<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>–




    Programmabegroting
           2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Voorwoord




Voorwoord
Voor u ligt de begroting van SamenTwente. Als SamenTwente staan we voor de uitdaging de Twentse
samenleving te dienen. Wij zijn er voor iedereen in Twente. Juist op die momenten dat het nodig is. Of
het nu gaat om gezondheid, vitaliteit, problemen thuis, opvoeden of de juiste zorg. Een samenwerking
van en voor Twentse gemeenten. Zo staan wij klaar voor alle inwoners van Twente.

Samenwerken voor de Twentse samenleving, dat kan alleen maar met de inzet van ons allen. De opgaven
en zorgen zijn groot. Op het moment van het aanbieden van deze begroting 2025 weten we dat de
financiële uitdagingen voor gemeenten, zeker richting 2026, enorm zijn. In een context van stijgende
prijzen, meer vraag naar zorg en complexe maatschappelijke vraagstukken, moeten er keuzes gemaakt
worden die ingewikkeld zijn. In opdracht van het algemeen bestuur gaan we daarom het gesprek voeren
over onze taakuitvoering, ambities en daarbij horende middelen.

De uitdagingen zijn ook inhoudelijk van aard. Hoe keren we de toenemende vragen als het gaat om
welbevinden, veiligheid en gezondheid. Juist ook binnen SamenTwente zien we dat de Twentse
samenleving onder druk staat. Daarom blijven wij pleiten voor het adagium dat “voorkomen beter is dan
genezen”. Wij blijven dan ook sterk inzetten op preventieve activiteiten. Wij zijn van preventie, maar
preventie is niet exclusief van SamenTwente. Als we duurzame resultaten voor de Twentse samenleving
willen bewerkstelligen, kunnen we dat alleen samen. Onze passie is verbonden met een gezond, veilig en
vitaal Twente. Voor iedereen.

Wat voor ons voorop staat is dat we samen met hart en ziel werken aan een gezond, veilig en vitaal
Twente. In mijn gesprekken met bestuurders, medewerkers en met partners ervaar ik keer op keer de
enorme betrokkenheid bij de opgaven die er voor ons samen liggen. Zonder die inzet en met focus en
eenvoud zijn wij in Twente tot heel veel in staat en leveren wij een unieke maatschappelijke meerwaarde.
Het maakt ons trots hieraan te mogen bijdragen.

Samantha Dinsbach
Secretaris / directeur SamenTwente




◄Inhoudsopgave
                                                                                                           2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave




Inhoudsopgave
Voorwoord................................................................................................................................... 2
Begroting in één oogopslag........................................................................................................... 5
  Samenvatting ....................................................................................................................................... 6
Beleidsbegroting .......................................................................................................................... 9
1.         GGD Twente ....................................................................................................................... 9
2.         Organisatie voor de Zorg en de Jeugdhulp in Twente ......................................................... 16
3.         Veilig Thuis Twente ........................................................................................................... 19
4.       Bestuur en ondersteuning ................................................................................................. 24
     4.1 Overzicht van de kosten van overhead ........................................................................................ 28
     4.2 Beleidsindicatoren BBV ................................................................................................................ 28
5.         Coalitions of the Willing .................................................................................................... 29
6.         Overzicht algemene dekkingsmiddelen.............................................................................. 30
7.         Waar komen onze inkomsten vandaan en waar geven we het aan uit ................................ 31
8.        Paragrafen ........................................................................................................................ 33
     8.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................................. 33
       8.1.1 Financiële Kengetallen ........................................................................................................... 36
     8.2 Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................................................... 39
     8.3 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 39
       8.3.1 Rechtmatigheidsverantwoording .......................................................................................... 39
       8.3.2 Versterking informatiebeveiliging, -management en privacy ............................................... 40
     8.4 Openbaarheidsparagraaf ............................................................................................................. 42
     8.5 Verbonden partijen ...................................................................................................................... 43
     8.6 Financiering .................................................................................................................................. 44
9         Financiële begroting.......................................................................................................... 47
     9.1 Overzicht van baten en lasten 2025 ......................................................................................... 47
     9.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten......................................................................... 49
       9.2.1 Uitgangspunten van de financiële begroting ......................................................................... 49
       9.2.2 Structurele reserveringen ...................................................................................................... 51
       9.2.3 Specificatie stijging gemeentelijke bijdrage 2025 t.o.v. 2024 ............................................... 52
       9.2.4 Overzicht van geraamde incidentele baten en lasten ........................................................... 52
     9.3 Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting ............................................................ 53
       9.3.1 Geprognosticeerde balans ..................................................................................................... 53
       9.3.2 Berekening EMU-saldo .......................................................................................................... 55
       9.3.3 Verloopoverzicht reserves en voorzieningen ........................................................................ 55
       9.3.4 Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen .......................................................................... 56
       9.3.5 Investeringen ......................................................................................................................... 56
Bijlagen ...................................................................................................................................... 57
Bijlage 1. Gemeentelijke bijdrage 2024 per taakveld ................................................................... 57
Bijlage 2. Overzicht van baten en lasten per taakveld per programma ......................................... 59
Bijlage 3. Overzicht gemeentelijke bijdrage per gemeente begroting 2024 na wijziging ................ 60




                                                                                                                                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave



Lijst van figuren en tabellen
Figuur 1 Specificatie herkomst van de baten ........................................................................................ 31
Figuur 2 Specificatie besteding lasten ................................................................................................... 32

Tabel 1 Overzicht algemene dekkingsmiddelen.................................................................................... 30
Tabel 2 Ratio Weerstandsvermogen ..................................................................................................... 33
Tabel 3 Overzicht beschikbare weerstandscapaciteit ........................................................................... 34
Tabel 4 Samenvattend overzicht geïnventariseerde risico's. ................................................................ 35
Tabel 5 Renteschema ............................................................................................................................ 44
Tabel 6 Renteomslagpercentage ........................................................................................................... 44
Tabel 7 Renterisiconorm ....................................................................................................................... 45
Tabel 8 Overzicht van baten en lasten .................................................................................................. 47
Tabel 9 verklaring stijging gemeentelijke bijdrage ................................................................................ 52
Tabel 10 Verloopoverzicht reserves en voorzieningen ......................................................................... 56
Tabel 11 Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen ........................................................................... 56
Tabel 12 Herinvesteringen .................................................................................................................... 56




                                                                                                                                                      4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> In één oogopslag




 Begroting in één oogopslag
 Wie zijn wij?
 Met drie professionele uitvoeringsorganisaties faciliteren en voeren we taken uit om te zorgen voor
 gezonde, veilige en vitale inwoners. Voor alle inwoners van Twente. We bestaan uit de Gemeentelijke
 Gezondheidsdienst Twente (GGD Twente), Veilig Thuis Twente (VTT) en de Organisatie voor inkoop van
 Zorg en Jeugd in Twente (OZJT). Kennispunt Twente, Twentse Koers en Samen14 zijn als gast
 ondergebracht. Door samen te werken op taken waarvan wettelijk is bepaald dat de gemeenten regionaal
 moeten samenwerken en op taken waarvan de gemeenten aanvullend hebben besloten dat deze door
 onze organisatie moeten worden uitgevoerd, bundelen de gemeenten hun kennis, kunde en krachten. Via
 onze organisatie willen gemeenten hun focus en samenwerking op het gebied van gezondheid, veiligheid
 en vitaliteit van inwoners versterken, met als doel
 meer en betere resultaten voor inwoners. Ook
 willen ze de ambtelijke en bestuurlijke drukte
 verminderen. Onze samenwerking sluit aan op en
 versterkt de lokale ambities, opgaven en inzet van
 gemeenten en maatschappelijke partners.

 Mensen
 • 641.000 inwoners
 • 119.000 jeugdigen 0-18 jaar
 • In 14 gemeenten
 • 388 fte formatie basistaken
 • Ongeveer 480 medewerkers

 Uitgaven                                                       0%                          GGD Twente
 • GGD Twente:                   € 30,6 miljoen
                                                              4%          9%                OZJT
 • OZJT:                         € 4,4 miljoen
 • Veilig Thuis Twente:          € 6,8 miljoen                                              Veilig Thuis Twente
 • Bestuur & Ondersteuning:      € 12,6 miljoen        20%                         49%
                                                                                            Bestuur & Ondersteuning
 Totaal basistaken               € 54,5 miljoen
 • Kennispunt Twente:            € 2,2 miljoen                                              Kennispunt Twente
                                                                           7%
 • Twentse Koers:                € 6,0 miljoen               11%
                                                                                            Samen14
 • Samen14:                      € 0,2 miljoen
 Totaal incl. coalities          € 62,9 miljoen                                             Twentse Koers

  Inkomsten
 • Gemeentelijke bijdrage:    € 42,1 miljoen                         2%                  Gemeentelijke bijdrage
 • Bijdragen centrumgemeente: € 3,3 miljoen                   4%          2% 3%
                                                                                         Bijdragen
 • Bijdragen projecten:       € 2,7 miljoen                                              centrumgemeente
 • Tarieftaken GGD Twente:    € 2,6 miljoen               13%                            Bijdragen projecten
 • Inkomsten uit o.a DVO:     € 0,9 miljoen
                                                                                         Bijdrage coalities
 • Rijksbijdrage SOA:         € 1,1 miljoen                     4%
 • Overige inkomsten          € 1,7 miljoen                                       67%    Tarieftaken GGD Twente
 Totaal basistaken            € 54,5 miljoen             5%
• Bijdrage coalities:         € 8,4 miljoen                                              Bijdragen uit o.a. DVO
Totaal incl. coalities        € 62,9 miljoen
                                                                                         Rijksbijdrage SOA

                                                                                         Overige



◄Inhoudsopgave
                                                                                                              5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre> In één oogopslag



 Samenvatting

 Wat zijn de belangrijkste ontwikkelingen met financiële impact in deze begroting?
 De gemeentelijke bijdrage 2025 stijgt door vijf verschillende ontwikkelingen met een bedrag van afgerond
 € 4,22 miljoen.

 Nr. Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage 2025 t.o.v. gewijzigde begroting 2024     Bedragen (x € 1.000)
     Waarvan structureel door autonome ontwikkeling:
     Looncompensatie                                                                       2.022
 1.
     Prijscompensatie                                                                       265
     Totaal autonome ontwikkeling                                                          2.287
     Waarvan structureel door majeure opgave:
 2. Versterking Informatiebeveiliging, -management en privacy                              1.231
     Subtotaal structureel                                                                 3.518
     Waarvan incidenteel door majeure opgave en overige ontwikkelingen:
 3. Forensische geneeskunde       (2024 en 2025 en 2026)                                    474
 4. Milieu & Gezondheid           (2024 en 2025)                                            134
 5. Meldpunt Woning vervuiling (2024 en 2025)                                                95
     Subtotaal incidenteel                                                                  703
     Totaal                                                                                4.221

 Hieronder wordt per ontwikkeling de stijging toegelicht. Deze ontwikkelingen zijn genoemd in onze
 ontwikkelingenbrief en kaders begroting 2025. Besluitvorming heeft plaatsgevonden in de vergadering
 van het algemeen bestuur van 17 januari 2024 en 14 februari 2024.

 Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage                                             Bedrag (x € 1.000)
 1. Stijging in overeenstemming met gemeentelijke spelregels voor loon- en prijscompensatie:
 Loonontwikkeling (werkelijke loonstaat per 31-12-2023 + raming
                                                                                      2.022
 looncompensatie 2025)
 Prijsontwikkeling                                                                     265
 Subtotaal                                                                            2.287

 Toelichting 1.
 In de ontwikkelingenbrief van 2025 zijn de begrotingsuitgangspunten verwerkt. De basis hiervoor is de
 met de gemeenten gemaakte afspraken over berekening van loon- en prijsontwikkeling. Deze afspraken
 gelden uniform voor de GR-en. SamenTwente gaat uit van een salarishuis (loonstaat) per 31-12-2023 en
 deze wordt conform afspraken verhoogd met de index 2024 (+6%) en de uitkomsten hiervan worden
 vervolgens verhoogd met 5,30% voor 2025. De loonontwikkeling blijft een inschatting omdat op dit
 moment niemand weet hoe de cao 2025 eruit ziet en in welke ritme de toekomstige cao-eisen wel of niet
 de prijsinflatie zullen volgen. Via onze Bestuursrapportages 2025 zullen we aangeven in hoeverre we van
 de begrote bedragen gaan afwijken. Voor de prijsontwikkeling nemen we in overeenstemming met de
 uitgangspunten van de gemeenten de ontwikkeling zoals het CBP deze per september 2023 publiceert,
 met een herrekening van voorgaande drie jaren (2022-2024). Dit leidt tot een ontwikkeling van de prijzen
 van +1,9% voor 2025.

 2. Versterking informatiebeveiliging, -management en privacy:
 Bedrag                                                                                    1.231
 Subtotaal                                                                                 1.231




◄Inhoudsopgave
                                                                                                            6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> In één oogopslag



Toelichting 2.
SamenTwente is verantwoordelijk voor zeer privacygevoelige informatie. Gegevens van (kwetsbare)
Twentse inwoners gaan door onze systemen en processen. Deze informatie betreft documenten en
persoonsgegevens uit een zeer breed veld; bij de GGD Twente de gegevens van alle 0 tot 18-jarigen in
Twente, vaccinatiegegevens en consultatiebureau-informatie. Daarnaast hebben wij zeer gevoelige
persoonsgegevens vanuit crisissituaties waar Veilig Thuis Twente bij betrokken is. Ons dagelijks dilemma is
het veilig houden van systemen en processen in een continu veranderend speelveld van wettelijke eisen
en toenemende cybercriminaliteit. De afgelopen jaren hebben we veelal incidenteel geïnvesteerd vanuit
reserves en positieve jaarrekeningresultaten om onze IT-omgeving veiliger te maken en te houden. Mede
via deze incidentele investeringen zijn we in staat geweest om een plan van aanpak te maken hoe we
structureel informatiebeveiliging, -management en privacy kunnen blijven borgen. In dit plan (zie voor
nadere uitwerking de paragraaf bedrijfsvoering) zijn verschillende scenario’s geschetst en met dit plan
geven we ook uitvoering aan de ontvangen zienswijzen van de gemeenten Hof van Twente en Wierden bij
de begroting van 2024. Het plan van aanpak is besproken in ons algemeen bestuur en 14 februari 2024
heeft het algemeen bestuur ingestemd met het voornemen (het is nog niet definitief omdat de raden een
zienswijze mogen indienen) om de begroting structureel uit te breiden met € 1,23 miljoen (inclusief
indexatie).

3. Borging van continuïteit forensische dienstverlening:
Bedrag                                                                                      474
Subtotaal                                                                                   474

Toelichting 3.
De tweede majeure ontwikkeling betreft de continuïteit van forensische dienstverlening. In verband met
extreme krapte op de arbeidsmarkt hebben wij geen forensische artsen meer in eigen dienst. Wij doen er
alles aan om een code zwart te voorkomen. Een code zwart houdt in dat er in Twente geen forensisch arts
beschikbaar is. Dit leidt tot veel maatschappelijk leed bij bijvoorbeeld Euthanasie en bij lijkschouwingen.
Ook leidt het niet beschikbaar hebben van een forensisch arts tot vertragingen in (straf)recht zaken. Wij
zijn momenteel afhankelijk van ZZP forensische artsen. Dit leidt tot extra kosten. We onderzoeken korte
en lange termijn oplossingen om het financieel knelpunt zo klein mogelijk te houden en duurzame
oplossingen te vinden voor de forensische dienst. Op de korte termijn proberen we in samenwerking met
andere GGD’en efficiënter om te gaan met de beperkte capaciteit van forensische artsen. We onderzoeken
ook welke taken het beste door welke medische discipline uitgevoerd kunnen worden (taakdifferentiatie).
Voor de lange termijn is de uitdaging om forensische artsen in dienst te nemen en te houden. Ook
onderzoeken we diverse innovaties die mogelijk het werkdruk op de artsen kunnen verlichten. Maar deze
korte en lange termijn oplossingen zullen niet direct soelaas bieden. Het algemeen bestuur heeft op 14
februari 2024 het voornemen uitgesproken om voor drie jaar (2024-2026) incidenteel € 474.000 (inclusief
indexatie) aan extra budget op te nemen.

4. Investering in Milieu & Gezondheid ter versterking van gezonde leefomgeving:
Bedrag                                                                                      134
Subtotaal                                                                                   134

Toelichting 4.
De aandacht voor een gezonde leefomgeving neemt toe door de Omgevingswet, Gezond en Actief Leven
Akkoord (GALA) en andere ontwikkelingen. Op basis van de huidige formatie (2,68 fte) lukt het ons op dit
moment niet om aan alle vragen te voldoen. We verwachten nog een verdere toename van vragen van
gemeenten vanuit het fysiek en sociaal domein aan de GGD. GGD Twente krijgt bijvoorbeeld een rol bij
casussen op de omgevingstafels en bij het meedenken en participeren in lokale trajecten voor
Omgevingsvisies en Omgevingsplannen. Omdat keuzes op het gebied van Leefomgeving vaak over de lange
termijn gaan, is het erg belangrijk om juist vooraf goede keuzes te maken. Door vooraf betrokken te zijn
kan GGD Twente vroegtijdig de gemeenten adviseren en kan schade achteraf voorkomen worden. Het


◄Inhoudsopgave
                                                                                                              7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> In één oogopslag



algemeen bestuur heeft op 14 februari 2024 het voornemen uitgesproken om voor 2024 en 2025 € 134.000
(inclusief indexatie) aan extra budget op te nemen. Het is nu nog voor één jaar in afwachting op de
uitkomsten van de kerntakendiscussie. Op 14 februari 2024 heeft het algemeen bestuur de opdracht
gegeven om een kerntakendiscussie uit te voeren waarmee het algemeen bestuur het gesprek kan voeren
over taakuitvoering, ambitieniveau en daarbij horende middelen voor SamenTwente.

5. Versterking van het Meldpunt Woningvervuiling:
Bedrag                                                                                      95
Subtotaal                                                                                   95

Toelichting 5.
Na Corona is het aantal meldingen bij het Meldpunt Woningvervuiling sterk gestegen. In 2023 is er sprake
van een toename van het aantal meldingen met 20% ten opzichte van een jaar eerder. Ook is er sprake van
een forse toename van telefonische adviseringen die GGD Twente doet voor inwoners en professionals.
Door toename van het aantal meldingen en adviesvragen is een wachtlijst ontstaan en zonder uitbreiding
van formatie zal de wachtlijst naar verwachting nog groter worden. Door het sneller kunnen oppakken van
meldingen, voorkomen we dat de situatie nog verder escaleert. Dit heeft een positief effect op publieke
gezondheid en op een gezonde leefomgeving. Als we meldingen niet tijdig kunnen oppakken, bestaat
langer het risico op onder andere brandonveiligheid, lekkage, stankoverlast, sociaal isolement, ongelukken
in huis en overlast voor naasten en buren. Door te investeren in het meldpunt voorkomen we ook druk op
andere delen van ons zorgstelsel dat al onder zware druk presteert. Het algemeen bestuur heeft op 14
februari 2024 het voornemen uitgesproken om voor 2024 en 2025 jaar € 95.000 (inclusief indexatie) aan
extra budget op te nemen. Ook dit is nu nog voor één jaar in afwachting op de uitkomsten van de
kerntakendiscussie.

Totaal stijging gemeentelijke bijdrage                                                     4.221




◄Inhoudsopgave
                                                                                                             8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre> Programmaplan




 Beleidsbegroting

 1. GGD Twente
 Introductie
 De gemeentelijke gezondheidsdienst (GGD) Twente is de gezondheidsdienst voor alle inwoners van
 Twente en vormt een belangrijke verbinding tussen overheid en gezondheidszorg. GGD Twente maakt
 zich sterk voor de gezondheid van alle Twentenaren. Kwetsbare groepen hebben hierbij bijzondere
 aandacht. Als GGD Twente hebben wij een breed scala aan werkzaamheden. Deze komen voort uit de
 Wet publieke gezondheid of andere wetten of regelingen. Het overgrote deel bestaat uit uitvoerende
 werkzaamheden, zoals de consultatiebureaus binnen de jeugdgezondheidszorg. Daarnaast adviseert GGD
 Twente aan en werkt zij beleidsvoorbereidend voor de Twentse gemeenten en maatschappelijke
 partners.

 Inleiding
 In juni 2023 is het nieuwe visiedocument publieke gezondheid vastgesteld: Gezonde generaties in Twente.
 Deze visie is de basis voor zowel GGD Twente als de Twentse gemeenten voor de accenten die gelegd
 worden op het beleid voor Publieke Gezondheid in de periode 2024- 2027. Tegelijkertijd zien we dat de
 wereld van de publieke gezondheid na de coronapandemie in beweging is. Zowel op het onderdeel
 beschermen van de gezondheid door bijvoorbeeld de pandemische paraatheid te beschermen en het
 vaccinatiestelsel te moderniseren. Maar ook op het onderdeel bevorderen van de gezondheid worden
 landelijk stapjes gezet. De visie Publieke Gezondheid in Twente sluit daar naadloos op aan ondermeer via
 de plannen die in het kader van het Gezond en Actief Leven Akkoord zijn gemaakt.
 Daarnaast voert de GGD haar taken zo goed als mogelijk uit. We zien het als uitdaging om de richting die
 wordt gegeven door het Rijk in de landelijke plannen en de richting die we in Twente gekozen hebben in
 de eigen visie op Publieke Gezondheid in de dagelijkse uitvoering vorm te geven.

 Speerpunten
 GGD Twente is een brede uitvoeringsorganisatie en ontwikkelt samen met de Twentse gemeenten beleid
 op het gebied van publieke gezondheid. In paragraaf 5 hebben we zo compact mogelijk beschreven waar
 onze uitvoering uit bestaat. Voor de uitvoering is een lange lijst met prestaties te maken die we nastreven.
 De belangrijkste prestaties voor 2025 noemen we in paragraaf 7.

 Kaderstellende beleidsnota’s
  Beleidsnota                                          Vastgesteld door             Datum vaststelling
  JGZ Twente, Specialist in het gewone               Bestuurscommissie PG              18 juni 2015
  Gezonde generaties in Twente                          AB SamenTwente                  7 juni 2023

Wat willen we bereiken?
Als lange termijn ambitie is in de visie op publieke Gezondheid “Gezonde generaties in Twente”
vastgelegd "Inwoners van Twente leven minimaal net zo lang in gezondheid als inwoners elders in
Nederland". Dit willen we ondermeer bereiken in deelambities op het gebied van ‘gezonde leefstijl’,
‘gezonde leefomgeving’, ‘mentale gezondheid’ en ‘beschermen en vaccineren’.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> Programmaplan



Hoe gaan we dit doen?

 Jeugdgezondheidszorg
 De JGZ helpt bij het gezond opvoeden en ontwikkelen van kinderen en verkeert in de unieke positie van
 regelmatig contact met ieder opgroeiend kind. De JGZ begeleidt ouder en kind in de lichamelijke,
 cognitieve en psychosociale ontwikkeling van -9 maanden (al tijdens de zwangerschap) tot de leeftijd
 van 18 jaar. De JGZ doet bij alle kinderen preventieve onderzoeken (bijvoorbeeld lichamelijke
 ontwikkeling, visus en gehoor). De JGZ vervult zo een belangrijke rol in het zo vroeg mogelijk signaleren
 van risico’s, korte ondersteuning en doorverwijzing.
 Het (gratis) adviseren, normaliseren van problematiek, versterken van de eigen kracht van jeugdigen en
 het gezin, voorkomen van grotere problemen van jeugdigen, tijdig bieden van juiste hulp/zorg en het
 creëren van een gezonde leefomgeving voor de jeugdigen staan daarbij centraal. De JGZ werkt daarbij
 nauw samen met partners in de geboortezorg, onderwijs, jeugd GGZ en het medisch- en sociaal domein.
 De JGZ agendeert relevante thema’s en stelt samen met bestuurders prioriteiten voor
 gezondheidsbeleid. Ook geeft de JGZ de vaccinaties volgens het Rijksvaccinatieprogramma. Zo draagt de
 JGZ bij aan gelijke kansen op gezondheid voor alle kinderen in Twente.

 Activiteiten
 • Tijdig signaleren van individuele problemen en het bieden van passende ondersteuning/vroegtijdig
    opsporen stoornissen en ziekte.
 • Voorkomen van infectieziektes en besmettingen.
 • Vergroten ouderschapsvaardigheden.
 • Het bieden van passende (individuele/collectieve) ondersteuning en advies bij gezond opgroeien en
    opvoeden.
 • Vergroten schoolaanwezigheid leerlingen in Twente (voorkomen ziekteverzuim en uitval).
 • Monitoren van gezondheid Twentse jeugdigen, om zo datagedreven te kunnen adviseren richting
    stakeholders.
 • Bevorderen van een gezonde leefomgeving voor jeugdigen o.a. met behulp van Gezonde School
    Aanpak.
 • Het bevorderen van de deskundigheid en professionaliteit van de JGZ- medewerkers.
 • Het versterken van de dienstverlening op basis van (landelijk) bewezen interventies.
 • Toekomstbestendig werken door o.a. integraal en domein-overstijgend te werken, zodat onze inzet
    zo impactvol mogelijk is.

 Infectieziekte bestrijding
 Infectieziekte bestrijding heeft als taak het voorkomen van besmettingen door infectieziekteverwekkers,
 inclusief bijzonder resistente micro-organismen (BRMO), en de verspreiding ervan ter bescherming van
 de volksgezondheid. Uitvoering vindt plaats door middel van de volgende zeven kerntaken; bestrijden
 van infectieziekten en voorkomen van verdere verspreiding, surveillance, beleidsadvisering,
 preventieactiviteiten, netwerk en regie, voorbereiding op grootschalige infectieziekte-uitbraken, kennis
 en onderzoek. Infectieziektebestrijding wordt uitgevoerd volgens de landelijke richtlijnen van het RIVM/
 LCI.

 Activiteiten
     • Bestrijden van infectieziekten en voorkomen van verdere verspreiding door advisering,
          behandeling, bron en contactonderzoek, vaccinatie enzovoort.
     • Adviseren zorginstellingen, onderwijs, bedrijven etc. over welke maatregelen zij kunnen nemen
          in het kader van infectieziekte bestrijding.
     • Uitvoeren van monitoring en surveillance om tijdig verheffingen te signaleren.
     • Inzicht geven aan gemeenten en het Rijk in de risico’s rond infectieziekten en de mogelijkheden
          ze te verkleinen.


◄Inhoudsopgave
                                                                                                             10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> Programmaplan



     •   Zorgen voor een adequate aanpak bij (dreiging van) een grootschalige uitbraak/ epidemie.

 Openbare Geestelijke gezondheid
 Bij Openbare Geestelijke Gezondheid gaat het om ondersteunen van inwoners die niet uit zichzelf in
 actie komen om hun woning op orde te houden. Hierdoor kan een onhygiënische situatie ontstaan, wat
 een risico kan veroorzaken voor de gezondheid en veiligheid van inwoners. Het beschermen van de
 individuele gezondheid en veiligheid van inwoners in kwetsbare omstandigheden, door (vroegtijdig)
 toeleiding naar zorg en/ of voorzien van basale medische zorg.

 Activiteiten
     • Het operationeel houden van het meldpunt woningvervuiling.
     • Het operationeel houden van het meldpunt zorgwekkend gedrag. Dit houdt in:
              o Het uitvoeren van de zorgplicht.
              o Het organiseren van het meldpunt niet acuut.
              o Het uitvoeren van verkennende onderzoeken voor zorgmachtigingsaanvragen in het
                kader van de wet verplichte GGZ.

 Milieu en gezondheid
 Bij Milieu en Gezondheid is specialistische kennis ondergebracht op het gebied waar gezondheid en
 omgeving elkaar raken. Advisering van gemeenten en burgers hierover.

 Activiteiten
     • Het team draagt bij aan het beschermen én bevorderen van een gezonde leefomgeving in
          Twente. We geven adviezen aan gemeenten, burgers en andere betrokkenen over een gezonde
          leefomgeving.

 Inspectie en Hygiëne
 Inspectie en Hygiene is vooral gericht op Inspectie van kinderdagverblijven, buitenschoolse opvang,
 gastouderbureaus en gastouders. Inspectie op hygiëne bij studio's voor tatoeage en piercing, seksclubs,
 grote evenementen, voorzieningen voor noodovernachting (zoals crisisopvang na rampen) en
 asielzoekerscentra.

 Activiteiten
     • Het team draagt bij aan verantwoorde kinderopvang in Twente en aan een goede hygiëne op
          diverse locaties.

 Seksuele gezondheid
 Seksuele Gezondheid zet zich in voor het voorkomen (preventie) en curatie van seksueel overdraagbare
 aandoeningen (soa’s zoals hiv, chlamydia en gonorroe) in de samenleving.

 Activiteiten
     • Het team heeft zowel een preventieve taak (o.a. veel voorlichting op scholen en bij
          evenementen en het programma Nu Niet Zwanger) als een curatieve taak (spreekuren voor
          diverse risicogroepen).

 Tuberculosebestrijding
 Tuberculose bestrijding is gericht op in een zo vroeg mogelijk stadium opsporen van de infectieziekte.

 Activiteiten
     • Risicogroepen screenen.
     • Bron- en contactonderzoek uitvoeren als bij iemand tuberculose is vastgesteld.


◄Inhoudsopgave
                                                                                                           11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 Forensische dienstverlening
 De forensische geneeskunde zorgt voor een objectief medisch oordeel over doodsoorzaken, letsels van
 slachtoffers en de gezondheidstoestand van verdachten en daders.

 Activiteiten
     • Uitvoering lijkschouw, forensische medische expertise, medische arrestantenzorg,
          euthanasieën, bloedproeven.

 Publieke gezondheid asielzoekers
 Bij deze taak voeren Publieke gezondheidzorgstaken uit voor asielzoekers (en statushouders) in de
 opvanglocaties van het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA).

 Activiteiten
     • Het geven van gezondheidsvoorlichtingen aan asielzoekers, statushouders en Oekraïners.

 Vaccinatievoorziening
 Vanuit de geleerde lessen Corona is geconcludeerd dat binnen onze GGD een vaccinatievoorziening
 moet worden ingericht: laagdrempelige toegang, piekbelastingen aan kunnen, snel kunnen opschalen,
 monitoren van de vaccinatiegraad.

 Activiteiten
     • Ontwerpen, invullen en door ontwikkelen van de vaccinatievoorziening.

 Gezondheidsonderzoek
 Via onderzoeken bieden wij door middel van signalering en monitoring inzicht in de gezondheidssituatie
 en het welzijn van de veertien Twentse gemeenten en in de factoren die hierop van invloed zijn.

 Activiteiten
     • Uitvoeren grootschalige gezondheidsonderzoeken i.s.m. het RIVM en het rapporteren hierover.
     • Continu actueel houden van publieksinformatie over de gezondheid van de Twentse inwoner via
          de Twentse gezondheidsverkenning.
     • Het doen van panelonderzoeken.

 Gezondheidsbevordering
 Bij gezondheidsbevordering staat centraal het versterken van gezondheid door het stimuleren van een
 gezondere leefomgeving en gezond gedrag gemakkelijker te maken.

 Activiteiten
     • Vertalen van de laatste wetenschappelijke inzichten en 'best practices' naar handvatten voor
          toekomstbestendig gezondheidsbeleid.

 Gezondheidsbeleid
 Gezondheidsbeleid is vooral gericht op proactieve signalering & kennisontwikkeling met betrekking tot
 de strategische beleidsthema´s én brede maatschappelijke trends & (beleids)ontwikkelingen die voor de
 publieke gezondheid dan wel de GGD-organisatie van belang zijn.

 Activiteiten
     • Opstellen van beleidsambities.
     • Het GGD-breed bijdragen aan én behalen van de doelen die zijn gesteld op de beleidsambities
          (o.a. visiedocument en de uitvoerings-/jaarplannen van afdelingen).




◄Inhoudsopgave
                                                                                                          12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre> Programmaplan



    •   Doorvertaling van de beleidsambities naar de benodigde inhoudelijke - thematische - kennis,
        beleid(sinstrumenten), producten en/of diensten waarmee de GGD en gemeenten (regio) de
        ambities kunnen realiseren.
    •   Borgen van een goede klantrelatie tussen de 14 gemeenten en de GGD.

 Crisisbeheersing
 De GGD is bij rampen en crises verantwoordelijk voor 4 processen.
     • medische milieukunde (MMK);
     • infectieziektebestrijding (IZB);
     • psychosociale hulpverlening (PSH);
     • gezondheidsonderzoek na ongevallen en rampen (GOR).

 Activiteiten
     • Het actueel houden van het GGD Rampen Opvang Plan (GROP).
     • Trainen en oefenen.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                      13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> Programmaplan



Indicatoren
Nr. Ambitie                       Indicatoren                          Huidig       Ambitie
                                                                       niveau     niveau 2025
1     We bereiken alle 0-4        Bereik JGZ 0-4 jaar (exclusief de     94%           94%
      jarigen                     maatwerk contactmomenten)
2     We bereiken alle 4-18       Bereik JGZ 4-18 jaar                  83%          83%
      jarigen
3                                 Vaccinatiegraad volgens het          89,1%        89,1%
      Een zo hoog mogelijke       vaccinatieschema tot en met 2
      vaccinatiegraad             jarige leeftijd (DKTP-Hib-
                                  HepB/Pneu/MenACWY
4     Een zo hoog mogelijke       Vaccinatiegraad BMR 2 jarigen        93,3%        93,3%
      vaccinatiegraad
5     Een zo hoog mogelijke       Vaccinatiegraad BMR 10 jarigen       89,2%        89,2%
      vaccinatiegraad
6     Een zo laag mogelijk        Aantal schoolverzuim casussen BO,     1.890       1.500
      schoolverzuim               VO, SO en MBO
7                                 Aantal scholen dat gebruik maakt      170          200
      Alle scholen zijn een
                                  van het ondersteuningsaanbod
      gezonde school
                                  Gezonde School
8     Het gezondheidsbeeld is     Update                                 10           10
      actueel                     TwentseGezondheidsVerkenning
9     Uitstekend voorbereid op    Opkomst trainingen incidenten,        < 90%        90%
      crises                      crisis en rampen
10    Reduceren kosten            Percentage forensische artsen in       0%          75%
      forensische dienst en       eigendienst (fte)
      vergroten duurzame
      inzetbaarheid
      medewerkers FD
13                                Aantal opgepakte adviesaanvragen/     75%          75%
      De impact van de            meldingen
      adviesverlening M&G op      gezondheidsbescherming
14    gezondheid te vergroten     Aantal opgepakte adviesaanvragen/     75%          75%
      en de expertise van het     meldingen gezondheidsbevordering
15    team M&G te benutten.       Structurele aanwezigheid bij           0%          75%
                                  omgevingstafels
16    Het aantal verwerkte        Aantal verwerkte politiemeldingen      45           45
      politiemeldingen per
      maand op het huidige
      niveau handhaven
17    Het aantal personen op de   Gemiddelde wachttijd meldingen        12-16      2 weken
      wachtlijst na een melding   woningvervuiling                     weken
18    over woningvervuiling in    Gemiddelde wachttijd adviesvragen       2           2
      2025 met 25%                                                    werkdagen   werkdagen
      verminderen om hiermee
      verergering van
      problematiek te
      voorkomen




◄Inhoudsopgave
                                                                                                14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 Met welke verbonden partijen gaan we het samen doen?

 GGD GHOR Nederland
 GGD GHOR Nederland is de koepelorganisatie van de GGD'en de GHOR-bureaus. Vanuit GGD GHOR
 Nederland wordt, voor en in samenspraak met de GGD’en, de lobby en belangenbehartiging voor de
 GGD’en gedaan richting politiek en stakeholders. Daarnaast voert GGD GHOR Nederland projecten uit,
 die vanuit efficiency oogpunt centraal moeten worden uitgevoerd en die randvoorwaarden en producten
 opleveren waarmee de GGD’en hun werkzaamheden kunnen verrichten.

 Wat gaat het kosten?
 Overzicht van baten en lasten GGD Twente                              Begroting
 Bedragen in x € 1.000                                   Baten          Lasten           Saldo
 Programma excl. Overhead                                 6.013         26.750          -20.737
 Overhead                                                  246           3.868           -3.622
 Subtotaal incl. Overhead                                6.259          30.618          -24.359
 Treasury                                                   0              0                0
 Gemeentelijke bijdrage                                  24.359            0             24.359
 Subtotaal incl. algemene dekkingsmiddelen               30.618         30.618              0
 Mutaties reserves                                          0              0                0
 Totaal incl. mutaties reserves                          30.618         30.618              0




◄Inhoudsopgave
                                                                                                       15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 2. Organisatie voor de Zorg en de Jeugdhulp in Twente
 Introductie
 OZJT geeft uitvoering aan de samenwerking tussen de veertien Twentse gemeenten op het gebied van
 jeugdhulp. Basistaak van OZJT is de inkoop, het contractmanagement en contractbeheer voor de
 jeugdhulp. In de Regiovisie Jeugdhulp wordt beschreven over welke jeugdzorg het precies gaat. Door
 inkoop, contractmanagement, monitoring en expertise efficiënt te organiseren voor de veertien
 gemeenten draagt OZJT bij aan een duurzaam en betaalbaar zorgstelsel in Twente. Een zorgstelsel waarbij
 inwoners zo zelfstandig en zelfsturend mogelijk thuis kunnen leven en waarin zij dichtbij de juiste en
 professionele hulp kunnen krijgen. In Twente gebruiken we het Twents Model om de juiste jeugdhulp
 en/of WMO maatwerkvoorziening in te zetten voor onze inwoners. Door het gezamenlijk
 opdrachtgeverschap zijn de gemeenten een sterke gesprekspartner en is Twente een aantrekkelijke regio
 om samen te werken voor (zorg)partners. Met OZJT is er één aanspreekpunt voor de overeenkomst en
 zijn de werkwijzen op elkaar afgestemd. Dit vermindert de administratieve last. Voor gemeenten biedt
 deze samenwerking financiële schaalvoordelen en is er veel kennis en ervaring dichtbij.

 Inleiding
 In deze notitie wordt ten behoeve van de begroting van 2025 uitgewerkt welke accenten en speerpunten
 centraal komen te staan binnen het OZJT.

 In het jaar 2025 komt de doorontwikkeling van de organisatie centraal te staan. De basis hiervoor zal
 worden gevormd door de uitkomsten van kerntakendiscussie, het daaraan gekoppelde ambitieniveau en
 de eventuele herijkingsopdracht.

 Voorts geldt dat in het jaar 2025 de nieuwe inkoop wordt geëffectueerd en de implementatie wordt
 afgerond. De financiële impact hiervan is voor gemeenten significant. Daarnaast zal in 2025 de
 transformatieopgave van de jeugdhulp, gebaseerd op de regiovisie en uitgewerkt in de
 samenwerkingsagenda (SWA), centraal staan.

 Ook de Hervormingsagenda Jeugd zal in 2025 verder worden doorontwikkeld en geïmplementeerd. Er
 moet in 2025 daarom aandacht zijn voor de opgaven dat dit van de gemeenten en de regio vraagt en
 welke (extra) opdrachten er naar de regio komen in het kader van de regionalisering, dat één van de
 thema’s is uit de Hervormingsagenda. Tot slot geldt dat het datagerichtwerken verder zal worden
 verstevigd en doorontwikkeld.

 Speerpunten
    • Doorontwikkeling van de organisatie.
    • Effectuering van de nieuwe inkoop en afronding van de implementatie.
    • Effectuering van de transformatieopgave.
    • Implementatie Hervormingsagenda regionaal.
    • Datagerichtwerken.

 Kaderstellende beleidsnota’s
  Beleidsnota                                          Vastgesteld door         Datum vaststelling
 1.   Visienota Transformatie jeugdzorg Twente         Colleges van B&W             2012-2013
 2.   Visie- en keuzenota Maatschappelijke
                                                       Colleges van B&W             2012-2013
      ondersteuning in Twente
                                                    BC OZJT en colleges van
 3.   Koersdocument                                                                    2016
                                                             B&W



◄Inhoudsopgave
                                                                                                           16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 4.    Uitgangspunten Zorglandschap 2030                    BC OZJT                    2020
 5.    Regiovisie Jeugdhulp 2022-2028                AB en gemeenteraden            2021-2022
 6.    Strategisch inkoopdocument Jeugdhulp               AB / Colleges                2022
 7.    Meerjarenperspectief OZJT                               AB                      2022

 Wat willen we bereiken?
    • Een duidelijke opdracht en mandaat voor de organisatie, het ontwikkelen van een visie en
        strategie, het uitwerken van de beoogde organisatieontwikkeling.
    • Effectueren van de nieuwe inkoop met als doel kinderen en ouders in Twente passende hulp te
        blijven bieden.
    • Doorontwikkeling en realisatie van de transformatieopgave.
    • Helderheid over de taken vanuit de Hervormingsagenda Jeugd en implementatie in de regio.
    • Blijvend leren en verbeteren op basis van data.

 Hoe gaan we dit doen?
    • Het ‘ophalen’ van een duidelijke opdracht en mandaat, het uitwerken van een visie, strategie en
        een passende organisatieontwikkeling.
    • Project ‘nieuwe inkoop’ afronden.
    • Programma’s Samenwerkingsagenda en Aanpak Wachttijden voortzetten.
    • Projecten Hervormingsagenda en Datagerichtwerken uitvoeren.

 Indicatoren
  Nr. Indicatoren                  Huidig niveau 2024                           Ambitie niveau 2025
  1.    Opdracht en                De opdracht is gebaseerd op het              Er is een heldere opdracht
        organisatieontwikkeling    Meerjarenperspectief van 2022. In 2024       en mandaat, een
                                   vindt er een kerntakendiscussie plaats,      uitgewerkte visie, strategie
                                   eventueel opgevolgd door een                 en beoogde
                                   herijkingsopdracht.                          organisatieontwikkeling.
  2.     Nieuwe inkoop             Inkoop, selectie en gunning. Afronding       Effectuering van de nieuwe
                                   inkoop en implementatie.                     inkoop en afronding van de
                                                                                implementatie
  3.     Transformatieopgave       De richting van de opgave is uitgewerkt in   De eerste effectuering van
                                   de regiovisie en SWA, maar nog niet          de opgave wordt
                                   geconcretiseerd.                             gerealiseerd.
  4.     Hervormingsagenda         Implementatieplan van de                     Implementatie en
                                   hervormingsagenda wordt uitgewerkt.          effectuering van de
                                                                                hervormingsagenda.
  5.     Datagerichtwerken         Reguliere werkzaamheden in relatie tot       Analyse van zorglandschap,
                                   datagerichtwerken conform werkplan           dashboards t.b.v.
                                   worden uitgevoerd.                           contractmanagement
                                                                                opgeleverd,
                                                                                datavoorziening
                                                                                opgeleverd voor aanpak
                                                                                wachttijden.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                           17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 Wat gaat het kosten?
 Overzicht van baten en lasten OZJT                  Begroting
 Bedragen in x € 1.000                       Baten    Lasten      Saldo
 Programma excl. Overhead                    1.480     3.921     -2.441
 Overhead                                      0        509        -509
 Subtotaal incl. Overhead                    1.480     4.430     -2.950
 Treasury                                      0         0           0
 Gemeentelijke bijdrage                      2.950       0        2.950
 Subtotaal incl. algemene dekkingsmiddelen   4.430     4.430         0
 Mutaties reserves                             0         0           0
 Totaal incl. mutaties reserves              4.430     4.430         0




◄Inhoudsopgave
                                                                          18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre> Programmaplan



     3. Veilig Thuis Twente
 Introductie
 Veilig Thuis Twente (VTT) is er voor slachtoffers, direct betrokkenen, omstanders en professionals die te
 maken hebben met huiselijk geweld of kindermishandeling. VTT voert haar taak als regionaal advies- en
 meldpunt voor huiselijk geweld en kindermishandeling uit voor de 14 gemeenten in Twente. Haar missie
 is het stoppen van alle vormen van huiselijk geweld tegen volwassenen en kinderen. Het opheffen van
 acute onveiligheid en het creëren en borgen van duurzame veiligheid binnen huiselijke situaties staat
 centraal. De werkzaamheden van Veilig Thuis zijn verankerd in de WMO.

 Inleiding
 Veilig Thuis Twente is het regionale advies- en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling en heeft
 een stevige plek ingenomen in de zorgketen in Twente. Voor de uitvoering van haar taak werkt VTT nauw
 samen met de 14 Twentse gemeenten en met andere ketenpartners, zoals politie, vrouwenopvang, zorg-
 en veiligheidshuis en veel andere (zorg) partners.

 De voorliggende beleidsbegroting is gebaseerd op de wettelijke taken en bevoegdheden van Veilig Thuis
 organisaties en de maatwerktaken zoals deze, in afstemming met de 14 gemeenten, zijn belegd bij Veilig
 Thuis Twente in de samenwerkingsovereenkomst 2020.

 De afgelopen jaren hebben in het teken gestaan van groei van meldingen en adviesvragen. In 2020 is extra
 formatie toegevoegd aan de begroting van VTT, maar sindsdien heeft opnieuw een forse structurele
 stijging plaatsgevonden van meldingen en adviesvragen. De omvang van de organisatie is hierin niet
 meegegroeid (behoudens een incidentele ophoging van de formatie in 2023), met als gevolg dat VTT zich
 steeds meer heeft gericht op de wettelijke taken en dat de maatwerktaken niet volledig uitgevoerd
 konden worden. Dit is geen wenselijke situatie en heeft geleid tot een voorstel om begrotingsuitbreiding
 aan het algemeen bestuur. In reactie hierop is besloten een incidentele bijdrage voor 2024 te verstrekken
 en voor 2025 en verder de resultaten af te wachten van een extern onderzoek, waartoe het algemeen
 bestuur op 14 februari besloten heeft. Op basis van dit onderzoek wordt een plan van aanpak gemaakt
 voor een nieuwe ontwikkelrichting van Veilig Thuis Twente.

 Als gevolg hiervan is het nog niet mogelijk een goede schets te maken van de speerpunten voor 2025. De
 focus in deze programmabegroting ligt op wat we wél weten, namelijk de samenwerkingsovereenkomst
 met de 14 Twentse gemeenten.

 Speerpunten
 Veilig Thuis Twente stelt zich ten doel alle vormen van geweld in afhankelijkheidsrelaties te stoppen, de
 schadelijke gevolgen hiervan te verminderen en de veiligheid te borgen.

1. "Kwaliteit op tijd". VTT stelt zich ten doel haar maatschappelijke opdracht kwantitatief en kwalitatief
   goed uit te voeren. Eén van de belangrijkste speerpunten in 2025 blijft het wachtlijstvrij werken. Na
   de structurele uitbreiding van 6 fte vanaf 2020, heeft VTT tot medio 2022 nagenoeg wachtlijstvrij
   gewerkt (pieken hebben we binnen redelijke termijnen weggewerkt). Intussen bleek dat niet meer
   mogelijk, maar is het dankzij twee wachtlijstoffensieven gelukt om de wachtlijst beperkt te houden.
   Dit is mede door inzet van extra middelen uit de Decentrale Uitkering Vrouwen Opvang (DUVO)-
   middelen die zijn belegd bij de Centrumgemeente Enschede. Het is geen structurele oplossing.

    In 2025 zullen op basis van de onderzoeksresultaten nieuwe keuzes gemaakt worden. Los daarvan zal
    VTT zich in 2025 in ieder geval focussen op de uitvoering van haar wettelijke taak. Dit betekent dat
    we alle adviesvragen en meldingen moeten uitvoeren en daarbij tevens gehouden zijn aan de




◄Inhoudsopgave
                                                                                                             19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre> Programmaplan



     daaraan gekoppelde wettelijke termijnen.

2. De implementatie van de nieuw ontwikkelde richting voor Veilig Thuis Twente zal aanvangen in 2024
   en voortgezet worden in 2025.
3. Doorontwikkeling samenwerking in de keten, versterken netwerkpositie VTT met name ook op straf
   en zorg. De samenwerking met het Veiligheidshuis, Informatieknooppunt ,expertise centrum
   mensenhandel en samenwerking in MDA++1 (in 2024 wordt besloten waar MDA++ ondergebracht gaat
   worden), samenwerking met politie, reclassering en justitie zal verdere doorontwikkeling krijgen onder
   meer door samenwerking in het Regionaal Netwerk Zorg en Straf, waarvan de manager Veilig Thuis
   Twente sinds eind 2023 voorzitter is. Ook de ontwikkelingen op straf en zorg vanuit het landelijke
   (Justitie en Veiligheid en Landelijk netwerk VT) zullen regionale/lokale implementatie vragen.
4. De komende jaren zullen we te maken krijgen met grote veranderingen in de jeugdbeschermingsketen.
   In het programma “Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming”, opgesteld in opdracht van de
   ministeries van Justitie en Veiligheid en VWS en de VNG, worden deze veranderingen beschreven. In
   het huidige stelsel van de jeugdbescherming Nederland zijn taken en verantwoordelijkheden
   ondergebracht bij verschillende ministeries en bij lokale overheden. Het toekomstscenario kind- en
   gezinsbescherming wil hier een verbeterslag in maken. Deze ontwikkelingen zullen een grote impact
   hebben op de jeugdbeschermingsketen. Veilig Thuis Twente zal hier dan ook de komende jaren mee
   te         maken         krijgen       en      is       hierin       een         belangrijke      partner.
   Het Toekomstscenario gaat uit van de volgende organisatie en werkwijze2:
      • Om kinderen en volwassenen (0 – 100), gezinnen en huishoudens heen staat het lokaal
           (wijk)team dat hulp verleent.
      • Er is voor een gezin of huishouden één vast gezicht binnen het lokaal (wijk)team dat indien nodig
           samen optrekt met een professional uit een op te richten regionale veiligheidsorganisatie met
           als werknaam Regionaal Veiligheids-Team (RVT).
      • Het regionaal veiligheidsteam heeft (ten opzichte van het lokaal team aanvullende) expertise en
           bevoegdheden op gebied van veiligheidsvraagstukken in gezinnen en huishoudens. In deze
           organisatie zijn functies van de Gecertificeerde Instellingen (GI), Veilig Thuis en de Raad van de
           Kinderbescherming samengebracht, waarbij nog wordt gekeken of de nu beoogde functies
           passend zijn of juist anders moeten worden ingevuld dan wel aanvulling behoeven.
      • Professionals van lokale teams, regionale veiligheidsteams en specialistische aanbieders werken
           gezins-/ systeemgericht en in gezamenlijkheid (integraal) aan het effectief en duurzaam borgen
           van veiligheid. Professionals worden gefaciliteerd om samen te werken en een lerende
           omgeving te vormen.
      • Dicht bij deze professionals en gezinnen staat een netwerk van specialisten met kennis van
           kinderen, volwassenen en specifieke uitingsvormen van geweld.
      • Centrumgemeente Enschede heeft begin 2024 een nieuwe projectleider aangesteld, waarmee
           de voorbereiding op de introductie in Twente een nieuwe impuls krijgt. De samenstelling van
           het RVT is nog onderwerp van discussie, maar wat zeker is, is dat de ontwikkeling en
           implementatie van het toekomstscenario alleen kan als alle partijen nauw met elkaar samen
           werken.




 1 MDA++ is een breed overstijgende (++) multidisciplinaire aanpak voor huiselijk geweld en kindermishandeling. Het gaat over
 casuïstiek (gezinssystemen) waarin ernstige multi-problematiek aan de orde is. Waarbij dit structureel, langdurig en terugkerend is,
 ondanks inzet van reguliere hulp en interventies. Gezinnen raken steeds opnieuw in crisis. De inschatting is dat het in onze regio
 gaat om 30-60 gezinnen op jaarbasis.
 2 Tekst overgenomen uit ‘Programmaplan Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming 2023-2026’




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                        20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 Kaderstellende beleidsnota’s
  Beleidsnota                                          Vastgesteld door          Datum vaststelling
  “Samenwerkingsafspraken gemeenten         regio          AO VTT                   21-11-2019
  Twente-Veilig Thuis Twente” 2020

 Wat willen we bereiken?
 Veilig Thuis Twente voert de aan haar toegewezen wettelijke- en maatwerktaken uit, met als
 maatschappelijke opdracht: " Het stoppen van alle vormen van geweld in afhankelijkheidsrelaties en/of
 het verminderen van de schadelijke gevolgen hiervan en de veiligheid (duurzaam) te borgen". Hierbij
 stellen we ons ten doel deze maatschappelijke opdracht kwantitatief en kwalitatief goed uit te voeren.
 "Kwaliteit op Tijd":

 Daarbij wil Veilig Thuis Twente in navolging van de samenwerkingsafspraken met de 14 Twentse
 Gemeenten wachtlijstvrij werken en voldoende flexibiliteit (buffer) opbouwen, die het mogelijk maakt om
 bij fluctuaties van het aantal meldingen en adviesvragen of bij onverwachte uitval van medewerkers toch
 zonder wachtlijst te kunnen werken én de wettelijke doorlooptijden te behalen.

 Dit betreft de volgende taken:
     - De wettelijke taken van Veilig Thuis.
     - De (regionale) maatwerktaken zoals afgesproken met de 14 Twentse gemeenten in het document
         "samenwerkingsafspraken".
     - De taken, die voortvloeien uit de vastgestelde Producten en Diensten Catalogus (PDC's) en de
         aangepaste werkprocessen, in goede samenwerking met de 14 gemeenten uitvoeren.
     - De eisen die door het Rijk en de Inspectie gesteld zijn/worden: o.a. medewerkers voldoen aan de
         eisen van de beroeps registraties (SKJ, NVO NIPO etc.), en 24-uurs inzet vertrouwensarts.
     - We hebben een vereiste kwaliteitscertificering, in ons geval de ISO certificering.

 Hoe gaan we dit doen?
 Eén van de belangrijkste speerpunten in 2025 blijft het wachtlijstvrij werken. VTT heeft als opdracht
 haar wettelijke taken uit te voeren. Dit betekent dat we alle adviesvragen en meldingen moeten
 uitvoeren en daarbij tevens gehouden zijn aan de daaraan gekoppelde wettelijke termijnen. Momenteel
 onderzoeken wij in hoeverre dit incidenteel opgevangen kan worden en/of er een structurele
 aanpassing van de begroting is vereist.

 Daarnaast zal Veilig Thuis Twente volgens de nieuwe ontwikkelrichting werken in samenwerking met
 haar ketenpartners. Uitgangspunt hierbij is onder meer de wens van het algemeen bestuur om een
 bestendige richting te ontwikkelen, waarbij door versterking van de ketensamenwerking en een focus
 op preventie in de toekomst de incidentie van huiselijk geweld en kindermishandeling terug gedrongen
 wordt.

 Op basis van het AB-besluit van 14 februari 2024 is de formatie van Veilig Thuis Twente op dit moment
 toereikend voor het wachtlijstvrij uitvoeren van de wettelijke taken, maar is er structureel onvoldoende
 ruimte voor de uitvoering van de afgesproken maatwerktaken. Deze blijven dus op het huidige niveau
 uitgevoerd worden, wat betekent dat VTT:
     - Niet altijd kan aansluiten bij gemeentelijke werkgroepen en overleggen.
     - Keuzes maakt wanneer zij wel en niet aansluiten bij MDO’s.
     - Minder dan in het verleden gestructureerde periodieke scholing en deskundigheidstrainingen
         verzorgen.
     - Aandachtsfunctionarissen op verschillende inhoudelijke thema’s niet altijd kunnen aansluiten bij
         regionale en landelijke ontwikkelingen, activiteiten/werkgroepen/voorlichting.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                            21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 Wat in 2025 sowieso doorgang vindt, omdat dit rechtstreeks gelieerd is aan onze wettelijke taak is:
    - Continue doorontwikkeling en borging van de werkprocessen en de daaraan gekoppelde PDC's in
         afstemming en samenwerking met de lokale teams van de 14 gemeenten.
    - Samenwerking met lokale teams wordt jaarlijks op drie niveaus geëvalueerd (uitvoerend,
         management en bestuurlijk).
    - Organisatorisch en formatief goed op orde blijven in de teams, in de expertfuncties (voorlichting,
         gedragswetenschappers en vertrouwensartsen) en op managementniveau.
    - Kort cyclisch te sturen op kwantiteit en kwaliteit.
    - Op peil houden van de inhoudelijke kwaliteit van medewerkers door te investeren op verplichte
         registraties en scholingen.

 Indicatoren
  Nr.        Indicatoren                                            Huidig niveau 20243                    Ambitie niveau 2025
  1.         Wachtlijstvrij werken                                  VTT werkt met beperkte                 VTT werkt
                                                                    wachtlijsten                           wachtlijstvrij4
     2.          Werken binnen de landelijk                         % doorlooptijd behaald:                VTT handelt adviezen
                 vastgestelde doorlooptijden op de                                                         in 1 dag af en groeit
                 adviezen (1 dag), op het uitvoeren                 Advies (1 dag): 100%                   door naar een
                 van de veiligheidstaxatie op elke                  Veiligheidsbeoordeling (5              percentage van 80%
                 binnen gekomen melding en op het                   dagen): 51%                            op alle
                 uitvoeren van de vervolgdiensten                                                          meldingen/overige
                 (binnen 10 weken) en de nieuw                      Voorwaarden en vervolg                 diensten binnen de
                 ingerichte dienst monitorzaken (1,5                (10 weken): 73%                        wettelijk gestelde
                 jaar).                                             Onderzoek (10 weken):                  doorlooptijden
                                                                    32%
                 In afstemming met een extern
                 bureau hebben we als realistische                  Monitorzaken:
                 norm vastgesteld om 80% van alle                   1e moment: 38%,
                 meldingen en vervolgdiensten                       2e moment 58%
                 binnen de wettelijke termijnen te
                 behalen.
     3.          Doorontwikkeling en borging van de                 Borging van alle processen             Dit is een continu
                 werkprocessen en daaraan                           en PDC's                               proces. Ieder jaar
                 gekoppelde PDC's in afstemming en                                                         worden de PDC’s
                 samenwerking met de lokale teams                                                          besproken met een
                 van de 14 gemeenten.                                                                      afvaardiging van
                                                                                                           gemeenten en met
                                                                                                           alle teams van VTT.
                                                                                                           PDC’s worden steeds
                                                                                                           verder verbeterd.
     4.          Samenwerkingsafspraken 14                          Op basis van het onderzoek             Evaluaties en
                 gemeenten Twente en VTT zijn 1x                    door BMC zal een nieuwe                afstemming met 14
                 per jaar geëvalueerd, aangescherpt                 samenwerkingsovereenko                 gemeenten is geborgd
                 en geactualiseerd. Knelpunten zijn,                mst opgesteld worden.                  evenals de contacten
                 ook op uitvoeringsniveau besproken                                                        /evaluatie tussen de
                 en opgelost.                                                                              verschillende
                                                                                                           contacten vanuit de


 3
  Gemeten in december 2023
 4
  Dit is de ambitie maar bij gelijkblijvende instroom, taken en financiering zal dit niet haalbaar zijn. We nemen het toch op als ambitie
 omdat dit in lijn ligt met de wettelijke taak van VTT.



◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                            22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre> Programmaplan



                                                                                uitvoering VTT en
                                                                                gemeenten.
  5.        Borging kwaliteitsmanagement         Certificering behalen.         Doorontwikkeling en
            systeem/ Borging certificering ISO                                  borging KMS.
            9001.
  6.        Toekomstscenario                     In regionaal verband pilot     Evaluatie,
                                                 opgezet en uitgevoerd in       besluitvorming,
                                                 het kader van                  implementatie van
                                                 netwerksamenwerking in         verdergaande
                                                 complexe en meervoudige        samenwerking.
                                                 problematiek in
                                                 (gezins)systemen met
                                                 minderjarige kinderen.
  7.        Implementatie nieuwe                 Op basis van het onderzoek     Verdere
            ontwikkelrichting Veilig Thuis       door BMC zal een nieuwe        implementatie van de
            Twente                               ontwikkelrichting worden       nieuwe
                                                 opgesteld in de eerste helft   ontwikkelrichting.
                                                 van 2024. Besluitvorming
                                                 en start implementatie in
                                                 2e helft van 2024.

 Wat gaat het kosten?
 Overzicht van baten en lasten VTT                               Begroting
 Bedragen in x € 1.000                             Baten          Lasten          Saldo
 Programma excl. Overhead                          3.278           6.061          -2.783
 Overhead                                            0              728            -728
 Subtotaal incl. Overhead                          3.278           6.789          -3.511
 Treasury                                            0               0               0
 Gemeentelijke bijdrage                            3.511             0            3.511
 Subtotaal incl. algemene dekkingsmiddelen         6.789           6.789             0
 Mutaties reserves                                   0               0               0
 Totaal incl. mutaties reserves                    6.789           6.789             0




◄Inhoudsopgave
                                                                                                       23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 4. Bestuur en ondersteuning
 Introductie
 Via dit programma wordt de dienstverlening verzorgd voor de drie organisaties van SamenTwente (GGD,
 VTT, OZJT) voor de coalities en voor het Recreatieschap Twente. Dit gebeurt door de afdeling
 Bedrijfsvoering. We leveren expertise op het gebied van personeel & organisatie, financiën & inkoop,
 bestuur & concern, communicatie, facilitair & huisvesting, juridische zaken en informatiemanagement &
 technologie. De medewerkers van de afdeling Bedrijfsvoering leveren een actieve bijdrage aan de
 organisatieonderdelen van SamenTwente, die aan de lat staat voor gezonde, veilige en vitale inwoners in
 Twente. Dit doen wij door nauw en op gelijkwaardig niveau samen te werken met onze opdrachtgevers,
 competenties en vaardigheden van medewerkers gericht te ontwikkelen en een werkcultuur te creëren
 en behouden waarin het gezond (samen)werken is voor iedereen.

 Inleiding
 In 2025 zal Bedrijfsvoering verder inzetten op samenwerking. Samenwerking tussen de eigen teams,
 samenwerking met de afdelingen uit het primaire proces en regionale / landelijke samenwerking.
 Door de uitdagingen op de arbeidsmarkt, de veranderende maatschappij en ook versnellende (digitale)
 ontwikkelingen blijkt in toenemende mate dat wij het niet alleen kunnen. En het wiel opnieuw uitvinden
 is daarin ook niet effectief.

 Concrete aandacht zal er gaan naar de verdere invulling van de HR-strategie en agenda, het
 werkgeversmerk SamenTwente en arbeidsmarktcommunicatie. Ook bij SamenTwente zal er de komende
 jaren namelijk sprake zijn van een forse uitstroom, vooral in de primaire processen. Daarnaast zal naar
 verwachting fors worden geïnvesteerd op informatiemanagement, - beveiliging en privacy. Daar is een
 forse achterstand in te lopen, wetende dat door versnelde ontwikkelingen die achterstand snel groter zal
 worden als wij niet in actie komen. Ook daar zien wij mogelijkheden om regionaal op te trekken.

 Als laatste zal de kerntakendiscussie van SamenTwente in 2024 van invloed zijn op het begrotingsjaar
 2025. Niet mogelijk alleen op de inhoudelijke kant voor Bedrijfsvoering, maar ook omdat dit zal leiden tot
 extra opdrachten in de ondersteuning. Denk aan de vraagstukken voor HR, Financiën maar ook de
 communicatieve aandacht die dit behoeft. De gevraagde capaciteit zal dan mogelijk ook ten koste van
 andere dienstverlening gaan. Tegelijk ziet Bedrijfsvoering hier ook kansen tot verdere effectiviteit en
 efficiency in de bestaande bedrijfsprocessen.

 Speerpunten
 De belangrijkste speerpunten in 2025 zullen zijn:
     • Kerntakendiscussie SamenTwente (binnen Bedrijfsvoering en in ondersteuning op de discussie).
     • Informatiemanagement, - beveiliging en privacy.
     • Werkgeversmerk SamenTwente.
     • Arbeidsmarktcommunicatie.
     • Digitalisering en de moderne werkplek.

 Kaderstellende beleidsnota’s
  Beleidsnota                                Vastgesteld door                Datum vaststelling
 1.   Controleverordening en
                                                    AB                           13-12-2023
      controleprotocol
 2.   Financiële verordening                        AB                           13-12-2023
 3.   Risicomanagement en
                                                    AB                           07-03-2018
      weerstandsvermogen



◄Inhoudsopgave
                                                                                                              24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 4.   Fraude beheerssystematiek en -
                                                     AB                           07-03-2018
      analyse
 5.   Nota afschrijving en rente                     AB                           07-03-2018
 6.   Treasurystatuut                                AB                           11-11-2015
 7.   Interne controleplan                           AB                           14-12-2022
                                                                          Proces van wijziging van de
                                          Algemeen bestuur en
                                                                      gemeenschappelijke regeling is op
                                            alle deelnemende
                                                                     het moment van schrijven bezig. Het
 8.   Gemeenschappelijke regeling         colleges van B&W met
                                                                       doel is dat de gewijzigde regeling
                                           toestemming van de
                                                                     uiterlijk 1 juli 2024 door de colleges
                                                  raden.
                                                                         van B&W wordt vastgesteld.
 9.   Programmabegroting                             AB                       Jaarlijks medio juli


 Wat willen we bereiken?
 De afdeling Bedrijfsvoering werkt vanuit een strategisch meerjarenplan, waarbij            we een viertal
 strategische doelstellingen probeert te bereiken:
     1. Professioneel en deskundig werken.
     2. In control zijn en relevante processen optimaliseren.
     3. Impact als Bedrijfsvoering zichtbaar maken.
     4. Innovatie in Bedrijfsvoering.

 Deze strategische doelstellingen worden periodiek getoetst bij het management van de primaire
 processen, zodat kan worden geborgd dat de juiste en gewenste ondersteuning wordt vormgegeven.
 Deze doelstellingen zijn gelijk aan de voorgaande jaren, maar de onderliggende acties wijzigen (deels)
 jaarlijks. Uiteindelijk zijn al deze acties gericht op een optimale ondersteuning van de primaire processen
 bij de uitvoerende organisatieonderdelen. Doordat er in 2024 een kerntakendiscussie gaat plaatsvinden,
 is er nog wel wat onzekerheid over de acties in 2025. Want mogelijk komt bepaalde dienstverlening te
 vervallen als gevolg van wegvallende kerntaken.

 Over de gehele linie zal er in 2025 onder andere veel aandacht zijn voor optimaliseren van processen.
 Verdere digitalisering, de HR-strategie en behouden en aantrekken van personeel en privacy &
 informatieveiligheid.

 Hoe gaan we dit doen?
 Vanuit de verschillende afdelingen van Bedrijfsvoering zullen specifieke acties horende bij de
 vakgebieden worden uitgevoerd. Ondersteunend aan het primaire proces, maar passend bij en getoetst
 aan de strategische doelstellingen.

 1. Professioneel en deskundig werken:
     - De verbinding binnen en buiten Bedrijfsvoering verder versterken door onder andere periodieke
         afstemmingsoverleggen, een strategisch overleg en het vaststellen van het strategisch A3 plan
         voor 2025.
     - Zorgen dat we binnen eigen expertise op de hoogte zijn en blijven van ontwikkelingen en trends
         door onder andere effectieve inzet van het opleidingsbudget.
     - Uitvoeren van het leiderschapsprogramma dat in 2024 is opgezet. Zowel in ondersteuning als in
         eigen ontwikkeling binnen Bedrijfsvoering.
     - Een actieve arbeidsmarktbenadering inclusief actieve koppelingen inrichten met Saxion en ROC
         van Twente.


◄Inhoudsopgave
                                                                                                               25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> Programmaplan



    -   Verdere profilering van het werkgeversmerk SamenTwente.
    -   Toenemende aandacht voor en ondersteuning op duurzame inzetbaarheid.
    -   Continue aandacht voor fysieke veiligheid voor medewerkers in het Twentehuis.

 2. In control zijn en relevante processen optimaliseren:
      - Toewerken naar een SamenTwente brede kwaliteitscertificering, passend bij ieder
          organisatieonderdeel van SamenTwente (NEN / ISO / HKZ).
      - Integraal processen vormgeven en stroomlijnen tussen de verschillende afdelingen van
          Bedrijfsvoering.
      - Concrete uitvoering van leveranciersmanagement naast het doorontwikkelen van de processen
          inkoop en contractbeheer.
      - Eerste stappen zetten in een Integraal Management Systeem, startend met een SamenTwente
          breed Kwaliteitsmanagementsysteem en risicomitigatie.
      - Verdere uitvoering van het vastgestelde beleid rondom informatiemanagement, -beveiliging en
          privacy. Daarbij toewerken naar de NEN7510 en de BIO.
      - Continue doorontwikkeling van de aanwezig dashboards en verdere professionalisering van
          datagedreven werken.

 3. Impact als Bedrijfsvoering zichtbaar maken:
     - Verder ontwikkelen en op peil houden van adviesvaardigheden (en overige competenties) van de
        professionals van Bedrijfsvoering, zodat er kwalitatief goede adviezen worden gegeven met
        aandacht voor het grote geheel.
     - Vanuit de regionale samenwerking verdere uitvoer geven aan de nieuwe Archiefwet door onder
        andere deel te nemen aan een regionaal E-Depot.
     - Actief management en medewerkers van de primaire processen betrekken bij verandering van
        werkprocessen en procedures.
     - Daar waar mogelijk regionale samenwerking aanjagen en / of deelnemen aan regionale
        samenwerking. Tevens aanhaken bij landelijke initiatieven vanuit de primaire processen.

 4. Innovatie in Bedrijfsvoering:
      - Innovatief klimaat creëren binnen Bedrijfsvoering. Hier ruimte voor maken om binnen
         Bedrijfsvoering een pilot te doen om te komen tot vernieuwende aspecten in het werkveld.
      - Verdere integratie en rationalisatie van het systeemlandschap waar mogelijk.
      - Actief volgen en waar mogelijk toepassen van Artificial Intelligence (AI)-ontwikkelingen en een
         plan maken om dit werkelijk in te voeren.
      - Als voorloper op AI mogelijk robotisering toepassen op processen binnen Bedrijfsvoering.
      - Specifieke tooling inzetten op Identity en Access Management.
      - Virtueel Desktop en Remote Desktop Services migreren naar nieuwe werkomgeving (werken op
         je laptop).

 Indicatoren
  Nr.      Indicatoren                           Huidig niveau 2024     Ambitie niveau 2025
  1.       Ingevoerd Identity and                Minimaal aanwezig      Volledig
           Accesmanagement                                              geïmplementeerd
  2.       Iedere medewerker van de afdeling     Betreft vooral         Beide gesprekken volledig
           heeft een beoordeling- en een         beoordelingsgesprekken en budget 100% benut
           ontwikkelgesprek gehad en 100%        en budget 100% benut
           benutting van het opleidingsbudget.
  3.       Stevige connectie met onderwijs       Niet aanwezig             Structurele samenwerking
           voor de arbeidsmarktbenadering.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                          26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre> Programmaplan



  4.      Verdere verduurzaming van het          Voorbereidende            Geplande maatregelen
          Twentehuis.                            gesprekken                met verhuurder
                                                                           uitgevoerd
  5.      NEN7510 / BIO compliant werken         Niet gecertificeerd       Compliant werken, klaar
                                                                           voor certificering
  6.      Samenwerking met archief nader te      Nu niet van toepassing    Aangesloten bij een
          bepalen gemeente en aansluit op E-                               gemeente en een
          depot                                                            regionaal E-depot

 Wat gaat het kosten?
 Overzicht van baten en lasten Bestuur en
                                                                          Begroting
 Ondersteuning
 Bedragen in x € 1.000                                    Baten            Lasten          Saldo
 Programma excl. Overhead                                   244             601             -356
 Overhead                                                  1.042           12.047         -11.005
 Subtotaal incl. Overhead                                  1.286           12.648         -11.361
 Treasury                                                    0                0               0
 Gemeentelijke bijdrage                                   11.316              0            11.316
 Subtotaal incl. algemene dekkingsmiddelen                12.603           12.648            -45
 Mutaties reserves                                          45                0              45
 Totaal incl. mutaties reserves                           12.648           12.648             0

 Conform besluit van het algemeen bestuur word voor post onvoorzien, € 45.000 als last geraamd met een
 even hoge onttrekking uit de algemene reserve ter dekking.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                         27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 4.1 Overzicht van de kosten van overhead
 Het is wettelijk voorgeschreven dat de overhead apart wordt gepresenteerd. Dit wordt inzichtelijk
 gemaakt door deze centraal te begroten op taakveld 0.4. Overhead bevat alle kosten die samenhangen
 met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Wij onderscheiden twee
 categorieën overhead:

    1. Generieke overhead. Dit is de indirecte overhead. Met andere woorden, alle kosten van de
       ondersteunende taken binnen de zogenaamde PIOFJACH-functies.
    2. Specifieke overhead. Dit is de directe overhead. Met andere woorden, dit is de
       programmaoverhead (zowel in de basistaken als in de coalitions of the willing) en betreft alle
       kosten van leidinggevende en ondersteunende functies die binnen de programma’s zijn
       georganiseerd.

 Omschrijving (bedragen in €)                           Baten           Lasten            Saldo
 Generieke overhead (PIOFJACH-overhead)                 1.042           12.047            11.005
 Specifieke overhead (Programma-overhead)                246             5.529             5.283
 Totaal                                                 1.288           17.576            16.288

 Omschrijving (bedragen in €)                            Saldo       Totale lasten          %
 Generieke overhead (PIOFJACH-overhead)                 11.005          62.881            17,5%
 Specifieke overhead (Programma-overhead)               5.283           62.881             8,4%
 Totaal                                                 16.288          62.881            25,9%

 4.2 Beleidsindicatoren BBV
 Indicator                                                       Begroting 2025      Begroting 2024
    Formatie in fte per 1.000 inwoners                                0,61                0,58
    Apparaatskosten in kosten per inwoner                            € 85                € 79
    Externe inhuur als % kosten van totale loonsom plus kosten
 inhuur externen                                                      5%                   9%
    Overhead in % van totale lasten                                   26%                 27%




◄Inhoudsopgave
                                                                                                        28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 5. Coalitions of the Willing

 Introductie
 Gemeenten kunnen ervoor kiezen om onze organisatie te gebruiken om samenwerking aan op te hangen,
 als een gastheerschap. SamenTwente heeft ook de mogelijkheid om werkgeverschap en
 rechtspersoonlijkheid te bieden aan vrijwillige samenwerking (niet overgedragen aan SamenTwente)
 waar twee of meer gemeenten aan mee doen. Wij noemen dit ‘coalitions of the willing’ (CoW) of
 ‘coalities’. De coalities Samen14, Kennispunt Twente en Twentse Koers hebben op dit moment onderdak
 bij SamenTwente. Deze samenwerkingen hebben een eigen bestuur. Het algemeen en dagelijks bestuur
 van SamenTwente hebben geen verantwoordelijkheden en bevoegdheden in de besturing van de
 genoemde samenwerkingen. Dit betekent dat de gedetailleerde begrotingen en daarmee de bestedingen
 van de middelen worden vastgesteld in desbetreffende bestuurlijke overleggen. Zowel de
 beleidsbegroting als de financiële begroting worden behandeld en vastgesteld in de besturen van deze
 coalities. Vanuit de rol van gastheerschap, dit gaat voornamelijk om het bieden van rechtspersoonlijkheid
 en bedrijfsvoeringsdiensten aan de coalities, treft u hieronder een gecomprimeerd overzicht aan de
 omvangen van de begrotingen van de coalities.

 Overzicht van baten en lasten CoW                                     Begroting
 Bedragen in x € 1.000                                     Baten        Lasten         Saldo
 Kennispunt Twente                                         2.245         1.821          424
 Twentse Koers                                             5.979         5.979           0
 Samen14                                                    172           172            0
 Subtotaal Programma excl. Overhead                        8.396         7.972          424
 Overhead Kennispunt Twente                                  0            424          -424
 Subtotaal incl. Overhead                                  8.396         8.396           0
 Treasury                                                    0             0             0
 Gemeentelijke bijdrage                                      0             0             0
 Subtotaal incl. algemene dekkingsmiddelen                 8.396         8.396           0
 Mutaties reserves                                           0             0             0
 Totaal incl. mutaties reserves                            8.396         8.396           0




◄Inhoudsopgave
                                                                                                             29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre> Programmaplan



 6. Overzicht algemene dekkingsmiddelen
 Onderstaand geven we inzicht in de algemene dekkingsmiddelen:

  Algemene dekkingsmiddelen (bedragen in €)           Baten      Lasten   Saldo
  Gemeentelijke bijdrage                              42.137       0      42.137
  Treasury                                              0          0        0
  Totaal                                              42.137       0      42.137
 Tabel 1 Overzicht algemene dekkingsmiddelen




◄Inhoudsopgave
                                                                                   30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre> Programmaplan



7. Waar komen onze inkomsten vandaan en waar geven we het aan uit

                                                Totale baten
                                                                      Gemeentelijke bijdrage

                                       2%
                                                                      Bijdragen centrumgemeente
                                  4% 1%

                                               3%                     Bijdragen in projecten
                       10%

   4%                                                                 Kennispunt Twente


                                                                      Rijksbijdrage Twentse Koers
        4%

                                                                     Tarieftaken GGD Twente en
                     5%                                              overige inkomsten GGD

                                                                     Inkomsten uit DVO en
                                                        67%
                                                                     andere afspraken

                                                                      Rijksbijdrage SOA


                                                                      Overige

 Figuur 1 Specificatie herkomst van de baten

  Baten                                                                      Bedrag (x € 1.000)
  Gemeentelijke bijdrage basistaken SamenTwente                                   42.137
  Rijksbijdrage Twentse Koers                                                     5.979
  Bijdragen centrumgemeente voor Veilig Thuis Twente                              3.278
  Bijdragen in projecten / maatwerk gemeenten                                     2.697
  Tarieftaken en overige inkomsten GGD:
  a. Inspectie & Hygiene (tarieftaak)                                               1.346
  b. Forensische geneeskunde (tarieftaak)                                           1.040
  c. Tuberculose bestrijding                                                         68
  d. Vaccinaties                                                                     143
  Totaal tarieftaken en overige inkomsten GGD Twente:                               2.598
  Bijdragen voor Kennispunt Twente                                                  2.245
  Overige                                                                           1.921
  Rijksbijdrage SOA                                                                 1.129
  Inkomsten uit DVO en andere afspraken (t.b.v. Bedrijfsvoeringsdiensten)            898
  Totaal                                                                           62.882




◄Inhoudsopgave
                                                                                                    31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre> Programmaplan



                                               Totale lasten
                               4%                              Twentse Koers
                                          5%

                                                               Salarissen
                                               9%
                    5%          5%
        4%
                                                               Inhuur en tijdelijk


                                                               Gebouwen, terreinen en
                                                               voertuigen

                                                               Overige Kosten
                                                    68%

                                                               ICT en automatisering


                                                               Overige lasten


 Figuur 2 Specificatie besteding lasten

  Lasten                                                           Bedrag (x € 1.000)
  Salarissen                                                            43.080
  Twentse Koers                                                         5.979
  Inhuur en tijdelijk                                                   2.560
  Gebouwen, terreinen en voertuigen                                     2.847
  Overige Kosten                                                        2.966
  ICT en automatisering                                                 2.525
  Overige lasten
   a. Subsidies en overdrachten                                               711
   b. Afschrijvingen                                                          784
   c. Opleidingskosten                                                        817
   d. Onvoorzien                                                              45
   e. Medische kosten                                                         569
  Overige lasten totaal:                                                     2.926
  Totaal                                                                    62.882




◄Inhoudsopgave
                                                                                        32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Paragrafen




 8. Paragrafen
 De programmabegroting bevat de volgende paragrafen:
 1.       Weerstandsvermogen en risicobeheersing
 2.       Onderhoud kapitaalgoederen
 3.       Bedrijfsvoering
 4.       Verbonden partijen
 5.       Financiering

 Evenals in voorgaande jaren stelt het algemeen bestuur kaders vast om zijn controlerende kaderstellende
 taak en het budgetrecht uit te kunnen voeren. Deze paragrafen vormen gezamenlijk dat instrument. Ze
 geven een dwarsdoorsnede van de financiële aspecten van de begroting vanuit een bepaald perspectief.
 Het gaat hierbij om onderdelen die betrekking hebben op de beleidslijnen van beheersmatige aspecten.
 Deze aspecten kunnen grote financiële gevolgen hebben en daardoor de realisatie van de programma’s
 beïnvloeden.

 8.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
 Risicomanagement en weerstandsvermogen zijn essentiële onderdelen van het (financiële) beleid van
 onze organisatie. Het formuleren van ambities en de uitvoering hiervan gaan gepaard met het maken van
 keuzes en het bewust afwegen van risico’s. We moeten daarom op gestructureerde en transparante wijze
 de risico’s beheersen. Risicomanagement is het geheel aan activiteiten en maatregelen gericht op het
 systematisch omgaan met en het beheersen van risico’s. Voorspellen is moeilijk. We moeten anticiperen
 op risico's.

 Kader risicomanagement
 De wetgeving en het beleid voor het weerstandsvermogen zijn vastgelegd in:
    • Het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV art. 9, 11 en 26);
    • De financiële verordening SamenTwente;
    • De “Nota van risicomanagement tot reserves en voorzieningen”.

 Berekening ratio weerstandsvermogen
 Om het weerstandsvermogen te berekenen, dient de beschikbare weerstandscapaciteit afgezet te
 worden tegen de benodigde weerstandscapaciteit. Als we dit doen, dan komen we uit op een ratio van
 0,8. De ratio bevindt zich hiermee onder de door het algemeen bestuur vastgestelde gewenste norm van
 1,0 maar wel binnen de afgesproken bandbreedte van 0,8 – 1,0. Aangezien de ratio onder de norm zit
 betekent het dat positieve saldi in de jaarrekeningen dienen te worden toegevoegd aan het eigen
 vermogen totdat de afgesproken norm is bereikt.

  Ratio Weerstandsvermogen (bedragen x € 1.000)
  Beschikbare weerstandscapaciteit (A)                                             2.259
  Benodigde weerstandscapaciteit (B)                                               2.855
  Ratio weerstandsvermogen (A/B)                                                    0,8
 Tabel 2 Ratio Weerstandsvermogen

 Vergelijking met de begroting van 2025
 In relatie tot de begroting van 2024 wijzigt de ratio weerstandsvermogen niet.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                           33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 Beschikbare weerstandscapaciteit (A)
 De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt afgerond € 2,3 mln. en bestaat uit de algemene reserve
 en de bestemmingsreserves. Bij veel overheidsorganisaties is sprake van ‘beklemde’
 bestemmingsreserves. Deze worden gecorrigeerd op de weerstandscapaciteit. Als ‘beklemde’ reserves
 niet als beschikbare weerstandscapaciteit worden gezien, is dit van invloed op de weerstandsratio. Bij
 SamenTwente zijn enkele bestemmingsreserves als ‘beklemd’ geoormerkt. Deze bestemmingsreserves
 worden niet meegenomen in de beschikbare weerstandscapaciteit. Ook de reserves in het kader van
 Coalition the Willing activiteiten worden niet meegenomen in de beschikbare weerstandscapaciteit.
 Hieronder treft u overzicht van alle reserves en wordt inzichtelijk gemaakt welke reserves onderdeel
 vormen van de beschikbare weerstandscapaciteit.

                                                                       Verwacht saldo
                                                                       per begin 20255      Onderdeel van
     Omschrijving
                                                                        (bedragen x €     weerstandscapaciteit
                                                                            1.000)
     Algemene reserve                                                         86                    Ja
     Resserve MKB-fonds (Agenda van Twente 2008-2017)                        582              Nee. Beklemd
     Reserve Modernisering Twentehuis                                         61              Nee. Beklemd
     Totaal Algemene Reserves                                                729
     Egalisatiereserve GGD Twente                                           1.238                   Ja
     Egalisatiereserve SOA Poli                                              122                    Ja
     Reserve afwikkeling GGiD                                                 45              Nee, beklemd
     Reserve aanbesteding DD                                                 400              Nee, beklemd
     Totaal reserves GGD Twente                                             1.804
     Egalisatiereserve OZJT                                                  160                    Ja
     Bestemmingsreserve Projecten/werkbudget OZJT                            223              Nee, beklemd
     Totaal reserve OZJT                                                     383
     Egalisatiereserve Veilig Thuis Twente                                   255                     Ja
     Totaal reserve Veilig Thuis Twente                                      255
     Reserve Bedrijfsvoering                                                 398                    Ja
     Reserve IT-kwetsbaarheid en weerbaarheid                                 73              Nee, beklemd
     Reserve Modernisering Twentehuis                                         82
     Totaal reserves Bedrijfsvoering (Bestuur & Ondersteuning)               552
     Reserve Kennispunt Twente                                                68              Nee, beklemd
     Totaal reserves Coalition of the willing                                 68
     Totaal reserves                                                        3.792
 Tabel 3 Overzicht beschikbare weerstandscapaciteit

 Benodigde weerstandscapaciteit (B)
 De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt afgerond in totaal € 2,86 mln. en wordt bepaald door het
 inventariseren van risico’s. Hieronder treft u een specificatie van de door SamenTwente
 geïnventariseerde risico’s. Bij de bepaling van de risico’s gaan we uit van de netto bepaling, dat wil zeggen
 dat de beheersmaatregelen in de kans en impact zijn meegewogen. Hoe deze weging plaatsvindt is
 uiteengezet in onze “Nota van risicomanagement tot reserves en voorzieningen”.




 5
     In dit saldo is geen rekening gehouden met mogelijke resultaatbestemming van de jaarrekening 2023.


◄Inhoudsopgave
                                                                                                                 34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Paragrafen


                                                                           Ris ico waard e
 O m s ch rijv in g ris ico                                                    (K an s X             K an s             I m p act     Beh eers m aat regelen
                                                                              I m p act )
 Algem en e res erv e
 Exploitatierisico: Het risico dat programma exploitatietekorten
                                                                                                   Is wel eens       € 50.000 <> €    In de P&C-cyclus zijn verschillende rapportagemomenten opgenomen,
 niet opgevangen kunnen worden in de daarvoor ingestelde                                  38
                                                                                                 voorgekomen            100.000       waardoor bijgestuurd kan worden.
 bestemmingsreserves.
                                                                                                                                      - investeren in IT personeel en techniek (o.a. monitoring van het systeem,
 ICT infrastructuur en informatieveiligheid: Het risico op het                                                                        software-hardware op orde, back-ups hebben en deze ook testen.
                                                                                                                     € 200.000 <> €
 optreden van een grootschalige datalek, beveiligingslek, hack                        105       Onwaarschijnlijk                      - investeren in bewustwording bij medewerkers
                                                                                                                        500.000
 e.d.                                                                                                                                 - Backups en recovery maatregelen
                                                                                                                                      - Uitvoeren Pen-test
 Overig: Het risico op juridische procedures en aansprakelijkheid,                                                   € 50.000 <> €
                                                                                          53     Waarschijnlijk
 bezwaarschriften, fraude e.d.                                                                                          100.000       - Juridische laten bijstaan door (specialistische) advocaten
 Coalities: Het risico dat de coalities waarin SamenTwente
                                                                                                                     € 50.000 <> €    Afspraken binnen de coalities over risicodragerschap en over
 deelnemer is niet aan hun financiële verplichtingen kunnen                           -         Onwaarschijnlijk
                                                                                                                        100.000       informatievoorziening en bijsturingsmogelijkheden.
 voldoen.
 Informatiemanagement en Techniek: Het risico dat Microsoft                                                          € 200.000 <> €   Afspraken binnen de VNG met Microsoft om te voldoen aan de richtlijnen van de
                                                                                      105       Onwaarschijnlijk
 eenzijdig de voorwaarden van de cloudomgeving aanpast.                                                                 500.000       AVG.
                                                       S u b t o t aal               300
 Egalis at ieres erv e GGD Twen t e                                                                                                   Beh eers m aat regelen
 Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde                                            Is wel eens       € 100.000 <> €   Proactief ARBO beleid. Periodieke analyses op ziekteverzuim. Toepassen
                                                                                          75
 verplichtingen (bijv. WW)                                                                       voorgekomen            200.000       taakroulatie.
 Het risico dat niet begrote kosten gemaakt moeten worden                                                                             - Aantrekkelijk werkgeverschap vergroten
                                                                                                     Zeer            € 200.000 <> €
 door krapte op de arbeidsmarkt Inclusief interne gevolgen, zoals                     315                                             - Extra en meer gericht werven
                                                                                                 waarschijnlijk         500.000
 taakverschuivingen of bijscholing.                                                                                                   - investeren in een strategisch personeelsplanning;recruitment en communicatie

 Hoog ziekteverzuim (zowel kort als langdurig) wat leidt tot                                         Zeer            € 200.000 <> €   Kort verzuimbeleid, inwerkprocedures, ondersteuning HR,
                                                                                      315
 productieverlies en tijdelijke vervanging                                                       waarschijnlijk         500.000       mantelzorgondersteuning, Duurzaame inzetbaarheid.
 Het risico op toename van het aantal meldingen bij het
                                                                                                                     € 50.000 <> €
 Meldpunt zorgwekkend gedrag, waardoor meer                                           -         Onwaarschijnlijk                      - flexibiliteit in formatie
                                                                                                                        100.000
 personeelskosten gemaakt moeten worden.
                                                                                                                                      Bij een grote uitbraak van een infectieziekte is sterk verhoogde personele inzet
 Het risico op een grote uitbraak, epidemie of pandemie                                            Is wel eens                        noodzakelijk. Deze onverwachte inzet van personeel brengt onvoorziene kosten
                                                                                      -                               > € 500.000
 waardoor extra personeel ingezet moet worden                                                    voorgekomen                          met zich mee, die vooraf niet in te schatten zijn. Voor de dekking hiervan wordt
                                                                                                                                      een beroep gedaan op vergoeding door het Rijk.
 Het risico op productieverlies door onvoldoende werkende GGD                                      Is wel eens       € 100.000 <> €   Bij uitval korte lijnen met leveranciers door applicatiebeheerders
                                                                                          75
 specifieke ICT applicaties (MLCAS, HP zone, e.d.)                                               voorgekomen            200.000       afspraken maken met leveranciers over uitval
 Noodzaak tot verhuizing / verbouwing CB locaties als gevolg van
                                                                                                   Is wel eens       € 50.000 <> €    Huisvestingsplan, investeringen in huurprijzen vastleggen, contractbeheer,
 onder andere wijzigende bestemmingsplannen (betreft allemaal                             38
                                                                                                 voorgekomen            100.000       frictiekosten in contracten vastleggen
 huurlocaties)
 Het risico dat de aanbestedingskosten van het nieuwe Digitaal                                                       € 100.000 <> €   Sturen op budget, go-no-go momenten inbouwen in aanbesteding en
                                                                                      105        Waarschijnlijk
 Dossier hoger uitvallen dan begroot.                                                                                   200.000       contracten
 Het risico op schadeclaims datalek vanuit het landelijk systeem
                                                                                      -          Waarschijnlijk       > € 500.000     Eventuele schade wordt gedragen door het Rijk
 coronabestrijding
 Het risico op doorlopende verplichtingen zoals personeel en                                                                          - Geen langdurige verplichtingen aangaan.
                                                                                                    Zeer             € 100.000 <> €
 materieel die niet bekostigd kunnen worden vanuit de                                 -                                               - In samenwerking met andere GGD-en afspraken maken met het Rijk over
                                                                                                onwaarschijnlijk        200.000
 meerkostenregeling Corona                                                                                                            afloop corona.
                                                                                                                                      - Proactief vanuit de uitvoeringsorganisatie de gemeenten en derden benaderen
 Het risico op wegvallen project opbrengsten, opbrengsten tarief
                                                                                                                     € 200.000 <> €   om toegevoegde waarde te tonen en aanvullende financiering te
 taken en maatwerken en/of de kans op stijging van kosten door                        245        Waarschijnlijk
                                                                                                                        500.000       bewerkstelligen.
 meer externe inhuur.
                                                                                                                                      - waar mogelijk flexibiliteit in realisatie en risicoopslag in projecten
 Het risico op verhoogde instroom van jeugdigen vanuit het
                                                                                                     Zeer            € 100.000 <> €   - flexibiliteit in formatie
 buitenland, waar (deels) geen bijzondere vergoeding tegenover                        135
                                                                                                 waarschijnlijk         200.000       - specifiek team inrichten voor flexibel op-en afschalen
 staat
 Het risico op het uitvoeren van meer soa activiteiten dan                                         Is wel eens       € 100.000 <> €   - Instellen van een reserve
                                                                                          75
 bekostigd vanuit de Rijkssubsidie.                                                              voorgekomen            200.000       - Zorgen voor flexibiliteit in de begroting en realisatie
                                                         S u b t o t aal          1.378
 Egalis at ie res erv e Bed rijfs v o erin g                                                                                          Beh eers m aat regelen
 P&O: Het risico dat optreedt vanwege niet verzekerde
                                                                                                                     € 50.000 <> €    Sturen op verzuim & re-integratie en onderzoek naar oorzaken langdurig
 verplichtingen (bijv. WW en vervanging bij langdurig                                     53     Waarschijnlijk
                                                                                                                        100.000       verzuim op afdelingen.
 ziekteverzuim).
 Overig: Het risico dat niet begrote kosten moeten worden                                                            € 100.000 <> €
                                                                                      135      Zeer waarschijnlijk                    Faciliteren van aantrekkelijk werkgeverschap.
 gemaakt door krapte op de arbeidsmarkt.                                                                                 200.000
 Overig: Het risico dat niet begrote kosten worden gemaakt bij                                                       € 100.000 <> €   Tijdig anticiperen op veranderende wet- en regelgeving en het monitoren
                                                                                      105        Waarschijnlijk
 het voldoen aan verandering in wet- en regelgeving.                                                                     200.000      hiervan.
 Overig: Het risico onvoorziene prijsstijgingen (licenties, inhuur,                                                   € 50.000 <> €   Contractuele afspraken maken met betrekking tot prijsstijgingen en beheer op
                                                                                          53     Waarschijnlijk
 energie en materieel).                                                                                                  100.000      de naleving ervan.
 Fiscaal: Het risico dat door veranderende takenpakket van de
                                                                                                  Is wel eens        € 25.000 <> €
 organisatie het BTW mengpercentage hoger uitvalt dan                                 -                                               - Toename overhead ramen bij toename van diensten/producten
                                                                                                 voorgekomen            50.000
 begroot.
                                                         S u b t o t aal             345
 Egalis at ieres erv e O Z J T                                                                                                        Beh eers m aat regelen
 Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde                                           Is wel eens        € 50.000 <> €    Formatieplan afgestemd op structurele dekkingsmiddelen, proactief ARBO
                                                                                          38
 verplichtingen (bijv. WW)                                                                       voorgekomen            100.000       beleid en periodieke analyses op ziekteverzuim.

 Het risico dat niet begrote kosten worden gemaakt voor                                                                               Kort verzuimbeleid, inwerkprocedures, ondersteuning HR,
                                                                                                                     € 100.000 <> €
 noodzakelijke vervanging en inwerken in functies vanwege                             105        Waarschijnlijk                       mantelzorgondersteuning, duurzame inzetbaarheid, formatie afgestemd op
                                                                                                                        200.000
 (langdurig) ziekte en verloop                                                                                                        taken en kortcyclische monitoring ziekteverzuimcijfers.

 Het risico dat niet begrote kosten gemaakt moeten worden                                                            € 50.000 <> €
                                                                                          53     Waarschijnlijk                       Proactief arbeidsmarktbeleid voeren, HR strategie
 door krapte op de arbeidsmarkt                                                                                         100.000
 Het risico dat er niet begrote kosten worden gemaakt naar
 aanleiding van incidentmanagement bij (bovenregionaal)                                                                               Bij de kwartaalrapportage wordt inzicht gegeven in gemaakte juridische kosten.
                                                                                                                     € 100.000 <> €
 contractmanagement (ontbindingen, ingebrekestellingen,                               135      Zeer waarschijnlijk                    Daarnaast bij incidenten vooraf afspraken maken over dekking met betrokken
                                                                                                                        200.000
 juridische procedures, failissementen, bovenregionale                                                                                partijen. Prominente rol voor juristen bij inkoop.
 gesprekken, second opinions accountant) en bij inkoop.
 Het risico dat de tarieven van Kennispunt harder stijging dan de                                                    € 50.000 <> €    Duidelijke afspraken maken, periodiek evalueren en waar nodig aanpassingen
                                                                                          53     Waarschijnlijk
 prijscompensatie van OZJT                                                                                              100.000       doorvoeren
                                                       S u b t o t aal               383
 Egalis at ieres erv e Veilig Th u is Twen t e                                                                                        Beh eers m aat regelen
 Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde                                                              € 100.000 <> €   Formatieplan afgestemd op structurele dekkingsmiddelen, proactief ARBO
                                                                                      105        Waarschijnlijk
 verplichtingen (bijv. WW en langdurig ziekteverzuim).                                                                  200.000       beleid en periodieke analyses op ziekteverzuim.
 Het risico dat niet begrote kosten worden gemaakt voor
                                                                                                                                      Kort verzuimbeleid, inwerkprocedures, ondersteuning HR,
 noodzakelijke vervanging en inwerken in uitvoeringsfucties                                                          € 100.000 <> €
                                                                                      105        Waarschijnlijk                       mantelzorgondersteuning, duurzame inzetbaarheid, formatie afgestemd op
 vanwege ziekte en verloop                                                                                              200.000
                                                                                                                                      taken en kortcyclische monitoring ziekteverzuimcijfers.
                                                                                                                                      Geen directe invloed op de arbeidsmarkt.
 Het risico dat niet begrote kosten gemaakt moeten worden                                                            € 50.000 <> €
                                                                                          68   Zeer waarschijnlijk                    Opstellen strategische HR agenda.
 door krapte op de arbeidsmarkt.                                                                                        100.000
                                                                                                                                      Aantrekkelijk werkgeverschap
                                                                                                                     € 100.000 <> €   Maandelijks monitoren van aantal meldingen en adviesvragen en daarop
 Fluctuaties in aantallen meldingen en adviesvragen.                                  105        Waarschijnlijk
                                                                                                                        200.000       anticiperen. Flexibiliteit creeren in de formatie.
 Het risico dat er capaciteit van VTT vrijgespeeld moet worden
                                                                                                                     € 50.000 <> €
 om een bijdrage te leveren aan de door het Rijk voorziene                                68   Zeer waarschijnlijk                    Geen of beperkte directe invloed op wijzigingen in het beleid door het Rijk.
                                                                                                                        100.000
 veranderingen in de jeugdzorgketen
                                                        S u b t o t aal              450
 To t aal o m v an g ris ico 's                                                    2.855

 Tabel 4 Samenvattend overzicht geïnventariseerde risico's.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                                                                                            35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 Samengevat komt het totaal aan beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit (niet zijnde beklemd)
 neer op:
                                        Verwachte beschikbare         Benodigde
  Omschrijving (bedrag in €1.000)                                                           Ratio
                                         weerstandscapaciteit    weerstandscapaciteit
  Algemene reserve                                86                      300                0,3
  Egalisatiereserve GGD Twente                  1.360                    1.378               1,0
  Egalisatiereserve OZJT                         160                      383                0,4
  Egalisatiereserve Veilig Thuis Twente          255                      450                0,6
  Egalisatie reserve Bedrijfsvoering             398                      345                1,2
  Totaal                                        2.259                    2.855               0,8

 Scenario’s weerstandsvermogen
 Ondanks dat we een grondige aanpak hanteren voor het inschatten van risico’s, blijft deze inschatting
 deels subjectief. Om het beeld van onze financiële weerbaarheid verder te versterken, is het relevant te
 laten zien hoe de weerstandsratio zich ontwikkelt indien tegenvallers zich zouden voordoen aanvullend
 op de ingeschatte risico’s. Dit kunnen grote tegenvallers zijn. Denk daarbij aan mogelijke tegenvallers uit
 ontwikkelingen die in de ontwikkelingsbrief van 2025 zijn genoemd maar nog niet gekwantificeerd zijn.
 Maar ook aan mogelijke tegenvallers in de exploitatie of aan het versneld afschrijven van activa. Dit soort
 tegenvallers hebben invloed op de hiervoor gepresenteerde inkijk in de weerstandsratio. De gevolgen
 voor de weerstandsratio zijn hieronder opgenomen om een beeld te geven hoe volatiel de
 weerstandsratio is. Daarbij zijn een drietal scenario’s doorgerekend:

     1. Een incidentele tegenvaller van € 0,5 miljoen leidt tot een weerstandsratio van 0,6
     2. Een incidentele tegenvaller van € 1 miljoen leidt tot een weerstandsratio van 0,4
     3. Een incidentele tegenvaller van € 2 miljoen leidt tot een weerstandsratio van 0,1

 Naar aanleiding van deze doorrekening kan geconcludeerd worden dat een grote incidentele tegenvaller
 nog intern opgevangen kan worden. Om dit op te vangen zou wel praktisch al het weerstandsvermogen
 ingezet moeten worden. Structurele tegenvallers kunnen niet opgevangen worden omdat er geen
 structurele ruimte is binnen de begroting. In een dergelijk scenario is bijsturing in overleg met het
 algemeen bestuur noodzakelijk.

 Beleidsvoornemens
     • We werken aan een nieuw kader voor risicomanagement en beleid. Deze wordt in 2024
         vastgesteld. Hierin hebben we aandacht voor onze maatschappelijke en strategische opgaven.
         Een kader dat integraal risico management verder versterkt.
     • Implementeren van een nieuw integraal risicomanagementsysteem. We gaan een nieuw systeem
         onderzoeken die risicomanagement op alle niveaus moet ondersteunen en inzicht moet geven in
         de mate waarin we in control zijn op de verschillende soorten risico’s.

 8.1.1 Financiële Kengetallen
 Het BBV schrijft voor dat in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing ook een set aan
 verplichte financiële kengetallen wordt opgenomen.

                                                                  Begroting Raming Raming Raming
 Financiële kengetallen
                                                                    2025     2026   2027   2028
 Netto schuldquote                                                  -1,7%    -1,9%  -2,3%  -1,5%
 Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen            -1,7%    -1,9%  -2,3%  -1,5%
 Structurele exploitatieruimte                                       0%       0%     0%     0%
 Solvabiliteitsratio                                               18,8%     17,2% 17,9% 17,7%




◄Inhoudsopgave
                                                                                                               36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 Netto schuldquote (-1,7%)
 Deze ratio weerspiegelt het niveau van de schuldenlasten ten opzichte van de eigen middelen. De netto
 schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een
 laag percentage is veelal gunstig. Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden
 terugbetaald, wordt dit kengetal zowel berekend inclusief (gecorrigeerd) als exclusief de doorgeleende
 gelden. Samen met de solvabiliteitsratio is de netto schuldquote het meest bepalend voor de financiële
 gezondheid. De netto schuldquote laat zien dat de druk van rentelasten en de aflossingen op de
 exploitatie erg laag is. Volgens de signaleringswaarden zit dit percentage logischerwijs in de minst
 risicovolle klasse (<90%). Onze organisatie is geen kapitaalintensieve organisatie. Wij hebben één
 langlopende geldlening, afgesloten door één van de rechtsvoorgangers van Regio Twente
 (rechtsvoorganger van SamenTwente). Verder zijn er ook geen kortlopende geldleningen en wordt voor
 financiering zowel voor de korte termijn als de lange termijn gebruik gemaakt van interne middelen. Het
 niet aantrekken van externe middelen is geen doel op zich. Maar het is tot op heden mogelijk geweest
 om te kunnen financieren vanuit het eigen vermogen.

 Netto schuldquote gecorrigeerd voor uitgeleend geld (-1,7%)
 Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen, wordt de netto schuldquote zowel in- als
 exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het
 aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De verwachting is immers
 dat deze middelen op termijn terugvloeien. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de
 uitgeleende gelden wordt berekend, is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de
 financiële activa (cf. art. 36 BBV lid b, c, d, e en f) ook alle verstrekte leningen aan verbonden partijen en
 andere verstrekte leningen worden opgenomen. De netto schuldquote is nu gecorrigeerd voor uitgeleend
 geld vanuit de verstrekte MKB-fonds kredieten. De verwachting is dat in 2025 de laatste lening wordt
 afgelost waardoor er geen effect meer is op de schuldquote. De netto schuldquote inclusief uitgeleend
 geld laat zien dat de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie nog steeds laag is.

 Structurele exploitatieruimte (0%)
 Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte wij hebben om de eigen lasten te dragen,
 of welke structurele stijging van de baten en structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Onze
 begroting wordt ieder jaar sluitend opgesteld. Er is daarom geen sprake van structurele ruimte in de
 exploitatie. Bovenstaand figuur laat zien dat de structurele exploitatieruimte nihil is. Hieruit blijkt dat
 meerjarig de structurele lasten gedekt worden door de structurele baten, of door onttrekkingen uit
 reserves.

 Solvabiliteit (18,8%)
 Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin SamenTwente in staat is aan de financiële verplichtingen te
 voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het
 balanstotaal. Onder het eigen vermogen verstaan we de algemene reserve en de overige
 bestemmingsreserves en het resultaat uit het overzicht baten en lasten. Met het kengetal solvabiliteit
 wordt beoordeeld in hoeverre het bezit op de linkerzijde van de balans schuldenvrij is. Een veilige marge
 van de solvabiliteit is volgens de signaleringswaarden een percentage tussen 20% - 50%. Ons ratio zit net
 onder de veilige marges.

 Beoordeling onderlinge verhouding kengetallen
 Een afzonderlijk kengetal zegt weinig over hoe de financiële positie moet worden beoordeeld. De
 kengetallen zullen daarom altijd in samenhang moeten worden bezien. Daarnaast zegt een
 momentopname van een kengetal ook nog niet zo heel veel, maar voor de beoordeling is het vooral van
 belang om de trendmatige ontwikkeling te volgen. Daarom wordt inzicht gegeven in de meerjarige
 kengetallen. Van alle kengetallen zijn voor ons de solvabiliteitsratio en de netto schuldquote de meest
 bepalende voor de financiële gezondheid van de organisatie. De solvabiliteit is redelijk goed. De netto
 schuldquote is laag en dit geeft aan dat de organisatie goed in staat is om zijn schulden te kunnen betalen


◄Inhoudsopgave
                                                                                                                  37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 (de schuldenlast in relatie tot de baten is erg laag). De structurele exploitatieruimte laat zien dat de baten
 en lasten structureel in evenwicht zijn. Maar mocht dit evenwicht tijdelijk verstoord raken dan blijkt uit
 de solvabiliteitsratio dat de organisatie dit tijdelijk (beperkt) zelf kan opvangen.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                  38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 8.2 Onderhoud kapitaalgoederen

 Wij streven ernaar om de onderhoudstoestand van al onze kapitaalgoederen optimaal te houden. Hierbij
 gaat het vooral om onderhoud aan:
     • Gebouwen (incl. meubilair en inrichting)
     • Hard- en software
     • Medische apparatuur

 Gebouwen
 Onze organisatie heeft geen gebouwen in eigendom. De hoofdvestiging in Enschede (Twentehuis) en de
 nevenvestigingen van de JGZ (consultatiebureaus) worden gehuurd. Met betrekking tot onderhoud zijn
 met de eigenaren van de panden afspraken gemaakt en komen voor rekening van de verhuurders. De
 kwaliteit van de gebouwen die we huren werkt stimulerend voor het primaire proces. Daarom investeren
 wij zelf periodiek in meubilair en de inrichting. Dit geldt zowel voor het Twentehuis als onze nevenlocaties
 (consultatiebureaus). De afschrijvingskosten van het Twentehuis inclusief de kantine zijn geraamd op
 € 256.000. Afschrijvingskosten van de consultatiebureaus zijn geraamd op € 105.000.

 Hard- en software
 Voor het onderhoud aan hard- en software wordt geen voorziening gevormd, maar worden de kosten in
 de exploitatie genomen. De bedrijfsmiddelen worden regelmatig vervangen en hiervoor zijn
 afschrijvingskosten geraamd. In 2025 is hiervoor een bedrag geraamd van € 372.000.

 Medische apparatuur
 Voor onderhoud van de medische apparatuur van de jeugdgezondheid en algemene gezondheidszorg zijn
 onderhoudscontracten afgesloten. Voor vervanging zijn afschrijvingskosten geraamd van ongeveer
 € 51.000 in 2025.


 8.3 Bedrijfsvoering
 Als ambtelijke organisatie streven we naar de beste dienstverlening voor de Twentse inwoners. Om dit te
 realiseren is een effectieve en efficiënte bedrijfsvoering cruciaal. De beleidsinhoudelijke ambities en
 indicatoren voor Bedrijfsvoering zijn opgenomen onder programma Bestuur & Ondersteuning.

 Formatie 2025                                                             Fte
   GGD Twente                                                              235
   OZJT                                                                    19
   Veilig Thuis Twente                                                     62
   Bestuur & Ondersteuning                                                 72
 Totaal                                                                    388

 8.3.1 Rechtmatigheidsverantwoording
 In de jaarrekening van 2023 heeft het dagelijks bestuur voor het eerst een
 rechtmatigheidsverantwoording afgegeven. Dit is een belangrijke ontwikkeling die we al enige tijd hebben
 voorbereid. Met het algemeen bestuur en de auditcommissie is afgesproken dat we in 2024 de
 bestuurlijke uitgangspunten (zoals de rapporterings- en verantwoordingsgrens en ambitieniveau) gaan
 evalueren. Dit zal waarschijnlijk impact hebben op de uitvoering in 2025.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 8.3.2 Versterking informatiebeveiliging, -management en privacy
 Zoals u in de paragraaf Begroting in één oogopslag heeft kunnen lezen hebben wij een plan van aanpak
 opgesteld met ambities en acties die we in de periode 2025-2028 willen realiseren op het gebied van
 informatiebeveiliging,- management en privacy. Cruciaal hiervoor is dat de extra geldvraag van € 1,23
 miljoen definitief wordt goedgekeurd.

 Ambitie 2025-2028
 SamenTwente heeft de ambitie om de informatieveiligheid structureel naar een hoger niveau te brengen.
 Als de randvoorwaarden door implementatie van de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) en de
 NEN7510 op orde zijn, verhoogt dit de digitale weerbaarheid van SamenTwente. Daarbij helpt deze inzet
 het management en bestuur bij het nemen van zijn verantwoordelijkheid en het uitvoering geven aan
 informatiebeveiliging. Voldoen aan de NEN7510 is al wettelijk verplicht; voldoen aan de BIO2.0 wordt
 wettelijk verplicht (implementatie van de NIS2-richtlijn in de Wet Bescherming Netwerk- en
 InformatieSystemen, Wbni). De Wbni zal ook voor het bestuur van SamenTwente grote gevolgen hebben.
 Zo wordt het bestuur verplicht zich te scholen inzake cyberbeveiliging (weerbaarheid) en aansprakelijk
 indien het onvoldoende maatregelen voor informatie- en systeembeveiliging neemt. Hierop zal ook
 toezicht gaan plaatsvinden en kan de toezichthouder boetes opleggen.

 I-Visie
 De ambities en opgaven van SamenTwente raken inmiddels altijd aan ICT en/of data. Met het groeiende
 belang van ICT en data ontstaan organisatorische kansen en nemen de risico’s rond thema’s als
 Informatiebeveiliging en Privacy toe. Daarom is het nodig om een heldere visie op informatievoorziening
 te hebben: een I-visie. Deze I-visie helpt doelen en ambities te realiseren op een digitale,
 toekomstgerichte en tegelijkertijd verantwoorde en veilige manier. Met deze I-visie is er regie in de snel
 veranderende en kansrijke wereld van informatievoorziening.

 Met de I-Visie en de daaronder liggende beleidsplannen op het gebied van Informatie Management- en
 Beveiliging en Privacy is er focus op de volgende speerpunten:
    • Voldoen aan wetgeving en normen voor informatiebeveiliging en privacy (AVG, BIO, NEN7510).
    • Procesoptimalisatie- en automatisering.
    • Vernieuwen (informatie-gedreven werken en robotisering).
    • Borgen van privacy-beginselen zoals rechtmatigheid, behoorlijkheid en transparantie.
    • Juiste en continue afstemming tussen (informatie) behoeftes vanuit de organisatie en IT-
          dienstverlening.

 Realisatie ambitie en visie
 Om tot een realisatie van de visie en ambitie te komen, zullen er keuzes moeten worden gemaakt. De
 beschikbare structurele formatie in de komende jaren zal mede bepalen wat daarin realistisch zal zijn. En
 ook welke risico's worden geaccepteerd. Om tot het realiseren van de visie en ambitie te komen zullen er
 drie hoofdthema's worden onderscheiden: informatiemanagement, informatiebeveiliging en privacy. Van
 onderuit zullen deze thema's worden benaderd en opgebouwd om de weerbaarheid te verhogen en de
 kwetsbaarheid te verminderen.

 Informatiemanagement
 Binnen dit thema zal allereerst een architectuur raamwerk moeten worden ontworpen om aan de hand
 van dit raamwerk te kunnen anticiperen op de veranderende omstandigheden, zoals bijvoorbeeld wet-
 en regelgeving. Onderwerpen die daarin ingeregeld moeten worden:
     • Harmoniseren werkprocessen en applicatierationalisatie.
     • Portfoliomanagement.
     • Referentiemodel Informatiemanagement ten behoeve van integratie business en IT.



◄Inhoudsopgave
                                                                                                              40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Paragrafen



     •   Robuust- en wendbare infrastructuur.
     •   Informatie gestuurd werken met KPI sturing.

 Informatiebeveiliging
 Binnen dit thema zal de focus worden gericht op het inrichten van een Information Security Management
 System (ISMS) ten behoeve van de governance en compliance van SamenTwente. Daarvoor moeten de
 volgende activiteiten worden ondernomen:
     1. Opstellen van een beleidsraamwerk voor informatiebeveiliging.
     2. Vaststellen Proces en Informatieclassificatie.
     3. Veilige bedrijfsvoering en Veilige architectuur.
     4. Risicomanagement middels de plan-do-check-act cycle: het afwegen van de organisatiebelangen
        tegen relevante dreigingen.
     5. Bedrijfscontinuïteit, weerstandsvermogen en vermogen tot herstel.
     6. Training en bewustwording.
     7. Rapportage middels meetgegevens (metrics).

 Privacy
 Binnen dit thema zal de focus worden gericht op de governance en compliance van SamenTwente.
 Daarvoor moeten de volgende activiteiten worden ondernomen:
     • Uitwerken privacy beleid in richtlijnen en procedures.
     • Implementeren procedures en versterken proceseigenaarschap.
     • Verhogen privacy-bewustzijn (awareness) medewerkers.
     • Actualiseren verwerkingsregister en inhaalslag DPIA’s maken.
     • Inrichten van een Privacy-Informatie Management System (PIMS) voor het bijhouden van de
         registers datalekken en rechten betrokkene en voor de verwerkingsregisters, DPIA’s,
         verwerkingsovereenkomsten en privacy-verklaringen.
     • Inrichten risicobeheer en rapportages.

 Samenwerking in Twente en landelijk
 SamenTwente is van mening dat thema’s als informatieveiligheid en privacy niet meer alleen op het
 niveau van een individuele gemeenschappelijke regeling of gemeente opgepakt kunnen worden. Daarom
 willen wij optrekken met andere Twentse gemeenten en gemeenschappelijke regelingen. In de regio
 wordt onder andere samengewerkt in het Platform Directeuren Bedrijfsvoering. Vanuit dat Platform
 neemt SamenTwente met andere Gemeenschappelijke Regelingen (GR’en) ook het initiatief om het
 thema informatiebeveiliging op de regionale agenda te krijgen. Een andere mooie en succesvolle
 samenwerking in de regio is het IT Platform Twente. SamenTwente neemt daarin actief deel en heeft
 zitting in de stuurgroep. Daar waar mogelijk sluit SamenTwente vanuit dit platform aan bij de regionale
 samenwerking. Wat de samenwerking voor de aangesloten GR’en wel uitdagend maakt, is dat bij een
 forse investering een GR eerst naar het algemeen bestuur moet en daarna naar de gemeenteraden voor
 een zienswijze procedure, om deel te kunnen nemen aan een door de gemeenten ambtelijk voorgestelde
 samenwerking. Dit is een gevolg van de financieringssystematiek rondom GR’en.

 Landelijke samenwerking
 Ook landelijk wordt continu proactief de samenwerking gezocht. Bijvoorbeeld in de landelijke koepels van
 VTT en met name GGD organisaties.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                            41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 8.4 Openbaarheidsparagraaf
 De openbaarheidsparagraaf is een nieuwe verplichte paragraaf die voortkomt uit artikel 3.5 van de Wet
 open overheid (Woo). De wet is bedoeld om bestuursorganen transparanter te maken en zo het belang
 van openbaarheid van publieke informatie beter te dienen. Om tot deze transparantie te komen dient
 informatie beter vindbaar en uitwisselbaar te worden.
 In onderstaande paragrafen wordt op drie thema’s (actieve openbaarmaking, passieve openbaarmaking
 en de verbetering van de informatiehuishouding) toegelicht welke beleidsvoornemens er zijn voor 2025
 om de transparantie te bevorderen.

 Actieve openbaarmaking
 Onder actieve openbaarmaking verstaan we de activiteiten die ondernomen zijn om informatie uit eigen
 beweging openbaar te maken voor de samenleving. In 2025 bestaan hiervoor de volgende
 beleidsvoornemens:
 -    Inventarisatie van documenten: per afdeling en team inventariseren welke stukken gepubliceerd
      moeten worden.
 -    Werkproces inregelen: om te zorgen dat publicaties actueel blijven, moet dit als permanent proces
      in de organisatie geborgd worden. Er moet dus een proces worden ingeregeld om (per team) te
      openbaren stukken bij te houden en mogelijk te automatiseren.

 Passieve openbaarmaking
 Onder passieve openbaarmaking verstaan we het openbaar maken van informatie naar aanleiding van
 een Woo-verzoek.
 -    Afhandeling Woo-verzoeken: mogelijk zoek & vind-tool inregelen op het zaaksysteem.
 -    Mogelijk nieuwe aanbesteding anonimiseringssoftware vereist.

 Herinrichting digitale informatiehuishouding (duurzaam toegankelijk)
 Het herinrichten van de informatiehuishouding heeft tot doel ook de digitale documenten duurzaam
 toegankelijk te maken om – ook op termijn – aan de openbaarheidseisen te kunnen voldoen.
 -    De laatste punten uit de Woo-nulmeting realiseren.
 -    Implementeren van beleidsstukken opgesteld in vervolg op de Woo-nulmeting.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                          42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 8.5 Verbonden partijen

 Deze paragraaf geeft inzicht in ‘derde rechtspersonen’ waarmee wij een bestuurlijke en financiële band
 hebben. Deze band is er door participatie in een vennootschap of deelneming in een stichting. Met een
 bestuurlijk belang wordt bedoeld een zetel in het bestuur van een deelneming of stemrecht. Met een
 financieel belang wordt bedoeld dat wij middelen ter beschikking hebben gesteld en die zullen verliezen
 bij faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op ons
 kunnen worden verhaald. Van een financieel belang is ook sprake als wij bij liquidatie van een derde
 rechtspersoon middelen uitgekeerd kunnen krijgen.

 Belangrijkste ontwikkelingen
 Het algemeen bestuur heeft in november 2022 besloten om te stoppen met de ontwikkeling van het GGiD.
 Voor het exploiteren van deze investering heeft GGD Twente samen met de GGD’en Utrecht en Hollands
 Noorden een coöperatie opgericht. Omdat de ontwikkeling van het GGiD is gestopt, is onze verwachting
 dat er vanaf 2024 geen sprake zal zijn van een financieel belang. De coöperatie zal ook opgeheven worden
 en daarom is onze verwachting dat vanaf 2025 dit geen verbonden partij meer is.

  GGD GHOR Nederland statutair
                                                                 Informatie
  gevestigd te Utrecht
  1. Doelstelling en openbaar       GGD GHOR Nederland is de koepelorganisatie van de GGD'en en
      belang                        de GHOR-bureaus. Vanuit GGD GHOR Nederland wordt, voor en in
                                    samenspraak met de GGD’en, de lobby en belangenbehartiging
                                    voor de GGD’en gedaan richting politiek en stakeholders.
                                    Daarnaast voert GGD GHOR Nederland projecten uit, die vanuit
                                    efficiency oogpunt centraal moeten worden uitgevoerd en die
                                    randvoorwaarden en producten opleveren waarmee de GGD’en
                                    hun werkzaamheden kunnen verrichten.
                                    In het BBV is opgenomen dat per verantwoorde verbonden partij
                                    de omvang van het eigen en vreemd vermogen aan het begin en
                                    aan het eind van het begrotingsjaar wordt verantwoord. In de
                                    begroting van deze verbonden partij zijn deze gegevens niet
                                    opgenomen.
  2.   Bestuurlijk belang           Het hoogste orgaan van GGD GHOR Nederland is de Raad van
                                    DPG'en. Hierin worden de 25 GGD’en en GHOR-bureaus
                                    vertegenwoordigd door hun Directeur Publieke Gezondheid (DPG).
                                    Het dagelijks bestuur bestaat uit 4 leden van het algemeen bestuur.
  3.   Financieel belang            Jaarlijks wordt een contributie betaald aan GGD GHOR Nederland
                                    gebaseerd op een bijdrage per inwoner. Er is geen prognose
                                    bekend over het eigen vermogen aan het begin en einde van
                                    boekjaar 2025.
  4.   Risico’s                     Een beperkte mate van beïnvloedbaarheid in de bedrijfsvoering is
                                    mogelijk via de afvaardiging van de Directeur Publieke Gezondheid
                                    in zowel de vergadering van DPG-en als het
                                    presidium. De financiële bijdrage is jaarlijks geraamd, waardoor
                                    het financiële risico ook laag is. Aangezien zowel het bestuurlijke
                                    risico als het financiële risico laag is, is de totale risico score ook
                                    laag.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                              43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 8.6 Financiering

 De uitvoering van programma’s wordt mede ondersteund door de financieringsfunctie. Deze functie
 voorziet in de financieringsbehoefte bij de uitvoering van beleidstaken, door het zo nodig aantrekken van
 externe financieringsmiddelen, dan wel het beheren en uitzetten van gelden die daarvoor niet direct
 nodig zijn. Het beleid omtrent de treasuryfunctie is vastgelegd in het door het algemeen bestuur
 vastgestelde treasurystatuut.

 Inzicht in rentelasten, renteresultaat en toerekening van rente
 Onderstaande tabel geeft voor het begrotingsjaar 2025 inzicht in de rentelasten, rentebaten en de
 toerekening van de omslagrente.
  Schema rentetoerekening 2025 (bedragen x € 1.000)                                    Bedrag
  a. Externe rentelast langlopende lening                                                 42
  b. Externe rente baten MKB-fonds geldleningen                                           0
       Saldo rentelasten en rentebaten (a-b)                                              42
       Aan taakvelden toe te rekenen rente                                                42
  c1. Rente over eigen vermogen                                                           0
  c2. Rente over voorzieningen                                                            0
       Totaal geraamde aan taakvelden toe te rekenen rente                                42
  d. Aan taakvelden toe te rekenen rente (renteomslag %)                                 1,2%
       Toe te rekenen rente aan taakvelden (in €)                                         42
  e. Verwacht renteresultaat op taakveld treasury                                         0
 Tabel 5 Renteschema

  Berekening voor-gecalculeerde omslagpercentage 2025 (bedragen x € 1.000)                   Bedrag
  Boekwaarde materiële vaste activa begin 2024                                               3.221
  Verwachte vervangingsinvesteringen 2024                                                     592
  Verwachte afschrijvingen 2024                                                               392
  Verwachte boekwaarde materiële vaste activa begin 2025 (A)                                 3.422
  Toe te rekenen rente (B)                                                                     42
  Voor gecalculeerde omslagpercentage 2025 (B/A)                                              1,2%
 Tabel 6 Renteomslagpercentage

 De uitvoering van het financieringsbeleid vindt plaats binnen de kaders zoals gesteld in de Wet
 Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO). Om vooral de financieringsrisico’s te beperken is in de
 Wet FIDO een tweetal instrumenten opgenomen, te weten de rente risiconorm en de kasgeldlimiet. Door
 de bepalingen van de Wet FIDO worden gemeenschappelijke regelingen verplicht alle geldelijke
 overschotten bij het Ministerie van Financiën te beleggen (schatkistbankieren).




◄Inhoudsopgave
                                                                                                             44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 Renterisiconorm
 De rente risiconorm bepaalt dat jaarlijks maximaal 20% van het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan
 renteherziening en herfinanciering. Hiermee is een maximumgrens gesteld aan het renterisico op de
 langlopende lening portefeuille. Van renteherziening is sprake als in de leningsovereenkomst is bepaald
 dat de rente gedurende de looptijd in een bepaald jaar zal worden aangepast. Herfinanciering is het
 aangaan van een nieuwe lening om de oude af te lossen. De rente risiconorm beperkt dus de aflossingen
 op de bestaande leningenportefeuille. In onderstaande tabel is de renterisiconorm uiteengezet.

        Omschrijving                                 Begroting      Raming        Raming         Raming
  Nr.
        (bedragen x € 1.000)                           2025          2026          2027           2028
   1    Begrotingstotaal (excl. mutaties reserves)    62.836        65.532         61.254         63.340
   2    Rente risiconorm (20% van 1)                  12.567        13.106         12.251         12.668
   3    Renteherziening                                  -             -              -              -
   4    Aflossing                                      188           197            208            218
   5    Rente risico (3+4)                             188           197            208            218
   6    Ruimte onder renterisiconorm (2-5)            12.380        12.909         12.043         12.449
 Tabel 7 Renterisiconorm

 Omdat wij slechts één langlopende geldlening hebben is het risico op renteaanpassing nihil.

 Kasgeldlimiet
 De kasgeldlimiet is in de wet FIDO opgenomen om de directe gevolgen van een snelle rentestijging te
 beperken. De kasgeldlimiet bepaalt dat gemeenschappelijke regelingen hun financieringsbehoefte voor
 slechts een beperkt bedrag met kortlopend vreemd vermogen mogen financieren. De norm is in de wet
 gesteld op 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten (excl. de stortingen in de reserves). Het percentage
 wordt berekend als een kwartaalgemiddelde.

        Omschrijving                                 Begroting      Raming        Raming         Raming
  Nr.
        (bedragen x € 1.000)                           2025          2026          2027           2028
   1    Begrotingstotaal (excl. mutaties reserves)    62.836        65.532        61.254         63.340
   2    Vastgesteld percentage                         8,2%          8,2%          8,2%           8,2%
   3    Kasgeldlimiet (1x2)                           5.153          5.374         5.023          5.194

 Schatkistbankieren
 Uit oogpunt van doelmatigheid is in de Wet FIDO een drempelbedrag opgenomen. Hiermee kan een
 bepaald bedrag buiten de schatkist worden gehouden. Dit drempelbedrag is bepaald op 2,2% van het
 begrotingstotaal voor wijziging. Voor SamenTwente komt dit in 2025 neer op € 1,38 miljoen.

 Liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte
 Door het beperkte aantal en omvang van de investeringen ontstaan bij onze organisatie slechts geringe
 schommelingen in de financieringsbehoefte. De exploitatie uitgaven zijn min of meer gelijkmatig verdeeld
 over het jaar. Dit geldt voor een normale going-concern situatie. Voor de baten wordt de liquiditeitspositie
 met name bepaald door de gemeentelijke bijdragen. Deze wordt per kwartaal vooraf in rekening
 gebracht. Vervangingsinvesteringen worden in beginsel gedekt vanuit de vrijvallende afschrijvingslasten.
 Deze investeringen financieren wij vanuit de overtollige liquide middelen. Hiervoor worden in beginsel
 geen leningen aangetrokken. We hanteren het principe van totaalfinanciering. De organisatie wordt bij
 financieringsbehoefte beschouwd als één geheel. Hiermee worden de rentekosten geminimaliseerd en
 de risico’s hiervan beperkt. Indien het toch noodzakelijk is om extern financiering aan te trekken, is het
 uitgangspunt hierbij dat de reguliere exploitatie uitgaven gedekt horen te worden uit de lopende


◄Inhoudsopgave
                                                                                                                45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Paragrafen



 banksaldi. Voor lopende terugkerende uitgaven zoals lonen en onderhoudskosten wordt dus niet geleend.
 Leningen zullen aangetrokken worden voor de financiering van de investeringen (die geactiveerd
 worden). Hieruit vloeit dan ook voort dat de omvang van de leningenportefeuille in basis niet groter zal
 zijn dan de totale omvang van de materiële vaste activa op de balans (de gouden regel). Nieuwe leningen
 worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                            46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Financiële begroting




9      Financiële begroting
     9.1 Overzicht van baten en lasten 2025
                                                                    Overzicht van baten en lasten
                                                   Realisatie                              Begroting na wijziging                           Begroting
    Bedragen X € 1.000                               2023                                           2024                                      2025
                                        Baten       Lasten             Saldo         Baten         Lasten         Saldo        Baten         Lasten         Saldo
 Programma`s excl. overhead
 GGD Twente                               17.483       34.547            17.064-         6.416       25.416         19.000-       6.013         26.750       20.737-
 OZJT                                      1.301        3.644             2.343-         1.303        3.741          2.438-       1.480          3.921        2.441-
 Veilig Thuis Twente                       3.093        5.887             2.794-         2.736        5.236          2.500-       3.278          6.061        2.783-
 Bestuur & Ondersteuning                     201          382               181-           232          465            233-         244            601          356-
 Veranderopdracht                             71          151                79-             -            -               -           -              -             -
 Coalition of the willing (CoW)            3.273        3.013                261         2.578        2.229             350       8.396          7.972           424
 Subtotaal programma's excl. overhead     25.423       47.623            22.200-        13.265       37.087         23.822-      19.411         45.305       25.894-
 Overhead                                  6.088       19.482            13.394-         1.728       15.715         13.988-       1.288         17.576       16.288-
 Totaal programma's incl. overhead        31.511       67.106            35.595-        14.993       52.802         37.809-      20.699         62.881       42.182-
 Treasury                                    491        8.100             7.610-            19           19               -           0              -             0
 Gemeentelijke bijdrage                   34.482            -             34.482        37.764            -          37.764      42.137              -        42.137
 Totaal algemene dekkingsmiddelen         34.973        8.100             26.872        37.783           19          37.764      42.137              -        42.137
 Totaal saldo van baten en lasten         66.484       75.206             8.722-        52.776       52.821             45-      62.836         62.881           45-

 Mutaties reserves
 GGD Twente                                  198                -            198             -             -               -            -               -            -
 OZJT                                        318                -            318             -             -               -            -               -            -
 Veilig Thuis Twente                           -                -              -             -             -               -            -               -            -
 Bestuur & Ondersteuning                      36                -             36            45                            45           45               -           45
 Veranderopdracht                          8.322                0          8.322                           -               -            -               -            -
 Coalition of the willing                    116                -            116             -             -               -            -               -            -
 Totaal mutaties reserves                  8.990                0          8.990            45             -              45           45               -           45

 Resultaat                                75.474       75.206               267         52.821       52.821                -     62.881         62.881               -
Tabel 8 Overzicht van baten en lasten




                                                                                                               47
◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                                                         47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



Meerjarenbegroting
                                                               Overzicht van baten en lasten
                                                 Begroting                  Meerjarenraming                        Meerjarenraming              Meerjarenraming
Bedragen X € 1.000                                 2025                          2026                                   2027                         2028
                                       Baten      Lasten     Saldo      Baten   Lasten    Saldo              Baten     Lasten      Saldo    Baten   Lasten    Saldo
Programma`s
GGD Twente                              6.013     26.750     20.737-    6.179    27.956    21.777-            6.353    28.509     22.156-   6.515    29.518   23.003-
OZJT                                    1.480      3.921      2.441-    1.483     4.085     2.601-            1.487     4.216      2.729-   1.490     4.337    2.847-
Veilig Thuis Twente                     3.278      6.061      2.783-    3.444     6.438     2.994-            3.609     6.736      3.127-   3.761     7.010    3.250-
Bestuur en ondersteuning                 244        601        356-      260       623       363-              273       603        330-     284       623      339-
Veranderopdracht                          -          -           -        -         -          -                -         -           -        -        -         -
Coalition of the willing (CoW)          8.396      7.972       424      8.378     7.954      424              2.385     1.961       424     2.372     1.948     424
Subtotaal programma's                  19.411     45.305     25.894-   19.744    47.055    27.312-           14.107    42.025     27.918-   14.422   43.436   29.015-
Overhead                                1.288     17.576     16.288-    1.326    18.518    17.192-            1.377    19.229     17.852-   1.424    19.903   18.479-
Subtotaal programma's incl. overhead   20.699     62.881     42.182-   21.070    65.573    44.503-           15.484    61.254     45.770-   15.846   63.340   47.494-
Algemene dekkingsmiddelen
Treasury                                   0          -         0         0         -             0             0         -          0         0        -        0
Gemeentelijke bijdrage                  42.137        -      42.137    44.462       -          44.462        45.770       -       45.770    47.494      -     47.494
Subtotaal algemene dekkingsmiddelen     42.137        -      42.137    44.462       -          44.462        45.770       -       45.770    47.494      -     47.494
Saldo baten en lasten                   62.836     62.881     45-      65.532    65.573         41-          61.254    61.254        0      63.340   63.340      0
Mutaties reserves
Mutaties                                  45          -        45        41         -           41              -         -         -          -        -       -
Saldo van mutaties reserves               45          -        45        41         -           41              -         -         -          -        -       -
Resultaat                               62.881     62.881       0      65.573    65.573          0           61.254    61.254       0       63.340   63.340     0




                                                                                                        48
◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                                                      48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



9.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten

9.2.1 Uitgangspunten van de financiële begroting
De begrotingskaders zijn in 2020 door de gemeenten via het portefeuilleberaad Middelen opnieuw
herijkt. SamenTwente voert deze uitgangspunten jaarlijks door in de begroting. De (geactualiseerde)
begroting van het lopende begrotingsjaar vormt in eerste aanleg het financiële kader voor de begroting
van het komende begrotingsjaar.

Loon- en prijscompensatie 2025

Grondslag voor de loonsom
Dit betreft max-1 van de functieschaal. Voor beschikbare vacatures wordt de max-2 regel als grondslag
genomen.

Looncompensatie
Voor de looncompensatie wordt conform de uitgangspunten van de Twentse gemeenten de actuele
werkelijke salarisstaat inclusief sociale lasten als basis gehanteerd. Ook de geldende cao maakt hier
onderdeel van uit. De cao 2024 is volledig doorgevoerd. Conform uitgangspunten van de gemeenten
beginnen we voor de loonindexering voor het nieuwe begrotingsjaar door uit te gaan van de meest
recente werkelijke loonsommen. Dit is de loonsommentabel (salarisstaat) per 31-12-2023. Om de
salarisstaat van 2025 in te schatten verhogen we salarisstaat van 31-12-2023 eerst met 6% voor de
uitkomsten van de cao 2024 en dit bedrag wordt vervolgens verhoogd met 5,30% voor 2025 op basis
van de CMEV 2024 (Macro Economische Verkenning van het CPB). Totale stijgen van de kosten bedraagt
dan 11,30%. De ontwikkeling van het budget is niet gelijk aan dit percentage.

In de begroting van 2024 werd rekening gehouden met een looncompensatie percentage van 10% (8%
voor 2023 + 2% voor 2024). De werkelijke stijging bedraagt bij ons 12,02% (6,02% voor 2023 + 6% voor
2024). Het verwerken van de cao 2024 leidt in de begroting van 2025 tot een stijging van 2,02% (12,02%-
10%) ten opzichte van de begroting 2024 en hier komt dan nog de raming van 2025 van 5,3% bij. Totaal
stijgt het salarisbudget in 2025 ten opzichte van de begroting 2024 met 7,3%.

De looncompensatie blijft een inschatting omdat het onbekend is hoe de cao 2025 eruit ziet. De
afgesproken beleidslijn met het algemeen bestuur in deze is dat een verschil op de loonsom (overschot
of tekort) separaat met de gemeenten wordt vereffend via de tussentijdse rapportage (Berap) of via de
jaarstukken. Zodra de werkelijke effecten bekend zijn, zullen we deze opnemen in onze tussentijdse
rapportages.

Prijscompensatie
Voor de prijscompensatie wordt uitgegaan van de IMOC (netto materiële overheidsconsumpties) met
correcties van de indices over de jaren t-3, t-2 en t-1. Voor 2022 bedroeg de index 7,7%, voor 2022 werd
uitgegaan van 7,8% en derhalve een bijstelling van -/- 0,1%. Voor 2023 bedroeg de index 4,8%, er werd
vanuit gegaan van 5,9% en derhalve een bijstelling van -/- 1,1%. Voor 2024 bedroeg de index 3,5% maar
er werd uit gegaan van 2,46, dit levert een bijstelling op van 1,1%. Voor 2025 wordt uitgegaan van 2,0%.
Voor de begroting van 2025 worden de prijzen daarom geïndexeerd met per saldo -/- 0,1% aan
nacalculaties en dit levert een prijsindex percentage op van 1,9%.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                           49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



Uitgangspunten meerjarenraming 2026-2028
Bij de opstelling van de meerjarenraming gaan we uit van de loon- en prijsontwikkeling meerjarig
geraamd door het CPB in verzamelde bijlagen van de MEV:

  Jaar       Prijscompensatie in %      Looncompensatie in %
  2026               2,00                      4,70
  2027               2,00                      4,80
  2028               2,00                      4,20

Het aantal inwoners/jeugdigen is voor de jaren 2026 t/m 2028 gefixeerd op het aantal
inwoners/jeugdigen opgenomen in de voorliggende begroting.

Vervangingsinvesteringen
De investeringsruimte blijft op peil door de kapitaaluitgaven die in de begroting zijn afgeschreven, op
te voeren als vervangingsinvesteringen. Deze investeringen worden ook gecorrigeerd voor inlatie.
Hierbij geldt eveneens het herrekende IMOC-cijfer van het CPB (1,9%).

Weerstandsvermogen/reserves en voorzieningen
Er wordt weerstandsvermogen aangehouden zodat de organisatie zelf in staat is om risico’s op te
vangen. Een kwalitatieve risicoanalyse is de basis voor deze buffers. Onze gemeenschappelijke regeling
beschikt over een nota reserves en voorzieningen die de basis vormt voor ons weerstandsvermogen,
maar ook regels bevat hoe wij omgaan met reserveringen en voorzieningen.

Onvoorziene uitgaven
Conform besluit van het algemeen bestuur wordt voor post onvoorzien € 45.000 als last geraamd met
een even hoge onttrekking uit de algemene reserve ter dekking. De algemene reserve is bij de
vaststelling van de jaarstukken 2023 gevuld met € 131.000. De onttrekking uit de algemene reserve voor
onvoorzien is voor de jaren 2024 en 2025 geraamd op € 45.000. Voor 2026 is dit geraamd op € 41.000
vanaf 2027 geraamd op € 0 in verband met onvoldoende middelen in de algemene reserve.

Tarieftaken
Voor taken, die niet via de algemene bijdrage van gemeenten worden bekostigd, gelden tarieven die
alle bedrijfskosten moeten afdekken. Deze tarieven, gerelateerd aan een reëel te verwachten omzet,
dienen tenminste een kostendekkend exploitatieresultaat op te leveren. Dit sluit aan bij de wet Markt
en Overheid. In de risicoparagraaf zijn risico’s benoemd voor de tarieftaken. In de begroting wordt deze
verwachte omzet geïndexeerd met een gewogen gemiddelde van de gehanteerde loon- en
prijscompensatie percentages (respectievelijk 75% en 25%). Hiermee wordt voorkomen dat de stijging
van de lonen en prijzen volledig op de Twentse gemeenten wordt verhaald.

Samenwerking in ‘Coalition of the Willing’ verband
De coalitions of the willing activiteiten hebben geen invloed op de gemeentelijke bijdrage, omdat de
kosten tussen de deelnemende partijen op basis van onderlinge afspraken worden verrekend.

Bijdrage per gemeente
De gemeentelijke bijdrage 2025 (excl. de bijdrage jeugdgezondheidszorg) wordt verdeeld over de
gemeenten op basis van de inwoneraantallen (in % van totaal) per 1 januari 2024 (eigen opgave
gemeenten) en de bijdrage voor de jeugdgezondheidszorg op basis van het aantal jeugdigen 0-18 (in %
van totaal) per 1 januari 2023 (cijfers CBS). Volgens het BBV is het niet toegestaan om de gemeentelijke
bijdrage voor overhead op te halen via taakveld overhead (voor zover het geen overhead activiteiten
betreft). Hierdoor verantwoorden wij sinds 2018 de bijdragen voor overhead onder de baten bij de



◄Inhoudsopgave
                                                                                                           50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



taakvelden niet zijnde overhead, door taakveld overhead te verdelen over de overige taakvelden. Deze
verdeling vindt extracomptabel plaats op basis van lastenomvang van de directe taakvelden.

Euregio
Vanuit de overgang van Regio Twente heeft SamenTwente twee medewerkers voor rekening van
Euregio in dienst. Zij verrichten hun werkzaamheden volledig ten behoeve van deze organisatie. Alle
kosten van deze medewerkers, worden net zoals onder Regio Twente, in rekening gebracht bij Euregio.
Mocht er voor deze medewerkers geen werk meer zijn, ontstaat er bij ons als werkgever de verplichting
om een werkloosheidsuitkering (met een bovenwettelijke regeling) te betalen. Deze verplichting wordt
volledig ten laste gebracht van Euregio. Indien onverhoopt wegens ontoereikende financiële middelen
Euregio niet aan deze verplichting kan voldoen, worden deze naar rato van het inwoneraantal verdeeld
over de Nederlandse Euregio lidgemeenten. Dit is in overeenstemming met artikel 3 lid 1 van de
Overeenkomst tussen Regio Twente en Regio Achterhoek inzake garantstelling financiële verplichtingen
Euregio.

Invulling taakstellingen
Bij bestuursrapportage van 2023 hebben wij het algemeen bestuur geïnformeerd dat er nog een
taakstelling structureel ingevuld moet worden vanuit de veranderopdacht Regio Twente. Deze bedraagt
per 2025 structureel € 88.000. Dit heeft te maken met het vertrek van de provincie Overijssel en de
Twente Board uit het Twentehuis. Onze verwachting is dat we gaan groeien in het aantal medewerkers
door structurele versterking van infectieziektebestrijding en dat hiervoor ook huisvesting georganiseerd
moet worden. We verwachten de taakstelling dan hiermee te kunnen invullen door huisvesting hiervoor
te organiseren in het Twentehuis. Veilig Thuis Twente heeft vanaf de samenvoeging vanuit
Jeugdbescherming Overijssel (Jbov) naar Regio Twente nog een in te vullen taakstelling in 2025 van
ongeveer € 52.000. De mogelijke wijze van invulling hiervan wordt opgenomen in onze tussentijdse
rapportages.

9.2.2 Structurele reserveringen
Voor het jaar 2024 zijn geen structurele reserveringen geraamd. Voor post onvoorzien is incidenteel
(alleen 2025 en 2026) een onttrekking uit de algemene reserve geraamd van respectievelijk € 45.000 en
€ 41.000.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                           51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



9.2.3 Specificatie stijging gemeentelijke bijdrage 2025 t.o.v. 2024
 Gemeentelijke bijdrage programmabegroting 2024 voor wijziging                            37.764
 Begrotingswijziging 2024 : Maternale kinkhoest vaccinaties                      152
 Totale gemeentelijke bijdrage programmabegroting 2024 na wijziging                       37.916

 Gemeentelijke bijdrage programmabegroting 2025                                           42.137
 Stijging van bijdrage 2025 t.o.v. 2024 na wijziging                            4.221

 Specificatie stijging gemeentelijke bijdrage                             Stijging      Daling
 Stijging salarissen en werkgeverslasten i.v.m. actualisatie salaristabel    662
 Looncompensatie 2025 (5,3%)                                                1.747
 Stijgende baten van derden (tarieftaken etc.)                                            387
 Subtotaal looncompensatie:                                                 2.022
 Prijscompensatie (1,9%)                                                     288
 Stijgende baten van derden (tarieftaken etc.)                                            23
 Subtotaal prijscompensatie:                                                 265
 Uitbreiding informatiebeveiliging en privacy                               1.231
 Subtotaal structurele stijgingen:                                          3.518
 Versterken van meldpunt Woningvervuiling                                     95
 Versterken van de inzet van milieu en gezondheid, gezonde leefomgeving      134
 Forensische Geneeskunde                                                     474
 Subtotaal incidentele stijgingen:                                           703
 Per saldo stijging gemeentelijke bijdrage 2025                             4.221
Tabel 9 verklaring stijging gemeentelijke bijdrage

Voor een toelichting op de stijging van de gemeentelijke bijdrage verwijzen wij u naar hoofdstuk de
Begroting in één oogopslag.

9.2.4 Overzicht van geraamde incidentele baten en lasten
Voor de periode 2025 tot en met 2028 zijn de onderstaande incidentele baten en lasten geraamd.

 Programma                          2025         2026         2027         2028
 (Bedragen x € 1.000)           Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten
 GGD Twente:
 Forensische dienstverlening     474   474    491   491     -      -     -      -
 Milieu & Gezondheid             134   134     -      -     -      -     -      -
 Meldpunt woningvervuiling       94     94     -      -     -      -     -      -
 Bestuur & Ondersteuning:
 Verwachte Incidentele overhead 100    100     -      -     -      -     -      -
 Raming kosten onvoorzien         -     45     -     41     -      0     -      0
 Coalition of the willing:
 Twentse Koers                  5.979 5.979 5.979 5.979     -      -     -      -
 Totaal                         6.781 6.826 6.469 6.510     -      -     -      -




◄Inhoudsopgave
                                                                                                      52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



9.3 Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting
Deze paragraaf bevat een prognose van de balans en het EMU-saldo. Daarnaast zal aandacht besteed worden aan de jaarlijkse terugkerende arbeidskosten
gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, de investeringen en het verloop van de reserves.

9.3.1 Geprognosticeerde balans
De prognose van de balans bevat tenminste het begrotingsjaar, het voorliggende jaar en de 3 jaren volgend op het begrotingsjaar. In het onderstaande
overzicht is de geprognosticeerde balans (per 31-12) opgenomen:
                                                                    Bijgestelde
                                                      Werkelijkheid                   Prognose         Prognose       Prognose          Prognose
                                                                     prognose
                                                          Eind           Eind           Eind             Eind            Eind             Eind
                  Bedragen x € 1.000
                                                          2023          2024            2025             2026            2027             2028
 Materiele vaste activa                                   3.221         3.422           3.318            3.066           2.871            3.256
 Financiële vaste activa                                   200            50              0                0               0                0
 Vlottende activa                                        22.054        18.088          20.071           19.079          19.575           19.327
 Totaal activa                                           25.476        21.559          23.389           22.145          22.446           22.583
 Eigen vermogen                                           4.105         4.060           4.015            3.974           3.974            3.974
 Voorzieningen                                             659           617             575              533             491              449
 Vaste schulden                                            989           811             623              426             218               0
 Vlottende schulden                                      19.722        16.072          18.176           17.212          17.762           18.160
 Totaal passiva                                          25.476        21.559          23.389           22.145          22.446           22.583

Toelichting

Materiële vaste activa
Deze balanspost is geprognosticeerd door de jaarrekening 2023 als uitgangspunt te nemen. Vervolgens zijn de toekomstige vervangingsinvesteringen eraan
toegevoegd. En de begrote afschrijvingen vanuit de activa-administratie zijn hierop in mindering gebracht.

Financiële vaste activa
Voor prognose van de financiële vaste activa zijn gegevens gebruikt uit de leningenadministratie van de verstrekte geldleningen in het kader van het MKB
fonds. In 2025 verwachten we dat de laatste lening van het MKB-fonds afgelost is.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                                    53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



Vlottende activa
Deze balanspost is geprognosticeerd door het gemiddelde te nemen van twee voorliggende jaren. Onder de vlottende activa hoort ook de post liquide
middelen. Deze bevat normaal gesproken het positieve effect van alle overige activa en passiva posten. Voor deze balans is deze sluitpost opgenomen onder
de vlottende schulden.

Eigen vermogen
Deze balanspost is begroot op basis van het verloopoverzicht reserves.

Voorzieningen
Deze prognose is gebaseerd op de verwachte uit te betalen pensioenlasten van voormalige DB-bestuurders. Er worden geen nieuwe rechten opgebouwd.

Vaste schulden
De prognose voor de vaste schulden is gebaseerd op de afloop van de BNG geldlening uit de leningenadministratie.

Vlottende schulden
De vlottende schulden zijn gebaseerd op het gemiddelde van de twee voorliggende jaren. Daarnaast bevat deze post het netto effect van alle overige
geprognosticeerde posten.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                                     54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



9.3.2 Berekening EMU-saldo
In het Verdrag van Maastricht is afgesproken dat het EMU-tekort van een bij de euro aangesloten land maximaal 3% van het Bruto Binnenlands Product (BBP)
mag bedragen. Het EMU-tekort wordt bepaald door een gezamenlijk tekort van het Rijk, lokale overheden en sociale fondsen. Vanuit het BBV is het verplicht
om in de begroting een raming van het eigen EMU-saldo op te nemen. Onze begroting is opgesteld conform een stelsel van baten en lasten. Het EMU saldo
gaat niet uit van baten en lasten maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het EU-
systeem van nationale en regionale rekeningen in de EU. Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in het stelsel van baten en lasten, daarbij wordt uitgegaan
van de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Investeringen in een bepaald jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-Saldo. Bij een sluitende
begroting zou het daardoor dus toch kunnen dat er een negatief saldo is. SamenTwente is geen kapitaalintensieve organisatie (relatief weinig investeringen)
waardoor het EMU-saldo ook niet negatief is.

 Nr                                                                                      Begroting      Raming       Raming        Raming
    Omschrijving (x € 1.000)
  .                                                                                        2025          2026         2027          2028

 1   Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves                     -45           -41           0             0

 2   Mutaties (Im)materiële vaste activa                                                    -104         -252          -195          385
 3   Mutaties voorzieningen                                                                  -42          -42           -42          -42
     Verwacht boekwinst/verlies bij verkoop financiële vaste activa, en (im)materiële
 4                                                                                           0             0            0             0
     vaste activa, alsmede afwaardering van financiële vaste activa
Berekend EMU-saldo (1+2+3-4)                                                                -191         -335          -237          343


9.3.3 Verloopoverzicht reserves en voorzieningen
Hieronder treft u het verloopoverzicht aan van de mutaties in de reserves die worden geraamd (bedragen x € 1.000).
            Stand                               Stand                            Stand Stand Stand
                      Dotatie Onttrekking               Dotatie Onttrekking
 Reserves eind                                   eind                             eind    eind    eind
                       2025         2025                 2026          2026
             2024                               2025                              2026    2027    2028
 Algemene
              86         0           45           41        0           41          0       0       0
 reserve
 Saldo        86         0           45           41        0           41          0       0       0




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                                          55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Financiële begroting



                        Stand                              Stand                        Stand                           Stand                          Stand
 Soort                        Besteding Storting                   Besteding Storting            Besteding Storting             Besteding   Storting
                         eind                               eind                         eind                            eind                           eind
 voorziening                    2025     2025                        2026      2026                2027     2027                  2028       2028
                        2024                               2025                         2026                            2027                           2028
 Pensioen
 verplichtingen
                            302          -            42    260        -         42      218          -        42        176                     42     134
 voormalige DB
 leden
 Spaarverlof                315          -            -     315        -         -       315          -        -         315          -          -      315
 Saldo                      617         0             42   575        0          42      533          0        42       491           0          42    449
Tabel 10 Verloopoverzicht reserves en voorzieningen

9.3.4 Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting
opgenomen op de balans. Dekking hiervan is in de meerjarenraming voorzien. Deze personele lasten worden via de exploitatie verantwoord in het jaar waarin
de uitbetaling plaatsvindt. In onderstaand overzicht zijn de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen opgenomen.

 Arbeid gerelateerde verplichtingen                                                                                        Bedragen in € 1.000
 Salarissen incl. werkgeverslasten maar excl. individueel keuzebudget                                                            37.587
 Individueel keuzebudget                                                                                                         4.472
 Thuiswerkvergoeding                                                                                                               91
Tabel 11 Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

9.3.5 Investeringen
Hieronder treft u een overzicht van de verwachte herinvesteringen:
 Herinvesteringen (bedragen x € 1.000)                        Raming 2025               Raming 2026       Raming 2027       Raming 2028
 Investeringen met economisch nut                                          255              55               113                681
Tabel 12 Herinvesteringen




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                                         56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Bijlagen




Bijlagen

Bijlage 1. Gemeentelijke bijdrage 2024 per taakveld
                 Aantal inw.   Aantal jeugd.     0.1        0.10      0.4        0.5           0.8
Gemeente                                                 Mutaties                         Overige baten
                  1-1-2024       1-1-2023      Bestuur              Overhead   Treasury
                                                         reserves                           en lasten
Almelo             74.164         13.917        11.935     -5.208      0          0           49.811
Borne              24.638         5.145         3.965      -1.730      0          0           16.548
Dinkelland         26.739         4.851         4.303      -1.878      0          0           17.959
Enschede          161.852         27.780        26.047    -11.366      0          0          108.706
Haaksbergen        24.349         4.397         3.919      -1.710      0          0           16.354
Hellendoorn        36.258         6.955         5.835      -2.546      0          0           24.352
Hengelo            83.087         14.434        13.371     -5.835      0          0           55.804
Hof van Twente     35.439         6.194         5.703      -2.489      0          0           23.802
Losser             23.380         4.280         3.763      -1.642      0          0           15.703
Oldenzaal          31.795         5.973         5.117      -2.233      0          0           21.355
Rijssen-Holten     38.681         9.017         6.225      -2.716      0          0           25.980
Tubbergen          21.397         4.105         3.443      -1.503      0          0           14.371
Twenterand         34.073         7.166         5.483      -2.393      0          0           22.885
Wierden            24.935         5.113         4.013      -1.751      0          0           16.747
Totaal            640.787        119.327       103.122    -45.000      0          0          430.376




◄Inhoudsopgave
                                                                                                          57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Bijlagen



                          6.2                 6.1.2                   6.2                         7.1               7.1                7.5
                     Toegang en          Samenkracht en
Gemeente                                                         Toegang en                     Volks-            Volks-     Begraafplaatsen          Totaal
               eerstelijnsvoorzieningen burgerparticipatie
                                                           eerstelijnsvoorzieningen           gezondheid      gezondheid JGZ en crematoria
                         -OZJT                GGD
Almelo                  475.235              11.486                 613.176                     857.961          2.778.206          105.509          4.898.112
Borne                   157.878               3.816                 203.703                     285.023          1.027.080           35.051          1.731.333
Dinkelland              171.341               4.141                 221.074                     309.328           968.390            38.040          1.732.698
Enschede               1.037.131             25.067                1.338.166                   1.872.373         5.545.632          230.259         10.172.015
Haaksbergen             156.026               3.771                 201.314                     281.680           877.759            34.640          1.573.752
Hellendoorn             232.338               5.615                 299.775                     419.448          1.388.404           51.582          2.424.804
Hengelo                 532.413              12.868                 686.950                     961.186          2.881.413          118.204          5.256.374
Hof van Twente          227.090               5.489                 293.004                     409.973          1.236.488           50.417          2.249.478
Losser                  149.817               3.621                 193.302                     270.470           854.403            33.262          1.522.697
Oldenzaal               203.739               4.924                 262.876                     367.818          1.192.371           45.233          2.101.200
Rijssen-Holten          247.864               5.991                 319.808                     447.478          1.800.035           55.029          2.905.694
Tubbergen               137.110               3.314                 176.907                     247.530           819.468            30.440          1.431.080
Twenterand              218.336               5.277                 281.710                     394.171          1.430.526           48.474          2.404.469
Wierden                 159.781               3.862                 206.159                     288.459          1.020.692           35.474          1.733.435
Totaal                 4.106.099             99.242                5.297.923                   7.412.897        23.820.867          911.615         42.137.141

Toelichting
De gemeentelijke bijdrage van taakveld 7.1 Volksgezondheid JGZ is niet rechtstreeks te herleiden naar een bijdrage per inwoner, omdat uitgaven in het kader
van Jeugdgezondheidszorg op basis van het aantal jeugdigen van de deelnemende gemeenten worden toegerekend.

Volgens het BBV is het niet toegestaan om de gemeentelijke bijdrage voor overhead op te halen via taakveld overhead (voor zover het geen overhead activiteiten
betreft). Hierdoor verantwoorden wij sinds 2018 de bijdragen voor overhead onder de baten bij de taakvelden niet zijnde overhead, door taakveld-overhead
(0.4) te verdelen over de overige taakvelden. Deze verdeling vindt extracomptabel plaats op basis van lastenomvang van de directe taakvelden.

Taakveld begraafplaatsen en crematoria betreft de activiteit Lijkschouw binnen de afdeling forensische geneeskunde van GGD Twente.




◄Inhoudsopgave
                                                                                                                                                        58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Bijlagen



Bijlage 2. Overzicht van baten en lasten per taakveld per programma
 Code    Taakveld (x €1.000)                                    Baten    Lasten   Gem. bijdrage (baten)
 6.1.2   Samenkracht en burgerparticipatie GGD                   1.300     978            322-
  7.1    Volksgezondheid                                         4.199   24.775          20.576
  7.5    Begraafplaatsen en crematoria                            515      997             483
         Totaal excl. overhead                                  6.013    26.750          20.737
  0.4    Programma overhead                                       246     3.868           3.622
         Totaal GGD Twente                                      6.259    30.618          24.359
 Code Taakveld (x €1.000)                                       Baten    Lasten      Gem. bijdrage
  6.2    Toegang en eerstelijnsvoorzieningen-OZJT                1.480    3.921           2.441
         Totaal excl. overhead                                  1.480     3.921           2.441
  0.4    Overhead                                                   -      509             509
         Totaal OZJT                                            1.480     4.430           2.950
 Code Taakveld (x €1.000)                                       Baten    Lasten      Gem. bijdrage
  6.2    Toegang en eerstelijnsvoorzieningen                     3.278    6.061           2.783
         Totaal excl. overhead                                  3.278     6.061           2.783
  0.4    Overhead                                                   -      728             728
         Totaal Veilig Thuis Twente                             3.278     6.789           3.511
 Code Taakveld (x €1.000)                                       Baten    Lasten      Gem. bijdrage
  0.1    Bestuur                                                  244      268             24
  0.8    Overige baten en lasten                                    -      332             332
         Totaal excl. Overhead, mutaties reserves en treasury     244      601             356
  0.5    Treasury                                                   0       -               0-
 0.10    Mutatie reserve                                           45       -              45-
  0.4    Overhead                                                1.042   12.047          11.005
         Totaal Bestuur en ondersteuning                        1.331    12.648          11.316
 Code Taakveld (x €1.000)                                       Baten    Lasten      Gem. bijdrage
  3.1    Economische ontwikkeling (Kennispunt Twente)            2.245    1.821           424-
  0.4    Overhead (Kennispunt Twente)                               -      424             424
         Totaal Kennispunt Twente                               2.245     2.245             0-
 Code Taakveld (x €1.000)                                       Baten    Lasten      Gem. bijdrage
  7.1    Volksgezondheid (Twentse Koers)                         5.979    5.979              -
Totaal Twentse Koers                                            5.979     5.979              -
 Code Taakveld (x €1.000)                                       Baten    Lasten      Gem. bijdrage
  6.2    Toegang en eerstelijnsvoorzieningen-OZJT (Samen14)         -       -                -
Totaal Toezicht en kwaliteit                                        -       -                -
 Code Taakveld (x €1.000)                                       Baten    Lasten      Gem. bijdrage
  6.2    Toegang en eerstelijnsvoorzieningen-OZJT (Samen14)       172      172
Totaal Samen 14                                                   172      172
         Totaal Coalitions of the Willing                       8.396     8.396            0-
         Totaal Samen Twente                                    20.744   62.881          42.137




◄Inhoudsopgave
                                                                                                          59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Bijlagen



Bijlage 3. Overzicht gemeentelijke bijdrage per gemeente begroting 2024 na wijziging
Gemeente         Totaal in €

Almelo            4.397.244
Borne             1.529.158
Dinkelland        1.559.429
Enschede          9.174.191
Haaksbergen       1.419.484
Hellendoorn       2.190.049
Hengelo           4.721.451
Hof van Twente    2.017.502
Losser            1.359.685
Oldenzaal         1.904.600
Rijssen-Holten    2.611.815
Tubbergen         1.302.792
Twenterand        2.173.811
Wierden           1.555.555
Totaal           37.916.765




◄Inhoudsopgave
                                                                                       60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>