<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>bezoekadres
Westerbrink 1
9405 BJ Assen




Aan   De colleges van burgemeester en wethouders
      en gedeputeerde staten van Drenthe

      Verzending per -mail




ons kenmerk               uw brief van/kenmerk      team                                   bijlage(n)
202100575                                           Staf                                   1

behandeld door            telefoon                  e-mail                                 datum
M. van den Berg           0592 - 754569             m.vandenberg@ruddrenthe.nl             6 juli 2021

onderwerp
Ontwerpbegroting RUD Drenthe 2022


Geachte collegeleden,

Via deze brief bieden wij u de ontwerpbegroting 2022 aan. De ontwerpbegroting is behandeld in de vergadering
van het algemeen bestuur RUD Drenthe van 5 juli. In april heeft het bestuur besloten om meer tijd uit te trekken
voor het opstellen van de ontwerpbegroting, daarom ziet het begrotingsproces er dit jaar anders uit. In deze
brief geven wij een toelichting op het doorlopen proces, de inhoud van de ontwerpbegroting 2022 en worden
de raden en staten uitgenodigd om een zienswijze hierop in te dienen.

Verschillende reacties vanuit raden op de kaderbrief
Vanuit raden zijn diverse reacties binnengekomen op de kaderbrief. Het bestuur heeft de ontvangen reacties
betrokken bij het besluitvormingstraject. De rode draad in de reacties is als volgt: Er bestaan zorgen over de
sterke verhoging van de deelnemersbijdrage, onzekerheid over de financiële effecten van de Omgevingswet
(een nadere uitwerking is gewenst). Daarnaast wordt verzocht om bespaarmogelijkheden in beeld te brengen
en wordt er aandacht gevraagd voor het terugdringen van het ziekteverzuim. Daartegenover wordt ook
gevraagd om de kwaliteit van de geleverde diensten en toezicht op peil te houden en wordt onder andere het
belang benadrukt van het op orde houden van het locatiebestand. Ook wordt de wens geuit om het gesprek te
voeren over het te hanteren kader voor een schoon en veilig Drenthe: inhoudelijke doelstellingen of financiële
grenzen.

Zorgvuldig proces totstandkoming ontwerpbegroting
Afgelopen periode is een intensief en zorgvuldig traject met de ambtelijk vertegenwoordigers doorlopen waarin
de ontwerpbegroting nogmaals volledig is doorgelicht. Dit traject heeft o.a. geleid tot een keuzedocument met
besparingsopties op basis waarvan de bijgaande ontwerpbegroting (gewijzigd) is opgesteld. Tijdens de
beraadslaging over de ontwerpbegroting is elk onderdeel besproken en gewogen. Bij de afweging is indringend
stilgestaan bij de nijpende financiële situatie van de deelnemers. Zowel het traject met de ambtelijk
vertegenwoordigers als de uiteindelijke besluitvorming door het dagelijks bestuur heeft geleid tot een fors
lagere ontwerpbegroting dan aanvankelijk was aangekondigd in de kaderbrief. Alle nog onzekere factoren zijn
vooralsnog buiten deze ontwerpbegroting gehouden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Diverse ontwikkelingen werken kostenverhogend
Met deze begroting worden diverse nieuwe ontwikkelingen vertaald naar de begroting van de RUD Drenthe.
Het bestuur heeft vastgesteld dat een aantal ontwikkelingen onvermijdelijk zijn en leiden tot een uitzetting van
de begroting. Hierbij gaat het onder andere om de indexering, de aanbesteding van het zaaksysteem en het
verbeteren van de informatievoorziening en het locatiebestand. Ook worden de extra gemaakte kosten om het
thuiswerken te faciliteren meerjarig afgeschreven. Ten aanzien van de kosten voor Omgevingsveiligheid is het
goed te vermelden dat deze worden gecompenseerd door het Rijk.

Beperktere verhoging deelnemersbijdrage doorgevoerd in de ontwerpbegroting dan opgenomen in (addendum)
Kaderbrief
De ontwerpbegroting 2022 valt, door de gemaakte keuzes, € 703k lager uit dan vooraf aangekondigd in het
addendum op de kaderbrief (op basis van de vooraf vastgestelde verdeling van deelnemersbijdrage). Dit komt
mede door gebruik te maken van een recenter indexcijfer en is gekozen om de stijgende vraag naar luchtadvies
en BOA-inzet wèl in de lasten mee te nemen, maar niet vooraf evenredig in rekening te brengen via de
deelnemersbijdrage maar achteraf via meerwerk te verrekenen. Daarnaast is gekozen om het bedrag voor de
aanbesteding van een nieuw zaaksysteem in 2022 vooralsnog te halveren in afwachting van nadere
concretisering van de kosten van het project. Ook is, als gevolg van het meer thuiswerken, een mogelijk
besparing op de reiskosten van € 50K opgenomen. In verband met de uitvoering van een onderzoek naar de
huisvestingsbehoefte van de RUD Drenthe is daarnaast besloten om de extra kosten voor de DVO huisvesting
(€ 45K) met het oog daarop vooralsnog als incidenteel op te voeren in deze ontwerpbegroting. Daarnaast is
besloten om de eerder opgenomen stijging van de bedrijfs- en uitvoeringskosten niet nu op te nemen maar te
betrekken bij de begrotingswijziging. Met deze keuzes is recht gedaan aan het uitgangspunt om onvermijdelijke
bedragen op te nemen en nader uit te werken onderwerpen in een begrotingswijziging te verwerken. Deze
onderwerken zijn nadrukkelijk in de risico-paragraaf opgenomen.

Inhoudelijke keuzes bij evaluatie Drentse maat en opstellen VTH-beleid
De echte inhoudelijke keuzes ten aanzien van de uitvoering van het milieutakenpakket kunnen worden
betrokken bij de aanstaande actualisatie van de Drentse maat als uitkomst van de evaluatie GR en het opstellen
van het uniforme VTH beleid. Bij deze twee onderwerpen worden de risico’s in beeld gebracht zodat een
bewuste keuze kan worden gemaakt op basis van risico inschatting en milieurendement. Hiermee komen
mogelijk besparingen in beeld, maar wordt ook inzichtelijk waar we op inhoud en inzet nog stappen te maken
hebben.

Pas later dit jaar meer financiële duidelijkheid over o.a. de Omgevingswet
Naast de in deze ontwerpbegroting door vertaalde financiële effecten is er een aantal substantiële financiële
risico’s benoemd waarover in de loop van 2021 pas meer duidelijkheid ontstaat. Met name gaat het daarbij om
de kosten voor het anders werken onder de Omgevingswet (wat uit een eerste extern onderzoek mogelijk zelfs
10-12% meerkosten lijkt op te leveren). Ook de uitkomsten van de evaluatie van de GR, het nog op te stellen
uniforme VTH-beleid voor heel Drenthe en het inzicht in het aanbestedings- en implementatietraject van het
zaaksysteem kunnen de begroting 2022 nog wijzigen. Daarover zal in de loop van 2021 / begin 2022 nadere
afstemming en besluitvorming plaats vinden.

De inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 juli leidt onder andere tot een verschuiving van het bevoegd
gezag (van provincie naar gemeenten) van de bodemtaken. Daarnaast wijzigt ook het bevoegd gezag voor een
aantal inrichtingen. Het uitgangspunt is dat overdracht van taken leidt tot evenredige overheveling van
budgetten. Het Rijk heeft aangegeven dat in het najaar meer duidelijkheid wordt verschaft aan de provincies,
gemeenten en waterschappen over de hoogte van de uitkering in relatie tot de verschuiving van de bodemtaken.
Op basis van een budget neutrale overdracht en de verwachte inzet per deelnemer zijn de financiële effecten
van het verschuiven van het bevoegd gezag verwerkt in de begroting, zie hiervoor bijlage C. De komende periode
zal worden benut om met elkaar in gesprek te gaan over het gewenste uitvoeringsniveau zodat dit kan worden
verwerkt in het jaarprogramma. De financiële helderheid en een eventuele aanpassing van het
uitvoeringsniveau kan vervolgens worden betrokken bij de begrotingswijzing begin 2022.

                                                                                                              2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Met deze begroting leggen we een basis voor 2022 aan u voor, waarop begin 2022 nog een aanvullend voorstel
zal volgen via een begrotingswijziging. Gelet op het mogelijk substantiële effect maar de nog te grote
onzekerheid over de cijfermatige effecten menen wij op dit moment geen verantwoord totaaloverzicht in deze
begroting te kunnen opnemen. In de voorbereiding van de begrotingswijziging zal nadrukkelijk afstemming
plaatsvinden met de deelnemers en bieden wij de raden en staten de gelegenheid hun zienswijzen in te dienen
en om in een daartoe te organiseren raads- en statenbijeenkomst daarover met ons in gesprek te gaan.
Desgewenst is er ook gelegenheid in afzonderlijke raads- of statenvergaderingen daarover nader van gedachten
te wisselen.

Zienswijzen raden en staten: uw inbreng wordt meegewogen
De Ontwerpbegroting 2022 staat open voor zienswijzen van raden en staten. De zienswijzentermijn bedraagt 8
weken met ingang van de datum van toezending (6 juli) en eindigt daarmee op 31 augustus. Vanwege het
zomerreces wordt de zienswijzetermijn verlengd met 6 weken. De begroting en uw zienswijzen worden
behandeld in de vergadering van het algemeen bestuur van 11 oktober (einde zienswijzetermijn). Gelet op het
belang van een gedegen behandeling in uw raden en staten tijdens de zienswijzeprocedure, adviseren wij u uw
raden of staten te verzoeken de ontwerpbegroting 2022 te agenderen vóór oktober. Op deze wijze kunnen de
zienswijze worden betrokken bij het voorstel aan het algemeen bestuur. Nadien toegezonden zienswijzen zullen
wel worden betrokken bij de beraadslaging van het algemeen bestuur bij de behandeling van de stukken.
Daartoe zullen alle ingediende zienswijzen worden doorgestuurd naar het algemeen bestuur en zal (uiterlijk
ter vergadering) een totaaloverzicht met de ingediende zienswijzen en het mogelijke effect op het voorstel ter
beraadslaging worden toegevoegd.

Hoogachtend,
Het dagelijks bestuur van de RUD Drenthe,




De voorzitter,                                           de secretaris,
J. Otter                                                 M. Heidekamp-Prins




                                                                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Ontwerpbegroting 2022
RUD Drenthe
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>    INHOUDSOPGAVE

    1       VOORWOORD / SAMENVATTING.............................................................................................................................. 3
    2       BEGROTING 2022 IN ÉÉN OOGOPSLAG...................................................................................................................... 7
    3       DE BESTUURLIJKE BEHANDELING .............................................................................................................................. 8
        3.1         EFFECT VAN BEPERKING VAN HET FINANCIEEL KADER ........................................................................................... 9
        3.2         HISTORISCH PERSPECTIEF FINANCIËLE ONTWIKKELING ......................................................................................... 9
    4       ACTUELE ONTWIKKELINGEN ................................................................................................................................... 12
        4.1         HERIJKING VAN ONZE MISSIE EN DOELSTELLINGEN ............................................................................................. 12
        4.2         (BELEIDSMATIGE) ONTWIKKELINGEN ................................................................................................................... 12
        4.3         ORGANISATORISCHE ONTWIKKELINGEN .............................................................................................................. 21
    5       PROGRAMMAPLAN ................................................................................................................................................ 25
        5.1         DE PROGRAMMA’S ............................................................................................................................................... 25
        5.2         PROGRAMMA MILIEU – REGULIER ....................................................................................................................... 26
        5.3         PROGRAMMA MILIEU – PROJECTEN & LEGES ...................................................................................................... 29
        5.4         ALG. DEKKINGSMIDDELEN, OVERHEAD, VENNOOTSCHAPSBELASTING, ONVOORZIEN ........................................ 30
    6       PARAGRAFEN ......................................................................................................................................................... 32
        6.1         PARAGRAAF LEGES / LOKALE HEFFINGEN ............................................................................................................. 32
        6.2         PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING ........................................................................... 32
        6.3         PARAGRAAF FINANCIËLE KENGETALLEN ............................................................................................................... 39
        6.4         PARAGRAAF FINANCIERING .................................................................................................................................. 40
        6.5         PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING ............................................................................................................................ 41
        6.6         PERSONELE ONTWIKKELINGEN ............................................................................................................................. 42
    7       FINANCIËLE BEGROTING ......................................................................................................................................... 44
        7.1         OPZET BEGROTING................................................................................................................................................ 44
        7.2         MEERJARENRAMING OVERZICHT BATEN EN LASTEN ........................................................................................... 44
        7.3         ONZE EXPLOITATIEBEGROTING ............................................................................................................................. 46
        7.4         UITEENZETTING VAN DE FINANCIËLE POSITIE EN MEERJARENRAMING ............................................................... 50
    BIJLAGE A – INDEXERING ................................................................................................................................................. 55
    BIJLAGE B – DEELNEMERSBIJDRAGEN (exclusief verschuiving taken tussen bevoegde gezagen) ...................................... 56
    BIJLAGE C – DEELNEMERSBIJDRAGEN............................................................................................................................... 57
    (incl. verschuiving taken tussen bevoegde gezagen indicatief – nader te bepalen bij begrotingswijziging) ....................... 57




    Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>    VOORWOORD / SAMENVATTING

    Het algemeen bestuur heeft in zijn vergadering van 14 april 2021 besloten om voor het opstellen van
    de ontwerpbegroting 2022 meer tijd uit te trekken. Afgelopen periode is een intensief en zorgvuldig
    traject met de ambtelijk vertegenwoordigers doorlopen waarin de ontwerpbegroting nogmaals
    volledig is doorgelicht. Dit traject heeft o.a. geleid tot een keuzedocument met besparingsopties op
    basis waarvan de bijgaande ontwerpbegroting (gewijzigd) is opgesteld. Tijdens de beraadslaging over
    de ontwerpbegroting is elk onderdeel besproken en gewogen. Bij de afweging is indringend
    stilgestaan bij de nijpende financiële situatie van de deelnemers. Zowel het traject met de ambtelijk
    vertegenwoordigers als de uiteindelijke besluitvorming door het dagelijks bestuur heeft geleid tot
    een fors lagere ontwerpbegroting dan aanvankelijk was aangekondigd in de kaderbrief. Alle nog
    onzekere factoren zijn vooralsnog buiten deze ontwerpbegroting gehouden.

    De begroting is gebaseerd op onze Kaderbrief 2022. Dat betekent dat de daarin benoemde financiële
    en beleidsmatige uitgangspunten in hoofdlijn zijn toegepast. De belangrijkste uitgangspunten voor
    deze begroting zijn daarbij:
    • de uitgangspunten van de begroting 2021;
    • het gewogen indexcijfer door toepassing van de index loonvoet sector overheden de prijsindex
        netto materiële overheidsconsumptie;
    • de productiviteitsnorm blijft net als voor 2021 1.330 uur per FTE, waarbij rekening gehouden is
        met een ziekteverzuimpercentage van 6%.
    • de in 2020 vastgestelde nieuwe verrekensystematiek voor de deelnemersbijdragen
    • het inzichtelijk maken van de onafgedekte risico’s in het kader van het lage weerstandsvermogen

    Met deze opsomming lijkt op het eerste oog de begroting 2022 nagenoeg ongewijzigd te zijn ten
    opzichte van eerdere jaren. De praktijk is echter anders.

    Diverse ontwikkelingen werken kostenverhogend
    Met deze begroting worden diverse nieuwe ontwikkelingen vertaald naar de begroting van de RUD
    Drenthe. Het bestuur heeft vastgesteld dat een aantal ontwikkelingen onvermijdelijk zijn en leiden
    tot een uitzetting van de begroting. Hierbij gaat het onder andere om de indexering, de aanbesteding
    van het zaaksysteem en het verbeteren van de informatievoorziening en het locatiebestand. Ook
    worden de extra gemaakte kosten om het thuiswerken te faciliteren meerjarig afgeschreven. Ten
    aanzien van de kosten voor Omgevingsveiligheid is het goed te vermelden dat deze worden
    gecompenseerd door het Rijk.

    Flink lagere verhoging deelnemersbijdrage doorgevoerd in de ontwerpbegroting dan opgenomen in
    (addendum) Kaderbrief
    De ontwerpbegroting 2022 valt, door de gemaakte keuzes, € 703k lager uit dan vooraf aangekondigd
    in het addendum op de kaderbrief (op basis van de vooraf vastgestelde verdeling van
    deelnemersbijdrage). Dit komt mede door gebruik te maken van een recenter indexcijfer en is



    Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>    gekozen om de stijgende vraag naar luchtadvies en BOA-inzet wèl in de lasten mee te nemen, maar
    niet vooraf evenredig in rekening te brengen via de deelnemersbijdrage maar achteraf via meerwerk
    te verrekenen. Daarnaast is gekozen om het bedrag voor de aanbesteding van een nieuw
    zaaksysteem in 2022 vooralsnog te halveren in afwachting van nadere concretisering van de kosten
    van het project. Ook is, als gevolg van het meer thuiswerken, een mogelijk besparing op de
    reiskosten van € 50K opgenomen. In verband met de uitvoering van een onderzoek naar de
    huisvestingsbehoefte van de RUD Drenthe is daarnaast besloten om de extra kosten voor de DVO
    huisvesting (€ 45K) met het oog daarop vooralsnog als incidenteel op te voeren in deze
    ontwerpbegroting. Daarnaast is besloten om de eerder opgenomen stijging van de bedrijfs- en
    uitvoeringskosten niet nu op te nemen maar te betrekken bij de begrotingswijziging. Met deze
    keuzes is recht gedaan aan het uitgangspunt om onvermijdelijke bedragen op te nemen en nader uit
    te werken onderwerpen in een begrotingswijziging te verwerken. Deze onderwerpen zijn
    nadrukkelijk in de risico-paragraaf opgenomen.

    Inhoudelijke keuzes bij evaluatie Drentse maat en opstellen VTH-beleid
    De echte inhoudelijke keuzes ten aanzien van de uitvoering van het milieutakenpakket kunnen
    worden betrokken bij de aanstaande actualisatie van de Drentse maat als uitkomst van de evaluatie
    GR en het opstellen van het uniforme VTH beleid. Bij deze twee onderwerpen worden de risico’s in
    beeld gebracht zodat een bewuste keuze kan worden gemaakt op basis van risico inschatting en
    milieurendement. Hiermee komen mogelijk besparingen in beeld, maar wordt ook inzichtelijk waar
    we op inhoud en inzet nog stappen te maken hebben.

    Pas later dit jaar meer financiële duidelijkheid over o.a. de Omgevingswet
    Naast de in deze ontwerpbegroting door vertaalde financiële effecten is er een aantal substantiële
    financiële risico’s benoemd waarover in de loop van 2021 pas meer duidelijkheid ontstaat. Met name
    gaat het daarbij om de kosten voor het anders werken onder de Omgevingswet (wat uit een eerste
    extern onderzoek mogelijk zelfs 10-12% meerkosten lijkt op te leveren). Ook de uitkomsten van de
    evaluatie van de GR, het nog op te stellen uniforme VTH-beleid voor heel Drenthe en het inzicht in
    het aanbestedings- en implementatietraject van het zaaksysteem kunnen de begroting 2022 nog
    wijzigen. Daarover zal in de loop van 2021 / begin 2022 nadere afstemming en besluitvorming plaats
    vinden.

    De inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 juli leidt onder andere tot een verschuiving van het
    bevoegd gezag (van provincie naar gemeenten) van de bodemtaken. Daarnaast wijzigt ook het
    bevoegd gezag voor een aantal inrichtingen. Het uitgangspunt is dat overdracht van taken leidt tot
    evenredige overheveling van budgetten. Het Rijk heeft aangegeven dat in het najaar meer
    duidelijkheid wordt verschaft aan de provincies, gemeenten en waterschappen over de hoogte van
    de uitkering in relatie tot de verschuiving van de bodemtaken. Op basis van een budget neutrale
    overdracht en de verwachte inzet per deelnemer zijn de financiële effecten van het verschuiven van


    Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>    het bevoegd gezag verwerkt in de begroting, zie hiervoor bijlage C. Graag gaan we de komende
    periode met elkaar in gesprek over het gewenste uitvoeringsniveau zodat dit kan worden verwerkt in
    het jaarprogramma. De financiële helderheid en een eventuele aanpassing van het uitvoeringsniveau
    kan vervolgens worden betrokken bij de begrotingswijzing begin 2022.

    Overzicht gemaakte keuzes
    Met deze begroting wordt de trend die de laatste jaren is ingezet – het zoveel mogelijk op de nullijn
    blijven van onze exploitatiebegroting – doorbroken. Gelet op de geschetste ontwikkelingen is dit
    financiële uitgangspunt onhoudbaar om een adequaat uitvoeringsniveau van VTH-taken te bereiken.

    In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de gemaakte keuzes en de financiële
    wijzigingen ten opzichte van de kaderbrief.

     Onderwerp                           Kaderbrief           Ontwerp begroting        Wijziging
     Indexering (1,4 %)                  € 325k               € 197k (verlaagd)        -€ 128k
     Extra kosten thuiswerken            € 165k               € 115k (verlaagd)        -€ 50k
     Herijken DVO huisvesting            € 45k                € 45k (gewijzigd naar    incidenteel
                                         (structureel)        incidenteel)
     Aanbesteding zaaksysteem            € 200k               € 100k (verlaagd)        -€ 100k
     (incidenteel)
     Verbeteren                          € 80k                € 80k
     informatievoorziening
     Luchtadviseur (toename vraag)       € 95k                € 0k (meerwerk)*         -€ 95k
     BOA-capaciteit (volgens LHS)        € 150k               € 0k (meerwerk)*         -€ 150k
     Actueel houden                      € 60k                € 60k                    -
     inrichtingenbestand
     Bedrijfs- en uitvoeringskosten      € 180k               € 0k (nadere             -€ 180k
                                                              onderbouwing nodig)
     Toename begroting                   € 1.300K             € 597K                   -€ 703K

     Budgetneutraal:
     Verschuiving fin.                   € 105k               € 103k                   - € 2k
     Omgevingsveiligheid
     (Compensatie gemeentefonds)

    * De wijziging betreft de afname in de deelnemersbijdrage die op voorhand wordt verdeeld. De bedragen zijn
    wel opgenomen in de lasten en als ‘nader te verdelen meerwerkbaten’.


    Met deze begroting leggen we een basis voor 2022 aan u voor, waarop begin 2022 nog een
    aanvullend voorstel zal volgen via een begrotingswijziging. Gelet op het mogelijk substantiële effect
    maar de nog te grote onzekerheid over de cijfermatige effecten menen wij op dit moment geen
    verantwoord totaaloverzicht in deze begroting te kunnen opnemen.




    Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>    In de voorbereiding van een latere begrotingswijziging zal nadrukkelijk afstemming plaatsvinden met
    de deelnemers en bieden wij de raden en staten de gelegenheid hun zienswijzen in te dienen en in
    een daartoe te organiseren raads- en statenbijeenkomst daarover met ons in gesprek te gaan.
    Desgewenst is er ook gelegenheid in afzonderlijke raads- of statenvergaderingen daarover nader van
    gedachten te wisselen.




    Jisse Otter                                          Marjan Heidekamp

    Voorzitter Dagelijks Bestuur                         Secretaris Dagelijks Bestuur
    Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe                  Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe




    Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>    1 BEGROTING 2022 IN ÉÉN OOGOPSLAG

    Figuur 1: Onze begroting in een oogopslag




    In paragraaf 7.3 is de exploitatiebegroting over meerdere jaren weergegeven.




    Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>    2 DE BESTUURLIJKE BEHANDELING

    In de begroting staan de financiële kaders en het budget voor het begrotingsjaar. Er wordt genoemd
    wat wij daar op hoofdlijnen voor gaan doen. De begroting 2022 is in februari/maart 2021 opgesteld en
    in procedure gebracht. Vanwege de substantiële wijzigingen die in de ontwerpbegroting waren
    opgenomen heeft het Algemeen Bestuur in haar vergadering van april 2021 meer tijd uit te trekken
    om te komen tot een gewogen besluit. Afgelopen periode is een intensief en zorgvuldig traject met de
    ambtelijk vertegenwoordigers doorlopen waarin de ontwerpbegroting nogmaals volledig is
    doorgelicht. Dit traject heeft o.a. geleid tot een keuzedocument met besparingsopties op basis
    waarvan de bijgaande ontwerpbegroting (gewijzigd) is opgesteld. Tijdens de beraadslaging over de
    ontwerpbegroting is elk onderdeel besproken en gewogen. Bij de afweging is indringend stilgestaan
    bij de nijpende financiële situatie van de deelnemers. Zowel het traject met de ambtelijk
    vertegenwoordigers als de uiteindelijke besluitvorming door het dagelijks bestuur heeft geleid tot een
    fors lagere ontwerpbegroting dan aanvankelijk was aangekondigd in de kaderbrief.

    In het onderstaande overzicht staat de planning van de verdere behandeling van de
    ontwerpbegroting 2022 binnen de context van de P&C cyclus inclusief de vergaderdata van het
    algemeen en dagelijks bestuur. De behandeling van de ontwerpbegroting 2022 is in het rood
    weergegeven.

    Figuur 2: De bestuurlijke behandeling van de begroting binnen onze P&C cyclus




    Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>    2.1 EFFECT VAN BEPERKING VAN HET FINANCIEEL KADER

    Voor 2020 is het verlengen van de 5% incidentele bijdrage nadrukkelijk gekoppeld aan de uitvoering
    van het Ontwikkelprogramma en is aangegeven dat deze incidentele bijdrage voor 2021 zal komen te
    vervallen.

    Bij het opstellen van onze jaarprogramma’s 2018, 2019 en 2020 is gebleken dat de uitvoering van
    onze taken op het gebied van de oorspronkelijk vastgestelde Drentse Maat en niet-Drentse Maat niet
    onverkort past binnen de beschikbare middelen en dat er naast deze taken structureel te weinig
    ruimte beschikbaar is voor de noodzakelijke ontwikkeling, implementatie van nieuwe wet- en
    regelgeving of de door de deelnemers gewenste intensivering van de uitvoering (o.a. Drentse
    Prioriteiten).
    Uit de vanuit de raden ingebracht zienswijzen op de begroting 2021 bleek dat de overgrote
    meerderheid van de deelnemers geen extra middelen beschikbaar kan stellen voor de door de RUD
    Drenthe uit te voeren taken. Een stijging van de bijdrage is echter onontkoombaar vanwege de
    geschetste ontwikkelingen.

    Bij de actualisatie van de DM en het op te stellen VTH-beleid zal worden gekeken naar de
    prioritering van taken en uitvoeringsniveaus. Om dit te faciliteren is in het Ontwikkelprogramma
    nadrukkelijk prioriteit gegeven aan het invoeren van risicogericht werken, te beginnen met
    risicogericht Toezicht omdat daarmee het inhoudelijke afwegingskader wordt gecreëerd voor het
    herprioriteren van de meest beïnvloedbare inzet. Met de verdere verdieping en verbreding van het
    risicogerichte werken wordt invulling gegeven aan het politiek-bestuurlijk afwegingskader op basis
    van risico-inschatting en milieurendement voor het gehele takenpakket.

    Met het hiervoor genoemde politiek-bestuurlijke afwegingskader op basis van risico-inschatting en
    milieurendement zullen de consequenties van deze ontwikkeling moeten worden vertaald naar een
    uitvoeringskader met bijbehorende financiële vertaling.

    Met het door de deelnemers gezamenlijk in voorbereiding zijnde uniforme VTH-beleid voor heel
    Drenthe zal het – wettelijk verplichte - uniforme uitvoeringsniveau opnieuw worden vastgesteld.
    Daarbij is ruimte met (door de Omgevingswet beoogde) gebiedsgerichte kaders te werken waardoor
    bijvoorbeeld onderscheid kan worden gemaakt tussen landelijke of meer stedelijke gebieden.

    2.2   HISTORISCH PERSPECTIEF FINANCIËLE ONTWIKKELING
    Voor een goed begrip is het belangrijk om u in vogelvlucht mee te nemen in de historische financiële
    ontwikkelingen vanaf de start van de RUD Drenthe. Bij de oprichting van de RUD Drenthe in 2014 is
    direct een efficiencykorting van 10 % doorgevoerd. Twee jaar later, bij de gelijktijdige invoering van
    de Drentse Maat en het zaaksysteem LOS, is met een aantal randvoorwaarden opnieuw 10 %
    efficiencykorting doorgevoerd. Daarnaast vond in de eerste jaren geen indexering plaats, ondanks
    dat de kosten stegen. Ook werden extra taken ingebracht zonder dat daarvoor de begroting werd
    aangepast.
    Uit het in 2017 verrichte onderzoek door SeinstraVandeLaar bleek dat geïnvesteerd moest worden
    om de basis op orde te krijgen. Daarnaast bleek uit een doorlichting van het LOS dat het werken met
    een (eigen) zaaksysteem zorgt voor betere vastlegging van gegevens, maar zeker geen
    kostenbesparing oplevert, integendeel. Om de basis op orde de brengen is de deelnemersbijdrage
    met 5 % structureel en 2 jaar lang met 5 % incidenteel verhoogd ter dekking van de
    exploitatiekosten. Ten behoeve van het ontwikkelprogramma is in 2019 een uitname gedaan uit de


    Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>     algemene en bestemmingsreserve van de RUD Drenthe. Daarnaast is ontwikkelbudget beschikbaar
     gesteld door in 2020 de 5 % extra deelnemersbijdrage incidenteel te verlengen.

     Op basis van de aanbevelingen uit het onderzoek van SeinstraVandeLaar is geïnvesteerd in
     ontwikkelkracht en denkkracht. Hierbij gaat het bijvoorbeeld om het aanstellen van senioren ten
     behoeve van relatiemanagement, financiën, HRM, informatievoorziening, communicatie en een
     programmamanager. Deze versterking is grotendeels binnen de bestaande begroting doorgevoerd,
     onder andere door het aantal teamleiders te verminderen van 7 naar 4 fte. We zien dat deze basis
     essentieel is voor het functioneren van de organisatie. Het is van belang om de bedrijfsvoering op
     sterkte te houden om het hoofd te kunnen bieden aan de opgaven die voor ons liggen. Het
     ontwikkelprogramma heeft bijvoorbeeld mooie resultaten opgeleverd, echter we zijn er nog niet.
     Naast de nog op te pakken verbeteringen en ontwikkelingen wordt ook inzichtelijk welke structurele
     (extra) inzet nodig is om de basis op orde te houden en op toekomstige ontwikkelingen te kunnen
     anticiperen. Kortom, om toekomstbestendig te worden en te blijven.

     Inhoudelijke keuzes bij evaluatie Drentse maat en opstellen VTH-beleid
     De echte inhoudelijke keuzes ten aanzien van de uitvoering van het milieutakenpakket kunnen
     worden betrokken bij de aanstaande actualisatie van de Drentse Maat als mogelijke uitkomst van de
     evaluatie GR en het opstellen van het uniforme VTH beleid. Bij deze twee onderwerpen worden de
     risico’s in beeld gebracht zodat een bewuste keuze kan worden gemaakt op basis van risico
     inschatting.
     Hiermee komen mogelijk besparingen in beeld, maar wordt ook inzichtelijk waar we op inhoud nog
     stappen te maken hebben. Op dit moment achten wij het onverantwoord om – vooruitlopende op
     deze nadere verkenning - mogelijke besparingen in mindering te brengen op de begroting.

     Afgelopen jaren is sterk ingezet op kostenbesparing.
     We willen een kostenbewuste organisatie zijn. Dit wordt mede ingegeven door de oproep van
     diverse deelnemers om de begroting te bevriezen vanwege de eigen financiële krapte. Daarom
     hebben we afgelopen jaren zichtbare besparingsmogelijkheden benut om kostenstijgingen te kunnen
     dekken. Zo is, zoals hiervoor omschreven de bedrijfsvoering deels versterkt door te besparen op de
     bedrijfsvoeringskosten (nieuw voor oud). Daarnaast is flink bespaart op de financiële- en
     salarisadministratie door die respectievelijk in eigen beheer te nemen en over te dragen van de
     provincie naar de gemeente Emmen.
     Met de bespaarde kosten zijn kostenstijgingen in de bedrijfsvoering deels opgevangen. Een
     onderzoek of een taakstelling op bijvoorbeeld huisvesting mogelijk is biedt wellicht ruimte voor
     besparing, dit levert mogelijk wel hogere reis- en verblijfkosten op. Voortschrijdende inzichten op dit
     punt kunnen betrokken worden bij de begrotingswijziging 2022.

     De wens om ook bespaarmogelijkheden in beeld te brengen is vanzelfsprekend serieus onderzocht.
     Daarbij is ook de oproep gehoord dat dit niet ten koste mag gaan van de kwaliteit van de uitvoering
     van de werkzaamheden. Bij de invoering van de Drentse maat is gekozen voor een sober en
     doelmatig uitvoeringsniveau. Dit destijds gekozen niveau vormt nog steeds de basis voor de
     uitvoering van onze werkzaamheden. Daarbij dient benadrukt te worden dat het milieuwerk
     afgelopen jaren intensiever is geworden, naast genoemde digitalisering, is het milieuwerk ook
     complexer geworden. Nieuwe onderwerpen als PFAS, Zeer Zorgwekkende Stoffen en Stikstof hebben
     hun intrede gedaan, beoordelingen en adviezen zijn ingewikkelder geworden en daarnaast is de
     samenleving mondiger geworden. Afgelopen jaren hebben we sterk ingezet om de basis op orde te
     brengen. Hierin zijn grote stappen gezet. Echter, zoals hiervoor beschreven, zijn we er nog niet. We
     zijn bezig om op niveau te komen, bijvoorbeeld ook om op de inhoud de risico’s van onze taken goed



     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>     in beeld te brengen. Daarbij komen inhoudelijke verbeterpunten naar voren. Nu kiezen voor
     bezuiniging op bestaande middelen voor de uit te voeren taken zal daarmee niet alleen ten koste
     gaan van het huidige uitvoeringsniveau maar ook de noodzakelijke verbeteringen in de weg staan.
     Bezien zal worden of een deel van de verbeteringen zonder extra middelen kan worden opgepakt.
     Daarmee proberen we nadrukkelijk om zoveel mogelijk de door ons ingezette trend vast te houden
     om verbeteringen vanuit mogelijke besparing op de uitvoering te realiseren.

     Ten aanzien van de ontwikkelkosten is het grootste gedeelte uit de eigen reserve van de RUD
     Drenthe bekostigd. Naast de incidentele extra bijdrage van 5 % voor 2020 zijn geen extra bijdragen
     hiervoor ontvangen. Voor 2021 zetten we in op het realiseren van de ontwikkelopgave zonder
     hiervoor extra budget te vragen, waarbij de indirect productieve uren uit het jaarprogramma worden
     ingezet. Gelet op de omvang van de ontwikkelopgave staat dit uitgangspunt sterk onder druk.
     Verdere besparingen zou de ontwikkelkracht geheel teniet doen en ook een onverantwoorde druk
     op de medewerkers binnen onze organisatie leggen.

     Eventuele besparingsmogelijkheden betrekken bij begrotingswijziging
     Zoals hiervoor aangegeven zijn op dit moment geen verdere concrete besparingsmogelijkheden
     aanwezig. Echter bij de begrotingswijziging later dit jaar ontstaat hier mogelijk wel meer zicht op. In
     het op te stellen uniform VTH beleid en de herijking van de Drentse maat wordt opnieuw met elkaar
     het gesprek gevoerd over het gewenste kwaliteitsniveau en de te accepteren risico’s. Dit onderwerp
     staat in een direct relatie tot de bijdrage. Daarnaast biedt een onderzoek naar onze
     huisvestigingsbehoefte in relatie tot het nieuwe werken wellicht ook nieuwe inzichten.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>     3 ACTUELE ONTWIKKELINGEN
     Onze organisatie is een samenwerkingsverband tussen alle Drentse gemeenten en de provincie
     Drenthe op het gebied van milieu. De 12 Drentse gemeenten en de provincie Drenthe zijn samen
     eigenaar van de RUD Drenthe. Voor alle 13 deelnemende partijen voert de RUD Drenthe het milieu -
     brede takenpakket en bodemtaken uit. De RUD Drenthe voert als backoffice opdrachten uit voor de
     deelnemende partijen. De gemeenten en de provincie blijven bevoegd gezag en eerste
     aanspreekpunt voor de samenleving. De gemeenten en de provincie blijven daarbij verantwoordelijk
     voor het milieubeleid en prioriteitstelling op lokaal niveau.

     3.1 HERIJKING VAN ONZE MISSIE EN DOELSTELLINGEN
     Bij de oprichting van de RUD Drenthe is de visie, missie en doelstelling van de dienst bepaald en is
     verwoord in ons bedrijfsplan van 2013. Het vormt een belangrijk kader voor de financiën en
     organisatie van de dienst. Op basis van de in 2017 uitgevoerde doorlichting van de organisatie en
     financiën van de RUD Drenthe is onder meer de aanbeveling aan het bestuur gedaan om te komen
     tot een herijking van de visie en missie. Die noodzaak is opnieuw duidelijk gebleken uit het Collectief
     DrijfverenDNA-onderzoek van bureau Zuiderlicht in 2018.
     Naar aanleiding daarvan is in het kader van het Ontwikkelprogramma gewerkt aan een herijking van
     de missie en visie. Daarmee is de basis gelegd voor een gedeeld perspectief voor onze organisatie,
     welke als rode draad zal moeten doorklinken in al onze werkzaamheden, beleidsdocumenten en te
     maken keuzes. Deze in concept herijkte missie en visie is begin 2020 ter oriëntatie voorgelegd aan
     het bestuur. Daarbij is afgesproken dat de uitkomsten van de evaluatie van de GR zullen worden
     betrokken bij het nader verkennen en vaststellen van de herijkte missie en visie. Het ligt in de
     verwachting dat we binnen het begrotingsjaar 2022 zullen werken vanuit de herijkte visie en missie.

     3.2 (BELEIDSMATIGE) ONTWIKKELINGEN
     Er is een aantal (beleidsmatige) ontwikkelingen die van invloed zijn op onze taakuitvoering. Dat zijn:
     1. Het actueel houden van het locatiebestand;
     2. Toegenomen vraag om luchtadvies deelnemers in combinatie met het beleid m.b.t. de zeer
          zorgwekkende stoffen (ZZS);
     3. Toegenomen noodzaak tot strafrechtelijk handhaven (extra BOA-capaciteit);
     4. De inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 juli 2022 en de verschuivingen van bevoegd
          gezag voor bepaalde milieulocaties;
     5. De overdracht van bevoegd gezag bodemtaken van provincie naar gemeenten in kader van de
          Omgevingswet;
     6. Landelijk programma Versterking omgevings-veiligheid 2021-2024;
     7. De uitkomsten van de Evaluatie GR RUD Drenthe;
     8. Het in voorbereiding zijnde uniforme uitvoerings- en handhavingsbeleid voor Drenthe;
     9. Het risicogerichte toezicht en risicogericht werken;
     10. De klimaatdoelen in relatie tot energiebesparing bij bedrijven;
     11. Overige wetswijzigingen en jurisprudentie;
     12. Het vervolg beleid op asbestdaken.

     1. Het actueel houden van het locatiebestand
     Het op orde brengen van het locatiebestand is afgelopen tijd gefinancierd met budget uit het
     ontwikkelprogramma. De aanpassing van deze data heeft zich puur gericht op de data die in het



     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>     locatiebestand is opgenomen. Dit is belangrijk om te vermelden omdat dat namelijk betekent dat ons
     locatiebestand niet een geheel correcte afspiegeling is van de situatie in het veld. Het actueel houden
     (beheren) van het locatiebestand is de volgende stap. Bij alles wat we doen worden de gegevens
     adequaat vastgelegd zodat het bestand op orde blijft. Naast vastleggen van de eigen data is ook het
     aanpassen aan elders vastgelegde data nodig (kvk en GBA). Hierbij gaat het om het beheer van ons
     gebouwde externe gegevensmagazijn waaraan ook GBA en KvK is gekoppeld. Via mutaties van GBA
     en het KvK kan vervolgens vanuit de gevraagde uren gericht geveltoezicht plaatsvinden. Deze
     controles dienen er voor om te checken of ons locatiebestand nog wel een goede afspiegeling is van
     de situatie in het veld. Op deze wijze krijgt de RUD een steeds beter en actueler locatiebestand en
     kunnen wij eventueel ook milieucontroles uitvoeren bij deze bedrijven. Bedrijven die zich niet
     melden blijven namelijk onder de radar. Het gaat dus om het uitvoeren van de scans, het aanleveren
     van informatie aan de administratief toezichthouders en het aansturen en optimaliseren van de
     gevelscans. Uiteraard worden slimme technieken toegepast zodat hier op een zo efficiënt mogelijke
     wijze uitvoering aan kan worden gegeven. Met deze werkzaamheden is 1 medewerker fulltime bezig
     (1.330 uur). De hiermee gepaard gaande exploitatiekosten bedragen ca € 60.000.

     2. Toegenomen vraag om luchtadvies deelnemers in combinatie met het beleid m.b.t. de zeer
     zorgwekkende stoffen (ZZS);
     Wij verwachten circa 1 fte extra nodig te hebben voor het verlenen van gedegen luchtadvies, waar
     vanuit de deelnemers om gevraagd wordt. Voor de begroting betekent dit een extra kostenpost van
     circa € 95k. Voor het jaar 2021 zijn hierover door het algemeen bestuur RUD Drenthe in december
     2020 aanvullende afspraken gemaakt. Onderdeel van deze afspraak was dat deze extra formatie met
     ingang van het begrotingsjaar 2022 structureel opgenomen zou worden in de begroting. De baten
     worden in de ontwerpbegroting niet afzonderlijk bij de deelnemers in rekening gebracht, maar onder
     de kop ‘nog door te belasten meerwerkbaten’ opgenomen. Dit meerwerk wordt in rekening gebracht
     bij de deelnemers waar het meerwerk plaatsvindt.
     Er is sprake van een sterke groei in verzoeken om luchtadvies, dit vindt voornamelijk vraaggestuurd
     plaats. De inventarisatie van Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) zorgt voor een flinke stijging in
     werkaanbod, daarnaast is sprake van een groeiende vraag als gevolg van nieuwe ontwikkelingen
     waaronder WNB vergunningprocedures en het opstarten van omgevingsvisies en geurbeleid.
     Achterstanden in luchtadvisering kunnen leiden tot politiek gevoelige dossiers. Het betreft de
     uitvoering van een wettelijke adviestaak, waarbij het zowel gaat om het tegengaan van
     gezondheidsrisico’s als om het voorkomen of bestrijden van geurhinder/stank.
     Ten behoeve van de inventarisatie van Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) bij de provinciale
     inrichtingen is in 2019 door de FUMO, ODG en de RUD in gezamenlijkheid een projectplan opgesteld.
     Dit projectplan is in 2020 in uitvoering genomen. Specifiek is daarbij voor de provincies voor 1 januari
     2021 per inrichting inzage verkregen in de aanwezige, gebruikte en naar de lucht geëmitteerde ZZS.
     Daarnaast wilden de provincies ook inzage in de (in)directe ZZS-lozingen naar water. De provincies
     hebben met het Rijk afspraken gemaakt over de uitvoering van deze werkzaamheden. De provincie
     Drenthe heeft extra budget beschikbaar gesteld aan de RUD om deze extra werkzaamheden uit te
     voeren.
     De ZZS doen zich naar verwachting niet alleen voor bij de provinciale inrichtingen. Gemeenten
     hebben echter geen speciale afspraken met het rijk gemaakt over de aanpak hiervan. Met de
     ervaringen die worden opgedaan bij de provinciale inrichtingen zal door ons in 2021 ook het gesprek
     op gang worden gebracht om te bepalen op welke wijze met ZZS moet worden omgegaan met de
     gemeentelijke inrichtingen. De uitkomst van deze verkenning zal in 2022 (of wellicht al eerder)
     vertaald moeten worden in nadere uitvoerings- en financieringsafspraken op het gebied van ZZS voor
     gemeentelijke inrichtingen.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>     3. Toegenomen noodzaak tot strafrechtelijk handhaven (extra BOA-capaciteit)
     Om volgens het vastgestelde beleid te werken is minimaal 2 Fte extra BOA-capaciteit benodigd. Voor
     de begroting betekent dit een extra kostenpost van circa € 150 k. Samen met de achterstand die in
     2020 is ontstaan, betekent dit dan ook dat in het jaarprogramma structureel extra capaciteit voor
     inzet op strafrecht moet worden gereserveerd.
     Voor het jaar 2021 zijn hierover door het algemeen bestuur RUD Drenthe in december 2020
     aanvullende afspraken gemaakt. Onderdeel van deze afspraak was dat deze extra formatie met
     ingang van het begrotingsjaar 2022 structureel opgenomen zou worden in de begroting. De baten
     worden in de ontwerpbegroting niet afzonderlijk bij de deelnemers in rekening gebracht, maar onder
     de kop ‘nog door te belasten meerwerkbaten’ opgenomen. Dit meerwerk wordt in rekening gebracht
     bij de deelnemers waar het meerwerk plaatsvindt.
     De BOA-inzet vormt een wezenlijk onderdeel van de kerntaak van de RUD Drenthe: handhaving bij
     milieuovertredingen. Het beter toepassen van het door de deelnemers vastgesteld beleid (LHS) leidt
     tot een sterke toename van het aantal strafzaken en vraagt daarom om extra BOA capaciteit. Voor
     het jaar 2021 zijn hierover aanvullende afspraken gemaakt. De noodzaak tot extra BOA-inzet vormt
     één van de aanbevelingen uit het rapport van Commissie van Aartsen.
     Om toezicht en handhaving conform het beleid uit te kunnen voeren is minimaal 2 Fte extra aan BOA
     capaciteit nodig om de benodigde strafrechtelijke inzet te plegen op basis van de sterke toename van
     het aantal strafzaken, mede om te voldoen aan de vereisten voor kritieke massa van de
     kwaliteitscriteria en het Drentse VTH beleid.
     Geen extra BOA capaciteit leidt tot meer criminaliteit, calculerend gedrag, het niet volgen van de
     vastgestelde lijn van de deelnemers en de landelijke lijn (LHS), verlies geloofwaardigheid en mogelijk
     ook het verlies van medewerkers omdat met de beperkte capaciteit deze rol niet adequaat
     uitgevoerd kan worden.

     4. De inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 juli 2022 en de verschuiving van bevoegd gezag
     voor bepaalde milieulocaties
     De Omgevingswet betekent een algehele stelselherziening voor de wet- en regelgeving die gaat over
     de kwaliteit van de fysieke leefomgeving. De herziening heeft grote impact op de bevoegde gezagen
     en organisaties die bij de wet betrokken zijn. Zo moeten bijvoorbeeld de samenwerking en de
     processen met onze opdrachtgevers opnieuw worden ontworpen.
     De ketenpartners (12 gemeenten, provincie, 4 waterschappen, RWS en de 3 GR-en VRD, GGD en
     RUD) werken sinds mei 2019 samen aan de voorbereidingen op de Omgevingswet in het
     OmgevingsPlatform Drenthe (OPD). Wetgeving, digitale omgeving, samenwerking van ketenpartners,
     bevoegdheden en processen veranderen sterk. Het implementeren van deze nieuwe wet blijkt dan
     ook landelijk veel tijdrovender te zijn dan van tevoren is ingeschat. Onlangs is besloten om de
     inwerkingtreding van de wet uit te stellen tot 1 juli 2022. Het OPD richt zich daarom op die nieuwe
     ingangsdatum. Dat betekent dat het effect van de Omgevingswet op de procesafspraken,
     taakverdeling en daarmee de impact op de betrokken organisaties – en dus ook voor onze
     organisatie - nog niet inzichtelijk is. Met de invoeringsdatum is de implementatie nog niet afgerond.
     Iedereen zal moeten wennen aan de nieuwe kaders en werkwijzen en mogelijk nieuwe rollen.
     Training en opleiding zullen nodig zijn en praktische werkafspraken moeten in de dagelijkse
     werkzaamheden worden toegepast. Zoals bij alle veranderingen vraagt dit tijd en zal gaandeweg
     duidelijk worden of de praktijk om aanpassing vraagt. Dat gaat ten koste van de productiviteit.
     Omdat 2022 een jaar van inregelen wordt en veel aspecten nog onduidelijk zijn is het op dit moment
     onmogelijk een betrouwbare inschatting te geven voor 2022. Algemeen kan wel worden gesteld dat
     minder uniformiteit bij de beleidsmatige uitvoering van de Omgevingswet zal leiden tot hogere
     uitvoeringskosten. In Drents verband wordt samengewerkt voor het inzichtelijk maken van de


     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>     processen en ook om afspraken te maken om de kostenstijging beperkt te houden. Voor een
     zorgvuldige besluitvorming is meer inzicht nodig op dit onderdeel. Met het uitstellen van de
     inwerkingtreding van de Omgevingswet ontstaat meer tijd om deze besluitvorming inhoudelijk en
     procesmatig nader vorm en inhoud te geven zodat dit kan worden betrokken bij de
     begrotingswijziging 2022.

     Verschuiving bevoegd gezag inrichtingen
     Met de invoering van de Omgevingswet verschuift voor een aantal milieulocaties het bevoegd gezag
     van provincie naar gemeenten en vice versa. Daarmee verschuift ook de onderlinge verdeling van de
     deelnemersbijdragen door de invoering van de Omgevingswet. Aanvankelijk zou het gesprek over de
     verschuiving van de taken en de algehele impact van de Omgevingswet later dit jaar gevoerd worden
     en worden meegenomen in een begrotingswijziging. Nu meer tijd is uitgetrokken voor het opstellen
     van de ontwerpbegroting is gekozen om de indicatieve bedragen als basis in de begroting (1e fase) op
     te nemen, zie hiervoor bijlage C in de begroting. Uitgangspunt is dat overdracht van taken leidt tot
     evenredige overheveling van budgetten. Het is nog niet duidelijk welke compensatie vanuit het Rijk
     volgt voor de uitvoering van deze taken. Daarnaast dient het gesprek over het gewenste
     uitvoeringsniveau nog gevoerd te worden, mede om te verwerken in het jaarprogramma. De
     uitkomst van de financiële helderheid en het uitvoeringsniveau kan worden betrokken bij de
     begrotingswijziging begin 2022.

     In onderstaande tabel is een eerste inschatting opgenomen op basis van de kentallen uit de Drentse
     Maat. Uit de evaluatie is naar voren gekomen dat de gebruikte aannames en kentallen niet meer
     actueel zijn. Daarom wordt de komende periode hierover het gesprek gevoerd.
     1. Op basis van de uitgangspunten en aannames van de Drentse Maat vindt er globaal een
         verschuiving plaats in uren van provincie naar de gemeenten Aa en Hunze, Coevorden,
         Hoogeveen, Meppel en Midden-Drenthe.
         Uitgaande van 310 uur per inrichting tegen een uurtarief van € 97,10 (begroting 2021) levert dit
         de volgende tabel op:

     Tabel 1: Verschuivingen in bevoegd gezag bij locaties ingeschat op uren en kosten
                                aantal
         Deelnemer                           uren          euro
                              locaties
         Provincie                 -8    -/- 2.480   -/- 240.808
         Aa en Hunze                1        310        30.101
         Coevorden                  1        310        30.101
         Hoogeveen                  2        620        60.202
         Meppel                     3        930        90.303
         Midden-drenthe             1        310        30.101


     2. Op basis van een zeer ruwe inschatting blijkt dat Drenthe-breed ca. 10 inrichtingen van
        gemeenten naar provincie gaan. Op basis van de Drentse Maat gaat het om ca. 50 tot 310 uur
        per inrichting. Dit leidt tot een hogere deelnemersbijdrage bij de provincie en een lagere bij de
        gemeenten.

     5. De overdracht bevoegd gezag bodemtaken van provincie naar gemeenten
     Met de komst van de Omgevingswet worden de gemeenten verantwoordelijk voor het beleid en
     activiteiten in de vaste bodem. Dit betekent dat er verschuiving van bevoegd gezag bodemtaken van
     de Provincie naar de Drentse gemeenten plaats gaat vinden. De verwachting is dat met de huidige
     formatie de bodem-gerelateerde werkzaamheden voor de provincie en de gemeenten uitgevoerd



     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>     kunnen blijven worden. Het is echter nog niet duidelijk wat de verschuiving van taken financieel gaat
     betekenen voor provincie en gemeenten. Het Rijk heeft aangegeven dat in het najaar meer
     duidelijkheid wordt verschaft aan de provincies, gemeenten en waterschappen over de hoogte van
     de uitkering in relatie tot de verschuiving van de bodemtaken. Uitgangspunt is dat overdracht van
     taken leidt tot evenredige overheveling van budgetten.

     Op basis van bestede uren van de afgelopen twee jaar (2019 en 2020) is een inschatting gemaakt van
     de taken die verband houden met de uitvoering van het adviseren, toetsen, toezicht en handhaven
     van activiteiten in de bodem (graven in en het saneren van verontreinigde bodems). Hierbij gaat het
     om een inschatting van ca. 6000 uren die verschuiven van provincie naar gemeenten.

     Uitgaande van een 1 op 1 overdracht en gerekend met het uurtarief van de begroting 2021 (€ 97,10)
     levert dit de volgende tabel op:

     Tabel 2 : Kosten overdracht bodemtaken per deelnemer, uitgaande van een 1 op 1 overdracht.

     Deelnemer            uren        kosten (euro)
     Aa en Hunze              300            29.130
     Assen                  1.400           135.940
     Borger-Odoorn            300            29.130
     Coevorden                700            67.970
     De Wolden                350            33.984
     Emmen                       0                    -
     Hoogeveen                950            92.245
     Meppel                   400            38.840
     Midden-Drenthe           400            38.840
     Noordenveld              450            43.695
     Tynaarlo                 500            48.550
     Westerveld               200            19.420
     Provincie            -/- 5.950       -/- 577.745



     6. Landelijk programma Versterking omgevings-veiligheid 2021-2024 (compensatie Rijk)
     Wij voeren diverse werkzaamheden uit voor onze deelnemers op het gebied van externe veiligheid.
     Te denken valt aan de advisering bij ruimtelijke plannen en milieuzoneringsvraagstukken, maar ook
     bij het beoordelen van een aanvraag voor een vergunning of bij ondersteuning van het toezicht. De
     uren voor externe veiligheid worden sinds de oprichting van de RUD grotendeels in rekening
     gebracht bij de provincie Drenthe omdat zij in het kader van programma Impuls externe veiligheid
     2015-2018 budget ontvingen van het rijk. Het jaar 2020 is het laatste jaar dat er via dit programma
     nog budget door het rijk beschikbaar is gesteld. Daarna wordt ook de benaming externe veiligheid
     gewijzigd in omgevings-veiligheid in aansluiting op de terminologie in de Omgevingswet.

     Er komt een nieuw landelijk programma Versterking omgevings-veiligheid 2021-2024. Vanaf 2021
     krijgt de provincie (provinciefonds) én alle individuele Drentse gemeente (gemeentefonds) de
     middelen via een decentralisatie uitkering versterking Omgevings-veiligheid. Zoals het er nu naar
     uitziet krijgen de gemeenten totaal € 136.000 en de provincie € 17.000 beschikbaar om de totale
     inzet op dit terrein (RUD én VRD) te financieren (zie onderstaande tabel). Voor ons is het bedrag
     € 103.416.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>     Tabel 3: Overzicht uitkering Versterking Omgevings-veiligheid (vanaf 2021)
                                                            RUD EV in            RUD EV in RO     Veiligheidsregio Drenthe
     Deelnemer                     Toedeling euro's
                                                       vergunningverlening        advisering            EV advisering
     Aa en Hunze               €               8.000 €               2.134 €              3.200 €                   2.667
     Assen                     €              16.000 €               4.266 €              6.400 €                   5.333
     Borger-Odoorn             €               4.000 €               1.066 €              1.600 €                   1.333
     Coevorden                 €              18.000 €               4.800 €              7.200 €                   6.000
     De Wolden                 €               7.000 €               1.866 €              2.800 €                   2.333
     Emmen                     €              25.000 €               6.666   €           10.000 €                   8.333
     Hoogeveen                 €              21.000 €               5.600 €              8.400 €                   7.000
     Meppel                    €               9.000 €               2.400 €              3.600 €                   3.000
     Midden-Drenthe            €              11.000 €               2.934 €              4.400 €                   3.667
     Noordenveld               €               6.000 €               1.600 €              2.400 €                   2.000
     Tynaarlo                  €               8.000 €               2.134 €              3.200 €                   2.667
     Westerveld                €               3.000 €                800 €               1.200 €                   1.000
     Totaal gemeenten          €             136.000   €           36.266    €           54.400   €                45.333
     Totaal provincie          €              17.000 €               5.100 €              7.650 €                   4.250
     Totaal Drenthe            €             153.000   €           41.366    €           62.050   €                49.583


     Deze middelen zijn hiervoor echter niet geoormerkt. Omdat de werkzaamheden bij ons belegd
     blijven is er bij de vaststelling van het jaarprogramma 2021 door het algemeen bestuur voor gekozen
     de deelnemers te vragen deze middelen voor de uitvoering beschikbaar te stellen. Zonder die
     middelen kunnen de taken op het gebied van omgevings-veiligheid niet worden uitgevoerd. Omdat
     de financiering niet meer alleen via de provinciale bijdrage wordt verrekend dient iedere gemeente
     in de eigen begroting rekening te houden met deze verhoging van de eigen deelnemersbijdrage
     waarvoor via het gemeentefonds gedeeltelijke dekking beschikbaar komt. Daarbij is van belang
     rekening te houden met extra middelen omdat onze inschatting is dat het beschikbare budget voor
     2022 niet geheel dekkend zal zijn voor de uitvoering van onze advieswerkzaamheden
     omgevingsveiligheid. Aangezien de werkzaamheden veelal betrekking hebben op het toepassen van
     wet- en regelgeving lijken de mogelijkheden tot afschalen begrenst. Dat betekent dat de inzet van
     deze deskundigheid vanaf 2022 in voorkomende gevallen opgenomen zal worden in het
     jaarprogramma en derhalve tot een verhoging van de deelnemersbijdrage zal kunnen leiden omdat
     alle voor een deelnemer ingezette uren worden doorberekend volgens de nieuwe
     verrekensystematiek.

     7. De uitkomsten van de Evaluatie GR RUD Drenthe
     Eind mei 2021 zijn de uitkomsten van de evaluatie GR RUD Drenthe gepresenteerd aan het algemeen
     bestuur. Het rapport bevat diverse conclusies en aanbevelingen. Het algemeen bestuur heeft de
     aanbevelingen onderschreven en stelt hiervoor een plan van aanpak op. Omdat nog besluitvorming
     over het plan van aanpak dient plaats te vinden zijn de effecten nog niet verwerkt in deze begroting.
     Een duidelijk aanbeveling is in ieder geval dat de Drentse maat geactualiseerd dient te worden. Een
     actualisatie van de Drentse Maat kan gevolgen hebben voor het ambitieniveau van de uitvoering van
     de taken. Hier ligt ook een relatie met het binnen Drenthe vorm te geven uniforme uitvoerings- en
     handhavingsbeleid.
     Actualisatie kan ook doorwerken in de bepaling van de deelnemersbijdragen. Zo kan het werken met
     meer realistische kentallen en het betrekken van het geactualiseerde locatiebestand binnen het
     bestaande rekenmodel doorwerken in de deelnemersbijdrage. Afhankelijk van de planning kan een
     geactualiseerde Drentse Maat mogelijk worden betrokken bij het opstellen van het jaarprogramma
     2022. Dat kan tot gevolg hebben dat de grondslagen van de urenraming van de begroting 2022 en
     die van het jaarprogramma 2022 gaan verschillen.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>     8. Het in voorbereiding zijnde uniforme uitvoerings- en handhavingsbeleid voor Drenthe
     Overeenkomstig de bepalingen over proceskwaliteit in het Besluit omgevingsrecht (BOR), welke
     beleidsneutraal in de Omgevingswet worden overgenomen, zal in 2021 door onze deelnemers in
     nauwe samenwerking het uniforme uitvoerings- en handhavingsbeleid worden vormgegeven. De
     verantwoordelijkheid voor het opstellen van dit beleidskader ligt bij de deelnemers. Planning, het
     beschikbaar stellen van budget en de organisatie vanuit deelnemers zijn bepalend voor de realisatie
     van dit beleidskader. Met dit beleidskader ontstaat een inhoudelijke kwalitatieve richting binnen de
     focus van een schoon en veilig Drenthe. In de bijbehorende op te stellen strategieën zullen
     beleidskaders worden beschreven voor de vergunningverlening, het afhandelen van meldingen en
     het uitvoeren van toezicht en handhaving. Het risicogericht werken is een uitvoeringskader dat hierin
     wordt betrokken. Het risicogerichte toezicht en de landelijke handhavingsstrategie zijn hier al
     bestaande onderdelen van.
     Het streven is dat in 2022 overeenkomstig het uniforme uitvoerings- en handhavingsbeleid kan
     worden gewerkt. Mogelijk ligt er ten tijde van het opstellen van het jaarprogramma 2022 nog
     onvoldoende uitwerking ligt om te betrekken binnen het jaarprogramma 2022. Het beleid zal worden
     vertaald naar doelstellingen die via de uitvoering (deels) door de RUD moeten worden gerealiseerd.
     Er zal dan voor het eerst op de volgens het beleid vastgestelde wijze worden gemonitord op het
     behalen van de benoemde doelstellingen, de uitvoeringskwaliteit en de kwaliteit van dienstverlening.
     Dit leidt tot meer inhoudelijke en minder cijfermatige rapportages waarmee onze toegevoegde
     waarde voor een schoon en veilig Drenthe inzichtelijker wordt. Of dit leidt tot wijziging in het
     takenpakket en daarmee van de deelnemersbijdrage is afhankelijk van de beleidskeuzes die door de
     deelnemers worden gemaakt.

     9. Het risicogerichte toezicht (RGT) en het risicogericht werken
     Het risicogericht werken kende binnen onze organisatie haar start met het risicogerichte toezicht
     binnen het ontwikkelprogramma. Op basis van de eerste aanzet is in 2020 deze toezichtstrategie in
     de plaats getreden van de strategie gebaseerd op de Drentse Maat. Vooralsnog is de uitvoering van
     het RGT gebaseerd op de urentoedeling conform de Drentse Maat. De verdere doorontwikkeling van
     deze strategie en bijbehorende risicomatrix vindt plaats in samenwerking met de deelnemers.
     In 2020 is de risicomatrix behorend bij RGT nog sterk verbeterd. In combinatie met de gemaakte
     slagen binnen het project Locatiebestand op orde levert dit een sterke verbetering op in het
     programmeren van het RGT binnen het jaarprogramma. Het besluit eind 2020 om bij de
     programmering van het RGT uit te gaan van 1 Drenthe brede risicomatrix (in plaats van een
     risicomatrix per deelnemer) biedt de strategie het gewenste gelijke speelveld binnen Drenthe en
     draagt bij aan effectiviteit van dit onderwerp binnen alle stappen van de beleidscyclus (big-8). In
     2022 staat binnen het RGT de vertaalslag van de naleving op locatieniveau op de rol. Op dit moment
     is dit beperkt tot de branche.

     Om te doen wat nodig is, is risicogericht werken en het werken vanuit het oogpunt van
     milieurendement als methodiek genomen om op basis van de beschikbaar gestelde middelen de
     juiste keuzes te kunnen maken. Het risicogericht werken wordt in 2021 in ieder geval worden
     verbreed binnen het domein van vergunningverlening. Daarnaast zal het (op termijn) ook worden
     verbreed naar andere domeinen binnen het toezicht: het toezicht op asbestverwijdering en bodem.
     Het tempo waarop deze verbreding wordt opgepakt hangt wel af van de ervaringen en
     implementatiesnelheid bij de doorontwikkeling van het risicogericht toezicht.

     Doen wat nodig is op basis van het risicogericht werken en het werken vanuit het oogpunt van
     milieurendement vormt de basis voor een milieubewust afwegingskader voor onze inzet. Dit zal ook
     voor het op te stellen uniforme uitvoerings- en handhavingsbeleid de focus zijn die we vanuit de



     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>     uitvoeringspraktijk zullen inbrengen. Daarmee kan de inhoudelijke inschatting van risico’s en
     milieurendement worden gekoppeld aan de beleidsdoelstellingen.

     10. De klimaatdoelen in relatie tot energiebesparing bij bedrijven
     In het klimaatakkoord van Parijs is vastgelegd dat de wereldwijde klimaatopwarming in 2100 beperkt
     moet zijn tot 2°C vergeleken met het niveau van vóór de opkomst van de industrie. Er wordt
     gestreefd om die stijging van 2°C te verlagen tot 1,5 graad. In het verlengde hiervan hebben
     provinciale staten uitgesproken in de vastgestelde Energieagenda 2020 – 2023 dat Drenthe in 2050
     energieneutraal wil zijn.
     Bovenstaande doelstellingen die de burger en het bedrijfsleven steeds sterker zullen gaan raken,
     vragen om concrete maatregelen in het heden. Voor de bedrijven geldt daarvoor de wet- en
     regelgeving, zoals het Activiteitenbesluit. De ontwikkeling van dit onderwerp binnen bijvoorbeeld het
     Activiteitenbesluit zorgt voor een steeds sterkere concretisering van vereiste maatregelen die
     bedrijven bij bepaalde drempelgebruikswaardes moeten treffen.
     De urgentie achter genoemde doelstellingen is groot, waardoor het onderwerp en de taak die wij
     daar als RUD Drenthe in hebben prioritair is geworden. Onze verwachting is dat de urgentie tot het
     treffen van energiebesparende maatregelen in de toekomst nog verder zal toenemen. Dit wordt
     onderschreven in de eerste Klimaat- en Energieverkenning (KEV) 2019 van minister Wiebes van
     Economische Zaken en Klimaat. Een en ander vraagt om het vergaren en bijhouden van de specifieke
     vakkennis binnen onze organisatie en het prioritair uitvoeren van energietoezicht op de naleving van
     de verplichting tot het treffen van de vereiste energiebesparingsmaatregelen bij de bedrijven.
     Het belang en de wijze waarop wordt omgegaan met dit belang in Drenthe zal ook moeten blijken uit
     het te formuleren uniforme uitvoering- en handhavingsbeleid welke in 2021 verder vorm zal krijgen.
     Mogelijk ontstaat er vervolgens nog een aanpassing/uitwerking binnen op te stellen vergunning en
     toezichtstrategie om hier in 2022 uitvoering aan te geven (doen wat nodig is). Het toezien op deze
     wet- en regelgeving is op dit moment onvoldoende meegenomen binnen de Drentse Maat, of anders
     gezegd de vanuit dit beleid gewenste wijze van uitvoering past niet meer binnen het destijds
     opgestelde kental. Dit onderdeel wordt daarom betrokken bij de actualisatie van de Drentse Maat.

     11. Overige wetswijzigingen
     Naar verwachting zullen de volgende wettelijke ontwikkelingen extra aandacht van ons vragen:
     • Actualisatieplicht vergunningen van IPPC-bedrijven. Bij publicatie van nieuwe (geactualiseerde)
         BBT-conclusies van een bepaalde branche dienen de vergunningen van de betrokken bedrijven
         binnen 4 jaar na publicatie te zijn aangepast. Een BBT-referentiedocument (BREF) is een
         document die de beste beschikbare technieken beschrijft. BBT-conclusies vormen de referentie
         voor toetsing en vaststelling van vergunningsvoorwaarden en actualisatie van deze voorschriften.
         De BBT-conclusies over afvalbehandeling moeten voor 16-08-2022 zijn verwerkt en de BBT -
         conclusies over afvalverbranding moeten voor 02-12-2023 zijn verwerkt in de vergunningen van
         de betreffende locaties.
     • Met betrekking tot de stikstofproblematiek en de vergunningverlening in het kader van de Wet
         natuurbescherming (Wnb) wordt een rechtelijke uitspraak over het intern salderen verwacht die
         van grote invloed kan zijn op het aantal vergunningprocedures in het kader van de Wnb. Deze
         invloed werkt door in de procedures voor milieuvergunningverlening. Daarnaast zijn er nog veel
         onduidelijkheden over de stikstofregels zoals intern en extern salderen. In de loop van 2021
         moet duidelijk worden wat de invloed van het Stikstofdossier is op de productie en uren inzet
         van milieuvergunningverlening in 2022 en of dit tot problemen gaat leiden in het tijdig afronden
         van de procedures.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>     12. Het vervolgbeleid op asbestdaken
     Het verbod op asbestdaken, dat in 2024 in zou gaan, is ingetrokken. Echter asbest blijft gevaarlijk en
     burgers en bedrijven kunnen er last van hebben bij verkoop en verzekering. Daarom is er een
     landelijk initiatief van onder meer het Rijk, provincies en gemeenten om te komen tot een
     versnellingsaanpak. Vanuit de projectgroep asbestdaken Drenthe ondersteunen we dit initiatief. De
     RUD Drenthe faciliteert hierbij de provincie Drenthe en de gemeenten onder meer door voorlichting,
     het actueel houden van de asbestkaart en het ondersteunen van lokale initiatieven om asbestdaken
     te vervangen. Deze inzet zal ook voor het jaar 2022 actueel blijven. Landelijke ontwikkelingen blijven
     we volgen en vertalen naar uitvoeringsafspraken met de deelnemers. Daarnaast blijven wij
     betrokken bij het toezicht op de feitelijke verwijdering van asbest. Als de versnellingsaanpak
     inderdaad leidt tot een versnelde verwijdering van asbest betekent dat een verhoogde inzet binnen
     het toezicht.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>     3.3 ORGANISATORISCHE ONTWIKKELINGEN

     De meest belangrijke organisatorische ontwikkelingen voor 2022 zijn:
     1. Extra kosten thuiswerken als gevolg van de COVID-19 pandemie;
     2. De ontwikkeling van het ziekteverzuim. Voor 2022 houden we de norm op 6%;
     3. Feitelijke implementatie van de invoering van de Omgevingswet;
     4. Het realiseren en borgen van een effectieve en efficiënte digitale uitwisseling van informatie met
        onze opdrachtgevers en ketenpartners in relatie tot de invoering van de Omgevingswet (Digitaal
        Stelsel Omgevingswet);
     5. Het verbeteren van de informatievoorziening;
     6. Het sluitend krijgen van de beleidscyclus VTH (big-8);
     7. Het blijven door ontwikkelen en borgen van de ontwikkellijnen voortkomend uit het
        ontwikkelprogramma 2019-2020;
     8. Het herijken van de huisvesting en ICT in verband met aflopen van de met twee jaar tot en met
        2022 verlengde package deals met gemeente Emmen en de provincie voor wat betreft de
        huisvesting en ICT;
     9. Het opstarten van het aanbestedingstraject voor een nieuw zaaksysteem;

     Nader toegelicht (de onderwerpen m.b.t. de Omgevingswet zijn in de voorgaande paragraaf in
     totaliteit besproken) :

     1. Extra kosten thuiswerken als gevolg van COVID-19 pandemie
     De coronacrisis maakte het noodzakelijk om de werknemers te faciliteren in een goede en gezonde
     thuiswerk mogelijkheid. De kosten die op dit punt in 2022 worden gemaakt zijn een gevolg van de
     keuzes/investeringen die in 2020 als gevolg van de Covid-19 maatregelen zijn gemaakt. In de
     begroting is hiervoor een post van € 165k opgenomen. Het grootste deel van de kosten bestaat uit
     het versneld invoeren van het laptopconcept (€ 125K), waarmee medewerkers locatie-onafhankelijk
     kunnen werken met de benodigde systemen. De overige kosten bestaan uit een thuiswerkvergoeding
     (€ 20K), afschrijving bureaustoelen (€ 13K) en applicaties voor het reserveren van werkplekken en
     videovergaderen (€ 7K). Tegenover deze aanvullende kosten hebben wij de aanname gedaan dat de
     nieuwe manier van werken minder reisbewegingen met zich mee zal brengen, zodat er minder
     reiskosten gedeclareerd zullen worden. In deze begroting is hiervoor een besparing opgenomen van
     € 50K. De inzet van deze voorzieningen vormen – in combinatie met nog nader uit te werken
     huisvestingsscenario's voor na de pandemie (zie hierna) – mogelijk een basis voor een efficiency op
     de bedrijfsvoeringskosten die de overige kostenstijgingen deels zouden kunnen compenseren.

     2. De ontwikkeling van het ziekteverzuim
     In de oorspronkelijke meerjarencijfers is steeds gerekend met 4% ziekteverzuim. Om uit te gaan van
     realistische en haalbare cijfers is bestuurlijk gekozen voor het verwerken van hogere percentages en
     deze ook te hanteren voor het opstellen van realistische en haalbare jaarprogramma’s. In nauwe
     afstemming met de bedrijfsarts zal worden gewerkt aan een – op basis van de leeftijdsopbouw van
     onze organisatie – realistisch streefcijfer voor toekomstige jaren. Vanwege de uitstroom van een
     aantal langdurig zieken (eind 2020 en in de loop van 2021) is de verwachting dat het
     ziekteverzuimpercentage eind 2021 rond de 6% zal liggen. De effecten van COVID-19 op lange
     termijn (zowel op lichamelijk als psychosociaal vlak) zijn nog onvoldoende duidelijk. Daarom is een
     verdere daling van de norm van het ziekteverzuim voor 2022 naar onze mening niet realistisch en
     houden we de norm voor 2022 op 6%. Uiteraard zal de ingezette beleidslijn – waarbij veel aandacht
     wordt besteed aan verzuimpreventie en verzuimbegeleiding – onverkort worden doorgezet.


     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>     3. Feitelijke implementatie van de invoering van de Omgevingswet;
     We zijn ons aan het voorbereiden op de implementatie van de invoering van de omgevingswet. Een
     groot deel van de voorbereidingen: de ontwikkeling van processen, participatie tools,
     beleidsbouwstenen en de technische afstemming op ICT-gebied, wordt in OPD verband
     (OmgevingsPlatform Drenthe) uitgevoerd. Het OPD is het samenwerkingsplatform waarin we ons
     samen met alle Drentse ketenpartners voorbereiden op de Omgevingswet. Daarnaast wordt een
     intensief opleidingstraject aangeboden ter voorbereiding op het werken met de omgevingswet. Zoals
     ook eerder is aangegeven wordt de komende tijd met deelnemers en ketenpartners gewerkt aan het
     in goed in beeld krijgen van alle effecten en ook de nog te maken keuzes die van invloed zijn op het
     werk.

     4. Het realiseren en borgen van een effectieve en efficiënte digitale uitwisseling van informatie met
     onze opdrachtgevers en ketenpartners in relatie tot de invoering van de Omgevingswet (Digitaal Stelsel
     Omgevingswet);
     Ons zaaksysteem, LOS, is sinds vorige zomer technisch aangesloten op de landelijke voorziening van
     het DSO. In december heeft een succesvolle test plaatsgevonden met gemeente Meppel, waarbij een
     fictieve aanvraag door gemeente Meppel is ontvangen en doorgestuurd naar de RUD. Technisch
     werkt het systeem dus. In april is deze pre-ketentest herhaald met gemeente Meppel, waterschap
     Hunze en Aa’s en de RUD. Daarbij is ook de zogenaamde Samenwerkingsfunctionaliteit (SWF)
     beproefd. De SWF is de functionaliteit waarmee documenten in de keten uitgewisseld kunnen
     worden. De vervolgstap is om werkafspraken inzake aan te leveren documenten, naamgeving,
     termijnen, op te leveren producten en archivering met elkaar vast te leggen. Belangrijke stappen
     hiervoor worden in 2022 gezet.

     5. Het verbeteren van de informatievoorziening
     In de informatievoorziening is in het verleden op basis van incidentele middelen
     (Ontwikkelprogramma) geïnvesteerd en heeft inmiddels een structurele basis gekregen. Goede
     informatievoorziening en datagestuurd werken zijn kernbegrippen voor omgevingsdiensten. Sturing
     en verantwoording met behulp van data wordt steeds belangrijker. De nieuwe omgevingswet vraagt
     ook in toenemende mate een robuuste, effectieve en efficiënte informatievoorziening op basis van
     kwalitatief goede gegevens.
     De huidige inrichting en techniek(Excel) die wordt gebruikt voor onze informatievoorziening kan niet
     langer effectief en efficiënt voorzien in de (toekomstige) informatiebehoefte. Zowel de verouderde
     techniek als de uitvoering door slechts 1 persoon, maakt het proces erg kwetsbaar. Er is een
     informatieanalist aangenomen die de informatievoorziening opnieuw duurzaam opbouwt en waarbij
     we zelf informatieanalyses kunnen uitvoeren (in plaats van inhuur) voor bijvoorbeeld risicogericht
     toezicht a € 15k per jaar. Inmiddels zijn stappen gezet om de kwaliteit van data te verbeteren.
     Hiervoor werd eerder ook (meerder malen per jaar) inhuur ingezet om analyses op datakwaliteit
     mogelijk te maken. De techniek, kennis en kunde hebben we nu zelf in huis, waardoor het genereren
     van rapportages door medewerkers minder tijd kost en rapportages vaker realtime beschikbaar
     komen. De nieuwe informatievoorziening legt een nieuwe basis en maakt een verdere verbetering
     van gegevens mogelijk en het (door)ontwikkelen van KPI’s op strategisch, tactisch en operationeel
     niveau. De daarmee in gang gezette verbetering van de informatievoorziening is noodzakelijk om als
     dienst toekomstbestendig te worden en te blijven. Het op orde krijgen en houden van de
     informatievoorziening is van levensbelang voor een omgevingsdienst en daarom landelijk een
     speerpunt voor alle omgevingsdiensten. Hiervoor is een bedrag van € 80K opgenomen.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>     6. Het sluitend krijgen van de beleidscyclus VTH (big-8)
     Voor het jaar 2022 zal de uitvoeringskwaliteit gebaseerd worden op de focus van risico-inschatting
     en milieurendement, zoals verder uitgewerkt is in het uniforme uitvoering en handhavingsbeleid.
     Daarmee zullen we in staat zijn de geformuleerde doelstellingen binnen dit beleidskader te gaan
     monitoren, te evalueren in hoeverre onze werkwijze voldoende effectief is voor het behalen van de
     doelstellingen. Op het moment dat het uniforme uitvoering en handhavingsbeleid medio 2021 nog
     onvoldoende is uitgewerkt, zal het nog niet mogelijk zijn om dit beleidskader als basis te betrekken
     bij het dan op te stellen jaarprogramma voor 2022.

     7. Het blijven door ontwikkelen en borgen van de ontwikkellijnen voortkomend uit het
     ontwikkelprogramma 2019-2020;
     We hebben flinke stappen voorwaarts gemaakt in vergelijking tot 3 jaar geleden en daarmee gelijk
     constaterende dat stilstand achteruitgang is. Een aantal reeds ingezette ontwikkeling lopen door in
     2022 e.v. Andere projecten worden afgerond in 2021 en krijgen een vervolg in de lijnactiviteiten.
     Hierdoor kunnen we toekomstige ontwikkelingen beter het hoofd bieden, krijgen de medewerkers
     meer ruimte om op basis van eigen kennis en vaardigheden samen bij te dragen aan opgaven en zijn
     wij als omgevingsdienst van toegevoegde waarde voor het bevoegd gezag in Drenthe. Daarbij wordt
     gekozen voor een overzichtelijk, onderling samenhangend pakket aan maatregelen dat toegevoegde
     waarde heeft op de (taakuitvoering van de) organisatie. De focus op onderbouwde toegevoegde
     waarde loopt als een rode draad door het Ontwikkelprogramma. We doen wat nodig is om binnen de
     beschikbare kaders te komen tot een zo optimaal mogelijk resultaat wat bijdraagt aan
     milieurendement voor een schoon en veilig Drenthe.

     8. Het herijken van de huisvesting en ICT
     De verlenging met twee jaar van de huidige DVO voor huisvesting en facilitaire diensten valt € 45K
     per jaar duurder uit dan in de begroting 2021 was opgenomen, een toename van circa 9 %. Dit is
     ontstaan omdat de provincie voor de verlenging van de DVO een nieuwe berekening heeft gemaakt
     van de werkplekkosten. Dit was nodig omdat in de vorige DVO niet alle gemaakte kosten van de
     provincie waren doorgevoerd. De kosten voor huisvesting en facilitaire diensten in de huidige DVO
     zijn dus een reële doorvoering van de gemaakte kosten. Voor de zomervakantie wordt opnieuw het
     gesprek gevoerd over huisvesting en hybride werken. Op dat moment weten beide partijen beter
     wat hybride werken gaat inhouden en wat het betekent voor de toekomst en eventueel de
     werkplekprijs. De gemeente Emmen hanteert hetzelfde tarief als eerder overeengekomen.
     Vanwege de toenemende behoefte aan thuiswerken (versterkt door de effecten van de Coranacrisis)
     is een volledige herijking van de huisvestingsbehoefte gewenst. Daarom wordt op dit moment
     hiernaar een afstudeeronderzoek uitgevoerd. Bij de herijking van de huidige huisvestingsconcepten
     zal nadrukkelijk worden stilgestaan bij de vraag welke huisvestingsvarianten het meest bijdragen aan
     een voor de RUD Drenthe optimale en effectieve bedrijfsvoering. Daarbij wordt gezocht naar de
     meest optimale mix tussen thuiswerken en op kantoor, waarbij ook de aanwezigheid op kantoor bij
     onze deelnemers wordt betrokken. Naast het faciliteren van werkruimte wordt nadrukkelijk gezocht
     naar het effectief faciliteren van het onderlinge ontmoeten en inspireren van collega’s. Mede
     vanwege voorstaande reden zijn de extra kosten (€ 45K) als incidenteel opgenomen.

     9. Opstarten aanbestedingstraject nieuw zaaksysteem
     Het contract voor het huidige zaaksysteem eindigt in september 2023. Daarom wordt voor de jaren
     2022, 2023 en 2024 een incidentele budgetaanvraag voorbereid. In 2021 wordt gestart met de
     voorbereiding van de Europese openbare aanbesteding van het LeefOmgevingSysteem (LOS). In 2022
     wordt het grootste deel van de aanbesteding uitgevoerd, waarbij ook een deel van de kosten voor de



     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>     implementatie in dit jaar worden gemaakt. In 2023 wordt het systeem verder geïmplementeerd en in
     gebruik genomen. Na de aanbesteding wordt een meerjarenplan opgesteld waarin de structurele
     kapitaallasten zijn verwerkt.
     Vooralsnog is voor de aanbesteding in 2022 een budget opgenomen van € 100k. Binnenkort wordt
     een kostenbegroting opgesteld voor de totale geschatte kosten van aanbesteding, implementatie en
     aanschaf van het nieuwe zaaksysteem. Naar verwachting ontstaat medio 2021 een beter beeld.
     Wanneer blijkt dat voor 2022 extra budget nodig is dan wordt dit betrokken bij de
     begrotingswijziging 2022, waarin ook de budgetten voor de jaren 2023 en 2024 zullen worden
     verwerkt.
     In tegenstelling tot het voorgaande zaaksysteem wordt de nieuwe aanbesteding niet samen met de
     ODG opgepakt. Deze keuze is mede ingegeven door een verschil in gebruikersbehoefte en de
     noodzakelijke afstemming tussen de omgevingsdiensten en de eigen deelnemers/ketenpartners.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>     4 PROGRAMMAPLAN

     4.1 DE PROGRAMMA’S
     Het BBV vereist dat de begroting in verschillende programma’s wordt weergegeven. Vanaf de
     begrotingswijziging 2018 is ervoor gekozen om een apart programma voor Milieu – projecten & leges
     op te nemen. Hierdoor bestaat het oorspronkelijke programma Milieu nu uit twee programma’s: het
     programma Milieu – regulier en het hierboven genoemde programma Milieu – projecten & leges. Zo
     kan beter onderscheid gemaakt worden tussen de reguliere taken (Drentse Maat en Niet-Drentse
     Maat) die wij voor de deelnemers uitvoeren en de apart gefinancierde projecten. Deze opzet wordt
     in de begroting 2022 gecontinueerd.
     Volgens het BBV dienen de algemene dekkingsmiddelen, de heffing VPB en het bedrag voor
     onvoorzien apart in het programmaplan uiteengezet te worden. Daarnaast worden de kosten van de
     overhead in een apart programma getoond en dienen de kosten van de andere programma’s
     exclusief overheadkosten getoond te worden.

     Tabel 4: Hoofdoverzicht baten en lasten 2022 overeenkomstig indeling BBV




     Elk van de programma’s in het bovenstaande overzicht wordt hieronder verder toegelicht.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>     4.2 PROGRAMMA MILIEU – REGULIER
     Het programma Milieu - regulier bestaat uit twee onderdelen:
     ▪ Drentse Maat
     ▪ Niet-Drentse Maat

     Wat willen we bereiken?
     De RUD Drenthe draagt bij aan een schoon en veilig Drenthe. Dit doen we door milieutaken in de
     hele provincie Drenthe uit te voeren in opdracht van de aangesloten gemeenten en de provincie
     Drenthe.

     Wat gaan we daarvoor doen?

     Drentse Maat
     De Drentse Maat taken omvatten circa 60% van onze werkzaamheden en worden voor alle
     deelnemers uitgevoerd volgens eenzelfde kwaliteitsniveau. De Drentse Maat taken bestaan op
     hoofdlijnen uit het beoordelen van meldingen en aanvragen voor een vergunning en het houden van
     toezicht. Hieronder zijn deze activiteiten nader toegelicht.
     Echter, deze toelichting is nog wel gebaseerd op de Drentse Maat en nog niet afgestemd op de in
     ontwikkeling zijnde werkwijzes binnen de in 2022 geldende Omgevingswet.

     Meldingen en aanvragen voor een vergunning
     Het werk begint vaak met een vooroverleg. We nemen aanvragen voor een milieuvergunning in
     behandeling. Tijdens zo'n procedure wordt beoordeeld of het verlenen van een vergunning mogelijk
     is. Hierbij wordt rekening gehouden met de invloed die de activiteiten hebben op de leefomgeving.
     De voorschriften staan altijd in verband met de activiteiten van een inrichting. Vaak is het nodig
     adviezen (geluid, bodem, milieu effecten rapportage) bij specialisten binnen onze dienst in te
     winnen. Er wordt een formele procedure gevolgd, die enige weken tot maanden in beslag neemt.
     Voor activiteiten die minder belastend zijn voor de omgeving kan worden volstaan met een
     milieumelding. In dat geval zijn algemene voorschriften voor de werkzaamheden van het bedrijf uit
     het Besluit algemene regels voor inrichtingen milieubeheer (Activiteitenbesluit) van toepassing. Voor
     delen van een vergunningplichtige situatie kan het Activiteitenbesluit ook van toepassing zijn.
     Soms is maatwerk nodig en worden er maatwerkvoorschriften gemaakt voor de melding. Die worden
     vastgelegd met een besluit. Dit kan zich voordoen bij bijvoorbeeld een horecabedrijf in een bepaalde
     omgeving. De geluidsvoorschriften zijn in dat geval van toepassing voor die specifieke situatie.

     Ook het beoordelen van meldingen in het kader van het Besluit bodemkwaliteit valt onder de
     Drentse Maat, waarbij de bodemkwaliteit wordt beschermd bij de toepassing van grond of
     bouwstoffen.

     Toezicht
     Wij voeren voor de gemeentelijke deelnemers op risicogerichte wijze toezicht uit op inrichtingen en
     activiteiten die vanuit de milieuaspecten (veiligheid, lucht, geluid, energie, afval, bodem e.d.) invloed
     kunnen hebben op de kwaliteit van de leefomgeving. Zo'n inrichting behoort te beschikken over een
     milieuvergunning of een melding te hebben gedaan op grond van de milieuregelgeving. De invloed
     die het bedrijf kan hebben op de omgeving bepaald of een vergunning nodig is of volstaan kan
     worden met een melding. Hieraan zijn voorschriften verbonden, waaraan de inrichting zich moet



     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>     houden. De inrichtingen die chemische stoffen gebruiken krijgen meer voorschriften, dan de bakker
     in het winkelcentrum.
     Deze inrichtingen/activiteiten worden regelmatig bezocht door onze toezichthouders ("milieu-
     inspecteurs"). Indien een inrichting niet voldoet aan de voorschriften wordt in overleg gekeken naar
     oplossingen van de geconstateerde problemen. Als een inrichting de problemen niet oplost, dan
     wordt een procedure opgestart om de inrichting daartoe te dwingen. Als de inrichting niet wil
     meewerken kan in het uiterste geval een inrichting gesloten worden. Ook bestaat de mogelijkheid
     dat een proces-verbaal wordt opgemaakt.
     Indien nodig wint een toezichthouder specialistisch advies in bij één van onze specialisten.

     De Provincie heeft voor haar inrichtingen gekozen om integraal toezicht te blijven uitvoeren. Dit
     vanwege het feit dat alle provinciale inrichtingen tot de meest risicovolle inrichtingen binnen ons
     werkgebied behoren
     Naast het toezicht bij inrichtingen valt ook het volgende toezicht onder de Drentse Maat:
     - Toezicht in het kader van het Besluit bodemkwaliteit, bij calamiteiten bodem en bij niet ernstige
         gevallen van bodemsanering;
     - Toezicht op asbestregelgeving;
     - Ketentoezicht. Deze vorm van toezicht richt zich op processen waar verschillende organisaties als
         schakels in een keten bij betrokken zijn (zoals bij afvalverwerking of asbestverwijdering). Dat
         gebeurt omdat het nalevingsgedrag van een afzonderlijk bedrijf sterk wordt bepaald door het
         gedrag van voorgaande of volgende schakels.


     Niet-Drentse Maat
     De Niet Drentse Maat taken worden per deelnemer verschillend ingevuld. De een maakt er meer
     gebruik van dan de ander. Per jaar worden in het jaarprogramma op detailniveau afspraken gemaakt
     over de uitvoering van de taken per deelnemer. De taken bestaan uit:
         ▪ Bodem (voor zover niet opgenomen in Drentse Maat)
         ▪ Geluid, lucht en externe veiligheid voor andere zaken dan vergunningverlening en toezicht
         ▪ Juridische ondersteuning voor andere zaken dan vergunningverlening en toezicht
         ▪ Milieu specialistische taken voor andere zaken dan vergunningverlening en toezicht
         ▪ Projecten (niet zijnde de projecten die separaat ingekocht worden)
         ▪ Vergunning ontbranden/melden vuurwerk en het toezicht hierop
         ▪ Ontheffing TUG en het toezicht hierop
     Ook binnen de Niet-Drentse Maat zal de inwerkingtreding van de Omgevingswet nog effect geven. De
     belangrijkste hiervan is de overdracht in bevoegd gezag van de bodemtaken van de provincie naar de
     gemeenten.

     Administratieve ondersteuning Drentse en niet-Drentse Maat
     Bij de uitvoering van onze taken in het kader van de Drentse Maat en niet-Drentse Maat behoort ook
     de administratieve ondersteuning via de centraal georganiseerde Front-Office. Deze direct-
     productieve inzet wordt afzonderlijk begroot en is naar rato toegerekend aan de begrote inzet voor
     de Drentse en de Niet-Drentse Maat taken.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>     Wat zijn de bijbehorende baten en lasten van programma Milieu-regulier?

     Tabel 5: Baten en lasten uitvoering programma Milieu-regulier




     Tarief
     Het uitgangspunt bij het uurtarief is dat deze volledig kostendekkend is en dat geen exploitatietekort
     of minimaal overschot wordt behaald in 2022. Uitgangspunt is tevens dat het uurtarief gelijk is voor
     alle deelnemers en alle producten. Het tarief wordt berekend op basis van de lasten per fte (inclusief
     de lasten voor overhead), gedeeld door het aantal productieve uren. Het uurtarief 2022 is € 99,75.

     Dit uurtarief is een integraal tarief, waarin ook alle ontwikkelkosten, overhead, investeringen etc. zijn
     opgenomen.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>     4.3 PROGRAMMA MILIEU – PROJECTEN & LEGES


     Wat willen we bereiken?
     Onder dit programma verstaan we de projecten die onze deelnemers ons laten uitvoeren en die geen
     onderdeel zijn van de Niet-Drentse Maat. Gedurende het jaar kunnen deelnemers nog met ons
     afspraken maken om projecten te laten uitvoeren. De doelstellingen kunnen per project verschillen.
     Ook de legestaken die wij uitvoeren voor de provincie Drenthe vallen onder dit programma.



     Wat gaan we daarvoor doen?
     Voor 2022 is nog niet bekend welke projecten uitgevoerd worden (de advisering aan de ODG in het
     kader van de BRZO bedrijven eindigt per 1 januari 2022). Op basis van realisaties van voorgaande
     jaren is de verwachting dat er tenminste € 300K budget beschikbaar is voor projecten. De uitvoering
     van projecten verloopt kostenneutraal. Het project ‘aanbesteding en implementatie van het nieuwe
     zaaksysteem’ is ook in deze tabel opgenomen. De verwachting bij de legesopbrengsten is dat deze €
     200K bedragen. De legeskosten zijn gelijk aan € 150K. In paragraaf 6.1 en 6.2 wordt nader ingegaan
     op de gevolgen voor de leges onder de Omgevingswet.


     Tabel 6: Baten en lasten uitvoering Programma Milieu - Projecten en leges

      Bedragen x € 1.000
                                                                                    2022
      Baten                                                                      (Begroting)
      Programma Milieu - projecten                                                   600
      Legesopbrengsten                                                               200
      Totale baten                                                                   800

      Lasten
      Programma Milieu - projecten                                                  600
      Legeskosten                                                                   150
      Totale lasten                                                                 750

      Saldo baten en lasten                                                          50




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>     4.4 ALG. DEKKINGSMIDDELEN, OVERHEAD, VENNOOTSCHAPSBELASTING,
         ONVOORZIEN

     Algemene dekkingsmiddelen
     De algemene dekkingsmiddelen zijn inkomsten waarvoor geen bestedingsdoel is bepaald. Omdat wij
     enkel specifieke dekkingsmiddelen kennen, is deze post niet op ons van toepassing.



     Overhead
     Het BBV schrijft voor dat overheadkosten afzonderlijk worden begroot. Zij maken dus niet langer aan
     de lastenkant onderdeel uit van beleidsprogramma’s. Op deze manier wordt beoogd om meer inzicht
     te geven in de overheadkosten voor de organisatie als geheel. De volgende kosten worden conform
     het BBV voor onze dienst tot de overhead gerekend:
     ▪ Directeur
     ▪ Teamleiders (incl. Flex/Projecten)
     ▪ Secretariaat (incl. directiesecretaris)
     ▪ Adviseurs (I&A, HRM, Financiën/Controlling, Informatievoorziening)
     ▪ Ondersteunende PIOFACH-taken (Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën,
         Administratieve organisatie, Communicatie en Huisvesting), wanneer deze niet één op één aan
         het primaire proces kunnen worden gekoppeld (zoals de gebruikerskosten voor LOS).
     Door de overhead te centraliseren in één post, zijn de lasten voor de programmaonderdelen
     aanzienlijk lager dan voorheen. Op de baten heeft deze verandering geen invloed omdat
     (grotendeels) wordt afgerekend tegen een integraal uurtarief.


     Tabel 7: Baten en lasten overhead




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>     Vennootschapsbelasting (Vpb)
     Het BBV schrijft voor dat de heffing vennootschapsbelasting wordt uiteengezet in een separate post.
     Deze post is niet van toepassing op onze organisatie. Vennootschapsbelasting dient namelijk te
     worden afgedragen door een overheidsonderneming bij activiteiten die voor de Vpb gelden als
     onderneming en waarop geen objectvrijstellingen van toepassingen zijn. Ons uitgangspunt is dat,
     voor de activiteiten van de RUD Drenthe die kwalificeren als onderneming, wij in principe enkel die
     activiteiten ondernemen waarvoor sprake is van objectvrijstelling.



     Onvoorzien
     Het vernieuwde BBV schrijft voor dat de post ‘onvoorzien’ eveneens apart getoond dient te worden.
     We hebben een bedrag van € 125.000,- opgenomen voor onvoorzien. Het is op grond van de
     Financiële Verordening beleid om ons eigen vermogen tot maximaal 10% van de begroting toe te
     laten nemen.

     Bestuurlijk is de wens geuit om de algemene reserve van verbonden partijen – dus ook van de RUD
     Drenthe – zo laag mogelijk te houden. Als daarvoor zou worden gekozen zou per jaar met de
     deelnemers naar rato worden afgerekend als er een eventueel overschot ontstaat. Indien zich
     tegenvallers voordoen dan zullen wij ons tot de deelnemers wenden voor een verhoging van de
     deelnemersbijdrage.

     Het is wenselijk om het weerstandsvermogen voldoende hoog te houden om onze financiële risico’s
     te kunnen dekken en gedurende het jaar geen stagnatie te laten ontstaan in verband met extra
     besluitvormingsprocedures. Op ons weerstandsvermogen wordt verder ingegaan in de Paragrafen.


     Tabel 8: Baten en lasten post Onvoorzien




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>     5 PARAGRAFEN

     Het BVV vereist verschillende paragrafen. Vier daarvan zijn niet van toepassing op ons en worden
     daarom niet uitgewerkt.
     ▪ Grondbeleid is niet van toepassing omdat de RUD Drenthe geen eigen grond bezit;
     ▪ Verbonden partijen is niet van toepassing omdat de RUD Drenthe geen verbonden partijen heeft
         (het is zelf een verbonden partij);
     ▪ Onderhoud kapitaalgoederen is niet van toepassing omdat het kantoor waarin de RUD Drenthe
         gehuisvest is, wordt gehuurd en er verder geen voor deze paragraaf relevante activa zijn;
     ▪ De vennootschapsbelasting is niet van toepassing omdat het uitgangspunt van de RUD Drenthe is
         dat, voor de activiteiten van de RUD Drenthe die kwalificeren als onderneming, zij in principe
         enkel die activiteiten onderneemt waarvoor sprake is van objectvrijstelling.

     Voorgaande betekent dat de volgende verplichte paragrafen wel zijn opgenomen:
     ▪ Paragraaf leges / lokale heffingen
     ▪ Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing
     ▪ Paragraaf financiële kengetallen
     ▪ Paragraaf bedrijfsvoering
     ▪ Paragraaf personele ontwikkelingen


     5.1 PARAGRAAF LEGES / LOKALE HEFFINGEN
     Wij hebben in ons eigen beleid geen lokale heffingen. Voor de provincie Drenthe zijn wij wel
     gemandateerd om de heffingen van de leges uit te voeren. Dit betreft leges voor de luchtvaart en de
     Wabo. De inning van de leges is gebaseerd op de Legesverordening van de provincie. Wij hebben
     met de provincie de afspraak gemaakt dat het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven bij de
     leges de dekking is voor de administratieve ondersteuning voor het innen van de leges. Per saldo is
     het innen van de leges dus een budgetneutraal project. In het kader van de Omgevingswet verandert
     dit. De vraag is of gemeenten gebruik gaan maken van de mogelijkheid om leges te gaan innen en
     vervolgens of wij daar een rol in gaan spelen. De uitkomst van de werkgroep leges van de OPD (het
     Omgevings Platvorm Drenthe) zal daarbij leidend zijn. Het eventueel wegvallen van deze
     werkzaamheden is opgenomen in de volgende paragraaf.


     5.2 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING
     Weerstandsvermogen
     Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin wij in staat zijn middelen vrij te maken om
     substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet
     worden. Een buffer is daarom wenselijk. Bij het weerstandsvermogen gaat het om de robuustheid
     van de begroting. Voor de RUD Drenthe is bepaald dat de kosten, die niet uit andere inkomsten
     kunnen worden gedekt, ten laste van de deelnemende organisaties komen. Dat impliceert dat de
     financiële gevolgen van risico’s, die niet binnen onze begroting kunnen worden opgevangen,
     uiteindelijk ten laste van de deelnemende organisaties zullen worden gebracht. Deze bepaling zou


     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>     tot de opvatting kunnen leiden, dat het voor ons niet nodig is om over weerstandsvermogen te
     beschikken. Daar tegenover staan de volgende argumenten:
     ▪ De RUD Drenthe is een zelfstandige rechtspersoon met eigen bevoegdheden en
         verantwoordelijkheden;
     ▪ Het is onwenselijk voor de RUD Drenthe (en voor de provincie en gemeenten) als de RUD
         Drenthe zich voor iedere tegenvaller tot hen moet wenden, met het verzoek om een (incidentele
         of structurele) verhoging van de bijdrage.
     Door de deelnemers is expliciet uitgesproken dat het niet wenselijk is als iedere gemeenschappelijke
     regeling een groot eigen vermogen opbouwt. In de Financiële Verordening is bepaald dat het eigen
     vermogen vanuit eventuele positieve rekeningresultaten zal worden aangevuld tot een maximum
     van 10% van de begroting.

     Door het ministerie van BZK is per brief van 16 oktober 2020 naar aanleiding van het indienen van de
     begroting 2021 aangegeven dat zij constateren dat de algemene reserve, ná de onttrekkingen in
     2020, in de begroting 2021 niet op een hoger niveau is gebracht en het weerstandsvermogen nog
     steeds matig is. Zij vragen ons om, mede op basis van het onderzoek ‘Evaluatie RUD Drenthe’, in de
     begroting 2022 aandacht te hebben voor het verkrijgen van een algemene reserve en een
     weerstandsvermogen op voldoende niveau.

     Er is in de begroting 2022, naast de meerjarig opgenomen post voor onvoorziene uitgaven van
     € 125.000, geen extra ruimte gecreëerd voor onvoorziene uitgaven. Wel wordt door het opstellen
     van een realistischer jaarprogramma de kans op extra onvoorziene uitgaven verkleind. Door de
     uitvoerings(-kosten) goed te monitoren en tijdig tot bijsturing van het programma over te gaan wordt
     getracht risico’s binnen de begroting op te vangen. Daarbij is van belang te vermelden dat de nieuwe
     verrekensystematiek ertoe zal leiden dat meerwerk bij een deelnemer niet meer automatisch leidt
     tot minderwerk bij een andere, maar tot hogere baten zal leiden waarmee de extra personeelslasten
     kunnen worden gedekt.

     Wij hebben ultimo 2020 een totaal eigen vermogen van € 91.318. Bij het aanbieden van de
     jaarstukken 2020 wordt aan de deelnemers gevraagd om bij te dragen in het negatieve resultaat over
     2020 van - € 82.037. Dan is het eigen vermogen weer op het niveau van ultimo 2020 en bedraagt dan
     € 173.355. Hiervan is € 15.449,- algemene reserve en € 157.906,- een bestemmingsreserve (bron:
     jaarstukken 2020). Daarnaast is in onderhavige begroting een post onvoorzien van € 125.000
     opgenomen. De aanwezige weerstandscapaciteit (algemene reserve vermeerderd met de post
     onvoorzien) voor 2022 bedraagt derhalve € 140.449.

     Op basis van het hieronder uiteengezette actueel benodigde weerstandsvermogen van € 440.000 is
     de ratio tussen aanwezige en benodigde weerstandsvermogen 0,3 en wordt daarmee beoordeeld als
     ‘ruim onvoldoende’. De conclusie wordt in het hier onderstaande overzicht weergegeven.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>     Tabel 9 : De conclusie van het weerstandvermogen




     Financiële risico’s
     De omvang van ons weerstandsvermogen is gerelateerd aan de risico’s die de organisatie loopt. Deze
     risico’s zijn in kaart gebracht en ook financieel vertaald. Hierbij is rekening gehouden met reeds
     getroffen maatregelen, zoals verzekeringen.

     Een aantal van onze (financiële) risico's worden in onderstaande tabel vermeld. In het model zijn
     risicobeoordeling en -kwantificering gehanteerd, zoals aanbevolen door het Ministerie van BZK. Deze
     risico's geven inzicht in het benodigde weerstandsvermogen (zie onderstaande tabel). Hierbij worden
     kleinere risico's geacht onderdeel te zijn van de reguliere bedrijfsvoering. De vermenigvuldiging met
     de wegingsfactoren impact en frequentie geeft het bedrag aan dat beschikbaar moet zijn als
     weerstandsvermogen om de risico’s te kunnen opvangen.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>     Tabel 10: Het risicoprofiel 2022




     In de risicoberekening is geen rekening gehouden met een bestuurlijke keuze om bij eventuele
     noodzakelijke herprioritering in het jaarprogramma 2022 alsnog te kiezen voor het beschikbaar
     stellen van extra middelen. Mocht op basis van het jaarprogramma 2022 een tekort aan uren
     zichtbaar worden, dan vraagt dat om expliciete bestuurlijke besluitvorming om daarvoor te
     herprioriteren of extra middelen beschikbaar te stellen, waarvoor dan een extra deelnemersbijdrage
     noodzakelijk zal zijn.

     1. Ziekteverzuim
     Algemeen: In 2020 was het gemiddelde ziekteverzuim 8,87%. Bij de berekening van de beschikbare
     productieve uren is 6% ziekteverzuim opgenomen in de begroting. Indien het ziekteverzuim in 2022
     niet zakt naar 6% maar op hetzelfde niveau uitkomt als het jaarprogramma 2020 is het in deze tabel
     op te nemen risico nog twee procent.

     Beheersmaatregelen: In 2021 én 2022 staat verzuim wederom hoog op onze agenda en het thema
     alsmede het protocol omtrent verzuim wordt nadrukkelijk bij onze medewerkers onder de aandacht
     gebracht.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>     Daarnaast zijn/worden de volgende maatregelen getroffen :
     - De toegankelijkheid van bedrijfsmaatschappelijk werk is vergroot. De medewerkers kunnen nu
        rechtstreeks contact leggen met het bedrijfsmaatschappelijk werk, waar eerder tussenkomst van
        de bedrijfsarts en/of teamleider nodig was.
     - Er vindt waar nodig (team-)coaching plaats.
     - Er wordt op een actieve wijze uitvoering gegeven aan het Arbobeleid.
     - Er is een directe verzuimbegeleiding op de lopende dossiers in plaats van de verzuimcoaching
        zoals die eerder werd ingezet.
     - Medewerkers worden in de gelegenheid gesteld om gebruik te maken van de adviezen van een
        leefstijlcoach om de nieuwe manier van (thuis)werken goed in te passen in het dagelijks leven.

     Calculatie financieel: Voor de calculatie is 2% van de loonsom van het primaire proces gebruikt.

     2.Digitaal werken
     Algemeen: Om efficiënt te kunnen werken, is afgesproken dat we 100% digitaal gaan werken. Tot op
     heden hebben meerdere opdrachtgevers er moeite mee de benodigde informatie op de juiste
     manier en tijdig digitaal aan te leveren. Digitale aanlevering van informatie door onze opdrachtgevers
     is een randvoorwaarde om effectief en efficiënt te kunnen werken. Om de problemen die hier spelen
     aan te pakken wordt uitvoering gegeven aan het project Digitale aanlevering van documenten door
     onze deelnemers. Indien in de praktijk blijkt dat de digitale aanlevering onvoldoende wordt
     verbeterd, zal dit belemmerend door blijven werken bij de uitvoering van onze taken en extra tijd
     vergen. Hierdoor moeten onze medewerkers extra tijd besteden bijv. door documenten zelf uit het
     zaaksysteem of het archief van de opdrachtgever te halen. Zeker als de afhandeltermijnen onder de
     Omgevingswet sterk worden verkort zal die kostbare tijd ten koste gaan van de wettelijke
     afhandeltermijnen en/of de zorgvuldigheid van het werk.
     Het volledig digitaal werken gold ook als een van de randvoorwaarden voor het kunnen opheffen van
     de 5% incidentele deelnemersbijdrage.

     Beheersmaatregelen: In 2017 is bij de integrale doorlichting nogmaals duidelijk geworden dat het
     van groot belang is om hierover met alle bevoegde gezagen goede afspraken te maken. Daarvoor is
     als 1 van de 3 prioritaire projecten de digitale aanlevering projectmatig opgepakt. Bij het doorvoeren
     van de geïnventariseerde maatregelen moet rekening worden gehouden met lange
     implementatietijden. We hebben een extra medewerker (1 fte = € 80 k) in dienst die dit namens ons
     intern begeleidt. Deze uren worden geschreven voor de deelnemer die hier een beroep op doet.

     Calculatie financieel: De extra uren die onze medewerkers moeten besteden om de gegevens te
     krijgen die nodig zijn om verstrekte opdrachten uit te kunnen voeren, betekent productieverlies.
     Naast de extra medewerker is in de calculatie meegenomen dat er nog een extra fte inzet nodig is
     om de benodigde informatie beschikbaar te krijgen.

     3. Bodeminformatiesysteem (BIS)
     Algemeen: Wat betreft de bodeminformatievoorziening blijft in 2022 sprake van een duidelijk
     productieverlies ten opzichte van een situatie met een volledig en betrouwbaar
     bodeminformatiesysteem, ingebed in een verbeterd, effectief werkende
     bodeminformatievoorziening. Tevens is er door de gebrekkigheid en onvolledigheid van het
     bodeminformatiesysteem kans op het geven van foutieve informatie aan derden en het foutief
     baseren op beschikbare bodeminformatie bij advisering of bijvoorbeeld vergunningverlening of


     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>     toezicht. Inmiddels tekent zich het beeld af dat alle deelnemers gaan voor 1 BIS, wat een grote
     efficiencywinst oplevert.

     Beheersmaatregelen:
     De kosten voor het operationeel maken van het BIS en het op orde brengen van de data worden in
     2021 gemaakt en gedragen door de provincie Drenthe en de gemeente Emmen, de huidige bevoegde
     gezagen voor bodemtaken. Vanaf 2022 zullen de jaarlijkse beheerskosten van het systeem gedragen
     moeten worden door alle deelnemers vanwege de overgang van bevoegd gezag voor bodemtaken
     van provincie naar de overige 11 gemeenten. De inzet van onze eigen medewerkers leidt tot een
     structurele kostenpost in de begroting.

     Calculatie financieel: We gaan ervan uit dat de jaarlijkse beheerskosten gedragen worden door de
     deelnemers. De inzet van onze eigen medewerkers is ingeschat op 1 fte.

     4. Werving nieuw personeel
     Algemeen: In 2021 gaat een relatief groot aantal van onze medewerkers met (vervroegd) pensioen.
     Met name bij specialistische functies is er sprake van krapte op de arbeidsmarkt en voorzien wij
     productieverlies of extra kosten in verband met duurdere inhuur. Daarnaast is er extra capaciteit op
     de afdeling HRM nodig om deze vacatures weer in te vullen. Wij gaan ervan uit dat deze situatie in
     ieder geval ook nog voor een deel zal doorwerken in 2022.
     Beheersmaatregelen:
     In 2021 zal er een extra HR-adviseur aangetrokken worden, onder andere om de extra
     werkzaamheden in verband met deze vacatures te kunnen uitvoeren (arbeidsmarktcommunicatie,
     werving en aanname nieuw personeel, traineeships en stages). Daarnaast wordt deze extra capaciteit
     ingezet om de basis verder op orde te brengen en het spp-traject te begeleiden en in te bedden,
     inclusief de kwaliteitscriteria en het daarbij behorende opleidingstraject. Gezien de leeftijdsopbouw
     binnen de RUD Drenthe en het nog steeds hoge ziekteverzuimpercentage zullen ook (meer)
     interventies gepleegd worden op het gebied van duurzame inzetbaarheid, inclusief
     opleidingstrajecten en mobiliteit. Last but not least komt de inwerkingtreding van de Omgevingswet
     op ons af die ook veranderingen met zich mee zal brengen, waar HR-inzet voor gevraagd wordt, dat
     is nu al het geval. De werkzaamheden op het gebied van bedrijfsvoering in relatie tot de
     vermindering van de teamleidersrol bedrijfsbureau zal binnen HR verder opgepakt en uitgewerkt
     worden. Vrijwel alle HR-aspecten die met de verschillende ontwikkelingen samenhangen behoeven
     in de komende jaren structureel ondersteuning van 0,89 - 1 fte.

     Calculatie financieel: Voor het productieverlies en de extra HRM-adviseur is 1,5 fte opgenomen.

     5. Kosten Instituut Nederlandse Kwaliteit (INK)
     Algemeen: Om aan de vereisten van kwaliteitsborging via dit instituut te kunnen voldoen wordt eind
     2021 opnieuw de balans opgemaakt, mede in samenhang met de kwaliteitscriteria en de uitkomsten
     van de evaluatie. De nadruk zal komen te liggen op de uitkomsten van de evaluatie. Indien voor
     2022 gekozen wordt hier inzet op te plegen dan vraagt dit een extra inspanning




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>     Beheersmaatregelen: Er zal nadrukkelijk bekeken worden welke extra inspanning dit van de
     medewerkers vraagt en welke gevolgen dit heeft voor het realiseren van het jaarprogramma 2022.

     Calculatie financieel: Voor het productieverlies is 0,25 fte opgenomen.

     6. Leges
     Algemeen: Wij hebben in ons eigen beleid geen lokale heffingen. Voor de provincie Drenthe zijn wij
     wel gemandateerd om de heffingen van de leges uit te voeren. Dit betreft leges voor de luchtvaart en
     de Wabo. De inning van de leges is gebaseerd op de Legesverordening van de provincie. Wij hebben
     met de provincie de afspraak gemaakt dat het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven bij de
     leges de dekking is voor de administratieve ondersteuning voor het innen van de leges. Per saldo is
     het innen van de leges dus een budgetneutraal project. In het kader van de Omgevingswet verandert
     dit. De vraag is of gemeenten gebruik gaan maken van de mogelijkheid om leges te gaan innen en
     vervolgens of wij daar een rol in gaan spelen. De uitkomst van de werkgroep leges van de OPD (het
     Omgevings Platform Drenthe) zal daarbij leidend zijn.

     Beheersmaatregelen: Wij zijn actief betrokken bij de gesprekken van het OPD en de verschillende
     werkgroepen (waaronder leges) waar de gevolgen van het invoeren van de Omgevingswet besproken
     worden.

     Calculatie financieel: In de begroting is een dekking van € 50K opgenomen ter dekking van de inzet
     van de betrokken medewerkers bij het team vergunningen.

     7. Nog niet op geld in te schatten relevante onzekerheden
     Zoals in hoofdstuk 4 is omschreven, bestaan er nog een aantal relevante risico’s die op dit moment
     niet op geld zijn in te schatten.
     • Evaluatie GR: Het evaluatierapport RUD Drenthe is eind mei gepresenteerd aan het algemeen
         bestuur en aangeboden aan de deelnemers. In het rapport zijn aanbevelingen opgenomen
         waarvoor het algemeen bestuur een plan van aanpak gaat opstellen. Eén van de aanbevelingen is
         de noodzaak voor het actualiseren van de Drentse maat. Een actualisatie van de Drentse Maat
         kan gevolgen hebben voor het ambitieniveau van de uitvoering van de taken. Hier ligt ook een
         relatie met het binnen Drenthe vorm te geven uniforme uitvoerings- en handhavingsbeleid.
         Actualisatie kan ook doorwerken in de bepaling van de deelnemersbijdragen. Zo kan het werken
         met meer realistische kentallen en het betrekken van het geactualiseerde locatiebestand binnen
         het bestaande rekenmodel doorwerken in de deelnemersbijdrage. De resultaten van deze
         evaluatie zijn nog niet bekend en kunnen dus nog niet worden betrokken bij het opstellen van de
         begroting 2022. Mogelijk kunnen deze resultaten en de keuze hoe we hiermee omgaan wel
         worden betrokken bij het opstellen van het jaarprogramma 2022. Dat kan tot gevolg hebben dat
         de grondslagen van de urenraming van de begroting 2022 en die van het jaarprogramma 2022
         gaan verschillen.
         Daarnaast levert de evaluatie van de GR mogelijk nog andere conclusies en aanbevelingen op die
         van invloed zijn op de jaarprogrammering en/of begroting. Ook die mogelijk effecten worden pas
         in de loop van 2021 duidelijk en zullen worden betrokken bij het opstellen van het
         jaarprogramma 2022 en/of de begrotingswijziging 2022.
     • De invoering van de Omgevingswet per 1 juli 2022: Op basis van een recent onderzoek laten de
         eerste indicatieve cijfers zien dat het werken onder de Omgevingswet tot een zeer grote
         kostenstijging kan leiden (10-12%). In Drents verband wordt samengewerkt voor het inzichtelijk



     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>         maken van de processen en ook om afspraken te maken om de kostenstijging beperkt te houden.
         Voor een zorgvuldige besluitvorming is meer inzicht nodig op dit onderdeel. In de loop van 2021
         zullen deze inzichten worden besproken met de deelnemers en waar nodig vertaald in een
         begrotingswijziging 2022.
     •   Implementatiekosten nieuw zaaksysteem: Afhankelijk van de resultaten van de aanbesteding zal
         een actuele begroting voor de aanschaf- en het implementatietraject voor een nieuw
         zaaksysteem gemaakt worden. Deze kosten zullen dan opgenomen worden in een
         begrotingswijziging 2022.


     5.3 PARAGRAAF FINANCIËLE KENGETALLEN
     Hieronder volgt een korte toelichting per kengetal met als basis de jaarrekening 2020, de begroting
     2021 en de begroting 2022.




     Netto schuldquote
     Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het
     geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken.
     Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en
     daarboven de schuld af te bouwen. We hebben geen leningen waardoor de schuldpositie alleen
     bestaat uit kortlopende verplichtingen. Daarom hanteren wij een norm van 0% of lager. Om aan de
     norm te voldoen moeten de eigen middelen hoger zijn dan de schuldpositie. In afwijkende gevallen,
     bijvoorbeeld een grote investering waar geld voor aangetrokken wordt, stijgt het kengetal boven de
     0% stijgen. Voor 2022 is het kengetal -0,3% en voldoet daarmee aan de gestelde norm.

     Solvabiliteitsratio
     Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan haar financiële verplichtingen
     te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer
     geeft dus een soort toekomstvisie weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het
     totale vermogen. De VNG geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% de organisatie zich op glad ijs
     bevindt, de norm voor ons is daarom minimaal 20%. Ons solvabiliteitsratio is op basis van de
     begroting 2022 1,3% waardoor de solvabiliteit van onze organisatie onder de norm ligt. Het kengetal
     valt lager uit omdat met voorschotten van de opdrachtgevers wordt gewerkt. De voorschotten leiden
     tot een hoger kort lopend vreemd vermogen en hebben daarmee een negatief effect op de ratio
     maar zorgen niet voor een slechte financiële weerbaarheid. Immers, die voorschotten worden in het
     nieuwe boekjaar besteed aan de taken waarvoor wij dit geld hebben ontvangen. Daarnaast is het
     eigen vermogen na de onttrekking voor het ontwikkelprogramma geminimaliseerd.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>     Structurele exploitatieruimte
     Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte wij hebben om de eigen lasten te
     dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig
     is. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende
     ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. De norm voor onze organisatie is 0% of hoger. In de
     begroting 2022 is de ratio 1,9% en daarmee voldoende.

     Algeheel oordeel
     Het BBV schrijft voor een beoordeling te geven van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen
     in relatie tot de financiële positie. Van de drie geldende kengetallen voor onze organisatie geeft het
     solvabiliteitsratio aan dat deze onder de norm ligt. Het algehele beeld van onze financiële positie is
     dat oplettendheid is geboden. Zie ook de vorige paragraaf inzake het weerstandsvermogen.

     5.4 PARAGRAAF FINANCIERING

     Beleidskaders
     De uitvoering van de financieringsfunctie dient plaats te vinden binnen de kaders zoals gesteld in de
     wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) en de daarbij behorende ministeriële regelingen.
     In deze wet staan transparantie en risicobeheersing centraal. De transparantie komt daarbij tot
     uitdrukking in voorschriften voor een verplicht Financierings- (treasury-)statuut evenals een
     financieringsparagraaf in begroting en rekening. We werken volgens het Treasurystatuut dat is
     vastgesteld op 23 september 2013

     Rentevisie
     Gezien de geringe invloed van de renteontwikkeling op onze begroting is geen lange termijn
     rentevisie opgenomen.

     Geldleningen
     We zullen het overgrote deel van onze werkzaamheden betalen uit de vaste voorschotbetalingen van
     de deelnemers. De verwachting is dat deze voldoende zijn om aan de verplichtingen te kunnen
     voldoen. We hebben geen geldleningen en verwachten dat dit voor de begroting van 2022 ook niet
     nodig is.

     Onze organisatie loopt op dit moment geen grote liquiditeitsrisico’s. In de praktijk factureren wij
     inmiddels maandelijks of per kwartaal de projecten.

     Kasgeldlimiet
     Ter beperking van het renterisico op de netto-vlottende schuld (schulden met een looptijd van
     minder dan één jaar) is een kasgeldlimiet vastgesteld. Zo wordt voorkomen dat fluctuaties van de
     korte rente direct een relatief grote invloed hebben op de rentelasten tijdens een boekjaar. Voor
     gemeenschappelijke regelingen bedraagt de kasgeldlimiet 8,2% van het begrotingstotaal. Het saldo
     van vlottende schulden en vlottende middelen wordt afgezet tegen het begrotingstotaal. Dit
     betekent voor ons dat het maximale saldo in 2022 € 1,3 mln. mag bedragen. Wij voldoen hieraan op
     basis van deze begroting.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>     Rente risiconorm
     Ter beperking van het renterisico op vaste schuld is er een rente risiconorm vastgesteld. De rente
     risiconorm schrijft voor welk deel van de lange termijn leningen (> 1 jaar) maximaal vernieuwd mag
     worden in een begrotingsjaar. Voor gemeenschappelijke regelingen zoals de RUD Drenthe is dit
     vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Het renterisico op de vaste schuld in een jaar wordt als
     volgt berekend: de som van het bedrag aan herfinanciering en het bedrag aan renteherziening op de
     vaste schuld. Er is in 2022 geen sprake van herfinanciering omdat geen leningen zullen worden
     aangegaan.



     5.5 PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING
     Bedrijfsvoering ondersteunt de andere programma’s in het voorzien van verschillende diensten als
     personeelszaken, informatievoorziening, administratie, communicatie, sturing, coaching en planning
     en control.

     De ontwikkelopgaven voor de bedrijfsvoering zijn in 2019-2020 opgenomen in een
     Ontwikkelprogramma. Hiermee is een deel van de basis op orde gebracht, is de professionalisering
     van de financiële functie tot beheersniveau gebracht en groeit ons zelflerend vermogen per jaar. In
     2021 is daarop een uitvoeringsprogramma opgesteld voor de nog resterende opgaven en de
     doorontwikkeling van al in gang gezette ontwikkelingen.

     Onze organisatie blijft ook de komende jaren nog volop in ontwikkeling. Ook in 2022 zullen nog
     diverse doorontwikkelingen nodig zijn die volgen op de ingezette lijn:
     - Implementeren nieuwe werkprocessen Omgevingswet
     - Voorbereiding op de aanbesteding voor het nieuwe zaaksysteem
     - Data- en informatiesturing optimaliseren in relatie tot de nieuwe eisen die de Omgevingswet en
         de ketensamenwerking aan ons stellen
     - Verdere verbreding en verdieping van het risicogericht werken
     - Rapportages doorontwikkelen: inzicht bieden in de effecten van ons werk in relatie tot het
         uniforme VTH-beleid (outcomesturing), kentalontwikkeling t.b.v. productiviteit
     - Strategische PersoneelsPlanning effectueren: opleiding en ontwikkeling in relatie tot landelijke
         kwaliteitscriteria en de nieuwe ontwikkelingen, werving en selectie in relatie tot natuurlijk
         verloop, e.d. In 2021 wordt via teamsessies de noodzakelijke ontwikkelopgave per team
         geïnventariseerd. De kwaliteitscriteria vormen een belangrijke basis in de SPP.
     - Informatieveiligheid

     Ook het hiervoor genoemde herijken van de DVO huisvesting met provincie en gemeente Emmen is
     van invloed op de bedrijfsvoering. De ontwikkelingen vanuit de huidige COVID-19-maatregelen
     versnellen het inzicht en de behoefte aan locatie-onafhankelijk werken en een volledig digitaal
     gefaciliteerde bedrijfsvoering. De basis daarvoor is gelegd. Bij de herijking van de huidige
     huisvestingsconcepten zal nadrukkelijk worden stilgestaan bij de vraag welke huisvestingsvarianten
     het meest bijdragen aan een voor de RUD Drenthe optimale en effectieve bedrijfsvoering. Daarbij
     wordt gezocht naar de meest optimale mix tussen thuiswerken en op kantoor, waarbij ook de
     aanwezigheid op kantoor bij onze deelnemers wordt betrokken. Naast het faciliteren van werkruimte




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>     wordt nadrukkelijk gezocht naar het effectief faciliteren van het onderlinge ontmoeten en inspireren
     van collega’s.

     Een deel van de ontwikkelopgave voor 2022 wordt nog sterk beïnvloed door de afspraken die we in
     OPD-verband maken over de implementatie en taak-/rolverdeling onder de Omgevingswet. Naar
     verwachting zal het uitvoeringsprogramma voor de ontwikkelopgaven voor 2022 – evenals die in
     2020 en 2021 – in een apart document worden uitgewerkt of onderdeel uit gaan maken van het
     jaarprogramma 2022. Bij de verdere uitwerking ontstaat een beter inzicht in (beschikbare en)
     benodigde uren en budget voor de ontwikkelopgave 2022.



     5.6 PERSONELE ONTWIKKELINGEN
     Onze bezetting van de verschillende teams op 1 januari 2021 is in onderstaande tabel weergegeven.
     Tabel 11 : De bezetting op 1 januari 2021

     Team                                      Aantal personen
     Di recti e                                                  1
     Vergunni ngen (i ncl . tea ml ei der)                   24
     Toezi cht en HH (i ncl . tea ml ei der)                 35
     Advi es (i ncl . tea ml ei der)                         16
     Juri di s ch (i ncl . tea ml ei der)                    13
     Bodem (tea ml ei der jur.)                              23
     Tea m Fl ex/Projecten                                       2
     Bedri jfs burea u                                       25
     Totaal                                                 139


     Deze 139 medewerkers vormen een bezetting van 127 fte. Voor de extra projecten wordt er
     ingehuurd ter vervanging van eigen medewerkers die hiervoor ingezet worden. In het team
     Bedrijfsbureau zijn ook medewerkers (ca 4,5 fte) die geheel of gedeeltelijk ingezet worden voor
     productieve uren (administratieve ondersteuning en digitalisering dossiers).

     Het effect van de invoering van de omgevingswet en de overige projecten op de formatie en
     bezetting in 2022 is nu nog niet goed aan te geven.

     Leeftijdsopbouw
     De leeftijdsverdeling wordt in onderstaande staafdiagram weergegeven (bron : jaarverslag 2020).
     De gemiddelde leeftijd bedraagt 51 jaar.
     De verdeling M/V binnen onze organisatie :
     - 39 % vrouw
     - 61% man




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>     Figuur 3: De leeftijdsverdeling van ons personeel




     Nieuwe cao in 2021
     In de nieuwe cao 2021, zijn verlofharmonisatie en vitaliteitsbeleid belangrijke items. Afhankelijk van
     het verloop van de onderhandelingen over deze CAO zal er in 2021 een nieuwe CAO afgesloten
     worden. Indien er in 2021 een éénjarige CAO afgesloten wordt zal er in 2022 opnieuw onderhandelt
     moeten worden. Indien er een meerjarige CAO wordt afgesloten zijn de effecten voor 2022 bekend
     en deze kunnen, indien dit financiële consequenties heeft die afwijken van de opgenomen
     indexering, meegenomen worden in een begrotingswijziging. Gelet op de huidige ontwikkelingen is
     een adequate thuiswerkregeling en – vergoeding eveneens te verwachten.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>     6 FINANCIËLE BEGROTING

     6.1 OPZET BEGROTING
     Als onderdeel van de verbetering van onze financiële grip is vanaf de begrotingswijziging 2018 ook de
     opzet van de begroting verbeterd. Dit is gedaan in afstemming met de deelnemers. Ook de begroting
     2022 is volgens deze nieuwe, verbeterde opzet opgesteld en heeft de volgende uitgangspunten:

     ▪   Begroting is volgens het BBV opgesteld, alle benodigde paragrafen en onderdelen zijn
         opgenomen (o.a. geprognosticeerde begin en eindbalans, indeling in de programma’s)
     ▪   De exploitatiebegroting is verder gespecificeerd in de posten. Zo is er bijvoorbeeld onderscheid
         gemaakt naar personeels- en inhuurbudgetten voor het primair proces en de overhead. En is het
         LOS en de daarbij behorende kosten explicieter in beeld gebracht.
     ▪   Meerjarenbegroting maakt onderdeel uit van de financiële begroting.


     6.2 MEERJARENRAMING OVERZICHT BATEN EN LASTEN
     Overzicht baten en lasten begrotingsjaar per programma meerjarenraming
     De meerjarenraming 2023 - 2025 is voor de komende jaren op basis van de geldende normen
     geïndexeerd.

     De financiële en beleidsmatige uitgangspunten die leiden tot de begroting 2022 bestaan uit:

     •   de uitgangspunten van de begroting 2021;
     •   het gewogen indexcijfer door toepassing van de index loonvoet sector overheden de prijsindex
         netto materiële overheidsconsumptie;
     •   de productiviteitsnorm blijft net als voor 2021 1.330 uur per FTE, waarbij rekening gehouden is
         met een ziekteverzuimpercentage van 6%.
     •   de in 2020 vastgestelde nieuwe verrekensystematiek voor de deelnemersbijdragen
     •   het inzichtelijk maken van de onafgedekte risico’s in het kader van het lage weerstandsvermogen

     De begroting 2022 zal gaandeweg het jaar 2021 worden gewijzigd op basis van de werkelijke
     indexcijfers, toe- en/of afname productie op basis van het eind 2021 op te stellen realistische
     jaarprogramma 2022, als er een concrete begroting is voor de projecten 2022, concretisering van het
     investeringsbudget en als er zich onvoorziene zaken voor doen.

     In ieder geval dient sprake te zijn van een gelijkblijvend takenpakket of een gelijkblijvend
     uitvoeringsniveau. Wijziging in omvang, intensiteit of kwaliteit van de werkzaamheden leidt tot
     begrotingseffect of herprioritering van taken. Ook zijn in deze begroting 2022 een aantal risico’s
     benoemd die mogelijk substantiële begrotingseffecten meebrengen.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>     Tabel 12 : Overzicht van de meerjarenraming




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>     6.3 ONZE EXPLOITATIEBEGROTING


     Tabel 13: De exploitatiebegroting




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>     Indexatie
     De posten in de exploitatiebegroting voor het jaar 2022 en de meerjarenraming (2023-2025) zijn
     geïndexeerd op basis van de actualisatie van de middellange termijnverkenning van het CPB, zoals
     deze in november 2020 gepresenteerd is. Ten opzichte van de Kaderbrief 2022 betekent dit voor
     2022 een verlaging van 2,3 naar 1,4%.

     Hieronder worden de belangrijkste posten waarin afwijkingen in de begroting 2022 plaatsvinden ten
     opzichte van de begroting 2021 nader toegelicht.

     Baten
     Deelnemersbijdrage
     De deelnemersbijdrage stijgt ten opzichte van de begroting 2021 met € 1.045K en wordt veroorzaakt
     door de volgende posten:

     Tabel 14: Mutatie deelnemersbijdrage

      Omschrijving                                     Bedrag
      Indexering 1,4%                                                  197K
      Aanpassing uren jaarprogramma 2021                               100K
      Bijdrage Omgevingsveiligheid                                     103K
      Bijdrage uitbreiding primaire taken                              305K
      Bijdrage aanvullende kosten                                      340K
      Totaal                                                         1.045K

     Aanpassing uren jaarprogramma 2021
     In de begroting 2021 zijn we uitgegaan van 142.884 uur. In het jaarprogramma 2021 is er door de
     deelnemers 143.909 uur gevraagd. Dit vormt de basis voor de begroting 2022 en betekent een
     aanvullende bijdrage van € 100K.

     Bijdrage Omgevingsveiligheid (compensatie via gemeentefonds)
     Deze bijdrage werd tot en met 2020 als projectgeld ontvangen via de provincie Drenthe. Het nieuwe
     programma Omgevingsveiligheid wordt via de decentralisatie-uitkering via het gemeentefonds én
     het provinciefonds vergoed aan de deelnemers. Vanaf 2022 wordt de inzet een vast onderdeel in het
     jaarprogramma en daarmee een vast onderdeel van de deelnemersbijdrage.

     Bijdrage uitbreiding primaire taken / nader te verdelen meerwerkbaten
     In de kaderbrief is melding gemaakt van de kosten voor het actueel houden van het locatiebestand,
     de extra luchtadviseur en de uitbreiding van de BOA-capaciteit. Dit betekent een uitbreiding van
     5.320 uur van het jaarprogramma die via de verrekensystematiek in rekening wordt gebracht. De
     deelnemersbijdrage m.b.t. de luchtadviseur en de BOA-capaciteit ter grootte van € 245K wordt niet
     vooraf verdeeld over de deelnemers. Dit gebeurt achteraf op basis van werkelijke inzet. De kosten
     voor het actueel houden van het locatiebestand van € 60K worden wel vooraf verdeeld over de
     deelnemers.

     Bijdrage aanvullende kosten
     In de kaderbrief 2022 is door ons al melding gemaakt van de kostenstijgingen in verband met het
     verbeteren van de informatievoorziening (€ 80K) en de extra kosten voor het aanbesteden en
     implementeren van het nieuwe zaaksysteem (€ 100K). Inmiddels hebben wij ook inzicht gekregen in
     de extra kosten van de herijking van de DVO Huisvesting in het kader van de verlenging van het


     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>     contract met 2 jaar (€ 45K) en de extra kosten die wij moeten maken voor het thuiswerken (totaal
     € 165K voor het versneld invoeren van het laptopconcept (125K), thuiswerkvergoeding (€ 20K),
     afschrijving bureaustoelen (€ 13K) en applicaties voor het reserveren van werkplekken en
     videovergaderen (€ 7K). De kosten voor het aanbesteden en implementeren van het nieuwe
     zaaksysteem (€ 100K) en de herijking van de DVO huisvesting (€ 45K) worden daarbij als incidenteel
     aangemerkt. Tegenover deze aanvullende kosten hebben wij de aanname gedaan dat de nieuwe
     manier van werken minder reisbewegingen met zich mee zal brengen, zodat er minder reiskosten
     gedeclareerd zullen worden. In deze begroting is hiervoor een besparing opgenomen van € 50K.


     Verschuiving bijdrage vanwege invoering Omgevingswet
     In welke mate het werken onder de Omgevingswet leidt tot hogere uitvoeringskosten moet nog
     worden onderzocht. Wel is sprake van een verschuiving in deelnemersbijdrage vanwege het wijzigen
     van het bevoegd gezag voor bodemtaken en een verschuiving van het bevoegd gezag voor een aantal
     inrichtingen. De gewijzigde deelnemersbijdragen zijn opgenomen in bijlage C.


     Lasten
     Personeelslasten
     De personeelslasten nemen toe met circa € 663K. In deze stijging zijn de vacatures voor de
     luchtadviseur, 2 BOA’s, het actueel houden van het locatiebestand en de informatievoorziening
     opgenomen (totaal € 385K). Het grootste gedeelte wordt verklaard door de stijging van de loonvoet
     en het in eigen beheer uitvoeren van werkzaamheden die eerder onder de Packagedeal vielen. Mede
     aan de hand van de strategische personeelsplanning kan de onderverdeling tussen vast en flexibel
     personeel of de formatieverdeling tussen primair proces en overhead in de loop van de jaren
     wijzigen. Bij de overige personeelskosten zijn de kosten voor de thuiswerkvergoeding (€ 20K)
     opgenomen.

     Bedrijfsvoeringskosten
     De bedrijfsvoeringskosten stijgen ten opzichte van de begroting 2021 met € 269K. In deze stijging zijn
     de extra kosten als gevolg van de COVID-19 pandemie opgenomen. Het betreft het versneld invoeren
     van het laptopconcept (€ 125K), de afschrijving van de bureaustoelen (€ 13K) en de applicaties voor
     het reserveren van de kantoorwerkplekken en het videovergaderen (€ 7K). De DVO voor de
     huisvesting en facilitaire diensten met de provincie Drenthe en de gemeente Emmen worden met
     ingang van 1-1-2021 met 2 jaar verlengd en geeft een stijging van de kosten met € 45K. De overige
     bedrijfsvoeringskosten zijn geïndexeerd. De in de kaderbrief opgenomen stijging van de bedrijfs- en
     uitvoeringskosten (€ 180K) worden nog nader onderbouwd en betrokken bij de begrotingswijzing,
     vanwege deze reden zijn deze kosten niet opgenomen in deze begroting.

     Informatievoorziening en nieuwe aanbesteding Zaaksysteem
     De audit in 2017 op het zaaksysteem LOS heeft de noodzaak duidelijk gemaakt om te komen tot een
     herimplementatie van het zaaksysteem. In 2018 en 2019 is een forse investering gedaan en hebben
     we een aanzienlijk aantal uren ingezet. Vanaf de begroting 2020 is er een structureel bedrag van
     € 150k begroot ten behoeve van het op orde houden van de processen, de inrichting van het systeem
     en de verdere ontwikkeling van I&A. De licentie van de bestaande systemen LOS loopt af in het jaar
     2023 en mogen binnen de geldende aanbestedingsregels niet worden verlengd. In de loop van 2021
     zal een aanbestedingstraject opgestart worden, welke in de eerste helft van 2022 afgerond zal zijn.
     Afhankelijk van de dan te maken keuze van een aanbieder kunnen we een begroting maken voor het


     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>     implementatietraject. In de begroting is voor het aanbestedingstraject en de opstart van het
     implementatietraject voorlopig een bedrag van € 100K opgenomen voor het inhuren van een externe
     projectleider en deels ter dekking van eigen uren. Op basis van de nadere uitwerking van het project
     zullen de werkelijk te maken kosten in de begrotingswijziging 2022 worden verwerkt.

     De ontwikkeling van I&A wordt opgepakt op basis van een Informatiebeleidsplan. Op
     gestructureerde wijze wordt toegewerkt naar het op orde krijgen van onze data- en
     informatievoorziening en het adequaat ondersteunen van de werk- en bedrijfsvoeringsprocessen.
     Met de verbeterde informatievoorziening zijn we aantoonbaar beter in staat om de voortgang in
     productie en financiën te monitoren en voorspellen. Daarnaast wordt gemonitord op de mate waarin
     door medewerkers adequaat wordt geregistreerd (bv. Toezichtsresultaten) zodat de bruikbaarheid
     van data verbeterd en deze kan worden benut voor zowel de risico-analyes voor het risicogericht
     programmeren als voor de informatievoorziening richting ketenpartners (bv. waterschappen, OM).

     Onvoorzien
     De post ‘onvoorzien’ wordt ten opzichte van voorgaande begrotingen niet verhoogd en blijft met
     € 125K gelijk aan de begroting 2021. Wij hebben, door geen verhoging door te voeren in de post
     onvoorzien, geen additionele ruimte om eventuele tegenvallers op te vangen. Zie ook de
     opmerkingen daarover bij de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.


     Overzicht van geraamde incidentele baten en lasten
     Het BBV schrijft voor dat een overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten per programma
     moeten worden opgenomen. In de begroting van 2022 is geen apart budget opgenomen voor het
     Ontwikkelprogramma en daarom is er geen overzicht van incidentele baten en lasten in de begroting
     opgenomen. Wel wordt bij de jaarprogrammering voor zowel productie als overhead rekening
     gehouden met een aantal onderdelen waar extra inzet wordt voorzien (digitale uitwisseling en
     aanbesteding zaaksysteem). Ook zal de nadere uitwerking van de voorziene, maar nog onvoldoende
     concreet te maken, risico’s op substantiële kostenstijgingen – met name evaluatie GR en effect
     invoering Omgevingswet – mogelijk tot aanpassing van het budget leiden waar ook de mogelijk te
     verwachten ontwikkelopgaven onderdeel van uit zullen maken.



     Overzicht van beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
     Momenteel is er bij ons geen sprake van beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan
     reserves. Wel wordt het algemene uitgangspunt van de Financiële Verordening toegepast, waarbij
     positieve rekeningresultaten worden toegevoegd aan de reserve totdat de reserve op het maximale
     niveau van 10% van de begroting komt.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>     6.4 UITEENZETTING VAN DE FINANCIËLE POSITIE EN MEERJARENRAMING
     Titel 20 van het BBV schrijft voor dat in de begroting een uiteenzetting van de financiële positie,
     voorzien van toelichting, dient te worden opgenomen. Tevens dient dit ook in meerjarig perspectief
     te gebeuren. In onderhavige paragraaf volgt deze uiteenzetting.

     Geprognosticeerde begin- en eindbalans
     Onderstaand wordt de (geprognosticeerde) begin- en eindbalans weergegeven voor het
     begrotingsjaar. Tevens wordt de meerjarenraming uiteengezet. Het verschil in toevoeging aan de
     bestemmingsreserve en het resultaat voor toevoeging aan de bestemmingsreserve wordt aan de
     algemene reserve toegevoegd.

     Activa




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>     Passiva




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>     EMU-saldo
     In onderstaand overzicht is het EMU-saldo opgenomen voor het begrotingsjaar, voorgaande jaren en
     is eveneens de meerjarenraming uiteengezet




     Tabel 14: Overzicht van het EMU-saldo



     De jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
     De begroting dient de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van gelijke
     volume weergeven. Wij kennen momenteel geen dergelijke verplichtingen




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>     Investeringen
     Investeringen met een economisch nut
     Wij hebben momenteel geen investeringen met een economisch nut.

     Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut
     Wij kennen geen investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut.

     De financiering
     Het BBV schrijft voor dat tevens aandacht dient te worden geschonken aan de financiering bij de
     uiteenzetting van de financiële positie. De financiering is nader uitgewerkt in paragraaf 6.2.

     Verloop van de reserves en voorzieningen, inclusief meerjarenraming
     Net zoals de meerjarenraming van de geprognosticeerd begin- en eindbalans en de
     meerjarenraming, is de meerjarenraming van de reserves uitgedrukt in prijzen 2021.

     Reserves
     De algemene reserve neemt in 2022 toe met het verwachte resultaat van € 22K. Bij de behandeling
     van de jaarrekening 2020 in het algemeen bestuur zal een extra bijdrage aan de deelnemers
     gevraagd worden ter grootte van het negatieve resultaat van -€ 82K. De bestemmingsreserve is eind
     2021 volledig uitgenut.
     Tabel 15: Overzicht van de reserves




     Voorzieningen
     Wij hebben bij de jaarrekening 2017 een voorziening gevormd voor personeelskosten. Ieder jaar
     wordt bij het opstellen van de jaarrekening beoordeeld wat de hoogte van deze voorziening moet
     zijn. In de (meerjaren-)begroting wordt deze post niet structureel meegenomen.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>     Tabel 16: Overzicht van de voorzieningen




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>     BIJLAGE A – INDEXERING
                              Index                      2021          2022      2023      2024      2025
                     Loonvoet sector overheid
                                                                2,9%      1,4%      2,0%      1,8%      2,1%
             Prijs netto materiële overheidsconsumptie          1,8%      1,5%      1,5%      1,5%      1,5%
            Gewogen index (90% loonvoet / 10 materiële
                        overheidsconsumptie)                    2,8%      1,4%      2,0%      1,8%      2,0%




     Bron: Actualisatie Verkenning middellange termijn 2022-2025 (november 2020CPB)




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>     BIJLAGE B – DEELNEMERSBIJDRAGEN
          (exclusief verschuiving taken tussen bevoegde gezagen)




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>     BIJLAGE C – DEELNEMERSBIJDRAGEN
     (incl. verschuiving taken tussen bevoegde gezagen indicatief –
             nader te bepalen bij begrotingswijziging)




     De in deze tabel opgenomen bedragen zijn indicatief, gebaseerd op de huidige kentallen en
     vervolgens gehalveerd ivm het aangekondigde uitstel van de invoering van de omgevingswet naar 1
     juli 2022. Nadat er concrete afspraken met de deelnemers over de te hanteren kentallen zijn
     gemaakt worden de werkelijke bedragen onderdeel van de begrotingswijziging 2022. Voor de
     deelnemers wordt vooralsnog uitgegaan van een budgettair neutrale verschuiving in verband met
     een compensatie via het Rijk.




     Begroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe 2022
57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>