<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>             OPLEGMEMO ontwerpbegrotingen 2023
                Gemeenschappelijke regelingen
Toelichting
Hierna treft u van de volgende gemeenschappelijke regelingen de samenvattende informatie over de
concept begrotingen 2023:
    1. Stadsbank Oost Nederland (SON)
    2. Gemeentelijk Belastingkantoor Twente
    3. Openbaar Lichaam Crematoria Twente
    4. Regionaal Bedrijventerrein Twente
    5. Euregio
    6. Omgevingsdienst Twente
    7. Samen Twente
    8. Veiligheidsregio Twente
    9. Recreatieschap Twente

1 Stadsbank Oost Nederland (SON)

Verbonden partij
Onderwerp                      Begroting 2023
Ter behandeling in             Algemeen Bestuur
Datum                          20 april 2022
Portefeuillehouder             A. Maathuis
Ambtelijk adviseur             B.M. Krakers / R. Leverink
Telefoon / mail                06-22435959 / b.krakers@alemlo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
Jaarlijks wordt er door de SON conform de spelregels in de Gemeenschappelijke Regeling en het
BBV een (Meerjaren) begroting opgesteld. Daarbij is het van belang om voor de start van de
begroting een aantal uitgangspunten en richtlijnen vast te leggen. De SON hanteert hierbij de
gebruikelijke systematiek, die ook de afgelopen jaren is gevolgd met toepassing van het huidige
bekostigingsmodel (vanaf 2016). In de gemeentelijke bijdragen is een prijscompensatie (4,2% voor
de tarieven in de dienstverlening en 3,4 % voor de bijdrage in de bestaanskosten) doorberekend.
De gemeentelijke bijdragen stijgen hierdoor met 2,3 % ten opzichte van de primaire begroting 2022.
Daarnaast is er extra budget voor de borging van de continuïteit van de dienstverlening opgenomen
en verdeeld over de deelnemende gemeenten. Het totaal van de gemeentelijke bedragen stijgt met
6,2 % ten opzichte van de primaire begroting 2022, dit is een totaal bedrag van € 295.000,-. De
bijdrage van de gemeente Almelo stijgt met € 30.523,- van € 862.072,- in 2022 naar € 892.595,- in
2023.

Afwijkingen en bijzonderheden
Per 1 januari 2023 zal uittreding plaatsvinden van de Gemeente Aalten. Het college van de
gemeente Aalten kiest ervoor om de totale uittredingsvergoeding ad € 679.400,- ineens te betalen.
De financiële implicaties zijn in de meerjaren begroting verwerkt. Voor SON is het noodzakelijk om
structureel de continuïteit van de dienstverlening te borgen. Vanuit de 21 gemeenten is hiervoor
een extra bedrag nodig van € 295.000,-. Concreet wil men binnen SON tot 2,5 fte beschikbaar
hebben om op te leiden voor directe interne doorgroei bij vrijval van functies. Op dit moment kan
vervanging niet adequaat geleverd worden en vindt vanuit de borging van de continuïteit van
dienstverlening relatief vaak “dure” inhuur plaats door externe bureaus.

                                                 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Conclusie (ambtelijk)
De gehanteerde uitgangspunten in de begroting 2023 zijn conform de besluiten van het algemeen
bestuur. De stijging in 2023 van de bijdrage van de gemeente Almelo met € 30.523,- is deels
conform verwachting (loon- en prijscompensatie) en als extra budget voor borging van de
continuïteit van de dienstverlening. Derhalve instemmen met de voorgestelde begroting. De
Stadsbank voert als de uitvoeringsorganisatie van de gemeente de wettelijke taken
schuldhulpverlening uit.

Zienswijze
Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.




                                               2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>2 Gemeentelijk Belastingkantoor Twente (GBT)

Verbonden partij
Onderwerp                            Begroting 2023
Ter behandeling in                   Algemeen Bestuur
Datum                                1 juli 2022
Portefeuillehouder                   E.J.F.M. van Mierlo
Ambtelijk adviseur                   Egbert Leppink
Telefoon / mail                      1312 / e.leppink@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
Na behandeling van de ontwerpbegroting 2023 en het Meerjarenperspectief 2024-2026 in de
vergadering van het Dagelijks Bestuur van 14 april 2022 wordt het stuk toegezonden aan het
Algemeen Bestuur en de gemeenteraden van de deelnemers. De gemeenteraden kunnen over dit
stuk hun zienswijze naar voren brengen aan het Dagelijks Bestuur. De zienswijzen worden
toegevoegd aan de ontwerpbegroting 2023 en MJP en vervolgens aangeboden aan het Algemeen
Bestuur. Het Algemeen Bestuur stelt in haar vergadering van 1 juli a.s. de stukken vast waarna deze
naar Gedeputeerde Staten worden verzonden.

Relevante uitgangspunten in de begroting 2023 zijn:
    • Indexatie prijzen: 2,8%
    • Indexatie lonen: 6,6% (t.o.v. 31-12-2021)
    • Er wordt van uitgegaan dat er geen nieuwe toetreders zijn per 1 januari 2023;
    • 40% van de begrote winst op de dienstverlening voor de gemeenten Berkelland en
       Bronckhorst wordt verdisconteerd op de bijdragen van de gemeenten die deelnemen aan
       de GR.
    • De tarieven voor 2023 worden bepaald aan de hand van de budgetomvang van 2023, de
       werkelijke aantallen van 2021 en de huidige capaciteitsplanning.

Afwijkingen en bijzonderheden
Onderstaande tabel geeft op hoofdlijnen een vergelijking tussen de begroting 2022 en de begroting
2023 van het GBTwente.

Begroting GBTwente 2022-2023
                          B2022                   B2023        verschil   V/N
Lasten                              12.535       13.307            772    N
Baten                                  -43          -40              3    N
(Sub)totaal                         12.492       13.267            775    N

Deelnemersbijdragen                -12.641       -13.312          -671    V

Resultaat                                 -149       -45           104    N
* bedragen * 1.000 euro
-/- = baten/voordeel, + = lasten/nadeel

Ten opzichte van 2022 stijgen de baten en lasten (excl. deelnemersbijdragen) met ongeveer
€ 775.000. Hiervan hangt afgerond € 577.000 euro samen met de nieuwe CAO gemeenten/loon-
prijsindexatie. Op pagina 4 en 5 van de begroting wordt een uitgebreide toelichting op de

                                                           3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>belangrijkste wijzigingen gegeven. De meest opvallende zaken daarbij zijn:

    -    Aanstelling 4e manager (€ 112.000)
                 Op 14-4-2022 heeft het dagelijks bestuur besloten om de ingeslagen weg van
                 organisatieontwikkeling en hiervoor het MT uit te breiden naar 4 fte. Gebleken is
                 namelijk dat de bestaande bezetting zeer, zo niet, te kwetsbaar is. Hiermee gaat het
                 MT qua bezetting terug naar de situatie van voor 2020.
    -    Hogere kosten door toegenomen aantal bezwaren (€ 330.000);
                 Ondanks diverse inspanningen om makkelijk bezwaar bij GBTwente mogelijk te
                 maken, blijken de landelijk opererende en massaal reclame makende no cure no
                 pay bureaus steeds meer terrein te winnen. Gevolg is dat jaarlijks steeds meer
                 bezwaarschriften ontvangen worden. Om hierop te kunnen anticiperen en om
                 wettelijke termijnen te kunnen respecteren is een extra bedrag van € 330.000 in
                 deze begroting opgenomen.

De bijdrage van de gemeenten stijgt in 2023.

Tabel: structurele gemeentelijke bijdrage aan GBT (bedragen x € 1.000)
 Bijdrage van                                         2023             2022                Verschil
 Gemeenten totaal                                   13.356           12.689                667 (N)
 (excl. incidentele bijdragen)
 Gemeente Almelo                                       1.834            1.733               101 (N)

Ten opzichte van de begroting 2022 stijgt de bijdrage van de gemeente Almelo met € 101.000
(5,83%).

De begroting laat voor de mutaties in de reserves een overschot zien van ca. € 45.000. Dit overschot
wordt op begrotingsbasis gedoteerd aan de reserve ‘5% begrotingstotaal’. Op basis van de huidige
beleidsregels mag deze reserve tot 5% van het begrotingstotaal (lasten) gevuld worden De
verwachting is dat de maximale hoogte van de reserve al eind 2022 bereikt is. Indien bij de
vaststelling van de jaarrekening 2023 blijkt dat de reserve maximaal is gevuld, kan het Algemeen
Bestuur besluiten het overschot terug te laten vloeien naar de deelnemende gemeenten, dan wel in
te zetten voor tariefsverlaging.

Conclusie (ambtelijk)
Met de begroting kan worden ingestemd. De begroting en meerjarenraming zijn in evenwicht (klein
overschot).

Zienswijze
Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.




                                                  4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>3 Openbaar Lichaam Crematoria Twente (OLCT)

Verbonden partij
Onderwerp                      Begroting 2023
Ter behandeling in             Algemeen Bestuur
Datum                          20 april 2022
Portefeuillehouder             E.J.G.M. van Mierlo
Ambtelijk adviseur             B.M. Krakers
Telefoon / mail                06-22435959 / b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
De begroting van het OLCT bevat slechts de verrekening van het dividendresultaat uit de
dochteronderneming Crematoria Twente B.V. (CT). De beheerskosten van de gemeenschappelijke
regeling worden in mindering gebracht op het uit te keren dividend.

Afwijkingen en bijzonderheden
Uitgangspunt voor de begroting is de besluitvorming inzake het dividendbeleid van Crematoria
Twente B.V. van februari 2014. Kern van de afspraken dat er vanaf 2016 jaarlijks een basisdividend
van € 375.000,- wordt uitgekeerd aan de aandeelhouders, voor zover de solvabiliteit en
uitkeringstoets dit toelaten. Het aandeel van de gemeente Almelo in dit basis dividend is circa €
46.000,- per jaar.

In de ontwerpbegroting 2023 is een dividenduitkering opgenomen van € 375.000,- Na aftrek van de
kosten van de GR OLCT is de verwachting dat een bedrag van € 359.000,- zal worden uitgekeerd aan
de deelnemende gemeenten. De gemeente Berkelland wil uittreden en geen deel meer uitmaken
van de GR OLCT (en ontvangt dan geen dividend meer). Zij moet daar dan eerst toe besluiten en het
AB OLCT over informeren. Dat is tot op heden nog niet gebeurd.

Conclusie (ambtelijk)
De gehanteerde uitgangspunten in de begroting 2023 zijn conform de besluiten van het algemeen
bestuur.

Zienswijze
Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.




                                                 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>4 Regionaal Bedrijventerrein Twente (RBT)

Verbonden partij
Onderwerp                      Begroting 2023
Ter behandeling in             Algemeen Bestuur
Datum                          22 juni 2022
Portefeuillehouder             Beleidsinhoudelijk:     E.J.F.M van Mierlo (Grondbedrijf)
                                                       A. Maathuis (Economie en participatie)
                               Eigenaarschap:          E.J.F.M van Mierlo
Ambtelijk adviseur             Egbert Leppink
Telefoon / mail                1312 / e.leppink@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
Het algemeen bestuur wordt voorgesteld:
        1. De herziene begroting 2022 vast te stellen overeenkomstig het ontwerp;
        2. De voorlopige begroting 2023 vast te stellen overeenkomstig het ontwerp;
        3. De meerjarenraming 2024 t/m 2026 vast te stellen overeenkomstig het ontwerp
        4. Het programma als beleidsinhoudelijk kader vast te stellen;
        5. Het Dagelijks Bestuur voor de begrotingsjaren 2022 en 2023 te machtigen tot uitvoering
        van het programma, als opgenomen in dit voorstel;
        6. Voor de jaren 2022 en 2023 de lasten en baten van het programma – en daarbinnen de
        geraamde bedragen voor investeringen – als financieel kader vast te stellen;
        7. Aan het Dagelijks Bestuur de uitgifte van gronden, binnen de kaders van deze begroting,
        te delegeren.

Afwijkingen en bijzonderheden
De begroting 2023 betreft een voorlopig financieel kader.

Grondexploitatie
Verwacht wordt dat de boekwaarde van het geïnvesteerd vermogen (onderhanden werk) in de
komende jaren als volgt afneemt als gevolg van de uitgifte van gronden.




In de grondexploitatie wordt uitgegaan van de uitgifte van 20 hectare in 2022 en 23,5 hectare in
2023. Dit gebaseerd op de gesloten overeenkomsten. Over de laatste 4 hectare is nog geen
overeenkomst gesloten, maar is RBT wel vergaand in gesprek met kandidaten. Verwachting is dat
deze gesprekken in 2024 tot afname leiden.

De verwachting is dat de grondexploitatie in 2025 afgesloten kan worden. In de begroting 2022 en
de meerjarenraming 2023-2026 wordt geanticipeerd op tussentijdse winstnemingen uit de
grondexploitatie tot en met 2025. Hoewel er een zeker risico schuilt in het anticiperen op
toekomstige tussentijds winstnemingen, is dit gelet op de fase waarin het project zich bevindt i.c.m.
                                                  6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>de actuele kaveluitgifte aanvaardbaar.

Corona
In 2020 is de wereld geconfronteerd met het COVID-19 (corona) virus. De Nederlandse regering nam
vanaf dat moment maatregelen om de gezondheid van de burgers te beschermen. De impact van
deze maatregelen is bij een aantal bedrijven merkbaar. Door de sluiting van winkelpanden is dit m.n.
het geval in de logistieke sector; de negatieve gevolgen daarvan worden echter (deels)
gecompenseerd door de sterke toename van e-commerce verkopen. De maatregelen hebben geen
negatief effect op de vraag naar bouwkavels op het XL Businesspark. Afgelopen jaar is 17,9 hectare
geleverd en daarnaast zijn ontwikkel- en erfpachtovereenkomsten gesloten over een oppervlak van
circa 25 hectare.

Onderhoud openbare ruimte
Op de ontwerpbegroting 2021 heeft de gemeenteraad van Almelo in juni 2020 onderstaande
zienswijze ingediend:

De gemeente Almelo constateert dat in de (herziene) begroting 2020 en de (voorlopige) begroting
2021 rekening wordt gehouden met de opbouw van een voorziening voor (levensduur verlengend)
groot onderhoud en spreekt als zienswijze uit om in overleg met de gemeente Almelo tot een
alternatief te komen waarbij de gemeente Almelo meer grip en zeggenschap houdt over de financiële
middelen voor levensduur verlengend onderhoud en vervangingsinvesteringen. Daarbij dienen de
taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden op een duidelijke en efficiënte wijze te zijn verdeeld
en gebruik te worden gemaakt van de mogelijkheden in het Besluit Begroting en Verantwoording
provincies en gemeenten (BBV) om investeringen in kapitaalgoederen jaarlijks af te schrijven volgens
een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur.

Naar aanleiding van de uitkomsten van de evaluatie uit 2020/2021 lopen er op dit moment
gesprekken tussen RBT, gemeente Almelo en de coöperatie parkmanagement over de verdeling van
verantwoordelijkheden met betrekking tot onderhoud en beheer van de openbare ruimte. Dit met
als uitgangspunt dat RBT verantwoordelijk blijft voor het onderhoud van parkmanagement
voorzieningen, de coöperatie beheertaken overneemt (op basis van een te sluiten
beheerovereenkomst) en de gemeente verantwoordelijk wordt voor het (technisch) groot
onderhoud van de openbare ruimte. De tot op heden opgebouwde voorziening voor groot
onderhoud wordt dan terugbetaald aan de gemeente Almelo. In de nu voorliggende begroting is
verondersteld dat dat in 2023 wordt geeffectueerd.

Investeringsbudget
In 2016 hebben de deelnemende gemeenten en de provincie Overijssel een investeringsbudget ter
beschikking gesteld van € 9 miljoen. Daarvan is € 4,5 miljoen ingelegd door de gemeenten en € 4,5
miljoen door de provincie. In de afgelopen jaren is in totaal € 3,7 miljoen uit de reserve onttrokken.

Binnen het Algemeen Bestuur en met raden en staten is afgesproken dat het investeringsbudget
(door het Dagelijks Bestuur en gemotiveerd) wordt aangewend voor maatwerk in acquisitie en
investeringen die het duurzame karakter van het XL Park versterken. Over nagenoeg alle kavels zijn
inmiddels overeenkomsten gesloten met gegadigden. Een bijdrage in acquisitietrajecten is derhalve
niet meer aan de orde. Mogelijk ontstaat wel een investeringsbehoefte op het gebied van
duurzaamheid. Op dit moment wordt door Firan onderzocht hoe de verschillende duurzame
initiatieven op het XL Businesspark zich energetisch tot elkaar verhouden en hoe deze initiatieven
met elkaar verbonden kunnen worden (energy hub). Het Dagelijks Bestuur heeft besloten om het
investeringsbudget te blijven reserveren binnen RBT, totdat het onderzoek van Firan is afgerond
(volgens planning: medio 2022) en duidelijk is of/hoe het investeringsbudget eventueel kan worden
aangewend.


                                                   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Conclusie (ambtelijk)
Met de begroting kan worden ingestemd.

Zienswijze
Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.




5 EUREGIO

Verbonden partij
Onderwerp                      Begroting 2023
Ter behandeling in             Algemeen Bestuur
Datum                          20 april 2022
Portefeuillehouder             A.J. Gerritsen
Ambtelijk adviseur             B. Krakers
Telefoon / mail                06-22435959 b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
EUREGIO is geen verbonden partij in de zin van de Wet Gemeenschappelijke regelingen, maar is een
openbaar lichaam. Dit betekent dat voor EUREGIO niet dezelfde verplichtingen gelden ten aanzien
van bijvoorbeeld de verzending van de begroting aan de deelnemende gemeenten.

Voor de begroting 2023 betekent dit, dat deze pas wordt vastgesteld in de vergadering van het
algemeen bestuur van EUREGIO in januari 2023. Om toch een beeld te hebben van de financiën van
EUREGIO, is ter informatie de begroting van het jaar 2022 bijgevoegd. Deze begroting is vastgesteld
op 21 januari 2022. Op deze begroting kan de raad dus geen zienswijze meer indienen. De begroting
voor 2022 sluit met een positief resultaat van € 8.936,-
Terwijl de ontwikkelingen voor 2022 nog een positief resultaat laten zien, moet volgens de huidige
planning vanaf 2023 worden uitgegaan van een tekort van ca € 164.000,- tot ca €201.000,- in 2025.
Hiervoor staat echter een toereikende egalisatiereserve ter beschikking. Oorzaken van dit
toekomstige tekort zijn in de eerste plaats de algemene CAO-gebaseerde stijgingen van de
personeelskosten en de prijsstijgingen voor materiële kosten, waar gelijkblijvende
lidmaatschapsbijdragen tegenover staan.

De lidmaatschapsbijdrage van Almelo bedraagt voor 2022 € 21.208,-. Dit is een stijging van
€ 7,- ten opzichte van 2021

Afwijkingen en bijzonderheden
Geen afwijkingen of bijzonderheden.

Conclusie (ambtelijk)
De begroting 2023 is pas in januari 2023 aan de orde. De begroting 2022 is vastgesteld door het
algemeen bestuur van EUREGIO. De raad kan kennisnemen van de begroting 2022.

Zienswijze
Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.




                                                 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>6 Omgevingsdienst Twente (OD Twente)

Verbonden partij
Onderwerp                      Begroting 2023
Ter behandeling in             Algemeen Bestuur
Datum                          20 april 2023
Portefeuillehouder             A.J. Gerritsen
Ambtelijk adviseur             R. Maathuis/ B. Krakers
Telefoon / mail                06-22435959 b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
De OD Twente is sinds 2019 operationeel en biedt de Twentse gemeenten en de provincie
Overijssel specialistisch advies en ondersteuning op het gebied van milieutaken, waaronder
vergunningverlening, toezicht en handhaving . OD Twente ontwikkelt zich naar een professionele en
robuuste uitvoeringsorganisatie. Er is veel vraag is naar de door OD Twente geleverde diensten.

De programmabegroting 2023 omvat het geheel van taken en activiteiten. Ze heeft een kader
stellende functie: zij wijst gelden toe aan het totaalprogramma en de deelprogramma’s en
autoriseert de besteding van die gelden. Op deze wijze ondersteunt ze het Algemeen Bestuur bij de
uitvoering van zijn controlerende en kader stellende taak en het budgetrecht.

OD Twente is gestart op basis van inputfinanciering waarbij de budgetten van de in te brengen
taken en fte zijn ingebracht. Bij de voorbereiding op de OD Twente hebben de deelnemers de
introductie van outputfinanciering opgenomen in het bedrijfsplan; met als geplande startdatum 1
januari 2022. Het Algemeen Bestuur OD Twente heeft gekozen voor een gefaseerde invoering van
outputfinanciering. Middels het traject outputfinanciering moet een solide en gebalanceerde
financieringsbasis worden bepaald.

De OD Twente bevindt zich in een vervolgfase van de voorbereiding op outputfinanciering waarbij
een relatie wordt gelegd tussen de jaarproductie voor een deelnemer en de door die deelnemer te
betalen jaarbijdrage. De ontwerp Programmabegroting 2023 indiceert de voor 2023 voorziene
jaarbijdrage van een deelnemer maat gaat ook uit van een variabele component indien de
gevraagde jaarproductie hoger of lager uitvalt. De verdeling van de bijdrage per deelnemer voor het
standaard- en plustakenpakket zal in 2023 gekoppeld zijn aan de daadwerkelijke jaarproductie.
Voor de verdeling van algemene kosten (waaronder overhead) wordt nog gerekend met een
verdeling van de oorspronkelijke inbreng in FTE’s. Doelstelling voor 2023 en verder is echter ook
deze kosten te verdelen op basis van evenwichtige jaarprogramma’s VTH.

De totale lasten in de begroting 2023 bedragen € 13,2 miljoen. De ODT heeft zich een besparing
ambitie opgelegd van € 335.960,- en hoopt daarmee uit te komen op een totaal van lasten na
besparing van € 12,9 miljoen.

Gemeentelijke bijdrage aan OD Twente
                                2023                 2022         verschil       procentueel
 Totale begroot OD Twente       12.890               12.451       439            3,40%
 Bijdrage gemeente Almelo       2.089                1.937        152            7,28%
Bedragen * €1000

Het verschil van € 439.000,- wordt grotendeels veroorzaakt door de loon- en prijsindexatie, extra
capaciteit 0,75 fte t.b.v. wet natuurbescherming / Flora en Fauna en 2 fte juridische capaciteit.

                                                 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Voor 2023 wordt gerekend met 3,0% loonindexatie en `,9 % prijsindexatie.

                                                       2022        2023      Indexatie 2023
Loonindexatie begroot excl. Correctie voorgaande jaren 1,8 %
Loonindexatie (sept circulaire gemeentefonds)           2,5 %        2,3 %
Verschil                                                0,7 %        2,3 %       3,0 %

                                                          2022     2023      Indexatie 2023
Prijsindexatie begroot excl. Correctie voorgaande jaren    1,5 %
Prijsindexatie (sept circulaire gemeentefonds)             1,9 %     1,5 %
Verschil                                                   0,4 %     1,5 %       1,9 %

De kosten voor loonindexatie komen voor 2023 uit op € 325.056,- en de kosten voor prijsindexatie
komen voor 2023 dan uit op € 29.398,- .

De belangrijkste aandachtspunten/ uitgangspunten voor de begroting 2023 zijn;
    - De uitgaven van de OD die worden gemaakt in het kader van het milieu breed takenpakket
       worden gedekt door bijdragen van de 14 gemeenten de provincie Overijssel
    - De bijdragen aan het milieu brede takenpakket voor de programma’s vergunningen,
       Toezicht, Handhaving, Advies en Projecten zijn verdeeld op basis van het per deelnemer
       opgegeven aantal fte’s. Naast de initiële inbreng is door Noaberkracht additioneel circa 3,65
       fte ingebracht, de kosten van deze inbreng zijn tevens opgenomen in de te betalen bijdrage
       door Noaberkracht.
    - De kosten voor plus taken o.b.v. inbreng in fte worden berekend op basis van de
       daadwerkelijke ingebrachte Fte’s of vacatureruimte. Dit wordt separaat afgerekend en
       heeft derhalve geen effect op de bijdrage van de deelnemers voor het milieu breed
       takenpakket.
    - De ksoten voor de overhead worden tevens verdeeld op basis van de ingebrachte FTE’s.
       Naast de initiële inbreng is door Noaberkracht additioneel circa 3,65 Fte ingebracht, de
       kosten van deze inbreng zijn tevens opgenomen in de te betalen bijdrage door
       Noaberkracht.
    - Op basis van de reservevorming die is opgenomen in de programmabegroting 2022 is de
       algemene reserve per eind 2022 op het gewenste niveau. Het is derhalve niet nodig om in
       2023 een reservevorming te begroten.
    - Het weerstandsratio komt uit 1,02. Volgens de waarderingstabel weerstandsvermogen als
       “voldoende” wordt aangemerkt. De weerstandsratio voldoet hiermee aan het streven van
       de OD Twente.

Afwijkingen en bijzonderheden
De invoering van de Omgevingswet in inmiddels meerdere keren uitgesteld en staat nu gepland
voor 23 januari 2023. De ontwikkelingen rondom het Digitale Stelsel Omgevingswet (DSO) zijn
aanleiding geweest voor dit uitstel. Het uitstellen van de Omgevingswet vormt echter geen reden
voor het verminderen van de voorbereidende werkzaamheden die worden uitgevoerd door de OD
Twente. Op dit moment wordt ten behoeve van de Omgevingswet gewerkt aan de inrichting van
een nieuwe Product-Diensten-Catalogus, het opleiden van medewerkers, het uitvoeren
van ketentesten in het DSO, de voorbereiding op Omgevingstafels, de inrichting van
Omgevingsdossiers en de inrichting van de Toepasbare Regels.

Het Algemeen Bestuur heeft op 5 maart 2021 ingestemd met de gefaseerde invoering van
outputfinanciering bij de OD Twente per 1 januari 2022 en 1 januari 2023. Hiermee wordt verdere
invulling gegeven aan het Bedrijfsplan OD Twente 2018. Per 1 januari 2022 zijn de eerste
kenmerken van outputfinanciering toegevoegd aan de Ontwerp Programmabegroting OD Twente
2022. De Ontwerp Programmabegroting 2023 is een doorontwikkeling van de door het algemeen

                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>bestuur op 2 juli 2021 vastgestelde Programmabegroting 2022 gecombineerd met de
ontwikkelingen uit de Ontwerp Kadernota OD Twente 2023. Deze ontwikkeling betreffen de
jaarlijkse loon- en prijsindexatie, de uitbreiding van formatie ten behoeve van juridische handhaving
en Flora & Fauna en de overeengekomen jaarlijkse besparingsambitie.

De invloed van COVID-19 op de productie van de OD Twente is beperkt gebleken, de vraag naar
producten in de vraaggestuurde programma’s Vergunningen en Advies blijft onverminderd hoog.

Conclusie (ambtelijk)
In te stemmen met de programmabegroting 2023

Zienswijze
Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.




                                                 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>7 Samen Twente

Verbonden partij
Onderwerp                      Begroting 2023
Ter behandeling in             Algemeen Bestuur
Datum                          20 april 2022
Portefeuillehouder             A.J. Gerritsen
Ambtelijk adviseur             B. Krakers
Telefoon / mail                06-22435959 b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
Samen Twente is ontstaan vanuit de voormalige Regio Twente en is opgericht door 14 Twentse
gemeenten. De organisatie bestaat uit de Gemeentelijke Gezondheidsdienst Twente (GGD Twente),
Veilig Thuis Twente (VTT) en de Organisatie voor inkoop van Zorg en Jeugd in Twente (OZJT). Zowel
Kennispunt Twente als Samen14 zijn als gast ondergebracht. Door samen te werken op taken
waarvan wettelijk is bepaald dat de gemeenten regionaal moeten samenwerken en op taken
waarvan de gemeenten aanvullend hebben besloten dat deze door onze organisatie moeten
worden uitgevoerd, bundelen de gemeenten hun kennis, kunde en krachten. Samen Twente werkt
voor de 14 Twentse gemeenten aan een gezonde, veilige en vitale samenleving.

De begroting 2023 voor Samen Twente is opgesteld in overeenstemming met de uitgangspunten
van de Twentse gemeenten voor verbonden partijen. De begroting heeft in 2023 een omvang van
afgerond € 45,6 miljoen. Dit is een daling met ongeveer € 8,4 miljoen ten opzichte van de primaire
begroting van 2022. Deze daling komt door de veranderopdracht Regio Twente waarbij er taken die
voorheen door Regio Twente werden uitgevoerd, vanaf 1 januari 2022 op een andere wijze zijn
georganiseerd en geen onderdeel zijn van Samen Twente. De begroting van 2022 is hierop eind
2021 gecorrigeerd middels een begrotingswijziging.

Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage
Het aandeel gemeentelijke bijdrage is geraamd op € 33,3 miljoen. Deze bijdrage is ten opzichte van
de gewijzigde begroting 2022 gestegen met afgerond € 2,6 miljoen. De grootste stijging (€ 1,35
miljoen) wordt veroorzaakt door het toepassen van de loon- en prijscompensatie-spelregels van de
Twentse gemeenten voor verbonden partijen. De structurele componenten van de cao 2021-2022
zorgen voor een forse stijging van de lonen. Dit is voor ons een autonome stijging buiten ons
beïnvloedingssfeer. Daarnaast stijgt de gemeentelijke bijdrage door viertal ontwikkelingen die reeds
allemaal door ons algemeen bestuur vooraf zijn goedgekeurd. Dit betreft bijvoorbeeld het opnemen
van de financiering van Loes in Twente in de gemeentelijke bijdrage, waar voorheen
projectfinanciering van de Twentse gemeenten tegenover stond. Ook het structureel uitvoeren en
financieren van de taken Meldpunt Zorgwekkend Gedrag (GGD Twente) en de
Jeugdbeschermingstafels (OZJT) zijn opgenomen in de voorliggende begroting. De gemeenten
betalen hier incidenteel al voor. De structurele financiering voor inkoop & aanbesteding en de AVG
is conform besluitvorming van het algemeen bestuur ook opgenomen in deze begroting. De
gemeenten betalen hier sinds 2018 al voor maar dan via separate financiering. De financiering van
de Twenteraad is niet meer opgenomen in overeenstemming met de besluitvorming over de
veranderopdracht. Hierdoor daalt de gemeentelijke bijdrage. In de “Begroting in één oogopslag”, op
pagina 5, treft u een totale opsomming aan inclusief toelichting op de ontwikkeling van de
gemeentelijke bijdrage. De impact van het Meerjarenperspectief OZJT op de gemeentelijke bijdrage
is in deze begroting nog niet meegenomen.

De primaire programmabegroting heeft voor 2023 een omvang van € 45,6 miljoen.

                                                 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Uitgaven
•       • GGD Twente:                   € 26,23 miljoen
•       • OZJT:                         € 2,43 miljoen
•       • Veilig Thuis Twente:          € 5,79 miljoen
•       • Bestuur & Ondersteuning:      € 8,94 miljoen
Totaal basistaken                        € 43,4 miljoen
•       • Kennispunt Twente:             € 1,97 miljoen
•       • Samen14 (toezicht en vervoer): € 0,24 miljoen
Totaal incl. coalities                  € 45,6 miljoen

Inkomsten
•       • Gemeentelijke bijdrage         € 33,33 miljoen
•       • Bijdragen projecten/Cow        € 3,32 miljoen
•       • Tarieftaken GGD Twente         € 3,10 miljoen
•       • Inkomsten uit o.a DVO          € 1,56 miljoen
•       • Rijksbijdragen                  € 1,04 miljoen
•       • Overige                         € 1,03 miljoen
Totaal basistaken € 43,4 miljoen
•       • Kennispunt Twente:              € 1,97 miljoen
•       • Samen14 (toezicht en vervoer): € 0,24 miljoen
Totaal incl. coalities                  € 45,6 miljoen

Met de gemeenten zijn afspraken gemaakt over de ontwikkeling van de lonen en prijzen. Jaarlijks
worden door de gemeenten uitgangspunten geformuleerd voor verbonden partijen en deze nemen
wij over. De stijging wordt gedekt door verhoging van de gemeentelijke bijdrage. De nieuwe cao
2021/2022 is de beste benadering van het loonkostenniveau dat gaat ontstaan. De cao werkt niet
door in 2023. De structurele componenten (loonsverhoging en thuiswerkvergoeding) werken wel
door. Uitgaande van de werkelijke loonkosten per 31-12-2021 geldt voor 2022 eerst 1,5% in te
halen voor 2021 en vervolgens per 1-4-2022 een verhoging van 2,4%. Voor 2023 geeft de “Loonvoet
sector overheid” 2,3% loonstijging aan. Daarmee stijgen de loonkosten 2023 t.o.v. eind 2021 met
6,3%. Hier komt de structurele thuiswerkvergoeding (€ 2 per dag) er nog bij. Door de gemeenten is
dit voor de verbonden partijen geraamd op ca. 0,3% van de gemiddelde loonsom. Daarmee komt de
totale stijging uit op 6,6% voor 2023. Voor de prijsontwikkeling nemen we in overeenstemming met
de uitgangspunten van de gemeenten de ontwikkeling zoals het CBP deze per september 2021
publiceert, met een herrekening van voorgaande drie jaren. Dit leidt tot een ontwikkeling van de
prijzen van 2,8% voor 2023.

Afwijkingen en bijzonderheden
De begroting 2023 van Samen Twente is de eerste begroting van de nieuwe organisatie die na de
ontvlechting van de Regio Twente is ontstaan. In deze begroting wordt inzichtelijk gemaakt welke
activa en passiva zijn overgegaan naar Samen Twente. Door de verschillende ontvlechtingen
verdwijnt € 1,6 miljoen aan structurele dekking voor de overhead, omdat deze meegaat naar de
nieuwe organisaties/gastheren. De dekking verdwijnt, maar voor de kosten zullen
maatregelen/taakstellingen getroffen moeten worden om deze naar beneden bij te stellen. Zoals
uiteengezet in de eindtoets zijn er voor ongeveer € 1,4 miljoen aan taakstellingen in de
overhead/bedrijfsvoering geïdentificeerd en vanaf de begroting van 2022 doorgevoerd. Hierover is
het algemeen bestuur geïnformeerd op 27 januari en 7 april 2021. Voor de resterende € 198.000
moet de komende jaren aanvullend bezuinigd worden. Voor de invulling hiervan heeft het
algemeen bestuur reeds besloten deze te vinden in het primaire proces en/of de
programmaoverhead hiervan. Ook is besloten om voor deze opgave drie jaar de tijd te nemen en
deze in de tussentijd te financieren uit het hiervoor gereserveerde deel van het frictiebudget. De
drie jaar gaat in vanaf 2022.
                                                13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Conclusie (ambtelijk)
In te stemmen met de programmabegroting 2023

Zienswijze
Voorstel is om geen zienswijze in te dienen.



8 Veiligheids Regio Twente (VRT)

Verbonden partij
Onderwerp                      Begroting 2022
Ter behandeling in             Algemeen Bestuur
Datum                          20 april 2022
Portefeuillehouder             A.J. Gerritsen
Ambtelijk adviseur             B.M. Krakers
Telefoon / mail                06-22435959 / b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
De begroting 2023 heeft een omvang van € 67,8 mln. Het gemeentelijk aandeel daarvan is geraamd
op € 49,3 mln. De gemeentelijke bijdrage is ten opzichte van de begroting 2022 toegenomen met €
1,5 mln. (2,4%). Hiervoor is € 1,3 mln (1,8 %) vanwege loon- en prijscompensatie, berekend volgens
de vastgestelde financiële uitgangspunten. Het resterende bedrag wordt aangewend voor een
correctie op de kapiltaallasten (vervangingsinvesteringen) Daarnaast is de gemeentelijke bijdrage
verhoogd met € 0,3 mln.

Afwijkingen en bijzonderheden
Het regionaal risicoprofiel en het beleidsplan 2020- 2024 vormen de basis van de begroting en
worden tegelijkertijd met de begroting 2023 aangeboden.

Conclusie (ambtelijk)
De aanschaf van tankautospuiten, schuimblusvoertuigen en de nieuwbouw van de kazerne Almelo
heeft geleid tot een aanzienlijke stijging van de waarde van de vaste activa. De gehanteerde
uitgangspunten in de begroting 2023 zijn conform de besluiten van het algemeen bestuur. De
stijging in 2023 van de bijdrage van de gemeente Almelo met € 242.000,- is deels conform
verwachting (loon- en prijscompensatie) en wordt deels veroorzaakt door toekenning van een extra
budget voor informatieveiligheid (totaal voor alle gemeenten € 250.000,-)

Zienswijze.
Voorstel om geen zienswijze in te dienen.




                                                14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>9 Recreatieschap Twente

Verbonden partij
Onderwerp                      Begroting 2023
Ter behandeling in             Algemeen Bestuur
Datum                          20 april 2022
Portefeuillehouder             A. Maathuis
Ambtelijk adviseur             B.M. Krakers
Telefoon / mail                06-22435959 / b.krakers@almelo.nl

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting

Algemene toelichting
De programmabegroting omvat het geheel van taken en activiteiten van Recreatieschap Twente. In
het kader van de transitie van Regio Twente is in 2021 besloten een aparte rechtspersoon op te
richten, de Bedrijfsvoeringsorganisatie (BVO) Recreatieschap Twente. Met toestemming van de
raden hebben alle colleges van burgemeester en wethouders de Regeling Recreatieschap Twente
vastgesteld, die op 1 januari 2022 in werking is getreden. De bedrijfsvoering van het recreatieschap
wordt uitgevoerd door de Gemeenschappelijke Regeling Samen Twente waarmee een dienst
verleningsovereenkomst is gesloten. Door de duidelijke DVO met de GR Samen Twente en een
separate administratie, blijft er een heldere en transparante scheiding tussen de financiën van het
Recreatieschap Twente en de GR Samen Twente.
Belangrijke ontwikkelingen waarmee Recreatieve Voorzieningen te maken heeft zijn;
    • Financiële taakstelling ten aanzien van het rendement van de recreatieparken en de sterk
         stijgende kosten van beheer en onderhoud
    • Het risico van het aanhouden of opnieuw oplaaien van de coronapandemie, waardoor
         evenementen op de parken opnieuw niet doorgaan, ondernemingen op de parken moeten
         sluiten, extra handhaving dient plaats te vinden en extra onderhoud als gevolg van sterk
         toegenomen gebruik van de parken, routes en fietspaden.
    • Grote noodzaak tot permanente doorontwikkeling van routes voor met name wandelen en
         fietsen i.v.m. de "concurrentie" met andere gebieden . Overigens blijkt de bekendheid van
         Twente wel toe te nemen.
    • Fors toegenomen areaal aan routes en daarmee toename van het onderhoud.
    • Sterke toename van het aantal juridische procedures bij de mountainbikeroutes. Deze door
         derden aangespannen procedures hebben betrekking op de bescherming van natuur of
         diersoorten of aansprakelijkheidstellingen bij ongevallen met mountainbikers.

Naast de reguliere exploitatie en het beheer zijn de speerpunten voor de komende jaren:
   • Het op niveau houden van de routenetwerken voor fietsen, wandelen, paardrijden en
       mountainbiken en het zorgdragen voor een efficiënt beheer en een verbeterde digitale
       bereikbaarheid van de routes. Daarbij, voor zover mogelijk, gebruik maken van subsidies
       van derden en de samenwerking met de andere routebureaus in Overijssel en de
       Marketingorganisaties verstevigen. Daarnaast aanpassing van routes als gevolg van
       natuurbelangen.
   • Conform het huidige beleid streven naar meer en breder gebruik van de recreatieparken
       (toename maatschappelijk rendement) en naar een verdere verbetering van de exploitatie
       van de recreatieparken. Dit uit te voeren door het huidige stringente bezuinigingsbeleid te
       handhaven en daarnaast te zorgen voor extra inkomsten uit pacht, activiteiten,
       evenementen




                                                 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre> Baten                                                                           Bedrag (in €)
 Gemeentelijke bijdrage                                                          2.982.695
 Evenementen/festivals (overige opbrengsten)                                     267.143
 Parkeeropbrengsten                                                              465.892
 Huur- en erfpachtopbrengsten                                                    302.671
 Rijks- en gem. bijdr. projecten/coalities                                       30.000
 Taakstellingen (voor zover niet gerealiseerd, dan uit de provinciale reserve)   156.678
 Overige inkomsten                                                               35.929
 Eindtotaal                                                                      4.241.009

 Lasten                                                                           Bedrag (in €)
 Salarissen                                                                       1.367.196
 Inhuur en tijdelijk                                                              786.961
 Subsidies en overdrachten                                                        662.679
 Onderhoudskosten                                                                 450.109
 Afschrijvingen                                                                   463.000
 Gebouwen, terreinen en voertuigen                                                240.695
 Overige Kosten                                                                   94.277
 Dotatie voorzieningen                                                            107.480
 Verzekeringen                                                                    44.184
 ICT en automatisering                                                            24.428
 Eindtotaal                                                                       4.241.009

De totale gemeentelijke bijdrage bedraagt voor 2023 € 2.982.695,- Voor Almelo is dit een bedrag
van € 344.215,-

Taakstelling
In het saldo van Recreatieve Voorzieningen is een nog resterende taakstelling verwerkt van
afgerond € 157.000. In 2021 is de begroting van Recreatieve Voorzieningen verder geactualiseerd
aan zowel de lasten als de baten kant met raming van aanvullingen op het gebied van erfpacht- en
parkeerinkomsten. Met de aanvullende baten op het gebied van parkeerinkomsten is vanaf 2021 de
resterende taakstelling van € 237.000 verlaagd met € 80.000 naar een nog in te vullen taakstelling
van bijna € 157.000 structureel. In 2013 heeft de Provincie Overijssel de jaarlijkse onderhouds-
bijdrage afgekocht. Deze afkoopsom is gereserveerd. In verband met het vervallen van de jaarlijkse
bijdrage moest Recreatieve Voorzieningen initieel totaal € 603.885 bezuinigen. De afspraak met het
algemeen bestuur is dat voor zover deze taakstelling niet wordt gerealiseerd, deze onttrokken
wordt aan de hiervoor ingestelde reserve Provinciale bijdrage. Maatregelen om te komen tot
structurele invulling van de taakstelling zijn het verder verhogen van de parkeerinkomsten op de
drie recreatieparken alsmede inkomsten uit evenementen en de verwachte erfpacht opbrengsten
naar aanleiding van het te realiseren bungalow park op Het Rutbeek.

Afwijkingen en bijzonderheden
De begroting van Recreatieschap Twente wijkt inhoudelijk niet af van de programmabegroting.

Dienstverlening via Twente Samen
De werkzaamheden op het gebied van bedrijfsvoering (PIOFJACH) zullen middels een
dienstverleningsovereenkomst worden uitgevoerd door Samen Twente. Waarbij het uitgangspunt is
dat de huidige dienstverlening minimaal in stand blijft. Door de ondersteunende diensten niet te
ontvlechten uit Samen Twente ontstaan er op dit vlak geen frictiekosten voor de Twentse
gemeenten. Bovendien wordt de continuïteit van dienstverlening geborgd, evenals de kwaliteit en
wordt de eventuele kwetsbaarheid door de omvang van Recreatieschap Twente voorkomen. Dit
levert voordelen op voor deze nieuwe organisatie, Samen Twente maar ook voor de Twentse
gemeenten.

                                                  16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Conclusie (ambtelijk)
De gehanteerde uitgangspunten in de begroting 2023 zijn conform de besluiten van het algemeen
bestuur.

Zienswijze
Voorgesteld wordt om geen zienswijze in te dienen.




                                               17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>