<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                        Begroting 2026 - 2029

Versie: 18 maart 2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Voorwoord/ aanbiedingsbrief

Beste lezer,



Voor u ligt de meerjarenbegroting 2026 – 2029 van Publiek Vervoer Groningen Drenthe.
Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een samenwerkingsorganisatie van alle Groningse en Drentse
gemeenten en het OV-bureau Groningen Drenthe.

Door verschillende vervoersvormen te organiseren, maakt Publiek Vervoer het mogelijk voor de inwoners van
de gemeenten in Groningen en Drenthe om mee te doen: voor leerlingen om op school te komen, voor
mensen die geen auto hebben en niet het reguliere openbaar vervoer kunnen gebruiken en aanspraak mogen
maken op Wmo-vervoer, om er toch op uit te kunnen gaan. Het doel van Publiek Vervoer Groningen Drenthe
is dat mensen optimaal, duurzaam en toekomstbestendig mee kunnen blijven doen, door het organiseren van
een vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven worden
aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe.

In 2026 zetten we een grote stap op weg naar dit doel, door het ingaan van nieuwe vervoerscontracten per
1 augustus 2026. De aanbesteding zal in de loop van 2026 worden afgerond, de samenwerking met de nieuwe
partijen zal worden geïmplementeerd.

Ook in 2026 blijven we samen met het OV-bureau werken aan de integratie van vervoerssystemen, om het
vervoer goed werkbaar en betaalbaar te houden. Door middel van Inclusief Reizen zetten we met integratie
openbaar vervoer en doelgroepenvervoer de eerste stap naar Publieke Mobiliteit, de toekomstige integratie
van alle publiek gefinancierde vervoersstromen.

De interne organisatie heeft daarbij ook aandacht nodig. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een zogeheten
bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd), die aan alle regelgeving dient te voldoen als iedere
andere gemeenschappelijke regeling c.q. gemeente, ongeacht de omvang van de uitvoeringsorganisatie. De
beperkte omvang van de organisatie werkte kwetsbaarheid in de hand. In 2025 wordt de kwetsbaarheid van
de bedrijfsvoering opgelost conform bestuursbesluit. Daarnaast wordt in 2025 in kaart gebracht hoe de
kwetsbaarheid van het primair proces kan worden verminderd. Dit wordt in 2026 geïmplementeerd, zodat er
dan een robuustere en toekomstbestendige organisatie staat. Dit kan leiden tot wijzigingen in de begrotingen
vanaf 2026. Omdat niet bekend is tot welke wijzigingen dit zal leiden, is dit niet meegenomen in deze
begroting.

In 2026 hopen we dan twee grote stappen achter ons te hebben: de aanbesteding van het vervoer vanaf
1 augustus 2026 en de vermindering van de kwetsbaarheid van de organisatie. Dan hopen we de focus weer
volledig te kunnen leggen op de toekomstige ontwikkeling van Publiek Vervoer naar Publieke Mobiliteit voor
de inwoners van onze deelnemende gemeenten.



Dhr. A.J.H. Tibben
directeur Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                          2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE
1.         Samenvatting / Kerngegevens                                      5
2.         Algemene gegevens                                                7
3.         Ontwikkeling, inzicht en opgaven                                 9
       3.2.1 Contractbeheer                                                  9
       3.2.2 Klachtenmanagement                                             10
       3.2.3 Kennis- en adviescentrum                                       10
       3.2.4 Subsidies                                                      11
       3.2.5 Stip op de horizon 2030                                        11
       3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten                             12
       3.3.2 Analyse op hoofdlijnen                                         13

4.         Paragrafen                                                       14
     4.1    Weerstandsvermogen en risicobeheersing                          14
     4.2    Financiering                                                    18
     4.3    Bedrijfsvoering                                                 19
     4.4    Informatiebeveiliging                                           19

5.         Grondslagen                                                      21
6.         Overzicht baten en lasten                                        22
     6.1    Toelichting                                                     23
     6.2    Incidentele lasten                                              24
     6.3    Mutaties in reserves en voorzieningen                           24
     6.4    Mutaties in onvoorzien                                          24

7.         Balans                                                           25
     7.1    Balans                                                          25
     7.2    Toelichting                                                     25


Bijlagen
Bijlage 1            Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld
Bijlage 2            Beleidsindicatoren
Bijlage 3            Bijdrage deelnemers
Bijlage 4            Formatie
Bijlage 5            Reserves




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                          3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Begroting




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1. Samenvatting / Kerngegevens
Met deze begroting geven we inzicht in de plannen, ontwikkeling en financiële gezondheid van 2026 met een
meerjarenperspectief tot en met 2029. Publiek Vervoer blijft zich ontwikkelen op de uitvoering van taken.


             Omschrijving baten            Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029
Bijdrage deelnemers                        €    1.096.549   €    1.146.332   €    1.190.122   €    1.235.584
Bijdrage aanbesteding                      €          -     €          -     €          -     €          -
Extra inkomsten individuele opdrachten     €          -     €          -     €          -     €          -
Overige opbrengsten                        €          -     €          -     €          -     €          -
Totaal                                     €    1.096.549   €    1.146.332   €    1.190.122   €    1.235.584
             Omschrijving lasten           Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029

Personeel                                  €      686.132   €      718.354   €      746.584   €      775.932
Inhuur deelnemers                          €       24.118   €       25.276   €       26.287   €       27.338
inhuur derden                              €      172.500   €      180.780   €      188.011   €      195.532
DVO OV-Bureau                              €       50.073   €       51.174   €       52.300   €       53.451
DVO Gemeenten                              €       19.506   €       20.392   €       21.171   €       21.979
Bedrijfsvoeringskosten                     €      134.000   €      139.847   €      145.022   €      150.392
Projectkosten                              €       50.000   €       50.000   €       50.000   €       49.000
Incidentele lasten                         €          -     €          -     €          -     €          -
Onvoorzien                                 €       10.000   €       10.000   €       10.000   €       10.000
Totaal                                     €    1.146.329   €    1.195.823   €    1.239.375   €    1.283.624
Saldo voor mutatie reserve                 €      -49.780   €      -49.491   €      -49.254   €      -48.039
Onttrekking reserve                        €       50.000   €       50.000   €       50.000   €       48.396
Saldo na mutatie reserve                   €          220   €          509   €          746   €          357



Korte analyse op hoofdlijnen
Baten
De begroting 2026 is grotendeels gebaseerd op de structurele baten zoals deze bij de oprichting is vastgesteld.
In 2026 gaan we de aanbesteding van het nieuwe vervoerscontract voor onze deelnemers afronden. Mogelijke
rechtszaken zijn niet op voorhand te voorzien en zijn daarom ook niet mee begroot in de aanbesteding. Mocht
er sprake zijn van een of meerdere rechtszaken, dan vragen we hiervoor een incidentele bijdrage van de
deelnemers. Daarnaast kunnen er gedurende het boekjaar aanvragen komen voor het uitvoeren van extra
taken. Voor deze aanvullende incidentele uitgaven verwachten we aanvullende incidentele inkomsten.

In 2026 verwachten we in samenwerking met het ministerie, de provincies en andere partijen te blijven
werken aan de doorontwikkeling van het publiek vervoer en Publieke Mobiliteit. Dit zullen we doen op basis
van projectfinanciering, die we per project zullen aanvragen bij de financierende partijen. We zullen geen
projecten uitvoeren waarop de deelnemers geld toe moeten leggen.

Lasten
De begroting is op basis van de oorspronkelijke uitgangspunten voor het primaire proces en de taken van de
samenwerkingsorganisatie. We blijven investeren om medewerkers aan Publiek Vervoer te binden. Hierdoor is
de begroting gebaseerd op eigen personeel in plaats van inhuur. Daarnaast constateren we dat er voor
specialistische werkzaamheden wel ingehuurd moet worden om een goede invulling te geven aan de




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                            5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>toenemende regelgeving. Publiek Vervoer heeft een te kleine omvang om dit zelf te organiseren, dit heeft tot
gevolg dat we afhankelijk zijn van externen.

De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest voor aanvullende opdrachten van onze deelnemers die niet
in de begroting zijn opgenomen. Deze uitgaven worden altijd kostendekkend gefinancierd en periodiek
gefactureerd aan de betreffende opdrachtgever(s), voor wie deze opdrachten zijn uitgevoerd. Denk hierbij aan
het opstellen van reizigersprofielen en het geven van voorlichting aan Wmo-consulenten. In de regel zijn dit
opdrachten die de opdrachtgevende deelnemers inzicht geven in het vervoersgedrag en de kosten van het
vervoer, waardoor het hen helpt om maatregelen te nemen die kostenverlagend werken. Wij verwachten dat
er in 2026 en 2027 meer vraag zal zijn naar deze opdrachten, omdat het nieuwe contract aanleiding kan zijn
voor de deelnemers om zeer kritisch te zijn op het indicatiebeleid, de toepassing van het indicatiebeleid en de
monitoring van het gebruik van publiek vervoer door de eigen inwoners.

In 2026 gaat de aandacht vooral uit naar het begeleiden van de nieuwe aanbesteding en vanaf 2026 gaan we
verder met projecten die bijdragen aan het slim inzetten van vervoersbewegingen in het programma Inclusief
Reizen. De kosten voor Inclusief Reizen worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve Doorontwikkeling.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                            6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2. Algemene gegevens
Publiek vervoer helpt inwoners om mee te doen: om uit huis te komen, om anderen te ontmoeten, om naar
school te gaan. Publiek vervoer bundelt en integreert allerlei vervoersvormen. Vervoersvormen waar alle
inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe gebruik van kunnen maken, zoals hubtaxi, buurtbus en
lokaal vervoer, maar ook het doelgroepenvervoer, zoals Wmo-geïndiceerd vervoer, leerlingenvervoer voor het
speciaal onderwijs en vervoer in het kader van de Participatiewet.

De deelnemers van de Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe bestaan uit alle
gemeenten in Groningen en Drenthe en het OV-bureau Groningen Drenthe. Het is een zogeheten
bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd). Dit betekent dat bepaalde taken van de deelnemers
zijn overgedragen aan het uitvoerend team Publiek Vervoer. Het betreft de taken:
• Contractbeheer en relatiemanagement;
• Klachtenloket en klantparticipatie;
• Kennis- en adviesfunctie (inclusief doorontwikkeling).

Het organogram van de bedrijfsvoeringsorganisatie is als volgt:




Missie
Wij - alle samenwerkende overheden- willen in Groningen en Drenthe een optimaal vervoersnetwerk creëren,
dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen.
Zodat alle inwoners naar hun werk of school gaan en/of deel kunnen nemen aan het sociale leven en onze
regio goed ontsloten is voor bezoekers aan onze provincies.



Visie
Wij staan voor een inclusieve samenleving waaraan iedereen die dat wil kan deelnemen, ongeacht of je op het
platteland of in stedelijk gebied woont en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt. Voorwaarde hiervoor
is dat reizigers -jong en oud- veilig, flexibel en zelfstandig kunnen reizen. En waar we altijd
vervoersondersteuning-op-maat (of passende vervoersondersteuning) kunnen bieden aan hen die dat nodig
hebben. Waar aanbieders van vervoer een gezonde bedrijfsvoering kunnen hebben met goed werkgeverschap.
En waar innovatief ondernemerschap wordt beloond.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                          7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Dit doen we door te zoeken naar manieren om efficiënter te reizen. Bijvoorbeeld door meer samen te reizen
waar dat kan. En door samen met reizigers en aanbieders te blijven werken aan de doorontwikkeling van
publiek vervoer. Samen maken we stap-voor-stap een goed ontwikkeld vervoersnetwerk.

Bestuur
Het team Publiek Vervoer wordt aangestuurd door de directeur. Hij / zij legt verantwoording af aan de
deelnemers. Zij zijn vertegenwoordigd in een bestuur. Dit bestuur bestaat uit een afgevaardigde per regio en
een afgevaardigde van het OV-bureau. Tijdens het opstellen van deze begroting is de onderstaande
samenstelling van het bestuur van kracht. Normaliter vergadert het bestuur viermaal per jaar.


Samenstelling bestuur 31 dec 2024
Wethouder gemeente Groningen namens perceel Centraal Groningen                 Mw. I. Jongman (vicevoorzitter)
Wethouder gemeente Westerkwartier namens perceel Zuidwest Groningen            Dhr. H. Stomphorst (voorzitter)
Wethouder gemeente Eemsdelta namens perceel Noord Groningen                    Dhr. D. de Jong
Wethouder gemeente Veendam namens perceel Oost Groningen                       Dhr. B. Wierenga
Wethouder gemeente Noordenveld namens perceel Noord Midden Drenthe             Mw. K. Ipema
Wethouder namens perceel Zuidwest Drenthe                                      vacant
Wethouder gemeente Emmen namens perceel Zuidoost Drenthe                       Dhr. G. Rink
Directeur OV-bureau Groningen Drenthe                                          Mw. R. Hoorweg




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                            8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>3. Ontwikkeling, inzicht en opgaven
3.1 Rollen
De gemeenten in de provincies Groningen en Drenthe en het OV-bureau zijn verantwoordelijk voor het beleid
op het gebied van publiek vervoer en zijn de opdrachtgevers van de vervoerders. Team Publiek Vervoer voert
namens hen het contractmanagement uit, zorgt voor een onafhankelijk klachtenloket en is een kennis- en
adviescentrum voor de gemeenten, zodat zij het vervoer verder kunnen ontwikkelen en verbeteren.
Vervoerders verzorgen de ritten van publiek vervoer.




3.2 Activiteiten en opgaven Publiek Vervoer Groningen Drenthe
Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een bedrijfsvoeringsorganisatie die namens
de deelnemers taken uitvoert. Er vindt geen beleidsvorming plaats, dat is aan de deelnemers.

Publiek Vervoer Groningen Drenthe heeft drie taken:
• Contractbeheer en relatiemanagement;
• Klachtenloket en klantparticipatie;
• Kennis- en adviescentrum (inclusief doorontwikkeling).


3.2.1 Contractbeheer
Publiek Vervoer beheert namens de deelnemers de contracten van het Wmo-vervoer, leerlingenvervoer,
hubtaxi, vervoer sociale werkplaats, vervoer dagbesteding en lokale vervoersoplossingen, zoals sommige
stadsdiensten en buurtbussen.
Onder contractbeheer verstaan we dat we erop toezien dat de vervoerders de contracten conform bestek
uitvoeren. In het verlengde hiervan zetten we ook in op het verzamelen en beheren van data die hiervoor
nodig is, zoals het monitoren en het doorontwikkelen van het vervoer naar een hoger kwaliteitsniveau. Dit
gebeurt in goede samenwerking met de gecontracteerde vervoerders. Juist in die samenwerking kunnen we
elkaar stimuleren en inspireren. Contractbeheer is geen eenzijdige benadering vanuit het contract.
Contractbeheer houdt ook in dat er relatiemanagement is met de deelnemers.

Het contractbeheer krijgt vorm door veelvuldig overleg met vervoerbedrijven en met name gemeenten en per
kwartaal een bespreking contractbeheer met elk vervoerbedrijf afzonderlijk. Daarnaast zijn er maandelijkse
rapportages via het ontwikkelde Dashboard Publiek Vervoer en maandelijkse factuuranalyses via het
Dashboard. Ook plannen we een aantal overleggen tussen gemeenten en vervoerder om de algemene gang
van zaken en actualiteiten te bespreken. We promoten het afnemen van reizigersprofielen en presentaties aan
de deelnemers (o.a. Wmo-consulenten), omdat we op die manier de over-all inzichten die we opdoen tijdens
het contractmanagement kunnen delen met de deelnemers en hen kunnen helpen het vervoer efficiënt en
kostenbewust te organiseren.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                          9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Doorlooptijd/ aanbesteding contracten
De huidige contracten met de vervoerders eindigen in 2026 en de nieuwe concessie zal met ingang van
1 augustus 2026 gaan rijden. Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe
contracten. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht
die het aanbestedingstraject begeleidt. In het aanbestedingstraject wordt een bestek geschreven. In 2025
vindt de aanbesteding plaats en daarna de gunning en de implementatie. Naast eigen inzet wordt er ook
externe capaciteit ingezet. Een deel van de kosten wordt gedekt door een extra bijdrage van de deelnemers.
Wij zullen enkel de middelen inzetten op noodzakelijke zaken. Indien de middelen in de aanbesteding niet
aangewend zullen worden, vloeien deze terug naar de deelnemers.


3.2.2 Klachtenmanagement
Naast het beheren van de contracten vormen we een onafhankelijk loket voor complimenten en klachten.
Klachten die bij Publiek Vervoer binnenkomen, registreren we in een klachtenmanagementsysteem.
Vervolgens beoordelen wij wie de klacht moet behandelen: een vervoerder of een gemeente. We zien er
tenslotte op toe dat de reiziger een adequaat antwoord op de klacht krijgt.

Klachten als verbetertool
De ingekomen klachten zijn voor Publiek Vervoer erg nuttig. Wij kunnen hier de actuele problematiek uit
afleiden en hierover met de vervoerder in gesprek gaan om tot een oplossing te komen. Dus alhoewel we
ernaar streven om geen klachten te krijgen over het Wmo-vervoer, is het een goede maatstaf voor de
kwaliteit. Het geeft daarnaast ook aan dat mensen weten hoe zij een klacht kunnen indienen en dat het
systeem voor hen toegankelijk is.

Publiek Vervoer zorgt ervoor dat vervoersbedrijven en gemeenten op ieder moment actuele gegevens over de
verschillende klachten uit het Dashboard Publiek Vervoer kunnen halen. Op grond van een analyse van de
klachten krijgen we inzicht waar verbeterpunten liggen. Klachtenmanagement is dus in eerste instantie gericht
op het afhandelen van klachten, maar genereert tegelijkertijd een schat aan informatie over mogelijke
verbeterpunten. Dit kan gaan over de uitvoering van vervoer, maar ook over het beleid van de gemeente. Het
klachtensysteem wordt gebruikt bij het opstellen van de vragen in het klanttevredenheidsonderzoek. Vaak
zien we klachten terugkomen die gaan over het te laat aankomen van de taxi of over onvriendelijk gedrag van
de chauffeur. Deze klachten worden rechtstreeks afgehandeld, maar bieden ook aanleiding voor vragen in het
klanttevredenheidsonderzoek.

3.2.3 Kennis- en adviescentrum
Onze derde taak is het doorontwikkelen van het publiek vervoer naar een meer efficiënt en beter betaalbaar
systeem door kennis te delen en advies te geven. De samenwerking stelt de 23 deelnemers in staat om niet
alleen het vervoer te monitoren, maar er ook van te leren en er gezamenlijk beter in te worden.
Binnen deze taak adviseren we over het verbeteren van de huidige werkwijze, het uitbreiden naar meerdere
vormen van doelgroepenvervoer, maar ook over het beter integreren van de vervoersmodaliteiten van het
openbaar vervoer en publiek vervoer. Onze deelnemers kunnen deze adviezen meenemen in de
doorontwikkeling van hun beleid. In dit kader neemt Publiek Vervoer deel aan landelijke netwerken als de
VDVN en de koplopersgroep vanuit het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat en aan Europese projecten
waar dat mogelijk is.

De expertise van Publiek Vervoer maakt dat er ook gericht aan de deelnemers een aanbod van
doorontwikkeling kan worden gedaan, bijvoorbeeld door pilots. In onze regio zien wij de landelijke trend
doorzetten dat er een integratie tussen doelgroepenvervoer en openbaar vervoer wordt gewenst. Dit om het
vervoer op lange termijn betaalbaar en uitvoerbaar te houden. Ook heeft de integratie een positieve invloed
op de zelfredzaamheid van de inwoner en het bereikbaar houden van de voorzieningen.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                        10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Data Dashboard Publiek Vervoer
Sinds 2018 wordt van elke binnen publiek vervoer verreden rit een grote hoeveelheid gegevens verzameld. De
dataverzameling die op deze manier ontstaat, biedt belangrijke informatie, die deelnemers kunnen gebruiken
om hun beleid te ontwikkelen en te verbeteren. Deze dataverzameling gaat de komende jaren alleen maar in
waarde toenemen. Het Dashboard Publiek Vervoer dat we de afgelopen jaren ontwikkelden, wordt ingezet om
data te ontsluiten, zodat we op grond daarvan deelnemers kunnen adviseren, maar op grond waarvan
deelnemers ook zelf inzichten kunnen verwerven. In de het kader van het nieuwe contract per 1 augustus 2026
zal het datadashboard en de data-aanpak van Publiek vervoer in 2026 worden aangescherpt.

3.2.4 Subsidies
De afgelopen jaren werden de taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties
gezien en hierdoor kwamen we in aanmerking voor diverse financiële ondersteuningen (subsidies). Wij hebben
deelgenomen aan Europese en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we onderzoeken
of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw in aanmerking komen voor subsidie. Tijdens het schrijven van deze
begroting zijn nog geen nieuwe projecten gepland op basis van subsidie of externe financiering, daarom is in
deze begroting hiermee vooralsnog geen rekening gehouden. Mochten er in 2026 projecten worden gestart op
basis van subsidie en/of externe financiering, dan zal Publiek Vervoer alleen daaraan deelnemen wanneer dit
niet leidt tot ongevraagde en niet geaccordeerde extra kosten voor de deelnemers

3.2.5 Inclusief Reizen
Publiek Vervoer heeft een beeld geschetst van waar we in 2030 willen staan. In 2024 en 2025 is hier vastere
vorm aan gegeven door de samenwerking met het OV-bureau. De aanbesteding heeft in 2025 en het eerste
deel van 2026 met name onze aandacht, maar in de tweede helft van 2026 wordt de doorontwikkeling van
Inclusief Reizen verder opgepakt. De daarmee samenhangende incidentele projectkosten worden in eerste
instantie gefinancierd uit de bestemmingsreserve voor doorontwikkeling van publiek vervoer.

3.2.6 Ontwikkelingen organisatie Publiek Vervoer
In 2024 is door een externe partij onderzoek gedaan naar het verminderen van de kwetsbaarheid van de
bedrijfsvoering van Publiek Vervoer. Het rapport met een voorstel daarin is in november 2024 besproken in
het bestuur. De uitkomst daarvan is dat de bedrijfsvoering eenvoudiger georganiseerd dient te worden en dat
drie deelnemers zijn aangewezen als mogelijke partij die Publiek Vervoer ondersteunt in de uitvoering van de
bedrijfsvoering. In het eerste kwartaal 2025 wordt onderzocht welke van deze drie partijen Publiek Vervoer bij
de bedrijfsvoering kan ondersteunen en onder welke voorwaarden.
In 2025 wordt er een vervolg ingezet met een onderzoek naar het verminderen van de kwetsbaarheid en het
vergroten van de daadkracht van het primair proces. De uitkomsten van dit onderzoek worden in het derde
kwartaal van 2025 aan het bestuur voorgelegd. De uitwerking van deze fase loopt mogelijk door tot in de
eerste kwartalen van 2026.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                           11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3.3 Financieel inzicht

3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten
In het overzicht hieronder staan de bijdragen per deelnemer voor de periode 2026 tot en met 2029. In dit
overzicht staan de bijdragen exclusief btw. De inspecteur beoordeelde dat Publiek Vervoer belastingplichtig is
en heeft ons als ondernemer geregistreerd. Dat betekent dat wij omzetbelasting moeten betalen. Concreet
houdt dit in dat zowel de uitgaven als de inkomsten met btw belast zijn.

Gedurende 2025 worden de dienstverleningsovereenkomsten en de verdeelsleutel voor de kosten van de
uitvoeringsorganisatie herijkt. Onderstaand overzicht is nog gebaseerd op de oude verdeelsleutel.


            Bijdragen                 %           2026          2027             2028           2029
           Deelnemers
            Provincie Groningen                                     Excl BTW
Eemsdelta                               4,83 €     52.996   €      55.402 €  57.519 €              59.716
Groningen                              13,21 €    144.854   €     151.430 € 157.215 €             163.221
Het Hogeland                            3,95 €     43.314   €      45.280 €  47.010 €              48.806
Midden-Groningen                        5,43 €     59.543   €      62.246 €  64.624 €              67.092
Oldambt                                 4,19 €     45.967   €      48.054 €  49.890 €              51.796
Pekela                                  1,32 €     14.496   €      15.155 €  15.733 €              16.334
Stadskanaal                             3,65 €     40.046   €      41.864 €  43.463 €              45.124
Veendam                                 2,56 €     28.083   €      29.358 €  30.479 €              31.643
Westerkwartier                          4,23 €     46.384   €      48.490 €  50.342 €              52.265
Westerwolde                             2,62 €     28.730   €      30.034 €  31.181 €              32.372
               Provincie Drenthe
Aa en Hunze                             1,84 €     20.176   €      21.093    €    21.898    €      22.735
Assen                                   4,96 €     54.389   €      56.858    €    59.030    €      61.285
Borger-Odoorn                           1,95 €     21.383   €      22.353    €    23.207    €      24.094
Coevorden                               2,93 €     32.129   €      33.588    €    34.871    €      36.203
De Wolden                               1,72 €     18.861   €      19.717    €    20.470    €      21.252
Emmen                                   9,63 €    105.598   €     110.392    €   114.609    €     118.987
Hoogeveen                               4,85 €     53.183   €      55.597    €    57.721    €      59.926
Meppel                                  2,37 €     25.988   €      27.168    €    28.206    €      29.283
Midden Drenthe                          2,36 €     25.879   €      27.053    €    28.087    €      29.160
Noordenveld                               2,5 €    27.414   €      28.658    €    29.753    €      30.890
Tynaarlo                                2,31 €     25.330   €      26.480    €    27.492    €      28.542
Westerveld                              1,58 €     17.325   €      18.112    €    18.804    €      19.522

OV-bureau Groningen Drenthe            15,00 €   164.482 €         171.950 € 178.518 € 185.338
              totaal                  100,00 € 1.096.549 €       1.146.332 € 1.190.122 € 1.235.584




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                          12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>3.3.2 Analyse op hoofdlijnen
Er is gerekend met een indexcijfer zoals hieronder weergegeven. Deze indexering is gebaseerd op Macro
Economische Verkenning van februari 2024 van het Centraal Economisch Plan (CPB) die in de kaderbrief 2026
is voorgesteld.

                                                          indexering    indexering       indexering   indexering   indexering
Index
                                                                2025          2026             2027         2028         2029
Loonvoet sector overheid                                       4,4%          3,8%             4,8%         4,0%         4,0%
Prijs netto materiële overheidsconsumptie                      2,2%          2,2%             2,2%         2,2%         2,2%
Gewogen idex (90% loonvoet / 10%
materiële overheidsconsumptie)                                   4,2%        3,6%             4,5%          3,8%        3,8%



In het onderstaande overzicht staan de lasten (exclusief btw) op hoofdlijnen.


               Omschrijving lasten          Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029

Personeel                                   €     686.132    €        718.354        €      746.584     €       775.932
Inhuur deelnemers                           €      24.118    €         25.276        €       26.287     €        27.338
inhuur derden                               €     172.500    €        180.780        €      188.011     €       195.532
DVO OV-Bureau                               €      50.073    €         51.174        €       52.300     €        53.451
DVO Gemeenten                               €      19.506    €         20.392        €       21.171     €        21.979
Bedrijfsvoeringskosten                      €     134.000    €        139.847        €      145.022     €       150.392
Projectkosten                               €      50.000    €         50.000        €       50.000     €        49.000
Incidentele lasten                          €         -      €            -          €          -       €           -
Onvoorzien                                  €      10.000    €         10.000        €       10.000     €        10.000
Totaal                                      €   1.146.329    €      1.195.823        €    1.239.375     €     1.283.624


Overhead
In de verslaggevingsregels vallen de kosten voor de bedrijfsvoering onder overhead. Het overheadpercentage
wordt berekend over de overige producten om eventuele kostendekkende tarieven inzichtelijk te maken. Onze
werkzaamheden vallen echter volledig onder de overheadkosten. Er zijn geen kosten die aan andere
taakvelden toegerekend kunnen worden.

Vennootschapsbelasting
De Belastingdienst beoordeelde dat de samenwerkingsvrijstelling van toepassing is op de huidige activiteiten.
Zolang de feiten en omstandigheden niet veranderen, hoeft er geen aangifte voor de vennootschapsbelasting
te worden gedaan.

Onvoorzien
De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest die niet in de begroting zijn opgenomen. Deze extra uitgaven
worden in overleg met en aan de betreffende deelnemers gefactureerd. Hierdoor is het risico voor Publiek
Vervoer nihil en met de kennis van nu moet een budget van € 10.000 voor onvoorzien toereikend zijn.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                                       13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>4. Paragrafen
Conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) (artikel 9) zijn in dit hoofdstuk de verplichte paragrafen
opgenomen. In deze begroting zijn alleen de paragrafen opgenomen die relevant zijn. De paragrafen
grondbeleid, lokale heffingen en onderhoud kapitaalgoederen en verbonden partijen komen daarom niet in de
begroting voor.

De verplichte paragrafen die van toepassing zijn:
• Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
• Financiering;
• Bedrijfsvoering;
• Informatiebeveiliging


4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Weerstandscapaciteit
Publiek Vervoer heeft haar jaarrekening 2024 positief afgesloten en heeft een eigen vermogen van € 478.000.
Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe contracten. In opdracht van
de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject
begeleidt. Naast de eigen inzet zal er ook externe capaciteit worden ingezet. De eerste kosten worden gedekt
uit de bestemmingsreserve.

Risico’s
Alle risico’s waarvoor we geen maatregelen hebben getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn, in
relatie tot de financiële positie.


 Kans dat risico voorkomt                           Kans op voordoen risico
 Zeer laag                                                                5%
 Laag                                                                    25%
 Gemiddeld                                                               50%
 Hoog                                                                    75%
 Zeer hoog                                                              100%



Ziekteverzuim
Algemeen
We hebben een kleine vaste formatie en zijn hierdoor erg kwetsbaar. Bij uitval van een medewerker als gevolg
van ziekteverzuim heeft dit direct gevolgen en ontstaan er extra inhuurkosten.
In de cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties) staat dat een zieke medewerker gedurende de
eerste zes maanden recht heeft op 100% doorbetaling van het salaris. In de zevende tot en met de twaalfde
maand is dat 90% en in het tweede ziektejaar 75%. Na 24 maanden moet bij voortdurende ziekte of
arbeidsongeschiktheid tot aan het eind van het dienstverband 70% van het loon worden doorbetaald.

Beheersmaatregel
Om dit te voorkomen, treffen we maatregelen die gericht zijn op preventie, het voorkomen van ziekte, zoals
coaching en het stimuleren van een gezonde leefstijl.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                          14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Calculatie maximaal financieel risico
0,35 Fte op basis loonsom salarisschaal 11.

    Omschrijving      Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact
Ziekteverzuim €                42.000                  75% €           31.500

Dataveiligheid en IT-omgeving (AVG)
Algemeen
De Europese privacy verordening Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) gaat over de
'bescherming van natuurlijke personen in verband met de verwerking vanen betreffende het vrije verkeer van
die gegevens’. De AVG trad op 25 mei 2018 in werking. Van organisaties wordt verwacht dat zij hun
bedrijfsvoering conform de AVG brengen. Dat betekent dat wij moeten kunnen aantonen dat wij de juiste
organisatorische en technische maatregelen hebben genomen om aan de AVG te voldoen. Ook moeten we
bewijzen dat we geldige toestemming hebben gekregen voor het verwerken van persoonsgegevens.

Beheersmaatregel
Er is een privacy- en informatiebeveiligingsbeleid opgesteld. De medewerkers van Publiek Vervoer kennen het
beleid en het thema AVG wordt regelmatig tijdens een werkoverleg besproken. We geven uitvoering aan dit
beleid. Ondanks dat we er aandacht voor hebben, realiseren we ons dat dit een risico blijft. Daarnaast hebben
we een contract met een gespecialiseerd bedrijf en laten we ons hierbij dan ook ondersteunen en adviseren.

Calculatie financieel
Een maximale boete van 4% van de jaarlijkse omzet als blijkt dat we niet kunnen aantonen dat we voldoen aan
het naleven van de AVG.

    Omschrijving      Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact
AVG                   €        45.000                  50% €           22.500

Totaaloverzicht risico’s
In het onderstaande overzicht staan alle risico’s en de bijbehorende financiële impact.

    Risico      Omschrijving          Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact
A             Ziekteverzuim €                42.000               75% €            31.500
B             AVG           €                45.000               50% €            22.500
                            €                87.000                   €            54.000

Wij beschikken op dit moment over een algemene reserve, die we kunnen inzetten als een bufferfunctie zodra
er zich risico’s zoals hierboven beschreven voordoen. In de begroting is een post onvoorzien opgenomen om
onvoorziene uitgaven te kunnen dekken.

                     Aanwezige weerstandscapaciteit
Algemene Reserve 2024                                    €         63.000
Onvoorzien                                               €         10.000
Totaal weerstandscapaciteit                              €         73.000




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                          15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>In het overzicht hieronder staan de richtlijnen van de weerstandscapaciteit en de ratio en de betekenis ervan:

                     Richtlijnen weerstandscapaciteit
betekenis ratio                       ratio weerstandscapaciteit
uitstekend                                                > 2,0
Ruim voldoende                                         1,4 < x > 2,0
Voldoende                                              1,0 < x > 1,4
Matig                                                  0,8 < x > 1,0
Onvoldoende                                            0,6 < x > 0,8
Ruim onvoldoende                                           < 0,6

De bovengenoemde ratio/ factor is als volgt:

        factor aanwezig / benodigd weerstandsvermogen
(a) Minimale benodigde capaciteit                  €         54.000
(b) Weerstandscapaciteit                           €         73.000
factor: a/b                                                    1,35
oordeel:                                               voldoende

Kengetal
Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten BBV bepaalt dat gemeenschappelijke
regelingen een basisset van financiële kengetallen in de begroting en op de jaarrekening moeten opnemen. Op
deze manier is er eenvoudig inzicht in de financiële positie. In de begroting zijn alleen de kengetallen
opgenomen die relevant zijn. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit komen daarom in deze
begroting niet voor. Doordat alle baten en lasten op dit moment worden afgerekend met de deelnemers en er
geen vermogen wordt opgebouwd, hebben de kengetallen een beperkte waarde.

Netto schuldquote
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de omzet. Dit cijfer geeft
inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de
mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De
VNG adviseert om 130% als maximumnorm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Om aan de
norm te voldoen, moeten de eigen middelen hoger zijn dan de schuldpositie. Voor 2026 is het kengetal -46%
en voldoet dit daarmee aan de gestelde norm.

                      1 Netto schuldquote
                                                                       Realisatie 2024         Begroting 2026
A       Langlopende schulden en vlottende passiva                               171.530                172.000
B       Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen                      671.421                671.000
        Netto schuld (A-B)                                                   -499.891               -499.000
C       Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl.
        mutaties reserves)                                                   1.205.093                1.096.549
        Netto schuldquote (A-B)/C x 100%                                        -41%                     -46%




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                           16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Netto schuldquote voor alle leningen

        1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
                                                               Realisatie 2024                Begroting 2026
A       Langlopende schulden en vlottende passiva                       171.530                       172.000
B       Verstrekte leningen                                                   0                             0
C       Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen              671.421                       671.000
        Netto schuld gecorrigeerd voor alle verstrekte
        leningen (A-B-C)                                             -499.891                        -499.000
D       Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl.
        mutaties reserves)                                            1.205.093                      1.096.549
        Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle
        verstrekte leningen (A-B-C) / D x 100%                           -41%                            -46%

Solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin we in staat zijn om aan de financiële verplichtingen te
voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer geeft dus
een soort toekomstperspectief weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen.
De VNG geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% vraagtekens gezet kunnen worden bij de financiële
weerbaarheid van de organisatie.

                      2. Solvabiliteitsratio
                                                                     Realisatie 2024          Begroting 2026
A       Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV)                                      482.670                 483.000
B       Balanstotaal                                                          671.421                 671.000
        Solvabiliteit (A/B) x 100%                                              72%                     72%

Structurele exploitatieruimte
De structurele exploitatieruimte geeft inzicht in de mate van het kunnen dragen van de eigen lasten. Alle
incidentele baten en lasten worden afgerekend met de deelnemers. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent
het dat het “structurele” deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. De
norm voor Publiek Vervoer is 0% of hoger. De meerjarige begroting is in evenwicht en voldoet dus aan de
norm.

               3. Structurele exploitatieruimte
                                                                     Realisatie 2024          Begroting 2026
A       Totale structurele lasten                                             936.758               1.096.329
B       Totale structurele baten                                           1.025.086                1.096.549
C       Totale structurele toevoegingen aan de reserves                             0                       0
D       Totale structurele onttrekkingen aan de reserves                            0                       0
        Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl.
E       mutaties reserves)                                                  1.205.093                1.096.549
        Structurele exploitatieruimte ((B-A) + (D-C))/(
        E ) x 100%                                                                7%                       0%




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                           17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Totaaloverzicht

                       Totaal kengetallen
                                                                     Realisatie 2024          Begroting 2026
Netto schuldquote                                                               -41%                    -46%
Netto schuldquote gecorr. voor alle verstrekte leningen                         -41%                    -46%
Solvabiliteitsratio                                                              72%                     72%
Structurele exploitatieruimte                                                     7%                      0%



4.2 Financiering
Onder de financieringsfunctie verstaan we alle activiteiten die gericht zijn op het afstemmen en optimaliseren
van de inkomende en uitgaande geldstromen.

Treasury
Op grond van de wet Financiering decentrale overheden (Fido) wordt er aandacht besteed aan Treasury. De
financiële administratie is meer ingericht op budgetbeheer dan op het volgen van kasstromen.

Renterisicobeheer
Renterisico is het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten door rentewijzigingen
en renteherziening. Ook bij het afsluiten van nieuwe leningen loopt Publiek Vervoer een renterisico. Een
stijging van de rentetarieven ten opzichte van de begroting leidt namelijk tot hogere rentelasten. Voor de
beheersing van de renterisico’s gelden twee concrete richtlijnen, namelijk de kasgeldlimiet en de
renterisiconorm.

Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet is een wettelijke limiet en betreft de maximale omvang van de kortgeldpositie in enig jaar. De
kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen bedraagt 8,2% van het totaal van de begrote lasten,
namelijk € 89.900 (€ 1.096.329 x 8,2%). Als de kasgeldlimiet drie opeenvolgende kwartalen wordt
overschreden, dient de provinciale toezichthouder geïnformeerd te worden en moet er een plan opgesteld
worden om binnen de kasgeldlimiet te blijven.

Renterisiconorm
Met deze norm wordt tot uitdrukking gebracht tot welk bedrag Publiek Vervoer renterisico’s mag lopen.
Renterisico’s kunnen voortvloeien uit de noodzaak om bijvoorbeeld leningen af te lossen of door
renteherzieningsmomenten. Het totale renterisicobedrag mag niet groter zijn dan 20% van het
begrotingstotaal van de oorspronkelijke begroting. In 2026 is de renterisiconorm € 219.300.

Omdat Publiek Vervoer geen langlopende schulden heeft, zijn deze twee indicatoren niet van toepassing.

Wet HOF
De inwerkingtreding van de wet Houdbare Overheidsfinanciën (HOF) leidt gaandeweg tot een EMU-macro-
norm voor de decentrale overheid als geheel. De praktijk op dit moment wijst uit, dat het weinig effect heeft
voor de financiering.

Schatkistbankieren
Voor zover de bedrijfsvoeringsorganisatie overtollige middelen heeft, worden die afgeroomd ten gunste van
de schatkist vanaf een drempelbedrag. Het drempelbedrag voor Publiek Vervoer is 0,75% van het totaal van de
jaarbegroting met een minimum van € 250.000.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                             18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Liquiditeitenbeheer
Er is binnen de organisatie aandacht voor de liquiditeitsstatus en een planning voor de komende periode.




4.3 Bedrijfsvoering
Deze paragraaf geeft ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens voor de
bedrijfsvoering. Publiek Vervoer is een uitvoeringsorganisatie waar geen beleidsvorming plaatsvindt, dat doen
de deelnemers.
Onze kerntaken zijn:
    • Contractbeheer en relatiemanagement;
    • Klachtenloket en klantparticipatie;
    • Kennis- en adviesfunctie.

Binnen de kennis- en adviesfunctie ligt een belangrijke taak ten aanzien van het adviseren en daadwerkelijk ter
hand nemen van de doorontwikkeling van het vervoerssysteem. Wij hebben een schat aan kennis, data en
ervaring die we gebruiken om deelnemers te adviseren over diverse verbeterpunten. Ons doel daarbij is het
creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere
termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven worden aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en
Drenthe.

Daarnaast constateren we dat er steeds meer regelgeving komt voor een gemeenschappelijke regeling en dit
zijn specialistische werkzaamheden. Onze organisatie heeft een te kleine omvang en niet de kennis om dit zelf
te organiseren. Dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen en hierin erg kwetsbaar zijn. We
blijven mogelijkheden onderzoeken hoe we hiermee om moeten gaan.



4.4 Informatiebeveiliging
Informatiebeveiliging en privacy
Publiek Vervoer is een kleine organisatie met een klein budget en weinig medewerkers, maar mét de
verantwoordelijkheden van een overheidsinstantie. Er is uiteraard continue aandacht voor de naleving van
wet- en regelgeving met in het bijzonder de AVG. Daarnaast blijft bewustwording in het kader van
informatiebeveiliging en privacy een belangrijk aandachtspunt.
Als uitgangspunt hanteren we de ISO27001 en de BIO (baseline informatiebeveiliging overheid). Aan de hand
van geselecteerde hoofdstukken van de ISO27001 blijven we stappen zetten met betrekking tot:
     • Informatiebeveiliging- en privacy voor de organisatie, medewerkers en deelnemers;
     • Periodieke bewustwordingstrainingen;
     • Samenwerkingen en ketenpartners (leveranciersmanagementbeleid);
     • Naleving AVG.
Met de beschikbare middelen wordt daar zo goed mogelijk invulling aan gegeven. We realiseren ons dat dit
een risico blijft en het is daarom ook opgenomen in onze risico’s.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                          19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Financieel




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer   20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>5. Grondslagen
Bij het opstellen van deze begroting hebben we ons gehouden aan de regels en voorschriften, zoals die staan
in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De waardering van de activa en de
passiva gebeurt op basis van historische kosten. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop
zij betrekking hebben. Baten en winsten worden alleen genomen als zij op balansdatum zijn behaald.

In het overzicht hieronder worden de verschillende punten toegelicht.

   Immateriële -, materiële - en      De vaste activa worden opgenomen volgens de historische boekwaarde.
   financiële vaste activa:
   Vorderingen en                     De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
   overlopende activa:                De voorgeschreven indeling met betrekking tot de vorderingen is:
                                      • Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten, Gemeenschappelijke regelingen,
                                          Rijk).
                                      • Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen.

   Liquide middelen:                  Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

   Eigen vermogen,                    De reserves, voorzieningen en vaste schulden worden per onderdeel beschreven.
   voorzieningen en vaste
   schulden:

   Netto-vlottende schulden           De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
   met een rente typische
   looptijd korter dan 1 jaar:

   Overlopende passiva:               De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

   Borgstellingen en/of               Bij een bedrag van € 0 voor borg- en/of garantstellingen wordt er geen toelichting
   garantstellingen:                  opgenomen.

   Stelselwijzigingen:                Er hebben zich geen stelselwijzigingen voorgedaan.

   Consolidatie en verbonden          In de begrotingsperiode is er geen sprake van consolidatie. Publiek Vervoer heeft geen
   partijen:                          verbonden partijen.

   Schattingen:                       Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de begroting te kunnen
                                      toepassen, moet de leiding een oordeel vormen over verschillende punten en moet zij
                                      een inschatting maken voor de bedragen die essentieel zijn voor de begroting.
                                      Voor zover van toepassing is de aard van schattingen inclusief de bijbehorende
                                      veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende posten.

   Continuïteit:                      De begroting is opgesteld op basis van de veronderstelling van continuïteit. Bestuur en
                                      directie van Publiek Vervoer hebben geen aanleiding te veronderstellen dat de
                                      continuïteit op enigerlei wijze in het geding is.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                              21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>6. Overzicht baten en lasten
De begroting en de meerjarenraming zijn opgesteld met inachtneming van de voorschriften die het Besluit
Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.


                                           Jaarrekening Begroting 2025
Overzicht Baten en Lasten                                                1e BW 2025     Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029
                                               2024       (primitief)

Deelnemersbijdragen                             925.747      1.058.036      1.058.036        1.096.549      1.146.332      1.190.122      1.235.584
Bijdrage aanbesteding doelgroepenvervoer        180.007        250.000        250.000
Extra inkomsten individuele opdrachten
Bijdrage licentiekosten dashboard
Aanpassing cao-verhoging                         75.000
Klanttevredensheidsonderzoek                     24.339
Overige opbrengsten
Totale baten                                   1.205.093     1.308.036      1.308.036        1.096.549      1.146.332      1.190.122      1.235.584
Loonsom                                          452.894       623.011        623.011          644.255        675.180        702.187        730.274

Inhuur deelnemers                                22.256         23.098         23.098           24.118         25.276         26.287         27.338
Inhuur overig                                   218.059        153.000        153.000          172.500        180.780        188.011        195.532
Inhuur totaal                                   240.315        176.098        176.098          196.618        206.056        214.298        222.870

Reiskosten                                        5.185         12.460         12.460           12.885         13.169         13.458         13.754
Opleidingen                                       2.806         15.575         15.575           16.106         16.838         17.481         18.149
Algemene personele kosten                        25.888         12.460         12.460           12.885         13.169         13.458         13.754
Personeelslasten                                727.088        839.605        839.605          882.750        924.410        960.882        998.802

DVO OV-Bureau huisvesting                         25.000        27.292         27.292           26.112         26.687         27.274         27.874
DVO-OV Bureau faciliteiten                        10.000        10.917         10.917           10.445         10.675         10.909         11.149
DVO OV-Bureau ICT software licentie                8.840        17.134         17.134           13.516         13.813         14.117         14.427
DVO Gemeenten Emmen                                2.880         2.762          2.762            3.251          3.399          3.528          3.663
DVO SSC Groningen                                 15.000        16.612         16.612           16.255         16.993         17.642         18.316
Dienstverlening Overeenkomsten                    61.720        74.717         74.717           69.579         71.566         73.471         75.430
ICT eigen beheer                                  20.000        30.000         30.000           30.000         31.362         32.560         33.804
ICT Licentie                                      68.139        70.000         70.000           70.000         73.178         75.973         78.876
Communicatie                                           0         5.000          5.000            5.000          5.110          5.222          5.337
Verzekering                                        3.443         3.200          3.200            4.000          4.088          4.178          4.270
Accountant                                         4.500        11.750         11.750           12.500         13.100         13.624         14.169
Abonnementen                                         969         2.500          2.500            2.500          2.555          2.611          2.669
Overige bedrijfsvoeringskosten                    50.897        10.000         10.000           10.000         10.454         10.853         11.268
Eigen bedrijfsvoeringskosten                     147.948       132.450        132.450          134.000        139.847        145.022        150.392
Projecten                                        138.644       250.000        250.000           50.000         50.000         50.000         49.000
Kapitaallasten                                         0
Incidentele lasten                                     0
Onvoorzien                                             0        10.000         10.000           10.000         10.000         10.000         10.000
Totale lasten                                  1.075.401     1.306.772      1.306.772        1.146.329      1.195.823      1.239.375      1.283.624
                                                               -88.881
Saldo van baten en lasten vóór mutatie
                                                129.692          1.264          1.264          -49.780        -49.491        -49.254        -48.039
reserves

Toevoeging en onttrekking reserves
Toevoeging reserves
Onttrekkingen reserves                                                                          50.000         50.000         50.000         48.396
Saldo van baten en lasten na mutatie
                                                129.692          1.264          1.264              220            509            746            357
reserves




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                                                             22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>6.1 Toelichting
Baten
De exploitatie van Publiek Vervoer is beperkt van omvang. De bijdragen van de deelnemers zijn volgens een
verdeelsleutel vastgesteld en toegezegd. De baten zijn verdeeld in twee categorieën:
• Structureel;
• Incidenteel.

Structureel:
De structurele baten zijn ter dekking van de reguliere activiteiten van Publiek Vervoer. Ze worden opgebracht
door de deelnemers volgens een vastgestelde verdeelsleutel.

Incidenteel:
Kosten Doorontwikkeling
In 2024 is de bestemmingsreserve Stronger Combined hernoemd tot bestemmingsreserve Doorontwikkeling.
Op dit moment wordt gewerkt aan een visie op Publieke Mobiliteit in onze provinciën. Deze visie is geënt op
het eerder vastgestelde programma Inclusief Reizen. De visie heeft tot doel om een gemeenschappelijk belang
te onderstrepen, (externe) middelen te vinden en aansluiting te hebben bij de landelijke visie vanuit
verschillende ministeries. De doorontwikkeling naar Publieke Mobiliteit zal in de jaren 2026 tot en met 2029
worden opgepakt. Daarom is aan de lastenkant rekening gehouden met een post van € 50.000 per jaar. Hier
staat een gelijke onttrekking aan de bestemmingsreserve Doorontwikkeling tegenover.

Voor nieuwe innovaties hebben we in deze begroting nog geen incidentele inkomsten opgenomen. De
afgelopen jaren werden deze taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties
gezien en kwamen we in aanmerking voor diverse incidentele financiële ondersteuningen (subsidies). Wij
hebben deelgenomen aan Europese en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we
onderzoeken of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw voor subsidie in aanmerking kunnen komen. Tijdens
het schrijven van deze begroting is dit nog niet het geval en is in deze begroting hiermee geen rekening
gehouden.

Lasten
De lasten zijn onderverdeeld in een tweetal structurele categorieën:
• Personeel;
• bedrijfsvoering PIOFACH (1)

Personeel
De personeelslasten bestaan uit de loonsom van de medewerkers in dienst bij Publiek Vervoer. Namelijk de
directeur, manager Kennis en innovatie, een projectmedewerker, een relatiemanager, een projectleider en
een medewerker bedrijfsbureau. Voor de overige taken huren we medewerkers in. Ook de reis-, opleidings- en
algemene personeelskosten zijn hierin opgenomen.

Bedrijfsvoering
De bedrijfsvoeringskosten zijn ondersteunende kosten en worden in 2025 opnieuw ingericht. De nieuwe
inrichting en de bijbehorende kosten worden aan het bestuur voorgelegd voor akkoord, alvorens deze te
implementeren. Omdat nog niet bekend is hoe hoog de kosten van bedrijfsvoering in de nieuwe situatie zullen
zijn, is uitgegaan van de situatie zoals in 2024. Indien de kosten na bestuurlijke besluitvorming hoger of lager
uitvallen, wordt een begrotingswijziging aan het bestuur voorgelegd.


1
    Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie en Huisvesting.



Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                           23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>6.2 Incidentele lasten
Doorlooptijd/ aanbesteding contracten
De huidige contracten met de vervoerders eindigen in 2026 en de nieuwe concessie zal met ingang van
1 augustus 2026 gaan rijden. Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe
contracten. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht
die het aanbestedingstraject begeleidt. In 2025 zal de aanbesteding en vervolgens de gunning en de
implementatie plaatsvinden. De implementatie wordt in 2026 afgerond.

6.3 Mutaties in reserves en voorzieningen
In de vorige paragraaf is aangegeven dat er incidentele opdrachten zijn. Deze opdrachten kunnen niet naast
onze gewone taken worden uitgevoerd en hierdoor zullen we extra personeelskosten hebben. De daarmee
samenhangende projectkosten worden gefinancierd uit de bestemmingsreserves. Bij de periodieke rapportage
verantwoorden we naast de voortgang van de opdrachten ook het verloop van de bestemmingsreserves.

6.4 Mutaties in onvoorzien
In deze begroting is een bedrag van € 10.000 opgenomen als onvoorzien. Gedurende het jaar worden de
onttrekkingen in beeld gebracht en de lasten overgeboekt naar de betreffende kostensoort.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                       24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>7. Balans

7.1 Balans

                           (bedragen x € 1.000)                                                   (bedragen x € 1.000)
Activa                                                                   Passiva
                                         31-dec-25 31-dec-24 31-dec-23                                        31-dec-25 31-dec-24 31-dec-23
Vaste activa                                                             Eigen vermogen
Immateriële vaste activa                            0     0         0    Algemene reserve                            63       63        60
Materiële vaste activa                              0     0         0    Bestemmingsreserve                         223      290       240
Financiële vaste activa                             0     0         0
                                                                         Gerealiseerd resultaat                       0      144        53
                                                                         Totaal eigen vermogen                      286      497       353

                                                                         Voorzieningen                                   0     0         0
                                                                         vaste schulden met een rente-                   0     0         0
                                                                         typische looptijd van een ≥ 1 jaar
Totaal vaste activa                                 0     0         0    Totaal vaste passiva                       286      497       353

Vlottende activa                                                         Vlottende passiva
Voorraden                                           0     0         0    Netto-vlottende schulden                    10      172        82
                                                                         Banksaldi Schatkistbankieren                 0        0         0
                                                                         Kasgeldleningen                              0        0         0
Uitzettingen met een rentetypische                                       Overige schulden                            10      172        82
looptijd korter dan 1 jaar                        267   635        91
Vorderingen op openbare lichamen                    0   312        91
Overige vorderingen                                 0     3         0    Overlopende passiva                             0     2         0
Uitzettingen in 's Rijks schatkist                267   320         0    Voorschotten overige                            0     0         0
                                                                         Nederlandse overheidslichamen
Overlopende activa                                 0      7         0    Verplichtingen die in het                       0     2         0
Voorschotten overige Nederlandse                   0      3         0    begrotings-jaar zijn opgebouwd
overheidslichamen                                                        en die in het volgende jaar tot
Overige vooruitbetaalde bedragen                    0     4         0

Liquide middelen                                  29     29       344
kas- en banksaldi                                 29     29       344

Totaal vlottende activa                           296   671       435    Totaal vlottende passiva                    10      174        82
Totaal                                            296   671       435    Totaal                                     296      671       435




7.2 Toelichting
Activa
Vaste activa
Niet van toepassing. Publiek Vervoer beschikt niet over vaste activa en is niet voornemens om activa aan te
schaffen.

Voorraden
Publiek Vervoer beschikt niet over voorraden.

Vlottende activa
     Vorderingen
     Onder de vlottende activa zijn de vorderingen opgenomen.

      Overlopende activa:
      Onder de overlopende activa zijn de voorschotten en overige vooruitbetaalde bedragen opgenomen.



Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                                                       25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Liquide middelen
Banksaldo en schatkistbankieren
We beschikken over een eigen bankrekening bij de BNG bank. Het saldo van de betreffende bankrekening is
opgenomen onder de liquide middelen. Het saldo bestaat uit het rekeningresultaat van de voorgaande jaren.

Passiva
Vaste passiva
Onder de vaste passiva is het begrote resultaat weergegeven dat voortvloeit uit de exploitatie. Het saldo van
de jaarrekening wordt gestort in de algemene reserve, waardoor er initiatieven gefinancierd kunnen worden.

Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva worden de kortlopende schulden en de vooruit ontvangen bedragen dan wel de
nog te betalen bedragen weergegeven. Voor ons gaat het om de verhouding met de deelnemers.

Langlopende financiële verplichtingen en rechten
Publiek Vervoer heeft op het moment van schrijven geen langlopende financiële verplichtingen of rechten.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                             26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Bijlagen




          Wmo-vervoer




                                      Leerlingenvervoer




          Hubtaxi

                                                          Buurtbus




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                  27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Bijlage 1 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld
                             Taakveld                                      Baten       Lasten         Saldo
0.1     Bestuur                                                                               €         -
0.2     Burgerzaken                                                                           €         -
0.3     Beheer overige gebouwen en gronden                                                    €         -
0.4     Overhead                                                      € 1.096.549 € 1.146.329 €     -49.780
0.5     Treasury                                                                              €         -
0.61    OZB woningen                                                                          €         -
0.62    OZB niet-woningen                                                                     €         -
0.63    Parkeerbelasting                                                                      €         -
0.64    Belastingen overig                                                                    €         -
0.7     Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds                               €         -
0.8     Overige baten en lasten                                                               €         -
0.9     Vennootschapsbelasting                                                                €         -
0.10    Mutaties reserves                                             €    50.000 €       -   €      50.000
0.11    Resultaat van de rekening van baten en lasten                             €   -49.780 €      49.780
0.0     Bestuur en ondersteuning                                      € 1.146.549 € 1.096.549 €      50.000

1.1     Crisisbeheersing en brandweer                                                           €      -
1.2     Openbare orde en veiligheid                                                             €      -
1.0     Veiligheid                                                    €      -     €      -     €      -

2.1     Verkeer en vervoer                                                                      €      -
2.2     Parkeren                                                                                €      -
2.3     Recreatieve havens                                                                      €      -
2.4     Economische havens en waterwegen                                                        €      -
2.5     Openbaar vervoer                                                                        €      -
2.0     Verkeer, vervoer en waterstaat                                €      -     €      -     €      -

3.1     Economische ontwikkeling                                                                €      -
3.2     Fysieke bedrijfsinfrastructuur                                                          €      -
3.3     Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                                                    €      -
3.4     Economische promotie                                                                    €      -
3.0     Economie                                                      €      -     €      -     €      -

4.1     Openbaar basisonderwijs                                                                 €      -
4.2     Onderwijshuisvesting                                                                    €      -
4.3     Onderwijsbeleid en leerlingzaken                                                        €      -
4.0     Onderwijs                                                     €      -     €      -     €      -

5.1     Sportbeleid en activering                                                               €      -
5.2     Sportaccomodaties                                                                       €      -
5.3     Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie                             €      -
5.4     Musea                                                                                   €      -
5.5     Cultureel erfgoed                                                                       €      -
5.6     Media                                                                                   €      -
5.7     Openbaar groen en (openlucht) recreatie                                                 €      -
5.0     Sport, cultuur en recreatie                                   €      -     €      -     €      -

6.1     Samenkracht en burgerparticipatie                                                       €      -
6.2     Wijkteams                                                                               €      -
6.3     Inkomensregelingen                                                                      €      -
6.4     Begeleide participatie                                                                  €      -
6.5     Arbeidsparticipatie                                                                     €      -
6.6     Maatwerkvoorzieningen (WMO)                                                             €      -
6.71    Maatwerkdienstverlening 18+                                                             €      -
6.72    Maatwerkdienstverlening 18-                                                             €      -
6.81    Geëscaleerde zorg 18+                                                                   €      -
6.82    Geëscaleerde zorg 18-                                                                   €      -
6.0     Sociaal Domein                                                €      -     €      -     €      -

7.1     Volksgezondheid                                                                         €      -
7.2     Riolering                                                                               €      -
7.3     Afval                                                                                   €      -
7.4     Milieubeheer                                                                            €      -
7.5     Begraafplaatsen en crematoria                                                           €      -
7.0     Volksgezondheid en milieu                                     €      -     €      -     €      -

8.1     Ruimtelijke ordening                                                                    €      -
8.2     Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)                                              €      -
8.3     Wonen en bouwen                                                                         €      -
8.0     Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
                                                                      €      -     €      -     €      -

        TOTAAL                                                        € 1.146.549 € 1.096.549 €     50.000




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                           28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Bijlage 2 Beleidsindicatoren

Taakveld                      Indicator   Eenheid                             Waarde   Bron             Periode   Beschrijving
0. Bestuur en ondersteuning   inhuur      Kosten als % van totale loonsom +     22%    Begroting 2026      2026   Peildatum
                                          totale kosten inhuur                                                    15-2-2025
0. Bestuur en ondersteuning   Overhead    % van totale lasten                   100%   Begroting 2026     2026    Peildatum
                                                                                                                  15-2-2025


De beleidsindicatoren geven een mogelijkheid tot vergelijking tussen deelnemers en/of gemeenschappelijke
regelingen. De overige beleidsindicatoren zijn niet van toepassing.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                                        29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Bijlage 3 Bijdrage deelnemers

         Bijdragen 2026               %        1096548,51
           Deelnemers
            Provincie Groningen                  Excl BTW     Totaal incl BTW
Eemsdelta                               4,83   €     52.996   €        64.125
Groningen                              13,21   € 144.854      €      175.273
Het Hogeland                            3,95   €     43.314   €        52.410
Midden-Groningen                        5,43   €     59.543   €        72.047
Oldambt                                 4,19   €     45.967   €        55.620
Pekela                                  1,32   €     14.496   €        17.541
Stadskanaal                             3,65   €     40.046   €        48.456
Veendam                                 2,56   €     28.083   €        33.980
Westerkwartier                          4,23   €     46.384   €        56.125
Westerwolde                             2,62   €     28.730   €        34.763
           Provincie Drenthe
Aa en Hunze                             1,84 €      20.176    €      24.414
Assen                                   4,96 €      54.389    €      65.810
Borger-Odoorn                           1,95 €      21.383    €      25.873
Coevorden                               2,93 €      32.129    €      38.876
De Wolden                               1,72 €      18.861    €      22.821
Emmen                                   9,63 €     105.598    €     127.773
Hoogeveen                               4,85 €      53.183    €      64.351
Meppel                                  2,37 €      25.988    €      31.446
Midden Drenthe                          2,36 €      25.879    €      31.313
Noordenveld                              2,5 €      27.414    €      33.171
Tynaarlo                                2,31 €      25.330    €      30.650
Westerveld                              1,58 €      17.325    €      20.964

OV-bureau Groningen Drenthe            15,00 €   164.482 €           199.024
              totaal                  100,00 € 1.096.549 €         1.326.824

Gedurende 2025 worden de dienstverleningsovereenkomsten en de verdeelsleutel voor de kosten van de
uitvoeringsorganisatie herijkt. Bovenstaand overzicht is nog gebaseerd op de huidige verdeelsleutel.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                    30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Bijlage 4 Formatie

                                      Begroting 2026
                Functie                 FTE                Organisatie
directeur                               1,0    Publiek Vervoer
manager kennis en innovatie             1,0    Publiek Vervoer
relatiemanager                          1,0    Publiek Vervoer
projectleider                           0,9    Publiek Vervoer
projectmedewerker                       0,7    Publiek Vervoer
medewerker bedrijfsbureau               0,8    Publiek Vervoer
dataspecialist                          0,2    OV-bureau
juridisch adviseur                      0,1    ZZP-er
controller                              0,3    ZZP-er
adviseur doorontwikkeling               0,2    ZZP-er

functionaris gegevensbeheer                    Extern bureau (Waker Cybersecurity)
financiële administratie                       Gemeente SSC Groningen
personele administratie                        Gemeente Emmen

In deze tabel is de formatie opgenomen zoals deze begin 2025 geldt. Op het moment dat er een besluit is
genomen over de wijze waarop de inrichting van de bedrijfsvoering plaats gaat vinden, waardoor de
bedrijfsvoering robuuster wordt, zal de formatie van Publiek Vervoer daarop aangepast worden. Deze
aanpassing zal vooral gelden voor de ondersteunende functies.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                       31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Bijlage 5 Reserves

Naam reserve                          Algemene reserve
Soort reserve                         Algemene reserve
Functie reserve                       Buffer
Huidige omvang                         €                                                63.244
Maximale omvang                       10% van de begroting
Looptijd                              Geen
                                      Buffer om financiële tegenvallers en onvoorziene risico's
Doel                                  te dekken.


Naam reserve                          Doorontwikkeling
Soort reserve                         Bestedingsreserve
Functie reserve                       Besteding
Maximale omvang                        €                                                 198.396
Looptijd                              tot en met 2030
                                      In 2024 is bepaald dat de bestemmingsreserve Stronger
                                      Combined hernoemd wordt tot reserve
                                      Doorontwikkeling.
Doel                                  In 2024 is de position paper Inclusief Reizen vastgesteld.
                                      De projecten die hier uit volgen kunnen worden
                                      gefinancierd uit de bestemmingsreserve
                                      Doorontwikkeling.


Naam reserve                          Aanbesteding nieuw contract doelgroepenvervoer
Soort reserve                         Bestedingsreserve
Functie reserve                       Besteding
Maximale omvang                        €                                                 210.755
Looptijd                              tot en met 2026
                                      Voorbereiding aanbesteding
                                      Dit betekent dat er de komende jaren gewerkt gaat
                                      worden aan het voorbereiden en uitvoeren van het
                                      aanbestedingstraject. In het aanbestedingstraject zal een
                                      bestek worden geschreven. Daarna volgt de
Doel                                  aanbesteding, de gunning en de implementatie. De
                                      doorlooptijd van deze processen is lang en hiervoor is
                                      extra capaciteit nodig. Dit heeft incidentele financiële
                                      gevolgen, maar we hebben nu nog onvoldoende beeld
                                      en kunnen deze kosten daarom nog niet in deze
                                      begroting opnemen.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                                32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Naam reserve                          Smartplan
Soort reserve                         Bestedingsreserve
Functie reserve                       Besteding
Maximale omvang                       €                                              25.000
Looptijd                              Geen

Doel                                  Ontwikkelen van een toekomstbestedig organisatieplan.




Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer                                                           33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>