<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Najaarsrapportage
                                          2019
Gemeente Almelo
       Ter vaststelling in het college van B&W op 1 oktober 2019
        1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1. Algemeen ............................................................................................................................................ 3
   1.1 Inleiding......................................................................................................................................... 3
2. Financieel resultaat ............................................................................................................................. 4
   2.1 Verloop Begrotingssaldo ............................................................................................................... 5
   2.2 Begroting 2019 .............................................................................................................................. 7
3. Wijzigingen per taakveld ..................................................................................................................... 8
   3.1 Bestuur en ondersteuning ............................................................................................................ 8
   3.2 Veiligheid..................................................................................................................................... 15
   3.3 Verkeer en vervoer ..................................................................................................................... 16
   3.4 Economie .................................................................................................................................... 19
   3.5 Onderwijs .................................................................................................................................... 21
   3.6 Sport, cultuur en recreatie .......................................................................................................... 22
   3.7 Sociaal domein ............................................................................................................................ 25
   3.8 Volksgezondheid en milieu ......................................................................................................... 30
   3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ............................................ 32
4. Taakstellingen ................................................................................................................................... 33
5. Grondbeleid ...................................................................................................................................... 35
   5.1 Grondexploitaties........................................................................................................................ 35
                                                                         2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1. Algemeen
1.1 Inleiding
Met deze najaarsrapportage informeert het college de raad voor de tweede keer over de financiële stand van
zaken van de programmabegroting 2019. Voor de zomer heeft de raad de eerste tussenrapportage, de
voorjaarsrapportage 2019 (RAAD-5453), vastgesteld.
Deze najaarsrapportage gaat over de eerste 8 maanden van het jaar met een doorkijk naar het einde van het
jaar en biedt de mogelijkheid, daar waar dat nodig is, bij te sturen.
In hoofdstuk 2 geven we een samenvatting van de ontwikkeling van het begrotingssaldo. In tegenstelling tot
de voorjaarsrapportage geven we in deze najaarsrapportage geen inzicht in het financieel
meerjarenperspectief. Het meerjarenperspectief kunt u vinden in de programmabegroting 2020 (RAAD-5632)
die ongeveer tegelijkertijd met deze rapportage aan u is aangeboden.
In hoofdstuk 3 gaan we per taakveld dieper in op de financiële ontwikkelingen. Hierbij wordt ook aangegeven
of de mutatie incidenteel of structureel van aard is. De stand van zaken van de taakstellingen wordt besproken
in hoofdstuk 4. Tot slot presenteren we in hoofdstuk 5 de geactualiseerde grondexploitaties.
In de tabellen die we in deze nota presenteren staan positieve bedragen voor lasten en/of
nadelen en negatieve bedragen voor baten en/of voordelen.
Voor de volledigheid merken we op dat in de tabellen cijfers zijn opgenomen die afgerond
zijn op duizendtallen. Hierdoor kan het voorkomen dat er bij (totaal)tellingen kleine
afrondingsverschillen ontstaan.
                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>2. Financieel resultaat
In dit hoofdstuk wordt een samenvatting gegeven van de financiële gevolgen van de ontwikkelingen die zijn
beschreven in deze najaarsrapportage. In paragraaf 2.1. wordt ingegaan op het verloop van het
begrotingssaldo 2019. Paragraaf 2.2 geeft inzicht in de wijzigingen per hoofdtaakveld.
                                                        4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>2.1 Verloop Begrotingssaldo
Op 1 november 2018 heeft u de programmabegroting 2019 (RAAD-5506) vastgesteld. Het begrotingssaldo
van de (primaire) begroting bedroeg 492.000 euro nadelig. Tussen het moment van vaststellen van de
programmabegroting en de voorliggende najaarsrapportage heeft u besloten over de voorjaarsrapportage
(RAAD-5453) en de doorontwikkeling van de gemeentelijke organisatie (RAAD-5520). De hiervoor genoemde
besluiten vormen het saldo vóór najaarsrapportage.
Met deze najaarsrapportage leggen wij twee soorten wijzigingen aan u voor:
Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid.
Tussen het moment van vaststellen van de voorjaarsrapportage en deze najaarsrapportage heeft het college
besluiten genomen, waarvan de financiële gevolgen per verzamelbesluit aan de raad worden voorgelegd.
Vanuit de financiële rechtmatigheid worden daarnaast een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen
voorgelegd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd. Bijvoorbeeld investeringskredieten die
worden gedekt uit een stelpost kapitaallasten of uit een reserve.
Het resultaat van het verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid is 71.000 euro nadelig en bestaat uit twee
delen. De nota Kapitaalgoederen Openbare Ruimte 2019-2022 (RAAD-5470) draagt 246.000 euro voordelig bij
en de meicirculaire 2019 van het Gemeentefonds na de definitieve berekening 317.000 euro nadelig (RAAD-
5505).
Diverse bijstellingen
In de najaarsrapportage wordt een doorkijk gegeven naar het einde van het jaar.
Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze najaarsrapportage signaleren, stellen we het
begrotingssaldo 3,4 miljoen euro voordelig bij. De belangrijkste bijstellingen met een effect op het
begrotingssaldo zijn:
      Voordelen
      Stadstoezicht liquidatie (netto resultaat) (2 miljoen euro)
      Beschermd wonen- voorgaande jaren (877.000 euro)
      Wmo en jeugd (830.000 euro)
      Pilot gratis parkeren (600.000 euro)
      OZB (400.000 euro)
      Nadelen
      Inkomensvoorziening - BUIG (1,3 miljoen euro)
      Inhuur Wijkteams (385.000 euro)
      Regiodeals (300.000 euro)
                                                       5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Begrotingssaldo 2019
Het begrotingssaldo 2019 komt daarmee op 3,7 miljoen nadelig.
De wijziging van de begroting 2019 in de tijd gezien ziet er als volgt uit:
Financieel perspectief                               begroting
                                                           2019
Programmabegroting 2019
Saldo van baten en lasten                                    11 N
Reserves
Stortingen reserves                                       5.875 N
Onttrekkingen reserves                                   -5.394 V
Saldo na vastgestelde begroting 2019                        492 N
Begrotingswijzigingen
Voorjaarsrapportage 2019                                  6.610 N
Doorontwikkeling gemeentelijke organisatie
(RAAD-5520)                                                    0 N
Totaal begrotingswijzigingen                              6.610 N
Saldo vóór najaarsrapportage                              7.102 N
Mutaties najaarsrapportage 2019
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid                  71 N
Diverse bijstellingen                                    -3.439 V
Totaal mutaties najaarsrapportage                       -3.368 V
Saldo na najaarsrapportage 2019                           3.734 N
Bedragen * 1.000 euro
                                                         6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2.2 Begroting 2019
Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze najaarsrapportage signaleren, stellen we het
begrotingssaldo 3,4 miljoen euro voordelig bij.
 Hoofdtaakveld (bedragen * 1.000 euro)          Begroting voor NJR    Wijziging             Begroting na NJR
 Lasten                                                       2019        2019    N/V                   2019
 0 Bestuur en ondersteuning                                 38.653           96   N                   38.749
 1 Veiligheid                                                6.681         -154   V                    6.527
 2 Verkeer en vervoer                                       11.838          439   N                   12.277
 3 Economie                                                  4.837          583   N                    5.420
 4 Onderwijs                                                10.540          120   N                   10.660
 5 Sport, cultuur en recreatie                              17.857          286   N                   18.143
 6 Sociaal domein                                          161.050      -1.377    V                  159.673
 7 Volksgezondheid en milieu                                21.244          406   N                   21.650
 8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw                  10.371            8   N                   10.378
 Totaal lasten                                             283.072          405   N                  283.477
 Hoofdtaakveld                                  Begroting voor NJR    Wijziging             Begroting na NJR
 Baten                                                        2019        2019    N/V                   2019
 0 Bestuur en ondersteuning                               -200.809      -5.129    V                 -205.938
 1 Veiligheid                                                  -44                N                      -44
 2 Verkeer en vervoer                                         -705         -205   V                     -910
 3 Economie                                                 -3.741            4   N                   -3.737
 4 Onderwijs                                                -3.836                N                   -3.836
 5 Sport, cultuur en recreatie                                -238          -31   V                     -269
 6 Sociaal domein                                          -39.703          365   N                  -39.338
 7 Volksgezondheid en milieu                               -18.674         -120   V                  -18.794
 8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw                  -8.105                N                   -8.105
 Totaal baten                                             -275.855      -5.116    V                 -280.971
 Totaal saldo van baten en lasten                            7.218        -4.711   V                   2.507
 Reserves                                       Begroting voor NJR      Wijziging           Begroting na NJR
                                                              2019           2019                       2019
                                                                                   N/V
 Stortingen reserves                                        10.514          4.923 N                   15.437
 Onttrekkingen reserves                                    -10.629         -3.581   V                -14.210
 Totaal reserves                                              -115          1.342   N                  1.227
 Begrotingssaldo na bestemming                               7.102       -3.368    V                   3.734
                                                        7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3. Wijzigingen per taakveld
3.1 Bestuur en ondersteuning
3.1.1 Wijzigingen
 0 Bestuur en ondersteuning                   Begroting voor NJR        Wijziging            Begroting na NJR
                                                            2019            2019    N/V                   2019
 Lasten                                                   38.653               96   N                   38.749
 Baten                                                  -200.809          -5.129    V                -205.938
 Saldo van baten en lasten                              -162.156          -5.033    V                -167.189
0 Bestuur en ondersteuning                                   Taakveld          2019       2020        2021       2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Verkoop voormalig Hagedoornschool                             0.3            167 N
2. Vrijval lasten verkoop panden                                 0.3             -46 V     -46 V         -46 V    -46 V
3. Verduurzaming vastgoed zonnepanelen                           0.3              59 N      59 N          59 N     59 N
4. Nota kapitaalgoederen 2019-2022                               0.3         -1.379 V   -1.379 V    -1.379 V   -1.379 V
5. Sportaccommodaties                                            0.3             -25 V     -25 V         -25 V    -25 V
6. Investeringskrediet tractie groen                             0.3              -7 V      -7 V          -7 V     -7 V
7. Detachering personeel                                         0.4            309 N
8. Centraliseren Stadstoezicht fase II                           0.4            526 N      526 N        526 N     526 N
9. Garantiegeldlening Stichting 't Hinsenveld                    0.5               3 N
10. Meicirculaire 2019 Gemeentefonds                             0.8              65 N    -896 V    -1.098 V   -1.645 V
Diverse bijstellingen
11. Kapitaallasten parkeerdek Haven Zuid                         0.3               7 N       7 N           7 N      7 N
12. Nota kapitaalgoederen 2019-2022                              0.3           -278 V
13. Treasury                                                     0.5           -325 V
14. OZB: proceskostenvergoedingen en bezwaarprocedures        0.61/0.62           75 N      75 N          75 N     75 N
15. Beschermd wonen (voorgaande jaren)                           0.1            946 N
Totaal mutaties lasten                                                            96 N  -1.685 V    -1.887 V   -2.434 V
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Verkoop voormalig Hagedoornschool                             0.3           -325 V
2. Vrijval baten verkoop panden                                  0.3              46 N      46 N          46 N     46 N
3. Verduurzaming vastgoed - zonnepanelen                         0.3             -66 V     -66 V         -66 V    -66 V
7. Detachering personeel                                         0.4           -309 V
8. Centraliseren Stadstoezicht fase II                           0.4            110 N      110 N        110 N     110 N
9. Garantiegeldlening Stichting 't Hinsenveld                    0.5              -3 V
10. Meicirculaire 2019 Gemeentefonds                             0.8         -1.431 V      687 N       -157 V  -3.174 V
16. Verruiming btw-sportvrijstelling / SPUK                      0.7           -300 V
                                                     8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Diverse bijstellingen
13. Treasury                                                           0.5           -125 V
17. Afboeking oninbare debiteuren                                      0.4              0 N
18. Dividend OLCT                                                      0.5             46 N
19. Stadstoezicht liquidatie (netto resultaat)                         0.5         -2.000 V
20. OZB                                                           0.61/0.62          -400 V      -400 V      -400 V   -400 V
21. Pilot gratis parkeren                                             0.63           -300 V      -300 V      -300 V
22. Uitkering Netwerkstad Twente                                       0.1            -72 V
Totaal mutaties baten                                                              -5.129 V        77 N      -767 V -3.484 V
Wijziging saldo van baten en lasten                                                -5.033 V   -1.609 V     -2.654 V -5.918 V
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.        Verkoop voormalig Hagedoornschool (BW-7074)
          Op 21 mei 2019 is besloten over te gaan tot verkoop van de voormalige Hagedoornschool aan
          Stichting "het bewonersinitiatief de Hagedoorn". Dit levert door het afboeken van de boekwaarde
          een incidentele last op van 167.000 euro en een incidentele bate van 325.000 euro. Het
          verkoopresultaat van 158.000 euro wordt toegevoegd aan de algemene reserve.
2.        Vrijval lasten verkoop panden
          In verband met de verkoop van een aantal panden binnen de vastgoedportefeuille dalen de lasten en
          de baten met eenzelfde bedrag. Derhalve is deze wijziging budgetneutraal.
3.        Verduurzaming vastgoed zonnepanelen (RAAD-5233)
          De Raad heeft ingestemd met de verduurzaming van gemeentelijke vastgoedobjecten, waardoor de
          gemeente Almelo een substantiële bijdrage levert aan energiebesparing, C02 reductie en
          lokale opwek.
4.        Nota kapitaalgoederen 2019-2022 (BW-7061)
          Door de raad is de nota kapitaalgoederen openbare ruimte 2019-2022 vastgesteld. Dit meerjarenplan
          geeft een doorkijk van levensduur verlengende maatregelen en vervanging, inclusief de financiële
          onderbouwing. Het betreft kapitaalgoederen in de sfeer van openbaar groen, wegen, openbare
          verlichting, kunstwerken en straatmeubilair.
5.        Sportaccommodaties (RAAD-5140)
          De Raad heeft besloten om over te gaan tot herinrichting sportpark Ossenkoppelerhoek. Hiermee wil
          de gemeente Almelo zowel La Première als Uitsmijters ‘55 een passende sportaccommodatie ter
          beschikking stellen.
6.        Investeringskrediet tractie groen
          Dit betreft een voordeel als gevolg van kapitaallasten ter dekking van investeringen tractie groen. (Zie
          ook taakveld 3.6. sport, cultuur en recreatie). Per saldo is deze wijziging budgettair neutraal.
                                                          9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>7.       Detachering personeel
         Ter vervanging van gedetacheerd gemeentepersoneel wordt tijdelijk personeel ingehuurd. De kosten
         van deze ingehuurde medewerkers worden gedekt door de ontvangen detacheringsbijdrage.
8.       Centraliseren Stadstoezicht Almelo BV fase II (BW-6487)
         Als gevolg van het sourcen van toezicht- en handhavingstaken vanuit Stadstoezicht Almelo BV binnen
         de organisatie van de gemeente Almelo zijn de bijbehorende lasten en baten verwerkt in de begroting
         2019 en het meerjarenperspectief 2019-2022.
9.       Garantie geldlening Stichting 't Hinsenveld (BW-7004)
         Op 14 mei 2019 heeft het college besloten om, samen met de Stichting Waarborgfonds Sport, garant
         te staan voor een bij een bankinstelling afgesloten geldlening van 500.000 euro. De Gemeente Almelo
         staat garant voor 50% van deze geldlening, ofwel een bedrag van 250.000 euro.
         Hierover wordt een risicotoeslag van 1% berekend, zijnde 2.500 euro die in rekening wordt gebracht
         bij de Gemeente Almelo.
10.      Meicirculaire 2019 Gemeentefonds (RAAD-5505)
         In de raadsbrief van 11 juni 2019 zijn de eerste conclusies gepresenteerd van de mei-circulaire 2019
         van het Gemeentefonds. Het gepresenteerde netto effect kwam uit op 20.000 euro nadelig. Bij de
         definitieve doorrekening is het netto effect bijgesteld, namelijk naar 316.000 euro nadelig. De
         verklaring hiervoor is het opnemen van de combinatiefunctionarissen sport in de begroting. De
         mutaties van de mei-circulaire 2019 zijn hoofdzakelijk in hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning,
         hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie en hoofdtaakveld 6 sociaal domein verwerkt.
Diverse bijstellingen
11.      Kapitaallasten parkeerdek Haven Zuid (RAAD-3757)
         Er is overgegaan tot aankoop van parkeerdek Haven Zuid. Door indexering en meerwerk op
         installatietechnisch gebied zijn er hogere uitgaven van 186.000 euro. Dit leidt tot structureel hogere
         kapitaallasten van 7.500 euro.
12.      Nota kapitaalgoederen 2019-2022 (RAAD-5407)
         Met de nota kapitaalgoederen zijn budgetten herverdeeld tussen de taakvelden en
         onderhoudsbudgetten omgezet naar stelposten ter dekking van kapitaallasten van investeringen.
         Conform de Nota activabeleid 2017 zijn er in het eerste jaar geen kapitaallasten, waardoor de
         stelposten kunnen vrijvallen.
13.      Treasury
         De leningenportefeuille van opgenomen en uitgezette gelden is voor deze najaarsrapportage
         geactualiseerd. We voorzien dat de herfinanciering van leningen tegen een lagere rente kan
         plaatsvinden, wat resulteert in een voordeel. Daarentegen heeft de versnelde aflossing van leningen
         door de geleidelijke afbouw van IGM een negatief effect op het resultaat.
14.      OZB: proceskostenvergoedingen en bezwaarprocedures
         De afgelopen jaren hebben steeds meer ‘no cure no pay’ bedrijven en andere zakelijke
         dienstverleners er hun werk van gemaakt inwoners te ondersteunen bij het indienen van een
         bezwaarschrift tegen de WOZ-taxatie van hun woning. Als gevolg hiervan is er sprake van een stijging
         van het aantal bezwaarschriften. In 2019 zijn er tot op heden bijna 30% meer WOZ-bezwaarschriften
         ingediend dan in heel 2018. Dit leidt tot hogere uitvoeringskosten bij het GBT en tot hogere
         proceskostenvergoedingen die het GBT bij (deels) gegronde bezwaarschriften aan de indieners dient
                                                        10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>    te betalen. In 2019 bedragen de extra kosten naar verwachting 75.000 euro. Gezien de waarde-
    ontwikkeling op de woningmarkt en het feit dat ‘no cure no pay’ bureaus steeds actiever de markt
    benaderen is het de verwachting dat dit geen incidentele situatie is. In de begroting 2020 wordt hier
    structureel rekening mee gehouden.
15. Beschermd wonen (voorgaande jaren) (BW-7268)
    Voor de jaren 2015-2018 is het positieve saldo voor beschermd wonen in de bestemmingsreserve
    beschermd wonen en maatschappelijke opvang gestort. Onder voorbehoud van akkoord door de
    regiogemeenten, zal een bedrag van 1,8 miljoen euro uit deze bestemmingsreserve vrijvallen. Hiervan
    zal 946.000 euro worden uitgekeerd aan de regiogemeenten en een bedrag van 877.000 euro valt vrij
    ten gunste van de algemene reserve. De onttrekking uit de bestemmingsreserve wordt toegelicht
    onder Reserves.
16. Verruiming btw-sportvrijstelling / SPUK
    Vanaf 1 januari 2019 is de btw-sportvrijstelling verruimd. Hiermee is de aftrek van voorbelasting op
    de kosten betreffende aanschaf, onderhoud, beheer en exploitatie van sportaccommodaties komen
    te vervallen. Als gevolg hiervan dienen de budgetten met ingang van 2019 inclusief btw te worden
    geraamd (zie hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie). In de SPUK aanvraag 2019 is ook het btw
    nadeel van het Sportbedrijf Almelo B.V., groot 300.000 euro meegenomen. Ter compensatie vraagt
    de gemeente de specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) aan.
17. Afboeking oninbare debiteuren
    In verband met het definitief opheffen van faillissement dient een vordering op een debiteur volledig
    afgeboekt te worden. Deze afboeking was reeds voorzien in de voorziening dubieuze debiteuren. Per
    saldo geen nadeel.
18. Dividend OLCT
    Het Openbaar Lichaam Crematoria Twente (OLCT) is enig aandeelhouder van Crematoria Twente BV.
    Op grond van de huidige dividendafspraken wordt er door Crematoria Twente BV jaarlijks een
    basisdividend van 375.000 euro aan het OLCT uitgekeerd. Na aftrek van kosten wordt deze
    dividenduitkering uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. In de algemene vergadering van
    aandeelhouders is besloten om over 2018 geen basisdividend uit te keren aan het OLCT. Reden
    hiervoor is het negatieve bedrijfsresultaat dat Crematoria Twente BV, met name als gevolg van een
    aantal incidentele oorzaken, over 2018 heeft behaald. Voor 2019 en verder blijven de huidige
    dividendafspraken vooralsnog gehandhaafd.
19. Stadstoezicht Almelo BV liquidatie
    Na de centralisatie van Stadstoezicht Almelo BV en de verwerking van de begroting van de
    onderneming in de gemeentelijke begroting, zal de BV worden geliquideerd. Op basis van de
    jaarrekening 2018 van Stadstoezicht Almelo BV verwachten wij een netto resultaat van ongeveer 2
    miljoen euro.
20. OZB
    De prognose voor de OZB-inkomsten is voor zowel woningen als niet-woningen naar boven bijgesteld.
    Er worden meer inkomsten gegenereerd als gevolg van areaaluitbreiding enerzijds en positieve
    marktontwikkelingen die de WOZ-waarden doen stijgen anderzijds.
                                                   11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>21. Pilot gratis parkeren
    In het programmaplan in de perspectiefnota 2019 hebben wij aangegeven gedurende een periode
    van drie jaar een pilot met twee uur gratis parkeren in de binnenstad te willen houden. Als
    randvoorwaarde is daarbij gesteld dat naast de financiële bijdragen van de gemeente en
    Stadstoezicht Almelo BV, ook van de ondernemers in de binnenstad een evenredige bijdrage van
    300.000 euro wordt gevraagd (via het ondernemerscollectief). Nu gebleken is dat er bij de
    ondernemers geen bereidheid bestaat om financieel bij te dragen, gaat de pilot niet door en kunnen
    de in de gemeentebegroting gereserveerde middelen vrijvallen. Het gaat om een bedrag van 600.000
    per jaar euro in de periode 2019-2021, bestaande uit de geraamde bijdrage van de gemeente
    (300.000 euro) en de bijdrage van Stadstoezicht Almelo BV, welke als gevolg van het insourcen van de
    overige taken met ingang van 2019 ook in de gemeentelijke begroting opgenomen is (zie
    hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer).
22. Uitkering Netwerkstad Twente
    Op 29 mei 2019 is in het Bestuurlijk overleg Ontwikkelagenda besloten de samenwerking binnen
    Netwerkstad Twente op een andere wijze vorm te geven. Dit besluit leidt o.a. tot een lagere bijdrage
    van de gemeenten aan Netwerkstad Twente en een eenmalige onttrekking aan de reserve
    Netwerkstad ten gunste van de deelnemende gemeenten. In 2019 vindt een eenmalige uitkering
    plaats aan gemeente Almelo van 72.000 euro uit de reserve Netwerkstad
                                                  12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Reserves                                                       Taakveld        2019       2020       2021     2022
STORTINGEN RESERVES
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
A. Verkoop voormalig Hagedoornschool                              0.10          158 N
B. Project Binnenstad                                             0.10           -8 V        -8 V       -8 V    -8 V
C. Centraliseren Stadstoezicht fase II                            0.10           46 N       46 N        46 N   462 N
D. Programma veiligheid                                           0.10          200 N
E. Kansrijke start in Almelo                                      0.10           36 N
F. Tegengaan eenzaamheid ouderen                                  0.10           50 N
G. Bodemverontreiniging                                           0.10          335 N
H. Mei-circulaire 2019 Gemeentefonds                              0.10          347 N     -380 V
Diverse bijstellingen
I. Beschermd wonen (2019)                                         0.10        3.619 N
J. Pilot dagstructering                                           0.10          140 N
Totaal mutaties stortingen reserves                                           4.923 N     -342 V        38 N   454 N
ONTTREKKINGEN RESERVES
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
D. Programma veiligheid                                           0.10         -200 V
E. Kansrijke start                                                0.10         -686 V
F. Tegengaan eenzaamheid ouderen                                  0.10          -50 V
G. Bodemverontreiniging                                           0.10         -335 V
H. Mei-circulaire 2019 Gemeentefonds                              0.10         -347 V                 300 N  2.670 N
Diverse bijstellingen
K. Beschermd wonen (voorgaande jaren)                             0.10       -1.823 V
J. Pilot dagstructurering                                         0.10         -140 V
Totaal mutaties onttrekkingen reserves                                       -3.581 V         0 N     300 N  2.670 N
Wijziging saldo reserves                                                      1.342 N     -342 V      338 N  3.124 N
Bedragen * 1.000 euro
Reserves
A.        Verkoop voormalige Hagendoornschool (BW-7074)
          Het verkoopresultaat van 158.000 wordt gestort in de algemene reserve.
B.        Project Binnenstad (RAAD-3371)
          De dekking voor het Project Binnenstad is de reserve centrumspaarfonds.
C.        Centraliseren Stadstoezicht Almelo BV fase II (BW-6487)
          Door het sourcen van toezicht- en handhavingstaken vanuit Stadstoezicht Almelo BV binnen de
          organisatie van de Gemeente Almelo zijn de bijbehorende lasten verwerkt in de begroting 2019 en
          het meerjarenperspectief 2019-2022.
                                                       13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>D. Programma Veiligheid
   In de begroting 2019 zijn middelen beschikbaar gesteld voor het programma Veiligheid. Het
   beschikbare budget wordt gestort in de reserve overlopende werken.
E. Kansrijke start in Almelo (BW-6873)
   De raad heeft tijdens de begrotingsbespreking 2019 een motie over "Kansrijke Start" aangenomen.
   Het budget voor de regeling komt uit de onderbesteding van de 'Klijnsma-middelen voor kinderen'
   voor de jaren 2017 en 2018.
F. Tegengaan eenzaamheid ouderen (BW-7071)
   De lokale coalitie Erbij Almelo, waar de gemeente Almelo deel van uit maakt, heeft een beleidsplan
   opgesteld voor het voorkomen en verminderen van eenzaamheid onder ouderen en het stimuleren
   van een dementie vriendelijke leefomgeving. Het college stelt eenmalig 50.000 euro beschikbaar uit
   het budget kwetsbare ouderen. Omdat de looptijd van het project een periode van 4 jaar beslaat
   wordt dit projectbudget geoormerkt in de reserve overlopende werken.
G. Projecten bodemverontreiniging
   De ingestelde projecten bodem worden gedekt uit de reserve bodemverontreiniging.
H. Mei-circulaire 2019 Gemeentefonds (RAAD-5505)
   De financiële afwikkeling van combinatiefunctionarissen verloopt via de reserve overlopende werken
   (zie hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie).
I. Beschermd wonen (2019)
   Voor beschermd wonen verwachten wij 3,6 miljoen euro minder te besteden dan dat we aan
   rijksmiddelen ontvangen. De restant middelen worden gestort in de reserve centrumgemeentetaken
   BW en MO.
J. Pilot dagstructurering
   Voor de verdere doorontwikkeling en het voorzetten van de nieuwe activiteiten wordt 140.000 euro
   beschikbaar gesteld. De projectdekking verloopt via de reserve overlopende werken.
K. Beschermd wonen (voorgaande jaren) (BW-7268)
   Voor de jaren 2015-2018 is het positieve saldo voor beschermd wonen in de bestemmingsreserve
   Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang gestort. Onder voorbehoud van akkoord door de
   regiogemeenten, zal een bedrag van 1,8 miljoen euro uit deze bestemmingsreserve vrijvallen. Hiervan
   zal 946.000 euro worden uitgekeerd aan de regiogemeenten en een bedrag van 877.000 euro valt vrij
   ten gunste van de algemene reserve.
                                                 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>3.2 Veiligheid
3.2.1 Wijzigingen
 1 Veiligheid                                  Begroting voor NJR       Wijziging            Begroting na NJR
                                                              2019          2019   N/V                   2019
 Lasten                                                      6.681           -154  V                    6.527
 Baten                                                         -44                 N                      -44
 Saldo van baten en lasten                                   6.637           -154  V                    6.483
1 Veiligheid                                        Taakveld       2019        2020     2021       2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Centraliseren Stadstoezicht fase II                   1.1       -154 V       -154 V  -154 V     -154 V
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties lasten                                             -154 V       -154 V  -154 V     -154 V
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
N.v.t.
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties baten                                                 0 N          0 N     0 N         0 N
Wijziging saldo van baten en lasten                                -154 V       -154 V  -154 V     -154 V
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.        Centraliseren Stadstoezicht Almelo BV fase II (BW-6487)
          Door het insourcen van toezicht- en handhavingstaken vanuit Stadstoezicht Almelo BV binnen de
          organisatie van de Gemeente Almelo zijn de bijbehorende lasten verwerkt in de begroting 2019 en
          het meerjarenperspectief 2020-2022.
Diverse bijstellingen
Niet van toepassing.
                                                      15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>3.3 Verkeer en vervoer
3.3.1 Wijzigingen
 2 Verkeer en vervoer                          Begroting voor NJR    Wijziging                    Begroting na
                                                                                                           NJR
                                                             2019        2019   N/V                       2019
 Lasten                                                    11.838          439  N                       12.277
 Baten                                                       -705         -205  V                         -910
 Saldo van baten en lasten                                 11.133          234  N                       11.368
2 Verkeer en vervoer                                  Taakveld         2019         2020        2021         2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Nota Kapitaalgoederen 2019-2022                        2.1         1.502 N       -461 V    -1.048 V     -1.134 V
2. Duurzaam veilig                                        2.1            160 N         0 N          0 N         0 N
3. Verduurzamen maatschappelijk vastgoed                  2.1               7 N        7 N          7 N         7 N
4. Centraliseren Stadstoezicht fase II                  2.1/2.2         -532 V      -532 V      -532 V       -832 V
5. Investeringskredieten verkeer en vervoer               2.1               0 N        0 N          0 N         0 N
Diverse bijstellingen
6. Nota Kapitaalgoederen (stelposten kapitaallasten)      2.1           -297 V
7. Stadstoezicht (stelpost kapitaallasten)                2.1           -100 V
8. Pilot gratis parkeren (Stadstoezicht)                  2.2           -300 V      -300 V      -300 V
Totaal mutaties lasten                                                   440 N    -1.286 V    -1.872 V     -1.959 V
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
2. Duurzaam veilig                                        2.1           -160 V         0 N          0 N         0 N
4. Centraliseren Stadstoezicht fase II                    2.2             -45 V      -45 V        -45 V       -45 V
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties baten                                                   -205 V       -45 V        -45 V       -45 V
Wijziging saldo van baten en lasten                                      235 N    -1.331 V    -1.917 V     -2.004 V
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.        Nota kapitaalgoederen (RAAD-5470)
          Door de raad is de nota kapitaalgoederen openbare ruimte 2019-2022 vastgesteld. Dit meerjarenplan
          geeft een doorkijk van levensduurverlengende maatregelen en vervanging, inclusief de financiële
          onderbouwing van kosten van openbaar groen, wegen, openbare verlichting, kunstwerken en
          straatmeubilair.
                                                      16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>2. Duurzaam veilig (BW-7096)
   Op 9 april 2019 heeft het college de programma’s Duurzaam veilig Infra 2019 en Duurzaam veilig
   Educatie 2019 vastgesteld. Op 3 juni 2019 heeft de provincie subsidie verleend op deze programma’s,
   met als doel de verkeersveiligheid in Almelo te vergroten.
   - Investering duurzaam veilig infra:                  160.000 euro
     subsidie provincie                         -/-      160.000 euro
3. Verduurzamen maatschappelijk vastgoed (RAAD-5233)
   De Raad heeft ingestemd met de verduurzaming van gemeentelijke vastgoedobjecten, waardoor de
   gemeente Almelo een substantiële bijdrage levert aan energiebesparing, C02 reductie en
   lokale opwek.
4. Centralisatie Stadstoezicht fase II (BW- 6487)
   Per 1 januari 2019 is Stadstoezicht BV en Veiligheid Almelo BV overgegaan naar de Gemeente Almelo.
   De begroting van Stadstoezicht is middels deze wijziging in de gemeentelijke begroting verwerkt.
5. Investeringskredieten verkeer en vervoer
   Voor de uitvoering van enkele verkeer en vervoersprojecten is krediet benodigd. Onderstaande
   kredieten worden deels gedekt uit provinciale subsidies en deels uit de hiervoor beschikbaar gestelde
   stelposten kapitaallasten. Dekking is reeds voorzien in begroting, het betreft derhalve een budget
   neutrale wijziging.
   Het gaat om de volgende investeringen:
   - Fietssnelweg F35, zijtak Vriezenveen (RAAD-5242)    797.000 euro
     waarvan bijdrage provincie                 -/-      492.000 euro
   - Fietsvoorziening Sluiskade ZZ        (B&W-7148)     120.438 euro
     waarvan bijdrage provincie                 -/-      60.219 euro
   - Aanschaf verkeersregelinstallaties K3               138.000 euro
   - VRI's onvoorzien                                    18.000 euro
   - Brug Deldensestraat                                 80.000 euro
   - Brug Grotestraat Zuid                               25.000 euro
   - Duiker Van Rechteren Limpurgsingel                  25.000 euro
   - Glazen geluidschermen                               115.000 euro
   - Javabrug levensduurverlengend                       30.000 euro
   - Verharding Bellavistastraat                         250.000 euro
   - Verharding Hoeselderdijk                            150.000 euro
   - Verharding onvoorzien                               50.000 euro
   - Verharding Rumerslanden                             110.000 euro
   - Verharding Schoolstraat                             536.000 euro
   - Verharding Schout Doddestraat                       40.000 euro
   - Verharding Sluitersveldsingel                       100.000 euro
   - Verharding Verlengde Sportlaan/Hospitaalweg         100.000 euro
   - Verlichting sox en son armaturen                    260.000 euro
                                                  17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Diverse bijstellingen
6.       Nota kapitaalgoederen (stelposten kapitaallasten) (RAAD-5407)
         Met de nota kapitaalgoederen zijn budgetten herverdeeld tussen de taakvelden en
         onderhoudsbudgetten omgezet naar stelposten ter dekking van kapitaallasten van investeringen.
         Conform de Nota activabeleid 2017 zijn er in het eerste jaar geen kapitaallasten, waardoor de
         stelposten kunnen vrijvallen.
7.       Stadstoezicht (stelpost kapitaallasten)
         Met het opnemen van de begroting van Stadstoezicht in de gemeentelijke begroting zijn ook
         stelposten geraamd ter dekking van kapitaallasten van investeringen. In het eerste jaar zijn er geen
         kapitaallasten, waardoor de stelpost kan vrijvallen.
8.        Pilot gratis parkeren (Stadstoezicht)
         In het programmaplan in de perspectiefnota 2019 hebben wij aangegeven gedurende een periode
         van drie jaar een pilot met twee uur gratis parkeren in de binnenstad te willen houden. Als
         randvoorwaarde is daarbij gesteld dat naast de financiële bijdragen van de gemeente en
         Stadstoezicht BV, ook van de ondernemers in de binnenstad een evenredige bijdrage van 300.000
         euro wordt gevraagd (via het ondernemerscollectief). Nu gebleken is dat er bij de ondernemers geen
         bereidheid bestaat om financieel bij te dragen, gaat de pilot niet door en kunnen de in de
         gemeentebegroting gereserveerde middelen vrijvallen. Het gaat om een bedrag van 600.000 euro per
         jaar in de periode 2019-2021, bestaande uit de geraamde bijdrage van de gemeente (300.000 euro)
         en de bijdrage van Stadstoezicht BV, welke als gevolg van het sourcen van de overige taken van
         Stadstoezicht BV, met ingang van 2019 ook in de gemeentelijke begroting opgenomen is.
                                                       18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>3.4 Economie
3.4.1 Wijzigingen
 3 Economie                                      Begroting voor NJR      Wijziging            Begroting na NJR
                                                               2019          2019   N/V                   2019
 Lasten                                                       4.837           583   N                    5.420
 Baten                                                       -3.741              4  N                   -3.737
 Saldo van baten en lasten                                    1.096           587   N                    1.683
3 Economie                                            Taakveld      2019        2020    2021        2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Innovatiemiddelen ondernemersloket                     3.1        100 N
2. Spontane Stad subsidie Almelo City Craft Center        3.2         -4 V
Diverse bijstellingen
3. Regiodeals                                             3.3        300 N       300 N   300 N       300 N
4. Twents fonds voor Vakmanschap                          3.3         68 N         68 N    68 N        68 N
5. Werkfittraject Logistiek                               3.3        119 N
Totaal mutaties lasten                                               583 N       368 N   368 N       368 N
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
2. Spontane Stad subsidie Almelo City Craft Center        3.2          4 N
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties baten                                                  4 N          0 N     0 N         0 N
Wijziging saldo van baten en lasten                                  587 N       368 N   368 N       368 N
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.       Innovatiemiddelen ondernemersloket (BW-6696)
         Voor het ondernemersloket is incidenteel 100.000 euro beschikbaar gesteld uit de innovatiemiddelen
         Sociaal Domein (zie hoofdtaakveld 6 Sociaal domein).
2.       Spontane Stad subsidie Almelo City Craft Center (BW-6835)
         De subsidie van het programma Spontane Stad voor het project Almelo City Craft Center is definitief
         vastgesteld.
Diverse bijstellingen
3.       Regiodeals (RAAD-5515)
         In de raadsbrief van 14 juni 2019 is de raad geïnformeerd over de wijze waarop cofinanciering vanuit
         de Twentse overheden voor de Twentse Regiodeal tot stand zal komen. De gemeente Almelo is
                                                        19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>   gevraagd een bijdrage te leveren aan de Regiodeal Twente. De bijdrage bedraagt 4 euro per inwoner.
   Over de jaren 2019 t/m 2022 gaat dit voor Almelo concreet om een bedrag van ca. 300.000 euro per
   jaar. Met de Regiodeal wordt fors geïnvesteerd in de sociaal-economische structuur van Twente, zoals
   een uitbreiding van de laad- en loskade op XL-Businesspark en de ondersteuning van het Huis van de
   Logistiek. De bijdrage voor de periode 2020 t/m 2022 maakt onderdeel uit van de
   programmabegroting 2020.
4. Twents fonds voor Vakmanschap (BW-6899)
   We nemen deel aan het Twents Fonds voor Vakmanschap, dat onderdeel uitmaakt van de Agenda
   voor Twente. Het Twents Fonds voor Vakmanschap is bedoeld om mobiliteit van werkenden en
   werkzoekenden in het kader van leven lang leren te faciliteren. In 2019 is een budget van 68.000 euro
   benodigd. Deze was nog niet in de begroting 2019 opgenomen.
5. Werkfit-traject Logistiek (BW-7014)
   Op 13 maart 2019 is officieel de kick off geweest van het Twents Huis van de Logistiek. Gemeente
   Almelo is samen met de Provincie Overijssel initiatiefnemer en kartrekker van dit concept.
   Vanuit deze samenwerking is gestart met een Pilot Werkfit-traject Logistiek, welke een maximale
   doorlooptijd heeft tot en met 31 december 2020. Voor dit project is een budget beschikbaar gesteld
   van maximaal 119.000 euro op basis van no cure/less pay. De kosten zouden gedekt worden uit het
   participatiebudget of via een verwachte besparing op de inkomensvoorziening. Op basis van de
   huidige cijfers is er geen budgettaire ruimte binnen het participatiebudget. Binnen de
   inkomensvoorziening verwachten wij een overschrijding op de huidige budgetten, zie hoofdtaakveld 6
   Sociaal domein, punt BUIG-Inkomensvoorziening. Hoewel de pilot de uitkeringslast naar verwachting
   zal verminderen, zal dit zal onvoldoende zijn om binnen de huidig beschikbare budgetten te blijven.
                                                  20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>3.5 Onderwijs
3.5.1 Wijzigingen
 4 Onderwijs                                    Begroting voor NJR    Wijziging               Begroting na NJR
                                                              2019        2019   N/V                      2019
 Lasten                                                     10.540         120   N                      10.660
 Baten                                                      -3.836               N                      -3.836
 Saldo van baten en lasten                                   6.705         120   N                       6.825
4 Onderwijs                                          Taakveld      2019         2020        2021          2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
N.v.t.
Diverse bijstellingen
1. Leerlingenvervoer                                     4.3        120 N        120 N
Totaal mutaties lasten                                              120 N        120 N          0 N           0 N
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
N.v.t.                                                                  N
Totaal mutaties baten                                                 0 N          0 N          0 N           0 N
Wijziging saldo van baten en lasten                                 120 N        120 N          0 N           0 N
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
Niet van toepassing.
Diverse wijzigingen
1.        Leerlingenvervoer
          Het nieuwe Twentse vervoersmodel leidt tot een toename van vervoersbewegingen bij
          leerlingenvervoer en vervoer naar dagbesteding. We verwachten in 2019 oplopende kosten, waarvan
          bij leerlingenvervoer 120.000 euro. Op dit moment worden namelijk maatregelen overwogen die
          betrekking hebben op het aanpassen van het beleid en de verordeningen, inclusief nieuwe
          contractering van de vervoeraanbieder ingaande medio 2020. Het Twentse vervoersmodel wordt
          daarbij ter discussie gesteld.
                                                       21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>3.6 Sport, cultuur en recreatie
3.6.1 Wijzigingen
 5 Sport, cultuur en recreatie                  Begroting voor NJR       Wijziging               Begroting na NJR
                                                                2019         2019   N/V                      2019
 Lasten                                                       17.857          286   N                      18.143
 Baten                                                          -238           -31  V                        -269
 Saldo van baten en lasten                                    17.619          255   N                      17.874
5 Sport, cultuur en recreatie                         Taakveld         2019         2020         2021         2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Verruiming btw-sportvrijstelling / SPUK                 5.1          300 N
2. Meicirculaire 2019 Gemeentefonds                        5.1          362 N
3. Sportaccommodaties                                      5.2           25 N         25 N         25 N          25 N
4. Investeringskrediet tractie sport                       5.2            0 N           0 N         0 N           0 N
5. Nota kapitaalgoederen 2019-2022                         5.7         -368 V       -212 V       -156 V        -100 V
6. Centraliseren Stadstoezicht fase II                     5.7           49 N         49 N         49 N          49 N
7. Openbaar groen                                          5.7           31 N           0 N         0 N           0 N
8. Investeringen groen en bomen                            5.7            0 N           0 N         0 N           0 N
9. Investeringskrediet tractie groen                       5.7            7 N           7 N         7 N           7 N
Diverse bijstellingen
Kapitaallasten - afschrijvingen                          5.2/5.7       -121 V
Totaal mutaties lasten                                                  285 N       -131 V        -75 V         -19 V
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
7. Openbaar groen                                          5.7          -31 V
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties baten                                                   -31 V           0 N         0 N           0 N
Wijziging saldo van baten en lasten                                     254 N       -131 V        -75 V         -19 V
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.        Verruiming btw-sportvrijstelling / SPUK
          Vanaf 1 januari 2019 is de btw-sportvrijstelling verruimd. Hiermee is de aftrek van voorbelasting op
          de kosten betreffende aanschaf, onderhoud, beheer en exploitatie van sportaccommodaties komen
          te vervallen. Als gevolg dienen de budgetten met ingang van 2019 inclusief btw te worden geraamd.
          In de SPUK-aanvraag 2019 is ook het btw-nadeel van het Sportbedrijf Almelo B.V., groot 300.000 euro
          meegenomen. Ter compensatie vraagt de gemeente de specifieke uitkering stimulering sport (SPUK)
          aan, wat verantwoord wordt op hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning.
                                                         22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>2. Mei-circulaire 2019 Gemeentefonds (RAAD-5505)
   De mei-circulaire 2019 is verwerkt in de begroting 2019. Voor hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en
   recreatie is er afgerond 362.000 euro beschikbaar voor de combinatiefunctionarissen.
3. Sportaccommodaties (RAAD-5140)
   De raad heeft besloten om over te gaan tot herinrichting sportpark Ossenkoppelerhoek. Hiermee wil
   de gemeente Almelo zowel La Première als Uitsmijters ‘55 een passende sportaccommodatie ter
   beschikking stellen.
4. Nota Kapitaalgoederen 2019-2022 (RAAD-5470)
   Door de raad is de nota kapitaalgoederen openbare ruimte 2019-2022 vastgesteld. Dit meerjarenplan
   geeft een doorkijk van levensduurverlengende maatregelen en vervanging, inclusief de financiële
   onderbouwing van kosten van openbaar groen, wegen, openbare verlichting, kunstwerken en
   straatmeubilair.
5. Centraliseren Stadstoezicht Almelo BV fase II (BW- 6487)
   Per 1 januari 2019 is Stadstoezicht Almelo BV en Veiligheid Almelo BV overgegaan naar de gemeente
   Almelo. De begroting van Stadstoezicht is middels een wijziging in de gemeentelijke begroting
   verwerkt.
6. Openbaar groen
   Voor de aanleg van speelveld De Smorre is een budget benodigd van 31.000 euro. Met diverse
   bijdragen van derden wordt in de dekking voorzien.
7. Investeringskrediet tractie sport
   Voor de aanschaf van een kooimaaier is een krediet van 109.000 euro benodigd. De kapitaallasten
   worden gedekt door een structurele verlaging van de stelpost kapitaallasten tractie sport.
8. Investeringskrediet groen en bomen
   Voor de vervanging van groen en bomen is een totaal investeringsbedrag van 391.000 euro benodigd.
   Het betreft de volgende vervangingen:
   - groen en bomen Schoolstraat       286.000 euro
   - groen en bomen divers             105.000 euro
    De kapitaallasten worden gedekt door een structurele verlaging van de stelpost kapitaallasten groen.
9. Investeringskrediet tractie groen
   Voor de vervanging van materieel en transportmiddelen groenuitvoering is een totale investering van
   544.000 euro benodigd. Het betreft de volgende vervangingen:
   - wagen 140 bv-xf-52                75.000 euro
   - wagen 342 bz-xp-26                75.000 euro
   - wagen 358 3-vxv-72                50.000 euro
   - wagen 386 cirkelmaaier            75.000 euro
   - aanbouwwerktuigen                 75.000 euro
   - aanbouwwerktuigen                 65.000 euro
   - aanbouwwerktuigen                 65.000 euro
   - wagen 405 5-vzr-58                32.000 euro
   - wagen 405 vd-809-n                32.000 euro
   De kapitaallasten worden gedekt door een structurele verlaging van de stelpost kapitaallasten tractie
   groen. Zie ook taakveld 3.1 Bestuur en ondersteuning. Per saldo is de wijziging budgettair neutraal.
                                                 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Diverse bijstellingen
10.      Kapitaallasten-afschrijvingen
         Net zoals in de voorjaarsrapportage zijn ook in deze rapportage de kapitaallasten herrekend op basis
         van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2019.
                                                       24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>3.7 Sociaal domein
3.7.1 Wijzigingen
 6 Sociaal domein                                Begroting voor NJR       Wijziging              Begroting na NJR
                                                               2019           2019   N/V                     2019
 Lasten                                                     161.050         -1.377   V                   159.673
 Baten                                                      161.050            365   N                    -39.338
 Saldo van baten en lasten                                  121.347         -1.012   V                   120.335
6 Sociaal domein                                      Taakveld       2019         2020     2021             2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Meicirculaire 2019 gemeentefonds                        6        1.286 N      1.099 N  1.146 N          1.078 N
2. Minimabeleid - waarderingssubsidie                     6.3         400 N
3. Innovatiemiddelen ondernemersloket                     6.5        -100 V
Diverse bijstellingen
4. Pilot dagstructurering                                 6.1         140 N
5. Inhuur wijkteams                                       6.2         385 N
6. Inkomensvoorziening - BUIG                             6.3         834 N
7. Wmo en Jeugdzorg, excl. beschermd wonen                 6         -703 V
8. Wmo beschermd wonen (2019)                            6.81      -3.620 V
Totaal mutaties lasten                                             -1.377 V      1.099 N  1.146 N          1.078 N
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
N.v.t.
Diverse bijstellingen
6. Inkomensvoorziening - BUIG                             6.3         490 N
7. Wmo en Jeugdzorg, excl. beschermd wonen                 6         -125 V
Totaal mutaties baten                                                 365 N          0 N       0 N              0 N
Wijziging saldo van baten en lasten                                -1.012 V      1.099 N  1.146 N          1.078 N
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.        Mei-circulaire 2019 gemeentefonds (RAAD-5505)
          De mei-circulaire 2019 is verwerkt in de begroting. Voor hoofdtaakveld 6 Sociaal Domein is er
          afgerond 1,3 miljoen euro meer beschikbaar. Met dit bedrag wordt de begroting verhoogd.
2.        Minimabeleid waarderingssubsidie (BW-6652)
          In 2018 is besloten een ‘Incidentele waarderingssubsidieregeling ondersteuning kinderen in armoede
          Almelo 2019-2022’ in te stellen. Door deze regeling kunnen organisaties, die zich inzetten voor de
                                                        25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>         bestrijding van armoede onder kinderen en niet op een andere wijze door de gemeente worden
         ondersteund een beroep doen op een incidentele waarderingssubsidie. Het budget voor de regeling
         komt uit de onderbesteding van de ‘Klijnsma-middelen voor kinderen’ voor de jaren 2017 en 2018.
3.       Innovatiemiddelen ondernemersloket (BW-6696)
         Voor het ondernemersloket is incidenteel 100.000 euro beschikbaar gesteld vanuit de
         innovatiemiddelen Sociaal Domein. Zie ook hoofdtaakveld 3. Economie.
Diverse bijstellingen
4.       Pilot dagstructurering
         Eind 2018 is aan De Klup een subsidie toegekend van 75.000 euro voor de innovatie van de
         dagstructurering. Doel hiervan is het creëren van activiteiten voor inwoners met beperkingen
         waardoor een beroep op “dure” maatwerkvoorzieningen zoveel mogelijk voorkomen kan worden. In
         2019 is gebleken dat voor de verdere doorontwikkeling en het voortzetten van de reeds gestarte
         nieuwe activiteiten in 2018 in het kader van de dagstructurering een bedrag van 140.000 euro
         noodzakelijk is, zodat de besparingsdoelstellingen binnen de Wmo gehaald kunnen worden. Dit
         bedrag is echter niet meegenomen in het innovatiebudget van 2019.
5.       Inhuur wijkteams
         Binnen de sociale wijkteams is sprake van overschrijding op het inhuurbudget. Dit heeft verschillende
         oorzaken. Enerzijds is er sprake van meer zwangerschapsverlof. De reguliere compensatie hiervoor
         dekt de kosten niet volledig. Ondanks deze onvolledige dekking worden desbetreffende medewerkers
         zo veel mogelijk volledig vervangen, omdat het anders leidt tot verder oplopende wachtlijsten.
         Ook is vanwege de doorontwikkeling van de toegang binnen het sociaal domein gekozen de reguliere
         formatieruimte voor een manager bij de wijkteams niet structureel in te vullen maar in 2019 via
         inhuur in te zetten. Dit omdat per 1 januari 2020 deze functie komt te vervallen.
         Ten slotte is bij de nieuwe inkoop 2019 ervoor gekozen om het aantal aanbieders te reduceren. Dit
         leidt incidenteel tot het overzetten van 300 indicaties waarbij de verzilvering plaatsvond bij
         aanbieders welke in 2019 niet meer gecontracteerd zijn, naar in 2019 gecontracteerde aanbieders. Dit
         heeft geleid tot incidenteel meerwerk bij de wijkteams.
6.       Inkomensvoorziening - BUIG
         Bij de inkomensvoorziening - BUIG zien we dat het verwachte tekort ten opzichte van de
         voorjaarsrapportage 2019 tussen 1,2 en 1,6 miljoen euro hoger is. Deze verhoging heeft de volgende
         oorzaken:
         Lasten
        In deze najaarsrapportage is het verwachte aantal dossiers eind 2019 bijgesteld van 2.500 naar 2.645.
         We zien dat klanten die nu nog een bijstandsuitkering hebben meer en een intensievere begeleiding
         nodig hebben. Om deze mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt ook naar werk te
         begeleiden zijn er naast geïntensiveerde begeleidingstrajecten door werkcoaches ook een aantal
         extra projecten gestart waaronder de Harde Leerschool, KunstWerk, Samen Sterk voor Werk. De
         resultaten van deze trajecten worden in het 3e en 4e kwartaal zichtbaar.
        Het beleid was om energie en middelen in te zetten op de prioritaire doelgroepen. Hierdoor zijn zo’n
         1.000 bijstandsgerechtigden in een “beperkt aandacht” traject terechtgekomen. Met deze inwoners
         gaan we in het 3e, 4e kwartaal 2019 en 1e kwartaal 2020 in gesprek. Dit met de verwachting dat er
         onder deze 1.000 inwoners inmiddels werkvermogen is ontstaan. Een pilot onder 36 van deze
         bijstandsgerechtigden liet goede resultaten zien.
                                                        26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>     Baten
    Het nader voorlopig budget van de BUIG liet een lagere uitkering zien. De definitieve rijksuitkering
     BUIG voor 2019 is nog niet bekend, maar is op basis van de laatste inzichten waarschijnlijk hoger dan
     het nader voorlopig budget. Ten opzichte van 2018 is de BUIG in 2019 ongeveer 3 miljoen euro lager.
7.   Wmo en Jeugdzorg, excl. beschermd wonen
     Het voordeel op de lasten van de Wmo en Jeugdzorg heeft drie oorzaken:
               1. Wmo nieuw                                 0,7 miljoen euro V
               2. Jeugd                                     0,2 miljoen euro V
               3. Nog te realiseren besparing               0,4 miljoen euro N
               4. Overige verschillen                       0,2 miljoen euro V
                                         Totaal             0,7 miljoen euro V
     1. Wmo nieuw
     In 2019 wordt een daling in het aantal cliënten voor Wmo nieuw verwacht. Met name het ingezette
     beleid om het gebruik van de maatwerkvoorziening dagbesteding af te bouwen en cliënten door te
     verwijzen naar de voorliggende voorzieningen dagstructurering, werpt zijn vruchten af.
     Dit kan als volgt in een grafiek worden weergegeven:
     2. Jeugd
     Bij de voorjaarsrapportage is gemeld dat het aantal cliënten in de jeugdzorg per 1-1-2019 fors gedaald
     was. We hielden toen rekening met een stijging van het aantal cliënten in de loop van 2019, conform
     het landelijke en regionale beeld. Op basis van de meest recente cijfers stijgt het aantal cliënten
     minder hard dan bij de voorjaarsrapportage 2019 was voorzien. De verwachte ontwikkeling van het
     aantal cliënten voor 2019 kan als volgt in een grafiek worden weergegeven:
                                                    27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Wel zien we binnen jeugd een stijging in de lasten op sociale problematiek en ondersteuning
zelfstandig leven. We blijven daarom de ontwikkelingen nauwgezet monitoren.
3. Nog te realiseren besparingen
In 2019 is een aantal maatregelen genomen om de zorglasten te verminderen. Het is op dit moment
moeilijk te bepalen binnen welke taakvelden de besparing voor het 2e halfjaar 2019 zijn effect zal
hebben. Derhalve is deze verwachte besparing niet gespecificeerd.
Het voordeel op de baten van 125.000 euro wordt veroorzaakt door een hogere eigen bijdrage dan bij
de voorjaarsrapportage werd verwacht.
4. Overige verschillen
Dit betreft een optelling van diverse kleine verschillen.
5. Huishoudelijke ondersteuning
Bij de voorjaarsrapportage 2019 verwachtten wij dat het aantal cliënten huishoudelijke ondersteuning
zou stijgen. Oorzaak hiervoor was de invoering van het abonnementstarief. De meest recente
informatie laat zien dat de aantallen verder stijgen dan werd verwacht. Vooralsnog leidt dit niet tot
een significante stijging in de lasten. We blijven de ontwikkelingen monitoren. Mochten de lasten in
2019 gaan afwijken van de prognose, dan wordt dit gemeld bij de slotrapportage 2019. De verwachte
ontwikkeling van het aantal cliënten voor 2019 kan als volgt worden weergegeven:
                                                 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>8. Wmo beschermd wonen (2019)
   Voor beschermd wonen verwachten wij voor 2019 dat de uitgaven 3,6 miljoen euro lager zijn dan
   begroot. Ten aanzien van de door-decentralisatie van de rijksmiddelen voor beschermd wonen zijn op
   dit moment voorstellen in voorbereiding, waarin bepaald wordt hoe beschermd wonen, in regionaal
   verband in de toekomst wordt uitgevoerd en gefinancierd. Het positieve saldo 2019 zal gestort
   worden in de bestemmingsreserve beschermd wonen en maatschappelijke opvang. Na vaststelling
   van de jaarrekening 2019 zal een deel van het positieve saldo worden uitgekeerd aan de
   regiogemeenten. Het deel van Almelo zal vrijvallen in boekjaar 2020.
                                                29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>3.8 Volksgezondheid en milieu
3.8.1 Wijzigingen
 7 Volksgezondheid en milieu                      Begroting voor NJR      Wijziging              Begroting na NJR
                                                                2019          2019   N/V                     2019
 Lasten                                                       21.244            406  N                     21.650
 Baten                                                       -18.674           -120  V                    -18.794
 Saldo van baten en lasten                                     2.570            286  N                      2.855
7 Volksgezondheid en milieu                            Taakveld      2019        2020     2021        2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Meicirculaire 2019 Gemeentefonds                        7.1         36 N         36 N     36 N
2. Kansrijke start in Almelo                               7.1        250 N
3. Instellen kredieten riolering                           7.2          0 N          0 N      0 N          0 N
4. Ruimtelijke adaptie deltaprogramma                      7.2         20 N
5. Instellen kredieten bodem                               7.4         -1 V          0 N      0 N          0 N
6. Gebiedsgerichte aanpak energietransitie                 7.4        100 N
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties lasten                                                406 N         36 N     36 N          0 N
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
4. Ruimtelijke adaptie deltaprogramma                      7.2        -20 V
6. Gebiedsgerichte aanpak energietransitie                 7.4       -100 V
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties baten                                                -120 V          0 N      0 N          0 N
Wijziging saldo van baten en lasten                                   286 N         36 N     36 N          0 N
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.        Mei-circulaire 2019 gemeentefonds (RAAD-5505)
          De mei circulaire 2019 is verwerkt in de begroting. Voor hoofdtaakveld 7 Volksgezondheid en milieu is
          er 36.000 euro beschikbaar gesteld voor Gezond in de stad, project Kansrijke Start.
2.        Kansrijke Start in Almelo (BW-6873)
          De raad heeft tijdens de begrotingsbespreking 2019 een motie over “Kansrijke Start” aangenomen.
          Het college is gevraagd om Almelo mee te laten doen met dit landelijke project en cofinanciering
          beschikbaar te stellen uit de restant “Klijnsma-middelen voor kinderen”. Het project loopt van 2019
          tot en met 2021. We gaan met partners uit de stad een impuls geven aan een betere samenwerking
          voor de kritische eerste 1000 dagen van kinderen in Almelo. Met als doel dat problemen eerder
          gesignaleerd en opgepakt worden zodat alle kinderen een kansrijke(re) start hebben.
                                                         30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>3.       Investeringskredieten rioleringen
         De volgende kredieten beschikbaar te stellen en de hieruit voortvloeiende kapitaallasten te dekken
         uit de voorziening rioleringen:
         - Riolering Rumerslanden              300.000 euro
         - Riolering relining                  900.000 euro
         - Riolering Bellavistastraat          160.000 euro
         - Riolering investeringsplan 2019 2.070.000 euro
         De volgende kredieten beschikbaar te stellen en de hieruit voortvloeiende kapitaallasten te dekken
         uit de stelpost kapitaallasten riolering:
         - Zorgplicht afvalwater               785.000 euro
         - Nijrees-Ambachtstraat               250.000 euro
         - Drukriolering Hinsenveld            500.000 euro
         - Kolken vervangen                    100.000 euro
         - Zorgplicht afkoppelen               400.000 euro
         - Bellavistastraat                    170.000 euro
         - Zorgplicht grondwater               340.000 euro
         - Aadorp Oost Wilgenstraat            219.919 euro
4.       Project "Almelo's klimaat in stroomversnelling" (BW-7188)
         Er ligt een grote uitdaging om gemeente Almelo klimaatrobuust te maken. We hebben hiervoor een
         subsidie bij het Rijk aangevraagd en deze aanvraag is gehonoreerd. Deze subsidie wordt ingezet om
         samen met alle betrokkenen een kansendialoog te voeren en uiteindelijk te komen tot een breed
         gedragen uitvoeringsprogramma van klimaatmaatregelen. Er is een voorbereidingskrediet ingesteld
         dat gedekt wordt uit de toegekende subsidie.
5.       Projecten bodem
         De volgende bedragen beschikbaar te stellen en deze te dekken uit de reserve Bodemverontreiniging:
         - Monitoring:                                 13.000 euro
         - Navos:                                      10.000 euro.
         - Buitenhaven Oostzijde 18:                   31.500 euro.
         - Landsdekkendbeeld:                          31.000 euro.
         - Holtjesstraat:                              25.000 euro.
         - Saneringen grondbedrijf:                    66.000 euro.
         - Binnenstad:                                 23.000 euro.
         - Bornerbroeksestraat:                        30.000 euro.
         - Slachthuiskade:                             30.000 euro.
         - Duurzaamheidsplan:                          75.000 euro.
6.       Gebiedsgerichte aanpak energietransitie Provincie Overijssel (BW-6979)
         We stellen voor een krediet beschikbaar te stellen van 125.000 euro voor het project
         Nieuwstraatkwartier aardgasvrij en dit te dekken uit de bijdrage van 100.000 euro en het restant te
         dekken uit de bestaande middelen van het programma Nieuwstraatkwartier.
Diverse bijstellingen
Niet van toepassing.
                                                        31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
3.9.1 Wijzigingen
 8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw     Begroting voor NJR     Wijziging                  Begroting na
                                                                                                          NJR
                                                             2019         2019   N/V                     2019
 Lasten                                                    10.371             8  N                    10.378
 Baten                                                     -8.105                N                     -8.105
 Saldo van baten en lasten                                  2.266             8  N                      2.274
8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing        Taakveld       2019         2020       2021       2022
LASTEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.Project Binnenstad                                    8.3           8 N          8 N        8 N         8 N
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties lasten                                                8 N          8 N        8 N         8 N
BATEN
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
N.v.t.
Diverse bijstellingen
N.v.t.
Totaal mutaties baten                                                 0 N          0 N        0 N         0 N
Wijziging saldo van baten en lasten                                   8 N          8 N        8 N         8 N
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.       Project Binnenstad (RAAD-3371)
         Het betreft de inzet van reeds beschikbaar gestelde middelen voor het project Binnenstad. Dekking is
         de reserve centrumspaarfonds. Per saldo is deze wijziging budgetneutraal voor de begroting.
Diverse bijstellingen
Niet van toepassing.
                                                      32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>4. Taakstellingen
4.1 Stand van zaken
In onderstaand overzicht staan de taakstellingen uit de begroting 2019. Toegevoegd zijn die taakstellingen
waarvan bij het vaststellen van de begroting 2019 werd aangenomen dat deze rond de jaarwisseling 2018-
2019 zouden worden gerealiseerd. Als gevolg van vertraging in het proces van de organisatie ontwikkeling is
dit nog niet geheel het geval.
De stoplicht kleuren geven de volgende duiding:
Groen = wordt gerealiseerd
Oranje = kans op niet realiseren is aanwezig
Rood = dit jaar niet te realiseren: meegenomen als nadelig resultaat in deze rapportage.
Herkomst             Maatregel                                           Begroting Status
                                                                               2019
PN 2015              Besparen op vastgoed                                       130
PN 2015              Besparen op energie                                        195
PN 2015              Besparen op uitvoering fysiek                              317
PN 2015              Centraliseren integraal toezicht en handhaving             150
PN 2017              Kostenbesparing Participatiewet                            450
PN 2017              Kostenbesparing Participatiewet WSW                        400
PN 2015              Kostenbesparing sociaal domein                             620
BGR 2019             Besparen op programma zorg                                 500
BGR 2019             Besparen op programma economie en participatie             250
                     SUBTOTAAL BEZUINIGINGSOPGAVE BEGROTING                   3.012
PN 2015              Te realiseren personele taakstellingen                   1.036
Org. ontwikkeling Per saldo uitbreiding formatie met nieuwe functies            522
                     TOTALE BEZUINIGINGSOPGAVE                                4.570
Bedragen * 1.000 euro
Toelichting
        Besparen op vastgoed
         Deze taakstelling wordt gerealiseerd door het behaalde exploitatie- en rentevoordelen op onroerend
         goed transacties. Voor de jaren 2017 en 2018 ging het om een bedrag van 100.000 euro. Voor het jaar
         2019 gaat het om een bedrag van 30.000 euro. Een voorbeeld is de verkoop van het pand
         Hagedoornschool.
        Besparen op energie
         Met het voorstel voor het verduurzamen van maatschappelijk vastgoed (BW-6669 & RAAD-5233) en
         het op route zijnde investeringsvoorstel om over te schakelen naar LED verlichting (BW-6847 en BW-
         7092) hebben we een goede basis gelegd om de taakstelling de komende jaren te realiseren.
        Besparen op uitvoering fysiek
         Er resteert nog een structurele taakstelling van 144.000 euro waarvoor op korte termijn voorstellen
         worden gedaan waarmee de taakstelling gerealiseerd gaat worden.
                                                         33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre> Kostenbesparing Participatiewet
  Bij de voorjaarsrapportage is aangegeven dat de kostenbesparing Participatiewet gerealiseerd is door
  beschikbare budgetten voor instrumenten en inhuur op het taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie af te
  ramen. Inmiddels is duidelijk geworden dat we bij de meicirculaire 2019 een hogere integratie-
  uitkering voor de Wsw ontvangen dan bij de voorjaarsrapportage was voorzien. Hierdoor kan 300.000
  euro van de taakstelling Participatiewet alsnog worden ingevuld vanuit de Wsw op taakveld 6.4. Dit is
  in lijn met de perspectiefnota 2017, waarin tot het opnemen van deze taakstelling is besloten. De
  budgetvermindering voor re-integratie wordt met hetzelfde bedrag teruggedraaid.
 Personele taakstellingen
  De realisering van de personele taakstellingen ligt op schema. Inmiddels zijn drie tranches in 2019
  gerealiseerd. De realisatie van tranche 4 (756.000 euro) is in de tijd doorgeschoven naar juni 2020.
  Bij het doorvoeren van de reorganisatie per 1-4-2019 is gebleken dat een deel van de vaste personele
  verplichtingen niet expliciet in de begroting is opgenomen. Dit is ongewenst. Wij hebben besloten om
  alle vaste personele verplichtingen met ingang van 1-4-2019 in de begroting op te nemen en van
  dekking te voorzien. Hierdoor vindt een uitbreiding van het functieboek plaats waartegenover
  gedeeltelijk projectinkomsten staan met een meerjarig karakter.
 Besparingen zorg
  Een drietal structurele taakstellingen is via het Maatregelenplan 1 Zorg en Participatie (RAAD-5241)
  voor het jaar 2019 incidenteel gerealiseerd. Maatregelenplan 2 is inmiddels ook vastgesteld. Hierin is
  de structurele dekking van de taakstellingen voorzien.
 Besparing economie en participatie
  De kostenbesparing op het programma Economie en Participatie is via het Maatregelenplan 1 Zorg en
  Participatie gerealiseerd.
                                                  34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>5. Grondbeleid
5.1 Grondexploitaties
Samenvatting
    De gronduitgifte voor woningbouw ligt op koers, de gronduitgifte voor bedrijventerreinen ligt achter;
    De verwachting is dat de grondexploitaties met circa 1,368 miljoen euro verslechteren ten opzichte van de
     jaarverantwoording 2018. Hiervan heeft circa 638.000 euro betrekking op Bedrijvenpark Twente Noord en
     718.000 euro op Rhijnbeek.
    We spannen ons verder in om gronden en panden af te stoten. In de eerste helft van 2019 heeft dit
     geresulteerd in 5 verkopen met een totale opbrengst van 1,07 miljoen euro.
Inleiding
In deze najaarsrapportage geven we ‘een tussenstand’ over het eerste halfjaar en een doorkijk naar het
tweede halfjaar. We besteden aandacht aan:
 De voortgang van de gronduitgifte;
 De actuele stand van zaken met betrekking tot lopende grondexploitaties;
 De voortgang van de verkoop van vastgoed en de exploitatie van de voorraad.
De actualisatie bij de najaarsrapportage wordt niet administratief verwerkt. Deze rapportage dient vooral als
sturingsinformatie op basis waarvan de raad eerder genomen besluiten kan bijstellen. Eventuele mutaties
einde jaar zullen in de jaarverantwoording 2019 worden verwerkt.
Voortgang gronduitgifte woningbouw en werklocaties
In de eerste helft van 2019 verkochten we 20 woningbouwkavels en daarmee loopt de uitgifte in de pas met
de planning. De verkoop van grond voor werklocaties bedraagt thans 2,1 hectare. Er zijn ook nog een aantal
koopovereenkomsten getekend waarvan de aktes, naar verwachting, in de loop van dit jaar gepasseerd gaan
worden. Deze koopovereenkomsten zijn niet in onderstaande tabel van gerealiseerde verkopen opgenomen.
De projecten Haven Zuid en Pooksbelten worden eind dit jaar uit exploitatie genomen en afsloten. Eventuele
niet verkochte gronden en panden worden administratief overgeboekt naar de balanspost materiële vaste
activa.
Verkoopresultaten                        prognose      prognose       gerealiseerd   nog te realiseren
Werklocaties (hectares)                 JVW 2018       NJR 2019      1e helft 2019      2e helft 2019
Dempen haven Dollegoor                        0,6              0                  0                  0
Nieuwe Gravenweg                              0,6            0,6                  0                0,6
Haven Zuid                                      0            0,4                  0                0,4
Rohof                                         0,2            0,2                  0                0,2
Rhijnbeek                                     4,5              0                  0                  0
Bedrijvenpark Twente Noord                    0,9            3,2                2,1                1,1
De Bleskolk                                   0,3            0,3                  0                0,3
Pooksbelten (bosperceel)                      5,6              0                  0                  0
Ossenkoppelerhoek                               0              0                  0                  0
Weggeler                                      0,1            0,1                  0                0,1
Totaal werklocaties                          12,8            4,8                2,1                2,7
                                                       35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Verkoopresultaten                         prognose        prognose         gerealiseerd   nog te realiseren
Woninglocaties (aantallen)               JVW 2018         NJR 2019        1e helft 2019       2e helft 2019
Nijrees Noord                                      6                6                 6                   0
Chiel Dethmersstraat                               0                0                 0                   0
Almelo Noordoost                                 18               18                 12                   6
Pooksbelten                                        1                1                 0                   1
Weggeler                                         11               11                  2                   9
Ossenkoppelerhoek                                  1                1                 0                   1
Totaal woninglocaties                            37               37                 20                  17
Lopende grondexploitaties
Werklocaties
Voor de uitgifte van bedrijventerreinen zijn in 2017 regionale afspraken gemaakt. Deze gaan voor Almelo uit
van 2,6 hectare uitgifte per jaar (inclusief particuliere uitgifte). In vervolg op het herprogrammeringsvraagstuk
en omdat hieraan nog geen concrete invulling is gegeven, is vanuit behoedzaamheid een voorziening getroffen
van 10,662 miljoen euro. Het college streeft ernaar om deze voorziening terug te brengen.
Woninglocaties
We hebben alle grondexploitaties geactualiseerd. De uitgifte prognoses zijn niet bijgesteld. De uitgangspunten
ten aanzien van de planning en programmering van woningbouw zijn vastgelegd in het raadsvoorstel
“Woningbouwplanning en –programmering 2017 t/m 2026” (RAAD-4816). Voor de periode 2019 t/m 2028
bedraagt de jaarlijkse geprognosticeerde uitgifte gemiddeld circa 20 kavels per jaar. Het zwaartepunt ligt
hierbij op de periode 2019-2021. Vanaf 2029 daalt de uitgifte naar 10 kavels per jaar.
De verwachting is dat de grondexploitaties bij de jaarverantwoording 2019 ten opzichte van de
jaarverantwoording 2018 verslechteren met in totaal circa 1,368 miljoen euro (zie voor specificatie tabellen
hieronder). Dit wordt veroorzaakt door een verdere uitfasering van het project Rhijnbeek vanwege vertraging
in ruimtelijke procedures. Dit leidt tot een toename van plan- en rentekosten. In het project Bedrijvenpark
Twente Noord wordt het verschil veroorzaakt door niet gerealiseerde grondopbrengsten. Zoals hiervoor
aangegeven worden de mutaties op de verliesvoorziening bij de jaarverantwoording 2019 geëffectueerd en
niet in deze najaarsrapportage.
                                                           36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Verlieslatende grondexploitaties                 eindsaldo ncw               mutatie
                                             JVW 2018      NJR 2019    positief   negatief
Werklocaties
Nieuwe Gravenweg                                      0            0
Haven Zuid                                          372          371
Rohof                                            10.073      10.081                      8
Rhijnbeek                                         5.851        6.569                   718
Bedrijvenpark Twente Noord                        1.964        2.602                   638
De Bleskolk                                       1.336        1.336
Pooksbelten                                       2.724        2.724
Ossenkoppelerhoek                                   660          660                     1
Subtotaal werklocaties                           22.980      24.344                  1.364
Woningen
Nijrees Noord                                     1.631        1.633                     1
Chiel Dethmersstraat                              2.132        2.134                     2
Almelo Noordoost                                  1.118        1.118
Weggeler                                          3.341        3.341
Subtotaal woningen                                8.222       8.226                      4
Heroriëntatie werklocaties                       10.662      10.662
Subtotaal heroriëntatie                          10.662      10.662
Totaal                                           41.864      43.232                  1.368
Mutatie verliesvoorziening                                                           1.368
Bedragen * 1.000 euro
Winstgevende grondexploitaties                  eindsaldo ncw               mutatie
                                             JVW 2018      NJR 2019    positief  negatief
Werklocaties
Dempen haven Dollegoor                             -155         -142                    14
Subotaal werklocaties                              -155         -142                    14
Woningen
-
Subtotaal woningen
Totaal                                             -155         -142                    14
Bedragen * 1.000 euro
In bovenstaande tabellen wordt het begrote resultaat afgezet tegen het resultaat zoals opgenomen in de
jaarverantwoording 2018:
o Een wijziging in het begrote eindresultaat van een verlieslatende grondexploitatie heeft direct effect op
     het jaarresultaat van het grondbedrijf.
o Een wijziging in het begrote eindresultaat van een winstgevende grondexploitatie heeft geen direct effect
     op het jaarresultaat van het grondbedrijf, maar heeft een effect op de toekomstige resultaten van het
     grondbedrijf (meer of minder te realiseren winst).
                                                        37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Risico’s met betrekking tot de lopende grondexploitaties
De belangrijkste risico’s zijn de vraag naar bouwgrond en binnen welke termijn deze behoefte zich
manifesteert. Voor de heroriëntatie op de werklocaties is reeds een voorziening getroffen. Deze wenden we
aan om de totale hectares uitgeefbaar werklocaties naar beneden bij te stellen. Het gaat daarbij niet alleen om
de aantallen. Ook van belang is dat het aanbod in kwalitatieve zin aansluit op de vraag. Het kwalitatieve
onderzoek naar de werklocaties is afgerond. Helaas biedt het onderzoek nog geen volledig uitsluitsel. Daarom
heeft het college op 26 juni 2019 besloten om een economisch onderzoek in te stellen naar de uitbreiding van
huidige werklocaties die voorzien in ruimte voor logistiek, maakindustrie en High Tech System en Materials.
Hierbij worden ook andere (bestaande) locaties onderzocht om de vraag voor XL-Businesspark te kunnen
opvangen. De resultaten van dit onderzoek worden in de eerste helft van 2020 verwacht.
De gemeentelijke woningbouwportefeuille bestaat voornamelijk uit bouwkavels voor vrijstaande woningen
met een oppervlak groter dan 800 m2. Om aansluiting te houden met de vraag van de markt doen wij
onderzoek naar de mogelijkheid om een deel van Almelo Noordoost opnieuw te programmeren (met behoud
van kwaliteit). Dit kan bijvoorbeeld resulteren in kleinere (en daardoor meer betaalbare) kavels van 500 tot
800 vierkante meter.
Voorraden panden en gronden
Panden en gronden die zijn aangekocht voor voormalige en toekomstige projecten, worden als voorraad
gewaardeerd en met ingang van 2016 geadministreerd in de exploitatie en onder de balanspost materiële
vaste activa. Per object (pand/grond) is het resultaat geanalyseerd, dat bestaat uit het saldo van
huurinkomsten, pachtopbrengsten, opbrengsten van servicekosten, rentekosten, onderhoudskosten, energie-
en beheerkosten (o.a. OZB, verzekeringen, waterschapslasten). De exploitatie van de panden en gronden kent
de eerste helft van 2019 geen financiële afwijkingen.
We spannen ons verder in om gronden en panden af te stoten. Voor de eerste helft van 2019 heeft dit
geresulteerd in 5 verkopen met een totale opbrengst van 1,07 miljoen euro.
                                                         38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>