<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                                Collegevoorstel




Onderwerp                                                    Jaarrekening 2022, Bestuursrapportage voorjaar 2023,
                                                             Ontwerp programmabegroting 2024 en
                                                             meerjarenraming 2025-2027 GGD IJsselland

Zaaknummer                                                   26253-2023


B&W vergadering                                              16 mei 2023


Integrale advisering                                         Chris ten Have (financieel adviseur)


Portefeuillehouder                                           Mevr. G.H. (Gerria) Toeter


Voor informatie                                              Michelle Bohan


Bestuurssamenvatting
De concept- Bestuursrapportage voorjaar 2023 en de concept-Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-
2027 GGD IJsselland wordt voorafgaand aan de vaststelling door het algemeen bestuur van de GGD IJsselland
toegezonden aan de deelnemende gemeenten voor het eventueel inbrengen van een zienswijze. De Bestuursrapportage
voorjaar 2023 beschrijft actuele ontwikkelingen, zowel inhoudelijk als financieel, in het lopende begrotingjaar. Het
dagelijks bestuur van GGD IJsselland heeft besloten om naar aanleiding van deze rapportage een begrotingswijziging
(2023/1) in procedure te brengen.
Daarnaast biedt het dagelijks bestuur van GGD IJsselland ter informatie de Jaarstukken 2022 (jaarverslag en jaarrekening)
aan. Hiermee legt het dagelijks bestuur verantwoording af over het afgelopen begrotingsjaar aan het algemeen bestuur,
zowel op inhoud als over de financiële resultaten. Anders dan de ontwerpbegroting, hebben gemeenteraden geen
bevoegdheid om een (formele) zienswijze over de jaarrekening bij het dagelijks bestuur in te dienen.


Beslispunten
    1.   In te stemmen met de concept- Programmabegroting 2024 van de GGD IJsselland en besluit geen zienswijze in
         te dienen. Via bijgaande brief het besluit mee te delen aan het dagelijks bestuur van de GGD IJsselland en via
         bijgaande memo de raad in kennis te stellen.
    2.   In te stemmen met de Bestuursrapportage voorjaar 2023 en begrotingswijziging 2023/1 en besluit geen
         zienswijze in te dienen. Via bijgaande brief het besluit mee te delen aan het dagelijks bestuur van de GGD
         IJsselland en via bijgaande memo de raad in kennis te stellen.
    3.   De Jaarstukken 2022 ter kennisname aan de gemeenteraad te sturen;
    4.   De structurele stijging van de gemeentelijke bijdrage 2023 van € 107.000 aan de GGD mee te nemen in de
         zomernota 2023.
    5.   De structurele stijging van € 86.000 van gemeentelijke bijdrage 2024 aan de GGD mee te nemen in de
         programmabegroting 2024 van de gemeente.




                                                                                                                          1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                                               Collegevoorstel




Besluit




Inleiding
De Bestuursrapportage voorjaar 2023 en de concept-Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 GGD
IJsselland wordt voorafgaand aan de vaststelling door het algemeen bestuur van de GGD IJsselland toegezonden aan de
deelnemende gemeenten voor het eventueel inbrengen van een zienswijze. De gemeenteraad hanteert de werkwijze
dat het college gemachtigd is om een zienswijze in te dienen. In de beleidsnota verbonden partijen is dan ook
opgenomen dat de zienswijze wordt voorzien van een memo voor de raad. Deze memo voorziet in deze
informatieverstrekking aan de gemeenteraad en is als bijlage bij dit voorstel gevoegd.

Beoogd effect
Als deelnemer van de GGD IJsselland binnen het besluitvormingsproces met betrekking tot de financiële documenten
een gemeentelijke reactie geven op de Bestuursrapportage voorjaar 2023 en de concept Programmabegroting 2024 en
meerjarenraming 2025-2027. Voorafgaand wordt aan de raden van de deelnemende gemeenten gevraagd of er behoefte
is een zienswijze in te dienen. De Bestuursrapportage voorjaar 2023 (inclusief begrotingswijziging 2023/1) en de concept-
Programmabegroting 2023 wordt inhoudelijk behandeld in het algemeen bestuur op 20 juli 2023.

Argumenten
De gemeentelijke bijdrage 2023 stijgt als gevolg van de impact van de nieuwe Cao op de begroting van de GGD IJsselland
en is conform de kaders voor de begroting 2023, zoals door het algemeen bestuur vastgesteld op 16 juni 2022.
Voorgesteld wordt om in te stemmen met de Bestuursrapportage voorjaar 2023, begrotingswijziging 2023/1 en de
concept-Programmabegroting 2024 van de GGD IJsselland. De stijging van de begroting is met name een gevolg van
autonome ontwikkelingen, er is dan ook geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze.

Duurzaamheid
N.v.t

Kanttekeningen
De afwijkingen die zijn opgenomen in de Bestuursrapportage voorjaar 2023 kunnen mogelijk nog bijgesteld worden bij
de 2e bestuursrapportage najaar en jaarrekening 2023.

De ontwikkelingen die we op basis van de kadernota gaan begroten voor 2024 en die mogelijk ook in 2023 tot kosten
leiden, blijven vooralsnog buiten beschouwing. Het is nog te vroeg om hier nu financiële consequenties aan te verbinden.
Eventuele effecten van deze ontwikkelingen worden in de tweede bestuursrapportage 2023 meegenomen.

Er bestaat nog onduidelijkheid over het verloop van de opdrachten vanuit het Rijk voor COVID-19 en Monkeypox.
Vanwege deze onduidelijkheid is het opstellen van een kostenraming voor deze extra taken moeilijk en is dan ook voor
nu achterwege gelaten. Ook is nog niet duidelijk hoe het de financiering voor jeugdgezondheidszorg aan de
ontheemden uit Oekraïne vorm gaat krijgen. In het najaar van 2023 bestaat er meer duidelijkheid over deze extra taken
en wordt de begroting voor deze en de reguliere taken bijgesteld op basis van de feitelijke ontwikkeling in de kosten,
zoals deze zich voordoen in 2023.



                                                                                                                         2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                                                 Collegevoorstel




De hogere index voor personele- en materiele kosten dient ook doorgerekend te worden in aanvullende diensten van
GGD IJsselland. Eventuele knelpunten worden in de tweede bestuursrapportage inzichtelijk gemaakt. De overige
ontwikkelingen die in deze bestuursrapportage worden genoemd, leiden vooralsnog niet tot een aanpassing van de
begroting van de GGD of althans niet tot een verhoging van de algemene bijdrage gemeenten.

Financiën
Hierna volgt de toelichting per document.


Jaarrekening 2022
De begroting GGD is in 2022 gestegen van ruim € 28 miljoen naar € 72,5 miljoen. De toename van de begroting komt
voor het overgrote deel door de extra kosten als gevolg van COVID-19, welke via de meerkostenregeling door het rijk
gecompenseerd zijn.

In de jaarrekening 2022 is een nadelig resultaat van € 811.000 gerealiseerd. In de bestuursrapportage najaar 2022 was een
tekort van € 642.000 gemeld. Het negatief saldo kan volledig gedekt worden uit de beschikbare reserves van de GGD. Het
negatieve resultaat voor 2022 is op hoofdlijnen het gevolg van:
    - Een krappe arbeidsmarkt en een toenemend ziekteverzuim; dat leidt tot hogere personeelslasten vanwege
         tijdelijk vervangen van medewerkers (ziekteverzuim en verloop);
    - Hogere personeelslasten vanwege noodzakelijke extra formatie bij onder andere informatiebeveiliging en
         privacy met het oog om risico’s zoals datalekken zoveel mogelijk te voorkomen.
    - Hogere energielasten;
    - Verminderde omzet bij Reizigersadvisering, die niet meer gecompenseerd wordt via de meerkostenregeling van
         het Rijk;
    - Hogere onderhoudskosten locaties.

Bestuursrapportage voorjaar 2023
In de bestuursrapportage voorjaar 2023 zijn alle afwijkingen ten opzichte van de begroting 2023 gerapporteerd.
Er is op 6 april 2023 een nieuwe CAO Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO) afgesloten met een gemiddelde
loonontwikkeling van 9,73%, terwijl in de begroting 2023 rekening is gehouden met 2% loonindexatie.
De totale financiële impact van de nieuwe CAO is € 1,8 miljoen, waarvan € 1.303.000 is doorberekend aan de
gemeentelijke bijdrage en € 497.000 aan aanvullende diensten. Daarnaast is de prijsindexatie over 2022/2023 7% hoger
dan is opgenomen in de begroting 2023. De financiële impact hiervan is € 467.000, waarvan € 338.000 betrekking heeft
op de gemeentelijke bijdrage. De kosten die samenhangen met deze ontwikkelingen kunnen niet opgevangen worden
binnen de begroting 2023.

Om liquiditeitsdruk bij de GGD te voorkomen wordt een begrotingswijziging en de daarvoor benodigde zienswijze
procedure met de gemeenteraden vóór de zomer van 2023 voorgesteld.

Primitieve begroting 2023                                           € 29.376.000
    - Indexering personeelslasten (CAO SGO)                           € 1.303.000
    - Indexering prijzen 2022 en 2023                                 € 338.000
Totaal                                                                € 1.641.000
___________
Bijgestelde begroting 2023                                          € 31.017.000

De hogere loon-en prijsindexatie zijn autonome ontwikkelingen en zorgen voor een aanpassing van de gemeentelijke
bijdragen van in totaal € 1.641.000. Voor Raalte betekent dit een hogere bijdrage van € 107.000. In de zomernota 2023 zal
deze stijging ten laste komen van de stelpost loon-prijsstijgingen 2023. Mocht de stelpost niet voldoende zijn, dan zal het
overig ten laste komen van de algemene middelen.


                                                                                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                                            Collegevoorstel




Programmabegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027
Op 9 maart 2023 heeft het algemeen bestuur de Kadernota 2024 met daarin de inhoudelijke en financiële kaders voor de
programmabegroting, vastgesteld. Deze dienen dan ook als uitgangspunt voor de begroting. De begroting kent een
stijging van de gemeentelijke bijdrage van afgerond € 1.400.000, -. De gestegen algemene bijdrage gemeenten is voor
90% toe te schrijven aan autonome ontwikkelingen. Ook is in deze begroting de noodzakelijke investering van
€ 190.000, - in onze informatievoorziening opgenomen.




                                                                                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                                               Collegevoorstel




Ten opzichte van begroting 2023 neemt het volume van de begroting 2024 met € 2.080.000 toe. Dit is een gevolg van:
    • Ontwikkeling loon- en prijsindex 1,9%:                                    € 1.320.000
    • Toename loonkosten door modern en passend functiegebouw                   € 470.000
    • Informatievoorziening                                                     € 190.000
    • Informatieveiligheid en EVS (Elektronisch Voorschrijf Systeem)            € 100.000

Dit is conform de lijn van de door het bestuur vastgestelde Kadernota 2024. De gemeentelijke bijdrage 2024 van Raalte
aan GGD wordt € 1.584.000. Een stijging van € 86.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2023. Daarnaast is het
voorschot toezicht kinderopvang aan GGD vastgesteld op € 62.000.

              Gemeentelijke bijdrage aan GGD t.bv. Volksgezondheid
                      Begroting       Bijgestelde                 Afwijking in
                      2024            begroting 2023 Verschil %
Bijdrage GGD Raalte        1.584.000          1.498.000    86.000          5,7%
Totaal bijdrage regio     24.266.000         22.898.000 1.368.000          6,0%

Vervolg
Het algemeen bestuur van de GGD IJsselland zal volgens planning de Bestuursrapportage 2023 (inclusief
begrotingswijziging 2023/1) en de concept-Programmabegroting 2024 op 20 juli 2023 inhoudelijk behandelen.

Communicatie
Het algemeen bestuur van GGD IJsselland wordt via de bijgaande brief in kennis gesteld van de reactie van het college.
Volgens door de raad vastgestelde Beleidsnota verbonden partijen wordt de raad via een memo geïnformeerd over de
overgedragen bevoegdheid aan het college om een zienswijze in te dienen op de aangeboden (financiële)
beleidsdocumenten van in dit geval de GGD IJsselland. Hoewel er geen zienswijze wordt ingediend past het in de geest
van de nota verbonden partijen om de raad ook daarover te informeren. De bijgevoegde concept-memo voorziet in die
informatieverstrekking.

Bijlagen
    •   Bestuursrapportage voorjaar 2023 GGD IJsselland
    •   Brief aan gemeenteraden over begrotingswijziging 2023/1
    •   Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027
    •   Begeleidende brief ontwerp- Programmabegroting 2024 GGD IJsselland
    •   Uitgaande brief van het college m.b.t. reactie ontwerp-Programmabegroting 2024 GGD IJsselland
    •   Memo naar de raad Bestuursrapportage voorjaar 2023, ontwerp-Programmabegroting 2024 en meerjarenraming
        2025-2027 GGD IJsselland
    •   Jaarstukken 2022 GGD IJsselland
    •   Brief gemeenteraden Jaarstukken 2022 GGD IJsselland




                                                                                                                         5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>