<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                      Raadsvergadering:
                                                                      Registratienummer:
Naam: M. Kuipers
Datum: 2 maart 2020
Team/teamonderdeel: BV Control en Audit
Telefoonnummer: 06-25758647
Collegevoorstel
Onderwerp                                            Boardletter 2019 Deloitte
Advies                                               Bespreekstuk
Is er een uiterste behandeldatum?
Portefeuillehouder                                   A.L. Langius
Openbaar                                             Openbaar
Raadsvoorstel of raadsbrief                          n.v.t.
Toelichting voor de openbare besluitenlijst:
Accountant Deloitte heeft op basis van de jaarlijkse interim-controle de boardletter 2019 opgesteld.
Het college neemt kennis van de bevindingen van de accountant en besluit de opvolging van
aanbevelingen op te dragen aan de algemeen directeur. De Commissie Planning & Control wordt
rechtstreeks door de accountant over de uitkomsten van de controle geïnformeerd.
Voorgesteld besluit
1. Kennis te nemen van de aandachtspunten uit de Boardletter 2019 van accountant Deloitte.
2. De opvolging van aanbevelingen op te dragen aan de algemeen directeur.
Inleiding
De jaarlijkse interim-controle door de accountant is gericht op het verkrijgen van inzicht in de kwaliteit
van de administratieve organisatie en operationele interne beheersmaatregelen, voor zover deze
relevant zijn voor de controle van de jaarrekening. De bevindingen en aanbevelingen uit de interim-
controle zijn opgenomen in bijgevoegde boardletter (bijlage 1). De vermelde aandachtspunten hebben
betrekking op de volgende onderwerpen: grondexploitaties, inkoop- en aanbesteden,
frauderisicoanalyse, memoriaalboekingen en personeel en salarissen.
Beoogd effect
De interim-controle door de accountant faciliteert de gemeenteraad in de uitvoering van zijn
controlerende functie. Daarnaast dragen de bevindingen en aanbevelingen van de accountant – via
opvolging ervan door de ambtelijke organisatie – bij aan borging en versterking van de rechtmatige
uitvoering van de taken en processen binnen onze gemeente.
Argumenten voor
De boardletter is de uitkomst van onafhankelijke oordeelsvorming door de accountant en biedt het
college van B en W inzicht in mogelijke kwetsbaarheden in de interne financiële beheersing en concrete
aandachtspunten en aanbevelingen voor verbetering.
Kanttekeningen
N.v.t.
Alternatieven
N.v.t.
Pagina 1 van 2
BenW - 2007685
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Kosten, opbrengsten en dekking
Bij het uitwerken van de voorstellen door de proceseigenaren wordt ook inzichtelijk gemaakt wat de
kosten zullen zijn.
Uitvoering
De proceseigenaren zijn verantwoordelijk voor de opvolging van aanbevelingen uit de boardletter. In
overleg met de proceseigenaren worden voorstellen over de opvolging opgesteld. De monitoring van
deze opvolging is belegd bij team Control en Audit.
Bijlagen
      1. Boardletter 2019 (INT-2071394)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Procesinformatie
Intern overleg
De boardletter is in de organisatie besproken met de proceseigenaren en door hen voorzien van een
managementreactie.
Afstemming met portefeuillehouder
Op 4 maart is de boardletter besproken met de portefeuillehouder Financiën, de adjunct directeur met
de portefeuille bedrijfsvoering, de concerncontroller en een afvaardiging van Deloitte.
Directie-advies
N.v.t.
B&W voorstel standaard
Communicatie over het besluit
Pagina 2 van 2
BenW - 2007685
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>