien             17               18               18               18


Totale lasten                             12.371           12.532           12.704           12.880


Totale baten minus totale lasten             0                0                0                0

btw                                         80               81               82               83




                                                                                                           63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>