<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>             Kadernota 2022 inclusief Begroting
             Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland




Bestuurlijk Overleg op 7 april 2022
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>    1. Inleiding
Uitgangspunt van de begroting zijn de taken als genoemd in de Gemeenschappelijke Regeling
Bedrijfsvoeringsorganisatie Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland (RSJ IJsselland) en de
dienstverleningsovereenkomst (DVO), waarin de taken nader zijn uitgewerkt.

2022 is het eerste volledige jaar waar gewerkt wordt in lijn met de nieuwe regionale visie (deze wordt
eind juni 2021 aangeboden). Belangrijke thema’s daarin zijn: het versterken van de positie van de
ouders en jeugdige, het analyseren, leren en ontwikkelen en de bovenregionale samenwerking. Dit
laatste zal onder meer invloed hebben op de invulling van inkoop, contractmanagement en sommige
transformatiethema’s.

Ook is 2022 het eerst jaar waarin er wordt gewerkt met het nieuwe inkoopmodel. Dit wordt mede
gemonitord door het ontwikkelde ‘beheersingsplan inkoopmodel 2022-2025’. Het doel hiervan is het
creëren van inzicht in de uitvoering van jeugdhulpverlening en de daaruit volgende trends en
ontwikkelingen om hiermee effectiever en efficiënter gebruik te maken van de jeugdhulpverlening.

Belangrijke bijdrage wordt hiervoor ook geleverd door de doorontwikkelde Regionale IJssellandse
Monitor (RIJM). Het streven voor 2022 is een steeds meer en vollediger gebruik van RIJM. Hierdoor
kunnen de jeugdhulpkosten in de regio beter in kaart worden gebracht en kan op basis daarvan beter
worden gestuurd en verantwoord.

De transformatie wordt bekostigd vanuit het transformatiefonds. Deze kent een looptijd tot 1 juli 2022.
In 2021 moet het gesprek worden gevoerd of en hoe de regio voortzetting wenst op de verschillende
transformatiethema’s.

Eind 2019 is gestart met het uitwerken van het vraagstuk rondom het werkgeverschap, zoals ook
benoemd in de gewijzigde begroting 2020. Het doel van het eigen werkgeverschap is het zijn van een
toekomstbestendige, duurzame en stabiele organisatie.

De begroting 2022 gaat uit van het werkgeverschap bij het RSJ IJsselland, met een beperkte flexibele
schil. Dit betekent ten opzichte van de jaarschijf 2022 uit de begroting 2021 een ophoging van €
87.349. De stijging van de kosten bij het scenario “werkgeverschap” ontstaat voor ca € 40.000
doordat in lijn met een extern advies een kleine flexibele schil wordt aangehouden.

Daarnaast leidt werkgeverschap tot verantwoordelijkheid voor goede opleiding van medewerkers (ca
€ 9.000 stijging) en daarnaast voor ca € 64.000 aan overheadkosten die ONS en Zwolle nu ook al
deels maken, maar niet volledig doorbelasten. Het niet doorbelasten heeft feitelijk in het verleden tot
een voordeel voor het RSJ IJsselland geleid, maar maakt nu dat het lijkt dat werkgeverschap leidt tot
een kostenstijging. Feitelijk gaat het om het zichtbaar worden van kosten. Daarnaast zijn diverse
autonome ontwikkelingen verwerkt wat heeft geleid tot een besparing van ca € 25.000.

Echter, als de huidige situatie (dus niet het werkgeverschap bij het RSJ IJsselland) zou worden
gecontinueerd, zou de begroting 2022, ten opzichte van de jaarschijf 2022 uit de begroting 2021,
€ 336.564 hoger uitvallen. Per saldo is het uitgaan van het eigen werkgeverschap dus € 249.216
goedkoper. Dit voordeel is al gerealiseerd door de begroting in het verleden al toekomstbestendig te
maken en te baseren op werkgeverschap bij het RSJ IJsselland.

In deze exploitatiebegroting van het RSJ IJsselland wordt de systematiek van de verdeelsleutel van
2022 toegepast. Dit is dezelfde systematiek als voorgaande jaren.




                                                                                        Pagina 2 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
In hoofdstuk 2 komen de algemene beleidsmatige kaders aan bod, als bedoeld in artikel 15 GR.

De exploitatiebegroting 2022 van het RSJ IJsselland staat weergegeven in hoofdstuk 3, de begroting
2022 van het transformatiefonds in hoofdstuk 4.

In hoofdstuk 5 worden de ontwikkelingen van de financiële positie beschreven. Het Besluit Begroting
& Verantwoording (BBV) schrijft immers voor dat in de paragraaf weerstandsvermogen en
risicobeheersing ook een set aan verplichte financiële kengetallen wordt opgenomen.

De meerjarenraming voor het RSJ IJsselland is terug te vinden in hoofdstuk 6 (t/m 2026).

De bijdrage per gemeente staat overzichtelijk weergegeven in hoofdstuk 7. Deze bijdrage zal uiteindelijk
worden vastgelegd in de bijdrageregeling 2022. Het is de verantwoordelijkheid van het
bestuur van het RSJ IJsselland om deze regeling vast te stellen.




                                                                                       Pagina 3 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>      2. Algemene beleidsmatige kaders
Het RSJ IJsselland is opgericht voor de uitvoering van vijf pijlers (waarbij (financiële) administratie en
monitoring zijn samengevoegd onder In Control). De medewerkers worden aangestuurd door de
regiomanager, die tevens de regisseur is van de regionale samenwerking. De vijf taken van het RSJ
IJsselland zijn:

1.      Inkoop
2.      Contractmanagement
3.      (Financiële) administratie
4.      Monitoring
5.      Regionaal inhoudelijke thema’s

In lijn met de praktijk, wordt in alle documenten voortaan gesproken over In Control. Hiermee worden
de taken (financiële) administratie en monitoring bedoeld.

In de volgende paragrafen geven we per taak de uitwerking en (nu verwachte) ontwikkelingen aan
voor het jaar 2022, rekening houdend met de uitdagingen die de coronacrisis met zich mee brengt en
de onvoorspelbaarheid daarvan.

Transformatie als 6e pijler
Naast de pijlers die in het GR vastgelegd is RSJ IJsselland ook verantwoordelijk voor de projecten die
worden bekostigd vanuit het transformatiefonds. Dit valt buiten de GR en is een op zichzelf staand
project (tot in ieder geval 1 juli 2022). Het transformatieproces is echter wel gehangen aan de
reguliere P&C cyclus en bestuurlijke routing van het RSJ IJsselland. Daarom is de transformatie in
deze kadernota genoemd als 6e pijler. De kwartiermaker transformatie werkt in opdracht van het BO
en de bestuurlijk trekkers transformatie. De projectleiders transformatie en het secretariaat hiervan,
worden aangestuurd door de kwartiermaker transformatie.


2.1     Inkoop
De planning is dat het nieuwe inkoopmodel per 1 januari 2022 ingaat. Bij de doorontwikkeling van het
nieuwe inkoopmodel worden de volgende uitgangspunten gehanteerd:
    • Normaliseren van de jeugdhulp.
    • Beheersing van de (lokale) uitgaven.
    • Administratieve lastenverlichting.
    • Versterken vertrouwen in professionals

Het nieuwe inkoopmodel betekent ook een verandering in de contracten, wat van invloed is op
contractmanagement. Hiervoor is een beheersplan inkoopmodel opgezet, zie paragraaf 2.2.
De verwachting is dat uit de overgang nieuwe zaken en vragen voortvloeien. Beiden kunnen leiden tot
wijzigingen in de contracten of addenda, waardoor inkoop en contractmanagement nauw met elkaar
samenwerken.

De huidige subsidies voor de Gecertificeerde Instellingen (GI’s) lopen t/m 2022. Dat betekent dat in
2021 en 2022 gekeken gaat worden hoe dit vanaf 2023 georganiseerd kan worden. Dit gaat in
samenwerking met regio Twente.

Het is mogelijk dat nieuwe samenwerkingsverbanden voortkomen vanuit het transformatiethema
ambulantisering. Nadere afspraken voortvloeiend uit transformatieopgaves zullen verwerkt worden
door inkoop in de contracten of convenanten die opgesteld zullen worden.




                                                                                          Pagina 4 van 18
                                       Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>2.2     Contractmanagement
Het RSJ IJsselland is contract- en relatiemanager van de ca. 200 contracten die het RSJ IJsselland
namens de elf gemeenten heeft afgesloten met jeugdhulpaanbieders. Goed contractmanagement
draagt bij aan rechtmatigheid, doelmatigheid en risicobeheersing en bevordert dat alle partijen bij een
overeenkomst volledig voldoen aan hun verplichtingen, zodat wordt voldaan aan de operationele
doelstellingen van het contract en de doelstellingen van de gemeenten.

Het contractmanagement heeft samen met projectleiders doorontwikkeling Inkoop het
beheersingsplan Inkoopmodel 2022-2025 ontwikkeld. Met een nieuw inkoopmodel verandert ook de
beheersing op lokaal en regionaal niveau. Dit betekent vanzelfsprekend ook iets voor hoe
contractmanagement per 2022 wordt ingericht en uitgevoerd. Belangrijk vertrekpunt bij het
vastgestelde beheersingsplan is dat gewerkt wordt met een iteratief beheersingsproces, waarbij alle
actoren die een rol spelen in de beheersing blijven leren daardoor nog sterker worden in hun rol en
elkaar ook gaan versterken.

Het doel van beheersing is het creëren van inzicht in de uitvoering van de jeugdhulpverlening en de
daaruit volgende trends en ontwikkelingen en om hiermee effectiever en efficiënter gebruik te maken
van de jeugdhulpverlening. Dit doet de regio op basis van een beheersingsmodel met daarin een
stelsel van afspraken, processen en maatregelen om grip te krijgen en houden op de uitvoering, de
ontwikkelingen en trends van de regionaal ingekochte jeugdhulpverlening. Het beheersingsmodel
bestaat uit vier inhoudelijke pijlers: kwaliteit, kosten, continuïteit en werkprocessen en uit de drie
niveaus: cliëntniveau, aanbiedersniveau en beleidsniveau.

Contractmanagement monitort de afspraken op de vier inhoudelijke uitgangspunten op
aanbiedersniveau en vormt de spil in het iteratieve proces met de andere niveaus. Deze
doorontwikkelde vorm van contractmanagement zal, net als de andere actoren in het
beheersingsmodel, tijd moeten krijgen om te accommoderen. Dit geldt voor veel
organisatieveranderingen en het nieuwe inkoopmodel is naar verwachting hierop geen uitzonding.
Met vertrouwen op de juiste uitkomsten, wordt naar de voorziene en onvoorziene uitdagingen
gekeken die het nieuwe beheersingsmodel met zich mee gaat brengen, ook voor
contractmanagement.

2.3     In Control
In deze begroting 2022 zijn, in lijn met het besluit in het BO d.d. 25 maart 2020 over het bestuurlijk
trekkerschap, de onderdelen (financiële) administratie en monitoring samengevoegd. Daarnaast heeft
de regiomanager de keuze gemaakt om de financiële administratie (van het apparaat) en het
subsidieloket in eigen beheer te nemen.
Verder is functioneel beheer Gidso verschoven van Inkoop naar In Control, is erop gestuurd om het
beheer van RIJM in omvang te beperken en is besloten om het beheer meer in eigen hand te nemen
in plaats van dit voor een groot deel uit te besteden. Deze bewegingen leveren direct financiële
voordelen op.

Financiën
De factuurafwikkeling van de apparaatskosten blijft bij de financiële administratie van het RSJ
IJsselland. Dit geldt ook voor de verantwoordelijkheid van het opstellen van de jaarrekening,
begroting, bijdrageregeling en kadernota. Ook het centraal blijven organiseren van het uitvragen van
de productieverklaringen bij aanbieders, het subsidieproces van 3 GI’s en het beoordelen van
financiële effecten van (beleids)ontwikkelingen vraagt blijvend om capaciteit.

Monitoring
Het RSJ IJsselland geeft met behulp van de Regionale IJssellandse Monitor (RIJM) inzicht in de
jeugdhulpkosten in de regio, waarbij ingezoomd kan worden op gemeenten, aanbieders, producten,
verwijzers, cliënten, periode en locatie. Er zijn twee hoofdgroepen van gebruikers te onderscheiden,
te weten enerzijds het RSJ IJsselland zelf voor inkoop, contractmanagement en transformatie en
anderzijds de lokale gemeenten. De lokale gemeenten kunnen in RIJM hun eigen data analyseren,
maar deze ook vergelijken met de andere gemeenten in de regio.

                                                                                       Pagina 5 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Voor 2022 zal specifiek aandacht worden besteed aan het monitoren van de effecten van het nieuwe
inkoopmodel in vergelijking met de historische kosten, zodat trends over de jaren heen mogelijk
blijven en op basis daarvan gestuurd en verantwoord kan worden.

Met het AO, MO en BO zal blijvend worden afgestemd over noodzakelijke ontwikkelingen om verder
in Control te komen dan wel te blijven. Dat kan bijvoorbeeld leiden tot procesafspraken tussen RSJ
IJsselland, gemeenten en aanbieders en ook tot aanpassingen in RIJM.

Functioneel beheer Gidso & RIJM
Het functioneel beheer van Gidso, dat het RSJ IJsselland tot en met 2020 nog voor 7 gemeenten
uitvoerde, is voor 2022 voorzien voor nog maar 3 gemeenten. Dit omdat Kampen, Deventer, Olst-
Wijhe en Raalte overgaan naar een ander softwarepakket voor de zorgadministratie. Hier is in de
bezetting binnen het RSJ IJsselland rekening mee gehouden en zijn werkzaamheden die eerst waren
uitbesteed aan derden weer teruggehaald, zodat frictiekosten voorkomen kunnen worden.

2.5      Regionaal inhoudelijke thema’s
De regioagenda beschrijft de inhoudelijke, regionale thema’s. Jaarlijks inventariseert het RSJ
IJsselland onder de elf gemeenten welke thema’s regionaal worden uitgewerkt. Deze wordt veelal
vastgesteld in Q4 van het jaar voorafgaand aan het betreffende jaar. Concreet betekent dit dat de
regioagenda 2022, als onderdeel van het jaarplan 2022, aan het BO wordt voorgelegd ter
besluitvorming in Q4 2021.

2022 is het eerste volledige jaar dat gewerkt wordt met het nieuwe visiedocument. Dit visiedocument
wordt voorgelegd aan het Pfo van 30 juni 2021, waarna deze op route gaat naar de elf
gemeenteraden. Het visiedocument bevat een aantal thema’s waaraan in de komende jaren zal
worden gewerkt. Thema’s zijn onder andere:

-     Het versterken van de positie van de oudere en jeugdige
-     Analyseren, leren en ontwikkelen. We creëren een context waarin het analyseren, leren en
      ontwikkelen op alle niveaus centraal staat. Daarin staat het doen en handelen voorop. We maken
      goede analyses en leren en ontwikkelen aan de hand van cijfers en het gesprek met elkaar te
      voeren over wat wel/niet werkt tegen welke kosten
-     Bovenregionale samenwerking. We onderzoeken voor welke taken uit de Jeugdwet een
      bovenregionale samenwerking gewenst is. Daarnaast is bovenregionale samenwerking belangrijk
      vanuit de Norm voor Opdrachtgeverschap en vloeit het voort uit transformatiethema’s. Waar
      nodig maken we afspraken met naastliggende of andere regio’s. Daarin wordt nauw aangesloten
      op de landelijke ontwikkelingen.

Jaarlijks zal het bestuur van het RSJ IJsselland worden gevraagd de thema’s te prioriteren en te
benoemen aan welke thema’s de regio het voorliggende jaar wil gaan werken. De geprioriteerde
thema’s krijgen een plek in het jaarplan.

Het jaarplan zal vanaf 2022 een meerjarenagenda (lange termijn) bevatten waarop alle thema’s
vanuit de regionale visie staan. De meerjarenagenda wordt aangevuld met thema’s die moeten
worden opgepakt als gevolg van regionale en lokale ontwikkelingen en door de ontwikkelagenda
(korte termijn). Dit zijn onderwerpen en initiatieven die zijn geopperd/besproken door/met het
ministerie van VWS, MO en BO/Pfo. Op deze manier heeft de regio een duidelijk overzicht van de
thema’s die op de korte en lange termijn moeten worden opgepakt.

In het najaar 2021 zal de aanpak van de visitaties worden opgesteld. De visitaties zijn door de
wethouders als collectieve ambitie uitgesproken, in het kader van het versterken van het lerend
vermogen van elkaar in de regio waarbij men eens ‘bij elkaar in de keuken gaat kijken’. De uitvoering
van de visitaties zal naar verwachting plaatsvinden in 2022.

Er is binnen deze pijler formatie nodig voor uitwerken van regionale beleidsvraagstukken die
voortvloeien uit de diverse taken, GR uitwerkingen, voorbereidingen op het AO, MO en BO/Pfo,
oppakken diverse vraagstukken vanuit het Rijk, VNG, VWS, etc.

                                                                                      Pagina 6 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2.6     Doorontwikkeling RSJ IJsselland
In 2021 wil het RSJ IJsselland zich verder ontwikkelen naar een toekomstbestendige, duurzame en
stabiele organisatie die kwaliteit hoog in het vaandel heeft staan, met een bestuur dat zich betrokken
en uitgerust voelt om gezamenlijk sturing te geven. De resultaten hiervan zullen in de loop van
2021/2022 zichtbaar worden. Concreet betekent dit dat het RSJ IJsselland zal inzetten op:

Werkgeverschap
Er is voor regionale taken op het gebied van jeugdhulp, behoefte aan een ‘dedicated’ team waarin de
benodigde kennis en kunde geborgd zijn en waarbij gemeenschapsgeld zinnig en doelmatig wordt
besteed. Dit is het uitgangspunt geweest voor het onderzoeken of het werkgeverschap bij het RSJ
IJsselland zowel inhoudelijk als financieel voordeel oplevert. Het antwoord daarop is ja.

Het invullen van werkgeverschap gaat resulteren in rust, continuïteit en het behoud van kennis en
expertise. Het verstevigt de continuïteit en daarmee ook de kwaliteit. In 2020 heeft de coronacrisis
ertoe geleid dat de uitwerking van het werkgeverschap door het RSJ IJsselland en de besluitvorming
hieromtrent tijdelijk waren uitgesteld. Uit het onderzoek dat de afgelopen periode heeft
plaatsgevonden blijkt dat het beleggen van het werkgeverschap bij het RSJ IJsselland ook financieel
aanzienlijk goedkoper is dan het voortzetten van de huidige bestaande situatie.

In deze begroting 2022 is rekening gehouden met het werkgeverschap volledig bij het RSJ IJsselland,
met een beperkte flexibele schil.

Het verschil in de kosten van werkgeverschap op de huidige begroting 2022 ten opzichte van de
begroting 2021 wordt veroorzaakt, ondanks dat het aantal grotendeels fte gelijk is gebleven, doordat
in de begroting 2021 gerekend is met volledige loondienst, waarbij voor 2022 (in lijn met het rapport
van Lysias) gekozen is voor een beperkte flexibele schil.

Versterken van opdrachtgever en opdrachtnemer relatie
Het versterken van deze relatie moet resulteren in duidelijkheid over de opdracht die het RSJ
IJsselland moet uitvoeren, verantwoording en de rollen van het bestuur en het RSJ IJsselland.
Tevens moet dit leiden tot een grotere betrokkenheid van het bestuur bij de totstandkoming en de
uitvoering van de opdracht.

Het blijven houden van een focus op de relatie tussen opdrachtgever en opdrachtnemer is tweeledig.
Enerzijds is binnen het RSJ IJsselland in de afgelopen jaren de basis gelegd voor de regionale
samenwerking met een lichte GR. Anderzijds wordt landelijk ingezet op het verstevigen en
bestendigen van regionale samenwerking. Daarnaast wordt er ingezet op het vaststellen van de
nieuwe regionale visie jeugd. Deze visie vormt de basis voor de opdracht die de organisatie van het
RSJ IJsselland krijgt van haar bestuur.

De inzet op bovenstaande punten geeft een stevige kwaliteitsimpuls aan het RSJ IJsselland, de
organisatie van het RSJ IJsselland, maar ook aan de samenwerking tussen de elf gemeenten in de
regio.

Transformatiethema’s
De verwachting voor 2022 is dat er nog focus ligt op de transformatiethema’s ambulantisering en
jeugdhulp en onderwijs:
    -  De transformatie van ambulantisering is geslaagd wanneer kinderen en jongeren
       aantoonbaar meer verblijven in hun eigen leefomgeving (ook bij complexe problematiek) en
       we met elkaar kunnen vaststellen dat het aantal opnames zijn afgenomen dan wel aanzienlijk
       bekort.
    -  De transformatie jeugdhulp en onderwijs is geslaagd wanneer de jeugdhulp en (passend)
       onderwijs om het kind en gezin georganiseerd is en dat het invoegt in de leefomgeving van
       het kind en gezin.




                                                                                       Pagina 7 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Dat betekent dat het streven voor 2021 is dat de transformatiethema’s doorontwikkeling inkoop en het
gedwongen kader met succes zijn opgestart en draaien.
Het is mogelijk dat er in 2022 gewerkt wordt aan nieuwe, op het moment van schrijven nog niet
bekende, transformatiethema’s die geformuleerd worden tijdens een transformatietafel of bij de
Kerngroep Transformatie. Daarvoor zal dan uiteraard de bestuurlijke route bewandeld gaan worden.


3.      Exploitatiebegroting 2022 RSJ IJsselland
In dit hoofdstuk is te lezen op welke wijze de gestelde plannen en verwachtingen voor 2022
vormgeven aan de begroting van het RSJ IJsselland voor datzelfde jaar.

3.1 Overzicht
Hieronder zijn schematisch op hoofdlijnen per pijler de mutaties in de begroting weergegeven ten
opzichte van de jaarschijf 2022 uit de vastgestelde begroting 2021.

In deze begroting komen verschillende bijzondere processen samen. Dat maakt het beoordelen van
deze begroting wat moeilijker dan normaal. Het gaat om de volgende processen:
-       Het RSJ IJsselland heeft in 2020 een efficiencyslag in gang gezet, wat in
        2020 al gerealiseerd heeft in besparingen en wat in 2021 en structureel naar 2022 en verder
        nog tot meer besparingen leidt. De efficiencyslag wordt gerealiseerd
        door organisatorische aanpassingen met verschillende effecten op de begroting, waardoor
        vergelijken moeilijker wordt.
-       In de begroting 2021 zijn een tweetal functies deels op incidenteel gezet met de afspraak voor
        de begroting 2022 goed te kijken naar de noodzakelijk omvang.
-       Besluit bestuur over werkgeverschap.

Zoals hierboven aangegeven heeft het RSJ IJsselland diverse bezuinigingen gerealiseerd of zijn deze
naar verwachting te realiseren in 2021. De belangrijkste zijn:
-       Lagere advieskosten (2020 gerealiseerd: ca. € 30.000)
-       Lagere ICT-kosten (in 2020 in gang gezet, krijgt vervolg in 2021; ca. € 30.000)
-       Lagere doorbelasting vanuit Zwolle voor administratie en subsidieloket versus inrichting eigen
        organisatie (2021; ca. € 10.000)
-       Afschaling capaciteit functioneel beheer Gidso (2021: ca. € 35.000)
-       Lagere beheerkosten RIJM (2021: ca. € 20.000)

Het is belangrijk om bij de beoordeling van de begroting 2022 mee te nemen, dat in de begroting
2021 de functies van data-analist en van de administrateur / financieel adviseur deels als incidenteel
zijn bestempeld en niet volledig zijn doorvertaald naar de begroting van 2022. Afgesproken was om in
de begroting van 2022 deze afweging wederom bewust te maken. De benodigde capaciteit van beide
functies is daarvoor nader onderzocht. De structureel benodigde capaciteit blijkt hoger te zijn dan in
de begroting 2022 was begroot, maar lager dan de begroting 2021.
Door uitbestede werkzaamheden weer (meer) in eigen beheer te gaan uitvoeren en andere
gerealiseerde bezuinigingen, kan deze ophoging nagenoeg budgettair neutraal worden gerealiseerd.

In de voorliggende begroting is, naast de formatie van In Control, een aantal autonome
ontwikkelingen verwerkt, welke hebben geleid tot een daling van de kosten van ca € 25.000. Hierbij
zijn bijvoorbeeld verzekeringspremies nu wel begroot voor noodzakelijke verzekeringen. Deze
ophogingen van de begroting zijn mogelijk gemaakt door aan de andere kant strak te sturen op
kosten en het realiseren van bezuinigingen.

De begroting 2022 valt € 87.349 hoger uit dan de jaarschijf 2022 uit de begroting 2021. Deze stijging
houdt één op één verband met het werkgeverschap, zoals enerzijds het aanhouden van een beperkte
flexibele schil (conform een extern advies) en anderzijds de kosten die het werkgeverschap met zich
meebrengt als het voeren van een personeels- en salarisadministratie, opleidingskosten, etc. Echter,
dit scenario is gunstiger dan het scenario ‘doorgaan met inhuur’, oftewel het continueren van de
huidige situatie. Dat scenario is met name duurder door hogere inhuurkosten en de overheadkosten
die ONS in rekening brengt.

                                                                                      Pagina 8 van 18
                                     Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Onderstaande begroting is vanuit RSJ IJsselland regel voor regel opgebouwd en scherp beoordeeld
op nut en noodzaak. Ten opzichte van de andere scenario’s is dit scenario economisch en kwalitatief
het meest aantrekkelijk.

Totaaloverzicht begroting 2022

                                   Jaarschijf 2022 uit       Nieuwe versie     Verschil (positief =
Onderdeel / specificatie
                                     begroting 2021              2022               afname)
Overhead                           €          549.393    €          593.824    €          -44.431
Management en ondersteuning        €          157.580    €          187.256    €          -29.677
Algemene personeelskosten          €              -      €            73.700   €          -73.700
Specifieke personeelskosten        €           18.913    €            28.000   €           -9.087
Overige vaste kosten               €          270.446    €          202.911    €           67.535
Onvoorzien                         €          102.454    €          101.957    €               497

Projectmanagement                  €         360.035 €              399.486 €              -39.451

Inkoop                             €           90.039 €               83.907 €               6.133

Contractmanagement             €             391.766 €              380.294 €              11.472
FTE's                          €             374.771 €              363.794 €              10.977
Operationele kosten, waaronder
escalatieteam                  €               16.995 €               16.500 €                495

In Control                         €         260.159     €          281.231    €           -21.071
Coördinatie en financieel advies   €          12.687     €           94.957    €           -82.270
Administratie                      €          68.617     €           43.552    €            25.064
Overige kosten financien           €          10.300     €           11.000    €              -700
Functioneelbeheer                  €          75.602     €           58.620    €            16.982
Monitoring                         €          92.953     €           73.102    €            19.852
                                                                               €               -
Totale kosten                             € 1.651.393            € 1.738.742             € -87.349

In de onderstaande tabel zijn de mutaties in de begroting nader uitgesplitst naar autonome
ontwikkelingen en mutaties die specifiek het resultaat zijn van de keuze om het RSJ IJsselland
werkgever te laten zijn voor de medewerkers. De autonome ontwikkelingen zijn voor de duidelijkheid
weer onderverdeeld in ontwikkelingen die effect hebben op de formatie en overige ontwikkelingen. Alle
verschillende mutaties hebben echter sterk invloed op elkaar.




                                                                                           Pagina 9 van 18
                                        Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Hieronder is een nadere analyse weergegeven:

Specificatie
Samenvatting verklaring
Autonome ontwikkelingen algemeen                                           €           -99.219
Autonome ontwikkelingen FTE's                                              €            74.330
Werkgeverschap gerelateerd                                                 €           112.238
                                                                           €            87.349

Autonome ontwikkelingen algemeen
Allerhande ICT-besparingen                                                 €           -28.903
Inhuur (staf)diensten                                                      €           -37.509
Flexibele schil In Control                                                 €            30.000
Financiën in eigen huis                                                    €           -33.647
Beheer RIJM in eigen huis                                                  €           -25.354
Aansprakelijkheidsverzekering                                              €            10.000
Diversen                                                                   €           -13.805
                                                                           €           -99.219

Uren- / formatie wijziging:                                 FTE                    €
Regiomanager (cf besluit BO)                                        0,11   €            13.193
Secretariaat                                                        0,11   €             7.613
Contractbeheerder                                                   0,15   €             7.751
Coördinator In Control (structureel)                                0,67   €            74.957
Functioneelbeheerder Gidso                                         -0,73   €           -61.062
Functioneelbeheer RIJM                                              0,22   €            19.387
Bijhouden voorzieningenboek + communicatie                          0,11   €             9.693
Administrateur                                                     -0,16   €           -17.704
Data-analist                                                        0,27   €            20.503
                                                                    0,75   €            74.330

Werkgeverschap gerelateerd
Projectmanagement (flexibele schil)                                        €            39.451
Specifieke personeelskosten                                                €             9.087
Algemene personeelskosten                                                  €            63.700
                                                                           €           112.238

In onderstaande tabel zijn de verschillen per pijler weergegeven, welke hieronder nader worden geduid.
In de kolom 2021 en 2021 met prijspeil 2022.

Overzicht per pijler
                                           2021 met
                             2021          prijspeil       2022       verschil
                                             2022
Overhead                 €    533.391    € 549.393      € 593.824     € -44.431
Projectmanagement        €     349.548   €    360.035   € 399.486     € -39.451
Inkoop                   €      87.417   €     90.039   €    83.907   € 6.133
Contractmanagement       €     380.356   €    391.766   € 380.294     € 11.472
In Control               €     252.582   €    260.159   € 281.231     € -21.071
                           € 1.603.294    € 1.651.393   € 1.738.742   € -87.349
Incidenteel In Control   €      92.785   €     95.568   €       -     € 95.568
Totaal                     € 1.696.078    € 1.746.961   € 1.738.742      € 8.219




                                                                                       Pagina 10 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3.2     Overhead
Onder overhead zijn diverse nieuwe dan wel hogere kosten opgenomen als gevolg van het
werkgeverschap binnen het RSJ IJsselland, zoals bijvoorbeeld kosten voor de personeels- en
salarisadministratie, werkgeversverzekeringen en hogere opleidingskosten. Daarnaast is scherp
gestuurd op het realiseren van kostenbesparingen. Op ICT-gebied en op inhuur van staffuncties is
sterk bezuinigd. De overheadkosten nemen per saldo toe met € 44.431.

3.3     Inkoop
De kosten die genoemd staan onder deze taak, houden verband met het technische deel van inkoop.
Zij zijn structureel.

Het verschil tussen de begroting 2021 en de begroting van 2022 bedraagt € 6.133 (daling van de
kosten). De doorbelaste tarieven waren iets hoger dan de daadwerkelijke loonsom, waar in de
begroting 2022 mee is gerekend.

3.4     Contractmanagement
Voor contractmanagement en –beheer is voor 2022 3,94 fte begroot.

Het verschil tussen de begroting 2021 en de begroting van 2022 bedraagt € 11.472 (daling van de
kosten). De doorbelaste tarieven waren iets hoger dan de daadwerkelijke loonsommen, waar in de
begroting 2022 mee is gerekend.

3.5     In Control

Algemeen
In de nieuwe begroting zijn, zoals hierboven al toegelicht, de onderdelen (financiële) administratie en
monitoring samengevoegd. Daarnaast zijn er keuzes gemaakt om in 2021 de administratie van de
apparaatskosten helemaal in eigen beheer te nemen en niet meer deels af te nemen van de
gastheergemeente Zwolle. Datzelfde geldt voor het subsidieloket. Verder is erop gestuurd om het
beheer van RIJM in omvang te beperken en is besloten om het beheer meer in eigen hand te nemen
in plaats van dit voor een groot deel uit te besteden. Deze genoemde keuzes/ontwikkelingen hebben
geleid tot directe besparingen.
Voor In Control is de begroting per saldo ten opzichte van de jaarschijf 2022 uit de begroting 2021
met € 21.071 toegenomen. Ten opzichte van de begroting 2021 is de begroting echter afgenomen
met ca. € 75.000. Het verschil betreft de in 2021 nog incidenteel begrote formatie voor de data-analist
en de administrateur. Hieronder worden de wijzigingen in de begroting van In Control nader
toegelicht.

Coördinatie In Control en financieel advies
Voor het functioneel aansturen van de administratief medewerker, de data-analist en de functioneel
beheerder en het voorzitten van de werkgroepen Financiën, Monitoring en Backoffice is een
coördinator In Control noodzakelijk. Deze functionaris voert zelf ook de financieel complexere
werkzaamheden uit als het opstellen van de jaarrekening, begroting en bestuursrapportages.
Daarnaast is de coördinator ook verantwoordelijk voor het treasurybeleid en het betalingsverkeer wat
voorheen afgenomen werd van de gemeente Zwolle.

De coördinator In Control is zowel functioneel verantwoordelijk voor beheersing van alle (financiële)
risico’s binnen het RSJ IJsselland (waarvoor ook lid van de regiegroep) als voor de (financiële)
risico’s regio breed in de voorbereiding van vergaderstukken in de bestuurlijke cyclus. Daarnaast
fungeert de coördinator In Control als eerste aanspreekpunt voor de regiomanager waar het gaat om
alle ondersteunende diensten (PIOFACH) en houdt zowel zelfstandig als gezamenlijk met de
regiomanager afstemming met de bestuurlijk trekkers In Control.




                                                                                      Pagina 11 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Hiervoor wordt voor 2022 en verder structureel 0,67 fte (24 uur per week) als benodigde formatie
ingeschat en een inhuurbudget voor piekdrukte in het eerste kwartaal van € 20.000. Voor 2022 wordt
nog aanvullend 0,06 fte (2 uur per week) geraamd te dekken uit het Transformatiefonds. In 2021 was
voor Financiën 0,5 fte incidentele capaciteit begroot. Deze 0,67 fte komt daarvoor in de plaats. Hier
staan echter ook diverse financiële voordelen tegenover, waaronder de lagere doorbelasting vanuit
Zwolle. Dit wordt hieronder nader toegelicht.

Financiële administratie en ondersteuning gemeenten
De facturering van de apparaatskosten zal blijven bij de financiële administratie van het RSJ
IJsselland. Door het terughalen van de aan de gastheergemeente Zwolle uitbestede werkzaamheden
naar het RSJ IJsselland, zoals het op route zetten van in- en verkoopfacturen en het betalingsverkeer
is een formatie-uitbreiding op het niveau van de administrateur noodzakelijk van ca. 4 uur. Verder
zullen licenties aangeschaft moeten worden voor boekhoud- en workflowsoftware. Daar staat
tegenover dat de doorbelasting vanuit de gemeente Zwolle komt te vervallen. Voor 2022 wordt ook
nog dienstverlening geleverd ten behoeve van het Transformatiefonds. Kosten worden ook uit het
Transformatiefonds gedekt.

Naast de eigen financiële administratie zullen we ook centraal productieverklaringen en productie
informatie/prognoses blijven opvragen en ontsluiten.
Bij het opstellen van de begroting 2020 werd verwacht dat vanaf 2020 en verder voor de financiële
administratie (FA) met 0,5 fte kon worden volstaan en derhalve de incidentele capaciteit van 0,4 fte
niet hoefde te worden begroot in 2021. We verwachten voor 2022 structureel 0,34 fte (12 uren per
week) nodig te hebben voor de financiële functie. Voor de jaarrekeningperiode in januari tot en met
maart is er in verband met de piekbelasting een inhuurbudget voor piekdrukte in het eerste kwartaal
van € 10.000.

Monitoring
Het onderdeel monitoring gaat over het beheer van RIJM, de kleinere doorontwikkelingen van RIJM
en het analyseren van de data uit RIJM en deze vertalen naar rapportages. De kosten van beheer
dalen naar verwachting onder andere door de investering die gemeenten en het RSJ IJsselland
hebben gedaan in het automatisch aanleveren. Dat leidt naar verwachting tot minder fouten en
derhalve lagere beheerkosten. Doordat het beheer meer intern zal worden opgepakt verschuift er
budget van inhuur derden naar vaste en flexibele formatie.

In eerdere begrotingen is de functie van gegevensmakelaar/ data-analist ook al opgenomen. Bezien
zou worden hoeveel inzet structureel nodig is. Gelet op de ervaringen in 2019 en 2020, blijkt 0,67 fte
(24 uur per week) echt nodig te zijn.
De gegevensmakelaar is medeverantwoordelijk voor de financiële invulling en duiding in de bestuurs-
en managementrapportages die vanuit de monitor gevuld moeten worden. De gegevensmakelaar/
data-analist houdt zich ook bezig met het ondersteunen van de lokale gemeenten in het analyseren
van de gegevens uit de monitor. Ook maakt deze medewerker een benchmark binnen de regio. Niet
alleen op cijfers, maar juist op inhoud. Wat valt op bij de ene gemeente? En wat bij de ander? Waar
kan op inhoud het gesprek over worden gevoerd? Welke trends en ontwikkelingen zien we? Ook
blijven er kleine en grotere ontwikkelingen in het berichtenverkeer en bij gemeenten op ons afkomen,
zoals de wisseling bij DOWR en Kampen van Topicus naar Stipter respectievelijk Centric en de
aanpassing van het berichtenverkeer naar versie 3.0.

Voorgesteld wordt om in totaal uit te gaan van 0,67 fte data-analist structureel en geen incidentele
capaciteit te ramen. Wanneer grotere aanpassingen aan RIJM noodzakelijk zijn, zal daar specifiek
een voorstel voor geschreven worden en voorgelegd worden ter besluitvorming aan het managers- en
bestuurlijk overleg, inclusief de financiële impact.

Bijhouden voorzieningen boek en functioneel beheer Gidso
De functioneel beheerder houdt het voorzieningenboek bij en communiceert naar gemeenten
wanneer er wijzigingen zijn qua aanbieders of in producten en/of tarieven. Voor de Gidso gemeenten
voert hij deze wijzigingen zelfstandig door in de stamgegevens. Niet-Gidso gemeenten voeren deze
wijzigingen zelfstandig door. Tot in 2021 waren er nog 7 Gidso gemeenten. In 2021 zijn Kampen,
Deventer, Ost-Wijhe en Raalte overgegaan op een ander softwarepakket.

                                                                                     Pagina 12 van 18
                                     Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Hier is in 2021 al op geanticipeerd door te verkennen of de functioneel beheerder een breder
takenpakket gegeven kan worden. Waarschijnlijk gaat hij ook de financiële administratie voeren,
waardoor er geen frictiekosten gaan ontstaan wanneer gemeenten bepaalde diensten niet weer
wensen af te nemen en derhalve deze kosten ook niet meer dekken.
Daarnaast gaat de functioneel beheerder Gidso ook beheertaken RIJM oppakken en de
subsidieovereenkomsten beheren.

De benodigde formatie van de functioneel beheerder Gidso gaat afnemen van 0,9 fte naar 0,17 fte.
Deze medewerker gaat de 0,9 fte besteden voor 0,11 (4 uren per week) aan het voorzieningenboek,
0,17 fte Gidso, 0,22 fte functioneel beheer RIJM en voor 0,4 fte financiële administratie. De 0,17 fte
Gidso zal specifiek worden doorbelast aan de Gidso gemeenten.

3.6     Regioagenda
Zoals genoemd in 2.5 is dit de structurele inzet voor de regioagenda, los van de transformatie-
opdracht.

Het verschil tussen de begroting 2022 en de begroting 2021 bedraagt € 39.451. Deze toename wordt
vooral veroorzaakt doordat, ondanks dat het aantal grotendeels fte gelijk is gebleven, in de begroting
2021 gerekend is met volledige loondienst, waarbij voor 2022 (in lijn met het rapport van Lysias)
gekozen is voor een beperkte flexibele schil.

3.7     Indexatie
De jaarschijf 2022 uit de begroting 2021 was geïndexeerd met 3%. De nu voorliggende begroting is
echter gebaseerd op de loonsommen vanuit 2021 met een index van 2,5%. Ook andere
loongerelateerde kosten zijn met dit percentage geïndexeerd. Voor alle overige niet loongerelateerde
kosten is gerekend met een indexatie van 1,5%.
In de meerjarenbegroting, die is opgenomen in hoofdstuk 6, wordt gerekend met een vast percentage
van 3%. Doordat de werkelijke indexatiepercentages lager liggen dan de gehanteerde 3% leidt dit tot
een voordelig effect in de begroting 2022 en daarmee ook richting de toekomst.




                                                                                      Pagina 13 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>4.      Begroting transformatiefonds
In onderstaande tabellen zijn de exploitatiebegroting van het transformatiefonds op hoofdlijnen
weergegeven en het verloop van de uitgaven door de jaren heen.

 Specificatie kosten per onderdeel                            2021       2022
 1. Organisatie                                               235.628   109.980
 2. Ambulantisering                                           556.199   127.912
 3. Jeugdhulp en Onderwijs                                    289.920   206.480
 4. Doorontwikkeling Inkoop                                   387.200
 5. Gedwongen kader                                           195.400
 Subtotaal                                                  1.664.347   444.372
 Onvoorzien / nader in te vullen                              241.964
 Totaal                                                     1.906.311   444.372


Verloop ontvangst en uitgaven transformatiefonds
Subsidieontvangst in 2019                               €     2.363.512
Gerealiseerde kosten 2019                               €      -459.950
Stand subsidie per 31-12-2019                           €     1.903.562
Subsidie te ontvangen in 2020                           €     1.181.756
Gerealiseerde kosten 2020                               €      -734.635
Stand subsidie per 31-12-2020                           €     2.350.683
Verwachte uitgaven 2021                                 €    -1.906.311
Stand subsidie per 31-12-2021                           €       444.372
Verwachte uitgaven 2022                                 €      -444.372
Stand subsidie per 31-7-2022                            €             0




                                                                                     Pagina 14 van 18
                                     Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>5.     Ontwikkeling financiële positie
Het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) schrijft voor dat in de paragraaf weerstandsvermogen
en risicobeheersing ook een set aan verplichte financiële kengetallen wordt opgenomen.

Weerstandsvermogen & risicobeheersing
De mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is om financiële tegenvallers op te vangen
om de taken voort te kunnen zetten, noemen we het weerstandvermogen. Het RSJ IJsselland heeft
geen weerstandsvermogen of algemene reserves die kunnen worden ingezet ter dekking van risico’s.
Een nadelig of voordelig exploitatieresultaat komt voor rekening c.q. ten goede van de deelnemende
gemeenten. Praktisch gezien betekent dit dat alle risico’s ten laste van de deelnemende gemeenten
komen. Binnen de deelnemende gemeenten dient weerstandsvermogen aanwezig te zijn voor
toekomstige negatieve resultaten.

Het RSJ IJsselland heeft geen risicomanagement. Er wordt wel jaarlijks een inschatting gemaakt van
de risico’s en de mitigerende maatregelen. De volgende risico’s worden gesignaleerd:

  Risico                                              Maatregel
  Het risico dat er niet wordt voldaan aan de         Procedure en er wordt periodiek AVG- kennis
  Algemene verordening gegevensbescherming            ingehuurd om casussen te bespreken.
  (AVG)
  Nu het RSJ IJsselland werkgever geworden is,        Procedures zullen tijdig zijn ingericht voor het
  loopt zij ook werknemers-gerelateerde risico’s.     monitoren van deze risico´s. Daarnaast worden
                                                      verzekeringen aangegaan.
  Het risico dat er niet binnen begroting wordt       Er wordt elk kwartaal een prognose gemaakt en
  gebleven                                            besproken met het Managersoverleg en
                                                      Bestuur.
  Risico dat er geen jeugdhulp kan worden             Escalatieroute is geïmplementeerd binnen de
  geleverd                                            Regio IJsselland
  Het risico op verandering in wet- en                Deelname aan de J42 om vroegtijdig
  regelgeving                                         veranderingen te signaleren. Deelname aan
                                                      werkgroepen bij de VNG
  Risico dat facturen niet tijdig worden uitbetaald   Er is een bijdrageregeling waarmee liquide
                                                      middelen wordt verkregen van de gemeenten.
                                                      Er wordt wekelijks gemonitord of het banksaldo
                                                      toereikend is voor het verrichten van de
                                                      betalingen.

Gezien de risico’s, de mitigerende maatregelen en de huidige bijdrageregeling is het niet nodig om
een eigen weerstandsvermogen op te bouwen binnen het RSJ IJsselland. In de huidige begroting is
ook een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen (circa € 100.000) om de nodige budgetflexibiliteit
in te bouwen.

Verplichtingen en garanties
In de GR zijn de volgende taken en verplichtingen opgenomen:
1.     Het RSJ IJsselland fungeert als aankoopcentrale van de gemeenten. De colleges dragen er
       zorg voor dat de gemeenten de benodigde mandaten, volmachten en machtigingen geven
       die de uitvoeringsorganisatie nodig heeft voor het kunnen functioneren als aankoopcentrale.
2.     De bedrijfsvoeringsorganisatie beheert namens de gemeenten de in het kader van de inkoop
       gesloten overeenkomsten.

                                                                                      Pagina 15 van 18
                                      Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>3.      De gemeenten en de bedrijfsvoeringsorganisatie kunnen in een
        dienstverleningsovereenkomst nadere afspraken maken over de taken van de
        bedrijfsvoeringsorganisatie in het kader van dit artikel, alsmede over rapportages en overige
        informatie die de bedrijfsvoeringsorganisatie beschikbaar moet stellen over de uitvoering
        van deze taken.

Kapitaalgoederen
Het RSJ IJsselland heeft geen kapitaalgoederen.

Financiering
Het RSJ IJsselland wordt bevoorschot door de deelnemende gemeenten. De liquiditeitspositie wordt
bepaald door tijdige bevoorschotting van de deelnemende gemeenten. De bevoorschotting van de
deelnemende gemeenten wordt jaarlijks vastgesteld middels een bijdrageregeling. De gemeenten
staan garant voor de liquiditeits- en solvabiliteitspositie van het RSJ IJsselland. Zij staan garant dat
het RSJ IJsselland aan de verplichtingen kan voldoen.

Het RSJ IJsselland heeft geen leningen. Er is geen schuldenlast. Het RSJ IJsselland heeft in de
huidige GR niet het mandaat om langlopende leningen aan te gaan of investeringen te doen.

RSJ IJsselland heeft een eigen treasurystatuut. De treasuryfunctie wordt sinds medio 2021
uitgevoerd door het RSJ IJsselland, waar dat voor die tijd gebeurde door de gemeente Zwolle.




                                                                                        Pagina 16 van 18
                                       Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>6.      Meerjarenraming baten en lasten
De meerjarenraming gaat uit van een indexatie van 2,5% voor lonen en 1,4% voor prijzen in 2022 en
3% in de jaren 2021-2024. Gezien de omvang van de begroting van het RSJ en de relatief hoge
loonkosten ten opzichte van de totale begroting is het noodzakelijk om de begroting meerjarig te
indexeren.

Overzicht baten en lasten                       2022          2023           2024           2025           2026
                                                            index 3%       index 3%       index 3%       index 3%
Baten
Structureel
Bijdragen gemeenten                         1.738.742     1.790.904      1.844.631      1.899.970      1.956.969

Incidenteel
Transformatie fonds                          444.372
Totale baten                              € 2.183.114   € 1.790.904    € 1.844.631    € 1.899.970    € 1.956.969

Lasten
Structureel
Inkoop                                        83.907        86.424         89.017         91.687         94.438
Contractmanagement                           380.294       391.703        403.454        415.558        428.025
In Control                                   281.231       289.668        298.358        307.308        316.528
Regioagenda                                  399.486       411.470        423.814        436.529        449.625
Overhead                                     593.824       611.639        629.988        648.888        668.354

Transformatiefonds (ontvangen subsidie)      444.372            -
Totale baten                              € 2.183.114   € 1.790.904    € 1.844.631    € 1.899.970    € 1.956.969

Saldo baten & lasten                              €0            €0             €0             €0             €0




                                                                                             Pagina 17 van 18
                                          Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>7.     Bijdragen van gemeenten
Dit betreft de bijdrage van de deelnemende gemeenten in de uitvoeringskosten van het
RSJ IJsselland. Voor 2020 is een bijdrageregeling ontworpen die zo veel mogelijk aansluit bij de
oude verdeelsleutels. De systematiek van die verdeelsleutel passen we ook toe voor 2022.

Gemeente              Verdeelsleutel 2022           Bijdrage 2022
Dalfsen                                     3,74%             € 65.008
Deventer                                   21,87%            € 380.285
Hardenberg                                 10,66%            € 185.430
Kampen                                     11,08%            € 192.685
Olst-Wijhe                                  2,90%             € 50.454
Ommen                                       2,68%             € 46.569
Raalte                                      5,58%             € 97.052
Staphorst                                   2,26%             € 39.373
Steenwijkerland                             7,67%            € 133.306
Zwartewaterland                             3,64%             € 63.353
Zwolle                                     27,91%            € 485.227
                                            100%           € 1.738.742




                                                                                    Pagina 18 van 18
                                     Kadernota 2022 inclusief Begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>