<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                           Gemeente Almelo

Raadsbrief ter informatie                                                   Postadres:
                                                                            Gemeente Almelo
                                                                            Postbus 5100
                                                                            7600 GC Almelo




Aan de raad van de gemeente Almelo

                     Doorkiesnummer           Behandeld door                 Datum
                                              W.S. Karperien                 30 oktober 2018
Onderwerp
Septembercirculaire gemeentefonds 2018


Geachte raadsleden,

Op Prinsjesdag is de septembercirculaire 2018 gepubliceerd. In de septembercirculaire worden
gemeenten geïnformeerd over gemeentefondsuitkeringen. De ontwikkeling van de algemene uitkering,
de belangrijkste uitkering binnen het gemeentefonds, volgt voor een groot deel de mutaties in de
Rijksuitgaven. Volgens het systeem van ‘trap op – trap af’ hebben wijzigingen in de Rijksuitgaven
direct invloed op de omvang van de algemene uitkering. De jaarlijkse voeding van het gemeentefonds
wordt accres genoemd. Vanaf de maartcirculaire 2018 geldt voor de berekening van het accres een
brede basis. Daarmee wordt verondersteld dat de ontwikkeling van het accres stabieler is dan
afgelopen jaren. Toch voorkomt deze brede basis niet dat het accres 2018 met ongeveer 0,9 miljoen
euro naar beneden is bijgesteld.

In het vervolg van deze raadsbrief zullen wij op hoofdlijnen de financiële effecten van de
septembercirculaire toelichten en de belangrijkste ontwikkelingen bespreken. In de bijlage vindt u een
korte toelichting op de reserveringen uit de septembercirculaire 2018.

Financiële effecten septembercirculaire negatief
In de septembercirculaire 2018 is de uitkering van het gemeentefonds (bruto effect) in 2018 1,5
miljoen euro lager dan in meicirculaire 2018. De jaren erna is de uitkering hoger dan in meicirculaire,
variërend van 152.000 euro in 2019 tot circa 400.000 euro in 2020 en 2022.

Het netto effect waarbij rekening wordt gehouden met de reserveringen is voor alle jaren negatief. In
2018 is het netto effect ten opzichte van de meicirculaire 2018 1,6 miljoen euro nadelig. Voor de jaren
2019 tot en met 2022 is het netto effect ook nadelig, maar minder fors dan in 2018.

(bedragen x 1.000 euro)                      2018          2019         2020          2021         2022
Uitkering gemeentefonds
                                          158.098      160.976       164.565      167.562      170.999
meicirculaire 2018
Uitkering gemeentefonds
                                          156.589      161.128       164.995      167.779      171.399
septembercirculaire 2018
Bruto effect septembercirculaire
                                            -1.509          152          430           217          400
2018
                                             nadeel     voordeel      voordeel     voordeel      voordeel
Totaal reserveringen*                           90          557          548           535          555
Netto effect septembercirculaire
                                            -1.599         -405          -118         -318          -155
2018
                                             nadeel       nadeel        nadeel       nadeel        nadeel

De effecten in 2018 zullen met het verzamelbesluit 2018 ten laste worden gebracht van het
begrotingssaldo en daarmee ten laste van de algemene reserve. De effecten voor 2019 verwerken we
via het verzamelbesluit 2019 en de gevolgen voor latere jaren betrekken we bij de actualisatie van de
meerjarenraming bij de perspectiefnota 2019.
Pagina 1 van 4
Raad - 1805094
DCS - 1861688
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Toelichting 2018
Uit de septembercirculaire blijkt dat een deel van de voorgenomen Rijksuitgaven 2018 worden
doorgeschoven naar 2019. Hierdoor wordt het accres voor de gemeente Almelo in 2018 met ongeveer
0,9 miljoen euro structureel naar beneden bijgesteld. Daarnaast is in 2018 de ruimte onder het plafond
van het BTW-compensatiefonds voor de gemeente Almelo met ongeveer 0,7 miljoen euro verlaagd,
doordat gemeenten meer hebben gedeclareerd dan was voorzien in de meicirculaire 2018. Hogere
declaraties bij het BTW-compensatiefonds resulteren in lagere ruimte onder het plafond. Bij een
realisatie lager dan het plafond komt het verschil ten gunste van het gemeentefonds, maar bij het
overschrijden van het plafond komt het verschil ten laste van het gemeentefonds.

Toelichting 2019
Zoals hierboven gesteld is een deel van de Rijksuitgaven doorgeschoven naar 2019, waardoor het
accres in 2019 structureel met 0,9 miljoen euro naar boven is bijgesteld. De VNG spreekt de
verwachting uit dat een deel van het hogere accres in 2019 door onderuitputting van het Rijk opnieuw
zal worden doorgeschoven. We nemen kennis van deze verwachting van de VNG, maar vooralsnog
vertalen wij dit niet financieel. Bij de meicirculaire 2019 is er meer zicht op de ontwikkeling van de
Rijksuitgaven en daarmee van het accres. Over de eventuele financiële consequenties zullen we u te
zijner tijd nader informeren.
Verder resulteert een uitneming in de septembercirculaire voor uitvoeringskosten pgb
(persoonsgebonden budget) van de Sociale Verzekeringsbank in een lagere uitkering van 200.000 euro.
Ten slotte zijn er in 2019 diverse bijstellingen waartegenover reserveringen staan, zoals de toekenning
van de volumegroei 2019 voor Beschermd wonen van 409.000 euro. Dit heeft tot gevolg dat de
uitkering van het gemeentefonds stijgt, maar niet leidt tot een positief netto effect. De posten lichten
wij in de bijlage reserveringen septembercirculaire 2018 kort toe.

Toelichting 2020 tot en met 2022
Voor de jaren 2020 tot en met 2022 zijn de mutaties in het accres beperkt in omvang. De hogere
uitkering in die jaren wordt hoofdzakelijk verklaard door posten waartegenover reserveringen staan.

Overige onderwerpen
Loondispensatie gaat niet door, mogelijkheid extra beschutte werkplekken vervalt
In het Regeerakkoord is opgenomen dat gemeenten meer mogelijkheden krijgen om voor mensen met
een beperking extra beschutte werkplekken te organiseren, maatwerk te bieden richting werk of
werkgevers te “ontzorgen”. De Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft
geconcludeerd dat het invoeren van loondispensatie in de Participatiewet niet de gewenste
vereenvoudiging brengt. Nu de invoering van loondispensatie niet doorgaat, vervallen ook de extra
middelen voor de mogelijkheid van extra beschutte werkplekken. Daarentegen wordt gestart met een
breed offensief om mensen met een arbeidsbeperking die langs de kant staan aan het werk te helpen.
Kern van het offensief is dat het kabinet gaat inzetten op het vereenvoudigen van regels voor
werkgevers, het lonend maken van (meer) werken voor mensen met een beperking, ook als zij in
deeltijd werken en ervoor zorgen dat werkgevers en mensen die op zoek zijn naar een baan elkaar beter
gaan vinden.

Evaluatie verdeelmodellen sociaal domein
De verdeelmodellen sociaal domein worden geëvalueerd. Dit moet leiden tot een integrale verdeling van
de middelen per 2021. In de septembercirculaire worden daarvoor de processtappen beschreven.

Decembercirculaire 2018
In december zal op basis van de Najaarsnota van het Rijk, ter afronding van het lopende jaar de
decembercirculaire 2018 worden gepubliceerd.


Hoogachtend,
Burgemeester en Wethouders van Almelo,
de secretaris,             de burgemeester,



F.W. van Ardenne              A.J. Gerritsen



Pagina 2 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Bijlage reserveringen septembercirculaire 2018

 (bedragen x 1.000 euro)                                 2018       2019    2020       2021      2022
 I      Algemene reserveringen
     a Mutatie behoedzaamheid (% extra accres)                                  -8      -21            0
 II     Taakmutaties
     b Aanschaf leesloeps stembureaus                           2
       Toezicht en handhaving kwaliteit
     c                                                          3      8        8          8           8
       peuterspeelzalen
     d Rijksvaccinatieprogramma                                 0   140       140       140       140
   e Jeugdhulp aan kinderen in een AZC                          0    -18      -18       -18           -18
      Academische component kinder- en
    f                                                           0    -27      -27       -27           -27
      jeugdpsychiatrie
      Toezicht en handhaving kinderopvang en
   g                                                            0    48        48        48           48
      gastouderopvang
      Mutaties Integratie - en decentralisatie
 III
      uitkeringen
     h Wet maatschappelijke ondersteuning                  -15
      i Maatschappelijke opvang en OGGz (DU)                -2        -2        -2        -2           -2
      j Bonus beschut Werken (DU)                               3
     k Wmo begeleiding - Beschermd wonen (IU)                   0   409       409       409       409
      l Participatie (IU)                                   99        -1        -2        -2           -3
 Totaal                                                     90      557       548       535       555


Toelichting
Hieronder volgt een toelichting op de grootste reserveringen:

I Algemene reserveringen
a Mutatie behoedzaamheid (% extra accres)
Vanuit een behoedzaam financieel beleid wordt een deel van het toekomstig accres gereserveerd om
(meerjarige) schommelingen op te vangen. Hierdoor wordt de meerjarenraming minder afhankelijk van
mutaties in de algemene uitkering.

II Taakmutaties
b Aanschaf leesloeps stembureaus
Om de toegankelijkheid van de verkiezingen te vergroten is het verplicht om vanaf 1 januari 2019 in
alle stembureaus een leesloep aanwezig te hebben. Hiervoor heeft het Rijk in totaal 479.000 euro
beschikbaar gesteld, waarvan 2.000 euro bestemd is voor Almelo.

c Toezicht en handhaving kwaliteit peuterspeelzalen
Voor de extra kosten die samenhangen met de uitbreiding van de taak van de GGD door de aanpassing
van het Besluit basisvoorwaarden kwaliteit voorschoolse educatie zijn extra middelen aan het
gemeentefonds toegevoegd. Voor Almelo gaat het om 3.000 euro in 2018 en 8.000 euro in de jaren
erna.

d Rijksvaccinatieprogramma
In de decembercirculaire 2016 is aangekondigd dat het Rijksvaccinatieprogramma wettelijk verankerd
wordt in de Wet publieke gezondheid (Wpg). Met deze wetswijziging wordt een deel van de uitvoering
van het Rijksvaccinatieprogramma onder bestuurlijke verantwoordelijkheid van de gemeenten gebracht.
Het jaar van invoering daarvan is 1 januari 2019. Om die reden worden in de septembercirculaire 2018
de middelen structureel overgeheveld naar het gemeentefonds. Voor Almelo gaat het om 140.000 euro
structureel.




Pagina 3 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>e Jeugdhulp aan kinderen in een AZC
Vanaf 2019 worden gemeenten volledig verantwoordelijk voor de organisatie en financiering van de
jeugdhulp, inclusief de jeugd-ggz, aan kinderen in een AZC. Voor de financiering van deze taak
wordt een aparte decentralisatie-uitkering ingesteld. Het binnen het gemeentefonds beschikbare
bedrag van 3 miljoen euro wordt daartoe structureel overgeheveld vanuit de algemene uitkering naar
deze decentralisatie-uitkering. Bij meicirculaire 2019 zullen ook de beschikbare middelen van de
begroting van het Ministerie van Justitie en Veiligheid worden toegevoegd aan deze decentralisatie-
uitkering.
In de decembercirculaire 2018 zal, op basis van voorlopige cijfers van het aantal kinderen dat
verblijft in een AZC, de voorlopige bedragen voor 2019 worden opgenomen. In de
decembercirculaire 2019 zullen die bedragen definitief worden bepaald op basis van het
daadwerkelijk aantal kinderen.

f Academische component kinder- en jeugdpsychiatrie
Er is breed geconstateerd dat de directe bekostiging via de gemeenten van de academische functie
van de academische centra voor kinder- en jeugdpsychiatrie te kwetsbaar is geworden. Dit geldt
specifiek voor die academische centra waarvan de financiering niet volledig via het Landelijk
Transitiearrangement verloopt. Het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport en de VNG
hebben om die reden besloten om vanaf 2019 de academische functie van de vier academische centra
Accare, de Bascule, Curium en Karakter vanuit vier accounthoudende gemeenten te financieren. De
accounthoudende gemeenten zijn respectievelijk Groningen, Amsterdam, Leiden en Nijmegen. Hiervoor
wordt vanuit het subcluster jeugdhulp 4,41 miljoen euro overgeheveld naar de integratie-uitkering
Voogdij/18+ en specifiek aan deze vier gemeenten toebedeeld. Dit betekent voor Almelo een verlaging
van de uitkering met 27.000 euro.

g Toezicht en handhaving kinderopvang en gastouderopvang
Het Ministerie van Sociale zaken en Werkgelegenheid en de VNG hebben afgesproken dat vanaf 2019
vanuit de decentralisatie-uitkering Voorschoolse voorziening peuters 10 miljoen euro beschikbaar wordt
gesteld voor de toezicht en handhaving op kinderopvang en gastouderopvang. Voor Almelo gaat het
om een bedrag van 48.000 euro structureel.

III Mutaties Integratie - en decentralisatie uitkeringen
h Wet maatschappelijke ondersteuning
De verdeling voor 2017 en 2018 is ten opzichte van de meicirculaire 2018 gewijzigd door het gebruik
van actuelere maatstafaantallen. De uitkering over 2017 is definitief geworden, wat resulteert in
verlaging van de uitkering met 15.000 euro in 2018. Vanaf 2019 maakt de integratie-uitkering Wmo
onderdeel uit van de algemene uitkering.

l Maatschappelijke opvang en OGGz (DU)
De verdeling voor 2018 is ten opzichte van de meicirculaire 2018 gewijzigd door het gebruik van
actuelere maatstafaantallen. De uitkering voor 2019 en verder is gelijkgesteld aan de uitkering
voor 2018.

j Bonus beschut Werken (DU)
Op het beschikbare budget 2018 voor de decentralisatie-uitkering Bonus beschut werken is een
bedrag overgebleven van 12,153 miljoen euro. Het kabinet heeft, mede naar aanleiding van een
toezegging van de Staatssecretaris van Sociale zaken en Werkgelegenheid aan de Tweede Kamer
besloten dat de resterende middelen voor de gehele looptijd van de bonusregeling beschikbaar blijven
voor gemeenten. Voor 2018 betekent dit dat het bedrag van 12,153 miljoen euro wordt toegevoegd
aan de integratie-uitkering Sociaal domein, onderdeel Participatie. Voor Almelo gaat het om een bedrag
van 3.000 euro in 2018.

k Wmo begeleiding - Beschermd wonen (IU)
De volumegroei 2019 voor Beschermd wonen toegekend. Voor de centrumgemeente Almelo betreft het
409.000 euro structureel.

l Participatie (IU)
De maatstafgegevens voor het onderdeel Begeleid werken van de Integratie-uitkering Sociaal domein
onderdeel Participatie zijn beperkt aangepast.



Pagina 4 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>