<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Memo
 Aan                          : De leden van de raad
 Van                          : Burgemeester en Wethouders
 Datum                        : januari 2025
 Onderwerp                    : Gemeentefonds decembercirculaire 2024


Inleiding
Gemeenten ontvangen op drie tijdstippen in het jaar informatie over de
gemeentefondsuitkering: in mei op basis van de Voorjaarsnota, in september op
basis van de Miljoenennota en in december, ter afronding van het lopende jaar, op
basis van de Najaarsnota. Onlangs is de decembercirculaire 2024 ontvangen.

Wat brengt de decembercirculaire 2024?
Correctie septembercirculaire 2024 en aanpassing/instellen nieuwe uitkeringen
De decembercirculaire informeert over de gemeentefondsuitkering van het
lopende jaar (=2024). Het gaat primair om onderwerpen die vóór het einde van
het jaar geregeld moeten zijn met het oog op de jaarafsluiting door het rijk en de
gemeenten. Deze circulaire is daarop een uitzondering, in die zin dat een correctie
op de septembercirculaire 2024 voor de jaren 2025-2029 is opgenomen. De groei
van het gemeentefonds neemt daardoor iets toe. Voor het jaar 2024 zijn elf
nieuwe uitkeringen en een aantal bestaande uitkeringen bijgesteld. Welke
consequenties dat voor Meppel heeft staat hieronder.

De financiële gevolgen voor onze gemeente.
Het jaar 2024
In onderstaande tabel zijn de mutaties opgenomen ten opzichte van de financiële
tussenrapportage 2024, die nog gebaseerd is op de meicirculaire 2024. Ten
opzichte van deze financiële tussenrapportage is de gemeentefondsuitkering
totaal € 1.253.000 hoger waarvan € 900.000 op basis van de septembercirculaire
2024 (zie eerdere memo van 15 oktober 2024) en € 353.000 op basis van deze
decembercirculaire.

Raming gemeentefonds                        plus = voordeel (bedragen x 1.000)    2024
Financiële tussenrapportage                                                      87.950
Wijzigingen obv septembercirculaire 2024                                           900
Totaal gemeentefonds: op basis van de septembercirculaire 2024                   88.850
Totaal gemeentefonds: raming op basis van de decembercirculaire 2024             89.203
Verschil stand decembercirculaire 2024 versus septembercirculaire 2024             353
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Toelichting op de tabel:
De decembercirculaire 2024 brengt ons ruim € 353.000 extra ten opzichte van de
septembercirculaire 2024. Dit betreft vooral een compensatie voor de meerkosten
Oekraïne (vergoeding voor de extra kosten Sociaal domein); spreidingswet
(nieuwe taak in het zoeken naar opvangplekken); landelijke beëindigingsregeling
veehouderijlocaties; restant energietoeslag (vrijval reserve vangnetconstructie).
Verder leidt de actualisatie van de verdeelmaatstaven tot een positief verschil.

De jaren 2025-2029
De financiële vertaling van de correctie op de septembercirculaire 2024 die nu in
de decembercirculaire is opgenomen, laat het volgende beeld voor Meppel zien.
Raming gemeentefonds                        plus = voordeel (bedragen x 1.000)     2025       2026     2027    2028
(Meerjaren) begroting 2025-2028                                                   89.965    85.000   85.400   85.800
Wijzigingen obv septembercirculaire 2024                                            985      1.600      700     100
Totaal gemeentefonds: op basis van de septembercirculaire 2024                    90.950    86.600   86.100   85.900
Totaal gemeentefonds: raming op basis van de decembercirculaire 2024              91.050    86.800   86.400   86.300
Verschil stand decembercirculaire 2024 versus septembercirculaire 2024              100        200      300     400


Toelichting op de tabel:
In de memo over de septembercirculaire staat aangegeven dat we tegenover de
extra inkomsten uit het gemeentefonds ook extra uitgaven verwachten. De
correctie die nu is opgenomen in deze decembercirculaire betreft de compensatie
voor groei van de volume-aantallen. Ook bij de gemeentelijke uitgaven hebben we
te maken met volumegroei die wellicht nog niet voldoende is vertaald in de
meerjarenbegroting. Daarom verwachten we ook een toename van de geraamde
gemeentelijke kosten. Het netto effect op het geraamde begrotingsresultaat over
2025-2028 van zowel de december- als septembercirculaire 2024 is hieronder in
beeld gebracht.
Omschrijving (bedragen x 1.000)     plus = voordeel (bedragen x 1.000)           2025       2026      2027     2028
Geraamde eindstand programmabegroting 2025-2028                                     9      -3.250    -3.789   -4.366
Netto effect septembercirculaire 2024 op begrotingssaldi                          840        761      -168     -915
Extra inkomsten obv decembercirculaire 2024                                       100        200       300      400
Verwachte extra uitgaven decembercirculaire 2024                                 -100       -200      -300     -400
Prognose begrotingsresultaat na effect september- en decembercirculaire 2024      849      -2.489    -3.957   -5.281


Conclusie op basis van de tabel hierboven:
Na de december- en septembercirculaire 2024 komen we voor 2025 uit op een
positief resultaat van € 0,8 miljoen voor 2025. Voor 2026 bedraagt het geraamde
tekort na ontvangst van deze circulaires € 2,5 miljoen en voor 2027 en 2028 stijgt
het naar respectievelijk € 4,0 miljoen en € 5,3 miljoen. Dit was overigens ook het
beeld na ontvangst van de septembercirculaire 2024.

Routing
De uitkomsten op basis van de gemeentefondscirculaires die we in 2024 hebben
ontvangen, nemen we mee in het resultaat van de jaarstukken 2024. Voor 2025
nemen we de resultaten mee in de bestuursrapportage en voor de latere jaren in
de komende perspectiefnota 2026-2029.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>