<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Raadsvoorstel
 Onderwerp                    Vaststelling Programmabegroting 2024
 Portefeuillehouder           M. Oosterbroek
 Team                         Directiestaf                              Datum              26 september
                                                                                           2023
 Agendapunt                                                             Zaaknummer         23Z01987
 (invulling door Griffie)                                               Documentnummer     23.0027629
______________________________________________________________________________
Wij stellen u voor te besluiten om:
     1) De programmabegroting 2024 vast te stellen.
______________________________________________________________________________
Inleiding
Jaarlijks dient een Programmabegroting door het college te worden opgesteld. Nu is de
Gemeentebegroting 2024 met meerjarenperspectief 2025-2027 aan de orde. Bestuurlijke
prioritering heeft grotendeels plaatsgevonden bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2023.
Beoogd effect
Een door de gemeenteraad vastgestelde Programmabegroting 2024, op basis waarvan de ‘going concern’
taken kunnen worden uitgevoerd en de vermelde resultaten binnen de vijf opgaven kunnen worden
behaald.
Argumenten
1.1 De voorliggende Programmabegroting is structureel sluitend voor de jaren 2024 t/m 2026.
Bij het opstellen van de Programmabegroting is rekening gehouden met:
     • De Voorjaarsnota 2023, de hierin opgenomen ambities, de daarmee samenhangende
          financiële effecten en de aangenomen moties zijn, voor zover mogelijk, in de voorliggende
          begroting verwerkt.
     • De financiële effecten van de meicirculaire van het gemeentefonds 2023. Met de effecten
          van de septembercirculaire 2023 is geen rekening gehouden. Dit conform de
          uitgangspunten die in Losser zijn geformuleerd.
     • Financiële ontwikkelingen die zich na het vaststellen van de Voorjaarsnota 2023 hebben
          voorgedaan. In paragraaf 1.1 van de gemeentebegroting 2024 wordt hier uitvoerig op in
          gegaan.
     • De financiële consequenties van een tweetal bestuurlijke prioriteiten die aan de raad
          worden voorgelegd. Zie daarvoor ‘argument 1.2’.
Per saldo leidt dit tot het volgende beeld:
Tabel 1 Structureel en incidenteel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000)
      Saldoverloop                                      2024             2025      2026               2027
  1   Begrotingssaldo 2024                                 -1.865              388     -3.313               -64
  2   Af Saldo incidentele baten en lasten                 -3.990           -2.472     -3.380               152
      Structureel financieel perspectief                    2.125            2.860         67              -216
                                                                                           Pagina 1 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Toelichting:
In 2024, 2025 en 2026 is sprake van een reëel en structureel sluitend financieel perspectief. Dat
betekent dat alle structurele lasten ook gedekt zijn door structurele baten. Mede door de kortingen
van het rijk sluit de jaarschijf 2027 structureel met een negatief resultaat van € 216.000. Voor het
te voeren financieel begrotingsbeleid is het structureel evenwicht van belang. Dit criterium is ook
de invalshoek voor de beoordeling van onze begroting door de toezichthouder (gedeputeerde
staten). Dit resultaat ligt grotendeels in lijn met de resultaten uit de Voorjaarsnota 2023.
De Losserse financiële huishouding is dermate robuust, dat de incidentele tekorten in de begroting
voor de jaren 2024, 2026 en 2027 (zie tabel 1, regel 1) alleszins acceptabel zijn. Deze kunnen ten
laste van de Algemene risicoreserve worden gebracht.
1.2 Het college verzoekt om budget voor twee aanvullende bestuurlijke prioriteiten
Hoewel wij strak de hand willen houden aan ons uitgangspunt dat de inhoudelijke en financiële
piketpalen bij de Voorjaarsnota worden geslagen, willen we prioriteiten op het vlak van privacy en
veiligheid aan de raad voorleggen. Deze prioriteiten zijn opgenomen in tabel 2.
Tabel 2 (bedragen x € 1.000)
      Prioriteiten begroting 2024                 2024            2025           2026             2027
  1   Privacy-officer                                   -101           -101           -101             -101
  2 Veiligheid                                             0           -170           -170             -170
      Totaal Prioriteiten begroting 2024                -101           -271           -271             -271
Toelichting Prioriteiten begroting 2024
1) het aanstellen van een privacy-officer. Daarvoor is een aanvullend budget noodzakelijk van
€ 101.000 (inclusief overheadkosten). De Functionaris Gegevensbescherming (FG) heeft de
noodzaak hiervan bij ons onder de aandacht gebracht.
2) De raad heeft op 11 juli 2023 een motie Veiligheidsbeleid aangenomen. Hierin is gevraagd om
bij de begroting 2024 met een voorstel te komen voor de versterking van het veiligheidsbeleid, op
het vlak van borging van de operationele continuïteit en kwaliteit en om meer uitvoering te kunnen
geven aan taken en mogelijkheden in het kader van dit beleid. De kosten van formatieve
uitbreiding bedragen € 170.000 (waarvan € 26.000 kosten overhead).
1.3 De Gemeentebegroting 2024 moet door de gemeenteraad worden vastgesteld.
Op grond van de Gemeentewet dient de raad uiterlijk op 15 november voorafgaand aan het
begrotingsjaar, de begroting vast te stellen.
Kanttekeningen
N.v.t.
Financiële dekking van het voorstel
Verwezen wordt naar de toelichting in hoofdstuk 1 van voorliggende gemeentebegroting.
Participatie
Er is geen burgerparticipatie ingezet, omdat de gemeentebegroting sec een meer technisch
bestuurlijk onderwerp is, dat geen directe invloed heeft op de leefomgeving van inwoners.
                                                                                        Pagina 2 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Pagina 3 van 4</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Vervolg
Na vaststelling van de begroting wordt deze ter kennisneming toegezonden aan Gedeputeerde
Staten van Overijssel.
Bijlagen
Programmabegroting 2024
______________________________________________________________________________
Het college van burgemeester en wethouders van Losser; 26 september 2023
secretaris,                                burgemeester,
drs. J. van Dam                            ir. C.A.M. Kroon
                                                                              Pagina 4 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>