<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                   gemeente                   ~    ?~~ ~~-   ~~

                                                           Raadsvergadering: 22 juni 2021
                                                           Registratienummer: R 2106654

Raadsbesluit

Onderwerp: Jaarverantwoording 2020

Samenvatting raadsvoorstel
Met de jaarverantwoording 2020 geven we inzicht in de realisatie van de begroting 2020. Het jaar is
afgesloten met gerealiseerd resultaat van € 2,1 miljoen voordelig. De raad wordt gevraagd om de
jaarverantwoording 2020 vast te stellen en in te stemmen met de door ons voorgestelde
resultaatbestemmingen. De accountant heeft de controlewerkzaamheden uitgevoerd en is bezig met
de afronding. De strekking van de verklaring is naar verwachting goedkeurend voor zowel de
getrouwheid als de rechtmatigheid.



De Raad van de Gemeente Almelo:

Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders;

Besluit:
   1. In te stemmen met de jaarverantwoording 2020 van de gemeente Almelo, onder voorwaarde
         dat de strekking van de definitieve controleverklaring en het definitieve accountantsverslag
         gelijk is aan het definitief concept accountantsverslag 2020 Gemeente Almelo van 22 juni
         2021.
   2. De in de jaarverantwoording 2020 opgenomen toelichtingen, analyses, conclusies en
         aanbevelingen te aanvaarden als verantwoording van het college over het gevoerde beleid en
         beheer in 2020;
   3. De lasten over het jaar 2020 vast te stellen op € 301,4 miljoen en de baten op € 306,3 miljoen,
         waardoor het saldo van baten en lasten € 4,9 miljoen voordelig bedraagt;
   4. De stortingen in de reserves vast te stellen op € 19,1 miljoen en onttrekkingen aan reserves op
         €16,3 miljoen, waardoor het saldo van reserve mutaties € 2,8 miljoen nadelig bedraagt;
   5. Het gerealiseerde resultaat te bepalen op € 2,1 miljoen voordelig.
   6. Dit gerealiseerde resultaat als volgt te bestemmen:
        a) een bedrag van €100.000 te storten in de reserve overlopende werken, als onderdeel van
             het reeds eerder vastgestelde programmabudget Economie &Participatie 2019-2022.
        b) het restantsaldo van € 2,01 miljoen euro toe te voegen aan de algemene reserve.


Geda

de gr




drs. C.M. Steenbergen                              A.J. Gerritsen




Pagina 1 van 5
Raad - 2106654
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                           Raadsvergadering: 22 juni 2021
                                                           Registratienummer: R 2106654


Naam: E. Leppink
Datum: 22 juni 2021
Team/teamonderdeel: CZ Control en Audit
Telefoonnummer: 1312


Voorstel aan de raad

Onderwerp                                          Jaarverantwoording 2020
Portefeuillehouder                                 A.L. Langlus

Samenvatting raadsvoorstel
Met de jaarverantwoording 2020 geven we inzicht in de realisatie van de begroting 2020. Het jaar is
afgesloten met gerealiseerd resultaat van € 2,1 miljoen voordelig. De raad wordt gevraagd om de
jaarverantwoording 2020 vast te stellen en in te stemmen met de door ons voorgestelde
resultaatbestemmingen. De accountant heeft de controlewerkzaamheden uitgevoerd en is bezig met
de afronding. De strekking van de verklaring is naar verwachting goedkeurend voor zowel de
getrouwheid als de rechtmatigheid.

Voorgesteld raadsbesluit
      In te stemmen met de jaarverantwoording 2020 van de gemeente Almelo, onder voorwaarde
      dat de strekking van de definitieve controleverklaring en het definitieve accountantsverslag
      gelijk is aan het definitief concept accountantsverslag 2020 Gemeente Almelo van 22 juni
      2021.
   2. De in de jaarverantwoording 2020 opgenomen toelichtingen, analyses, conclusies en
      aanbevelingen te aanvaarden als verantwoording van het college over het gevoerde beleid en
      beheer in 2020;
   3 De lasten over het jaar 2020 vast te stellen op € 301,4 miljoen en de baten op € 306,3 miljoen,
      waardoor het saldo van baten en lasten € 4,9 miljoen voordelig bedraagt;
   4. De stortingen in de reserves vast te stellen op €19,1 miljoen en onttrekkingen aan reserves op
      €16,3 miljoen, waardoor het saldo van reserve mutaties € 2,8 miljoen nadelig bedraagt;
      Het gerealiseerde resultaat te bepalen op € 2,1 miljoen voordelig.
      Dit gerealiseerde resultaat als volgt te bestemmen:
      a) een bedrag van €100.000 te storten in de reserve overlopende werken, als onderdeel van
           het reeds eerder vastgestelde programmabudget Economie &Participatie 2019-2022.
      b) het restantsaldo van € 2,01 miljoen euro toe te voegen aan de algemene reserve.

Inleiding
In onze raadsbrief van 24 maart 2021 hebben wij u geïnformeerd over het voorlopige resultaat van de
jaarverantwoording 2020. Hiermee heeft u vroeg in het jaar een beeld gekregen van de gerealiseerde
resultaten. Wij hebben u tevens aangeven dat het om een voorlopig resultaat gaat in verband met
onzekerheden over een aantal specifieke onderwerpen, zoals de decentralisaties en de
accountantscontrole.

De accountant heeft de controlewerkzaamheden uitgevoerd en is bezig met de afronding. De
strekking van de verklaring is naar verwachting goedkeurend voor zowel de getrouwheid als de
rechtmatigheid. Tijdens het technisch vragenuur van 31 mei geeft de accountant een toelichting op
het rapport van bevindingen.


Algemeen financieel beeld
De jaarverantwoording Iaat een gerealiseerd resultaat zien van 2,1 miljoen euro positief.



Pagina 2 van 5
Raad - 2106654
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Bedragen x 1.000 euro

Het gerealiseerde resultaat 2020 is 2,1 miljoen euro voordelig. Dit resultaat bestaat uit twee delen:
    • het werkelijk saldo van baten en lasten is 4,9 miljoen euro voordelig. Ten opzichte van de
       begroting is het saldo van baten en lasten 11,3 miljoen euro voordelig;
    • het werkelijk saldo van de reserve mutaties is 2,8 miljoen euro nadelig. Ten opzichte van de
       begroting na wijziging is het saldo reserve mutaties 6,1 miljoen euro nadelig.

Saldo van baten en lasten
De belangrijkste verklaringen voor het voordeel op het saldo van baten en lasten van 11,3 miljoen
euro zijn:
   • Een voordeel van 4,1 miljoen euro op de regionale middelen voor beschermd wonen. Dit
        voordeel wordt, conform de regionale afspraak, gestort in de bestemmingsreserve beschermd
        wonen.
   • Vrijval uit de verliesvoorziening RBT/XL-Businesspark van 1,72 miljoen euro.
   • Een voordelig resultaat grondexploitaties van 1,23 miljoen euro.
   • Hogere uitkering uit het gemeentefonds in 2020 van per saldo 630.000 euro en een voordelig
        resultaat bij de afrekening van voorgaande jaren van 40.000 euro.
   • Een incidenteel voordelig resultaat bij de verkoop van panden en gronden van 627.000 euro.
   • Een voordeel op de inkomensvoorziening-BUIG van 625.000 euro ten opzichte van de
        begroting na wijziging.

Saldo reservemutaties
Bij het saldo van de reservemutaties is er een nadeel ten opzichte van de begroting na wijziging van
bijna 6,1 miljoen euro. Dit nadeel is opgebouwd uit hogere stortingen in reserves dan begroot (3,7
miljoen euro) en lagere onttrekkingen aan reserves dan begroot (2,4 miljoen euro).
De hogere storting komt voort uit de regionale afspraak dat het financiële voordeel bij beschermd
wonen wordt gestort in een bestemmingsreserve. Dit voordeel op beschermd wonen komt in 2020 uit
op ongeveer 4,1 miljoen euro. Daarnaast is de storting in de reserve overlopende werken ruim
800.000 euro lager dan begroot, doordat een rijksbijdrage onderwijshuisvesting asielzoekers al eind
2019 was ontvangen en niet zoals verwacht in 2020.

De onttrekking aan de reserve overlopende werken en de algemene reserve zijn 2,3 miljoen euro lager
dan begroot, omdat er minder kosten zijn gemaakt voor meerjarige incidentele projecten. Bij deze
meerjarige incidentele projecten kan het jaar van begroten namelijk afwijken van het jaar van
realisatie. Gedurende de looptijd van het project zijn er elk jaar voor- of nadelen op het project die
over de looptijd per saldo nul zijn.

Resultaatbestemming
In de onderstaande tabel staan de resultaatbestemmingen waarvoor bij deze jaarverantwoording
instemming wordt gevraagd.
Via de slotrapportage is reeds een bedrag van 447.000 euro overgeheveld naar 2021.




Bedragen x 1.000 euro




Pagina 3 van 5
Raad- 2106654
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Programma Economie &Participatie
De programmamiddelen voor het programma Economie en Participatie zijn voor een periode van 4
jaar (2019-2022) beschikbaar gesteld. Het vanuit de jaarschijf 2020 beschikbare budget staat nog
gedeeltelijk gereserveerd op de stelpost innovatiemiddelen sociaal domein. Voorgesteld wordt het
restant van deze stelpost toe te voegen aan de reserve overlopende werken zodat de beschikbaar
gestelde middelen kunnen worden aangewend in 2021 en 2022.

A/gemene reserve
Het restant van het gerealiseerd resultaat wordt gestort in de algemene reserve.

Beoogd effect
Het college legt aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het door het college
gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag.

Argumenten voor
 7.7 De raad geeft hiermee invulling aan haar toezichthoudende en contro%rende ro/ ten aanzien van
het door het col%ge gevoerde be%id
Vanuit uw toezichthoudende en controlerende rol legt het college verantwoording af aan uw raad
over het gevoerde beleid en de besteding van de middelen. De jaarverantwoording geeft inzicht in de
realisatie van het vastgestelde beleid en de kosten die daarmee samenhangen. Wij hebben de
jaarverantwoording opgesteld conform de richtlijnen van het Besluit Begroting en Verantwoording.
Het verslag van de accountant is een definitief concept onder voorbehoud van de noodzakelijke
kwaliteitsprocedures en de aanlevering door de gemeente van de definitief te waarmerken
jaarstukken. Dit wordt pas definitief als de gemeenteraad de jaarverantwoording 2020 heeft
vastgesteld

6.7 De raad gaat over de ,bestemming van het financiële resu/tact
Hierna geven wij een toelichting op de voorgestelde bestemming van het jaarresultaat 2020.

Kanttekeningen
Niet van toepassing

Alternatieven
    7, Niet vaststellen van de jaarverantwoording 2020
       Indien de jaarverantwoording niet tijdig wordt vastgesteld dan kan dit rijksmaatregelen tot
       gevolg hebben, waardoor bijvoorbeeld de bevoorschotting van rijksmiddelen, zoals de
       algemene uitkering en Sisa-afrekening, vertraging oplopen.

    2. Niet instemmen met de aangegeven ~esultaatbestemmíngen.
       In dat_geval zullen alternatieve
                            __          middelen gevonden moeten worden om uitvoering te kunnen
       (blijven) geven aan het voorgestelde beleid, of dient het voorgestelde beléid te worden
       aangepast of te worden heroverwogen.

Kosten, opbrengsten en dekking
De jaarverantwoording Iaat zien wat de gerealiseerde baten en lasten zijn over het jaar 2020 en wat
daarvan het resultaat is, inclusief verrekening met reserves. Ook wordt een aantal aanvullende
resultaatbestemmingen voorgesteld. Na goedkeuring wordt het voordelige resultaat toegevoegd aan
de algemene reserve. Deze ontwikkeling beïnvloedt de financiële positie positief.

Vervolg
Nadat uw raad de jaarverantwoording 2020 heeft vastgesteld wordt uw besluit inclusief de
verantwoording gezonden aan de toezichthouder, te weten gedeputeerde staten van de provincie
Overijssel. Conform de bepalingen daarover in de gemeentewet moet de jaarverantwoording van een
gemeente elk jaar uiterlijk 15 juli ontvangen zijn door de toezichthouder.




Pagina 4 van 5
Raad- 2106654
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Bijlagen
    -   Jaarverantwoording 2020 (INT -76917)
    -   Bijlage: Verbonden partijen basisgegevens (INT - 76816)
    -   Bijlage: Monitoring wijkgerichte toegang sociaal domein (INT-76877)
    -   Bijlage: Accountantsverslag (INT-77049)
    -   Bijlage: Accountantsverklaring (INT-77207)
    -   Bijlage: Jaarverantwoording in 1 oogopslag (INT-76910)



Burgemeester en Wethouders van Almelo,

de secretaris,                              de burgemeester,
F.W. van Ardenne                            A.J. Gerritsen




Pagina 5 van 5
Raad- 2106654
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>