<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Toelichting vernieuwbouw Hoftheater:


Aanleiding:
In het technisch beraad op maandag 10 oktober 2011 over de begroting 2012-2015 is uw
raad een toelichting toegezegd over (de financiële uitwerking van) het Hoftheater. Enige
verwarring was er over een notitie die naar uw raad is gestuurd. De betreffende
informatienotitie had u op dat moment al via de lijst met ingekomen stukken ontvangen
(inclusief het reeds uitgevoerde haalbaarheidsonderzoek en het schetsontwerp voor de
ver/nieuwbouw).
Om de aanvullende vragen met betrekking tot de onderliggende cijfers in perspectief te
plaatsen hebben wij hieronder een kort overzicht weergegeven van het traject tot nu toe en
de daarbij gemaakte keuzes.

Voorgeschiedenis
Het Hoftheater is in 2004 aangekocht voor € 1.200.000 en maakte toen deel uit van de
aankoop van het hele terrein van de Franciscushof. Het Hoftheater gebouw is ongeveer 50
jaar oud. Er is op dit moment sprake van achterstallig onderhoud aan zowel het gebouw als
aan de technische installaties. Daarbij is het gebouw nauwelijks geïsoleerd en heeft het
enkel glas.
Ook zal in verband met de toekomstige woonwijk voldaan moeten worden aan akoestische
landelijke normen. Bij de voorbereidingen van het bestemmingsplan Franciscushof is dit
akoestisch onderzoek uitgevoerd en verwerkt in het (inmiddels onherroepelijke)
bestemmingsplan.
Bij de huidige ver/nieuwbouw plannen voor het theater zijn afdoende energetische en
akoestische maatregelen verwerkt in de berekeningen. Mede hierdoor is er sprake van een
duurzaam (CO2 neutraal) bouwplan.

Medio 2010 is onderzoek verricht naar een eventuele alternatieve locatie voor het
Hoftheater. Van de zeven bestudeerde mogelijke locaties zijn er uiteindelijk drie locaties
overgebleven, namelijk de locatie Kulturhus, locatie Domineeskamp en de huidige locatie.
Locatie Kulturhus en Domineeskamp zijn niet langer in beeld gebleven, omdat het benodigde
investeringsvolume richting 10 miljoen ging. De huidige locatie is als enige geschikte locatie
overeind gebleven. Dit is medio 2010 aan uw raad gecommuniceerd. Tevens heeft u toen
inzage gekregen in het uitgevoerde onderzoek.

Begin 2011 is door ons college besloten een plan op te stellen voor renovatie van het
Hoftheater. Aanleiding voor dit onderzoek was de mogelijkheid voor het verkrijgen van
provinciale IMG gelden en het forse achterstallig onderhoud aan het gebouw Hoftheater.
Tevens speelde de hele herontwikkeling van de Franciscushof een rol om de kwaliteit van
het hele gebied inclusief het theater op een behoorlijk niveau te brengen, waarbij ook
toekomstige bewoners van de Franciscushof kunnen genieten van een centrale
ontmoetingsplek in de nieuwe wijk. Tijdens dat onderzoek zijn 3 opties bekeken: renoveren
van het huidige gebouw, ver/nieuwbouw met veel vierkante meters, en ver/nieuwbouw met
weinig vierkante meters. De laatste variant is vervolgens als beste/duurzame en
goedkoopste variant uitgewerkt. De twee andere varianten waren fors duurder en voldeden
niet aan de provinciale IMG voorwaarden. De onderzoeken met een daarbij behorende
informatienotitie hebben wij u in september 2011 ter informatie doen toekomen.
Bij het onderzoek is ook een meerjarenonderhoudsplan voor de komende 30 jaar
doorgerekend en afgezet tegen het meerjarenonderhoudsplan (ook over 30 jaar) voor het
huidige oude gebouw. Nieuwbouw levert een aanzienlijk voordeel op voor het
onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen. Hierbij past wel de kanttekening dat de
onderhoudsbudgetten voor gemeentelijke gebouwen momenteel nog niet toereikend zijn
zoals ook in de PPN is gemeld.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Medio 2011 is een informatienotitie naar uw raad gezonden over het provinciale IMG
(investeren met gemeenten) programma. Hierin was ook het Hoftheater opgenomen.
Van de provincie is inmiddels een beschikking ontvangen van € 691.580 als bijdrage in de
verbouw van het Hoftheater.


Financiële uitwerking vernieuwbouw
Het Hoftheater is aangekocht voor 1,2 miljoen. De kapitaallasten (rente en afschrijving) van
het huidige gebouw bedragen € 61.726. (begroting 2012).

Investering van € 2,3 miljoen:
Bruto investering                            € 2.300.000
Eenmalige bijdrage gemeente                 -/- 691.580 (via nieuw beleid conform PPN)
Bijdrage provincie     (IMG)                -/- 691.580
Totaal af te schrijven (in 40 jaar)          € 916.840 (kapitaallasten € 64.179)

Het is volgens de begrotingsvoorschriften verplicht bij nieuwbouw de restantboekwaarde van
het oude gebouw ineens af te schrijven.
Boekwaarde aankoop gebouw                     € 1.200.000
Aanpassing gebouw (begroting 2012)             - 159.113
Totaal huidige boekwaarde                     € 1.359.113
Waarde grond 2.490 m2 x € 125                -/- 311.250 (rente € 14.006)
Netto boekwaarde                               € 1.047.863
Deel gebouw dat wordt gehandhaafd (toren) -/- 182.863 (kapitaallasten € 12.801)
Af te boeken boekwaarde                        € 865.000

De WOZ waarde is vastgesteld op € 865.000. Het is (via het grondbedrijf) aangekocht voor
€ 1.200.000. Het is reëel dat het grondbedrijf het verschil van € 335.000 tussen
aankoopbedrag en de WOZ waarde bijdraagt.

De boekwaarde van € 865.000 minus het bedrag dat via het grondbedrijf wordt betaald
(€ 335.000) is € 530.000 en komt via nieuw beleid, eenmalig ten laste van het
begrotingsresultaat.

Kapitaallasten na vernieuwbouw:
Kapitaallasten berekend over € 916.840              € 64.179
Rente over de boekwaarde van de grond               € 14.006
Kapitaallasten toren berekend over € 182.863        € 12.801
Totaal kapitaallasten (nieuw)                       € 90.986
Vervallen kapitaallasten huidige begroting         -/- 61.726
Per saldo hogere kapitaallasten                      € 29.260
Verlaging subsidie (lagere energienota)             -/- 35.000
Saldo (voordelig) structurele kosten            -/- € 5.740

Wat investeert de gemeente per saldo?
Eenmalig:
Algemene dienst: € 691.580 + € 530.000 = € 1.221.580
Grondbedrijf:                            € 335.000
Totaal eenmalig                          € 1.556.580

Structureel:
De bestaande kapitaallasten van € 61.726 vervallen. De nieuwe kapitaallasten bedragen
 € 90.986. Per saldo € 29.260 hogere kapitaallasten. Hier tegenover staat een voordeel op
de te betalen subsidie aan het Hoftheater van € 35.000 omdat de energiekosten, die voor
rekening van het Hoftheater komen, met dit bedrag dalen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Per saldo is er een structureel voordeel van € 5.740 ten opzichte van de huidige begroting.


Wat zijn de financiële gevolgen indien in 10 jaar wordt afgeschreven?
Zoals ook eerder bij andere nieuwbouwprojecten (o.a. gemeentehuis) is ook voor het
Hoftheater uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 40 jaar. Indien de investering in 10
jaar wordt afgeschreven bedragen de kapitaallasten
€ 132.942 i.p.v. € 64.179; een extra structurele last van € 68.763.
Op grond van de BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) moet bij nieuwbouw worden
uitgegaan van 40 jaar.

Met de toezending van de informatienotitie Ver-/nieuwbouw Hoftheater, nr 1103971, was
beoogd informatie te verschaffen voor het nemen van een definitief besluit bij de
begrotingsbehandeling. Met bovenstaande toelichting vertrouwen wij erop de openstaande
vragen uit het technisch beraad afdoende te hebben beantwoord
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>