<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Bestuurlijke Memo
19int06097
aan                                       kopie                   van                             datum
gemeenteraad                                                      college                         2-7-2019
                                                                  opgesteld door
                                                                  J. van ‘t Ende
betreft
Reactie op aanbevelingen Auditcommissie bij Jaarstukken 2018
O.00007265
E                      MULBW
BPR
Het College van B&W
Het College van B& W
Portefeuillehouder
H.W. Mulder
Geachte raadsleden,
Tijdens Politiek Beraad van 25 juni 2019 is bij de behandeling van de jaarstukken 2018 gevraagd om een
reactie van het college op de aanbevelingen van de auditcommissie opgenomen in het “Advies inzake
Jaarstukken 2018”. Deze reactie treft u hierna per aanbeveling aan.
Naar aanleiding van het verslag en het gesprek met de accountant doet de Auditcommissie de volgende
aanbevelingen:
                     • De commissie is zich bewust van de verslechterde financiële positie van de gemeente door een
                       tekort op het sociaal domein. Het proces “Kiezen voor Borne” is van wezenlijk belang om de
                       financiële positie nader te bekijken en keuzes te maken voor de toekomst. De commissie
                       verzoekt het college dan ook om op de korte termijn, maximaal 2 maanden, een actueel
                       meerjaren liquiditeitsoverzicht in hoofdzaak aan de commissie te overhandigen, waaruit duidelijk
                       blijkt hoe en op welke wijze de financiële positie en het eigen vermogen van Borne zich zal gaan
                       ontwikkelen.
Reactie college:
In het hele proces van dynamisering van onze P&C-cyclus is het van wezenlijk belang dat de
informatieverstrekking aan de raad verder wordt geoptimaliseerd.
Wij zorgen dat de raad kan beschikken over een liquiditeitenoverzicht. Dit overzicht moet worden gezien
als onderdeel van de informatie over de ontwikkeling van onze financiële positie, de ontwikkeling van onze
vermogenspositie en inzicht in mogelijke dekkingsbronnen.
Rheineplein 1               7622 DG   Postbus 200  7620 AE Borne Telefoon 14074  fax 074 – 266 33 38   info@borne.nl www.borne.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Wij zijn voornemens om u gedurende het proces van “Keuzes voor Borne” te blijven informeren over deze
ontwikkelingen.
      •     De gemeente Borne beschikt niet over een IT-systeem om de GREX goed te verwerken en door
            te rekenen. De accountant adviseert om voor 2019 een systeem te gebruiken waarmee de
            GREX periodiek geactualiseerd kan worden om de kans op fouten te verkleinen dan wel weg te
            nemen. De commissie onderschrijft deze aanbeveling en verzoekt het college een voorstel
            dienaangaande op de korte termijn aan de raad voor te leggen.
Reactie college:
Met betrekking tot het advies van de accountant doen wij een voorstel aan de raad. Hierbij zien wij een
directe relatie met de uitwerking van “Basis op orde”. Mocht dit overigens leiden tot een andere invulling
van het berekenen van GREX-en, dan gaan wij in overleg met de raad om nadere afspraken te maken
(budgetrecht).
      •     De commissie vraagt wederom aandacht voor het naleven van de Europese
            aanbestedingsregels. De commissie merkt daarbij op dat deze aanbeveling in voorgaande jaren
            vaker als aandachtspunt door de accountant is benoemd. De inschattingen van de omvang en de
            looptijd zijn belangrijke aandachtspunten en dienen goed gedocumenteerd te worden in het
            aanbestedingsdossier.
Reactie college:
Wij onderschrijven het belang om te zorgen dat de Europese aanbestedingsregels en het inkoop- en
aanbestedingsbeleid worden nageleefd. Daar hoort ook een goede dossieropbouw bij. Hieraan geven wij
prioriteit. Het is ook een afzonderlijk spoor in het programma ‘Basis op orde’.
      •     De commissie heeft bij het opstellen van dit advies nog niet de beschikking over het toegezegde
            halfjaarlijkse rapportage ten aanzien van de vorderingen met betrekking tot de eerder door de
            accountant gerapporteerde actiepunten. De commissie verzoekt het college om hier voor
            behandeling van de jaarrekening 2018 een terugkoppeling en stand van zaken over te geven. De
            commissie stelt voor om de tweejaarlijkse toegezegde terugkoppeling gelijktijdig met de
            bespreking van het verslag van bevindingen en de boardletter te laten plaatsvinden.
Reactie college:
De halfjaarlijkse rapportage met betrekking tot de eerder door de accountant gerapporteerde actiepunten
is op dit moment helaas nog niet beschikbaar. De gemeentesecretaris heeft hierover telefonisch contact
gehad met de heer Janssen als voorzitter van de auditcommissie. Wij zullen u deze rapportage uiterlijk 15
juli 2019 toesturen.
college van burgemeester en wethouders
Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>