<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>  7
  -




Jaarstukken over 2016
(uitgebreide versie)

                         Afsluiting financiële jaar 2016


      d.d. 6 juli 2017                            1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>d.d. 6 juli 2017   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                   JAARSTUKKEN 2016


            Jaarverslag en Jaarrekening


                     GEMEENTE URK




d.d. 6 juli 2017                          3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>d.d. 6 juli 2017   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE


              Voorwoord                                                  7
              Inleiding                                                  9
                     Resultaat jaarrekening 2016                         9
                     Cumulatief resultaat 2016                          10
                     Niet-resultaatbepalende mutaties 2016              11
                     Kengetallen per 31 december                        12
                     Van planning tot control                           13
                     De opbouw van deze rapportage                      13

Deel 1        ALGEMEEN                                                  15
                1. Gemeenteraad                                         17
                2. Bestuur en organisatie                               18

JAARVERSLAG

Deel 2        PROGRAMMA´S                                               21
                1. Bestuur en dienstverlening                           22
                2. Sociaal domein                                       23
                3. Ruimte en ontwikkeling                               25
                4. Leefomgeving                                         27
                5. Economie en samenleving                              29
                6. Financiën                                            30

Deel 3        PARAGRAFEN                                                31
                A Weerstandsvermogen en risicobeheersing                32
                B Onderhoud kapitaalgoederen                            44
                C Treasury                                              49
                D Bedrijfsvoering                                       53
                E Verbonden partijen                                    58
                 F Grondbeleid                                          66
                G Lokale heffingen                                      75
                H Inkoop & aanbesteding                                 82
                  I Sociaal domein                                      84
                 J Bestuurlijk toezicht Flevoland                       90



Deel 4       JAARREKENING                                                95
               1. Balans                                                 96
                  1. Balans per 31 december 2016                         96
                  2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling    98
                  3. Toelichting op de balans per 31 december 2016      101
                  4. Niet uit de balans blijkende verplichtingen        117
                  5. WNT-verantwoording 2016                            118
               2. Baten en lasten                                       119
                  1. Overzicht van baten en laten 2016                  119
                  2. Toelichting programmakosten                        120

Deel 5       SISA                                                       135


  d.d. 6 juli 2017                                                       5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Deel 6         OVERIGE GEGEVENS                                        139
                1. Raadsbesluit                                        141
                2. Controleverklaring                                  142

B              BIJLAGEN                                                145
                 1. Overzicht salarissen en sociale lasten             147
                 2. Overzicht lopende kredieten per 31 december 2016   148
                 3. Overzicht investeringsfonds en ZZL-gelden          151
                 4. Overzicht prestatie-indicatoren                    152
                 5. Overzicht reserves en voorzieningen                156
                 6. Overzicht langlopende schulden                     159
                 7. Gewaarborgde geldleningen                          161
                 8. Overzicht incidentele baten en lasten              163
                 9. Algemene dekkingsmiddelen                          165
                10. Inkomstenoverdrachten                              166




    d.d. 6 juli 2017                                                    6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>VOORWOORD

Voor u ligt de jaarrekening 2016 van de gemeente Urk. Wij hebben het beleid uitgevoerd
overeenkomstig de afspraken van het coalitieakkoord Koers en vaart houden en de uitgangspunten
neergelegd in de begroting 2016. In deze jaarrekening kunt u lezen dat er op Urk veel werk is verzet.
Wij hebben de resultaten gerangschikt binnen de zes door uw raad vastgestelde programma’s.

In financieel opzicht was 2016 was voor Urk een buitengewoon goed jaar. De financiële positie van
onze gemeente is aanzienlijk verbeterd. Dat komt enerzijds door de invloed van een zich herstellende
economie en anderzijds door het gevoerde sobere doch doelmatig beleid. Qua weerstand sluiten we
het jaar 2016 zelfs af met een ratio van 4,4. Een positie waar wij erg blij mee zijn.

Zo is in 2016 de visafslag verkocht en is de leningenportefeuille afgeslankt door de overdracht van
een belangrijk deel van de garantstellingen/leningen van de plaatselijke woonstichting aan de WSW.
Verder is het risico op de bouwgronden verminderd door de verkoop van percelen. Ook zijn er geen
majeure nieuwe investeringen gedaan in 2016.

Verder zien we behoorlijke toename van de reserves als gevolg van de zogeheten “niet-
resultaatbepalende mutaties” over 2016. Dit komt vooral door de forse (incidentele) meevaller van
€ 3,8 miljoen op het Sociaal Domein, de aangetrokken verkoop van industriegrond waardoor er een
vrijval is bij de voorziening grondcomplex Zwolse Hoek fase 4 van € 957.000. Verder de verkoop van
aandelen Enexis (€ 1.027.500). Totaal € 6.630.100 voordelig.

Kijken we naar de resultaatbepalende mutaties, dan zien we ook hier goede zwarte cijfers. Het
voordeel is € 1.248.400. Dit wordt vooral veroorzaakt door een verminderd beroep op de
ondersteuningsregeling voor zelfstandigen, een voordeel op de WMO, een voordeel op de
bedrijfsvoering, een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds en het feit dat geen beroep
gedaan behoefde te worden op een aantal stelposten, zoals de post onvoorzien.

Naast de uitvoering van reguliere wettelijke taken zoals de verstrekking van uitkeringen, WMO-
voorzieningen, opvang van statushouders, actualisatie van bestemmingsplannen enzovoorts is er
volop gewerkt aan de toekomst van Urk. Het betreft dan de activiteiten gericht op de komst van de
buitendijkse haven, uitbereiding van het bedrijventerrein en de ontwikkeling van Schokkerhoek. Verder
gaat het goed met de woningbouw. De Oranjewijk is volop in ontwikkeling. Ook kwam het vernieuwde
zwembad gereed en is er hard gewerkt aan de uitvoering van het beleid op het sociaal domein.

Met een krappe personele formatie is er op Urk veel bereikt. Een woord van dank richting al onze
medewerkers en stagiaires is op zijn plaats.

Voor het overige verwijzen wij u naar de toelichting in de jaarrekening.

Tot slot willen wij uitspreken dat al het werk dat wij mochten doen voor de gemeenschap Urk
geschiedde onder de onmisbare zegen van de Heere onze God. Hem zij alle lof en eer.


Burgemeester en wethouders van Urk,

P.C. van Maaren, burgemeester

M. Bogerd, secretaris




   d.d. 6 juli 2017                                                                             7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>d.d. 6 juli 2017   8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>INLEIDING
Resultaat jaarrekening 2016
De jaarrekening 2016 sluit met een voordelig saldo van € 1.248.400. In de 1e en 2e tussenrapportage
werd nog uitgegaan van een saldo van respectievelijk € 4.900 (voordelig) en € 35.600 (voordelig).
Hieronder treft u de samenvatting van het resultaat op hoofdlijnen aan.


Samenvatting resultaat jaarrekening 2016 op hoofdlijnen
                                                                                            voor-/
                                                                                            nadeel
 Prog. Omschrijving                                                           Afwijking

  1     Bevolking en burgerlijke stand (pag. 120)                                 52.200      N
  1     KPL personele aangelegenheden (121)                                     -217.300      V
  1     KPL automatisering (121)                                                 -23.200      V

  1     Projecturen (121 en 123)                                                  66.500      N

  2     Leerlingenvervoer (124)                                                   22.400      N
  2     Bijzondere bijstand (124)                                                -22.300      V
  2     Begeleiding en schuldhulpverlening (124)                                 -20.200      V
  2     Inkomensvoorzieningen uitkeringsger. & zelfstandigen (BBZ) (124)        -375.500      V
  2     Wet Maatschappelijke Ondersteuning (oud) (124)                          -359.000      V

  3     Bouw- en welstandstoezicht (127)                                          -68.500     V

  4     Begraafplaatsen (80 % kostendekkendheid) (129)                            27.000      N

  5     Haven bedrijfsmatig (131)                                                 -55.000     V
  5     Veiling IJsselmeervisafslag (131)                                         -32.000     V
  5     Zwembad (131)                                                              59.700     N

  6     Algemene uitkering (133)                                                 -85.000      V
  6     Stelpost prijsontwikkeling (133)                                        -116.500      V

 1-6    Overige voor- en nadelen programma´s                                          300     N

        Saldo bovenvermelde posten                                             -1.146.400
  6     Saldo stelpost onvoorzien (133)                                          -102.000     V

        Totaal resultaat jaarrekening 2016 (voordeel)                          -1.248.400     V



NB:
Uit de vorenstaande tabel zijn de belangrijkste verschillen uit de jaarrekening weergegeven. Voor
nadere informatie over de afwijkingen wordt verwezen naar de pagina achter het desbetreffende
product.




  d.d. 6 juli 2017                                                                             9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Toelichting resultaat jaarrekening 2016
Met betrekking tot de totstandkoming en samenstelling van het positieve resultaat kan dus worden
geconstateerd dat het rekeningresultaat 2016 voornamelijk bestaat uit een zestal afwijkingen.
Deze afwijkingen zijn:
   1.     -€ 217.300 (lagere kosten inhuur derden en overige personeelskosten)
   2.     -€ 375.500 (teruggave 2014 en lagere afdracht BBZ)
   3.     -€ 359.000 (lagere uitgaven WMO )
   4.      -€ 85.000 (hogere algemene uitkering)
   5.     -€ 116.500 (vrijval stelpost prijsontwikkeling)
   6.     -€ 102.000 (vrijval stelpost onvoorzien)

Cumulatief jaarresultaat 2016
Het cumulatief resultaat over 2016 sluit met een voordelig saldo van € 1.288.900. Hieronder treft u de
samenvatting van het jaarresultaat op hoofdlijnen aan.

Samenvatting verslagperiode op hoofdlijnen (resultaatbepalend)
                                                       1e tussen-   2e tussen-   jaarrekening    totaal      voor-/
Prog. Omschrijving                                     rapportage   rapportage                               nadeel

  1    Bevolking en burgerlijke stand                                 -60.000         52.200       -7.800      V
  1    Bijdrage GR Erfgoedcentrum Nieuwe Land                          22.000                      22.000      N
  1    KPL rentekosten                                               -105.000                    -105.000      V
  1    KPL personeelsaangelegenheden                       59.400     296.600      -217.300       138.700      N
  1    KPL automatisering                                  69.500      34.000       -23.200        80.300      N
  1    KPL tractie                                                     21.700                      21.700      N
  1    Naverrekening verzekeringspremies projecten                     42.600                      42.600      N
  1    Projecturen                                                    -56.700         66.500        9.800      N

  2    Bijzonder basisonderwijs                            29.400                                  29.400      N
  2    Inkomensvoorz. uitkeringsger. & zelfst. (BBZ)                   -30.900     -375.500      -406.400      V
  2    Leerlingenvervoer                                                             22.400        22.400      N
  2    Bijzondere bijstand                                                          -22.300       -22.300      V
  2    Begeleiding en schuldhulpverlening                                           -20.200       -20.200      V
  2    Wet Maatschappelijke Ondersteuning                                          -359.000      -359.000      V

  3    Bouw- en welstandstoezicht                                                    -68.500      -68.500      V

  4    Bijstelling dividend ROVA                                       -50.000                    -50.000      V
  4    Begraafplaatsen                                                                27.000       27.000      N

  5    Havens bedrijfsmatig                                            -95.000       -55.000     -150.000      V
  5    Afwikkeling verbouw bibliotheek/Caritas                         -23.300                    -23.300      V
  5    Veiling IJsselmeervisafslag                                                   -32.000      -32.000      V
  5    Zwembad                                                                        59.700       59.700      N

  6    Onroerende zaakbelasting                         -100.000                                 -100.000      V
  6    Algemene uitkering                               -110.600     -133.100       -85.000      -328.700      V
  6    Stelpost prijsontwikkeling                                                  -116.500      -116.500      V

 1-6   Overige voor- en nadelen programma´s                47.400     101.500            300      149.200      N


       Saldo bovenvermelde posten                          -4.900      -35.600   -1.146.400     -1.186.900     V
  6    Saldo stelpost onvoorzien                                                   -102.000      -102.000      V

       Totaal                                              -4.900      -35.600   -1.248.400     -1.288.900     V




  d.d. 6 juli 2017                                                                                        10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Toelichting cumulatief resultaat 2016
Met betrekking tot de totstandkoming en samenstelling van het positieve resultaat kan dus worden
geconstateerd dat het cumulatieve resultaat 2016 voornamelijk bestaat uit de volgende afwijkingen
(> € 75.000):
 1.    -€ 105.000    (meevallende rentelasten en -baten)
 2.     € 232.200    (reservering vakantiegeld)
 3.    -€ 217.300    (lagere kosten inhuur derden en overige personeelskosten)
 4.      € 80.300    (hogere uitgaven ICT)
 5.    -€ 375.500    (teruggave 2014 en lagere afdracht BBZ)
 6.    -€ 359.000    (lagere uitgaven WMO )
 7.    -€ 150.000    (positief exploitatieresultaat Haven bedrijfsmatig)
 8.    -€ 100.000    (hogere opbrengsten Onroerende zaakbelasting)
 9.    -€ 328.700    (hogere uitkering Gemeentefonds)
10.    -€ 116.500    (vrijval stelpost prijsontwikkeling)
11.    -€ 102.000    (vrijval stelpost onvoorzien)
12.     € 149.200    (budgetten buiten de ramingen)

Niet-resultaatbepalende mutaties over 2016
Hieronder treft u een overzicht van baten en lasten die op grond van verordening 212 rechtstreeks worden
gemuteerd van/naar betreffende reserves en voorzieningen.

                                                      1e tussen-   2e tussen-                                voor-/
Prog. Omschrijving                                    rapportage   rapportage    jaarrekening    totaal      nadeel


 2    Werkvoorziening                                   -170.100                                 -170.100      V
 2    Bijzonder basisonderwijs                            20.000                                   20.000      N
 2    WWB inkomensdeel                                                209.100                     209.100      N
 2    BBZ                                                                             -66.500     -66.500      V
 2    WMO                                                             -215.700       -338.900    -554.600      V
 2    Sociaal Domein                                     128.300    -1.285.400     -2.672.517   -3.829.617     V
 3    Bouw- en woningtoezicht                             60.000                                   60.000      N
 3    Voorziening onderhoud Kindcentrum                               -150.000        34.000     -116.000      V
 3    Volkshuisvestingszaken (verkoop snippergrond)                    -52.000        -32.000     -84.000      V
 3    Vrijval voorziening grondcomplex ZH fase 5                                     -957.000    -957.000      V
 3    Kosten ten laste van de reserve Grondzaken                       82.600         53.500      136.100      N
 3    Advies- en sloopkosten stierenstal Roos                          31.000                      31.000      N
 4    Riolering en gemalen                                            -281.000                   -281.000      V
 5    Deelneming nutsbedrijven                                      -1.090.400        62.900    -1.027.500     V




      Mutatie reserves/tussenrekening                     38.200    -2.751.800     -3.916.517   -6.630.117     V




 d.d. 6 juli 2017                                                                                         11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Kengetallen per 31 december

                                                         2016      2015      2014      2013      2012
personeel
aantal medewerkers (absoluut)                                130       137       142       141       141
aantal medewerkers (fte´s)                                   122       118       125       125       127
man / vrouw                                                55/45     55/45     55/45     56/44     55/45
gemiddelde leeftijd (in jaren)                              48,1      47,8      47,2      43,8      44,7
ziekteverzuim                                              4,8%      2,1%      2,7%      2,4%      4,2%

omgeving
aantal inwoners                                           20.223    19.990    19.705    19.471    19.231
  mannen                                                  10.193    10.088     9.971     9.842     9.754
  vrouwen                                                 10.030     9.902     9.734     9.629     9.477

aantal woningen (correctie 2013 BAG: 90)                   6.290     6.214     6.016     5.995     5.767
nieuwbouwwoningen                                             76       141        21        60        60

aantal bedrijfsvestigingen                                 1.544     1.495     1.492     1.493     1.467
aantal verkocht m2 bouwgrond                              33.692    48.144    45.435     5.423    33.287
  woningbouw                                               4.178    21.726    37.086     7.707    26.040
  bedrijventerrein                                        29.514    26.418     8.349    -2.284     7.247

balans (x € 1.000)
immateriële vaste activa (iva)                                 0        28       257       257        16
materiële vaste activa (mva)                              57.668    61.951    49.963    49.963    42.333
financiële vaste activa (fva)                             10.099    19.926    23.876    23.876    27.371
voorraden                                                 11.787    13.580    17.739    17.739    17.440
vorderingen < 1 jaar                                      20.099     8.658     9.472     9.472     5.384
liquide middelen                                             256     4.715       677       677     6.386
eigen vermogen (ev)                                       31.844    24.528    23.038    23.038    21.960
voorzieningen                                              9.291     9.860     8.929     8.929     5.387
langlopende schulden (LL)                                 53.489    67.355    64.887    64.887    66.886
kortlopende schulden                                       3.820     5.645     3.569     3.569     2.802
overlopende passiva                                        1.466     1.469     1.562     1.562     1.896
balanstotaal                                              99.909   108.859   101.984   101.984    98.931
gewaarborgde leningen                                     13.568    42.730    34.064    34.219    29.586

resultaat jaarrekening (-/- positief)                     -1.248      -194      -427      -178      -226
ontvangen dividenden/garantiestellingsprovisie               254       275       212       258       302

financieel
exploitatielasten
totaal (x € 1.000)                                        40.267    43.530    36.078    33.557    39.665
per inwoner                                                1.991     2.178     1.831     1.723     2.063

opbrengst belastingen
totaal (x € 1.000)                                         7.071     6.636     6.255     5.997     5.588
per inwoner                                                  350       332       317       308       291

algemene uitkering gemeentefonds
totaal (x € 1.000)                                        24.684    22.563    14.863    14.402    14.727
per inwoner                                                1.221     1.129       754       740       766

financiële verhoudingen
vaste passiva / (vaste activa + voorraden)                  1,19      1,07      1,05      1,05      1,08
vlottende activa / vlottende passiva (current ratio)        6,08      3,79      5,44      5,44      6,22
(vlottende activa - voorraden) / vlottende passiva          3,85      1,88      1,98      1,98      2,51
eigen vermogen / vaste activa                               0,47      0,30      0,31      0,31      0,31
eigen vermogen / totaal vermogen (solvabiliteitsratio)      0,31      0,23      0,23      0,23      0,22
financieringssaldo (x € 1.000) (+/+ overschot)            15.070     6.259     5.018     7.072     7.072
renterisiconorm (x € 1.000) (+/+ ruimte)                   3.253     4.255     2.155     2.037     3.635




  d.d. 6 juli 2017                                                                               12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Van planning tot control
De jaarstukken maken deel uit van een reeks beslismomenten voor de raad in de cyclus van planning
en control. Het college legt daarbij zijn verantwoording af over de uiteindelijke uitvoering ten opzichte
van de begroting 2016. Voor de raad is het mogelijk om met beschikbaar komende stuurinformatie het
te realiseren beleid te volgen en bij te sturen. De jaarrekening moet worden gezien als het sluitstuk en
control- en verantwoordingsdocument. Ter verduidelijking zijn het instrumentarium en de vaststellings-
momenten van de raad hieronder weergegeven.

 Instrumentarium                                Vaststellingsmoment              Doel

 1.   Kadernota 2016-2019                       18 juni 2015                     Richtinggevend en taakstellend

 2.   Programmabegroting 2016-2019              5 november 2015                  Taakstellend

 3.   1e tussenrapportage 2016                  30 juni 2016                     Control en verantwoording

 4.   2e tussenrapportage 2016                  15 december 2016                 Control en verantwoording

 5.   Jaarrekening 2016                         6 juli 2017                      Control en verantwoording




De opbouw van deze rapportage

Programma´s (deel 2)
In de programma´s gaat de aandacht uit naar doelstellingen, indicatoren en daaraan gekoppelde
concrete activiteiten en middelen. In de programmaverantwoordingen is aangegeven de realisering
van de tot nu toe in de begroting 2016 opgenomen beleidsuitvoeringen. Een programma-
verantwoording is opgedeeld in twee onderdelen, te weten:

-   Wat wilden we bereiken?
Van de beoogde beleidsdoelstellingen wordt aangegeven in hoeverre zij worden gerealiseerd.

-    Wat hebben we ervoor gedaan?
Hier gaan we in op de beleidsuitvoeringen die worden uitgevoerd om de doelstellingen te behalen. De
beleidsuitvoeringen zijn opgedeeld in kernpunten en overige beleidsuitvoeringen. Door gebruik van
een drie (stoplicht-)kleuren wordt in één oogopslag duidelijk of de beleidsuitvoering qua tijd en geld in
de pas loopt. Er is gekozen voor een drietal symbolen.


         beleidsuitvoering (tijd/indicatoren en geld) loopt conform planning


         budget/krediet dreigt te overschrijden / beleidsuitvoering loopt vertraging op en/of indicator dreigt niet gehaald te
         worden

         het budget/krediet wordt overschreden / ernstige vertraging in uitvoering en/of indicator is niet gehaald



Bij het gereed of intrekking van een beleidsuitvoering worden de volgende twee symbolen gebruikt.


  V       beleidsuitvoering is gereed

  X       beleidsuitvoering is ingetrokken / wordt niet uitgevoerd




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                      13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Paragrafen (deel 3)
In de paragrafen worden onderwerpen behandeld die van belang zijn voor het inzicht in de financiële
positie. Het betreft met name de beleidsuitgangspunten van beheersmatige activiteiten en de lokale
heffingen. Eén en ander wordt uiteengezet in deel 3.

Jaarrekening (deel 4)
De jaarrekening 2016 wordt in deel 4 behandeld. In dit deel worden de balanspositie met toelichting
per -einde boekjaar met vergelijkende cijfers van het vorige boekjaar, het overzicht van baten en
lasten over 2016 gepresenteerd.
Per programma zijn de financiële mutaties (> € 20.000) inclusief de reservemutaties weergegeven. In
het overzicht worden de mutaties en de reservemutaties afzonderlijk in beeld gebracht. De financiële
toelichting is op hoofdlijnen en verklaart het verschil tussen het programmasaldo van de begroting
2016 en de actuele begroting 2016 ná wijziging. De verschillen spitsen zich op het effect van
incidentele mutaties uit begrotingswijzigingen 2016 en op de jaarschijf 2016.

SiSa (deel 5)
Single information, single audit betekent eenmalige informatieverstrekking, eenmalige accountants-
controle. SiSa is de manier waarop medeoverheden aan het Rijk verantwoorden of en hoe ze de
specifieke uitkeringen hebben besteed. Vóór 2006 moesten medeoverheden over iedere specifieke
uitkering een aparte verantwoording inleveren. Dit is vervangen door de SiSa in de jaarrekening op te
nemen.

Overige gegevens en bijlagen (deel 6 e.v.)
In deel 6 en verder zijn naast het raadsbesluit en de controleverklaring diverse overzichten
bijgesloten. Van belang is dat u op de hoogte wordt gebracht van de stand van zaken in deze.

Totstandkoming
De werkzaamheden om te komen tot deze rapportage zijn begin januari gestart met het opvragen van
informatie aan de budgetbeheerders. In overleg met de consulenten zijn budgetverantwoordingen
opgesteld. Tevens is er een check gedaan op de diverse rekeningen om zeker te zijn dat over alle
budgettaire afwijkingen (over- en onderscheidingen) verantwoording is afgelegd. Iedere afdeling
brengt verslag uit over de voortgang van de uitvoering van de documentenraming en geeft een
analyse van het jaarresultaat. Deze afzonderlijke rapportages worden door eenheid BMO getoetst aan
de richtlijnen, de begroting en het algemeen financieel beleid. Vervolgens wordt een totaalbeeld
geschetst van de financiële situatie. De directie legt de jaarrekening, inclusief eventuele
verdelingsbesluiten voor aan het college. Het college stelt de jaarrekening vast. Deze gaat ter
bespreking naar de auditcommissie en wordt daarna door de raad vastgesteld.




  d.d. 6 juli 2017                                                                              14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                          ALGEMEEN




        1. Gemeenteraad

        2. Bestuur




d.d. 6 juli 2017                     15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>d.d. 6 juli 2017   16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre> GEMEENTERAAD                                                                               1.1

De gemeenteraad is de gekozen volksvertegenwoordiging in de gemeente. Hij bestaat uit de
burgemeester, de griffier en de raadsleden, die de politieke partijen vertegenwoordigen.
De gemeenteraad vergadert in de regel één keer in de zes weken op donderdag.

De gemeenteraad bepaalt op hoofdlijnen welke doelstellingen er gehaald moeten worden. Het college
van Burgemeester en Wethouders moet de raadsbesluiten uitvoeren. De gemeenteraad onderhoudt
het contact met de bevolking en controleert of het College de raadsbesluiten op een juiste wijze
uitvoert.

Zetelverdeling raad (2015-2018)

Christen Unie (CU)                                           4 zetels
Christen Democratisch Appel (CDA)                            3 zetels
Hart voor Urk (HvU)                                          3 zetels
Staatkundig Gereformeerde Partij (SGP)                       3 zetels
Unie Gemeentebelangen (UG)                                   2 zetels
Urker Gereformeerde Partij (UGP)                             2 zetels

De raad laat zich adviseren met ingang van de nieuwe raadsperiode twee vaste commissies van
Advies. Het advies kan dienen om de besluitvorming binnen de raad te ondersteunen. Elke commissie
vergadert in principe twee weken voor de reguliere raadsvergadering. De vergaderingen zijn
doorgaans openbaar.

Commissie 1                                    Commissie 2

In de commissie worden de volgende zaken       In de commissie worden de volgende zaken
behandeld:                                     behandeld:

        ·   Algemeen bestuurlijke zaken                ·   Economische zaken
        ·   Openbare orde en veiligheid                ·   Visserij
        ·   Grondbeleid / grondbedrijf                 ·   Recreatie en toerisme
        ·   Financiën                                  ·   Automatisering
        ·   Personeel en organisatie                   ·   Havens / strand
        ·   Verkeer en vervoer                         ·   Kunst en cultuur
        ·   Ruimtelijke ontwikkeling                   ·   Dorpsvernieuwing/monumentenzorg
        ·   Volkshuisvesting                           ·   Water en energie
        ·   Ontwikkeling industrieterrein              ·   Onderwijs
        ·   Grondverkopen                              ·   Gezondheidszorg
        ·   Huur/verhuur/ingebruikgeving               ·   Welzijnszaken
        ·   Wabo/omgevingsvergunning                   ·   Sociale zaken
        ·   Bouwvergunningen                           ·   Beheer en uitvoering openbare ruimten en
                                                           gebouwen
                                                       ·   Bibliotheek
                                                       ·   Begraafplaatsen
                                                       ·   Inkoopbeleid
                                                       ·   Milieu


Er is een nieuw raadsprogramma vastgesteld: “Zeilen bijzetten”. Dit programma vormt het kader voor
het collegeprogramma 2015-2018 zoals in de kadernota 2015 is opgenomen.




  d.d. 6 juli 2017                                                                              17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>   1.2       BESTUUR EN ORGANISATIE

Het college zag er in het jaar 2016 als volgt uit:


                          Burgemeester Pieter van Maaren (CDA)

                          Portefeuille 1 – Algemeen bestuur, veiligheid, verkeer en vervoer, financiën

                          -   Algemene bestuurlijke zaken               -   Internationale zaken
                          -   Representatie                             -   Openbare orde en veiligheid
                          -   Samenwerking                              -   Brandweerzaken
                          -   Integraal toezicht en handhaving          -   Financiën
                          -   Grondbeleid/grondbedrijf                  -   Strategische aankopen
                          -   Personeelsbeleid                          -   Organisatie
                          -   Dienstverlening                           -   Personeelsbeleid
                          -   Communicatie                              -   Archief
                          -   Bestuurlijke coördinatie

                              Projecten
                              - Ombuigoperatie (gereed)
Burgemeester Van Maaren




                              Wethouder Geert Post (SGP)

                              Portefeuille 2 – Economische zaken, onderwijs, beheer openbare ruimten


                              - Economische zaken                           - Onderwijs
                              - IJsselmeervisafslag                         - Strand
                              - Middenstandszaken                           - Peuterspeelzaal
                              - Visserij                                    - Snippergroen
                              - Haven                                       - Wegenbeheer
                              - Markt                                       - Beheer riolering
                              - Toerisme en recreatie                       - Afvalinzameling
                              - Zwembad                                     - Jeugdbeleid
                              - Kinderopvang                                - Jeugdhonken en verenigingslocaties (incl.
                              - Speelvoorzieningen                            handhaving)
                              - Beheer groen, grijs, gemeentelijke          - ICT (intern en extern)
Wethouder G. Post               gebouwen                                    - Handhaving bedrijventerreinen (excl.
                              - Begraafplaatsen                               Westgat)
                              - Inzet BOA’s

                                Projecten
                              - Verbouw Zwembad (gereed)                    - Bouw Kindcentrum (gereed)
                              - Bouw Harmpje Visserschool (gereed)          - Sluis Kornwerderzand en vaargeul
                              - Parkeren en verkeren in het Oude Dorp       - Realisering Buitendijkse haven




  d.d. 6 juli 2017                                                                                               18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                               Wethouder Freek Brouwer (CU)

                               Portefeuille 3 – Gezondheidszorg, sociaal domein, cultuur(historie)

                               -   Gezondheidszorg                              -   Jeugdzorg
                               -   Jeugdgezondheidszorg                         -   Ouderenzorg
                               -   Gehandicaptenzorg                            -   Pleegzorg
                               -   Decentralisaties sociaal domein              -   CJG-beleid
                               -   Sociale zaken/WWB                            -   Verslavingszorg
                               -   Werk en Bijstand                             -   Welzijn
                               -   Minimabeleid                                 -   Sociale werkvoorziening
                               -   Museum                                       -   Kunst en cultuur(historie)
                               -   Sport                                        -   Bibliotheekwerk

                                 Projecten
Wethouder F. Brouwer           - Renovatie palenscherm                          - Visie Sportzone
                               - Realisering ‘Parel oppoetsen’                  - Revitalisering Scheepswerf Hoekman (gereed)
                               - Havenmeesterswoning                            - ZZL-subsidies


                               Wethouder Gerrit Post (HvU)

                               Portefeuille 4 – Ruimtelijke ontwikkeling, Woningbouw, Milieu

                               -   Structuurplan                                -   Planologie
                               -   Bestemmingsplannen                           -   Volkshuisvesting/woningbouw
                               -   Huisvesting statushouder                     -   Industrieterrein ontwikkeling
                               -   Grondverkopen                                -   Welstand
                               -   Inbruikgeving                                -   Verhuur/huur
                               -   Wijkgerichte activiteiten                    -   Inkoop en aanbesteding
                               -   Water                                        -   Wabo/omgevingsvergunning
                               -   Duurzaamzaamheid                             -   Mobiliteit en bereikbaarheid (excl. lopende
                               -   Milieu                                           zaken (bgm) en parkeren Oude Dorp en
                               -   Energie                                          Slikhoogte (G. Post)

                                   Projecten
Wethouder G. Post jr.          -   Visie Noorderzand                            - EU-subsidies
                               -   Invulling havenlocatie                       - Verplaatsing Boni
                               -   Revitalisering bedrijventerreinen            - Derde Brug Urkervaart
                               -   Inbreilocaties                               - Restauratie oude bakkerij (gereed)




                               Gemeentesecretaris Rien Bogerd

                               Eindverantwoordelijk voor het functioneren voor de ambtelijke organisatie

                               -   Strategische beleidsontwikkelingen en uitvoering
                               -   (Organisatorische) samenhang
                               -   Bestuurlijke-ambtelijke samenwerking en bestuursondersteuning
                               -   Extern gerichte performance
                               -   Functioneren organisatie




Gemeentesecretaris M. Bogerd




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                     19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>De ambtelijke organisatie

De ambtelijke organisatie vormt het werkapparaat van het college en staat onder leiding van de
directie. De directie bestaat uit de algemeen directeur, tevens gemeentesecretaris. De ambtelijke
organisatie omvat een eenheid ondersteunende zaken en twee resultaatgerichte eenheden.
- Bestuur- en Managementondersteuning (BMO)
- Ruimte en Beheer (R&B)
- Dienstverlening (DV)

De leidinggevenden van deze eenheden, vormen samen met de directie het managementteam (MT).
Gemeente Urk heeft een relatief klein ambtelijke organisatie. De keus voor klein, slagvaardig en
flexibel is al jaren bewust beleid. Hierbij hoort dat veel uitvoerende taken op contractbasis worden
verricht door andere organisaties zoals de Veiligheidsregio (brandweer), de ROVA (huisvuil-
inzameling), Concern voor Werk (sociale werkvoorziening). Belangrijke uitvoerende taken die nog wel
zelf worden verricht, zijn bijvoorbeeld Wijkbeheer, Burgerzaken en Sociale zekerheid.




                     Gemeenteraad                           College van B&W




                        Griffier                            Gemeentesecretaris




                                                                                     Bestuurs- en
                                                                                    Management
                                                                                    Ondersteuning




                                          Dienstverlening                 Ruimte en Beheer




  d.d. 6 juli 2017                                                                             20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                        PROGRAMMA´S




        2.1 Bestuur en dienstverlening


        2.2 Sociaal domein


        2.3 Ruimte en ontwikkeling


        2.4 Leefomgeving


        2.5 Economie en samenleving


        2.6 Financiën




d.d. 6 juli 2017                         21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>   2.1        BESTUUR EN DIENSTVERLENING
► WAT WILDEN WE BEREIKEN?

Kompas voor het besturen van Urk is Gods Woord. Verantwoordelijkheid nemen voor beleid, regie
voeren waarin het toepassen van duurzaamheid niet een uitzondering maar uitgangspunt is. Het
gemeentebestuur staat dicht bij haar inwoners en bedrijven. Bij de directe klantcontacten in de wijk of
in het gemeentehuis geldt het I-loket principe. De gemeente geeft @Antwoord: persoonlijk, via de
telefoon of het internet. Een doorontwikkeling van de organisatie en ICT-middelen vindt plaats om de
zelfstandigheid van de gemeente en optimale dienstverlening te waarborgen.

Koers en vaart houden
    Het behoud van het christelijk karakter van Urk
    Uitgaan van eigen kracht van onze inwoners en samen met de inwoners aan de slag
    Het behouden van de IJsselmeervisafslag voor Urk
    Lokale partijen beter betrekken bij aanbestedingen. In dat kader het aanbestedingsbeleid in
     commissieverband gezamenlijk doornemen.
    Aandacht voor goede voorlichting aan het plaatselijke bedrijfsleven

Provinciaal beleid
    Dialoog zoeken met inwoners en ontvankelijk zijn voor nieuwe ideeën
    Zo weinig mogelijk regels stellen
    Versterken kwaliteit openbaar bestuur in de regio

► WAT HEBBEN WE ERVOOR GEDAAN?

 Kernpunten                         Wat gaan we daarvoor doen?                  Wat hebben we ervoor gedaan?
                                    Hoe gaan we het meten? (indicatoren)
 Dienstverlening aan de burger /     - De wettelijk verplichte onderdelen in    Er zijn in 2016 projectplannen
 ICT lijn 2020                         het Agenda 2020 uitvoeren.               opgesteld, als onderdeel van een
                                     - Voldoen aan wettelijke termijnen en      Informatie Beleidsplan, waarin ook
                                       normen kwaliteitshandvest
                                                                                onderdelen uit de Agenda 2020 zijn
                                                                                opgenomen. Standaardisering is
                                                                                daarbij een belangrijk thema en
                                                                                hierop wordt al zo veel mogelijk
                                                                                geanticipeerd. Enkele belangrijke
                                                                                processen die de dienstverlening aan
                                                                                inwoners en ondernemers verbeteren
                                                                                zijn al onderwerp van implementatie.



 Beleidsuitvoeringen                                                                Status          % gereali-   Proces-
                                                                                                    seerd        verloop
 1. ICT visie 2020                                                                  In uitvoering        90 %
 2. Intergemeentelijke samenwerking waar het moet, lichtere vorm waar het kan       In uitvoering        10 %
 3. Digitaal 2017                                                                   In uitvoering        30 %
 4. Het doorontwikkelen van de organisatie tot een participatieorganisatie          Continue            100 %
 5. Strategisch personeelsplan                                                      In uitvoering       100 %
 6. Samenwerking binnen de arbeidsmarkt regio Flevoland en in de regio Zwolle       Continue            100 %
 7. Heroriëntatie accommodatiebeleid/visie op gemeentelijke gebouwen                To do                 0%
 8. Inkoopbeleid met aandacht voor lokale ondernemers                               Gereed              100 %


Toelichting procesverloop (oranje / rood)

7. Door andere prioritering nog geen uitvoering aangegeven.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>   2.2        SOCIAAL DOMEIN

► WAT WILDEN WE BEREIKEN?

In het meerjarenbeleidplan 2015-2018 “Zorg voor elkaar” zijn vier maatschappelijke effecten
opgenomen:

    1. Iedereen doet mee
Het vergroten van burgerkracht/particuliere initiatieven en het versterken van het zelf organiserend
vermogen van de samenleving. Wat inwoners zelf kunnen doen, regelen zij zelf.

     2. Wij helpen elkaar
Het versterken van de algemene voorzieningen als krachtige basis voor de sociale infrastructuur. Het
faciliteren en waarderen van vrijwilligers en mantelzorgers.

   3. Kansen voor jongeren
Jongeren groeien gezond en veilig op; ontwikkelen hun talenten en participeren in de samenleving.

    4. Goed geregeld
Effectieve ondersteuning voor kwetsbare inwoners bij zelfredzaamheid en participatie.

Wat wij concreet willen bereiken is uitgewerkt in kwaliteitsdoelstellingen en productiecijfers (zie bijlage
prestatie indicatoren).

Koers en vaart houden
    Het uitvoeren van de taken en verantwoordelijkheden op het sociale domein (Jeugdwet,
       WMO en Participatiewet)
    Oog hebben voor de zwakkeren in de samenleving en het voeren van een actief
       minimabeleid.

Provinciaal beleid
    Bescheiden rol sociaal domein en geen verdere bezuiniging op samenlevingszaken
    Aantrekkelijke promotie van Flevolandse culturele kracht
    Innovatie en digitalisering Flevolandse bibliotheken via steunfunctie

► WAT HEBBEN WE ERVOOR GEDAAN?
 Kernpunten                          Wat gaan we daarvoor doen?                    Wat hebben we ervoor gedaan?
                                     Hoe gaan we het meten? (indicatoren)
 Sociaal Domein                       - Vergroten van burgerkracht en              In eerste helft van 2016 zijn er diverse
                                        samenkracht                                informatiebijeenkomsten voor
                                      - Versterken van algemene voorzieningen      inwoners, organisaties en kerken om
                                                                                   over de veranderingen in het sociaal
                                        als krachtige basis voor de sociale        domein te vertellen.
                                        infrastructuur                             Verordening, besluit en beleid is
                                      - Jongeren groeien gezond en veilig op;      vastgesteld en gepubliceerd op
                                        ontwikkelen hun talenten en participeren   website. Er zijn algemene
                                        in de samenleving                          voorzieningen versterkt en
                                      - Effectieve ondersteuning voor kwetsbare    maatwerkvoorzieningen ontwikkeld.
                                        inwoners bij zelfredzaamheid en            Afspraken gemaakt met betrokken
                                                                                   partijen.
                                        participatie                               Aandacht voor mantelzorg en
                                                                                   vrijwilligers: er is een dag van
                                                                                   mantelzorg en er worden
                                                                                   bijeenkomsten georganiseerd door
                                                                                   diverse organisaties en kerken.
                                                                                   Gedurende 2016 zijn inwoners met
                                                                                   een “lopende/oude” indicatie
                                                                                   uitgenodigd voor een gesprek omtrent
                                                                                   de herindicatie en de nieuwe invulling
                                                                                   ervan.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                    23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre> Beleidsuitvoeringen                                                               Status          % gereali-   Proces-
                                                                                                   seerd        verloop
 1. Cliënt ervaringsonderzoek onder gebruikers van maatwerkvoorzieningen
                                                                                   In uitvoering       100 %
    Wmo en Jeugd
 2. Sociaal economische structuurvisie                                             To do                 0%
 3. Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein (speerpunten 2016)                         Gereed               90 %
 4. Beleidsplan jongeren en medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt        Gereed              100 %
 5. Inrichting werkcoöperatie                                                      Gereed              100 %       V
 6. Taakstelling huisvesting statushouders                                         In uitvoering         70%
 7. Beleidsnotitie peuterspeelzalen en kinderopvang over harmonisatie kwaliteit,
                                                                                   Ingetrokken
    bekostiging en professionaliteit
 8. Aanpak jeugdhonken en handhaving                                               Continue             80 %
 9. Integraal huisvestings- en ondersteuningsplan vluchtelingen                    Gereed              100 %       V
 10. Inkoop hulpmiddelen samen met Steenwijkerland en Noordoostpolder              Gereed              100 %       V
 11. Ontwikkelplan t.b.v. een brede cliëntenadviesraad sociaal domein              Gereed              100 %       V
 12. Organiseren van informatiemarkt Zorg voor elkaar                              Gereed              100 %       V
 13. Digitaliseren en ontsluiting van klantgegevens                                In uitvoering        90 %
 14. Regiesysteem t.b.v. integrale hulpverlening (1gezin, 1plan, 1gecoördi-
                                                                                   In uitvoering         75%
     neerde werkwijze)

Toelichting procesverloop (oranje / rood)
2. Door andere prioritering nog geen uitvoering aangegeven.
6. De taakstelling over 2016 is niet gehaald. Van de 54 mensen zijn er 38 gehuisvest in 2016. Voor
    de 16 personen die nog niet gehuisvest zijn waren al wel woningen beschikbaar gesteld, maar die
    moesten nog worden opgeleverd. De plaatsing van deze personen zal in januari en februari 2017
    plaats vinden.
7. Er is geen noodzaak deze notitie nu te maken.
12. Er is geen informatiemarkt georganiseerd. Door de landelijke ontwikkelingen rondom
    huishoudelijke hulp en de consequenties daarvan is er voor gekozen om betrokkenen persoonlijk
    uit te nodigen voor een gesprek en een informatieavond te organiseren.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>   2.3         RUIMTE EN ONTWIKKELING

► WAT WILDEN WE BEREIKEN?

Het ruimtelijk ontwikkelen en (her)inrichten van het grondgebied op basis van de groei en
samenstelling van de bevolking en bedrijven. De verwachte bevolkingsgroei is 21.750 inwoners en
6.450 woningen in 2020. Revitalisering van bestaande bedrijventerreinen en herontwikkelingen in de
woningbouw vinden plaats in goed overleg met het bedrijfsleven en onze inwoners. Belangrijk is het
voorzien in voldoende woningen die voldoen aan duurzaamheid, wooncomfort en veiligheidseisen,
rekening houdend met de verschillende doelgroepen. Het cultureel erfgoed is een belangrijk
onderdeel van de ruimtelijke ordening.

Koers en vaart houden
    Gestreefd wordt naar voldoende aanbod van betaalbare en duurzame woningen.
    Er wordt een visie vastgesteld voor de invulling van het haventerrein waarin bedrijvigheid,
       recreatie en toerisme centraal staan.
    In nieuwe bestemmingsplannen worden wijkvoorzieningen zoals een school, speelterreintjes,
       sportveldjes, wijkpleinen e.d. meegenomen in de exploitatieopzet.
    Revitalisering van bestaande bedrijventerreinen vindt plaats met het bedrijfsleven en
       bewoners.
    Derde brug over Urkervaart wordt aangelegd binnen het zoekgebied zoals aangegeven in de
       structuurvisie. En waar mogelijk wordt bespoedigd.

Provinciaal beleid
    Duurzame ruimtelijke ontwikkeling en regionale regierol ruimtegebruik met als doel
       vraaggerichte programmering (o.a. woning- en kantorenmarkt, bedrijventerreinen,
       winkelcentra)
    Opstellen integrale omgevingsvisie, waaronder nieuwe set spelregels EHS en visie op wonen
    Nieuwe Natuur
    Energieneutraal Flevoland in 2030 en daardoor aandacht voor duurzaamheid-investeringen.


► WAT HEBBEN WE ERVOOR GEDAAN?
 Kernpunten                                Wat gaan we daarvoor doen?                      Wat hebben we ervoor gedaan?
                                           Hoe gaan we het meten? (indicatoren)
 Ontwikkeling Schokkerhoek inclusief       Start actualisering bestemmingsplan             Concept-bestemmingsplan
 actualiseren bestemmingsplan                                                              gemaakt.
 Dorpsingang parkeer- en verkeersluw       Verplaatsing Boni                               Bestemmingsprocedure is
 maken                                                                                     afgerond; ligt ter goedkeuring bij de
                                                                                           Raad van State.
 Toekomst van Urk – Triangel (pijler 1)    Buitendijkse haven                              Diverse processtappen zijn gezet
                                           Binnendijks bedrijventerrein                    om de komst van de Buitendijkse
                                           Schokkerhoek                                    haven mogelijk te maken. Dat geldt
                                           Verkeersinfrastructuur wijzigen                 ook voor de andere onderwerpen.


 Beleidsuitvoeringen                                                              Status              % gereali-    Proces-
                                                                                                      seerd         verloop
 1. Herontwikkeling ‘Vuurbaak’                                                    In uitvoering            80 %
 2. Visie herontwikkeling Wilhelminaschoollocatie                                 In uitvoering             50 %
 3. Herontwikkeling ‘Nieuwe Klif’                                                 Gereed                   100%          v
 4. Ontwerp bestemmingsplan- locatie Havenmeesterwoning                           In uitvoering             20 %
 5. Marktanalyse bedrijventerrein                                                 Gereed                  100 %          v
 6. Uitwerking prestatieafspraken woningbouwvereniging                            Gereed                  100 %          v
 7. Implementatie nieuwe Omgevingswet                                             In uitvoering             10 %
 8. Nota grondbeleid / nota grondprijsbeleid                                      To do                        %
 9. Nota kostenverhaal – nota bovenwijkse voorzieningen                           To do                        %




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                       25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> 10. Locatiestudie naar een Centraal Busstation               Gereed           100%     v
 11. Locatiestudie naar wijkbeheer / brandweer                Gereed           100%     v
 12. Businesscase Wijkbeheer                                  Gereed           100%     x
 13. Begeleiding subsidietraject Wijk 4-30                    Gereed           100%     v

Toelichting procesverloop (oranje / rood)
2.     Met Talma is een intentieovereenkomst gesloten voor de herontwikkeling van de
       Wilhelminaschoollocatie. De Talma heeft haar plannen besproken met de buurt. Er zijn
       voorbeeldprojecten bezocht. Het streven is erop gericht om in de eerste helft van 2017
       een start te maken met het voorontwerpbestemmingsplan.
8.     Door andere prioritering nog geen uitvoering aangegeven.
9.     Door andere prioritering nog geen uitvoering aangegeven.




     d.d. 6 juli 2017                                                                   26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>   2.4        LEEFOMGEVING

► WAT WILLEN WE BEREIKEN?
Samen met onze inwoners zorgen voor een goede kwaliteit van de openbare leefomgeving waardoor
het prettig wonen, recreëren en werken is op Urk. Een veilige woon-, leef- en werkomgeving voor
burgers.
Een gemeente met buurten en wijken die schoon en groen zijn, die veilig en heel blijven. Een goed
ingerichte en goed beheerde openbare ruimte houdt Urk aantrekkelijk om in te wonen, te werken en
te recreëren. We willen dat mensen zich op hun gemak voelen in ons dorp en in hun buurt. Het vergt
een inspanning van iedereen in ons dorp om hieraan bij te dragen.

Koers en vaart houden
    Samen met inwoners en bedrijfsleven worden openbare ruimten ingericht en onderhouden.
    Versterking cultuurhistorische waarden en objecten.

Provinciaal beleid
    Benutting Flevolandse monumenten voor toerisme en recreatie (eenmalig € 0,15 mln. in
       aanvulling op regulier budget Noordelijk Flevoland)
    Goed toegankelijk en betaalbaar openbaar vervoer
    Inzet gelden voor verkeer en vervoer (BDU)
    Goede kwaliteit fietspadennetwerk en aansluiting snelfietspaden Urk-Emmeloord-Kampen op
       het oude land

► WAT HEBBEN WE ERVOOR GEDAAN?
 Kernpunten                              Wat gaan we daarvoor doen?                   Wat hebben we ervoor gedaan?
                                         Hoe gaan we het meten? (indicatoren)
 Renovatie (deel) palenscherm            Een groot deel van het Palenscherm moet      Het palenscherm singel en par-
                                         gerestaureerd worden.                        keerplaats Maranathakerk is
                                         Omdat er onvoldoende budget is voor alle     inmiddels uitgevoerd.
                                         te restaureren onderdelen worden enkel de    Het palenscherm tegenover
                                         volgende gedeelten aangepakt, te weten:      Hooiland en Pyramideweg komt in
                                          - Palenscherm singel Maranathakerk;         het voorjaar van 2017 gereed.
                                          - Palenscherm parkeerplaats
                                             Maranathakerk;
                                          - Palenscherm tegenover Hooiland;
                                          - Palenscherm Pyramideweg Noord
                                         Voor de overige delen van het palenscherm
                                         is geen budget en wordt verwijderd op het
                                         moment dat de veiligheid dit noodzakelijk
                                         maakt.
 Parkeren en verkeren in het Oude dorp   In 2012 is het advies Maatregelen            Het bestemmingsplan De Parel van
                                         “Verkeren in het oude dorp” vastgesteld.     Urk is in februari 2017 onherroepe-
                                         Concrete maatregelen uit dit advies zijn:    lijk geworden. Hierdoor kan de uit-
                                         uitbreiding van het aantal parkeerplaatsen   breiding van de Slikhoogte gerea-
                                         bij de Slikhoogte (aanvang uitvoering        liseerd worden en aansluitend
                                         tweede helft 2016, afhankelijk van de        eveneens de te nemen verkeers-
                                         planologische procedures) en vervolgens      maatregelen in het oude dorp in
                                         het invoeren van een blauwe zone in het      2017.
                                         hele oude dorp.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre> Beleidsuitvoeringen                                                      Status             % gereali-   Proces-
                                                                                             seerd        verloop
 1. Doorontwikkeling afvalinzamelingssysteem, o.a. frequenter inzamelen
                                                                          To do                    0%
    plastic, glas en oud papier
 2. Jeugdhonkenbeleid evalueren en actualiseren                           Gereed                 100 %       V
 3. Evenementenbeleid actualiseren met als doel risicobeperking           In uitvoering           50 %
 4. Beleidsnotitie begraafplaatsen                                        Gereed                 100 %
 5. Beleidsplan wegen, inclusief speelruimtebeleid                        Zie 6.
 6. Integraal beheerplan Openbare ruimte (IBOR)                           In uitvoering           70 %
 7. Integraal veiligheidsprogramma (IVP)                                  In uitvoering           50 %
 8. Nota Duurzaamheid                                                     In voorbereiding        80 %


Toelichting procesverloop (oranje / rood)
1. Honderd kilo restafval per jaar, meer mag de Nederlander in 2020 gemiddeld niet produceren. Op
   die hoogte hebben Rijk en gemeenten de lat gelegd. Er is nog een hele weg te gaan om die
   doelstelling te halen. Gemeente Urk zal zich intensiever moeten inzetten op haar afvalbeleid. Over
   2015 bedroeg het gemiddeld 210 kg per inwoner.
5. Beleidsplan wegen, inclusief speelruimtebeleid wordt geïntegreerd in het IBOR beleidsplan. Een
   afzonderlijke verantwoording vindt derhalve niet plaats. Oorspronkelijk was de gedachte bij het
   opstellen van de begroting om dit inderdaad apart te doen. Er is gekozen voor één kapstok voor
   het beheer van de openbare ruimte.
6. Integraal beheerplan Openbare ruimte (IBOR). Hiermee is afgelopen jaar gestart en het rapport is
   nu voor 70% gereed. Om de juiste richting te bepalen voor het beleid heeft meer tijd gevergd dan
   vooraf is ingeschat. De behandeling van het stuk is voorzien in het voorjaar van 2017.
8. In 2016 is gestart met de analyse grip op duurzaamheid. Urk heeft nog geen nota/visie
   duurzaamheid. Voor het lange termijnbeleid en het doel dat de gemeente Urk wil bereiken is dit
   een belangrijk document.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                           28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>    2.5            ECONOMIE EN SAMENLEVING

► WAT WILDEN WE BEREIKEN?

Het bevorderen van de economische bedrijvigheid en werkgelegenheid op Urk als basis voor een
samenleving die zich kenmerkt door sociale cohesie en onderlinge hulp bij zelfredzaamheid. Inwoners
nemen actief deel aan activiteiten op het terrein van cultuur, educatie, sport en welzijnswerk.

Koers en vaart houden
    Vorm en inhoud geven aan de maritieme ambities en ontwikkelingen op Urk.
    Het steunen van een initiatief om te komen tot een Maritieme Servicehaven bij Urk en in dat
       kader meewerken aan procedures en vergunningstrajecten.
    Faciliteren en coördineren van visserijlobby. In dat kader periodiek overleg met de betrokken
       partijen om één vuist richting Brussel en Den Haag te kunnen maken.
    Nauw contact onderhouden met het bestaande bedrijfsleven en groeimogelijkheden en vraag
       naar bedrijventerreinen in kaart brengen.
    Toeristisch-recreatief beleid passend bij Urk.

Provinciaal beleid
    Benutten groen-blauwe kracht Noordelijk Flevoland
    Inzet Zuiderzeelijngelden koppelen aan grootschalige investeringen.
    Ontwikkeling Maritieme Servicehaven Noordelijk Flevoland is een belangrijke kans.
       Bereidheid tot investeren in de provinciale infrastructuur ten behoeve van deze haven.
    Bijdrage aan sluis Kornwerderzand (€ 0,5 miljoen)

► WAT HEBBEN WE ERVOOR GEDAAN?
 Kernpunten                                           Wat gaan we daarvoor doen?                           Wat hebben we ervoor
                                                      Hoe gaan we het meten? (indicatoren)                 gedaan?
 Haalbaarheid Buitendijkse haven                      Plan van aanpak.                                     Het plan van aanpak is afgerond.
 (De politieke, planologische, juridische en                                                               Planologische procedure is
 financiële haalbaarheid van een buitendijkse haven
 bij Urk wordt in beeld gebracht.)                                                                         opgestart door provincie
                                                                                                           Flevoland.
 Versterking Visserijketen                            In overleg met bedrijfsleven kracht van het
                                                      bedrijfsleven benutten.
                                                      Samenwerken zoeken op bestuurlijk niveau met
                                                      de andere Noorzeelanden t.a.v. visserijvraag-
                                                      stukken.

 Versterking Maritiem Cluster                         Samen met bedrijfsleven en onderwijsveld
                                                      toekomstgericht nadenken.


 Beleidsuitvoeringen                                                                             Status             % gereali-   Proces-
                                                                                                                    seerd        verloop
 1. Sluis Kornwerderzand (aanvraag subsidie)                                                     In uitvoering           80 %
 2. ZZL subsidies en projecten                                                                   Continu               100 %
 3. Leader-projecten                                                                             Continu                100 %
 4. Zwembad – vernieuwbouw                                                                       Gereed                 100 %         V
 5. De Parel van Flevoland – parkeerterrein Slikhoogte                                           In voorbereiding        75 %
 6. De Parel van Flevoland – haven- en strandpaviljoen                                           In voorbereiding        75 %
 7. De Parel van Flevoland – bewegwijzering                                                      In voorbereiding        75 %
 8. Herijking beleid gemeentelijke sportaccommodaties                                            To do                    0%
 9. Onderzoek toekomst en/of privatisering sportpark De Vormt                                    To do                    0%




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                                   29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Toelichting procesverloop (oranje / rood)
  1. Het lobbyproces verloopt goed. De uitvoering zit op 80%. Medio oktober 2017 wordt het finale
       besluit verwacht van de Minister.
  2. Voor de projecten De Parel van Flevoland en MDV zijn beschikkingen afgegeven door de
       provincie Flevoland. Beide projecten lopen. Voor de ontwikkeling van de Maritieme Service
       Haven Urk is eveneens een deel van de ZZL-gelden nodig. De verdeling van de restgelden
       binnen de ZZL-gelden is nog onderwerp van bespreking.
  3. Op dit moment zijn er nog geen Leader-projecten vanuit Urk ingediend. Het principe van
       bottom-up betekent dat initiatieven uit de samenleving moeten komen die passen binnen het
       beleid van de gemeente Urk in verband met de cofinanciering die de gemeente Urk moet
       bijdragen.
  5. De Parel van Flevoland-parkeerterrein Slikhoogte. Dit onderdeel kan in 2017 gerealiseerd
       worden.
  6. De Parel van Flevoland-haven en strandpaviljoen. Het bestemmingsplan Parel van Urk is in
       februari 2017 onherroepelijk geworden. De verdere voorbereiding van vaststelling beeldkwa-
       liteitsplan en voorbereiding ontwerp en bestek kan in 2017 plaatsvinden. De uitvoering kan
       daarna plaatsvinden.
  7. De Parel van Flevoland – bewegwijzering. Dit onderdeel wordt in 2017 verder uitgewerkt
  8. Door andere prioritering nog geen uitvoering aangegeven.
  9. Door andere prioritering nog geen uitvoering aangegeven.




   2.6        FINANCIËN

► WAT WILDEN WE BEREIKEN?
Een sluitende begroting voorzien van een meerjarenraming die in evenwicht is. Ook de jaarrekening
behoort in evenwicht te zijn. Daarbij voldoen we aan de richtlijnen van de begrotingscirculaire van de
provincie Flevoland.

Koers en vaart houden
    Een sober financieel beleid
    Het uitvoeren van de afgesproken bezuinigingen
    Jaarlijks neemt de auditcommissie een programma uit de begroting door teneinde meer
       inzicht in de kosten en opbrengsten te krijgen.
    Beleidsgestuurde contractfinanciering met meetbare doelstellingen die periodiek worden
       geëvalueerd.
    Voor eenmalige of kortdurende activiteiten inzetten op (incidentele) projectsubsidies.

Provinciaal beleid
    Benutten van kansen die Europese fondsen voor Flevoland bieden
    Structureel en incidenteel geld coalitieakkoord 2015-2019

► WAT HEBBEN WE ERVOOR GEDAAN?
 Beleidsuitvoeringen                                               Status         % gereali-   Proces-
                                                                                  seerd        verloop
 1. Uitvoering geven aan ombuigingstaakstelling                    Gereed             100 %         V
 2. Uitvoering P&C cyclus                                          Gereed             100 %       V




  d.d. 6 juli 2017                                                                                30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                         PARAGRAFEN




          a. Weerstandsvermogen en risicobeheersing

          b. Onderhoud kapitaalgoederen

          c. Treasury

          d. Bedrijfsvoering

          e. Verbonden partijen

          f. Grondbeleid

          g. Lokale heffingen

          h. Inkoop en aanbestedingen

          i. Decentralisatie Rijkstaken

          j. Interbestuurlijk toezicht Flevoland




d.d. 6 juli 2017                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>   3A          WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Het weerstandsvermogen wordt als volgt gedefinieerd:
       ‘Het vermogen van de gemeente Urk om (onverwachte) verliezen en incidentele financiële
       tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat de continuïteit of de dienstverlening van de
       organisatie direct in gevaar komt of financiële noodmaatregelen nodig zijn.’

De beschikbare weerstandscapaciteit wordt gedefinieerd als:
      ‘Het geheel aan beschikbare en vrij aanwendbare financiële middelen om mogelijke risico’s
      met financieel gevolg op te kunnen vangen.’

Een risico kan worden ervaren als:
        ‘Een fenomeen dat latent aanwezig is en dat met een bepaalde kans tot (negatieve)
        gevolgen voor ons dagelijks functioneren kan leiden.’

De benodigde weerstandscapaciteit wordt berekend aan de hand van het totaal van de geïnventari-
seerde en gekwantificeerde risico’s.

Nota beleidskaders risicomanagement en weerstandsvermogen
In de raadsvergadering van 13 december 2012 is de nota Beleidskaders risicomanagement en
weerstandsvermogen 2013 vastgesteld. In deze paragraaf weerstandsvermogen wordt invulling van
de beleidskaders gegeven (voor zover in dit kader van toepassing). Het weerstandsvermogen wordt
vertaald in een ratio waarbij de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de
benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald.

                                          Beschikbare weerstandscapaciteit
          Weerstandsvermogen          =
                                           Benodigde weerstandscapaciteit

Om de ratio voor het weerstandsvermogen te beoordelen wordt gebruik gemaakt van onderstaande
waarderingstabel. Deze ratio moet in ieder geval hoger zijn dan 1,0 (waarderingscode C).

         Waarderingscode                   Ratio                     Betekenis
                A                          > 2,0                     Uitstekend
                B                          1,4 tot 2,0               Ruim voldoende
                C                          1,0 tot 1,4               Voldoende
                D                          0,8 tot 1,0               Matig
                E                          0,6 tot 0,8               Onvoldoende
                F                          < 0,6                     Ruim onvoldoende



Inventarisatieschema                         Begroting 2016                     Jaarrekening 2016

                                      Beschikbare   Benodigde             Beschikbare    Benodigde
                                      weerstands    weerstands            weerstands     weerstands
Omschrijving                           capaciteit    capaciteit   Ratio    capaciteit     capaciteit   Ratio
Incidenteel weerstandsvermogen

weerstandsvermogen algemene dienst          5.431         4.350   1,2          10.646          2.438   4,4
weerstandsvermogen grondexploitatie         2.370         2.085   1,1            3.079         1.550   2,0
Totaal                                      7.801         6.435   1,2          13.725          3.988   3,4


Structureel weerstandsvermogen
weerstandsvermogen algemene dienst         102,8          21,5    4,8             45,3          21,5   2,1




  d.d. 6 juli 2017                                                                                      32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Het incidentele weerstandsvermogen van de algemene dienst is met een ratio van 4,4 uitstekend.
Het incidentele weerstandsvermogen van de grondexploitatie is met 2,0 eveneens uitstekend. Het is
verdedigbaar om als ‘de nood aan de man is’ de beschikbare weerstandscapaciteit van beide
onderdelen bij elkaar te voegen. Wanneer beide ratio’s worden samengevoegd komt de totale ratio uit
op 3,4; hetgeen uitstekend is om de niet gekwantificeerde incidentele risico’s van de gehele
organisatie op te vangen.

Het structurele weerstandsvermogen is met een ratio van 2,1 eveneens uitstekend, waardoor de
beschikbare incidentele weerstandscapaciteit volledig benut kan worden. Het structurele
weerstandsvermogen blijft de komende tijd de nodige aandacht en prioriteit krijgen.

Gelet op het bovenstaande en er tevens van uitgaande dat niet alle risico’s zich gelijktijdig voordoen
wordt het totale weerstandsvermogen (incidenteel en structureel) op uitstekend geschat. Dit neemt
echter niet weg dat het huidige vermogen wel (in voldoende mate) intact en beschikbaar moet blijven.
Ervan uitgaande dat de bezuinigingsmaatregelen grotendeels zijn gerealiseerd is er sprake van ruim
voldoende structureel weerstandsvermogen.

Beschikbare weerstandscapaciteit
De omvang van de weerstandscapaciteit is van belang voor de beoordeling van de financiële positie
van de gemeente. De weerstandscapaciteit omvat de mogelijkheden voor een gemeente om
financiële tegenvallers (risico’s) op te kunnen vangen en bestaat (indien aan de orde) uit de volgende
onderdelen:
a. De algemene reserve (algemene weerstandsreserve algemene dienst);
b. De bestemmingsreserves die dienen ter egalisatie van de volgende specifieke begrotingsposten:
    Sociale uitkeringen (WWB), Maatschappelijke ondersteuning (Wmo), Sociale werkvoorziening
    (WSW) en Sociaal domein;
c. De ruimte op de begroting;
d. De onbenutte belastingcapaciteit;
e. De reserve Grondzaken (algemene weerstandsreserve grondexploitatie);

Hieronder worden deze componenten nader beschouwd:

a. De algemene reserve (algemene weerstandsreserve algemene dienst)
Voor de bepaling van de weerstandscapaciteit van de algemene dienst is van belang de hoogte van
het vrije deel van de algemene reserve (algemene weerstandsreserve algemene dienst). De
geraamde stand per ultimo 2016 van het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve, bedraagt
€ 3.059.781.

b. De bestemmingsreserves die dienen ter egalisatie van de volgende specifieke
begrotingsposten: Sociale uitkeringen (WWB), Maatschappelijke ondersteuning (Wmo), Sociale
werkvoorziening (WSW) en Sociaal domein.
Deze bestemmingsreserves dienen ter jaarlijkse egalisatie van de geraamde baten en lasten van de
betreffende doeleinden. Vanuit dat oogpunt kunnen deze reserves dan ook worden meegenomen bij
de bepaling van de weerstandscapaciteit van de algemene dienst. Het niet beklemde deel van de
geraamde stand van deze specifieke bestemmingsreserves bedraagt per ultimo 2016: € 7.147.896
(2015: € 3.274.000).

c. De ruimte op de begroting
Bij de bepaling van structurele ruimte op de begroting wordt uitgegaan van de opgestelde MJB 2017-
2020. De exploitatie geeft alleen structurele vrije ruimte op de volgende post:
      Stelpost voor onvoorziene uitgaven;
In de begroting is voor dekking van onvoorziene uitgaven een structureel gelijkblijvende stelpost
opgenomen van € 45.300 (vanaf 2019: € 157.000). Er zijn nog wel andere stelposten geraamd binnen
de begroting. Deze stelposten zijn echter allemaal aangewezen voor specifieke doeleinden.
Structurele exploitatieruimte (meicirculaire gemeentefonds, 4.)
Op basis van BBV dient de structurele exploitatieruimte als volgt te worden weergegeven:




  d.d. 6 juli 2017                                                                               33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Omschrijving (excl. incidenteel)                     rekening     rekening     rekening     rekening     rekening     begroting
                                                       2012         2013         2014         2015         2016         2016
A. totaal structurele lasten                         39.075.388   33.164.676   30.681.148   42.960.998   39.986.370   42.874.690

B. totaal structurele baten                          36.875.909   33.657.561   35.257.862   45.420.179   46.389.618   44.314.411

C. totaal structurele toevoeging aan reserves          394.266      468.722     1.436.000    5.340.220    1.329.995     755.734

D. totaal structurele onttrekkingen aan reserves       546.059      541.059     1.604.000    3.141.410     631.274      553.756

E. totaal baten (na bestemming)                      42.687.540   40.904.153   42.973.855   49.123.870   50.047.234   48.039.273

Structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/E*100%    -4,80%        1,38%       11,04%        0,53%       11,40%        2,58%



d. De onbenutte belastingcapaciteit

OZB
Bij het redelijk peil van de eigen inkomsten gaat het om de opbrengst van de OZB, de
afvalstoffenheffing en de rioolrechten. De laatste twee dienen in principe 100% kostendekkend te zijn
en het percentage voor het heffen van OZB dient in dat geval minimaal 20% hoger te zijn dan het
landelijk gemiddelde ofwel gelijk of hoger dan het “toelatingstarief”. Dit tarief staat jaarlijks vermeld in
de mei/junicirculaire.

In tabel 1.2 is de berekening van het ´gewogen gemiddelde OZB-tarief´ voor de toelating tot artikel 12
voor de gemeente Urk opgenomen. Eventuele onderdekking bij reiniging of riolering moet worden
gecompenseerd door een hoger gewogen gemiddeld OZB-tarief.

Tabel 1.2 Berekening werkelijk gewogen gemiddelde OZB-tarief voor toelating tot artikel 12

WOZ-waarde woningen                                                                   1.158.500.000 A
WOZ-waarde niet woningen, eigenaren en gebruikers samen                                 617.500.000 B
OZB-opbrengst o.b.v. totaal WOZ-waarde                                                      3.736.343 C
Onderdekking reiniging/afvalstoffen                                                                 0 D
Onderdekking riolering                                                                              0 E
OZB-opbrengst gecorrigeerd voor onderdekking                                                3.736.343 F = C-D-E
Gewogen gemiddelde OZB-tarief                                                                   0,2104 = F/(A+B+B)*100

Het percentage voor toelating tot artikel 12 bedraagt 0,1889% voor het jaar 2016. Dit is dus 20%
hoger dan het landelijk gewogen percentage van de gecorrigeerde Woz-waarde. In het geval dat de
artikel 12-status de gemeente valt te verwijten, blijft het altijd mogelijk om lopende het artikel 12-traject
belastingvoorschriften op te leggen. In de regel tot de huidige grens van 140% van het gemiddelde
tarief, maar in uitzonderingsgevallen wordt een hogere opslag niet op voorhand uitgesloten.

Wanneer het berekende gemiddelde OZB-tarief voor de gemeente lager is dan het percentage voor
toelating tot artikel 12 is er in principe sprake van een onbenutte belastingcapaciteit, immers een
verhoging van het OZB-percentage zal nodig zijn om voor een aanvullende uitkering in aanmerking te
komen. In tabel 1.3 is bij benadering aangegeven welke opbrengst deze verhoging genereert. In dit
rapport is ervoor gekozen het verschil in percentage te vermenigvuldigen met de woz-waarde van de
woningen + de woz-waarde van de niet-woningen. Bij een daadwerkelijke aanvraag zal een meer
nauwkeurige berekening aan de orde zijn.

Tabel 1.3 Onbenutte belastingcapaciteit t.o.v. “artikel-12 norm”
OZB-percentage van de Woz-waarde voor toelating art.12                                       0,1889%
Werkelijk gewogen % Woz-waarde gemeente                                                      0,2104%
Verschil                                                                                    -0,0215%
Onbenutte belastingcapaciteit                                                                -381.479


Het is duidelijk er geen sprake is van onbenutte capaciteit inzake OZB, riool- en afvalstoffenheffing.


  d.d. 6 juli 2017                                                                                                         34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>e. De reserve Grondzaken (algemene weerstandsreserve grondexploitatie)
Voor de bepaling van de weerstandscapaciteit is van belang de hoogte van het vrije deel van de
reserve grondzaken (algemene weerstandsreserve grondexploitatie). De geraamde stand per ultimo
2016 van het vrij aanwendbare deel van de reserve grondzaken, bedraagt € 3.079.193 (2016:
€ 2.454.000).

Recapitulatie
Bij bepaling van de weerstandscapaciteit wordt onderscheid gemaakt tussen de “algemene dienst” en
de “grondexploitatie”. Door de naamgeving van de reserves ligt dit ook voor de hand. Daarbij zij niet
gezegd dat tegenvallers onderling niet gecompenseerd zouden kunnen worden. Formeel is er immers
sprake van één gemeente.

Weerstandscapaciteit algemene dienst:
- algemene reserve                                                    3.059.781
- bestemmingsreserves, ter egalisatie van begrotingsposten            7.585.913
Totaal                                                             € 10.645.694 (incidenteel)

- ruimte op de begroting (onvoorzien)                                     45.300
- onbenutte belastingcapaciteit (OZB)                                          0
Totaal                                                                  € 45.300 (structureel)

Weerstandscapaciteit grondexploitatie:
- reserve grondzaken                                                  3.079.193
Totaal                                                               € 3.079.193 (incidenteel)


Dit bedrag geeft het vermogen van de gemeente weer om eventueel in “slechte tijden” de financiële
tegenvallers van de grondexploitatie op te kunnen vangen.

Risico-inventarisatie (berekening benodigde weerstandscapaciteit)
Een risico is de onzekerheid (kans) dat een gebeurtenis met (negatieve) gevolgen zich voordoet.
Risicomanagement komt dus op de eerste plaats. Pas als een risico, ondanks de inspanningen op het
gebied van risicomanagement, toch optreedt en negatieve financiële gevolgen heeft voor de
gemeente, dan komt het weerstandsvermogen in beeld. Het weerstandsvermogen (beschikbare
weerstandscapaciteit) wordt gerelateerd aan de benodigde weerstandscapaciteit welke wordt
berekend aan de hand van het totaal van de geïnventariseerde en gekwantificeerde risico’s.

In dit hoofdstuk worden de risico’s van de gemeente op een rij gezet en ingedeeld in de volgende
risicocategorieën:
      Algemeen
      Concreet
      Specifiek
Uitgangspunt bij het bepalen van de risico’s is het gegeven dat ze nooit allemaal tegelijk en met een
maximale omvang zullen optreden. In een risicoprofiel van meerdere risico’s is het ondenkbaar dat ze
tegelijk in één jaar zullen optreden. Sommige risico’s zullen zich nooit voordoen, terwijl andere zich
daarentegen in hun maximale omvang manifesteren.
In dit hoofdstuk worden allereerst de algemene risico’s zoveel mogelijk in beeld gebracht. Voor
algemene risico’s worden in de regel geen afzonderlijke reserves aangehouden. De concrete risico’s
zijn in principe zoveel mogelijk gedekt door de aanwezige reserves en voorzieningen. De nadruk zal
voor de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit op de gemeente specifieke risico’s komen
te liggen.

Algemene risico’s
Algemene risico’s zijn voor de gemeente aan te merken als normale risico’s. De algemene risico’s
worden onderstaand benoemd omdat deze risico’s in de toekomst voor de gemeente Urk specifieke



  d.d. 6 juli 2017                                                                               35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>risico’s kunnen worden. Voor specifieke risico’s zal vervolgens weerstandsvermogen moeten worden
opgebouwd.
Daarbij zou het geheel van algemene risico’s bij de gemeente Urk aanleiding kunnen zijn voor het
vormen of in standhouden van een minimaal algemeen weerstandsvermogen, los van de hierna te
behandelen specifieke risico’s.
De volgende algemene risico’s worden gesignaleerd:
 Economische conjunctuur
   Een economisch herstel lijkt ingezet. Voorzichtigheid blijft geboden. Een langdurige recessie heeft
   gevolgen voor de gemeentebegroting. Met name aan de opbrengstenkant brengt dit risico’s met zich
   mee. Te denken valt aan de lagere opbrengsten wegens: leges bouwactiviteiten, verhuur van
   gronden en gebouwen, etc.
 Grondverkopen (grondexploitatie)
   Met betrekking tot risico inschatting van de grondverkopen in het kader van de grondexploitatie is
   een splitsing gemaakt tussen de werkelijke boekwaarde van de complexen van het voorafgaande
   jaar en de geplande uitgaven voor het komende jaar. Het eerste onderdeel is een vaststaand
   gegeven. Op basis hiervan is dit dan ook weergegeven bij de specifieke risico’s. Het tweede
   onderdeel is een nog niet geheel vaststaand gegeven. De jaarschijf van de begroting is, op basis
   daarvan, dan ook weergegeven bij de algemene risico’s (wordt beschouwd als een algemeen
   begrotingsrisico). Met betrekking tot de grondexploitatie kan worden meegedeeld dat deze, in
   vergelijking met andere gemeenten, nog goed loopt (met name het onderdeel woningbouw, de
   bedrijfscomplexen laten een lichte groei zien). Verder kan nog worden meegedeeld dat alle
   exploitaties jaarlijks worden bijgesteld en dat eventuele verwachte verliezen op dat moment worden
   genomen (ten laste van de reserve grondzaken wordt een voorziening ingesteld).
 Renteontwikkelingen
   Door de recessie en onrust op de financiële markten schommelen de rentetarieven nogal. De
   gemeente loopt hier risico. De door ons gehanteerde algemene rekenrente voor investeringen van
   3% is echter nog zonder meer goed te noemen.
 Algemene uitkering uit het Gemeentefonds, waarbij sprake is van de volgende ontwikkelingen:
   In de septembercirculaire 2016 is de toedeling van € 85 miljoen aangekondigd voor
   inkomensondersteuning aan kinderen in armoede. Dat is nu geregeld in de vorm van een
   decentralisatie-uitkering, structureel vanaf 2017. Daarnaast wordt voor de jaren 2017 en 2018 een
   bedrag van € 3,75 miljoen gegeven ter bestrijding van armoede onder ouderen. Hiermee kan
   bijzondere bijstand verstrekt worden. Dit gaat in de vorm van een taakmutatie.
   In de septembercirculaire 2016 zijn voor de DU’s Verhoogde Asielinstroom, partieel effect alsmede
   participatie en integratie middelen toegekend op basis van de werkelijke realisatie in de maanden
   januari tot en met juni 2016. In deze december-circulaire worden bedragen toegekend over de
   periode juli tot en met oktober 2016. Toekenning over de laatste twee maanden van 2016 vindt
   plaats in de meicirculaire 2017.
 Provinciale bezuinigingen
   Dit kan met name risico’s met zich meebrengen bij het realiseren van projecten.
 Decentralisaties
   Sinds 2015 heeft de gemeenten belangrijke verantwoordelijkheden op de gebieden Wmo 2015,
   jeugd en participatie, waarvoor middelen zijn toegevoegd aan de integratie-uitkering sociaal domein,
   dat onderdeel uitmaakt van het gemeentefonds. Hoewel het zich laat aanzien dat onze lasten
   binnen de uitkering kunnen worden opgevangen, is de kans aanwezig dat bij opname van de
   integratie uitkering in de algemene uitkering, onze gemeente nadeel gaat oplopen. Deze
   ontwikkeling, welke vanaf 2018 zou gaan gelden, vormt een risico. Tot nu toe zijn er echter geen
   aanwijzingen dat opname vanaf 2018 ook daadwerkelijk zal worden geëffectueerd
 EMU-norm
   Bij overschrijding van de norm van 3% kan de minister boetes opleggen. Dit is gebaseerd op het
   voorstel inzake de Wet HOF. Op basis van het voorstel is de maatregel in 2014 ingevoerd. Een
   boete bij overschrijding van het plafond van het EMU-tekort van de gezamenlijke gemeenten
   behoort tot de mogelijkheden.




  d.d. 6 juli 2017                                                                               36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre> Organisatierisico’s
  De gemeente heeft op dit moment de volgende risico’s verzekerd: aansprakelijkheid (wettelijk,
  bestuurders en werkgever), politiek molest, risico’s bij de bouw, brand en storm (gebouwen en
  inventaris), het wagenpark, materieel buitendienst, transport kunst, ongevallen, verhaalswet
  ongevallen ambtenaren, rechtsbijstand, collegebescherming, computers, instrumenten/apparaten en
  fraude. De financiële gevolgen in het geval van kortstondige ziekte of ontslag van personeel kunnen
  niet verzekerd worden.
 Open einde regelingen
  Door de economische recessie nemen aanspraken op verschillende regelingen toe. De uitgaven
  voor bijstand en minima kunnen daardoor toenemen. Bij de WMO blijkt het ook moeilijk te zijn om de
  uitgaven ‘in toom’ te houden. De gemeente loopt hier financiële risico’s. Voor de Sociale
  uitkeringsregelingen (voorheen WWB), WMO en de WSW zijn inmiddels egalisatiereserves
  gevormd. Deze reserves kunnen tegenvallende resultaten gedurende een aantal jaren opvangen.
 Deelnemingen
  Met betrekking tot het rendement uit deelnemingen (dividenduitkeringen) is in de begroting een
  realistisch saldo opgenomen. Verder kan nog worden vermeld dat de diverse opbrengsten
  “voorzichtig” zijn geraamd.
 Verbonden partijen (subsidies o.b.v. gemeenschappelijk regelingen)
  In dit kader kan met name de werkvoorzieningstaak worden genoemd. Het Concern voor Werk is
  werkzaam op dit terrein. De werkvoorziening is de komende jaren geconfronteerd met grote
  rijkskortingen en ook de toekomst is niet rooskleurig. Als er tekorten gaan ontstaan, zal de
  gemeente daarvoor aangesproken worden. Om deze eventueel op te kunnen vangen is echter een
  egalisatiereserve gevormd. Deze reserve heeft per ultimo 2016 een saldo van € 993.000.
  Bij het opstellen van de begroting 2017 van CvW is de Wsw-subsidie gebaseerd op de realisatie met
  een jaarlijkse teruggang van 3%. In het SEO-rapport (september 2014) wordt echter uitgegaan van
  forsere daling van het Wsw-bestand en de Wsw-subsidie. CvW heeft een nota Social Firm
  opgesteld. Hierin worden een drietal scenario’s voorgelegd, waarbij de voorkeur wordt uitgesproken
  voor scenario 3. Het verwacht nettoresultaat voor scenario 3 (best practices) over de jaren 2017 tot
  en met 2020 respectievelijk 139K, - 413K, 813K en -1,2 mln. bedragen.
 Verbonden partijen (verstrekte geldleningen uit hoofde van de publieke taak)
  In dit kader kunnen worden genoemd de verstrekte geldleningen aan de Chr. Woonstichting
  Patrimonium en de Stichting Sportaccommodatie Urk. M.b.t. de betalingsverplichtingen die
  voortvloeien uit langdurige overeenkomsten kan worden meegedeeld dat de termijnen automatisch
  worden geïncasseerd; daarbij is nog nooit sprake geweest van een betalingsachterstand. Verder
  kan nog worden meegedeeld dat er, ter meerdere zekerheid, het recht van eerste hypotheek is
  verstrekt op complexen woningen en de betreffende twee sporthallen. Bovendien wordt de financiële
  situatie van deze instellingen (zoals ook bij andere verbonden partijen het geval is) jaarlijks
  beoordeeld aan de hand van de financiële jaarstukken. Met betrekking tot de verstrekte leningen en
  garanties inzake de Woonstichting kan verder nog worden opgemerkt dat deze in de loop van 2016
  grotendeels zijn overgedragen aan het WSW (Waarborgfonds Sociale Woningbouw). Een risico
  voor dat onderdeel is vanaf 2017 dan ook niet meer aanwezig (risico inschatting:
  miniem/verwaarloosbaar).
 Beheersplannen.
  De dekking van de diverse beheersplannen is middels gevormde voorzieningen, structureel
  afgedekt binnen de begroting. Wanneer de werken ook inderdaad volgens planning verlopen is dus
  vrijwel geen risico te verwachten.




  d.d. 6 juli 2017                                                                               37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>In onderstaande tabel is een kwantificering van de algemene risico’s weergegeven. Omdat deze
moeilijk individueel zijn te bepalen, wordt daarbij uitgegaan van de jaarlijkse begrotingsomvang. Op
basis van de uitgangspunten wordt uitgegaan van een incidenteel risicoprofiel van 5%. Uitgaande van
de begrotingsomvang is van beide onderdelen (algemene dienst en grondexploitatie) de benodigde
weerstandscapaciteit berekend. Dit kan als volgt worden weergegeven.

Omschrijving                    Grondslag      Risico Benodigde Eventuele opmerkingen
                                Financieel     profiel weerstands-
                                  risico                capaciteit


Begrotingsomvang 2016 van       36.188.207      5%    € 1.809.400 Het is gewenst, gezien de
Algemene dienst                                                   geïnventariseerde algemene risico’s
                                                                  (zoals hierboven gespecificeerd en
Begrotingsomvang 2016 van        € 4.517.100    5%      € 225.900 toegelicht), om een deel van de
Grondexploitatie                                                  beschikbare algemene
                                                                  weerstandscapaciteit hiervoor in te
                                                                  zetten. Conform de vastgestelde
                                                                  beleidskaders wordt een richtlijn
                                                                  gehanteerd, waarbij 5% van de ‘omzet’
                                                                  als risicobedrag wordt opgevoerd.




Totaal incidenteel algemene
                                € 36.188.207          € 1.809.400
dienst
Totaal incidenteel
                                 € 4.517.100            € 225.900
grondexploitatie


Concrete risico’s
Tot concrete risico’s worden risico’s gerekend waarvan de omvang van de te verwachten
verplichtingen redelijkerwijs zijn in te schatten. Voor concrete risico’s worden bestemmingsreserves en
voorzieningen ingesteld. De gemeente heeft bijvoorbeeld een reserve/voorziening ingesteld voor
wethouderspensioenen en -wachtgelden.
De hoogte van de voorzieningen en bestemmingsreserves dekken de gesignaleerde concrete risico’s
in voldoende mate af. Er hoeven derhalve geen aanvullende voorzieningen te worden getroffen,
waarvoor eventueel de weerstandscapaciteit moet worden aangesproken.

Specifieke risico’s
Tot de specifieke risico’s worden risico’s gerekend welke gelden voor de specifieke omstandigheden
waarin de gemeente opereert. In de onderstaande tabel worden genoemde risico’s, voor zover
mogelijk, gekwantificeerd. Deze risico’s kunnen zich eventueel op zowel de korte als de lange termijn
voordoen.

Omschrijving                      Grondslag Risico Benodigde Eventuele opmerkingen
                                  Financieel profiel weerstands-
                                      risico         capaciteit


Ombuigingsmaatregelen 2016-         € 21.500   100%      € 21.500 Het budget IJsselmeervisafslag (€ 11.000)
2020                                                                geeft zorg. Ook het realiseren van
                                                                    taakstelling op de beheerplan wegbeheer
                                                                    (€ 64.100) en begraafplaatsen (€ 52.400)
                                                                    is in behandeling.



Totaal structureel algemene
dienst
                                    € 21.500             € 21.500




  d.d. 6 juli 2017                                                                                      38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Omschrijving                     Grondslag Risico    Benodigde Eventuele opmerkingen
                                 Financieel profiel weerstands-
                                     risico           capaciteit
Garantie geldleningen             € 300.700    5%      € 15.000 Deze garantie is nog gebaseerd op
woningen particulieren                                          een inmiddels stopgezette (verplichte)
                                                                rijksregeling. Er is sprake van een
                                                                klein risico omdat het Rijk voor 50%
                                                                deelneemt in de risico’s. Verder komen
                                                                er geen nieuwe garanties bij, waardoor
                                                                het risico jaarlijks afneemt (sterfhuis
                                                                constructie).
Garantie geldleningen            € 5.600.000   5%     € 280.000 Voor een totaalbedrag van € 5,6 mln.
Patrimonium (publiek belang)                                    zijn, o.b.v. het convenant, aan
                                                                Patrimonium garanties afgegeven
                                                                inzake diverse woningbouw-
                                                                complexen. Alle overige leningen zijn
                                                                inmiddels overgedragen aan WSW.
Garantie geldlening Stichting      € 73.513    5%        € 3.700 Aan Stichting Ons Sporthuis is een
Ons Sporthuis                                                    garantie afgegeven tot een bedrag van
                                                                 € 80.000.

Stichting De Rots (publiek        € 273.407    5%      € 13.700 Aan Stichting De Rots is, inzake de
belang)                                                         jeugdvoorziening, een garantie
                                                                afgegeven tot een bedrag van
                                                                € 273.400 (er is sprake van recht van
                                                                1e hypotheek).

Huisvuil Centrale (publiek       € 4.737.117   5%     € 236.900 Aan deze verbonden partij zijn, o.b.v.
belang)                                                         de gemeenschappelijke regeling,
                                                                garanties afgegeven tot een
                                                                totaalbedrag van € 670 mln. (totaal
                                                                van de garanties).

Concern voor Werk (publiek        € 550.349    10%     € 55.000 Aan deze verbonden partij zijn, o.b.v.
belang)                                                         de gemeenschappelijke regeling,
                                                                garanties afgegeven tot een
                                                                totaalbedrag van € 694 miljoen
                                                                (aandeel van Urk in de realisatie van
                                                                een kassencomplex).

Garantie geldlening Berechja     € 1.555.000   5%      € 77.800 Aan Berechja College is een garantie
College en exploitatie                                          afgegeven voor een lening van € 1,5
                                                                miljoen. De lening wordt jaarlijks met
                                                                € 125.000 afgelost. Verder staat de
                                                                gemeente garant gedurende 5 jaar
                                                                voor exploitatietekorten voor een
                                                                bedrag van max. € 60.000 p/j.

Borgstellingen BBZ-kredieten      € 478.308    5%      € 23.900 M.i.v. 1 januari 2012 worden er
                                                                garantiestellingen afgegeven i.p.v.
                                                                verstrekkingen.
Totaal incidenteel algemene     € 13.579.795          € 706.000
dienst


Omschrijving                     Grondslag Risico Benodigde Eventuele opmerkingen
                                 Financieel profiel weerstands-
                                     risico           capaciteit
Boekwaarde overige voorraden     € 1.453.000   10%    € 145.300 Dit betreft de geraamde boekwaarde van de
                                                                   overige voorraden (mva) per ultimo 2016
Boekwaarde diverse complexen    € 11.787.300   10%   € 1.178.700 Dit betreft de geraamde boekwaarde van
grondexploitatie                                                   alle grondexploitatie complexen per ultimo
                                                                   2016
Totaal incidenteel
grondexploitatie                € 13.240.300         € 1.324.000




 d.d. 6 juli 2017                                                                                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Bij de bepaling van de weerstandscapaciteit is aangegeven dat in verband met de naamgeving van de
reserves de weerstandscapaciteit grondexploitatie en algemene dienst afzonderlijk in beeld worden
gebracht. Ook ten aanzien van de gemeente specifieke risico’s wordt dit stramien gevolgd.

Nadere toelichting op deze beide onderdelen:

Algemene dienst
De grondslag voor de berekening van de totaal gekwantificeerde incidentele risico’s vormt een bedrag
van € 40.705.307. Voor de structurele risico’s betreft dit een bedrag van € 21.400. De
gekwantificeerde risico’s zijn gebaseerd op het maximum te betalen bedrag. Het risicoprofiel geeft aan
in welke mate het risico wordt meegenomen voor de berekening van de benodigde
weerstandscapaciteit. Het totale kwantificeerbare risico bedraagt € 2.516.200 (incidenteel) en
€ 21.400 (structureel).

Grondexploitatie
De grondslag voor de berekening van het totaal aan gekwantificeerde risico’s voor de grondexploitatie
bedraagt € 13.240.300 (dit betreft de geraamde boekwaarde van alle grondexploitatiecomplexen per
ultimo 2016). Het totale kwantificeerbare risico bedraagt € 1.545.600 (incidenteel).

Bepaling weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen wordt bepaald uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s.
Dit kan als volgt worden weergegeven.

Bepaling weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen wordt bepaald uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s.
Dit kan als volgt worden weergegeven.

Beschikbare weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit van de gemeente Urk is bepaald en is opgebouwd uit 3 onderdelen:
1. Incidentele weerstandscapaciteit algemene dienst:                    € 10.645.694
2.    Incidentele weerstandscapaciteit bouwgrondexploitatie:               € 3.079.193
3. Structurele weerstandscapaciteit algemene dienst:                       € 45.300

Benodigde weerstandscapaciteit
De risico’s van de gemeente Urk worden eveneens verdeeld in uiteindelijk 3 onderdelen:
1. Incidentele risico's algemene dienst:
- algemene risico’s                                          1.809.400
- specifieke risico’s                                          706.000
                                                                           € 2.515.400
2. Incidentele risico's grondexploitatie:
- algemene risico’s                                              225.900
- specifieke risico’s                                          1.324.000
                                                                           € 1.549.900

3. Structurele risico's algemene dienst                                    € 21.500




     d.d. 6 juli 2017                                                                            40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Financiële kengetallen

Met ingang van de begroting 2016 moet een verplicht basisset van vijf financiële kengetallen worden
opgenomen, de zogenaamde kengetallen BBV. Waar in de begroting 2016 de jaren 2014 tot en met
2016 werden gepresenteerd, wordt met deze jaarrekening de kengetallen over de jaren 2012 tot en
met 2016 gepresenteerd. Verder zijn de kengetallen van het begrotingsjaar 2016 zoals in de begroting
2017 is opgenomen. .
De berekeningswijze van de kengetallen is vastgelegd in ministeriële regeling. Dit maakt vergelijking
van de kengetallen tussen gemeenten mogelijk. Naast de kengetallen wordt een beoordeling van de
onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie opgenomen. De
kengetallen en beoordeling geven gezamenlijk op eenvoudige wijze inzicht aan de gemeenteraad over
de financiële positie van de gemeente Urk. In oogschouw dient te worden genomen dat de
kengetallen een grofmazig instrument zijn om een uitspraak te doen over de financiële positie.

De kengetallen BBV en andere financiële kengetallen vormen een belangrijk onderdeel van het model
Interbestuurlijk Toezicht Financieel Toezicht (IBT FT). Het toezichtsdomein Financiën is één van de
vijf domeinen waarbij de provincie het toezichthoudende gezag is. Zie voor aanvullende informatie
paragraaf I. De kengetallen zijn in het IBT FT model ingedeeld in drie pijlers c.q. indicatoren:
begrotings-, schuld- en weerstandspositie. In het overzicht op de volgende pagina zijn de uitkomsten
van de kengetallen van iedere pijler over de jaren 2012 tot en met 2016 weergegeven. Met behulp van
de stoplichtkleuren groen, oranje en rood wordt respectievelijk de situatie gunstig, neutraal of
ongunstig aangegeven waar het kengetal zich in bevindt. De normen zijn veelal afgeleid van de VNG.
De vijf kengetallen BBV worden afzonderlijk toegelicht en beoordeeld over de jaren 2012 en 2016.

Gemeente Urk kent een begrotingspositie (pijler 1), behoudens het jaar 2012, dat jaarlijks sluitend is.
Ondanks dat de gemeente Urk moeilijke jaren achter de rug heeft, is het haar gelukt om haar broze
financiële positie zelfs te verbeteren. Aan de hand van 10 financiële regels houdt gemeente Urk haar
financiële weerbaarheid op peil. Deze regels worden strak nageleefd en hebben hun waarde
inmiddels bewezen. De afgelopen jaren is er fors geïnvesteerd in het voorzieningenniveau. Dit uit zich
in een stijging van de woonlasten die boven de VNG-norm uitkomt.

Vanuit het kengetal netto-schuldquote gekeken, is er een sterke verbetering van de schuldpositie
(pijler 2) zichtbaar. Dit heeft een aantal redenen. In maart 2016 heeft de verkoop van de Visafslag
plaatsgevonden evenals de hogere grondverkopen dan begroot. Hetgeen de liquiditeit een positieve
wending heeft gegeven. Verder zijn alle leningen die zijn verstrekt aan de woningbouwvereniging
overgenomen door de Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). De investeringen 2016 in mva
2016 (€ 3 miljoen) zijn beduidend lager dan vorig jaar (€ 15 miljoen). Derhalve zijn er geen leningen
aangetrokken.

Het weerstandsvermogen (pijler 3) is in 2017 in alle opzichten sterk verbeterd. De ratio’s van het
weerstandsvermogen algemeen en grondexploitaties (2016: resp. 4,4 en 2,0) zijn gestegen. De
benodigde weerstandscapaciteit kon naar beneden worden gesteld en het beschikbare
weerstandscapaciteit nam toe. De ratio van het structurele weerstandsvermogen bedraagt per 31
december 2016 2,1. De bezuinigingstaakstellingen zijn nagenoeg gehaald. Verder is op te merken dat
de daling van het balanstotaal in 2016 heeft geresulteerd in een verhoging van de solvabiliteit. De
solvabiliteit (31%) van de gemeente Urk voldoet hierdoor binnen de neutrale VNG-norm.
Het kengetal grondexploitatie komt eind 2016 uit op 25 %. Dit betekent dat de neutrale positie wordt
ingeruild voor een gunstige.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>INTERBESTUURLIJK TOEZICHT (FT)
                                                                                                                                rekening   rekening   rekening   rekening   rekening      begroting
                                                                                   gunstig        neutraal        ongunstig      2012       2013       2014       2015       2016           2016
BEGROTING
Woonlasten (mph) / woonlasten (mph) (landelijk gem.) (BBV)                  %      < 95 %     > 95 % en < 105 %    > 105 %      101%       104%       107%       108%       104%           110%

Structurele exploitatie ruimte (na inzet reserves) (% baten) (BBV)          %      >0%             =0%              <0%         -4,8%       1,4%      11,0%       0,5%      11,4%          2,6%



SCHULDPOSITIE
EMU saldo (werkelijk versus referentiewaarde)                               abs     >0          € 0 - € -1.158    < € - 1.518    1.867      4.392      3.218     -7.492     12.919          506

Netto-schuld quote (BBV)                                                    %      < 90 %     > 90 % en < 130 %    > 130 %      157%       183%       145%       132%        79%           135%

Netto-schuld quote (minus verstrekte leningen (BBV)                         %      < 90 %     > 90 % en < 130 %    > 130 %      101%       123%       103%       104%        72%           107%

Debt ratio (minus verstrekte leningen woningbouwcoöperatie)                 %      < 50 %     > 50 % en < 80 %     > 80 %        65%        64%        63%        64%        57%            63%

Netto schuld (minus verstrekte leningen) per inwoner (2013: gem. € 2.391)   abs   < € 2.300   € 2.300 - € 2.500    > € 2.500    € 1.951    € 2.126    € 2.127    € 2.359    € 1.699       € 2.422


WEERSTANDSVERMOGEN
Weerstandsvermogen algemeen (incidenteel)                                   abs     > 1,0            =1              < 1,0        1,2        1,0        1,6        1,5        4,4           1,6

Weerstandsvermogen grondexploitatie (incidenteel)                           abs     > 1,0            =1              < 1,0        1,4        1,1        1,3        1,5        2,0           1,2

Weerstandsvermogen algemeen (structureel)                                   abs     > 1,0            =1              < 1,0        0,4        0,6        0,7        0,8        2,1           1,2

Solvabiliteit (BBV)                                                         %      > 50 %     > 20 % en < 50 %      < 20 %       22%        22%        22%        22%        31%            23%

Grondexploitatie (BBV) (NIEGG + IEGG) / totale baten)) (BBV)                %      < 20 %     > 20 % en < 35 %      > 35 %       47%        56%        44%        30%        25%            33%




d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                     42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Toelichting kengetallen BBV

1. Netto-schuld quote
De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de
eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de
aflossingen op de exploitatie. Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de
netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote
gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen woningbouwvereniging). Op die manier wordt duidelijk in
beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast.
De netto-schuld quote van de gemeente Urk ligt in 2016 sinds jaren onder de door VNG gestelde norm
(79 %). In het geval de doorleningen worden afgetrokken komt de quote op 72% (2016) uit. Hier dient
wel in oogschouw te worden genomen dat de begrotingsomvang vanaf 2015 fors is toegenomen.

2. Solvabiliteit
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan haar financiële verplichtingen te
voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het
balanstotaal. Het eigen vermogen van een gemeente bestaat volgens artikel 42 BBV uit de reserves
(zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten
en lasten. De solvabiliteit bedraagt over de jaren 2012-2015 22% en stijgt naar 31 % in 2016. Voor het
jaar 2016 betekent dat 31% van de balans uit eigen middelen bestaat.
Volgens de VNG-norm is 50% een gezonde factor. In de berekening volgens de VNG-norm worden
naast de reserves ook de voorzieningen tot het eigen vermogen gerekend. De solvabiliteit bedraagt
voor de jaren 2012 tot en met 2015 tussen 35 % - 37 % en in 2016 41 % volgens de berekening van de
VNG.

3. Structurele exploitatieruimte
Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt thans het
onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele lasten of baten gaat het
om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Voorbeelden van structurele
baten zijn de algemene uitkering en eigen belastinginkomsten. Bij structurele lasten zijn dat bijvoorbeeld
de personeelslasten, kapitaallasten en bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen. De structurele
exploitatieruime van de gemeente Urk is positief behoudens het jaar 2012.

4. Grondexploitatie
Voor de berekening van dit kengetal worden de niet in exploitatie genomen gronden en de bouwgrond
in exploitatie bij elkaar opgeteld en gedeeld door de totale baten uit de programmabegroting of
jaarstukken (ingevolge artikel 17 onderdeel van het BBV = exclusief mutaties reserves) en uitgedrukt in
een percentage. Het kengetal laat in 2016 een positieve ontwikkeling zien door hogere grondverkopen
en toename begrotingsomvang vanaf 2015.

5. Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishouden
De ruimte die een gemeente heeft om zijn belastingen te verhogen wordt vaak gerelateerd aan de totale
woonlasten. Het Coelo publiceert deze lasten ieder jaar in de Atlas van de lokale lasten. Onder de
woonlasten worden verstaan de OZB en de rioolheffing en reinigingsheffing voor een woning met
gemiddelde WOZ-waarde in die gemeente. De belastingcapaciteit van gemeenten wordt daarom
berekend door de totale woonlasten van een meerpersoonshuishouden in jaar t te vergelijken met het
landelijk gemiddelde in jaar t-1 in en uit te drukken in een percentage. De gemeente kent reeds jaren en
hoger percentage woonlasten dat het gemiddelde. Dit is toe te schrijven aan het hoge voorzieningen-
niveau.




   d.d. 6 juli 2017                                                                                 43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>   3B        ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

Inleiding
De gemeente Urk heeft evenals andere gemeenten openbare ruimten in beheer. Veel activiteiten
vinden plaats zoals wonen, werken en recreëren. Daarvoor zijn kapitaalgoederen nodig: wegen,
riolering, kunstwerken, groen, verlichting en gebouwen. De kwaliteit van deze kapitaalgoederen en het
onderhoud daarvan is bepalend voor het onderhoudsniveau en uiteraard de (jaarlijkse) lasten. De lasten
vormen een belangrijk onderdeel van de gemeentelijke begroting. Het opstellen van (actuele)
beheerplannen op het terrein van de kapitaalgoederen vormt één van de belangrijkste speerpunten.
Tevens is het van belang dat bij elke uitbreiding van het areaal de kosten van beheer in beeld gebracht
worden, zodat een integrale afweging kan worden gemaakt en bekend is wat de gevolgen zijn van de
kosten van beheer en dus de begroting.

Beleidsdocumenten

 Kapitaalgoederen     Beheerplannen                      Vast-           Einde       Financieel   Achterstallig
                                                         gesteld         looptijd    vertaald     onderhoud

 Wegen                Wegenbeheerplan                    2008            Onbepaald   Ja           Nee

 Riolering            Gemeentelijk rioleringsplan        2015            2021        Ja           Nee
                      Operationeel beheerplan            -               2021        -            -

 Water                Maatwerkovereenkomst               2011            Onbepaald   Ja           Nee

 Groen                Groenbeheerplan                    2006            Onbepaald   Ja           Nee

 Gebouwen             Beheerplan gebouwen                2013            Onbepaald   Ja           Ja/nee

 Overig               Vervangingsplan    masten     en   2006            Onbepaald   Ja
                      armaturen
                      Speelruimteplanplan                Niet aanwezig

                      Kunstwerken                        2006            Onbepaald   Ja           Nee


Toelichting op tabel:

Wegen
Voor wegen is in 2008 het wegenbeheerplan vastgesteld. Deze plannen richten zich puur op één
onderdeel en in dit geval wegen. De burger ervaart niet deze losse onderdelen maar kijkt naar de
openbare ruimte als geheel. Vandaar dat het wenselijk is om onze beheerplannen verder te ontwikkelen
tot één integraal beheerplan Openbare ruimte. Dit beleidsplan Integraal beheer Openbare Ruimte
(IBOR) is in 2016 mee gestart en zal in 2017 ter besluitvorming voorgelegd worden. De insteek is dat
hiermee de losse beheerplannen komen te vervallen

Groen
Voor groen is in 2006 het beheerplan groen vastgesteld. Ook voor dit onderdeel is het de bedoeling om
het integraal te verwerken in het IBOR.

Riolering
Het beleid voor riolering is vastgelegd in het Gemeentelijk Rioleringsplan. Voor het operationeel beheer
wordt gewerkt met een operationeel beheerplan dat ieder jaar wordt bijgesteld. Dit stuk heeft geen
officiële status en is ook niet vastgesteld.

Water
Het beheer van het water is overgedragen aan het waterschap en vastgelegd in de maatwerk-
overeenkomst met het waterschap. De zaken waar de gemeente nog verantwoordelijk voor is, zijn
opgenomen in het GRP.


   d.d. 6 juli 2017                                                                                        44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Gebouwen
De onderhoudsstaat van gebouwen wordt geclassificeerd volgens de conditiemethodiek NEN2767. Dit
vertaald zich in een staat van onderhoud van 1 t/m 6 (nieuwbouwkwaliteit tot sloop conditie). De meeste
gebouwen bevinden zich tussen 1 t/m 3 behalve de toiletgebouwen op de haven en de gemeentewerf.
Toiletgebouwen worden vervangen in verband met uitvoering project “De Parel oppoetsen”.
Gemeentewerf (Noorderzand) ligt in een gebied voor herontwikkeling. De begane grond wordt gebruikt
door het wijkbeheer. Voormalig kantoor staat leeg. Onderhoud van dit object is minimaal en niet
opgenomen in een MJP.

Overig
Hieronder vallen de kunstwerken, openbare verlichting en speeltoestellen. Voor openbare verlichting en
kunstwerken is een financieel beheerplan opgesteld. Voor speeltoestellen zijn wel aanzetten gemaakt,
maar heeft niet geleid tot vaststelling. Voor genoemde drie onderdelen is ook de insteek om het onder
te brengen in het IBOR, waardoor er straks één integrale kapstok voor de openbare ruimte ontstaat.

Kerncijfers per 31-12-2016

 Kapitaalgoederen       Objecten                                                           Eenheden
 Wegen                  Weg binnen de bebouwde kom                                              84.5 km
                        Weg buiten de bebouwde kom                                                3,5 km
                        Wegennet geasfalteerd                                                110.600 m2
                        Wegennet elementenverharding                                         933.410 m2
                        Lichtmasten                                                           3917 stuks

 Riolering              Rioolaansluitingen                                                    6.989 stuks
                        Vrijverval-, druk- en persriolering                                       133 km
                        Tussen en eindgemalen                                                    14 stuks
                        Drukgemalen                                                              10 stuks
                        Bergbezinksystemen                                                        3 stuks

                        Oppervlaktewater in beheer bij het waterschap en/of derden
                        Natuurlijke en onbeschoeide oevers

 Groen                  Plantsoenen                                                             1.973 are
                        Gras                                                                   10.516 are
                        Bomen                                                                 5.990 stuks
                        Openbare speelplaatsen en –plekken (speeltoestellen)                    294 stuks

 Gebouwen               Gemeentehuis                                                                    1
                        Gemeentelijke gebouwen (brandweer, museum e.a.)                                23
                        Onderwijsgebouwen                                                              14
                        Binnensportaccommodaties (gymzalen/sporthallen)                                 2
                        Peuterspeelzaal en kinderdagverblijven                                          2
                        Bedrijfsruimten                                                                 1
                        Woningen                                                                        1

 Overig                 Bruggen (auto-, fiets-, voetgangersbrug)                                 23 stuks

Areaaluitbreidingen
De reguliere onderhoudsbudgetten openbare ruimte, inclusief de budgetten ter voeding van onder-
houdsvoorzieningen, worden jaarlijks met de reguliere prijsmutatie en areaaltoename verhoogd.

Korte toelichting op de verplichte onderdelen
Het BBV schrijft voor dat in elk geval de kapitaalgoederen wegen, riolering, water, groen en gebouwen in de
paragraaf onderhoud kapitaalgoederen aan de orde moeten komen (BBV art 12).

Wegen
Bij raadsbesluit 19 september 2002 is het Wegenbeheersplan gemeente Urk vastgesteld. Op basis van
dit plan wordt inzicht verkregen in welke maatregelen er nodig zijn om de kwaliteit van de verhardingen
in de gemeente Urk te waarborgen en te verbeteren. In deze nota is ook aandacht besteed aan de
problematiek van de slechte bodemstructuur. Naast het onderhoudsaspect is tevens aandacht besteed
aan de verkeerstechnische maatregelen, zoals bebording etc. Binnen de financiële mogelijkheden zijn


   d.d. 6 juli 2017                                                                                    45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>gelden vrijgemaakt voor de hiervoor genoemde maatregelen. In 2008 is het beheerplan geactualiseerd.
Het Urker wegennet wordt conform de CROW-systematiek elke twee jaar geïnspecteerd. De
maatregelen die daaruit voortvloeien zijn verwerkt in het beheerplan planperiode 2009-2012. In 2008 is
een integrale afweging worden gemaakt van alle beheerplannen in relatie tot de beschikbare budgetten.
De wegen worden onderhouden conform het wegenbeheerplan. Dit plan is afgestemd met het
rioolbeheerplan zodat dubbelingen in beheer voorkomen kunnen worden.

Riolering
Het huidige Gemeentelijk Rioleringsplan is in 2015 vastgesteld en heeft een looptijd tot en met 2021.
Hierin is het beleid voor de gemeentelijke riolering beschreven zowel ten aanzien van de
inrichtingsopgaven, het beheer en onderhoud en de vervangingsopgave. In het GRP is een doorkijk
gemaakt voor de lange termijn en zijn de maatregelen voor de planperiode concreter beschreven. Om
zorg te dragen voor de realisatie van de beheeropgaven op het gebied van de riolering wordt gewerkt
met een operationeel beheerplan riolering.

Met de komst van de omgevingswet komt de wettelijke verplichting om een GRP te hebben te vervallen.
Bij de vertaling van de omgevingswet voor de gemeente Urk moet beoordeeld worden of de gemeente
Urk het GRP als middel wil handhaven of dat er gekozen wordt voor een andere vorm. Gelet op de
omvang van dit kapitaalgoed is het van belang dat de functie van het GRP geborgd blijft.

Stedelijke Water
Op 29 juni 2009 is door de Flevolandse gemeenten en het waterschap Zuiderzeeland een
bestuursovereenkomst gesloten waarin het onderhoud van het stedelijke water, beschoeiingen en de
stuwen wordt overgedragen aan het Waterschap. Per 1 januari 2011 is deze overeenkomst in werking
getreden. Conform hetgeen in de overeenkomst is aangegeven blijft de gemeente Urk verantwoordelijk
voor het beheer en onderhoud van duikers, grondkeringen en droogvallende berm sloten e.d.

Groen
De inrichting van het groen en het onderhoudsniveau dienen bepaald te worden op basis van het
beheerplan groen. Het groenbeheerplan en het boombeheerplan zijn in 2005 gereed gekomen en in
2006 vastgesteld. In het groenbeheerplan zijn ook ondergebracht de Sportvelden, de Begraafplaatsen
en de Watergangen (de schouw). In 2008 is een integrale afweging gemaakt van alle beheerplannen in
relatie tot de beschikbare budgetten. Jaarlijks wordt het openbaar groen onderhouden conform het
beheerplan. Het grootste deel wordt onderhouden door Concern voor Werk, het kleinste deel door de
eigen wijkteams.

Gebouwen
Voor het onderhoud van de gemeentelijke schoolgebouwen wordt gebruik gemaakt van het in 2013
opgestelde beheerplan. Een beheerplan voor de overige gemeentelijke gebouwen is in concept gereed.
Het plan wordt nu financieel vertaald. Het gebouwbestand van de gemeente Urk omvat momenteel 44
objecten.




   d.d. 6 juli 2017                                                                             46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Financieel overzicht beheerplannen

         Beheerplannen                                        begroting       werkelijk t/m   t/m 30-9-       t/m 31-12-
                                                              (actueel)        31-3-2016        2016             2016
                                                                2016


1.       Wegen                                                  442.182            10.849       178.111          428.915
2a.      Openbare verlichting (vervanging)                        87.447             8.391       60.385            65.983
2b.      Openbare verlichting (regulier; uren LBOBD)              89.650           12.971        51.688            86.415
3a.      Riolering (vervanging)                                1.496.770           28.961       528.394        1.037.284
3b.      Riolering (regulier)                                   366.428            36.658       200.481          294.425
4b.      Waterlossingen (regulier; schouwen/maaien))              52.691           10.632        15.542            42.016
5.       Openbaar groen (derdenbudgetten)                       538.895           154.164       484.127          571.926
6a.      Sportvelden (renovatie velden)                         119.284                  0       36.904            36.904
6b.      Sportvelden (regulier derdenbudgetten)                   48.507             9.328       35.491            46.896
7a.      Zwembad (vervanging)                                     63.237           35.003        32.063            49.573
7b.      Zwembad (reguliere onderhoudsbudgetten)                  69.613           14.202        61.918            97.056
8a.      Kunstobjecten                                            11.148                 0                0                0
9b.      Haven periodiek onderhoud                                53.616             5.005       19.883            19.883
9c.      Haven (investeringsonderhoud; lasten vanaf jaar+1)     148.381            78.815       148.381          148.381
9d.      Haven (structureel onderhoud; bedrijfsmatig)             28.703             4.847       23.703            33.825
9d.      Haven (structureel onderhoud; recreatief)                70.833           20.662        69.901            85.724
10.      Speelvoorzieningen                                       28.266             8.722       19.342            26.134
11a.     ICT (periodieke vervangingen)                            67.088                 0       14.615            35.921
11b.     ICT (vervangingsinvesteringen)                         100.000                  0                0                0
11c.     ICT (structureel)                                      988.312           540.769       907.276          999.896
12a.     Gebouwen (periodiek onderhoud)                         447.279              7.853       53.003          110.811
12b.     Gebouwen (investeringsonderhoud)                         32.762                 0                0                0
12c.     Gebouwen (structureel onderhoud)                         71.946           19.264        28.590            47.505
13.      Machines en voertuigen (vervanging materieel)            81.467           31.927        35.255            35.255
13a.     Machines en voertuigen (vervangingsinvesteringen)                0              0                0                0
14.      Begraafplaatsen                                          36.692           12.747        47.162            56.700
15.      Meubilair (periodieke vervangingen)                      21.334                 0         6.615           19.619
16a.     Kunstwerken / bruggen (vervanging)                       28.370             1.645       19.645            27.475
16b.     Kunstwerken / bruggen (regulier)                         30.429            -7.946        -7.946           -7.946


                                                               5.621.329        1.045.468     3.070.528        4.396.576


Toelichting
      1 Uitvoering is afgestemd op gezamenlijke projecten riool- en wegbeheer
     3b reparaties, inspectie en klein onderhoud
     6a renovatie veld 4 en 5 volgens beheerplan krediet 4531107
     7a In combinatie met de ver-/nieuwbouw, worden diverse vervangingen uit het beheerplan, gelijktijdig uitgevoerd; Dit
        geldt ook nog voor 2016; vanaf 2017 zal een nieuw Beheerplan o.b.v. door de aannemer geproduceerde MJOP
        worden vastgesteld.
     7b incidenteel extra d&l i.v.m. ver-/nieuwbouw
     8a Hekwerk oude begraafplaats vervangen voegen en metselwerk nog niet uitgevoerd
     9c betreft afronden van wrijfgordingen (investering van 2015, begroting 2016 betreft restantkrediet)
     9d Incidenteel wordt € 20.000 bijgeraamd in verband met onderhoud diverse rondom kaden.
11b programmatuur CvM en website; geen investeringsuitgaven in 2016
     12 uitgesteld onderhoud wordt overgeheveld naar volgend jaar
     14 In 2016 meer grafkelders uitgegeven dan gemiddeld.
 15 Diverse kantoormachines
16b Betreft beschikbaar gehouden budget onderhoud provincie 2015 (afrekening in 2017 ontvangen)



     d.d. 6 juli 2017                                                                                             47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Planning werkzaamheden 2016

                                                                                  Geprognos-
Omschrijving werkzaamheden                                                                      Status          Tijd   Geld
                                                                                  ticeerd

Ad. 1 Wegen
Herstraten                                 Grote Fok e.o.                         nov-14        Gereed           +      +
Herstraten                                 Voorland e.o.                          2014 - 2015   Voorbereiding    +      +
Herstraten en vervangen damwand            o.a. duiker Pyramideweg                              Gereed
                                                                                  2015 - 2016                    +      +
Maranatha-kerk
Asfalteren                                 Toppad                                               Gereed
                                                                                  jul-15                         +      +
Overlagen asfalt                           Vormtweg                               jul-15        To do            +      +
Herstraten                                 Achterland & Hooiland                                Voorbereiding
                                                                                  jul-15                         +      +

Ad 2. Openbare verlichting
Vervanging verlichting                     Diverse straten                        2016          Gereed           +      +
Ad 3. Riolering
Riool reconstructie Grote Fok              Grote Fok e.o.                         2015          95% gereed       +      +
Herinrichting Voorland                     Voorland e.o.                          2016          Voorbereiding
                                                                                                                 +      +
Gemalen en persleidingen                   Aanpassingen gemalen en                2016          80% gereed       +      +
                                           persleidingen aan het gemaal Urk
                                           Zuid, Stortemelk, Het Ruim en Urk r.
                                           Werkzaamheden worden begeleid
                                           door het Waterschap
Herontwikkeling gebied                     Betreft herontwikkeling gebied         2016          Voorbereiding    +      +
                                           Hooiland, Achterland en                              gestart
                                           Noorderpalen incl. vervanging
                                           riolering
Kleinschalige rioolvervanging op basis van Diverse locaties                       2016
                                                                                                Gereed           +      +
inspectie
Rioolreiniging en inspectie                Omgeving Staart en deel Urkerhard      2016          Gereed           +      +

Ad 4. Waterlossingen
Regulier onderhoud                                                                2016          Gereed           +      +
Vervanging enkele duikers                                                         2016          Gereed           +      +
Ad 5. Openbaar groen
Regulier onderhoud                                                                2015          Gereed           +      +
Ad 6. Sportvelden
Regulier onderhoud en renovatie. Planning 2015 veld 4, 2016 veld 5                2016          Gereed           +      +
Ad 7. Zwembad
Verbouw zwembad tot februari 2016; In het bestek ver-/nieuwbouw zijn ook
voorzieningen opgenomen die in het huidige beheerplan waren voorzien. Vanaf       2016          Gereed           +      +
2017 zal een geactualiseerd beheerplan gaan gelden
Reguliere onderhoudsbudgetten                                                     2016          Gereed           +      +
Ad 8. Kunstwerken
Reguliere onderhoudsbudgetten                                                     2016          In uitvoering    +      +
Ad 9. Havengebied
                                                                                  2014-Q1
Vervanging 2.500 meter wrijfgording                                                             In uitvoering    +      +
                                                                                  2016
Vervanging 400 meter wrijfstijl                                                   Q1 2016       To do            +      +
Ad 10. Speelvoorzieningen
Reguliere onderhoudsbudgetten                                                     2016          In uitvoering    +      +
Ad 11. ICT
Het beheerplan is eind 2015 gereed. Insteek is: meer lease en huur, minder
eigen investeringen
Ad 12. Gebouwen
Regulier onderhoud                                                                2016          In uitvoering    +      +
Ad 13. Machines en voertuigen
Geen of mutaties met beperkte omvang.
Ad 14. Begraafplaatsen
Geen of mutaties met beperkte omvang.
Ad 15. Meubilair
Geen of mutaties met beperkte omvang.


  d.d. 6 juli 2017                                                                                                     48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre> TREASURY                                                                                                 3C

Inleiding
Treasury bestaat in hoofdlijnen uit de taken financiering, cashmanagement en renterisicobeheer. Het heeft tot doel
te voorzien in vreemd vermogen tegen zo laag mogelijke kosten en ook te beschermen tegen financiële risico’s.
Het wettelijke kader voor treasury ligt in de Wet Fido en het Treasurystatuut van de gemeente Urk. De benodigde
middelen voor de uitvoering van de diverse programma's worden beheerd door de treasuryfunctie. De uitvoering
hiervan eist vaak snelle beslissingen in een complexe geld- en kapitaalmarkt. Onder de treasuryfunctie valt niet het
garanderen van rente en aflossing van geldleningen van derden; deze worden per verzoek aan het bestuur
voorgelegd.

Treasurystatuut
De Urker treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut. Het statuut vormt het raamwerk
waarbinnen de functie wordt uitgeoefend. De treasuryfunctie omvat het beleid inzake de financiering en
het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn.
De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een complexer geworden geld- en kapitaalmarkt. Het
beleid van Urk voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut. In het statuut worden de
verantwoordelijkheden, bevoegdheden en informatievoorziening geregeld en vastgelegd. Uit het
treasurystatuut blijkt dat de gemeente Urk heeft gekozen voor een laag risicoprofiel.

Algemene ontwikkelingen en externe invloeden
Als gevolg van de economische problemen bevindt ook de treasuryfunctie zich momenteel nog steeds
in een onrustig vaarwater. De rust op de financiële (geld- en kapitaal)markten is nog steeds niet geheel
weergekeerd. Er is momenteel ook geen zinnig woord te zeggen over hoelang dit kan/zal gaan duren.
Wat betreft de situatie van de gemeente Urk binnen dit geheel kunnen wij meedelen dat wij, tot op
heden, op treasury gebied nog geen directe schade hebben ondervonden. Verder kan worden
medegedeeld dat wij momenteel ook nog ruim voldoende financieringsmiddelen voorhanden hebben.
De momenteel overtollige (liquide) middelen zijn veilig ondergebracht bij de Rijksschatkist. In dit kader
kan dus worden medegedeeld dat daarbij altijd de voorschriften van het treasurystatuut c.q. de Wet
FIDO zijn gevolgd.

Financiering lang
Bij het aantrekken van financieringsmiddelen voor een periode van één jaar en langer, wordt vrijwel
alleen gebruik gemaakt van het instrument “onderhandse leningen”. Bij het aantrekken van een
onderhandse lening, wordt doorgaans een tweetal offertes gevraagd bij goed bekend staande, en
landelijk opererende bankinstellingen. De financieringspositie van de gemeente Urk kan als volgt in
beeld worden gebracht.

                                                rekening    rekening    rekening    rekening   rekening   begroting
Bedragen (x € 1.000)                              2012        2013        2014        2015       2016       2016


Vaste activa en Grex voorraden                    87.161     90.899       91.836     95.485      79.554     95.888
                              Fin.behoefte(A)     87.161     90.899       91.836     95.485      79.554     95.888


Eigen vermogen en voorzieningen                   27.121     27.841       31.540     34.195      39.887     33.036
Vaste schulden (> 1 jaar)                         66.886     64.374       64.887     67.355      53.489     63.780
                             Fin.middelen(B)      94.007     92.215       96.427    101.550      93.375     96.816


                               Fin.saldo(A-B)      6.846       1.316       4.591       6.064     13.821         929
Tekort(-); Overschot(+)




   d.d. 6 juli 2017                                                                                            49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Bij de jaarrekening 2016 is sprake van een aanzienlijk financieringsoverschot. Bij de begroting was dit
overschot veel lager. Het verschil is het gevolg van investeringsbesluiten die nog geheel of gedeeltelijk
moeten worden uitgevoerd. Het betreft met name Grex-uitgaven (nieuwe Oranjewijk) en enkele andere
grote investeringen (o.a. riolering, onderwijs en investeringskrediet).

De verwachting is dat eind 2017/begin 2018 weer leningen zullen worden aangetrokken, afhankelijk van
het uitvoeringstempo van investeringen en de renteontwikkeling.

Onderstaande tabel maakt de mutaties in de geldleningen en de invloed daarvan op de gemiddelde
rente zichtbaar. De onder renterisico op vaste schuld vermelde mutaties zijn in deze tabel verwerkt.

                                                    rekening        rekening      rekening    rekening     rekening       begroting
Leningen (x € 1.000)                                  2012            2013          2014        2015         2016           2016


Stand per 1 januari                                     66.729        66.886        64.374      64.887       67.355         67.355
Nieuwe leningen                                          4.750         2.000         8.000      10.000               0       3.500
Reguliere aflossingen                                    -4.593       -4.512        -7.488      -7.531       -7.075         -7.075
Vervroegde aflossingen                                                                                       -6.791
Gemiddelde rentepercentage                                4,1%            3,9%         3,6%      3,4%         3,0%            3,0%
Stand per 31 december                                   66.886        64.374        64.887      67.355       53.489         63.780

Machtigingsbesluit
Om tijdig en slagvaardig in te kunnen spelen op ontwikkelingen die zich voordoen op de financiële
markten, is het gewenst dat de raad het college machtigt tot het aangaan van langlopende
geldleningen. Deze machtiging is aan een maximum gebonden. Omdat er echter voldoende liquiditeit
voorhanden was, zijn in 2016 geen nieuwe leningen aangetrokken.

Kasgeldlimiet (norm voor korte schuld)
Een belangrijk instrument in de regelgeving is de zogenaamde kasgeldlimiet. Dit instrument is in het
leven geroepen om de omvang van de kortlopende financieringsmiddelen te kunnen bewaken. De
kasgeldlimiet voor de begroting 2016 bedraagt € 3.676.000 (8,5% van het begrotingstotaal ad.
€ 43.245.000). Over de ontwikkeling van de liquiditeitspositie, in relatie tot de kasgeldlimiet, wordt per
kwartaal gerapporteerd aan het bestuur. De rapportages van de laatste vier kwartalen bevonden zich
(ruim) onder de kasgeldlimiet, hiervan kan het volgende overzicht worden gegeven (bedragen x
€ 1000).

                                             rekening      rekening         rekening      rekening       rekening        begroting
Bedragen (x € 1.000)                           2012          2013             2014          2015           2016            2016
Grondslag = omvang begroting per 1-1            37.307        33.714             40.564       45.484        47.777          43.245
Toegestane kasgeldlimiet (8,5 %) in bedrag       3.171         2.866              3.448        3.866         4.061           3.676


Toets kasgeldlimiet
totaal netto vlottende schuld***                -7.072         -1.494            -5.018       -6.259       -15.070            -929
toegestane kasgeldlimiet                         3.171            2.866           3.448        3.866         4.061           3.676


Ruimte (+) / Overschrijding (-)                 10.243            4.360           8.466       10.125        19.131           4.604

Uit het overzicht kan worden opgemaakt dat er nog sprake is van een behoorlijke ruimte binnen de
liquiditeitsnorm. De verwachting is dat deze ruimte in de loop van 2016 verder zal afnemen als gevolg
van de voortgang van de investeringen waar al een besluit over is genomen (betreft met name
investeringen in het kader van onderwijs, riolering, investeringskrediet en grondexploitatiecomplexen).

Renterisiconorm (norm voor lange schuld)
De renterisiconorm voor 2016 bedraagt € 7.020.496, te weten 20% van het begrotingstotaal ad.
€ 43.932.000. Met betrekking tot de ontwikkeling van onze leningen (jaarlijkse aflossings-verplichtingen)
ten opzichte van deze norm kan het volgende overzicht worden gegeven (bedragen x € 1.000).



   d.d. 6 juli 2017                                                                                                          50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>                                              rekening     rekening       rekening       rekening       rekening       begroting
Bedragen (x € 1.000)                            2012         2013           2014           2015           2016           2016
Grondslag = omvang begroting per 1-1            37.307       33.714         40.564         45.484         47.777          43.245


          Toetsing renterisiconorm
Renterisiconorm (20 %)                            7.461          6.743          8.113          9.097          9.555          8.649
Renterisico op vaste schuld (aflossingen *)       3.826          4.706          5.961          4.842          6.302          3.827


Ruimte (+) / Overschrijding (-)                   3.635          2.037          2.152          4.255          3.253          4.822

Uit het overzicht blijkt dat wij ruimschoots binnen de norm opereren. Er is geen sprake van
renteherzieningen. Verder kan nog worden medegedeeld dat in het overzicht is weergegeven het totaal
van de aflossingsverplichtingen, exclusief de leningen die zijn verstrekt aan de woonstichting. Deze
laatste aangelegenheid is namelijk budgettair neutraal (heeft geen betrekking op de eigenlijke
gemeentelijke financiering).

Financiering kort (kasbeheer)
De lasten minus de baten van de jaarbegroting en ook de investeringen, worden in eerste instantie
gefinancierd met kort geld, financieringsmiddelen met een looptijd van één jaar of korter. Hierbij wordt
gebruik gemaakt van de instrumenten “rekening-courantkrediet”, “daggeldleningen” en
“kasgeldleningen”. Bij het gebruiken van deze instrumenten wordt erop toegezien dat het kasgeldlimiet
niet wordt overschreden. Als de limiet wordt genaderd dan vindt consolidatie plaats, door het
aantrekken van “onderhandse leningen” (lang geld). Hierbij wordt geanticipeerd op de
renteontwikkelingen. De handelingen over het beheer geschieden conform het gestelde in het
treasurystatuut.

Ontwikkeling liquiditeit
Over de ontwikkeling van de liquiditeitspositie, in relatie tot het kasgeldlimiet, wordt per kwartaal
gerapporteerd aan het bestuur. Verder worden nog de administratiegegevens aan het CBS gezonden.
De rapportages van de laatste vier kwartalen bevonden zich (ruim) onder het kasgeldlimiet. Van deze
ruimte kan het volgende overzicht worden gegeven (bedragen x € 1.000):

> 4e kwartaal 2015:           € 8.600
> 1e kwartaal 2016:           € 7.300
> 2e kwartaal 2016:           € 17.200
> 3e kwartaal 2016:           € 19.300
> 4e kwartaal 2016:           € 17.200

Uit het overzicht kan worden opgemaakt dat (op rekening basis) sprake is van een behoorlijke ruimte in
de liquiditeit. De verwachting is dat deze ruimte in de loop van 2017/2018l afnemen als gevolg van de
voortgang van investeringen in het kader van onderwijs, riolering, investeringskrediet en
grondexploitatiecomplexen. De positieve liquiditeit en lage rentepercentages hebben een positieve
invloed op het resultaat van de kostenplaats Rentekosten. De afgelopen jaren en ook in 2016 heeft dit
een behoorlijk incidenteel voordeel gegenereerd.

Crediteurenbeheer
De gemiddelde doorlooptijd (van binnenkomst tot betaling) is 2 tot 3 weken. Wat betreft de aantallen
kan het volgende overzicht worden gegeven.

Omschrijving                                              2011           2012           2013           2014           2015         2016

Aantal inkoopfacturen                                      6.705          6.255          5.956          6.240          6.907         6.813




   d.d. 6 juli 2017                                                                                                          51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Kredietrisico
Verstrekking van leningen en het garanderen van de betaling van rente en aflossing van leningen, is
alleen toegestaan voor zover het een publieke taak van de gemeente betreft. Voor een overzicht van
het kredietrisico op verstrekte gelden is het volgende overzicht opgesteld.

                                               rekening   rekening   rekening   rekening   rekening   begroting
Bedragen (x € 1.000)
                                                 2012       2013       2014       2015       2016       2016
Hypothecaire leningen ambtenaren                   880        787        655        566        111         516
Leningen Sociale Zaken (o.b.v. 25%)                510        430        578        444        463         400
Stichting Sportaccommodatie Urk                  3.771      3.701      3.628      3.552      3.473       3.473
Christelijke Woonstichting Patrimonium          16.789     16.340     12.866      9.161           0      9.161
Totaal                                          21.950     21.258     17.727     13.723      4.047     13.550

De gemeente loopt over deze verstrekte geldleningen een zeer beperkt risico. De verstrekkingen aan
de ambtenaren heeft namelijk plaatsgevonden onder hypothecaire zekerheid, zodat de woning van de
ambtenaar onderpand is. Aangezien deze regeling inmiddels is stopgezet (er worden geen nieuwe
leningen meer verstrekt), zal dit saldo de komende jaren verder gaan dalen. Ook bij de leningen
verstrekt aan de Stichting Sportaccommodatie Urk is sprake van een zeer beperkt risico. Door SSU zijn
namelijk de opstallen in onderpand gegeven. Verder wordt jaarlijks, aan de hand van de jaarstukken, de
financiële positie beoordeeld. Met betrekking tot de leningen verstrekt aan de Chr. Woonstichting
Patrimonium kan worden meegedeeld dat deze in de loop van 2016 vervroegd zijn afgelost wegens
overdracht naar het WSW (Waarborgfonds Sociale Woningbouw).
Het onderdeel leningen verstrekt in het kader van Soza-regelingen heeft voornamelijk betrekking op de
verstrekking van BBZ-kredieten aan bedrijven. Met betrekking tot deze leningen loopt het Rijk voor het
grootste deel risico (risico Gemeente: 25% en Rijk 75%).

Gebruikte rentepercentages
Vanaf 2008 is bij de vaststelling van de Kadernota 2007 besloten aan reserves geen rente meer toe te
voegen, behalve aan zeer beperkt aantal specifieke reserves. In de Nota reserves en voorzieningen
(actualisatie 2008-2009), vastgesteld in de raadsvergadering van januari 2009, is dit beleid bekrachtigd.
Binnen onze gemeente worden investeringen doorbelast met het bij de begrotingsrichtlijnen
vastgestelde percentage. Tot en met 2015 was dit percentage bepaald op 5%. Voor 2016 is dit
percentage vastgesteld op 4%. Het beleid is erop gericht dat het investeringsrente percentage pas
wordt gewijzigd als zich in de markt een aanzienlijke wijziging (hoger of lager) heeft voorgedaan en het
zich laat aanzien dat deze wijziging structureel is. Verder wordt, ten opzichte van de marktpercentages,
een voorzichtige marge gehanteerd. Naast het hier vermelde “algemene” percentage zijn er ook nog
“specifieke” percentages. Deze laatste percentages worden (individueel) gehanteerd in specifieke
gevallen en worden bij het betreffende raadsbesluit (begrotingswijziging) vastgesteld.




   d.d. 6 juli 2017                                                                                       52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>.




    BEDRIJFSVOERING                                                                             3D

Inleiding
De bedrijfsvoering heeft als reikwijdte de gemeentelijke organisatie, niet alleen de ambtelijke
organisatie, maar ook de “bestuurlijke” organisatie. De burger verwacht van de gemeente dat de gelden
rechtmatig, doelmatig en doeltreffend besteed worden. Ook verwacht hij dat de gemeente een
betrouwbare partner en transparant is. Deze verwachtingen zijn tevens uitgangspunt voor de
bedrijfsvoering en ondersteunen de uitvoering van de doelstellingen. Het welslagen van die
doelstellingen is in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering.

ICT kantoorautomatisering
Een Informatiebeleidsplan (IBP) is opgesteld. Een klankbordgroep heeft bijgedragen aan dit IBP dat de
titel draagt Informatiebeleidsplan gemeente Urk 2017-2020: “flexibel, innovatie, zelfstandig in 2020”. Het
IBP wordt in het eerste kwartaal van 2017 afgerond.

Het IBP stelt een flink aantal projecten voor om te voldoen aan wettelijke verplichtingen en doet
voorstellen ter verbetering van de (e-)dienstverlening en bedrijfsvoering.

Een verkenning is uitgevoerd naar verdergaande digitalisering en het scannen van analoge dossiers en
zaakgericht werken zijn daarbij onderwerpen die het afgelopen jaar ter hand zijn genomen of voorbereid
zijn voor een implementatie.

Voor afronding van de BAG-WOZ koppeling is nu later gepland dan voorzien. Een van redenen die
hieraan ten grondslag ligt is de keuze om de technische randvoorwaarde hiervoor op een betere wijze
te realiseren door de implementatie van CLIQ. Een nieuwe oplossing die pas recent gereed was en die
van strategisch belang is bij toekomstige, nog te realiseren koppelingen.

Wijzigingen in het applicatielandschap, zoals implementaties van machtigingskaartjes, Workflow 2.0 en
Centraal debiteuren, zijn inmiddels afgerond en ingebed in de werkprocessen. De implementaties
dragen bij aan de vereenvoudiging c.q. verbetering van werkprocessen.

Binnen het sociaal domein is gestart met de implementatie van een regiesysteem. Het regiesysteem is
met name bedoeld om het sociale wijkteam te ondersteunen. Er is gekozen voor een applicatie van Lost
Lemon, genaamd Mens Centraal. Deze applicatie wordt geïntegreerd binnen de gemeentelijke
informatiearchitectuur en afronding van de implementatie is gepland in het eerste kwartaal van 2017.

Informatiebeveiliging is en blijft een onderwerp voor aandacht. Naast het monitoren van de
geïmplementeerde voorzieningen zijn ook in 2016 weer aanpassingen uitgevoerd om te blijven voorzien
in een adequaat beveiligingsniveau.

De ICT-infrastructuur is voor een belangrijk deel ondergebracht bij hostingpartners. De hostingpartners
hebben in 2016 op nagenoeg alle prestatienormen voldaan aan de vooraf afgesproken
prestatienormen.

Doelmatigheid en doeltreffendheid
Artikel 213a van de gemeentewet verplicht het college tot het periodiek verrichten van onderzoek naar
doelmatigheid en doeltreffendheid van het gevoerde bestuur. De werkwijze van deze onderzoeken is
geregeld in de verordening 213a. In 2016 is een vervolg gegeven aan het onderzoek Begraafplaatsen.
De raad heeft op 16 februari 2017 het nieuwe beleid vastgesteld.




    d.d. 6 juli 2017                                                                                53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Personeel
De samenwerking tussen de gemeente Urk en Noordoostpolder op het gebied van de personeel- en
salarisadministratie is afgerond. Op 1 januari 2017 is dit formeel van start gegaan. Hiermee wordt de
kwetsbaarheid voor een belangrijk deel teruggedrongen. De kwaliteit van het werk neemt toe als ook de
kennisdeling.

De paritaire commissie voor de gemeenten Dronten, Urk en Noordoostpolder is in 2016 geïnstalleerd.
Deze commissie monitort de afspraken in het van-werk-naar-werktraject.

De samenwerking tussen de gemeente Urk en de gemeente Lelystad voor de personele kamer van de
commissie bezwaarschriften is gecontinueerd.

Dat geldt ook voor de samenwerking tussen de gemeente Zwolle en de gemeente Urk voor het inzetten
van loopbaanadviestrajecten. Medewerkers hebben op grond van hun rechtspositie recht op zo’n
traject.

Medewerkers in de organisatie van de gemeente Urk volgen de vereiste training, vorming en opleiding,
zodat de kwaliteit van de dienstverlening op het vereiste niveau blijft en daar waar dat nodig is verder
kan worden vergroot. Ook dit jaar is het budget voor training, vorming en opleiding niet toereikend.

Ook in 2016 hebben zich een aantal personeelsmutaties voorgedaan. Medewerkers zijn vertrokken.
Vacatures zijn ingevuld. Niet alle vacatures konden met gekwalificeerd personeel worden ingevuld.
Daarom is er voor gekozen om op deze vacatures te werken met trainees. Daarvoor is een
traineeprogramma ontwikkeld. Dit in samenwerking met NewPublic. Er zijn nu vijf trainees aan het werk
voor de duur van twee jaar. Na afloop van dit traineetraject is er voor hen de mogelijkheid in dienst van
de gemeente Urk te treden.

Uw raad heeft bij de behandeling van de begroting 2017 extra financiële middelen beschikbaar gesteld
voor een investering in kwaliteit en kwantiteit. Hieraan is inmiddels invulling gegeven.

Het medewerkersonderzoek is na de zomervakantie 2016 afgerond. De uitkomsten zijn gepresenteerd
aan medewerkers, Ondernemingsraad, leidinggevenden en ons college. De uitkomsten worden
betrokken bij de verdere doorontwikkeling van het Urker Klantmodel. Ook worden de resultaten
besproken in de verschillende werkoverleggen.

Ongeveer 60 medewerkers hebben een training veilig gedrag gevolgd. Deze training is als zeer zinvol
ervaren. Deze training kan in de dagelijkse werkzaamheden worden toegepast.

Er is een Risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E) uitgevoerd. Alle gemeentelijke gebouwen zijn daarin
betrokken, inclusief de gevolgen voor de medewerkers. Het plan van aanpak voor de uitwerking van de
RI&E krijgt in de eerste helft van 2017 vorm.

Twee keer per jaar wordt een overzicht gemaakt voor alle tijdelijke inhuur van personeel. Op die manier
monitoren we de inzet, de kosten en de baten. Bij de inhuur wordt zoveel mogelijk gebruik gemaakt van
het marktplaatsconcept van Driessen. Door de inzet van de UWV gelden, vrijvallende loonkosten en
beschikbare budgetten is de inhuur van tijdelijk personeel nog steeds budgettair neutraal.

Het ziekteverzuim ligt voor de gemeente Urk ligt het afgelopen jaar (ver) boven het landelijk
gemiddelde. Dat heeft vooral te maken met een aantal langdurige zieke en/of arbeidsongeschikte
medewerkers. Het ziekteverzuimbeleid, de inzet van het IZA-bedrijfszorgpakket en de betrokkenheid
van de leidinggeven worden gebruikt om het ziekteverzuimcijfer bij te stellen. Ook de inzet van de
bedrijfsarts draagt daaraan bij. Maar soms is het zoals het is en kan er niet meer worden beïnvloed.

Het is gelukt om in de tweede helft van 2016 de invoering van het Individueel Keuzebudget te
realiseren. Medewerkers kunnen hiervan vanaf 1 januari 2017 gebruik maken.




   d.d. 6 juli 2017                                                                                54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Op 7 april 2016 is het nieuwe arbeidsvoorwaardenakkoord vastgesteld. Dit is een beleidsarm akkoord.
Er zijn voornamelijk afspraken gemaakt over de salarissen. Per 1 januari 2016 zijn de salarissen
verhoogd met 3% en per 1 januari 2017 wordt dat 0,4%. De verwerking hiervan heeft plaatsgevonden
met de salarisbetaling van mei 2016.

De regiegroep voor de begeleiding van de doorontwikkeling van het Urker Klantmodel heeft een plan
van aanpak gepresenteerd voor de uitvoering van het strategisch personeelsplan. Dit proces raakt
iedere medewerker in de organisatie. De medewerkers krijgen van de leidinggevenden voldoende de
gelegenheid om hieraan te werken. Strategische personeelsplanning maakt daar onderdeel van uit.

Er is een begin gemaakt met het ontwikkelen van een Generatiepact. Dit maakt onderdeel uit van het
strategisch personeelsplan. De bedoeling hiervan is dat oudere medewerkers minder kunnen gaan
werken om langer duurzaam inzetbaar te blijven. Voor de vermindering van hun werkweek worden zij in
geld gecompenseerd. De formatie die hierdoor vrijval wordt benut om jongeren en medewerkers met
een afstand tot de arbeidsmarkt een plaats in onze organisatie te geven. De gemeente Urk heeft voor
die twee doelgroepen vanuit het arbeidsvoorwaardenakkoord. nog een verplichte taakstelling in te
vullen

Het medewerkers onderzoek is in september onder alle medewerkers uitgezet. De respons is 69%. Er
is een werkgroepje samengesteld die dit onderzoek begeleidt. De resultaten van dit onderzoek worden
in november 2016 gepresenteerd aan leidinggevenden en medewerkers. Vervolgens worden de
resultaten in samenwerking met leidinggevenden en medewerkers uitgewerkt in een plan van aanpak.
Het doel hiervan is de kwaliteit van de dienstverlening op het vereiste niveau te brengen en te houden.

In juni 2016 is de training veilig gedrag uitgevoerd. Ongeveer 60 medewerkers hebben deze training
gevolgd. Dit betreft medewerkers die in de uitoefening van hun dagelijkse werkzaamheden veel
klantcontacten hebben, zoals de medewerkers in het gemeenteportaal, zwembad, wijkbeheer,
handhavers en toezichthouders als ook de nieuw in te stellen assistentiepool. Een subsidieaanvraag in
het kader van duurzame inzetbaarheid is ingediend bij het ESF-fonds, maar is niet gehonoreerd.

In oktober 2016 is gestart met de uitvoering van de Risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E) voor de
hele organisatie. Voor het vernieuwbouwde zwem- en recreatiebad is inmiddels een pre RI&E gemaakt.
Het plan van aanpak van deze RI&E is gemaakt en inmiddels goedgekeurd. Dit alles gebeurt in nauwe
samenwerking met de arbocommissie. De verwachting is dat nog dit jaar de resultaten van deze RI&E
worden gepresenteerd. Vervolgens wordt daar een plan van aanpak gemaakt in samenwerking met de
arbocommissie.

Voor het invullen van de vacature voor de functie van preventiemedewerker is samenwerking gezocht
met de preventiemedewerker van de gemeente Noordoostpolder. Dat heeft niet tot resultaat geleid.
Deze vacature wordt nog dit jaar extern geplaatst.

Voor de tweede tussenrapportage 2016 is opnieuw een overzicht gemaakt voor het inlenen van tijdelijk
personeel. Het gaat om een verdere doorkijk voor het hele jaar 2016. Uit dit overzicht blijkt dat er een
tekort resteert. Dit betekent dat de tijdelijke inhuur van medewerkers niet meer budgettair neutraal
verloopt. Ook hier blijkt dat het hiervoor vereiste budget ontoereikend is. Bij de tijdelijke inhuur van
medewerkers wordt zoveel mogelijk gebruik gemaakt van het marktplaatsconcept.

Het ziekteverzuim voor de gemeente Urk ligt dit jaar ver boven het landelijk gemiddelde. Dat heeft
vooral te maken met een aantal langdurige zieke en/of arbeidsongeschikte medewerkers. Het
ziekteverzuimbeleid, de inzet van het IZA-bedrijfszorgpakket en de betrokkenheid van de
leidinggevenden worden gebruikt om het ziekteverzuimcijfer bij te stellen. Ook de inzet van de
bedrijfsarts draagt daaraan bij. Maar soms is het zoals het is en kan er niet meer worden beïnvloed.
Een aantal medewerkers heeft zich ziek moeten melden als gevolg van een ongeval. In dat geval is bij
de tegenpartij een vordering ingediend voor de loonschade als gevolg van doorbetaling.




   d.d. 6 juli 2017                                                                               55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Er is de afgelopen maanden hard gewerkt om de invoering van het Individuele Keuzebudget voor alle
medewerkers goed voor te bereiden. Tijdens twee personeelsbijeenkomst zijn de medewerkers hierover
geïnformeerd. Via intranet worden de medewerkers regelmatig bijgepraat. De software voor het gebruik
van het IKB wordt op dit moment verder ingericht. Dit moet er toe leiden dat ook deze grote operatie per
1 januari 2017 succesvol kan worden afgerond.

Per 1 januari 2017 worden de salarissen met 0,4% verhoogd. Dit is afgesproken in het arbeidsvoor-
waardenakkoord 1 januari 2016 tot 1 mei 2017.

Overzicht salarissen, toelagen en vergoedingen

                                                        primitieve    actuele
                                         jaarrekening   begroting    begroting   1e kwartaal   3e kwartaal   jaarrekening
                                             2015          2016        2016         2016          2016           2016



Ambtelijke organisatie                   6.715.033      7.293.203    7.084.735   1.455.378     4.784.187     6.747.702
College van B & W                           460.681      447.168      444.892      106.370       311.239       423.914
Gemeenteraad                                121.853      156.086      161.177       41.065       123.781       130.572
Griffie                                      82.344       91.851       93.636       20.338        64.003        88.096
Rekenkamer                                     3.474      11.700       11.700           251           300           300


Totaal                                   7.383.385      8.000.008    7.796.140   1.623.402     5.283.510     7.390.584


NB: in bovenstaand overzicht is de reservering vakantiegeld (€ 232.000) niet meegenomen.


Overzicht kosten inhuur derden

                                                        primitieve    actuele
                                         jaarrekening   begroting    begroting   1e kwartaal   3e kwartaal   jaarrekening
                                             2015          2016        2016         2016          2016           2016



Kosten (verwachte) inhuur                1.419.185               0           0   1.323.222     1.637.599     1.573.467


Dekkingsmiddelen
Inhuur budget derden                        149.844      113.324      113.324      113.324       113.324       113.324
Vrijval loonkosten vacatures                392.493              0                 456.756       485.736       485.736
Ziekte-uitkeringen                           65.000              0                  62.863        47.049        47.049
Bestaande budgetten/projecten/
doeluitkeringen                             829.953              0                 655.876       928.526       928.526

Totaal                                   1.437.290                    113.324    1.288.819     1.574.635     1.574.635



Restant/per saldo budget inhuur derden      -18.105              0    113.324       34.403        62.964          1.168




   d.d. 6 juli 2017                                                                                                56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Overige personeeelsgegevens (per 31-12-2016)




                                               Overig
                                               Ziekteverzuimpercentage                4,8 %
                                               Dienstverband fulltime / partime   70 – 30 %
                                               Geslacht: man / vrouw              55 – 45 %




  d.d. 6 juli 2017                                                                   57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre> VERBONDEN PARTIJEN                                                                                         3E

Inleiding

De paragraaf verbonden partijen geeft inzicht in de relaties van de gemeente Urk in de samenwerkingsverbanden
c.q. rechtspersonen waarin bestuurlijke invloed wordt uitgeoefend en financiële belangen zijn gemoeid. Onder
bestuurlijk belang wordt verstaan dat de gemeente zeggenschap heeft bijvoorbeeld doordat een wethouder,
raadslid of ambtenaar zitting heeft in het bestuur of namens de gemeente stemrecht heeft. Het financiële belang is
het bedrag dat ter beschikking is gesteld en dat niet verhaalbaar is of waarvoor aansprakelijkheid bestaat, indien de
verbonden partij failliet gaat of haar verplichtingen niet nakomt.

Een verbonden partij kan een deelneming zijn in de zin van artikel 2:379 BW, dat wil zeggen een participatie in een
kapitaalvennootschap, maar het kan ook een deelneming in een vereniging, stichting, gemeenschappelijke regeling
of andere publiek- en privaatrechtelijke rechtsvormen betreffen. De keuze voor een specifieke rechtsvorm is onder
andere afhankelijk van het te bereiken doel.

Bovenstaande definitie betekent ook dat er relaties met derde partijen kunnen zijn die niet onder de verbonden
partijen vallen. Het gaat dan om relaties waarbij alleen sprake is van of een financieel of een bestuurlijk belang. Er
zijn ook derde partijen waarin de gemeente uitsluitend en alleen een financieel belang heeft. Deze relaties behoren
niet tot de verbonden partijen.

Gezien het belang van de verbonden partijen in de realisatie van de doelstellingen van de gemeente is het
noodzakelijk inzicht te geven in deze partijen. In deze paragraaf wordt allereerst enige informatie verstrekt per
verbonden partij. Daarnaast is er een overzicht verbonden partijen opgenomen waarin onder meer de financiële
belangen en risico´s worden weergegeven.

Informatie per verbonden partij

NV Rova Holding
ROVA is door een aantal gemeenten opgericht met als doel een optimale invulling van de
afvalzorgplicht van de bij haar aangesloten gemeenten. Statutair is bepaald dat aandelen uitsluitend in
handen kunnen zijn van overheden met een zorgtaak op het gebied van huishoudelijk afval. De
deelnemende gemeenten blijven daarbij volledig autonoom. Zij stellen ieder afzonderlijk hun
gemeentelijk beleid en de tarieven voor de burger vast.

De gemeente Urk is per 1 januari 2001 tot de ROVA toegetreden en heeft ook per die datum haar
zorgtaken op het gebied van de afvalverwijdering aan de ROVA overgedragen.

De organisatie van de dienstverlening van ROVA is verdeeld over een groep werkmaatschappijen die
allen dochter zijn van NV ROVA Holding. De dochtermaatschappijen richten zich op samenhangende
product-marktcombinaties. Eind 2012 zijn de aandelen van NV Rova Bedrijven verkocht.



                                                    NV Rova
                                                    Holding



     NV Rova                    NV Rova Afval-                 NV Rova Activa
                                                                                              Rova Regie BV
     Gemeente                    verwerking                       Beheer




   d.d. 6 juli 2017                                                                                            58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>NV Huisvuilcentrale Noord Holland
HVC is een afvalnutsbedrijf dat eigendom is van 48 gemeenten en zes waterschappen, vooral in Noord-
Holland, Zuid-Holland en Flevoland. Sinds de oprichting in de jaren negentig streeft HVC er naar te
groeien van afvalverbrander naar regisseur van de afvalketen in haar verzorgingsgebied. Het bedrijf
tekent voor inzameling van afval, logistiek, recycling en compostering, verbranding en de levering van
energie en warmte. De gemeente Urk is in 1996 tot de HVC toegetreden.

NV Enexis Holding
Wat betreft de deelneming in Enexis kan worden meegedeeld dat van Enexis een aanbod is ontvangen
voor terugkoop van het aandelenpakket. Het aanbod is ingegeven door de gebiedsruil die heeft
plaatsgevonden met Liander. Op basis van deze ruil zijn Flevolandse en Friese gemeenten buiten het
verzorgingsgebied van Enexis komen te liggen. In het verlengde hiervan is nu een aanbod gedaan tot
terugkoop van de aandelenpakketten van de overheden in Flevoland/Friesland. Na ampele overweging
is besloten dit aanbod te accepteren. Hierbij heeft zwaar gewogen het feit dat er nu een redelijke
afkoopsom wordt geboden. Gelet op de turbulentie in de energiemarkt is het nog maar de vraag of een
dergelijke bod in de toekomst ook mogelijk is (dit geldt ook voor de dividenddoelstelling). Verder heeft
meegewogen het feit dat er een gebiedsruil heeft plaatsgevonden en dat er daardoor geen noodzaak
meer is om deze deelneming aan te houden.

NV Vitens
Vitens is het grootste drinkwaterbedrijf van Nederland en levert drinkwater aan 31 % van de
Nederlandse huishoudens in de provincies Flevoland, Friesland, Gelderland, Utrecht, Overijssel en een
aantal gemeenten in Drenthe en Noord-Holland. Vitens is een publiek bedrijf. De aandelen van de NV
zijn (in)direct in handen van provinciale en gemeentelijke overheden. Vitens is in 2002 ontstaan door
fusie van de drinkwaterbedrijven Nuon Water, Waterbedrijf Gelderland en Waterleiding Maatschappij
Overijssel. In 2006 is Vitens verder gefuseerd met Hydron Flevoland en Hydron Midden-Nederland.

Inmiddels zijn de preferente aandelen verkocht, tot welk bedrag aan de NV een achtergestelde lening is
verstrekt. Van de opbrengst is een beklemde reserve gevormd ad € 1.065.600. Jaarlijks valt het
aflossingsbedrag van de lening op de reserve vrij en komt ten gunste van de exploitatie. Wegens de
tijdelijkheid (15 jaar) wordt de toevoeging aan de exploitatie jaarlijks afgebouwd ten gunste van de
algemene reserve.

NV Wadinko
Op 29 mei 2006 heeft er een juridische fusie
plaatsgevonden tussen de vennootschappen
Wmo Beheer N.V. en Wadinko Beheer B.V. met
terugwerkende kracht naar 1 januari 2006. De
nieuwe naam van de vennootschap is Wadinko
NV. De aandelen van de onderneming zijn in
handen van de provincie Overijssel en 24
gemeenten.      De   vennootschap     is    een
participatiemaatschappij met de doelstelling het
stimuleren van gezonde bedrijvigheid en
daarmee de werkgelegenheid in het werkgebied
van haar aandeelhouders.


NV Bank Nederlandse Gemeenten
De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), opgericht in 1914 en gevestigd in Den Haag, is de bank van
en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde
dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen
voor de burger. Klanten van de BNG zijn overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting,
gezondheidszorg, onderwijs en nut. De BNG biedt financiële diensten op maat, zoals kredietverlening,
betalingsverkeer, advisering en elektronisch bankieren. BNG Bank heeft over 2016 een nettowinst
behaald van € 369 miljoen (2015: € 126 miljoen).




   d.d. 6 juli 2017                                                                               59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Technofonds Flevoland BV
In 2009 is de gemeente Urk als aandeelhouder toegereden tot Technofonds Flevoland BV. Naast de
gemeente Urk (1%) zijn de gemeenten Almere (20%), Lelystad (10%), Dronten (3%) en
Noordoostpolder (4%) aandeelhouder. In totaal nemen de Flevolandse gemeenten 38% deel in
vennootschap. De overige 62% van de aandelen zijn in handen van Ontwikkelingsmaatschappij
Flevoland BV, waarvan provincie Flevoland 100% aandeelhouder van is.
Technofonds Flevoland BV heeft als doelstelling het verstrekken van risicodragend kapitaal in de vorm
van leningen en aandelenkapitaal aan startende en doorstartende technologische gerichte
ondernemingen binnen Flevoland die vanwege hun status moeilijkheden ondervinden bij het realiseren
van de financiering van hun initiatief.

GR Veiligheidsregio Flevoland
De     Veiligheidsregio   Flevoland  is   een         Organogram
samenwerkingsverband van alle gemeenten in
Flevoland,     Politie  Flevoland,  Brandweer
Flevoland en de GHOR Flevoland (GGD).

De veiligheidsregio heeft tot doel de veiligheid
van haar inwoners tijdens rampen en crisissen te
vergroten.     Door    eenduidige     bestuurlijke
aansturing en door adequate planning wordt de
samenwerking tussen brandweer, gemeenten,
Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en
Rampen (GHOR) en politie zowel tijdens de
voorbereiding als bij de uitvoering verbeterd. De
veiligheidsregio is namens de deelnemende
gemeenten verantwoordelijk voor de taken op
gebied van:
 - Brandweerzorg,
 - Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen
    ongevallen en rampen;
 - Rampenbestrijding en crisisbeheersing;
 - Beheer van de gemeenschappelijke
   meldkamer.


GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Flevoland
De Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Flevoland is een samenwerkingsverband van alle
gemeenten in Flevoland, Regionale Ambulance Voorziening (RAV) en de GHOR Flevoland (GGD).

De gezondheidsdienst heeft tot doel het bewerkstelligen van een doelmatig en effectief georgani-seerde
en gecoördineerde uitvoering van de zorg voor openbare gezondheidszorg.

GR IJsselmeergroep
Het werkvoorzieningsschap draagt zorg voor aangepaste werkgelegenheid voor personen met
medische- of sociale beperkingen.

In 2008 is op landelijk niveau besloten tot een modernisering van de WSW. Als gevolg daarvan is de
gemeente ingaande 2009 volledig financieel verantwoordelijk voor de WSW. Om toekomstige risico´s af
te dekken is een reserve WSW gevormd.




   d.d. 6 juli 2017                                                                             60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>GR Erfgoedcentrum Nieuw Land
Openbaar Lichaam Erfgoedcentrum Nieuw Land is per 1 februari 2004 ontstaan uit een fusie van vier
erfgoedinstellingen: Provinciaal Archeologisch Depot, Nieuw Land Poldermuseum, Rijksarchief in
Flevoland en Sociaal Historisch Centrum voor Flevoland. Vier Flevolandse gemeenten (Dronten,
Lelystad, Urk en Zeewolde) en het Waterschap Zuiderzeeland nemen deel aan het openbaar lichaam
door hun statische archieven in beheer te geven.

Het doel van het Erfgoedcentrum is de belangen van de partners bij alle aangelegenheden betreffende
de archiefbescheiden en collecties die onderdeel uitmaken van het Erfgoedcentrum in gezamenlijkheid
te behartigen.

De bijdrage die de gemeente aan deze regeling betaalt, is gebaseerd op het inwoneraantal per 1
januari.

GR Omgevingsdienst
De Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek is per 1 mei 2012 opgericht en op 1 januari 2013
operationeel. Het jaar 2012 is door het algemeen en dagelijks bestuur en de directeur van de
omgevingsdienst gebruikt om kwartier te maken.
Deelnemers van de GR zijn provincie Flevoland en Noord-Holland en de gemeenten Almere, Zeewolde,
Dronten, Lelystad, Noordoostpolder, Urk, Blaricum, Bussum, Hilversum, Huizen, Laren, Muiden,
Naarden, Weesp en Wijdemeren.
GR richt zich op de uitvoering van de vergunningverlening, toezicht en handhavingstaken in het
omgevingsrecht. Hierdoor wordt het mogelijk de taken op het beleidsterrein milieu efficiënter en
effectiever uit te voeren. Door het samenbrengen van kennis, kwaliteit en capaciteit van de
deelnemende gemeenten en de provincie ontstaat een robuuste en toekomstvaste organisatie. Op
termijn leidt het onderbrengen van taken in een Omgevingsdienst tot kostenreductie voor alle
aangesloten partijen.
De komende 2-3 jaar wordt er gewerkt aan een productcatalogus. Jaarlijks geeft elke deelnemende
gemeente een inschatting van de aantallen uren per in de productcatalogus genoemde dienst die zij zal
afnemen. De som van het aantal uren vermenigvuldigd met het vastgestelde uurtarief vormt de basis
voor het door de gemeente te betalen jaarbedrag.

Stichting FlevoMeer Bibliotheek
De stichting heeft als doelstelling het bieden van een voorziening waar boeken en andere
informatiedragers kunnen worden geleend voor ontwikkeling of ontspanning. Speerpunten zijn
verbetering van de digitale infrastructuur en kenniscentrumprojecten en professionalisering van
basisbibliotheken.

Overzicht van de verbonden partijen
Het onderstaand overzicht is een nieuw element in deze paragraaf. Door deze toevoeging is
geprobeerd om op ordentelijke wijze het inzicht van financiële gegevens en de eventuele aan
vastklevende risico´s van de betreffende verbonden partij weer te geven. Er is in het overzicht
uitgegaan van de werkelijke cijfers over 2015 en begroting 2016/2017 die bij het samenstellen van deze
verantwoording beschikbaar zijn.




   d.d. 6 juli 2017                                                                             61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Verbonden partij        Rechts-   Belang       Soort      Resultaat    Eigen           Vreemd          Dividend   Verplichte           Verstrekte             Risico´s afgedekt       Overige              Monitoring
                        vorm                   belang     2014 e.v.    Vermogen        Vermogen                   afdekking            garanties              door andere             risico´s             van risico´s
                                                                       eind 2014       eind 2014                  van het tekort       en geldleningen        partners                bij faillissement
                                                                       e.v.            e.v.                                            en
                                                                                                                                       aandelenkapitaal

ROVA Holding            NV        11,096%      Gewone     € 4,6 mln.   € n.n.b.        € n.n.b.        € 40.000   Nee, de              Aandelenkapitaal       Geen, met                Voor de uit te      Beoordeling
                                    (B)        aandelen   (2017)       (2017)          (2017)          (2017)     aandeelhouder        van € 18.152           uitzondering van het      voeren               van de
                                               (B)                                                                van een NV is niet   160 aandelen B         door partijen             prestaties           begroting en
                                   1,871%                 € 4,1 mln.   € n.n.b.        € n.n.b.        € 40.000   aansprakelijk voor   à € 113,45.            verstrekte                moet een             de
                                    (totaal)              (2016)       (2016)          (2016)          (2016)     de schulden van                             aandelenkapitaal          andere               jaarrekening
                                                                                                                  de NV                                                                 leverancier         Beoordeling
                                                          € 6,8 mln.   € 30,7 mln.     € 50 mln.       € 49.997                                                                         worden               van het
                                                          (2015)       (2015)          (2015)          (2015)                                                                           gezocht.             nakomen van
                                                                                                                                                                                       In de                de prestaties
                                                          € 5,7 mln.   € 27,8 mln.     € 50,3 mln.     € 49.997                                                                         gemeente-
                                                          (2014)       (2014)          (2014)          (2014)                                                                           begroting 2017
                                                                                                                                                                                        en verder is
                                                                                                                                                                                        rekening
                                                                                                                                                                                        gehouden met
                                                                                                                                                                                        een jaarlijkse
                                                                                                                                                                                        winstuitkering
                                                                                                                                                                                        van € 40.000.


Huisvuilcentrale        NV         0,789%      Gewone     € n.n.b.     € n.n.b.        € n.n.b.        € n.n.b.   Ja, de aandeel-      Aandelenkapitaal       De garantiestelling     In de gemeente-      Beoordeling van
Noord Holland                       (A)        aandelen   (2017)       (2017)          (2017)          (2017)     houders van de       van € 1.044;           jegens financiers is    begroting 2017       de begroting en de
                                               (A)                                                                NV zijn              23 aandelen A          op grond van de         en verder is         jaarrekening
                                   0,695%                 € 4 mln.     € 78 mln.       € 887 mln.      nihil      gezamenlijk          à € 45,45.             ballotageovereen-       rekening
                                    (totaal)              (2016)       (2016)          (2016)          (2016)     aansprakelijk voor   Garantiestelling van   komst hoofdelijk, met   gehouden een
                                                                                                                  de ontstane          € 219.205 per          onderlinge verreken-    garantiestellings-
                                                          € 5,2 mln.   € 74 mln.       € 912 mln.      nihil      tekorten.            aandeel.               ing op basis van het    provisie van
                                                          (2015)       (2015)          (2015)          (2015)                                                 aantal aandelen.        € 50.496.

                                                          € 5,1 mln.   € 68,4 mln.     € 936,9 mln.    nihil
                                                          (2014)       (2014)          (2014)          (2014)



Enexis Holding en zes   NV        0,0000%      Gewone     € 200 mln.   € n.v.t..       € n.n.b.        € n.n.b.
gelieerde                                      aandelen   (2016)       (2017)          (2017)          (2017)
vennootschappen.
                                                          € 200 mln.   € 3716 mln.     € 2900 mln.     € 50.000
                                                          (2015)       (2016)          (2016)          (2016)

                                                          € 265 mln.   € 3616 mln.     € 2900 mln.     € 50.000
                                                          (2014)       (2015)          (2015)          (2015)

                                                                       € 3516,7 mln.   € 2900,3 mln.   € 50.000
                                                                       (2014)          (2014)          (2014)




               d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                                  62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Verbonden partij       Rechts-   Belang    Soort      Resultaat     Eigen          Vreemd          Dividend   Verplichte           Verstrekte         Risico´s afgedekt      Overige              Monitoring
                       vorm                belang     2014 e.v.     Vermogen       Vermogen                   afdekking            garanties          door andere            risico´s             van risico´s
                                                                    eind 2014      eind 2014                  van het tekort       en geldleningen    partners               bij faillissement
                                                                    e.v.           e.v.                                            en
                                                                                                                                   aandelenkapitaal

Vitens                 NV         0,281%   Gewone     € n.n.b.      € n.n.b.       € n.n.b.        € n.n.b.   Nee, de              Aandelenkapitaal   Geen, met              In de begroting      Beoordeling van
                                           aandelen   (2017)        (2017)         (2017)          (2017)     aandeelhouder        van € 162.150;     uitzondering van het   2017 en verder is    de begroting en de
                                                                                                              van een NV is niet   16.215 aandelen    door partijen          rekening             jaarrekening
                                                      € 31,5 mln.   € 488 mln.     € 1258 mln      € 46.238   aansprakelijk voor   à € 10.            verstrekte             gehouden met
                                                      (2016)        (2016)         (2016)          (2016)     de schulden van                         aandelenkapitaal       een jaarlijkse
                                                                                                              de NV                                                          winstuitkering van
                                                      € 44,0 mln.   € 464 mln.     € 1263 mln      € 36.238                                                                  € 46.238.
                                                      (2015)        (2015)         (2015)          (2015)

                                                      € 42,1 mln.   € 421 mln.     € 1292 mln.     € 36.238
                                                      (2014)        (2014)         (2014)          (2014)




Wadinko                NV          1,47%   Gewone     € n.n.b.      € n.n.b.       € n.n.b.        € n.n.b.   Nee, de              Aandelenkapitaal   Geen, met              In de gemeente-      Beoordeling van
                                           aandelen   (2017)        (2017)         (2017)          (2017)     aandeelhouder        van € 3.500;       uitzondering van het   begroting 2017       de begroting en de
                                                                                                              van een NV is niet   35 aandelen        door partijen          en verder is         jaarrekening
                                                      € 2,4 mln.    € 62,9 mln.    € 1,3 mln.      € 17.500   aansprakelijk voor   à € 100.           verstrekte             rekening
                                                      (2016)        (2016)         (2016)          (2016)     de schulden van                         aandelenkapitaal       gehouden met
                                                                                                              de NV                                                          een jaarlijkse
                                                      € 2,4 mln.    € 61,7 mln.    € 1,3 mln.      € 17.500                                                                  winstuitkering van
                                                      (2015)        (2015)         (2015)          (2015)                                                                    € 17.500.

                                                      € 2,4 mln.    € 60,5 mln.    € 1,6 mln.      € 17.500
                                                      (2014)        (2014)         (2014)          (2014)


Bank                   NV        0,0001%   Gewone     € n.n.b.      € n.n.b.       € n.n.b.        € n.n.b.   Nee, de              Aandelenkapitaal   Geen, met              In de gemeente-
Nederlandse                                aandelen   (2017)        (2017)         (2017)          (2017)     aandeelhouder        van € 9.652;       uitzondering van het   begroting 2017
Gemeenten                                                                                                     van een NV is niet   3.861 aandelen     door partijen          en verder is
                                                      € n.n.b.      € n.n.b.       € n.n.b.        € 4.538    aansprakelijk voor   à € 2,50.          verstrekte             rekening
                                                      (2016)        (2016)         (2016)          (2016)     de schulden van                         aandelenkapitaal       gehouden met
                                                                                                              de NV                                                          een jaarlijkse
                                                      € 226 mln.    € 4.163 mln.   €145.348 mln.   € 4.538                                                                   winstuitkering van
                                                      (2015)        (2015)         (2015)          (2015)                                                                    € 4.538.

                                                      € 126 mln.    € 3.582 mln.   €149.891 mln.   € 4.538
                                                      (2014)        (2014)         (2014)          (2014)




              d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                          63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Verbonden partij       Rechts-   Belang     Soort           Resultaat    Eigen         Vreemd       Uitkering   Verplichte           Verstrekte garanties    Risico´s afgedekt   Overige             Monitoring
                       vorm                 belang          2014 e.v.    Vermogen      Vermogen                 afdekking            en geldleningen         door andere         risico´s            van risico´s
                                                                         eind 2014     eind 2014                van het tekort       en aandelenkapitaal     partners            bij faillissement
                                                                         e.v.          e.v.

Technofonds            BV        1,0098 %   Gewone          € n.n.b.     € n.n.b.      € n.n.b.     n.v.t.      Nee, de              Aandelenkapitaal van    Geen, met           In de gemeente-     Beoordeling van
Flevoland                                   aandelen        (2017)       (2017)        (2017)                   aandeelhouder        € 100.285;              uitzondering van    begroting 2017 en   de begroting en de
                                                                                                                van een BV is niet   221 aandelen            het door partijen   verder wordt geen   jaarrekening
                                                            € n.n.b.     € n.n.b.      € n.n.b.                 aansprakelijk voor   à € 453,78.             verstrekte          rekening
                                                            (2016)       (2016)        (2016)                   de schulden van                              aandelenkapitaal    gehouden met een
                                                                                                                de BV                                                            jaarlijkse
                                                            -€ 464 K     € 14,9 mln.   € 320 K                                                                                   winstuitkering.
                                                            (2015)       (2015)        (2015)

                                                            -€ 54,8 K    € 11,9 mln.   € 303 K
                                                            (2014)       (2014)        (2014)


                                                            € n.n.b.     € n.n.b.      € n.n.b.                 Ja, de deelnemers    Bekostiging via         Andere              Gemeenten           Beoordeling van
Veiligheidsregio       GR                                   (2017)       (2017)        (2017)                   in een GR zijn       jaarlijkse bijdrage     gemeenten nemen     moeten het tekort   de begroting en de
Flevoland                                                                                                       gezamenlijk            € 687.241 (2013)      naar                aanvullen.          jaarrekening
                                                            € n.n.b.     € n.n.b.      € n.n.b.                 aansprakelijk voor     € 691.165 (2014)      evenredigheid       Toerekening cf.
                                                            (2016)       (2016)        (2016)                   de ontstane            € 700.485 (2015)      deel                art. 36 GR
                                                                                                                tekorten.              € 691.437 (2016)
                                                            € 1,0 mln.   € 8,6 mln.    € 4,9 mln.                                      € 704.665 (2017)
                                                            (2015)       (2015)        (2015)

                                                            € 754 K      € 7,7 mln.    € 5,7 mln,
                                                            (2014)       (2014)        (2014)

                                                                                                                Ja, de deelnemers    Bekostiging via         Andere              Gemeenten           Beoordeling van
Gemeenschappelijke     GR                                   € n.n.b.     € n.n.b.      € n.n.b.                 in een GR zijn       jaarlijkse bijdrage     gemeenten nemen     moeten het tekort   de begroting en de
Gezondheidsdienst                                           (2017)       (2017)        (2017)                   gezamenlijk           € 335.426 (2013)       naar                aanvullen           jaarrekening
Flevoland                                                                                                       aansprakelijk voor    € 337.461 (2014)       evenredigheid
                                                            € 100 K      € 5,5 mln.    € 2,3 mln.               de ontstane           € 342.168 (2015)       deel
                                                            (2016)       (2016)        (2016)                   tekorten.             € 348.153 (2016)
                                                                                                                                      € 348.153 (2017)
                                                            € 95 K       € 4,8 mln.    € 3,4 mln.
                                                            (2015)       (2015)        (2015)

                                                            € 95 K       € 5,5 mln.    € 3,4 mln.
                                                            (2014)       (2014)        (2014)

                                                            € 139K       € n.n.b.      €0K                      Ja, de deelnemers     Garantiestelling      Andere              Gemeenten           Beoordeling van
Werkvoorzieningschap   GR         14,13 %   Participaties   (2017)       (2017)        (2017)                   in een GR zijn         van € 693.900 voor    gemeenten nemen     moeten het tekort   de begroting en de
IJsselmeergroep                                                                                                 gezamenlijk            nieuwbouw             naar                aanvullen           jaarrekening
Concern voor werk                                           €0           € n.n.b.      €0K                      aansprakelijk voor     kwekerij.             evenredigheid
                                                            (2016)       (2016)        (2016)                   de ontstane           Bekostiging via       deel
                                                                                                                tekorten.              jaarlijkse bijdrage
                                                            € 1.054 K    € 2,2 mln.    € 93K                                           € 2.152.370 (2013)
                                                            (2015)       (2015)        (2015)                                          € 2.218.370 (2014)
                                                                                                                                       € 2.037.326 (2015)
                                                            € 49 K       € 1,1 mln.    € 186K                                          € 2.037.326 (2015)
                                                            (2014)       (2014)        (2014)                                          € 1.981.057 (2017)



              d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                             64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Verbonden partij       Rechts-     Belang    Soort    Resultaat   Eigen        Vreemd       Uitkering   Verplichte           Verstrekte garanties   Risico´s afgedekt   Overige             Monitoring
                       vorm                  belang   2014 e.v.   Vermogen     Vermogen                 afdekking            en geldleningen        door andere         risico´s            van risico´s
                                                                  eind 2014    eind 2014                van het tekort       en aandelenkapitaal    partners            bij faillissement
                                                                  e.v.         e.v.

                                                                                                        Ja, de deelnemers    Bekostiging via        Andere              Gemeenten           Beoordeling van
Erfgoedcentrum         GR                             € n.n.b.    € n.n.b.     € n.n.b.                 in een GR zijn       jaarlijkse bijdrage    gemeenten nemen     moeten het tekort   de begroting en
Nieuw Land                                            (2017)      (2017)       (2017)                   gezamenlijk           € 38.908 (2013)       naar                aanvullen           de jaarrekening
                                                                                                        aansprakelijk voor    € 39.132 (2014)       evenredigheid
                                                      € n.n.b.    € n.n.b.     € n.n.b.                 de ontstane           € 39.677 (2015)       deel
                                                      (2016)      (2016)       (2016)                   tekorten.             € 37.453 (2016)
                                                                                                                              € 37.453 (2017)
                                                      -€ 121 K    € 107 K.     € 5,8 mln.
                                                       (2015)     (2015)       (2015)

                                                      € 70 K      € 228 K      € 6,2 mln.
                                                      (2014)      (2014)       (2014)



                                                                                                        Ja, de deelnemers    Bekostiging via        Andere              Gemeenten           Beoordeling van
Omgevingsdienst        GR            2,17%            €0K         € 780 K.     € 3,1 mln.               in een GR zijn       jaarlijkse bijdrage    gemeenten nemen     moeten het tekort   de begroting en
Flevoland & Gooi- en                                  (2017)      (2017)       (2017)                   gezamenlijk          € 245.290 (2013)       naar                aanvullen           de jaarrekening
Vechtstreek (OFGV)                                                                                      aansprakelijk voor   € 242.837 (2014)       evenredigheid
                                                      € -459K.    € 1,6 mln.   € 3,1 mln.               de ontstane          € 240.409 (2015)       deel
                                                      (2016)      (2016)       (2016)                   tekorten.            € 238.005 (2016)
                                                                                                                             € 238.005 (2017)
                                                      € 608 K     € 2,4 mln.   € 3.1 mln.
                                                      (2015)      (2015)       (2015)

                                                      € 468 K     € 2,4 mln.   € 3,9 mln.
                                                      (2014)      (2014)       (2014)



                                                                                                                             Bekostiging via        Andere                                  Beoordeling van
Stichting FlevoMeer    Stichting                      € n.n.b.    € n.n.b.     € n.n.b.                                      jaarlijkse bijdrage    gemeenten nemen                         de begroting en de
Bibliotheek                                           (2017)      (2017)       (2017)                                        € 470.411 (2013)       naar                                    jaarrekening
                                                                                                                             € 472.979 (2014)       evenredigheid
                                                      € n.n.b.    € n.n.b.     € n.n.b.                                      € 479.218 (2015)       deel
                                                      (2016)      (2016)       (2016)                                        € 353.591 (2016)
                                                                                                                             € 452.384 (2017)
                                                      € - 179 K   € 1,4 mln.   € 2,1 mln.
                                                      (2015)      (2015)       (2015)

                                                      € 67 K      € 932 K      € 2,4 mln
                                                      (2014)      (2014)       (2014)




              d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                    65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre> GRONDBELEID                                                                                            3F

Inleiding
Het grondbeleid heeft invloed op en samenhang met de realisatie van programma's zoals op het gebied van
ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, verkeer en vervoer, cultuur, sport en recreatie en economische zaken.
Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. Het gaat in het grondbeleid om grote belangen en
grote hoeveelheden geld. De resultaten op grondexploitaties en de financiële risico's zijn van groot belang voor
de algemene financiële positie van de gemeente.

Vanaf 1 januari 2004 zijn gemeenten en provincies op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording
provincies en gemeenten (BBV) ondermeer verplicht een paragraaf grondbeleid op te nemen in de jaarlijkse
begroting. Deze paragraaf grondbeleid dient gebaseerd te zijn op de ‘Nota grondbeleid’ die het College van
Burgemeester en Wethouders ten minste eens in de vier jaar aan de gemeenteraad voorlegt.

Gemeente Urk voert een actief grondbeleid. Hiervoor zijn open en transparante kaders en uitgangspunten nodig.
De gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 22 augustus 2007 de ‘Kadernota Grondbeleid’ vastgesteld. Het is
de verantwoordelijkheid van het College van Burgemeester en Wethouders om dit grondbeleid nader vorm te
geven en te concretiseren binnen de door de gemeenteraad aangegeven kaders.

De gemeente Urk wil gronden aan- en verkopen, waardoor woningbouw en bedrijfsvestigingsmogelijkheden
gegarandeerd blijven. In de uitwerking van het grondbeleid wordt een proactieve houding ten aanzien van
signalen uit de samenleving aangenomen, dit binnen een acceptabel financieel risicoprofiel. Hierbij dient het
continu vergroten van het verdienend vermogen van de grondexploitaties als belangrijk uitgangspunt.

Het taakveld grondexploitatie

In het kader van de BBV is er sprake van een programmabegroting en een productenraming. Voor het
taakveld Grondexploitatie zijn het programma 3 ‘Ruimte en ontwikkeling’ en het product 0107
‘Bouwgrondexploitatie’ van belang. Hierin worden de specifieke werkzaamheden van de
grondexploitatie geadministreerd en wordt over deze zaken het financieel beheer gevoerd.

Het taakveld grondexploitatie verzorgt de financiële kant van de ruimtelijke ontwikkeling. Dit is in
essentie gericht op de tijdige productie en levering van bouwrijpe grond met als doel de bestuurlijk en
maatschappelijk gewenste ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk te maken, c.q. te faciliteren. Hierbij
wordt gestreefd naar het meest gunstige exploitatieresultaat en borging van de noodzakelijke
gemeenschappelijke publieke kwaliteit. Het taakveld grondexploitatie heeft verder als taak de
beschikking te hebben over het benodigde grondbeleidsinstrumentarium met als belangrijke
randvoorwaarde dat er verantwoord wordt omgegaan met de risico’s die samenhangen met de
exploitatie van gronden. Naast ruimtelijke ontwikkelingen voor rekening en risico van de gemeente
wordt sinds de nieuwe wet op de ruimtelijke ordening wordt steeds meer de aandacht gericht op het
kostenverhaal indien ruimtelijke initiatieven door partijen, niet zijnde de gemeente, worden ontwikkeld
en uitgevoerd.

Relatie met de jaarrekening, tussenrapportage en begroting

De activiteit bouwgrondexploitatie kent vijf belangrijke budgetcyclus momenten, te weten de
perspectiefnota (1x in de vier jaar), begroting, twee tussenrapportages en de jaarrekening. Bij de
begroting wordt de gemeenteraad geïnformeerd over de verschillende exploitaties. Terugkijkend naar
de rekening, ingaand op ontwikkelingen in het dienstjaar en vooruitkijkend via het komende dienstjaar
(begrotingsjaar) naar de uiteindelijke geprognosticeerde resultaten.




d.d. 6 juli 2017                                                                                             66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>► BOUWGROND IN EXPLOITATIE (BIE)

Dit betreft exploitaties of activiteiten, die binnen de grondexploitatie actief in uitvoering zijn genomen.
Aan dit uitvoeringstadium ligt in principe een expliciet raadbesluit ten grondslag, waarin ten minste de
volgende zaken zijn besloten:

    -         Programma en planning;
    -         Financiële consequenties op basis van een exploitatieberekening;
    -         Dekking;
    -         Voorziening (in geval van negatief resultaat);
    -         Eventuele inbreng van onroerende zaken uit de (strategische) voorraad.

De te verwachten resultaten van de lopende actieve grondexploitaties zijn als volgt:

Complex                                  Geraamd            Positief /      Geraamd         Positief /   Geraamd      Looptijd         Exploitatie
                                      resultaat ultimo      negatief     resultaat ultimo   negatief       bedrag     verkoop          laatst
                                        2015 (excl.                        2016 (incl.                   afdrachts-                    vastge-
                                        afdrachten)                        afdrachten)                    fondsen                      steld


1. Zeewijk (afronding) *)                   798.000           positief     1.857.840          positief     485.656    2007 - 2018       dec-16
2. Oranjewijk fase 1                      1.946.663           positief     2.294.569          positief     580.000    2014 - 2018       dec-16
3. Oranjewijk fase 2                      1.806.730           positief     2.461.215          positief     709.385    2018 - 2022       dec-16
4. Schokkerhoek                             489.274           positief       489.274          positief         pm     2017 - p.m.         2007
5. Zwolsehoek, fase 4 *)                   -576.057          negatief       -434.571         negatief      143.000    2004 - 2022       dec-16
6. Zwolsehoek, fase 5                      -804.384          negatief        483.135          positief     532.111    2007 - 2022       dec-16
7. Vuurbaak                                  76.659           positief       185.991          positief      27.500    2015 - 2017       dec-16
Totaal resultaat                         3.736.885           positief     7.337.453          positief    2.477.652
*) Voor het complex Zwolse hoek 4 is ultimo 2016 een voorziening gevormd. Deze bedraagt € 434.571.

NB: De resultaten zijn exclusief af te dragen vennootschapsbelasting.

Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen de actieve grondexploitaties
jaarlijks te worden herzien. December 2016 heeft de gemeenteraad in haar vergadering de actieve
grondexploitaties geactualiseerd. De herzieningen zijn gebaseerd op de nieuwe regels uit het BBV. Dit
heeft onder meer tot gevolg dat het rentepercentage is aangepast. Ook zijn op basis van het BBV de
fondsafdrachten geschrapt uit de grexen. De afdrachten worden nu niet meer als kostenregel
opgenomen, maar worden afzonderlijk zichtbaar gemaakt. Dit zodat deze als resultaatbestemming
kunnen worden genomen bij winstname of afsluiting van het plan. Voor de volledigheid zijn de
bedragen voor fondsafdracht in bovenstaande tabel wel zichtbaar gemaakt zodat een juiste
vergelijking tussen het resultaat 2015 versus resultaat 2016 kan plaatsvinden.

Overzicht ontwikkeling boekwaarden actieve grondexploitaties

 Explo itatie/activiteit                                 B o ekw aar d e      V er meer d er i ng V er mi nd er i ng             B o ekw aar d e

                                                    p er 0 1- 0 1- 2 0 16                                                   p er 3 1- 12 - 2 0 16
 1. Zeewijk (fase 3 en 4)                                     -1.843.870                      2.703                   0                -1.841.168
 2. Oranjewijk fase 1                                            -213.063                   573.192             939.664                 -579.534
 2. Oranjewijk fase 2                                         7.424.468                     487.706                                     7.912.174
 3. Scho kkerho ek                                               450.407                    837.957                                    1.288.363

 4. Zwo lse Ho ek, fase 4                                       1.465.836                   49.558               714.390                 801.004
 5. VZ verwacht verlies ZH fase 4                                -576.057                   141.486                                     -434.571
 6. Zwo lse Ho ek, fase 5                                        6.171.804                   291.191          1.468.475               4.994.520
 7. VZ verwacht verlies ZH fase 5                                -804.384                   804.384                                                  0
 8. Vuurbaak                                                     306.572                     13.167             715926                  -396.189
 T o taal                                                   12 .3 8 1.7 13           3 .2 0 1.3 4 4      3 .8 3 8 .4 5 5           11.7 4 4 .6 0 0




d.d. 6 juli 2017                                                                                                                        67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Toelichting per exploitatiegebied

Ad 1. Zeewijk (afronding)
December 2016 is de grondexploitatie voor het plan Zeewijk (afronding) voor het laatst door de raad
vastgesteld. Het gaat hierbij om de afwikkeling van de samengevoegde plannen Zeewijk 3 en 4.

Grondvoorraad per 1 januari 2016                             4.533
Verkocht                                                         0
Bouwrijpgemaakt                                                  0
Grondvoorraad per 31 december 2016                           4.533

Ad 2. Oranjewijk
Het plan de ‘Oranjewijk’ is een ontwikkelingsplan waarbij woningen en maatschappelijke doeleinden
worden aangelegd. Het (vernieuwde) plan is in de raadvergadering van oktober 2012 door de raad
vastgesteld. In de Meerjarenperspectiefnota 2014-2018 is besloten Oranjewijk te splitsen in een fase 1
en fase 2. In de raadsvergadering van december 2016 is voor beide fases een geactualiseerd
grondexploitatie vastgesteld.

Grondvoorraad planfase 1 per 1 januari 2016                 18.280
Verkocht                                                     4.178
Bouwrijpgemaakt                                                  0
Grondvoorraad per 31 december 2016                          14.102

Grondvoorraad planfase 2 per 1 januari 2016                 76.722
Verkocht                                                         0
Bouwrijpgemaakt                                                  0
Grondvoorraad per 31 december 2016                          76.722

Ad 3. Schokkerhoek
De gemeenteraad heeft op 22 februari 2007 het bestemmingsplan ‘Waterschapwijk’ vastgesteld. In
het jaar 2016 zijn kosten gemaakt om te komen tot actualisatie van bovengenoemd bestemmingsplan.
De kosten die sindsdien zijn gemaakt voor dit plan zijn geactiveerd. Het gaat hier om vervaardigings-
en rentekosten. Tot 31 december 2016 beliepen de totale kosten een bedrag van € 1.288.364.

Ad 4. Zwolse Hoek, fase 4
In de raadsvergadering van 15 december 2016 is voor dit plan een herziene grondexploitatie
vastgesteld.

Grondvoorraad per 1 januari 2016                           20.607
Verkocht                                                   10.662
Bouwrijpgemaakt                                                 0
Grondvoorraad per 31 december 2016                          9.945

Ad 5. Zwolse Hoek, fase 5
In de raadsvergadering van 15 december 2016 is voor dit plan een herziene grondexploitatie
vastgesteld.

Grondvoorraad per 1 januari 2016                            93.960
Verkocht                                                    18.852
Bouwrijpgemaakt                                                  0
Grondvoorraad per 31 december 2016                          75.108




d.d. 6 juli 2017                                                                                   68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Grondprijzen
De gemeente Urk kiest er voor om bij de vaststelling van de grondwaarde uit te gaan van de
marktwaarde van de grond.

De grondprijzen genoemd in de grondprijzennota worden jaarlijks geactualiseerd per 1 januari. Uit
onderstaande tabellen blijken de grondprijzen 2015 en 2016, deze prijzen zijn exclusief B.T.W.

 Woningbouw en bijzondere voorzieningen                                                  Grondprijs         Grondprijs
 Prijzen exclusief B.T.W.                                                                  2015               2016
 Rijenwoningen, huur                                                                         153,33             156,01
 Rijenwoningen, koop                                                                         185,30             188,54
 Patiowoningen                                                                               190,84             194,18
 Twee onder één kap woningen (geschakeld)                                                    190,84             194,18
 Twee onder één kap woningen                                                                 225,97             229,92
 Vrijstaande woningen                                                                        253,97             258,41
 Maatschappelijke voorzieningen                                                              151,98             154,64
 Nutsvoorzieningen                                                                           245,95             250,25
 Appartementengebouwen (drielaags)                                                           304,61             309,94
 Zorg; grondwaarde per appartement                                                        17.847,27          18.159,59
 Sociale huur, grondwaarde per appartement                                                21.979,82          22.364,46
 Vrije sector koop/huur, grondwaarde per appartement                                      26.112,37          26.569,33

Grondprijzen bedrijventerreinen
 Bedrijventerrein (per locatie)                                                          Grondprijs         Grondprijs
 Prijzen exclusief B.T.W.                                                                  2015               2016
 Zwolse Hoek, fase 4            Overige locaties                                              66,34              67,50
 Zwolse Hoek, fase 5            Zichtlocatie ‘Domineesweg’                                   136,11             138,49
                                Zichtlocatie ‘Urkervaart’                                    109,59             111,51
                                Zichtlocatie ‘Ontsluitingsweg’                                96,36              98,05
                                Locatie ter plaatse van D-tocht                              106,29             108,15
                                Overige locaties                                              74,55              75,85


Overzicht verkochte vierkante meters bouwgrond in 2016

Oppervlakte nog te verkopen       Zeewijk          Oranjewijk    Oranjewijk       Zwolsehoek   Zwolsehoek     Totaal
bouwgrond                        (afronding)         fase 1        fase 2              4            5


Per 1 januari 2016                     4.533           18.280        76.722           20.607       93.960      214.102

Verkocht                                       0         4.178                0       10.662       18.852       33.692

Per 31 december 2016                   4.533           14.102        76.722            9.945       75.108      180.410

Geprognosticeerde verkochte m2         2.750           12.559                 0        1.666        3.334       20.309
(begroting 2016)




d.d. 6 juli 2017                                                                                                       69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Debiteuren grondexploitatie
De grond aan- en verkopen worden verantwoord in het jaar waarin het voorlopig contract is
ondertekend. Dit betekent dat tot het moment dat de akte definitief wordt gepasseerd bij de notaris de
openstaande vordering op de balanspost debiteuren staat. Zolang de akte niet is gepasseerd is bij
deze categorie sprake van een bepaald risico. Een enkele keer vertaald dit risico zich in de
uiteindelijke teruggaaf van de eerder aangekochte gronden. De koper is in dit geval 1% van de
aankoopnota verschuldigd en bovendien is deze de rente verschuldigd over de openstaande
vordering. Hieronder treft u een overzicht aan van de openstaande posten in verband met
grondverkopen tot en met 2016 naar de stand per 6 februari 2017.
  Openstaande vorderingen                                      31-12-2016             6-2-2017
  Bedrijventerreinen                                              232.647              1.334.367
  Woongebieden 1)                                               5.034.472              3.446.483
  Totaal vorderingen                                             5.267.119            4.780.850
  1) Dit betreft met name vo rderingen uit abc-co nstructies




            Planning woningbouw (op te leveren woningen) Urk 2013-2022 perspectiefnota 2014
                                           Opgeleverd                                    Prognose
                                 2013    2014      2015     2016     2017    2018      2019     2020       2021     2022
Zeewijk                             80                9          4      16       16
Oranjewijk                                          132         35      90       90       90         90       90       50
Huishoudschoollocatie               54
Overig                               4       21                 37     ntb      ntb      ntb        ntb      ntb      ntb
Wilhelminaschoollocatie                                                                   25         25
Vuurbaakschoollocatie                                                            25
Totaal aantal woningen             138       21     141         76    106       131     115         115       90       50



►OVERIGE VOORRAAD (overgeheveld naar MVA)

Overzicht boekwaarden overige voorraad 2016

                                          Boekwaarde           Vermeerdering     Vermindering             Boekwaarde
Activiteit                                 1-1-2016                                                       31-12-2016
Locatie Wilhelminaschool                          795.077              37.671                 37.671              795.077
Toekomstige ontw. uitleggebieden                        0              13.439                 13.439                    0
Gronden Indu oud                                        0              10.695                 10.695                    0
Bedrijfspanden Oost                               231.827              10.109                 10.109              231.827
Aanleg rotonde Zeewijk                                  0              13.202                 13.202                    0
Locatie Meijer Westgat                            125.000               5.628                  5.628              125.000
Locatie Pul Westgat                                     0             301.144                      0              301.144
Totaal                                          1.151.904             391.888             90.744             1.453.048




d.d. 6 juli 2017                                                                                                       70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Toelichting overige voorraad:

 Overige voorraad       Toelichting



 Locatie                Er is nog geen definitief plan voor de locatie, zodat is geactiveerd tegen
 ‘Wilhelminaschool’     verkrijgingprijs. Deze prijs bestaat uit de inkoopprijs en bijkomende kosten (art 63,
                        lid 2 BBV). De markwaarde bedroeg op 31 december 2016 € 795.000 (WOZ waarde
                        € 795.000), zodat het actief is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De uitgaven
                        2016 zijn ten laste gebracht van de reserve grondzaken.

 Toekomstige            In 2006 heeft de gemeenteraad een bedrag van € 175.000 beschikbaar gesteld om
 ontwikkeling           te komen tot grondonderzoek binnen het kader van de huidige structuurvisie.
 uitleggebieden         Gesteld is dat dekking moet plaatsvinden in de exploitatie van deze toekomstige
                        uitbreidingsgebieden. Bij de opstelling van de jaarrekening worden de uitgaven van
                        het betreffende jaar gedekt door een bijdrage uit de reserve grondzaken.

 Gronden oud            Eind 2009 is besloten tot de aankoop van een bedrijfspand met erf op een
 industrieterrein       industrieterrein. In 2010 heeft de daadwerkelijke transactie plaatsgevonden.
                        Overeenkomstig de besluitvorming is deze aankoop gedekt ten laste van de reserve
                        grondzaken. In de reserve grondzaken is voor sloop nog een bedrag van
                        € 22.000 beschikbaar.


 Bedrijfspanden Oost    In 2011 is overgegaan tot de aankoop van de bedrijfspanden Oost. Voorlopig zijn er
                        nog geen concrete plannen voor herontwikkeling van genoemde panden.


 Aanleg                 In de plannen Zeewijk 3 en 4 is via bijdragen in de vorm van opslagen rekening
 rotonde Zeewijk        gehouden met de aanleg van een rotonde en een wijkparkeerterrein. In de jaren tot
                        2016 zijn kosten gemaakt voor de aanleg van de rotonde tot een bedrag van
                        € 37.260. Deze kosten zijn ten laste gebracht van de voorziening Rotonde Zeewijk.
                        In 2016 zijn kosten gemaakt voor de realisatie van deze rotonde tot een bedrag van
                        € 13.202.


 Westgat 2a             In 2015 zijn de opstallen met bijbehorende grond Westgat 2a Urk aangekocht voor
                        een bedrag van € 125.000. Dit pand is geactiveerd en de daaruit voortvloeiende
                        lasten worden voor het eerst m.i.v. 2016 ten laste gebracht van de reserve
                        grondzaken. Het pand is geactiveerd (WOZ waarde € 123.000).


 Westgat 3, 4, 5 en 6   In 2016 zijn de opstallen met bijbehorende grond Westgat 3, 4, 5 en 6 Urk
                        aangekocht voor een bedrag van € 301.144. Deze panden zijn geactiveerd en de
                        daaruit voortvloeiende lasten worden voor het eerst m.i.v. 2017 ten laste gebracht
                        van de reserve grondzaken (WOZ waarde € 401.000).




d.d. 6 juli 2017                                                                                             71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>► Algemene reserve grondexploitatie
Door de gemeenteraad (Kadernota, grondbeleid) is bepaald dat de reserve grondzaken een stand
moet hebben gelijk aan een vastgesteld percentage van de totale boekwaarden. Op grond van de in
gang gezette ontwikkelingen (inclusief Schokkerhoek) en het bepaalde in de Meerjarenperspectief-
nota grondexploitaties 2014-2018 is een reservestand van minimaal € 2.500.000 noodzakelijk.
De reservestand heeft zich op onderstaande wijze ontwikkeld in 2016:

 Stand per 1 januari 2016                                                                  -2.454.224

 1. Bijdrage reserve strategische aankopen                              172.500
 2. Bijdrage bezuinigingen algemene dienst                               50.000
 3. Locatie Wilhelminaschool                                             31.201
 4. Bedrijfspanden Oost en panden Meyer Westgat 2a                       15.737
 5. Toekomstige ontwikkeling uitleggebieden                              13.439
 6. Vennootschapsbelasting 2016                                          50.990
 7. Overige onttrekkingen                                               -12.966
 8. Mutatie a.g.v. aanpassing VZ verwacht verlies                      -945.870


 Stand per 31 december 2016                                                                -3.079.193

 Nog te onttrekken in 2017
 a. Restant krediet toekomstige ontw.uitleggebieden                      55.000
 b. Restant krediet grondaankoop indu oud                                22.000
 c. Rente overige voorraad gronden                                       50.000
 d. Bijdrage bezuinigingen algemene dienst (structureel)                100.000
 e. Voeding reserve strategische aankopen                               172.500
 f. Rentelasten aankopen Westgat (5 jaar)                                68.500
                                                                                              468.000

 Vrij beschikbaar reserve grondzaken per 1 januari 2017                                     2.611.193
 Fondsafdrachten *)                                                                           191.976

                                                                                            2.419.217
 Noodzakelijke stand reserve grondzaken                                                    -2.500.000

 Saldo (tekort)                                                                              € 80.783

*) Zoals gesteld zijn eind 2016 de actieve grondexploitatie op grond van het Besluit Begroting en
Verantwoording (BBV) herzien en geactualiseerd. De herzieningen zijn gebaseerd op de nieuwe
regels uit het BBV. Zoals gesteld zijn de bedragen voor fondsafdrachten niet meer als kostenregel
binnen de grondexploitatie opgenomen. Door het rente-effect en aantrekkende grondverkopen kan de
voorziening met een bedrag van € 945.870 worden verlaagd, één en ander is opgenomen in
bovenstaande opzet. Indien echter binnen deze opzet het effect van de fondsafdrachten wordt
meegenomen is het effect lager te weten: € 945.870 - € 143.000 (fondsafdrachten Zwolse hoek, fase
4) – € 48.976 (resultaat Zwolshoek, fase 5: € 483.135 – bedrag fondsafdrachten € 532.111), zijnde
totaal € 191.976.

Ad 1. Strategische aankopen
In de meerjarenperspectiefnota 2014-2018 is besloten een bedrag van € 172.500 toe te voegen vanuit
de reserve strategische aankopen.

Ad 2. Bezuinigingen algemene dienst
In het kader van de laatste bezuinigingsronde dient vanuit de grondexploitatie jaarlijks een bijdrage te
worden gedaan van € 50.000. Deze bijdrage is structureel. In de meerjarenperspectiefnota 2014-2018
is besloten tot evaluatie van deze post in 2018.




d.d. 6 juli 2017                                                                                     72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Ad 3. Locatie Wilhelminaschool
In 2016 zijn uitgaven gedaan tot een bedrag van ruim € 37.000. Deze kosten zijn, na aftrek van de
gerealiseerde inkomsten (bijna € 7.000) ten laste gebracht van de reserve grondzaken.

Ad 4. Bedrijfspanden Oost en panden Meyer Westgat 2a
De uitgaven 2016 beliepen een bedrag van ruim € 15.737. Deze kosten zijn ten laste gebracht van de
reserve grondzaken.

Ad 5. Toekomstige ontwikkeling uitleggebieden
Om de bodemgesteldheid van de volgende uitbreidingsgebieden in beeld te brengen heeft de
gemeenteraad een bedrag van € 175.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van onderzoek. Hiervan is
in 2016 een bedrag besteed van circa € 13.439.

Ad 6. Voorlopige raming verschuldigde vennootschapsbelasting 2016
Over het belastingjaar 2016 is voor het eerst vennootschapsbelasting verschuldigd. In de jaarrekening
2016 is hiervoor een (voorlopig) bedrag opgenomen van € 50.990. Dit bedrag sluit aan bij het door
onze belastingadviseur (PWC) opgestelde rapport.

Ad 7. Overige onttrekkingen
In 2016 zijn er overige dotaties gedaan tot per saldo een bedrag van € 12.966.

Ad 8. Mutaties a.g.v. mutatie voorziening verwacht verlies
Op 15 december 2016 heeft de gemeenteraad nieuwe grondexploitaties opgesteld voor onder meer
de complexen Zwolse hoek 4 en 5. Op basis van deze grondexploitaties blijkt een veel gunstiger
perspectief voor genoemde exploitaties met als gevolg een verlaging van de gevormde voorziening
verwacht verlies tot een bedrag van € 945.870.

Ad a. Restant krediet toekomstige ontwikkeling uitleggebieden
Om de bodemgesteldheid van de volgende uitbreidingsgebieden in beeld te brengen heeft de
gemeenteraad een bedrag van € 175.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van onderzoek. Voor de
jaren na 2016 is nog een bedrag beschikbaar van € 55.000.

Ad b. Restant krediet grondaankoop indu oud
Eind 2009 is besloten tot de aankoop van een bedrijfspand met erf op een industrieterrein. In 2010
heeft de daadwerkelijke transactie plaats gevonden. Overeenkomstig de besluitvorming is deze
aankoop gedekt ten laste van de reserve grondzaken. In de reserve grondzaken is voor sloop nog een
bedrag van ruim € 22.000 beschikbaar.

Ad c. Rente c.a. overige voorraad gronden
Op de balanspositie overige voorraad gronden mogen op basis van de voorschriften (BBV) geen rente
en kosten meer worden toegerekend. Gegeven de boekwaarde van de op deze positie geactiveerde
voorraden worden de rente en overige kosten in 2017 geraamd op € 50.000.

Ad d. Bezuinigingen algemene dienst
In het kader van de laatste bezuinigingsronde dient vanuit de grondexploitatie jaarlijks een bijdrage te
worden gedaan van € 50.000. In de meerjarenperspectiefnota 2014-2018 is besloten tot evaluatie van
deze post in 2018. Voor de jaren 2017 en 2018 is nog benodigd een bedrag van € 100.000.

Ad e. Strategische aankopen
In de perspectiefnota 2011 is besloten jaarlijks een bedrag van € 172.500 toe te voegen aan de
reserve strategische aankopen.

Ad f. Rentelasten aankopen Westgat
Voor dekking van de rentelasten (eerste 5 jaar) van de grond en opstallen aankopen Westgat is een
bedrag opgenomen van € 68.500.




d.d. 6 juli 2017                                                                                     73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>d.d. 6 juli 2017   74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>   3G        LOKALE HEFFINGEN


Inleiding
Het totale pakket van gemeentelijke belastingen en heffingen bestaat uit verschillende belastingheffingen welke
opgelegd worden op grond van een door de gemeenteraad vastgestelde belastingverordening. De doelstelling
van de lokale heffingen is het verwerven van eigen middelen uit belastingen en heffingen ter dekking van de
algemene en specifieke uitgaven in het kader van de uitvoering van de gemeentelijke taken. De uitvoering en de
verantwoordelijkheid voor het uitvoeren van de heffingswerkzaamheden liggen op grond van artikel 231 van de
Gemeentewet bij de heffingsambtenaar. Hierbij valt te denken aan het vaststellen en opleggen van de aanslagen
en taxatiewaarden, het doen van uitspraken op bezwaren en het verweer bij beroepszaken.

De gemeentelijke heffingen zijn na de algemene uitkering uit het Gemeentefonds de belangrijkste
bron van inkomsten. Bij gemeentelijke heffingen wordt onderscheid gemaakt tussen algemene
belastingen en retributies. Belastingen hebben een algemeen karakter. Een directe relatie tussen de
belasting en de gemaakte kosten van de gemeente is in het algemeen niet aanwezig. Bij de retributies
is er wel sprake van een directe relatie tussen de heffing en de gemeentelijke taak. Bij retributies
mogen de geraamde opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamde kosten van de gemeente voor de
uitoefening van de taak.

Tarievenbeleid
Voor de hoogte van tarieven gelden de volgende uitgangspunten:
De belastingen en heffingen worden trendmatig verhoogd, tenzij op grond van een besluit van de
gemeenteraad een andere verhoging is vastgelegd. Voor 2016 was de trendmatige verhoging
vastgesteld op 1%.
Extra verhogingen worden slechts voorgesteld, wanneer daar tegenover de realisering van
aanwijsbare voorzieningen ten behoeve van de gemeenschap staan. Dienstverlening door of vanwege
de gemeente, behoort kostendekkend te zijn.

De opbrengsten uit de lokale belastingen en heffingen zijn over de jaren 2015 en 2016 als volgt:


Gemeentelijke heffing                                      rekening        act. begroting        rekening
                                                             2015               2016               2016
1.1 Onroerende-zaakbelastingen                               3.423.910          3.708.174          3.713.428
1.2 Hondenbelasting                                             60.489             62.000             58.886
1.3 Precariobelasting                                           19.784             18.000             19.485
1.4 Toeristenbelasting                                          36.679             28.824             42.980
Totaal Belastingen                                           3.540.862          3.816.998          3.834.779
2.1 Afvalstoffenheffingen                                    1.341.147          1.346.113          1.361.547
2.2 Rioolheffing                                             1.900.233          1.976.933          1.995.546
2.3 Haven- en kadegelden                                       695.607            714.622            751.350
2.4 Marktgelden                                                 27.037             29.050             26.511
2.5 Begraafrechten                                             319.212            311.348            284.327
2.6 Secretarieleges (Titel 1)                                  189.373            260.903            208.745
2.7 Omgevingsvergunningen (Titel 2)                            593.059            441.610            470.192
2.8 Leges (Titel 3)                                                  0                   0                 0
2.9 Overig                                                       8.024             10.513              8.834
Totaal Retributies                                           5.073.692          5.091.092          5.107.052
TOTAAL                                                       8.614.554          8.908.090          8.941.831




d.d. 6 juli 2017                                                                                            75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>1. BELASTINGEN
Belastingen hebben een algemeen karakter. Een directe relatie tussen de belasting en de gemaakte
kosten van de gemeente is in het algemeen niet aanwezig. De opbrengsten van de algemene
belastingen gaan naar de algemene middelen van de gemeente. De gemeenteraad bepaalt dus zelf
waaraan de gemeente dat geld besteedt. Voorbeelden van algemene belastingen zijn de
onroerendezaakbelasting (OZB), precariobelasting en de hondenbelasting.

1.1 Onroerende-zaakbelastingen (OZB)
Onder de naam "onroerende-zaakbelastingen" worden over binnen de gemeente gelegen onroerende
zaken, drie directe belastingen geheven:
    - eigenarenbelasting voor woningen;
    - eigenarenbelasting voor niet-woningen;
    - gebruikersbelasting voor niet-woningen

De peildatum voor de belastingplicht is 1 januari van het belastingjaar.
Grondslag voor de OZB is de WOZ-waarde.

Elk jaar wordt het onroerend goed gewaardeerd o.g.v. de Wet waardering onroerende zaken (WOZ).
Hiermee volgt de WOZ-waarde jaarlijks de marktontwikkeling. De gemeente Urk heeft een gedeelte
van de jaarlijkse herwaardering uitbesteed aan het taxatiebureau SMQ. Voor het belastingjaar 2016
geldt voor de aanslag OZB de naar prijspeil van 1 januari 2015 vastgestelde waarde van de onroerend
zaak.

Waardeontwikkeling
Om waardeontwikkelingen van woningen en niet-woningen niet van invloed te laten zijn op de
opbrengst, worden de tarieven conform de waardeontwikkelingen aangepast. Dit uitgangspunt heeft
Urk in het verleden altijd bij herwaarderingen gehanteerd. De stijging van de gemiddelde WOZ-
waarden werd gecompenseerd door een daling van de tarieven. De laatste jaren is er sprake geweest
van een gemiddelde waardedaling. Een daling van de gemiddelde WOZ-waarden wordt gecompen-
seerd door een stijging van de tarieven.

De daadwerkelijke tarieven, op basis van lokale waardeontwikkelingen worden opgenomen in de
Verordening Onroerende-zaakbelastingen. Deze zijn, inclusief een berekening van de woonlasten, in
november 2015 aan de raad voorgelegd. De totale OZB-inkomsten bedragen in de jaarrekening 2016
€ 3,7 miljoen.

1.2 Hondenbelasting
Onder de naam "hondenbelasting" wordt een directe belasting geheven ter zake het houden van een
hond binnen de gemeente. Het is niet nodig dat de gemeente een relatie legt tussen de opbrengst van
de hondenbelasting en de kosten die voor de gemeente aan de bevuiling door honden zijn verbonden.
Het tarief voor 2016 is niet verhoogd. Het tarief voor de 1e hond bedraagt € 74,00. De opbrengst voor
deze belasting bedroeg in 2016 € 58.900.

1.3 Precariobelasting
De gemeente heft precariobelasting (of kortweg: precario) als vergoeding voor het gebruik van
openbare grond. De precariobelasting wordt specifiek geheven voor het plaatsen van voorwerpen
onder, op of boven voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond. Voorbeelden van belaste
voorwerpen zijn kabels en leidingen, terrassen, bouwmaterialen, zonneschermen, luifels,
lichtreclames en vlaggen. Precariobelasting wordt wel gezien als de fiscale tegenhanger van een
privaatrechtelijke vergoeding om de gemeentegrond te kunnen gebruiken.
Vanaf 2005 wordt er binnen de gemeente Urk een precariobelasting geheven. De opbrengst voor
deze belasting bedroeg in 2016 € 19.500. Dit is wat lager dan voorgaande jaren, omdat er diverse
terrassen zijn verkocht waardoor deze niet meer onder de precario vallen. Ook wordt gebruik van
gemeentegrond in de haven niet via de precario belast, maar via de haven- en kadegelden.

1.4 Toeristenbelasting
Dit betreft een belasting die wordt geheven voor het houden van verblijf met overnachting binnen de
gemeente tegen vergoeding in welke vorm dan ook door personen die niet als ingezetene zijn
opgenomen in de Basisregistratie Personen (BRP). Door het heffen van een toeristenbelasting dragen
ook niet-inwoners bij in de kosten van de algemene voorzieningen. Het tarief is sinds 2013 € 1,00 per
persoon per overnachting. Voor 2016 is voorgesteld om het tarief niet te verhogen. De opbrengst voor
deze belasting is in 2016 uitgekomen op € 43.000.


d.d. 6 juli 2017                                                                                  76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>2. RETRIBUTIES
De retributies vallen uiteen in bestemmingsheffingen en leges. Voor heffingen geldt dat de gemeente
niet meer mag heffen dan de begrote kosten die gedekt worden met de heffing. Voorbeelden hiervan
zijn de rioolheffing en de afvalstoffenheffing, die worden gebruikt voor doeleinden met een duidelijk
algemeen belang.

De belangrijkste retributies zijn de leges. Deze dienst levert met name individueel voordeel op. Zo
betalen inwoners van de gemeente een bijdrage voor het aanvragen van een paspoort of vergunning.
Ook voor de leges geldt dat deze niet meer dan kostendekkend mogen zijn.

Voor de navolgende heffingen geldt dat de opbrengsten niet uit mogen gaan boven de geraamde
kosten, ofwel geldt dat deze maximaal kostendekkend mogen zijn:
  - Afvalstoffenheffing;
  - Rioolrecht;
  - Haven- en kadegelden;
  - Leges;
  - Marktgelden;
  - Begraafrechten.

In onderstaande tabel is de kostendekkendheid van de retributies over 2016 weergegeven.

                                                                                          Kosten-
                                                                                         dekkend-
Retributies                                             Lasten 2016     Baten 2016         heid
2.1 Afvalstoffenheffingen                                  1.420.199       1.361.547            96%
2.2 Rioolheffing                                           2.562.302       1.995.546            78%
2.3 Haven- en kadegelden                                     694.461         751.350           108%
2.4 Marktgelden                                               31.792          26.511            83%
2.5 Begraafrechten en grafkosten                             357.992         284.327            79%
2.6 Secretarieleges (Titel 1)                                423.562         208.745            50%
2.7 Omgevingsvergunningen (Titel 2)                          708.458         470.192            66%


2.1 Afvalstoffenheffing
Afvalstoffenheffing wordt geheven van degene die in de gemeente feitelijk gebruik maakt van een
perceel ten aanzien waarvan ingevolge art. 10.11 van der Wet Milieubeheer een verplichting tot het
inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen geldt. De hoogte van de aanslag is afhankelijk van de
gezinsgrootte en de soort container. De container wordt 2-wekelijks geleegd. In de tarieven zijn ook de
kosten voor de milieustraat en het straatvegen verwerkt.

Bij het bepalen van de hoogte van de tarieven van de afvalstoffenheffing wordt rekening gehouden dat
de baten niet hoger mogen zijn dan de lasten. Uitgangspunten zijn 100% kostendekkendheid en
gedifferentieerde tarieven per huishoudtype, waarbij een huishouden met 4 of meer personen meer
betaalt, dan een huishouden tot en met 3 personen. De tarieven van de afvalstoffenheffing stijgen
licht. Eventuele tekorten worden onttrokken aan de “Bestemmingsreserve Afval” (verder Reserve).
Omdat deze reserve voldoende voeding heeft, is besloten om een deel hiervan via de aanslag terug te
geven aan de burger.

De afvalinzameling op Urk is uitbesteed aan de afvalinzamelaar ROVA te Zwolle.




d.d. 6 juli 2017                                                                                    77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>2.2 Rioolheffing
Rioolheffing wordt geheven van de eigenaar van een perceel dat direct of indirect is aangesloten op
de gemeentelijke riolering en van de gebruiker van een perceel waaruit afvalwater direct of indirect op
de gemeentelijke riolering wordt afgevoerd, dan wel dat belang heeft bij de nakoming van de
gemeentelijke zorgplichten.

De opbrengst van de rioolheffing mag alleen worden gebruikt ter dekking van de kosten van:
-      het inzamelen en transporteren van huishoudelijk en bedrijfsafvalwater en het zuiveren van
       huishoudelijk afvalwater;
-      het inzamelen van afvloeiend hemelwater en het verwerken hiervan alsmede maatregelen om
       structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand te voorkomen of te beperken.

Bij het bepalen van de hoogte van de tarieven van de rioolheffing houden we er rekening mee dat de
baten niet hoger mogen zijn dan de lasten. Uitgangspunten zijn 100% kostendekkendheid en
gedifferentieerde tarieven per huishoudtype, waarbij de huishoudens met 4 of meer personen meer
betalen, dan huishoudens tot en met 3 personen. Bij niet-woningen wordt naast een vast bedrag van
de eigenaar, belasting geheven over het waterverbruik van de gebruiker. De tarieven zijn in december
2016 door de raad vastgesteld.

In 2015 heeft de gemeenteraad van Urk het Gemeentelijk Rioleringsplan (verder te noemen GRP)
vastgesteld voor de periode 2016-2021. Uit dit GRP blijken de verwachte exploitatie en
investeringslasten in de uitvoeringsperiode. Verder worden in het GRP de belangrijkste
uitgangspunten voor de rioolheffing vermeld. Uitgangspunt is dat eventuele exploitatieoverschotten
ten gunste moeten komen van voorziening riolering derden of de bestemmingsreserve riolering.
Investeringen moeten zo mogelijk direct worden afgeboekt vanuit de spaarvoorziening riolering. Dit
met dien verstande dat in de spaarvoorziening een bedrag van € 500.000 beschikbaar blijft. De inzet
op deze wijze van de spaarvoorziening is bedoeld om onnodige rentekosten op investeringen te
vermijden.

2.3 Havengelden
Onder de naam "havengelden" wordt een recht geheven voor het gebruik of genot van de
gemeentelijke havens. De raad heeft in oktober 2001 besloten dat de havengeldtarieven om het jaar
met 2 % dienen te stijgen.

2.4 Marktgelden
In de gemeente wordt onder de naam "marktgeld" een recht geheven voor het innemen van een
standplaats op de voor de markt aangewezen plaats, gedurende de voor de markt geldende tijd.

De tarieven zijn opgenomen in de Verordening Marktgelden. De tarieven worden doorgaans jaarlijks
verhoogd met de inflatiecorrectie. In 2016 zijn de tarieven echter met 5% gestegen.

2.5 Begraafrechten
Op basis van de verordening op de graf- en begrafenisrechten worden in de gemeente Urk rechten
geheven voor het gebruik van de begraafplaats en voor het door de gemeente verlenen van diensten
in verband met de begraafplaats. Bij de laatste ombuigingsoperatie is besloten dat er gestreeft wordt
naar een 100 % kostendekkendheid door het minimaliseren van de lasten.

Voor de begrafenisrechten geldt dat deze maximaal kostendekkend mogen zijn. Kruissubsidiëring is
mogelijk binnen deze verordening. Dit betekent dat het dekkingspercentage moet worden beoordeeld
op basis van de gehele verordening en niet per onderdeel.

2.6 Legesverordening
Onder de naam "leges" worden een aantal verschillende rechten geheven voor het genot van door, of
vanwege het gemeentebestuur, verstrekte diensten. Het gaat hier vooral om de secretarieleges en de
leges bouwvergunningen. Van sommige leges wordt het tarief vastgesteld door het Rijk. Bij het
berekenen van een kostendekkend tarief mogen overigens alleen de kosten van het verlenen van een
vergunning of dienst in rekening worden gebracht. Kosten van onder andere toezicht en handhaving
mogen niet doorberekend worden. Voor 2016 zijn de tarieven in ieder geval verhoogd met 0,8%.
Sommige tarieven kunnen meer stijgen om de kostendekkendheid te bereiken.




d.d. 6 juli 2017                                                                                    78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Belastbare feit
De legestarieventabel vormt een uitwerking van artikel 2 van de Legesverordening. Meestal is
gekozen voor het omschrijven van het belastbare feit als ‘het in behandeling nemen van een aanvraag
tot het verlenen van een vergunning’ en niet als ‘het afgeven van een vergunning’. Dit heeft namelijk
als voordeel dat de leges al verschuldigd zijn op het moment van het in behandeling nemen van de
aanvraag.

Hoogte van de tarieven
Voor een aantal diensten is de hoogte van het te heffen legesbedrag wettelijk geregeld. Dit geldt
onder andere voor de diensten opgenomen in het Legesbesluit akten burgerlijke stand. Voor een
aantal andere diensten is wettelijk geregeld dat de tarieven niet boven een bepaald bedrag uit mogen
gaan. Gemeenten mogen wel een lager bedrag opnemen dan het in de wettelijke regeling genoemde
maximum.
Het betreft de tarieven van onder andere:
        1.   onderdeel 1.3.7 (akten burgerlijke stand);
        2.   hoofdstuk 7 (reisdocumenten)
        3.   hoofdstuk 8 (rijbewijzen)
        4.   onderdeel 1.4.7 (papieren verstrekking uit de gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens)
        5.   onderdeel 1.12.1.2 (verklaring omtrent het gedrag)
        6.   hoofdstuk 13 (verstrekkingen op grond van de Wet bescherming persoonsgegevens)
        7.   hoofdstuk 9 (kansspelen)

Kruissubsidiëring leges
Binnen de legesverordening wordt kruissubsidiëring vaak toegepast. Kruissubsidiëring houdt in dat
een overdekking binnen de ene groep diensten wordt gebruikt voor de onderdekking van een andere
groep diensten. Over het algemeen is kruissubsidiëring binnen de legesverordening toegestaan, maar
bij voorkeur alleen binnen gelijke diensten of groepen van diensten.

Op basis van artikel 13, tweede lid, van de Europese Dienstenrichtlijn geldt voor titel 3 dat slechts
kruissubsidiëring binnen elk hoofdstuk mogelijk is. Binnen titel 1 en 2 is kruissubsidiëring mogelijk
tussen de verschillende hoofdstukken. De Hoge Raad heeft geoordeeld dat kruissubsidiëring is
toegestaan, ook tussen verschillende titels of activiteiten die ogenschijnlijk geen enkele relatie
hebben. Voor de toets aan de opbrengstlimiet blijven de totaal geraamde baten en lasten van alle
tarieven uit de legesverordening van belang.

Leges algemeen
Streven is de leges meer kostendekkend te maken. De tarieven dienen maatschappelijk aanvaardbaar
te zijn, wat wil zeggen dat de tarieven die de gemeente Urk hanteert niet buitensporig hoog mogen
zijn in vergelijking met die van omliggende gemeenten of het landelijk gemiddelde.


3. KWIJTSCHELDING
Op grond van de Invorderingswet 1990 en het gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid kan een
belastingschuldige die niet in staat is anders dan met buitengewoon bezwaar een belastingaanslag
geheel of gedeeltelijk te betalen, gehele of gedeeltelijke kwijtschelding worden verleend. Bij
Ministeriële regeling worden inkomensnormen vastgesteld, welke van toepassing zijn voor de
eventuele toekenning van kwijtscheldingsaanvragen. De gemeente Urk hanteert ten aanzien van de
normbedragen een kwijtscheldingspercentage van 100%.

Kwijtschelding kan alleen worden aangevraagd indien het een aanslag betreft voor onroerende
zaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolrechten. De overige heffingen zijn in de desbetreffende
belastingverordeningen uitgesloten voor kwijtschelding.

4. LOKALE LASTENDRUK
Alle onroerende zaken dienen jaarlijks opnieuw getaxeerd te worden op grond van de Wet Waardering
Onroerende Zaken. De uitvoering van deze wet ligt in handen van de heffingsambtenaar van de
gemeente. Door de Waarderingskamer wordt op deze uitvoering toezicht gehouden. De gemeente Urk
scoort bij deze beoordeling al jaren het predicaat ‘goed’, de hoogste score! In 2016 zijn 99
bezwaarschriften ingediend tegen de WOZ-waarde. Ongeveer 1/3 van deze bezwaarschriften is
(gedeeltelijk) gegrond verklaard. Verder zijn 193 bezwaarschriften ingediend tegen de overige
belastingen (OZB, hondenbelasting, rioolheffing, afvalstoffenheffing, toeristenbelasting, precario-
belasting en havengelden). In 2016 zijn er vooralsnog 2 beroepszaken ingediend tegen de belastingen
of de WOZ-waarde.


d.d. 6 juli 2017                                                                                            79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Lokale belastingen mogen zich altijd al in een grote belangstelling verheugen, vooral landelijk. Diverse
instanties berekenen jaarlijks de stijging van de lokale lasten en de uitkomsten hiervan hebben grote
aandacht van de landelijke pers. Met name de verschillen tussen de diverse gemeenten krijgen
daarbij veel aandacht. De tarieven van de gemeente Urk bevinden zich rond het landelijk gemiddelde.

Een landelijk overzicht van de gemiddelde woonlasten laat zien dat het gemeentelijk aandeel daarin
meevalt. In 2016 was dit 19%.




Bron: Coelo - Atlas van de lokale lasten 2016

Gemiddelde woonlasten voor een huishouden van 3 personen voor de periode 2015-2020

                                                                                 Ontwikkeling   Ontwikkeling
                                                                                   2016/2017      2015/2020
Belastingsoort               2015     2016     2017     2018     2019    2020            in %           in %
OZB eigenaar                 € 331    € 354    € 376    € 384    € 392   € 399         6,30%         20,64%
Rioolrechten                 € 247    € 259    € 273    € 282    € 291   € 303         4,86%         22,67%
Afvalstoffenheffing          € 211    € 211    € 220    € 230    € 240   € 250         0,00%         18,48%
Teruggaaf afvalstoffenhef.    € -16    € -16    € -16    € -16

TOTAAL                       € 773    € 808    € 853    € 880    € 923   € 952         4,53%         23,20%

In de periode 2015 tot en met 2020 stijgen de belastingen van de gemeente Urk naar verwachting in
totaal met 23,2 %. Rekening houdend met de inflatiecorrectie (gemiddeld 2 % per jaar) is de
daadwerkelijke stijging over deze hele periode 13 %.

Omdat de ontwikkeling van de lokale lasten is gebaseerd op een gemiddelde, kan de feitelijke
lastenontwikkeling voor een individuele burger hiervan afwijken. De afwijking wordt onder andere
beïnvloed door de feitelijke waarde - en de waardeontwikkeling - van de woning.

Om een beeld te krijgen hoe de woonlasten op Urk zich verhouden ten opzichte van gemeenten in
Flevoland, treft u hierna de gegevens aan van een aantal gemeenten uit de Atlas van de lokale lasten
2016 van het COELO, zoals gepubliceerd op de website. In de onderstaande vergelijking staat de
gemiddelde aanslag 2016 voor een 3-persoonshuishouden. In deze aanslag is inbegrepen de OZB,
afvalstoffenheffing en de rioolheffing.

d.d. 6 juli 2017                                                                                           80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Gemeente             Gemiddelde
                     aanslag 2016
Urk                  € 808
Almere               € 734
Dronten              € 708
Lelystad             € 732
Noordoostpolder      € 735
Zeewolde             € 663
Flevoland            € 730

In bovenstaande tabel lijkt Urk ten opzichte van de andere gemeenten hogere woonlasten te hebben.
Daar zijn echter diverse verklaringen voor. Zo is de structuur van de gemeente Urk nadelig voor de
hoogte van de belastingen, maar ook voor de uitkeringen van het Rijk. Urk heeft meer jeugd en een
hogere woningbezetting. Een andere gemeente met evenveel inwoners heeft gemiddeld meer
woningen en kan de belastingdruk dus beter spreiden. Dat is één van de belangrijkste redenen van
het hogere OZB-tarief. Maar ook verstrekt het Rijk aan kleinere gemeenten in verhouding lagere
uitkeringen. Daarnaast heeft Urk als gevolg van het verval in hoogte van ca. 15 meter tussen het oude
eiland en de Urkervaart en de zettingsgevoeligheid van de ondergrond hogere kosten om het riool
goed te laten functioneren.




d.d. 6 juli 2017                                                                                  81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>   3H        INKOOP & AANBESTEDINGEN

Inleiding
Inkoop wordt meestal gedefinieerd als “alles waar een externe factuur tegenover staat”. Het is een proces-
matige activiteit, die men kan onderverdelen in verschillende stappen. Het inkoopbeleid van de gemeente Urk is
van toepassing op het complete spectrum leveringen, diensten en werken. Inkoop gaat over zeer uiteenlopende
zaken zoals software, leerlingenvervoer, uitzendkrachten, adviesdiensten, kantoormeubilair maar ook bijvoor-
beeld de aanleg van wegen en bruggen, onderhoud van gemeentelijk groen en de bouw van sportgelegenheden.
De gemeente Urk wordt als inkoper wettelijk als één entiteit beschouwd (wordt als één geheel gezien). De termen
“aanbesteden” en “inkopen” worden vaak door elkaar gebruikt. Het begrip “inkoop” wordt vaker gebruikt bij
leveringen van goederen en diensten, het woord “aanbesteding” wordt vaker gebruikt bij werken. Waar in deze
paragraaf “inkoop” wordt vermeld, wordt hiermee tevens “aanbesteding” bedoeld.

Aanbestedingswet en gehouden aanbestedingen
Op 1 juli 2016 is de gewijzigde Aanbestedingswet inwerking getreden. Feitelijk moest dit gebeuren op
18 april 2016, echter omdat de Nederlandse overheid te laat is geweest met het aannemen daarvan is
de inwerkingtreding verplaatst naar 1 juli 2016.
Het Inkoop en Aanbestedingsbeleid is begin 2016 aangepast aan deze nieuwe wet- en regelgeving en
is medio 2016 inwerking getreden.

Naast de juridische kaders is met de leidinggevenden van de gemeente Urk gesproken over de
gemeentelijke doelstellingen, hieruit is naar voren gekomen dat de gemeentelijke doelstellingen uit het
voormalige Inkoop- en aanbestedingsbeleid (2013) voor het grootste deel behouden dienen te
worden.

Het nieuwe Inkoop- en Aanbestedingsbeleid (2016) kent onderstaande wijzigingen ten opzichte van
het vigerende beleid:
    - Het juridisch kader sluit aan op nieuwe wet- en regelgeving.
    - De mandaatregeling is aangepast en sluit nu aan op de zogenaamde drempelbedragen die
        gelden voor verschillende aanbestedingsprocedures.
    - Er is een concrete invulling gegeven aan duurzaamheid. Bij Europese Aanbestedingen
        moeten duurzaamheidseisen worden toegepast. Voor onderhandse en nationaal
        aanbestedingen blijft duurzaamheid van kracht daar waar mogelijk. De nieuwe Europese
        richtlijnen kennen ook nieuwe gunningscriteria in het kader van duurzaamheid en innovatie.
    - De gemeente Urk hecht grote waarde aan het bieden van kansen aan mensen met afstand tot
        de arbeidsmarkt. Aanbesteden is een instrument dat hier een wezenlijke bijdrage aan kan
        leveren. In het nieuwe beleid vraagt de gemeente bij alle Europese aanbestedingen
        (potentiële) opdrachtnemers een SROI bijdrage te leveren aan de versterking van de sociale
        infrastructuur.
    - Drempelbedragen voor aanbestedingsprocedures zijn gewijzigd. Doel van deze wijziging is
        flexibeler/efficiënter om te kunnen gaan met de aanbestedingsregels. Daarnaast vergroot
        deze wijziging de kansen op opdrachten voor lokale ondernemers (zie onderstaande tabel).
    - Nieuw soort aanbestedingen. De nieuwe Aanbestedingswet introduceert ook een nieuwe
        categorie van aanbestedingen, te weten: ‘Sociale en andere specifieke diensten’ (zie
        onderstaande tabel).
    - Verdwijnen verlicht aanbestedingsregime (IIB) voor b.v. inhuur. Een aanzienlijke wijziging
        t.o.v. de huidige regelgeving is het verdwijnen van het zogenaamde IIB diensten, m.u.v. een
        gering aantal van deze (IIB) diensten omdat die onder de nieuwe categorie Sociale en andere
        specifieke diensten gaan vallen. Deze verandering heeft grote effecten op o.a. de inhuur van
        personeel en groenonderhoud.
                          raambedrag (excl. BTW)      aanbestedingsprocedure                    offerte(s)
                          tot € 90.000                Enkelvoudig onderhands                    1
                          € 90.000 - € 1.500.000      Meervoudig onderhands                     3-5
WERKEN
                          € 1.500.000 - € 5.225.000   Nationaal                                 publiceren
                          € 5.225.000 en hoger        Europees                                  publiceren
                          tot € 30.000                Enkeloudig onderhands                     1
LEVERINGEN/
                          € 30.000 - € 209.000        Meervoudig onderhands                     3-5
DIENSTEN
                          € 209.000 en hoger          Europees                                  publiceren
SOCIALE EN ANDERE         tot € 750.000               Enkelvoudig / meervoudig onderhands       1 / 3-5
SPECIFIEKE DIENSTEN       € 750.000 en hoger          Europees                                  publiceren


d.d. 6 juli 2017                                                                                             82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Inkoop vindt plaats met inachtneming van de geldende mandaat- en volmacht regeling van de
gemeente. De gemeente wil slechts gebonden zijn aan verbintenissen en verplichtingen op basis van
rechtsgeldige besluitvorming en civielrechtelijke vertegenwoordiging. Aanbestedingen beneden de
€ 30.000 worden op afdelingsniveau door de budgethouder afgehandeld. Aanbestedingen boven de
€ 30.000 worden gemandateerd aan de afdelingsmanager. Aanbesteding boven de € 100.000 worden
gemandateerd aan de directeur. Besluitvorming vindt plaats in overleg met de betreffende
portefeuillehouder. Indien een aanbesteding daartoe aanleiding geeft zal deze via het College lopen.

Met het nieuwe Inkoop- en Aanbestedingsbeleid wordt voldaan aan de nieuwe wet- en regelgeving.
Verder zijn er een aantal wijzigingen doorgevoerd met als doel het Inkoop- en Aanbestedingsbeleid
verder te professionaliseren/concretiseren in het kader van de doorontwikkeling van de gemeentelijk
organisatie. Mede door het wijzigen van de zogenaamde drempelbedragen krijgen lokale
ondernemingen meer kans op opdrachten, aangezien de drempelwaarde voor enkelvoudige
opdrachten is verhoogd.

Naar aanleiding van dit nieuwe beleid is er een nieuw ‘meldingsformulier’ in werking getreden die het
voormalige ‘inkoopdocument’ vervangt. Dit nieuwe meldingsformulier helpt de budgethouder bij het
naleven van het geldende Inkoop- en Aanbestedingsbeleid.

Inkoop en aanbesteden als instrument
De afgelopen jaren is het inkoopproces scherper in beeld gekomen c.q. gebracht bij budgethouders
en het bestuur. Meer dan ooit is duidelijk geworden dat inkopen en aanbesteden een instrument is dat
kan helpen bij de realisatie van strategische en bestuurlijke doelstellingen van de organisatie. Hierbij
valt te denken aan het rond krijgen van de begroting, maar ook aan het realiseren van sociaal
rendement op gemeentelijke uitgaven (SROI). Verdere bewustwording van de mogelijkheden van het
inkoopproces blijft essentieel en interessant.

Ieder jaar wordt er een inkoopjaarplan opgesteld, met hierin speerpunten om het inkoop- en
aanbestedingsproces binnen de gemeente Urk verder te professionaliseren. Het inkoopjaarplan voor
2016 heeft voor het grootste deel in het teken gestaan van de invoering van de gewijzigde
aanbestedingswet en het aanpassen van het Inkoop- en Aanbestedingsbeleid hierop.

Samenwerking
Op gebied van inkoop & aanbesteding zijn de gemeenten Urk en Almere per 1 januari 2014 een
samenwerkingsovereenkomst aangegaan. Deze samenwerking is ook in het jaar 2016 voortgezet.
Voor het Inkoop- en Aanbestedingsbeleid is dan ook volop gebruik gemaakt van deze samenwerking.

Decentralisatie Sociaal domein
Per 1 januari 2015 is Gemeente Urk verantwoordelijk voor de uitvoering van de Jeugdwet en de Wmo
en de Participatiewet.
Inkoop op grond van de Jeugdwet en de Wmo vindt plaats in samenwerking met de Flevolandse
gemeenten. Het gaat om die onderdelen van zorg waarvoor samenwerking (in de inkoop) verplicht is.
Dit gebeurt vooral op het gebied van specialistische ondersteuning (Wmo) en behandeling (jeugd).

Voor die onderdelen van zorg waarbij samenwerking geen verplichtend karakter heeft, wordt
samengewerkt met gemeente Noordoostpolder en Steenwijkerland. Er vindt onderlinge afstemming
plaats met de verschillende disciplines van iedere gemeenten om het gezamenlijke inkoopproces
vorm te geven.

In de beleidsnota sociaal domein “Zorg voor elkaar” 2016-2018 is vastgelegd dat als er maatwerk/
individuele ondersteuning wordt ingekocht, dit plaats vindt via het model van bestuurlijk aanbesteden
of via het model van beleid gestuurde contractfinanciering (BCF).

Het lokale algemene voorzieningenaanbod sociaal domein wordt gesubsidieerd o.b.v. de BCF
methodiek.




d.d. 6 juli 2017                                                                                     83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>    3I      SOCIAAL DOMEIN

Achtergrond
Sinds 1 januari 2015 is de organisatie van de zorg veranderd. Het jaar 2016 werd nog beschouwd als
een overgangsjaar omdat dit het eerste jaar was dat echt iedereen zorg ontvangt vanuit de nieuwe
zorgstructuur en op basis van een aangepast prijsniveau. De samenwerking met andere gemeenten
wordt opgezocht om de expertise te versterken, een meerwaarde te realiseren voor de inwoners en/of
om inkoopvoordeel te behalen.

Het sociaal beleid van de gemeente Urk is eigentijds en gaat uit van het principe: één gezin, één plan
en één integrale en gecoördineerde aanpak waarbij niemand tussen wal en schip valt. De toegang tot
ondersteuning kenmerkt zich als integraal en objectief. Belangrijk is dat de ondersteuning die onze
inwoners ontvangen, helpt. Hun ervaring telt en is een bron om het beleid zo nodig bij te sturen. Een
vertegenwoordiging van de doelgroepen van het beleid in de vorm van een brede
cliëntenadviesraad/platform bieden wij gelegenheid om mee te denken.

De rol van de gemeente wordt steeds meer regisserend, aanvullend en voorwaardenscheppend. Maar
ook sturend op kwaliteits-, inhoudelijke-, en procesresultaten ten behoefte van inwoners.

Dit alles vraagt een omslag in denken van de gemeente als opdrachtgever, maar ook van de
opdrachtnemers. Het heeft effect op de huidige manier van subsidiëren.
Om deze omslag zo zorgvuldig mogelijk te maken en vorm te geven is onder begeleiding gestart met
een proces om te komen tot productief partnerschap. Een andere manier van subsidieren, vanuit de
gedachte van beleidsgestuurde contractfinanciering op basis van maatschappelijke effecten.
Gedurende het proces wordt ook samen gewerkt met subsidiepartners om zo ook te ervaren wat het
voor de opdrachtnemer betekent.

Om te kunnen sturen op een resultaatgerichte aanpak is digitalisering van klantinformatie
noodzakelijk. Stap voor stap worden inwoners en zorgaanbieders gefaciliteerd bij de mogelijkheden
van digitale contacten met de gemeente.

Besluitvorming
Op 25 september 2015 heeft de gemeenteraad het meerjarenbeleidsplan “Zorg voor elkaar 2016-
2018” vastgesteld. De koers die in dit alles is uiteengezet heeft de volgende uitgangspunten:
 Iedereen doet mee
 We helpen elkaar
 Kansen voor jong en oud
 Goed geregeld

Het Meerjarenbeleidsplan ‘Zorg voor elkaar’ is geen statisch document maar wordt levend gehouden
door jaarlijks een aantal accenten aan te wijzen. Deze accenten worden beschreven in een jaarlijks
uitvoeringsprogramma. Het schetst de werkwijze van de ondersteuningsstructuur in het sociaal
domein, wat daarvoor gedaan wordt en wat de kosten hiervan zijn. In het bijzonder wordt aandacht
besteed aan de speerpunten van de gemeenteraad:
 versterken van de basis zorg/welzijn infrastructuur;
 ondersteuning mantelzorg en vrijwilligerswerk;
 samen de koers bijstellen.
Sinds 2016 bevat het uitvoeringsprogramma ook een terugblik van de behaalde resultaten in het
voorgaande jaar.

De Jeugdwet en de nieuwe Wmo verplicht gemeenten om voor de zwaardere vormen van
hulpverlening samen te werken. Hiervoor zijn beleidsplannen voor de regio Flevoland ontwikkeld,
zoals Het Regionaal Beleidsplan Jeugd en het Regionaal Kompas (Maatschappelijke opvang).
Het uitgangspunt voor de regionale samenwerking is lokaal waar mogelijk en regionaal waar dit
noodzakelijk en verplicht is. De regionale en lokale plannen sluiten naadloos op elkaar aan.




d.d. 6 juli 2017                                                                                   84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Verordeningen en beleidsregels sociaal domein
De gemeente is voor een juiste en zorgvuldige uitvoering van haar wettelijke taken verplicht om
verordeningen en beleidsregels op te stellen. In de verordeningen zijn de voorwaarden beschreven
waaraan inwoners die een beroep doen op de gemeente én de gemeente zelf zich moeten houden. In
de beleidsregels wordt de uitvoering nader toegelicht en uitgewerkt.

Regionale samenwerking Sociaal Domein Flevoland
De Jeugdwet en de (nieuwe) Wmo verplicht gemeenten om voor de zwaardere vormen van
hulpverlening samen te werken.

De samenwerking betreft de inkoop van de meeste zware/complexe vormen van zorg op het terrein
van jeugdzorg. Gemeenten moeten de samenwerking op een niet vrijblijvende wijze vastleggen. Deze
verplichting hangt samen met de discussie over de bestuurskracht en uitvoeringskracht van (kleine)
gemeenten. Het kabinet is van oordeel dat de uitvoeringkracht van gemeenten in eerste instantie door
middel van samenwerking dient te worden versterkt.
De Flevolandse gemeenten hebben samenwerkingsafspraken gemaakt over de uitvoering van de
regionale taken in het sociaal domein. Deze afspraken zijn vastgelegd in een Centrumregeling Sociaal
Domein Flevoland. De uitwerking hiervan is omschreven in een Dienstverleningshandvest. Dit
handvest regelt o.a. de inhoud van de gezamenlijk in te kopen en te organiseren diensten, de kwaliteit
en de financiën. De uitvoering van de afspraken is neergelegd in de Aankoopcentrale Jeugdzorg.

Naast de wettelijke verplichting op de Jeugdzorg was de gemeente Almere in het verleden al door het
Rijk aangewezen als centrumgemeente voor Flevoland in het kader van de maatschappelijke opvang,
vrouwenopvang en verslavingszorg.

De start van de regionale samenwerking en de uitvoering voor wat betreft de regionale inkoop kende
diverse knelpunten. Hierover wordt niet alleen op ambtelijk, maar ook op directie en bestuurlijk niveau
uitvoerig gesproken. Wellicht dat door deze knelpunten net als in 2015 ook bij de jaarrekening 2016
geen goedkeurende accountantsverklaring wordt verstrekt.

Inkoop lokaal maatwerk Wmo en Jeugdzorg
Samenwerking gemeente Noordoostpolder
In samenwerking met de gemeente Noordoostpolder is een inkoopproces voor diverse vormen van
ondersteuning en dagactiviteiten voor 18- en 18+ gestart. Het betreft hulp waarvoor een
toegangsbepaling nodig is (maatwerk individueel) en waarvoor een inwoner een beschikking ontvangt.
Deze hulpsoorten vallen niet onder de centrumregeling omdat hiervoor geen regionale
inkoopverplichting bestaat. Samenwerking met de buurgemeente Noordoostpolder ligt voor de hand
omdat dezelfde partijen worden gecontracteerd. Ongeveer 95% van de aanbieders die zorg bieden
aan de inwoners van Urk is ook actief in de gemeente Noordoostpolder.

Samenwerking in de inkoop is ook nodig vanwege inhoudelijke kennis over de nieuwe taken, kennis
en kunde van de tarievenstructuur en van inkoopprocessen. Voor de inkoop van de diverse vormen
van ondersteuning en dagactiviteiten is gekozen voor het systeem van bestuurlijk aanbesteden in
aansluiting op en passend bij het gemeentelijk beleidsplan. De samenwerkingsovereenkomsten uit
2015 zijn in 2016 in overleg met de aanbieders waar mogelijk gecontinueerd.


Interne organisatie
Duidelijk is dat de veranderingen in de zorg en de bezuiniging iedereen raken. Niet alleen degenen die
nu zorg en/of ondersteuning ontvangen, maar ook hun familie, vrienden en bekenden. De
medewerkers van zorginstellingen en de gemeentelijke organisatie hebben de opdracht om hun werk
op een andere manier vorm te geven. Deze omslag doet daarom een beroep op ons allen. De
noodzakelijke veranderingen moeten ontstaan in de gemeenschap, bij de maatschappelijke
organisaties, bij professionals, ambtenaren en het gemeente bestuur.

Aangezien de (nieuwe) lokale infrastructuur binnen het sociaal domein steeds meer ingebed raakt in
de samenleving neemt het aantal speerpunten met de jaren af. Er gaat meer aandacht uit naar de
voortgang en bestendiging. Dit laat onverlet dat er oog is voor de trends en ontwikkelingen en dat
daar, daar waar nodig, op in wordt gespeeld.




d.d. 6 juli 2017                                                                                    85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Werkzaamheden 2017
De bedoeling is om de ingeslagen weg ook in 2017 voort te zetten. Inwoners blijven aangesproken
worden op de eigen verantwoordelijkheid en worden blijvend gestimuleerd om te participeren in de
samenleving. Aansluitend bij de algemene landelijke ontwikkelingen blijft de nadruk aanwezig op
werk, op gebruikelijke zorg van mensen voor elkaar en op het benutten van algemene voorzieningen.

Voorkomen van armoede, sociale uitsluiting of leerachterstanden en het daarbij bevorderen dat
inwoners zelfstandig in hun bestaan voorzien blijft het uitgangspunt, waardoor alle inwoners van Urk
een volwaardig bestaan kunnen leiden. Jongeren krijgen volop kansen om zo gewoon mogelijk
onderwijs te volgen, om gezond en veilig op te groeien tot volwassen burgers. Voor inwoners met een
grote afstand tot de arbeidsmarkt worden werkgevers gezocht zodat jongeren en volwassenen met
een beperking aan het werk gaan of werkervaring opdoen.
Er blijft een bijzondere inspanning nodig om vluchtelingen te huisvesten en op te vangen. De
gemeente Urk blijft zorg dragen dat deze mensen en hun kinderen een plek vinden in de samenleving,
de taal leren en gaan participeren.

Het streven naar de menselijke maat waarbij burgers worden gewezen op hun rechten maar ook
worden gehouden aan hun plichten blijft overeind. Fraude en oneigenlijk gebruik worden actief
bestreden.

Financiën
Voor de uitvoering van de diverse taken in het Sociaal Domein heeft de gemeente diverse uitkeringen
ontvangen:

Onderdeel                                                                                     Deelprogramma                                   Budget
Budget Sociaal Domein - jeugdzorg                                                             Volksgezondheid                                  5.380.460
Budget Sociaal Domein – Wmo (nieuwe taken)                                                    WMO, Jeugdz & Participatie                       2.553.386
Integratie uitkering Wmo (oude taken)                                                         WMO, Jeugdz & Participatie                         619.750
Wet Sociale Werkvoorziening                                                                   WMO, Jeugdz & Participatie                       1.807.641
Participatiebudget                                                                            Inkomensvoorzieningen                              100.200
Budget Besluit Bijstand Zelfstandigen                                                         Inkomensvoorzieningen                               50.157
Doeluitkering onderwijs                                                                       Onderwijs                                          218.470
Totaal                                                                                                                                        10.730.064

Met uitzondering van de nieuwe taken rond de jeugdzorg en de Wmo is een financieel beeld van de
reeds bestaande taken in het Sociaal Domein niet expliciet weer te geven. De diverse verplichtingen
zijn door de jaren heen verspreid onder de diverse programma’s.

                                                   Programma 2 Sociaal Domein (excl. apparaatskosten)
                                  Gemeentebegroting          Jaarrekening                                      Reserveringen                Doeluitkering
Deelprogramma                  saldo (uitg - opbr.)       saldo (uitg - opbr.) Verschil                Begroting        Jaarrekening Begroting      Jaarrekening
Inkomensvoorzieningen                             777.635             355.727       421.908                     -66.470             0      150.357       150.357
Wmo, Jeugdzorg en participatie                  6.618.852           6.201.915       416.937                   1.478.377     4.051.790    4.980.777 4.980.777
Volksgezondheid                                -4.459.180          -4.454.726        -4.454                      21.500         6.150    5.380.460 5.380.460
Jeugd en gezinsbeleid                             179.503             228.523       -49.020
Onderwijs                                       2.931.882           2.962.136       -30.254                    187.424       158.009       245.121    218.470
                                                                                                             1.620.831     4.215.949    10.756.715 10.730.064
                                                       Vrijval in jaarrekening     755.117
                               Verschuiving apparaatskosten binnen begroting       -66.732
                                                                                   688.385


Ten aanzien van de vrijval vallen een aantal zaken op:
1. Het overschot op het deelprogramma Inkomensvoorzieningen ligt in het feit dat een afrekening
   over 2014 van het Besluit Bijstand Zelfstandigen van € 182.200 is ontvangen. De normbaten
   systematiek zorgden tevens voor een lagere afdracht 2016 aan het ministerie.
2. Het overschot op het deelprogramma Wmo, Jeugdzorg en Participatie is vooral toe te schrijven
   aan de oude WMO-taken. Met name op de Huishoudelijke Hulp is een overschot. Deze cliënten
   werden in 2015 geherindiceerd. Tegelijkertijd deed de algemene voorziening (Huis Tip Top) haar
   intrede. Omdat landelijk een juridisch proces was opgestart inzake de huishoudelijke hulp en
   verwacht werd dat dit ook financiële gevolgen zou hebben voor de gemeente Urk werd het budget
   verhoogd. De uitspraak zorgde er voor dat medio 2016 diverse cliënten opnieuw huishoudelijke
   hulp ontvingen (in totaal 36 cliënten.) Echter niet zoveel als in eerste instantie van werd uitgegaan.




d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                            86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Omdat deze taken verband houden met de reeds bestaande taken in het Sociaal Domein is besloten
dit voordelig saldo vrij te laten vallen in de jaarrekening. Temeer daar in het verleden vaak ook een
beroep op het jaarsaldo werd gedaan als het ging om het BBZ-beleid.

Vrijval in jaarrekening exclusief overschot lokale zorgtaken
Na het overgangsjaar 2015 is het jaar 2016 in principe het eerste jaar waarin goed inzicht gekregen
kan worden in de nieuwe taken. Toch moet opgemerkt worden dat vergelijkingsmateriaal met het
verleden ontbreekt zodat een goed meerjarenperspectief moeilijk is weer te geven. Juist omdat er ook
nog diverse beleidsrisico’s zijn te benoemen is besloten om het overschot op de nieuwe taken in zijn
geheel te reserveren in de reserve Sociaal Domein. Dit is ook af te leiden uit bovenstaand overzicht.

Resume / totalen nieuwe taken Sociaal Domein                                               Begroting 2016 Afrekening 2016      Verschil 2016      Extra voordeel 2015          Totaal 2016
Saldo nieuwe taak Sociaal Domein: Jeugdzorg                                                            13.182          732.113            718.931             968.761                 1.687.692
Saldo nieuwe taak Sociaal Domein:Wmo                                                                 -103.991        1.030.880          1.134.871             143.817                 1.278.688
                                                                                                      -90.809        1.762.993          1.853.802           1.112.578                 2.966.380
Inzet reserve 'invoering Wmo' tbv pilot jGGZ                                                           75.809           75.810                  0
Dekking vanuit Algemene Dienst                                                                         15.000          210.336            195.336                                      195.336
Totaal overschot Sociaal Domein 2016                                                                        0        2.049.139          2.049.138           1.112.578                3.161.716
Reeds gereserveerd vanuit 2e TR 2017 naar reserve Sociaal Domein                                                       313.883            313.883             176.117                  490.000
Restant overschot Sociaal Domein 2016                                                                       0        1.735.256          1.735.255             936.461                2.671.716


De nieuwe taken in het Sociaal Domein laten in 2016 dus een overschot zien van ruim € 3,1 miljoen.
Een gedeelte hiervan heeft echter nog betrekking op het boekjaar 2015 (€ 1,1 miljoen.) Bij het
opstellen van de jaarrekening 2015 hadden diverse zorgaanbieders hun zorg nog niet gedeclareerd bij
de gemeente Urk. Hiervoor werd in de jaarrekening 2015 dan ook een (maximale) verplichting voor
opgenomen. Omdat dit maximaal werd ingeschat vallen budgetten vrij in het jaarsaldo 2016.
                                                           Sociaal domein - Jeugdzorg                                                                   Extra voordeel     Totaal overschot
                                                                                             Begroting 2016     Afrekening 2016     Verschil 2016        vanuit 2015               2016
 Inkomsten
 Decentralisatie uitkering Jeugdzorg                                                                5.380.460           5.380.460                   0

 Provinciale afspraken
 Regionale inkoop Jeugdzorg (Aankoopcentrale)                                                       2.255.000           2.518.604          -263.604              237.803                -25.801
 Uitvoeringsbudget regionaal                                                                           23.000              42.874           -19.874                 -634                -20.508
 Calamiteiten-/noodfonds provinciale taken                                                            134.000             134.000                 0
                                                                                                    2.412.000           2.695.478          -283.478              237.169                -46.309

 Lokale inzet - zorgtaken
 Pilot jGGZ lokaal ipv regionaal                                                                       75.809              68.141             7.668                                       7.668
 Zorg in Natura                                                                                       366.105             555.485          -189.380              162.342                -27.038
 Persoonsgebonden Budget                                                                            1.208.433              90.790         1.117.643              568.094              1.685.737
                                                                                                    1.650.347             714.416           935.931              730.436              1.666.367

 Overige taken / kosten
 Bijdrage woonplaatsbeginsel (reservering)                                                            406.000             406.000                 0
 Uitvoeringskosten en deskundigheidsbevordering (zie onderverdeling - overzicht A)                    189.652             383.037          -193.385                1.175               -192.210
 Calamiteiten-/noodfonds                                                                              131.822             131.822                 0
 Algemene voorziening en preventie Jeugdzorg (zie onderverdeling - overzicht B)                       577.457             317.594           259.863                  -19               259.844
                                                                                                    1.304.931           1.238.453            66.478                1.156                67.634

                                                                                Verschil              13.182              732.113          718.931               968.761              1.687.692

                                                               Sociaal domein - Wmo                                                                     Extra voordeel     Totaal overschot
                                                                                             Begroting 2016     Afrekening 2016     Verschil 2016        vanuit 2015               2016
 Inkomsten
 Decentralisatie uitkering Wmo                                                                      2.553.386           2.553.386                 0
 Eigen bijdrage/terugvordering                                                                                             10.371            10.371                                     10.371

 Lokale inzet - zorgtaken
 Zorg in Natura                                                                                       724.426             737.998          -13.572                75.939                62.367
 Persoonsgebonden Budget                                                                              972.661              59.587          913.074              -108.239               804.835
                                                                                                    1.697.087             797.585          899.502               -32.300               867.202

 Overige taken / kosten
 Beleidsregel tegemoetkoming Wmo                                                                     111.000               45.995           65.005               176.117               241.122
 Uitvoeringskosten en deskundigheidsbevordering (zie onderverdeling - overzicht A)                   189.652              181.777            7.875                                       7.875
 Calamiteiten-/noodfonds                                                                             123.584              123.584                0
 Rechtstreekse bekostiging nieuwe wettelijke taken (clientondersteuning. MEE etc.)                   233.217              233.217                0
 Algemene voorziening en preventie Jeugdzorg (zie onderverdeling - overzicht B)                      302.837              150.719          152.118                                     152.118
                                                                                                     960.290              735.292          224.998               176.117               401.115

                                                                                Verschil             -103.991           1.030.880         1.134.871              143.817              1.278.688




d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                              87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Overschotten in het Sociaal Domein
In 2014 leverde het Centraal Administratie Kantoor (CAK) met diverse data gegevens aan bij de
gemeente. Op basis daarvan werd de (meer)jarenbegroting opgesteld. De gemeenteraad gaf daarbij
de opdracht mee dat de diverse nieuwe taken binnen het beschikbare budget uitgevoerd moesten
worden. Omdat vergelijkingsmateriaal en/of een analyse van de CAK-datadump ontbrak begrootten
de gemeenten zuinig. Temeer daar er lange tijd onzekerheid bestond over het budget en de
aangekondigde wijziging in het verdeelmodel van de middelen (van historische naar objectief
verdeelmodel.) En daarmee werd 2015 als overgangsjaar een onzeker jaar.

In mei 2016 kwam uit een onderzoek van Binnenlands Bestuur en
de NOS naar voren dat de meeste Nederlandse gemeenten in              ‘Gemeenten houden vooral
2015 geld overhielden op het zorgbudget. Zo berekende het CBS         specifieke reserves voor het
dat gemeenten 1,2 miljard overhielden op het budget voor zorg-        sociaal domein aan in verband
en jeugdtaken Dat leidde tot veel verontwaardigde reacties. De        met onzekerheden en
VNG zei dat gemeenten terecht zuinig hebben begroot, omdat er         krimpende budgetten in
lange tijd onduidelijkheid was over het budget en de aantallen        verband met de macro-
cliënten. De VNG liet weten dat het overgebleven geld                 kortingen de komende jaren.’
gereserveerd werd voor zorguitgaven op een later moment.              Onderzoek AEF 2016

Twee onderzoeken bevestigden dat laatste beeld. Het eerste is van Cebeon, dat onderzoek deed
onder ruim 220 gemeenten. Hoewel die het beeld bevestigen dat er per saldo ongeveer 800 miljoen
euro is overgebleven in het sociaal domein, klopt het volgens Cebeon niet dat dit geld enkel uit het
budget van 2015 komt. ‘De achterblijvende realisaties houden verband met een ‘erfenis’ uit eerdere
jaren (saldi op oude taken), scherpere inkoop en verantwoording van zorg en ondersteuning, en
tijdelijke effecten van de transitie, schrijven de onderzoekers. Daarnaast mogen rekeningen over het
sociaal domein nog tot drie jaar na dato worden ingediend en houden gemeenten daar rekening mee
in het budget, schrijven de onderzoekers. ‘Het overgrote deel van de middelen blijft binnen het sociaal
domein beschikbaar om toekomstige lastenstijgingen en budgetreducties te kunnen opvangen. Ook
gebruiken gemeenten deze middelen om te investeren in de vernieuwing van het sociaal domein en is
een deel bestemd voor de eindafrekening van nakomende facturen.’

Ook de onderzoekers van AEF onderzochten de budgetoverschotten, zij deden dat voornamelijk op
basis van de cijfers. Maar zij constateren dat de bedragen die eerder door onder meer het CBS
werden genoemd voortkomen uit de onjuiste interpretatie van een vergelijking. ‘Belangrijkste reden
hiervoor is dat de getallen die door het CBS als ‘inkomsten voor het sociaal domein’ geïnterpreteerd
zijn, de gesuggereerde lading niet dekken. Het gaat niet om daadwerkelijke inkomsten, maar om
bedragen die ontleend zijn aan de verdeelmodellen voor het sociaal domein in het gemeentefonds’,
staat in het rapport te lezen.

Overschot gemeente Urk op nieuwe taken Sociaal Domein
Hoewel niet de beschikbare middelen, maar juist het uitgezette beleid de basis moet vormen voor de
zorgverlening aan burgers heeft de gemeente Urk geen signalen ontvangen dat burgers geen zorg
hebben ontvangen of dat er sprake is van toenemende zorgmijding. Ook Caritas Urk, waarbij de
wettelijke taak van cliëntondersteuning is belegd, heeft dergelijke signalen niet ontvangen.

                                             In 2016 zijn in totaal slechts 4 bezwaren ontvangen en
 Gebrek aan inzicht over de effecten         liepen er 2 beroepszaken (vanuit 2015.) Deze bezwaren
 van beleid en onzekerheid over de           hadden betrekking op een PGB-beschikking en werden
 ontwikkeling en kosten in zorggebruik       door de onafhankelijke bezwaarcommissie ongegrond
 spelen gemeenten echter wel parten.         verklaard.

Het overschot op de nieuwe taken in het Sociaal Domein heeft het college echter al wel doen
besluiten om financiële drempels verder te verlagen. Zo werd bijvoorbeeld de eigen bijdrage aan de
dagbesteding/-activiteiten afgeschaft. Daarnaast zijn de onderhandelingen gestart met
regiogemeenten over de aanpassing van de tarieven van het zorgaanbod. Het zorgt er tevens voor
dat de gemeente Urk nog meer kan investeren in de preventiesfeer.

Gebrek aan inzicht over de effecten van beleid en onzekerheid over de ontwikkeling en kosten in
zorggebruik spelen alle gemeenten echter wel parten. Vergelijkingsmateriaal vanuit het verleden is
niet voorhanden. Pas na verloop van een aantal jaar kan bezien worden of het ingezette beleid ook
daadwerkelijk het gewenste effect heeft bereikt. De eerste signalen zijn dan wel hoopgevend, maar
langere tijd van monitoring is noodzakelijk.


d.d. 6 juli 2017                                                                                    88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Zo zijn er ook een aantal beleidsrisico’s. Te denken valt aan de (samen met regiogemeenten gedane)
aanbesteding van de Wmo-hulpmiddelen, waarbij het beleid is gewijzigd van een koopconstructie naar
een huurconstructie. Ook moet gedacht worden aan de interne organisatie en het structureel
onderbrengen van werkzaamheden in formatie. Daarnaast moet rekening gehouden met een
teruglopend participatiebudget, terwijl hier wel taken en uitdaging in liggen. Dat geldt vanzelfsprekend
ook voor de daling van de Wmo-uitkering voor de nieuwe taken. Die daalt van € 2,7 miljoen in 2015
naar € 1,2 miljoen in 2020. Ook blijft de bekostiging van en het proces rond de regionale inkoop van
de Jeugdzorg een duidelijk aandachtspunt. Het college heeft vertrouwen dat naar de toekomst toe
goede slagen gemaakt kunnen worden.

Als laatste wordt de landelijke discussie genoemd rond de bekostiging van het Sociaal Domein. In de
meest recente discussie (april 2017) benoemt de VNG dat verdeelmodellen op korte termijn herijkt
moeten worden op basis van betrouwbare berekeningen en exacte omschrijvingen van de onderdelen
waarop het verdeelmodel betrekking heeft. Nauw hierbij verband houden worden de landelijke
knelpunten benoemd in het grijze gebied tussen de Wet Langdurig Zieken (waarvoor de Rijksoverheid
verantwoordelijk is) en de Wmo (waarvoor de gemeenten verantwoordelijk zijn.) Uitspraken over deze
beleidsvragen gaan landelijk vaak ten kosten van de Wmo-uitkering.

Voortschrijdend inzicht: terugblik en toekomstverkenning
Hierboven is reeds opgemerkt dat er diverse onzekerheden zijn om een juist toekomstig beeld te
schetsen. Nu echter de jaarrekening 2015 en 2016 klaar zijn kan wel een voorzichtig doorkijkje
gegeven worden. In de Kadernota zal hiervoor ook een eerste aanzet gegeven worden. In de 1 e
tussenrapportage 2017 zullen diverse budgetverschuivingen plaatsvinden. Voorzichtig kan positief
geconcludeerd worden dat het beleid in meerjarenperspectief binnen de beschikbare budgetten
uitgevoerd kan worden. Analyse en monitoring in de komende jaren en rekening houdend met de
hierboven benoemde risicofactoren moet uitwijzen of dit ook daadwerkelijk mogelijk is.




d.d. 6 juli 2017                                                                                     89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre> INTERBESTUURLIJK TOEZICHT FLEVOLAND                                                              3J

Interbestuurlijk toezicht (IBT) is een wettelijk taak van de provincie, waarbij zij toezicht houdt op de
taakuitoefening door de gemeenten. Uw heeft als raad kennisgenomen van de Bestuursovereenkomst
Interbestuurlijk Toezicht (IBT) Flevoland en het bijbehorende afsprakenkader. Voorts heeft uw raad
ingestemd met het, namens het college, ondertekenen van de overeenkomst door de burgemeester.
Op 23 januari 2016 is de overeenkomst ondertekend.

De wijze waarop de provincie toezicht houdt, is vastgelegd in de Wet Revitalisering Generiek
Toezicht, die op 1 oktober 2012 in werking is getreden. Deze wet vereenvoudigt het stelsel van
interbestuurlijk toezicht. De verticale toezichtrol van de provincie ligt daarbij in het verlengde van de
controlerende rol van de raad. Het uitgangspunt is dat het college van Burgemeester & Wethouders
(B&W) informatie verstrekt aan de gemeenteraad. Het college van B&W zorgt ervoor dat deze
informatie ook beschikbaar komt voor het college van Gedeputeerde Staten (GS).

De bestuursovereenkomst IBT heeft betrekking op de naleving van wet- en regelgeving op de
volgende domeinen, waarbij de provincie het toezichthoudende gezag is:
       ruimtelijke ordening en volkshuisvesting;
       milieu;
       archief;
       monumenten en archeologie;
       financiën.

Provincie en Flevolandse gemeenten spreken de intentie uit het interbestuurlijke toezicht te baseren
op transparantie, begrip en vertrouwen. Het nieuwe IBT is verder gebaseerd op de volgende
uitgangspunten:
    • Het verhaal achter de cijfers begrijpen. Cijfers en teksten bieden inzicht, maar zeggen niet
        alles. Daarom is juist het gesprek tussen de provincie en de gemeenten van belang om als
        toezichthouder een beeld te krijgen bij het verhaal achter de cijfers, ook als alles goed gaat bij
        gemeenten. Daarbij is interpretatie van de cijfers nodig en daarover zullen gemeente en
        provincie elkaar opzoeken om de interpretatie te delen.
    • Bij het IBT ligt de nadruk op de eigen verantwoordelijkheid van de gemeenten en een
        versterking van de rol (het primaat) van de gemeenteraad.
    • De provincie treedt terughoudend (sober) op als de uitvoering door de gemeenten voldoende
        is en de gemeentelijke controle op de uitvoering voldoende is gewaarborgd.
    • Gestreefd wordt naar een zo laag mogelijke lastendruk bij de gemeenten en de provincie.
    • De informatieverstrekking aan de gemeenteraden en de provincie is pragmatisch ingericht, zo
        mogelijk identiek.
    • Samenwerken in toezicht is cruciaal. Goed overleg en laagdrempelig contact tussen de
        provincie en de gemeente zijn voorwaarden voor het pragmatisch, effectief en efficiënt
        invullen van de toezichtsrelatie.

In het Afsprakenkader is per toezichtsdomein het toezichtregime aangeduid met behulp van een
verkeerslichtkleur (groen, oranje, rood). Er is derhalve sprake van een drietal toezichtsregimes. Het
groene regime staat voor de lichtste vorm van toezicht en rood het zwaarste regime. In het
Afsprakenkader is verder beschreven welk regime wanneer van toepassing is en hoe de provincie
handelt bij betreffende regime.

In het onderstaande overzicht is per toezichtsdomein geprobeerd op ordentelijke wijze inzicht op
welke elementen de provincie het toezichtregime toekend. In de een-na-laatste kolom is het
toezichtregime aangegeven waarin de gemeente Urk zich bevind.

             toezichtsdomein wordt naar tevredenheid uitgevoerd

             toezichtsdomein wordt niet geheel naar tevredenheid uitgevoerd

             toezichtsdomein wordt niet naar tevredenheid uitgevoerd



d.d. 6 juli 2017                                                                                       90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Toezichtsdomein   Doel                              Informatie-arrangement                 Criteria voor afweging en          Huidig                Tijdpad groene toezichtregime
                                                                                           beoordeling                        toezichtregime


Huisvesting       Er wordt uitvoering gegeven       Toezichtsinformatie wordt in een       Toetsen aan de hand van:           Oranje                Op dit moment bevindt de gemeente Urk zich in het ‘oranje
statushouder      aan de wettelijke taak om         halfjaarlijks verslag gestuurd van     • maandelijkse realisatiecijfers   Gemeente heeft        toezicht’. De taakstelling is in de afgelopen periode niet
                  verblijfsgerechtigden tijdig te   B&W naar raad (beschikbaar voor          van het COA                      niet tijdig of niet   gerealiseerd. De taakstelling over het eerste halfjaar van
                  huisvesten. Het aantal wordt      GS) over voortgang uitvoering, met     • het halfjaarlijkse verslag van   volledig voldaan      2016 is wel gerealiseerd. Door het grote aantal personen dat
                  door het Rijk in de               inzicht in maatregelen (wettelijk        B&W en de informatie uit de      aan de half-          gehuisvest moest worden (54 in 2016) en het niet op tijd
                  halfjaarlijkse taakstelling       verplicht) De basis voor de              ambtelijke en bestuurlijke       jaarlijkse            beschikbaar krijgen van de benodigde woningen is het
                  bepaald. Tijdig betekent          toezichtsinformatie zijn de              contacten                        taakstelling          helaas niet gelukt tijdig te voldoen aan de taakstelling.
                  binnen 12 weken nadat             maandelijkse realisatiecijfers van
                  verblijfsgerechtigde aan een      het Rijk via het Centraal Orgaan       Taakstelling 2016: 54              (provincie heeft      Per 1 januari 2017 was er een achterstand van 16 personen,
                  gemeente is verbonden.            Opvang Asielzoekers (COA)              31-12 2016: 38 gerealiseerd        in 2017 over          deze achterstand is per 1 februari 2017 nog 1 persoon en is
                                                                                           31-01 2017: 54 gerealiseerd        2016 ‘groen’          deze dus al bijna ingelopen. De achterstand werd
                                                                                                                              toegekend)            voornamelijk veroorzaakt door de vertraging die het
                                                                                                                                                    nieuwbouwproject aan de Nieuwe Klif heeft opgelopen.
                                                                                                                                                    Gerekend was op een aantal woningen die door
                                                                                                                                                    verhuizingen naar de Nieuwe Klif vrij zouden komen. Deze
                                                                                                                                                    woningen kwamen echter allemaal pas eind december of
                                                                                                                                                    begin januari beschikbaar.

                                                                                                                                                    De taakstelling voor het eerste half jaar 2017 bedraagt 16
                                                                                                                                                    personen. Hoewel dit opnieuw een forste opgave is, gaan wij
                                                                                                                                                    er vanuit dat deze taakstelling tijdig gerealiseerd gaat
                                                                                                                                                    worden.

                                                                                                                                                    Wij gaan daarvoor onder andere ook dit halfjaar van start
                                                                                                                                                    met het huisvesten van meerdere alleenstaanden in een
                                                                                                                                                    eengezinswoning. Met Patrimonium zijn gesprekken gaande
                                                                                                                                                    om dit op korte termijn te realiseren.


WABO              Bescherming van mens en           Toezichtsinformatie voor 1 april / 1   • Aan de hand van de criteria      Oranje                Op dit moment bevindt de gemeente Urk zich nog in het
(Bouwen en        natuur tegen schade en            juli beschikbaar voor GS                 uit de Wet algemene              Onvoldoende           ‘oranje toezicht’. Het Handhavingsuitvoeringsprogramma
Milieu)           gevaar. Gemeenten zijn            (provincie).                             bepalingen omgevingsrecht        inzicht in            (HUP) 2016 is op 8 maart 2016 vastgesteld door het College
                  verantwoordelijk voor             Bij de toezichtsinformatie die B&W       (Wabo), het Besluit              nalevings-            en is tezamen met het jaarverslag over 2015 gezonden aan
                  uitvoering van toezicht en        beschikbaar stellen voor de              Omgevingsrecht (Bor) en de       toezicht              de Provincie. Dit geldt ook voor het Handhavingsbeleid
                  handhaving (milieu, bouwen)       provincie, worden ook stukken/-          Regeling omgevingsrecht                                2016-2019. Door het College vastgestelde stukken zijn
                  en een deugdelijke kwaliteit      besluiten/reacties van B&W en            (Mor)                                                  daarna gepubliceerd.
                  van het nalevingstoezicht         gemeenteraad opgenomen. Zo ziet        • Het hebben van de plannen,
                                                    de provincie dat de gemeenteraad         verslag en jaarrekening
                                                    de toezichtsinformatie heeft gezien.




      d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                                     91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>Toezichtsdomein   Doel                            Informatie-arrangement                  Criteria voor afweging en            Huidig               Tijdpad groene toezichtregime
                                                                                          beoordeling                          toezichtregime


Ruimtelijke       De gemeenteraad stelt ten       Toezichtsinformatie wordt in een        Wettelijke plicht:                   Groen                Gemeente Urk voldoet aan de wettelijke plicht en het
Ordening          behoeve van een goede           jaarverslag door college van B&W        • aanwezigheid                       De gemeente          geldende toezichtregime is derhalve ‘groen’.
                  ruimtelijke ordening voor het   aan de raad gestuurd en in een              bestemmingsplannen (art.         heeft voor haar      .
                  gehele grondgebied van de       brief naar GS (provincie) (voor 15          2.1 Wro)                         gehele
                  gemeente een of meer            juli).                                  • actualisatieverplichting           grondgebied
                  structuurvisies en                                                          bestemmingsplann en (art.        actuele
                  bestemmingsplannen vast                                                     2.1 Wro)                         bestemmingspla
                  (art. 2.1 en 3.1 Wet                                                    • aanwezigheid                       nnen en heeft
                  ruimtelijke ordening).                                                      structuurvisie(s) (art.          voor haar gehele
                                                                                              3.1Wro)                          grondgebied een
                                                                                                                               structuurvisie.


Monumenten        Rijksmonumenten                 Toezichtsinformatie die tweejaarlijks   Wat zijn de risico’s die we willen   Oranje               Er is in 2016 een slag gemaakt door de vaststelling van de
en archeologie    (beschermd stads-               voor de provincie (Gedeputeerde         voorkomen? (obv                      Taakuitvoering       beleidskaart Archeologie, waardoor het archeologiebeleid
                  /dorpsgezicht):                 Staten) beschikbaar wordt gesteld.      Monumentenwet en Wabo)               monumenten-          goed is verankerd.
                  •    toezicht op                De toezichtsinformatie is primair                                            zorg gedeeltelijk/
                       gemeentelijke              bedoeld om de gemeenteraad in           Ongecontroleerd schade               redelijk             Begin 2016 is het Oude Kerkhof behorend bij het Kerkje aan
                       ruimtelijke plannen.       staat te stellen zijn                   aanbrengen aan monumenten            adequaat             de Zee, voorgedragen als Gemeentelijk Monument.
                  •    op de                      toezichthoudende rol te vervullen.      en onzorgvuldige omgang met          bevonden.
                       vergunningverlening en                                             archeologie.                                              De Monumentenverordening dient te worden geactualiseerd,
                       handhaving.                                                                                                                  maar voldoet nog wel.
                                                                                          De indicatoren daarvoor zijn:
                  Archeologie:                                                            • gebrek aan (kwaliteit van)                              Voor varende monumenten ontbreken beleidstukken.
                  • toezicht op                                                               toezicht en handhaving
                      gemeentelijke                                                       • onzorgvuldige vergunning-
                      ruimtelijke plannen de                                                  verlening ontbreken van
                      vergunningverlening en                                                  een gemeentelijke
                      handhaving.                                                             monumentencommissie
                                                                                              (indien monumenten
                                                                                              aanwezig in gemeente)




      d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                                     92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>Toezichtsdomein   Doel                           Informatie-arrangement                   Criteria voor afweging en           Huidig               Tijdpad groene toezichtregime
                                                                                          beoordeling                         toezichtregime


Financiën         Het bevorderen van             Nulmeting                                1e lijn toezicht                    Groen               Gemeente Urk voldoet in 2016 aan de drie gestelde criteria.
                  financieel gezonde             De provincie start samen met de          De gemeenteraad volgt via de        Financieel in       De schuldpositie (incl. doorleningen) komt in jaar 2016 onder
                  gemeenten om taken (zowel      gemeente met het opstellen van           toezichtsinformatie tweemaal        evenwicht            signaleringswaarde van de BBV. Het incidentele
                  autonoom als medebewind)       een nulmeting door middel van het        per jaar de ontwikkeling van de     (lange termijn)      weerstandsvermogen is zeer goed. De solvabiliteit is 30 %.
                  te kunnen uitvoeren zonder     beantwoorden en analyseren van           indicatoren en beoordeelt
                  dat (onnodig) financiële       onderzoeksvragen en indicatoren in       zichzelf op het vlak van                                De in november 2016 vastgestelde begroting 2017 en
                  problemen op de                een toezicht model. De gemeente          financieel toezicht.                                     meerjarenraming 2018 – 2020 is sluitend.
                  collectiviteit van gemeenten   vult aan, valideert, beoordeelt
                  (Gemeentefonds) worden         zichzelf en licht toe. Gemeente          2e lijn toezicht
                  afgewenteld.                   geeft zowel de ist- (huidige situatie)   De provincie beoordeelt op haar
                                                 als de soll-positie (waar willen wij     beurt het uitgeoefende
                                                 naartoe) aan. De provincie toetst.       horizontale toezicht door de
                                                                                          gemeenteraad. De provincie
                                                 Actualisatie                             bepaalt jaarlijks welk type
                                                 De gemeente actualiseert de              regime op de gemeente van
                                                 toezicht informatie tweemaal per         toepassing is en geeft evt.
                                                 jaar bij de (meerjaren)begroting en      aandachtspunten aan.
                                                 jaarstukken (conform afgesproken
                                                 manier). De gemeenteraad stelt de        De indicatoren zijn
                                                 toezicht informatie als onderdeel        onderverdeeld in 3 pijlers:
                                                 van de (meerjaren)begroting en           1.Sluitende begroting
                                                 jaarstukken vast. B&W stuurt voor        2.Weerstandsvermogen
                                                 15 juli en 15 november de                3.Schuldpositie Daarnaast wordt
                                                 bijgewerkte toezicht informatie naar     gekeken bij de jaarrekening of er
                                                 GS (incl. eventueel                      een goedkeuring van de
                                                 besluit/opmerking gemeenteraad).         accountant is afgegeven.




      d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                                 93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Archieftoezicht   Het doel van het toezicht op   Toezichtsinformatie die in een       Toezicht op basis van 17             Rood                 Grip op de hybride situatie;
                  archief- en informatiebeheer   jaarverslag voor 15 juli aan de      wettelijke toezichtscriteria         Taakuitvoering       De hybride situatie zal worden opgeheven op het moment dat er
                  is om bij gemeenten,           provincie (Gedeputeerde Staten)      Gebaseerd op de Archiefwet,          voldoet niet /       volledige vervanging is voor het te bewaren deel van het archief.
                                                                                                                                                Deze hybridesituatie zal in 2017 nog niet zijn opgeheven, hiervoor
                  waterschappen en               wordt aangeboden. Deze informatie    archiefbesluit en archiefregeling.   niet adequaat        zullen we in 2017 dus weer oranje krijgen. Er wordt gewerkt aan een
                  gemeenschappelijke             is primair bedoeld om interne        Deze toezichtcriteria zijn           bevonden,            situatie waarbij alle, dus ook de voor altijd te bewaren stukken,
                  regelingen te komen tot een    verantwoording af te leggen. Dient   afgestemd met VNG en                 (op een groot        digitaal mogen worden opgeslagen. Het digitaliseringsproces van de
                  betrouwbare                    tegelijkertijd als IBT-              opgenomen in ‘Aanvullend             deel scoort          bouwvergunning ligt op schema. In 2017 zal naast
                  informatievoorziening.         toezichtsinformatie.                 beleidskader’. De                    gemeente matig       substitutieaanvraag het digitale bestand van alle bouwaanvragen via
                                                                                      toezichtscriteria zijn gekoppeld     of slecht op         het DMS worden opgeslagen en ontsloten. Op het moment dat alle
                                                                                      aan een deel van de KPI’s zoals      wettelijke           aandachtspunten gerealiseerd zijn zal voor dit punt groen gegeven
                                                                                                                                                kunnen worden. Termijn: 2018/2019
                                                                                      opgenomen in het jaarverslag         toezichtscriteria)
                                                                                      van gemeenten.                                            Het opzetten en uitbouwen van een kwaliteitssysteem conform artikel
                                                                                                                                                16 van de Archiefregeling;
                                                                                                                                                Het kwaliteitssysteem zal een neerslag zijn van de digitale werkwijze
                                                                                                                                                welke de gemeente Urk nastreeft. Inmiddels is budget gereserveerd
                                                                                                                                                om koppelingen tussen de verschillende applicaties tot stand te
                                                                                                                                                brengen met als doel integrale digitale verwerking van de
                                                                                                                                                (documentaire) informatie. Op het moment dat deze werkwijze zich
                                                                                                                                                gevormd heeft, zal de opzet van een up to date kwaliteitssysteem
                                                                                                                                                verder uitgebouwd kunnen worden. Hiervoor moet zeker 2 jaar voor
                                                                                                                                                uitgetrokken worden. Organisatiebreed wordt gewerkt aan een
                                                                                                                                                informatiebeleidsplan, deze zal in het voorjaar van 2017 worden
                                                                                                                                                behandeld in de raad. Hierin zit ook een paragraaf voor de
                                                                                                                                                documentaire informatie-voorziening. Verder zal in dit plan ook een
                                                                                                                                                overzicht komen van de informatiearchitectuur.

                                                                                                                                                Overbrenging archiefbescheiden na twintig jaar;
                                                                                                                                                Hiervoor worden de nodige inspanningen geleverd. Planning was om
                                                                                                                                                eind 2016 overbrenging te realiseren. Door omstandigheden is deze
                                                                                                                                                doelstelling niet gehaald. De planning is doorgeschoven naar 2017.
                                                                                                                                                In het laatste KPI verslag is deze zaak in rood aangegeven. Hier
                                                                                                                                                wordt gedoeld op een stuk archief periode 1960-2000 welke
                                                                                                                                                geschoond, beschreven en overgebracht moet worden naar het NLE.
                                                                                                                                                De werkzaamheden hiervoor zijn in een vergevorderd stadium. Als
                                                                                                                                                deze situatie in 2017 is opgelost wordt er voldaan aan de wettelijke
                                                                                                                                                regels. Hiervoor kan dus in 2017 groen worden gegeven.

                                                                                                                                                De archiefruimte;
                                                                                                                                                De gemeente Urk heeft niet de intentie om actie te ondernemen tot
                                                                                                                                                verbetering van de archiefruimte.
                                                                                                                                                Aan het eind van 2017 zal het te bewaren papieren bestand
                                                                                                                                                In de archiefruimte tot een minimum zijn beperkt. Wat overblijft zijn op
                                                                                                                                                termijn te vernietigen bestanden. Op dit toezichtpunt zal de oranje
                                                                                                                                                situatie van kracht blijven.
                                                                                                                                                Deze situatie wordt momenteel ook aangemerkt in rood. Het college
                                                                                                                                                heeft niet de intentie veel aan de archiefruimte te doen. Ook zal bij
                                                                                                                                                verdergaande digitalisering, de overbrenging van bescheiden, zoals
                                                                                                                                                in vorig punt genoemd, en een betere grip op beheer (bijv.
                                                                                                                                                bescheiden vernietigen wanneer dat wettelijk is toegestaan, uiteraard
                                                                                                                                                in overleg met betrokken afdeling), de archiefruimte alleen gebruikt
                                                                                                                                                worden voor bescheiden welke op termijn mag worden vernietigd.
                                                                                                                                                Dit zijn o.a. redenen dat de situatie van de archiefruimte zal blijven
                                                                                                                                                zoals die is. Deze situatie zal maximaal opschuiven naar oranje.




      d.d. 6 juli 2017                                                                                                                                                                                       94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>                      JAARREKENING




       1. Balans
          1. Balans per 31 december 2016
          2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
          3. Toelichting op de balans per 31 december 2016
          4. Niet uit de balans blijkende verplichtingen
          5. WNT-verantwoording 2016

       2. Baten en lasten
          1. Overzicht van baten en lasten 2016
          2. Toelichting programmakosten




d.d. 6 juli 2017                                                95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>4.1.1            BALANS PER 31 DECEMBER

ACTIVA                                                            31 december 2015               31 december 2016
                                                                              €                              €


VASTE ACTIVA

1. Immateriële vaste activa                                                           28.012                               0


2. Materiële vaste activa                                                          61.951.131                    57.667.680
 - Investeringen met een economisch nut                          52.937.889                     48.771.013
 - Investeringen met een economisch nut (kostenheffing)           8.142.438                      7.913.775
 - Investeringen met een maatschappelijk nut (openbare ruimte)     870.804                        982.892




3. Financiële vaste activa                                                         19.926.185                    10.098.858
- Kapitaalverstrekking aan deelnemingen                           5.853.105                      5.882.031
- Leningen aan:
  * woningbouwcorporaties                                         9.160.801                             0
  * deelnemingen                                                   222.061                              0
  * overige verbonden partijen                                    3.552.392                      3.472.969
- Overige langlopende leningen u/g                                1.010.454                       588.223
- Bijdragen aan activa in eigendom van derden                      127.372                        155.635


Totaal vaste activa                                                                81.905.328                    67.766.538


VLOTTENDE ACTIVA

4. Voorraden                                                                       13.580.150                    11.787.329
- Onderhanden werk; gronden in exploitatie                       12.381.711                     11.744.600
- Overige voorraad gronden                                        1.151.904                             0
- Gereed product en handelsgoederen                                 46.535                         42.729



5. Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar                                 13.103.648                    20.099.123
- Vorderingen op openbare lichamen                                1.655.436                      1.577.877
- Uitzettingen in 's Rijks schatkist                              4.445.727                     12.227.125
- Overige vorderingen                                             7.002.485                      6.294.121


6. Liquide middelen                                                                  269.330                       255.760
- Kas- en banksaldi                                                269.330                        255.760



7. Overlopende activa                                                                    225                           225
- Diverse overlopende activa                                           225                            225


Totaal vlottende activa                                                            26.953.353                    32.142.437


Totaal-generaal                                                                   108.858.681                    99.908.975




   d.d. 6 juli 2017                                                                                                   96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>PASSIVA                                                 31 december 2015               31 december 2016
                                                                    €                              €


VASTE PASSIVA

8. Eigen vermogen                                                        24.528.462                    31.843.974
- Algemene reserves                                     3.088.671                      3.113.782
- Bestemmingsreserves                                  21.245.642                     27.481.916
- Gerealiseerde resultaat                                194.149                       1.248.276




9. Voorzieningen                                                          9.860.362                     9.290.897
- Voorzieningen voor diverse doeleinden                 9.860.362                      9.290.897




10. Vaste schulden; looptijd van 1 jr of langer                          67.355.273                    53.488.769
- Onderhandse leningen en leningen Soza                67.355.273                     53.488.769




Totaal vaste passiva                                                    101.744.097                    94.623.640


VLOTTENDE PASSIVA

11. Netto vlottende schulden; loopt. korter dan 1 jr                      5.645.334                     3.819.595
- Overige schulden                                      5.645.334                      3.819.595



12. Overlopende passiva                                                   1.469.250                     1.465.740
- Nog af te wikkelen bijdragen van diverse overheden     501.147                        593.240
- Transitorische rente onderhandse leningen              934.788                        827.432
- Diverse overlopende passiva                             33.315                         45.068




Totaal vlottende passiva                                                  7.114.584                     5.285.335


Totaal-generaal                                                         108.858.681                    99.908.975


GEWAARBORGDE LENINGEN                                                    42.730.123                    13.568.393



   d.d. 6 juli 2017                                                                                         97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre> 4.1.2       GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING


Inleiding
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.


Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en
passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun
oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baten genomen op het moment waarop het
dividend betaalbaar gesteld wordt.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van
jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden
sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij
moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden,
overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen
voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentie periode is dezelfde
als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten
(bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden.


Balans

Vaste activa

Immateriële vaste activa
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs
verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn.
De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven, tenzij op andere wijze
dekking is aangegeven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling
vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van
opgenomen geldleningen worden afgeschreven gedurende de restant looptijd van de betrokken
geldlening.

Materiële vaste activa

Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden
geheven’
Wanneer investeringen grotendeels of meer worden gedaan voor riolering, het inzamelen van
huishoudelijk afval of andere alsook voor rechten die op grond van art. 229 lid 1 a en b Gemeentewet
worden geheven, dan worden deze investeringen op de balans opgenomen in een aparte categorie: de
investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden
geheven.


   d.d. 6 juli 2017                                                                            98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>Overige investeringen met economisch nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke
investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht;
in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.

Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming annuïtair afgeschreven in de
verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grond-
bezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.

Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering
van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke
vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze
niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2008
gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige
lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

Gronden en terreinen                           n.v.t.
Woonruimten                                    40 - 50
Bedrijfsgebouwen                               40 - 60
Vervoermiddelen                                 5 - 10
Machines, apparaten en installaties            10 - 20
Overige materiële vaste activa w.o.
Inventarissen                                   veelal 5 (bij aanschaf bepaald)
Automatisering                                  3 - 10

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
Overeenkomstig de in maart 2005 door het college van burgemeester en wethouders vastgestelde
wijziging op de Nota waardering en afschrijving activa Gemeente Urk worden infrastructurele werken
in de openbare ruimte, zoals wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken geactiveerd en
afgeschreven in 15 – 50 jaar. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel
van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een
snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk)
extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investerings-
restanten worden gezien.

Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen
nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht.
Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in
de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van
de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering
plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele
waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs.

Bijdragen aan activa van derden worden geactiveerd, conform het betreffende raadsbesluit. Dergelijke
geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met
afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief
van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de
publieke taak.

Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het
aandelenkapitaal van een NV of BV.

Voorraden
De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de
vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die
rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van


   d.d. 6 juli 2017                                                                             99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>bouw- en woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de
administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en
voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden.
Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de
vervaardigingskosten in mindering gebracht.

De overige grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard
verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen de
standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante
voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde.

Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de
marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant
worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loon- en
machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend.

Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Voor verwachte oninbaarheid is een
voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte
inningskansen.

Liquide middelen en overlopende posten
Deze activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het
gerealiseerde resultaat

Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het
voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de
contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.
De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot
onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met
de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is
opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.

Vaste schulden
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen.
De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Borg- en garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de
geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans
nadere informatie opgenomen.

Beleidsregels toepassing WNT
De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is met
ingang van 1 januari 2013 van kracht.




  d.d. 6 juli 2017                                                                           100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE BALANS per 31 december 2016                                                     4.1.3


ACTIVA

VASTE ACTIVA

Algemene toelichting vaste activa

In bijlage 2 “Overzicht lopende kredieten” wordt een totaaloverzicht gegeven van alle lopende
investeringen. In dit overzicht wordt, per investering, een korte toelichting gegeven op de actuele stand
van zaken. Het overzicht is een “dynamisch” overzicht; de afgerekende/vervallen investeringen worden
verwijderd en de nieuwe investeringen worden aan de lijst toegevoegd.
De belangrijkste investeringen van 2016 worden hieronder (per onderdeel) weergegeven, deze zijn
overgenomen uit het “Overzicht lopende kredieten”.

1. Immateriële vaste activa                                                    31-12-2015    31-12-2016
                                                                                    €             €
Het verloop van de immateriële activa gedurende het boekjaar is als volgt:

Boekwaarde aanvang boekjaar                                                       257.094         28.012
Investeringen                                                                     526.551        348.351
Desinvesteringen                                                                 -755.633       -376.363
Afschrijvingen                                                                          0              0

Boekwaarde einde boekjaar                                                          28.012                0

Overzicht belangrijkste investeringen:
Omschrijving                                                       Krediet      Uitgaven       Restant

Investeringskrediet Urk BW 12/007                                 2.498.665       696.465      1.802.200
Co-financiering ZZL BW12/007                                      1.500.000       220.044      1.279.956
Digitalisering bouwvergunningen project BW09/101
(4610300)                                                            90.000        65.819         24.181


Deze kredieten betreffen nog "lopende" investeringen. De uitgaven van deze investeringen worden
gedekt uit de daarvoor aangewezen reserves c.q. de ter zake ontvangen subsidie/bijdrage.
De weergegeven uitgaven betreffende de verantwoorde uitgaven tot en met 2016.


2. Materiële vaste activa                                                      31-12-2015    31-12-2016
                                                                                    €             €
De materiële activa bestaan uit de volgende hoofdonderdelen:

2a. Investeringen met een economisch nut                                       52.937.889    48.771.013
2b. Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de       8.142.438     7.913.775
kosten een heffing kan worden geheven
2c. Investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut (openbare ruimte)           870.804       982.892

                                                                               61.951.131    57.667.680


  d.d. 6 juli 2017                                                                             101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>Ad 2a. Investeringen met een economisch nut
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de investeringen met economisch nut (indeling
naar aard van de investering):

                                       Boekwaarde    Investeringen /   Desinves-                    Boekwaarde
                                                                                   Afschrijvingen
                                       31-12-2015     herrubricering    teringen                    31-12-2016


Gronden en terreinen                     5.391.381       1.453.048 *   1.190.684        36.590       5.617.155
Bedrijfsgebouwen                        16.607.326         786.283     4.568.751       269.533      12.555.325
Schoolgebouwen bijzonder onderwijs      23.069.013          -4.000             0       208.706      22.856.307
Grond-, weg- en waterbouwk. werken       3.036.342         347.046       300.000        73.602       3.009.786
Vervoermiddelen                            191.605               0             0        36.258         155.347
Machines, apparatuur en installaties     4.642.222         296.896             0       362.025       4.577.093

                                       52.937.889      2.879.273       6.059.435      986.714       48.771.013

*) op grond van de BBV voorschriften is de balanspost 'Overige voorraad gronden' overgeheveld (zie 4.2).

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen met economische nut (zowel lopende als in 2016
gestarte) staan in onderstaand overzicht vermeld:


Omschrijving                                                            Krediet     Uitgaven         Restant

>Gronden en terreinen (210):
Nieuwbouw Visafslag; grond (desinvestering a.g.v. verkoop)             1.190.684   -1.190.684                  0

>Bedrijfsgebouwen (230):
Nieuwbouw Visafslag; gebouw (desinvestering a.g.v. verkoop)            4.355.708   -4.355.708                  0
Ver-/Nwbouw Zwembad bouw & inc BW 12/14 (4530208)                      3.986.522    3.922.315             64.207
Bibliotheek bouw & installatie BW16/04 (4510020)                         320.516      295.438             25.078

>Grond-, weg- en waterbouwkundige werken (240):
De Parel van Flevoland BW 14/101 (4560700)                             6.018.691    3.052.959        2.965.732
Wrijfgordingen Havens BW 15/03 (4221119)                                 436.358      436.358                0
Havenkaden herstel & revit. BW16/101&17/100 (4221119)                    120.000      116.385            3.615

>Machines, apparatuur en installaties (260):
Ver-/Nieuwbouw Zwembad installatie & inv. 12/14 (4530209)              1.912.446    1.909.465              2.981


De hierboven weergegeven investeringen betreffen nog lopende investeringen per ultimo 2016. Deze
investeringen zijn weergegeven en nader toegelicht in de bijlage “Overzicht lopende kredieten”. Voor wat
betreft "De Parel van Flevoland" wordt verwezen naar de afzonderlijke bijlage waarin de investeringen van
het Investeringskrediet zijn gespecificeerd. Het grootste deel van het investeringsbedrag heeft betrekking
op de (geraamde) storting in 2015 in het dekkingsfonds t.b.v. de Parel. Uit dit fonds worden, samen met de
te ontvangen bijdragen, de komende jaren de lasten gedekt.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                  102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Ad 2b. Investeringen met economisch nut, met kostenheffing
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de investeringen met economisch nut,
waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven:

                                       Boekwaarde   Investeringen   Desinves-   Afschrijvingen   Boekwaarde
                                       31-12-2015                    teringen                    31-12-2016


Grond-, weg- en waterbouwk. werken      8.142.438       859.594       762.922       325.335       7.913.775


De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen met economische nut, met heffing (zowel
lopende als in 2016 gestarte) staan in onderstaand overzicht vermeld:


Omschrijving                                                         Krediet     Uitgaven         Restant

>Grond-, weg- en waterbouwkundige werken (240):
Akkers/Lemsterhoek BW 14/02 (4722229)                               3.959.540    3.523.830         435.710
Grote Fok BW 15/03 (4722234)                                        1.192.012      910.729         281.283
Riothermie BW 14/101 (4722232)                                        457.520      505.982         -48.462


De hierboven weergegeven investeringen betreffen nog lopende investeringen per ultimo 2016.
Deze investeringen zijn weergegeven en nader toegelicht in de bijlage “Overzicht lopende kredieten”.
Het betreffen in alle gevallen investeringen in het kader van rioleringen.

Ad 2c. Investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut (openbare ruimte)
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de investeringen met maatschappelijk nut
(indeling naar aard van de investering):

                                       Boekwaarde   Investeringen   Desinves-   Afschrijvingen   Boekwaarde
                                       31-12-2015                    teringen                    31-12-2016


Gronden en terreinen                     264.808          7.923         7.923         2.725        262.083
Schoolgebouwen bijzonder onderwijs        13.748                                     13.748              0
Grond-, weg- en waterbouwk. werken       574.145     1.264.526      1.117.421        13.230        708.020
Machines, apparatuur en installaties      18.103                                      5.314         12.789

                                         870.804     1.272.449      1.125.344        35.017        982.892




  d.d. 6 juli 2017                                                                                 103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen met maatschappelijk nut (zowel lopende als in
2016 gestarte) staan in onderstaand overzicht vermeld:

Omschrijving                                                    Krediet        Uitgaven        Restant

>Grond-, weg- en waterbouwkundig werken (240):
Pyr.weg Weg/rioolwerk/palensch. Maranathakerk
(4210126)                                                        608.200        450.411         157.789
Renovatie palenscherm Pyr.weg Noord 16/101
(4210129)                                                        798.000         261.172        536.828
Herontwikkeling Nieuwe Klif (4810103)                            283.927         208.261         75.666
Revitalisering Lemsterhoek BW 14/101 (4210124)                 1.185.000       1.046.613        138.387


De hierboven weergegeven investeringen betreffen nog lopende investeringen per ultimo 2016. Deze
investeringen zijn weergegeven en nader toegelicht in de bijlage “Overzicht lopende kredieten”.

Lopende investeringen (restant-kredieten overgebracht naar 2017):
De restant-kredieten inzake de nog lopende investeringen zijn gespecificeerd in het “Overzicht
lopende investeringen”. Dit overzicht treft u aan als bijlage 3. Deze restant-kredieten zijn overgebracht
naar 2017. Hierop kunnen, overeenkomstig de betreffende begrotingswijzigingen, in komende jaren
nog uitgaven worden gedaan.
Het totaal van de restant-kredieten per ultimo 2016 is € 6 miljoen (afgerond). Deze ruimte heeft met
name betrekking op kredieten in het kader van onderwijshuisvesting (nieuwbouw), vervanging/
aanpassing van rioleringen en investeringsfonds. Zie bijlage 2 en 3.


Ad 2a/b/c.                                                                   31-12-2015      31-12-2016
De investeringen, naar aard, zijn als volgt samengevat/getotaliseerd:             €               €

Gronden en terreinen                                                          5.656.190       5.879.238
Bedrijfsgebouwen                                                             16.607.327      12.555.326
Schoolgebouwen bijzonder onderwijs                                           23.082.762      22.856.308
Grond-, weg- en waterbouwk. werken                                           11.752.923      11.631.578
Vervoermiddelen                                                                 191.605         155.347
Machines, apparatuur en installaties                                          4.660.325       4.589.882

                                                                             61.951.132      57.667.680




  d.d. 6 juli 2017                                                                                104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>3. Financiële vaste activa

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de financiële vaste activa gedurende het
boekjaar:

                                                Boekwaarde       (Des-)      Vermindering/   Boekwaarde
                                                             investeringen     aflossing
                                                31-12-2015                                   31-12-2016


3a. Kapitaalverstrekking aan deelnemingen       5.853.105        27.729          -1.197       5.882.031
3b. Leningen aan woningbouwcorporaties          9.160.801             0       9.160.801               0
3c. Leningen aan deelnemingen                     222.061      -176.683          45.378               0
3d. Leningen aan overige verbonden partijen     3.552.392             0          79.423       3.472.969
3e. Overige langlopende leningen u/g            1.010.454        44.787         467.018         588.223
3f. Bijdragen aan activa in eigendom derden       127.372       135.652         107.389         155.635

                                               19.926.185        31.485       9.858.812      10.098.858

Ad 3a. Kapitaalverstrekking aan deelnemingen
Op dit onderdeel zijn de kapitaalverstrekkingen aan de stimuleringsfondsen verantwoord. Deze
fondsen worden beheerd door de Stichting SVn. Deze stichting is een initiatief van de gezamenlijke
Nederlandse gemeenten. In 2016 hebben weer stortingen plaatsgevonden in de diverse fondsen
(startersregelingen en fonds stadvernieuwing)”. Een en ander conform de betreffende raadsbesluiten.
De Stichting SVn verstrekt, namens gemeenten in Nederland, leningen aan particulieren in het kader
van woningverbetering en restauratie van monumenten. Verder zijn, ten laste van de grondexploitatie,
fondsen ingesteld in het kader van “startersleningen”. Ten laste van dit fonds worden door SVn
leningen aan kopers van “starters woningen” in de Zeewijk en de Oranjewijk verstrekt. De vraag
hiervoor is afgenomen, als gevolg van de sterke daling van de hypotheekrente. Door deze daling
kunnen starters gemakkelijke zelfstandig een financiering rond krijgen.

De totale balanswaarde per ultimo 2016 van de diverse aandelenkapitalen van de gemeente Urk
bedraagt € 303.000.

De gemeente had tevens nog een inschrijving “Nederlands werkelijk schuld” in bezit. Deze inschrijving
is in de loop van 2016 afgelost.

Ad 3b. Leningen aan woningbouwcorporaties
In het jaar 2016 zijn geen nieuwe leningen aan de Christelijke woonstichting Patrimonium verstrekt.
Tevens kan worden meegedeeld dat alle bestaande/lopende leningen in de loop van 2016 algeheel
zijn afgelost. Een en ander als gevolg van een overgang naar het Waarborgfonds Sociale
Woningbouw. De overdracht heeft boetevrij plaatsgevonden, met volledige instemming van de
woonstichting.




 d.d. 6 juli 2017                                                                               105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>Ad 3c. Leningen aan deelnemingen
De per 31 december 2015 nog lopende leningen zijn in de loop van 2016 algeheel afgelost.


Ad 3d. Leningen aan overige verbonden partijen
Op deze balanspost zijn verantwoord een tweetal leningen die zijn verstrekt aan de Stichting
Sportaccommodatie Urk, in het kader van de financiering van sporthal De Schelp en de sporthal De
Vlechttuinen. In de loop van 2016 zijn geen nieuwe leningen verstrekt. Verder kan worden meegedeeld
dat de reguliere aflossing en rente is ontvangen en dat er geen sprake is van betalingsachterstanden.
Ook met betrekking tot deze leningen is aan de gemeente het recht van eerste hypotheek verstrekt op
de beide sporthallen.


Ad 3e. Overige langlopende leningen u/g
Deze balanspost bestaat uit een tweetal onderdelen. Het betreft enerzijds langlopende leningen
verstrekt o.b.v. regelingen van Sociale zaken en anderzijds leningen die zijn verstrekt in het kader van
de Financieringsregeling huisvesting gemeentepersoneel (leningen verstrekt aan ambtenaren).
De hoofdmoot van het bedrag van de leningen inzake Soza regelingen wordt gevormd door leningen
aan zelfstandigen in het kader van de BZ regeling. Met betrekking tot de leningen aan ambtenaren kan
nog worden meegedeeld dat sprake is van een afbouwregeling. Er worden dus geen nieuwe leningen
meer verstrekt.


De overige langlopende leningen kunnen als volgt worden onderverdeeld.
                                                                             31-12-2015     31-12-2016
                                                                                  €              €

- Leningen verstrekt o.b.v. de Financieringsregeling HGP                        566.057         110.665
- Leningen verstrekt o.b.v. de Regeling BBZ                                   2.468.058       2.183.992
af: voorziening voor oninbaarheid regeling BBZ                               -1.538.294      -1.202.420
af: terugbetalingsverplichting aan het Rijk Regeling BBZ                       -697.323        -736.179
- Leningen verstrekt o.b.v. overige Regelingen Sociale Zaken                    677.922         704.829
af: voorziening voor oninbaarheid overige Regelingen Sociale Zaken             -465.966        -487.214
- Overige leningen (zonne-energie)                                                    0          14.551


                                                                              1.010.454        588.224

Ad 3f. Bijdragen aan activa in eigendom derden

>Gebouwen (334):
Kleedaccomodaties SVU 11/090 (4531103)                                           76.204          74.586
Bakkerij Wijk 4 nr. 20 restauratie 1/090 (4821700)                                    0          29.881
Cultuur in de Botterschuur 10/020 (4541810)                                      51.168          51.168

                                                                                127.372        155.635




  d.d. 6 juli 2017                                                                              106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>VLOTTENDE ACTIVA


4. Voorraden                                                                   31-12-2015     31-12-2016
                                                                                    €                €
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst in
de volgende categorieën:

4.1 Onderhanden werk, gronden in exploitatie                                   12.381.711     11.744.600
4.2 Overige voorraad gronden                                                    1.151.904              0
4.3 Gereed product en handelsgoederen                                              46.535         42.729

                                                                               13.580.150     11.787.329



Ad 4.1 Onderhanden werk, gronden in exploitatie

Het onderstaande overzicht geeft de boekwaarden van de gronden in exploitatie weer:

                                                        31-12-2015                      31-12-2016
                                                             €                               €
Woningbouw
- Oranjewijk (fase 1)                               -213.063                      -579.534
- Oranjewijk (fase 2)                              7.424.468                     7.912.174
- Schokkerhoek (voorheen Waterschapswijk)            450.407                     1.288.364
- Zeewijk (afronding)                             -1.843.870                    -1.841.167
- Vuurbaak                                           306.571                      -396.189
                                                                 6.124.512                     6.383.647
Bedrijventerrein
- Zwolse Hoek fase 4                              1.465.836                       801.003
  af: voorziening verwacht verlies                 -576.057                      -434.571
- Zwolse Hoek fase 5                              6.171.804                     4.994.520
  af: voorziening verwacht verlies                 -804.384                             0
                                                                 6.257.199                     5.360.953

                                                                12.381.711                    11.744.600

Op 31 december 2016 bedraagt de boekwaarde van het onderhanden werk (inclusief voorzieningen
verwacht verlies) € 11.744.600. Op basis van de voor de complexen laatst vastgestelde grondexploitaties
op dat moment (ultimo 2016) werden de nog te maken kosten geraamd op € 71.214.980. Op dat zelfde
moment werden de nog te realiseren opbrengsten geraamd op € 90.731.608, zodat rekening houdend met
de voorziening verwacht verlies tot een bedrag van € 434.571 een positief eindresultaat werd voorzien van
€ 7.337.453 (inclusief afdrachten € 2.477.652).




  d.d. 6 juli 2017                                                                             107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>Het verloop van de totale boekwaarden gronden in exploitatie kan als volgt worden weergegeven:

Boekwaarde aanvang boekjaar 2016                              12.381.711

Bij:
Kosten bouwrijp maken e.d.                      1.186.176
Algemene kosten                                    72.033
Startersleningen                                   18.653
Interne doorberekeningen (loonkosten)             619.169
Rente                                             359.441
Opslagen (Voorziening Rotonde Zeewijk)            945.870
                                                               3.201.343
Af:
Grondverkopen                                  -3.737.544
Overige bijdrage                                 -100.910
                                                              -3.838.454

Boekwaarde einde boekjaar 2016                                11.744.600


4.2 Overige voorraad gronden                                                31-12-2015   31-12-2016
                                                                                €            €

- Locatie Wilhelminaschool (3.467 m2)                                         795.077      795.077
- Bedrijfspanden Oost                                                         231.827      231.827
- Locatie Meijer/Westgat (802 m2)                                             125.000      125.000
- Locatie Pul/Westgat                                                               0      301.144
Overheveling naar 2a Investeringen met een economisch nut                           0    -1.453.048

                                                                            1.151.904             0

Ad 4.3 Gereed product en handelsgoederen

Boekwaarde aanvang boekjaar                                                    48.682       46.535
Mutaties in het boekjaar                                                       -2.147       -3.806

Boekwaarde einde boekjaar                                                      46.535       42.729

Een zeer gering deel van de voorraden wordt in beslag genomen door verbruiksgoederen die op deze
wijze zijn verantwoord omdat het ge- en verbruiksnut een meerjarig karakter heeft. De balanswaarde
hiervan is per saldo iets afgenomen.




 d.d. 6 juli 2017                                                                           108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>5. Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar                    31-12-2015     31-12-2016
                                                                                €              €
Deze balanspost is uitgesplitst in de volgende categorieën:

5.1 Vorderingen op openbare lichamen                                        1.655.436      1.577.877
5.2 Uitzettingen in 's Rijks schatkist                                      4.445.727     12.227.125
5.3 Overige vorderingen                                                     7.002.485      6.294.121

                                                                           13.103.648     20.099.123

Ad 5.1 Vorderingen op openbare lichamen

Vorderingen op Provincie Flevoland                                                  0           5.100
Vorderingen op Ministerie van BiZa, inzake BCF                              1.655.436       1.572.777

                                                                            1.655.436       1.577.877

Meegedeeld kan worden dat de ontvangst/inning van deze vorderingen een normaal verloop heeft. De
vorderingen op Ministerie ten opzichte van vorig jaar zijn toegenomen.


Ad 5.2 Uitzettingen in 's Rijks schatkist

Schatkistbankieren rekening                                                 4.445.727     12.227.125

Uit de totaalstanden per ultimo 2015 en 2016 kan worden opgemaakt dat het saldo aan liquide
middelen behoorlijk is toegenomen. Deze toename is het gevolg van grondverkopen en de verkoop
van andere gemeente eigendommen. Op grond van de regeling Schatkistbankieren moeten overtollige
liquide middelen op een rekening bij de Nederlandse staat worden gestald.

In het kader van de regeling “schatkistbankieren” zijn alle gemeenten in Nederland verplicht om
liquiditeiten boven een bepaald normbedrag onder te brengen op een rekening bij het Rijk. Voor het
jaar 2016 is het normbedrag voor onze gemeente bepaald € 329.000 (0,75% van het begrotingstotaal
ad. € 43.932.000). Over 2016 hebben wij voldaan aan deze verplichting.
Na afroming richting de schatkistrekening bedroeg het gemiddelde saldo over 2016 op onze lopende
BNG-rekening namelijk € 78.000. (1e kwartaal: € 88.000, 2e kwartaal: € 66.000, 3e kwartaal € 88.000 en
4e kwartaal: € 68.000).




  d.d. 6 juli 2017                                                                            109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Ad 5.3 Overige vorderingen
                                                          31-12-2015                  31-12-2016
                                                               €                           €

Vorderingen publiekrechtelijk
(belastingen/heffingen)                                454.901                 261.592
Vorderingen privaatrechtelijk (overige debiteuren)   6.618.965               6.203.280
Rekening-courant met derden                            203.317                 112.896
                                                                 7.277.183                   6.577.768

Voorziening publiekrechtelijke debiteuren              -44.813                 -16.547
Voorziening debiteuren havengelden                     -43.481                 -62.742
Voorziening privaatrechtelijke debiteuren             -186.404                -204.358
                                                                  -274.698                    -283.647

                                                                 7.002.485                   6.294.121

Het saldo van de “Overige vorderingen” is, ten opzichte van 2015, behoorlijk afgenomen. De daling van
de privaatrechtelijk debiteuren is met name veroorzaakt door vorderingen in het kader van de
Grondexploitatie. In 2015 zijn namelijk grondverkopen voor het nieuwe uitbreidingsgebied "Oranjewijk"
van start gegaan. Hierdoor zijn de grondverkopen zeer sterk gestegen. Deze verkopen zijn (deels) in
2016 ontvangen. De ontvangst/inning van de vorderingen heeft, over het algemeen, een normaal
verloop. De voorzieningen voor oninbare posten worden (zoals gebruikelijk) jaarlijks aan het eind van
het jaar bijgesteld. Met betrekking tot de oninbare vorderingen wordt jaarlijks afzonderlijk aan het
college gerapporteerd. Aan het eind van het jaar worden (indien nodig) de voorzieningen bijgesteld.




6. Liquide middelen; banksaldi                                               31-12-2015     31-12-2016
                                                                                  €                €

BNG rekening                                                                   269.330         255.760



7. Overlopende activa

Deze balanspost bestaat uit de volgende rekeningen:

Diverse kasvoorschotten                                                               225                225
Diverse tussenrekeningen                                                                0                  0

                                                                                      225                225

Aan enkele dienstonderdelen is een gering kasvoorschot ter beschikking gesteld.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                 110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>PASSIVA

VASTE PASSIVA


8. Eigen vermogen                                                           31-12-2015    31-12-2016
                                                                                €             €
Deze balanspost is uitgesplitst in de volgende categorieën:

8.1 Algemene reserves                                                        3.088.671     3.113.782
8.2 Bestemmingsreserves                                                     21.245.642    27.481.916
8.3 Gerealiseerde totaal van saldo van baten en lasten                         194.149     1.248.276

                                                                            24.528.462    31.843.974

Ad 8.1 Algemene reserves

De algemene reserves bestaan uit een tweetal componenten:

8.1a. Algemene reserve                                                       3.008.671     3.059.782
8.1b. Reserve `Vitens aandelen beklemd´                                         80.000        54.000

                                                                             3.088.671     3.113.782

Ad 8.1a. Algemene reserve
Saldo aanvang boekjaar                                                       3.129.222     3.008.671
Toevoegingen wegens rente                                                            0             0
Overige toevoegingen                                                           283.477       128.594
Onttrekkingen                                                                 -404.028       -77.483

Saldo einde boekjaar                                                         3.008.671     3.059.782

Ad 8.1b. Reserve `Vitens aandelen beklemd´
Saldo aanvang boekjaar                                                        111.000         80.000
Onttrekkingen                                                                 -31.000        -26.000

Saldo einde boekjaar                                                            80.000       54.000



Overzicht belangrijkste toevoegingen/onttrekkingen:

Omschrijving                                     Raming        Toevoeging   Onttrekking    Restant

Vitens aandelen                                       80.000                    26.000       54.000




  d.d. 6 juli 2017                                                                            111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>Ad 8.2 Bestemmingsreserves                                                31-12-2015    31-12-2016
                                                                              €             €
De bestemmingsreserves bestaan uit een tweetal componenten:

8.2a. Niet beklemde bestemmingsreserves                                   12.233.521    17.198.895
8.2b. Beklemde bestemmingsreserves                                         9.012.121    10.283.021

                                                                          21.245.642    27.481.916

Ad 8.2a. Niet beklemde bestemmingsreserves
Saldo aanvang boekjaar                                                    11.536.317    12.233.521
Overige toevoegingen                                                       2.155.317     6.222.640
Onttrekkingen                                                             -1.458.113    -1.257.266

Saldo einde boekjaar                                                      12.233.521    17.198.895

Ad 8.2b. Beklemde bestemmingsreserves
Saldo aanvang boekjaar                                                     7.834.671     9.012.121
Toevoegingen wegens rente                                                    291.569       297.701
Overige toevoegingen                                                       2.673.604     1.808.761
Onttrekkingen                                                             -1.787.723      -835.562

Saldo einde boekjaar                                                       9.012.121    10.283.021



Overzicht belangrijkste toevoegingen/onttrekkingen:

Omschrijving                                   Raming      Toevoeging     Onttrekking    Restant

Incidentele doeleinden                           624.663       -537.165     210.049        951.779
Bijzondere projecten                             723.704       -192.777     108.529        807.952
Investeringsfonds ZZL projecten                3.178.861        -58.975     314.207      2.923.629
Afkoopsom havens                               1.933.236       -125.660     125.660      1.933.236
Uitdiepen havens                                 283.763        -25.552           0        309.315
Economische beleid                               143.517              0      28.771        114.746
Dekk.fonds Parel van Flevoland                 1.448.102              0      44.850      1.403.252
Sociaal Domein*                                1.167.240     -4.370.808     445.346      5.092.702
Monumenten en beeldbepalende panden               52.443              0      17.867         34.576
Jeugd en Welzijn                                       0       -196.570           0        196.570
Sociale uitkeringsregelingen (voorheen WWB)      750.000       -209.046     209.046        750.000
Wet Maatschappelijke Ondersteuning*              627.354       -122.646                    750.000
Wet Sociale Werkvoorziening*                     823.126       -170.084           0        993.210
Afvalstoffenheffing*                             382.523        -45.509       6.893        421.139
Egalisatie dividend NV Het Friese Pad          2.693.740       -134.687     256.547      2.571.880
Egalisatie dividend NV Enexis                          0     -1.027.529           0      1.027.529
Grondzaken                                     2.454.225       -958.836     333.867      3.079.194
Fonds strategische aankopen                      517.500       -172.500           0        690.000
Toevoeging aan diverse reserves wegens rente           0       -297.702           0        297.702




  d.d. 6 juli 2017                                                                         112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>De toevoegingen/onttrekkingen die in 2016 hebben plaatsgevonden, zijn alle overeenkomstig de
betreffende begrotingspost c.q. begrotingswijziging. Aan enkele reserves heeft een afwijkende
toevoeging plaatsgevonden. Dit betreft enkele egalisatie reserves, genoemd in de art. 212
verordening. Deze reserves zijn in het hierboven weergegeven overzicht gemarkeerd met een *.


Ad 8.3 Gerealiseerde totaal van saldo van baten en lasten                31-12-2015       31-12-2016
                                                                              €                €

Saldo aanvang boekjaar                                                       427.045          194.149
Bestemming resultaat conform raadsbesluit                                   -427.045         -194.149
Resultaat boekjaar                                                           194.149        1.248.276

Saldo einde boekjaar                                                         194.149        1.248.276

Bij raadsbesluit van 30 juni 2016 is besloten het resultaat van het boekjaar 2015 te benutten voor een
aantal doeleinden. Over het boekjaar 2015 is een positief resultaat behaald van € 194.149.



9. Voorzieningen; voor diverse doeleinden

Het verloop van de voorzieningen gedurende het boekjaar is als volgt:

Saldo aanvang boekjaar                                                     8.928.840        9.860.362
Toevoegingen                                                               2.494.455        1.738.172
Onttrekkingen                                                             -1.562.933       -2.307.637

Saldo einde boekjaar                                                       9.860.362        9.290.897



Overzicht belangrijkste toevoegingen/onttrekkingen:

Omschrijving                              Raming         Toevoeging      Onttrekking        Restant

ICT Beheerplan                              194.603          -43.065          35.921          201.747
Gebouwenbeheerplan                        1.197.356          -86.916         186.439        1.097.833
Wegenbeheer                               1.188.171         -799.397         928.225        1.059.343
Openbare verlichting                         25.113          -76.692          65.983           35.822
Kunstwerken                                  35.253          -32.843          27.475           40.621
Havenbeheer                                 428.892         -158.628          18.018          569.502
Baggeren Singels                             24.670                0          24.670                0
Onderwijs (groot onderhoud)                 884.775          -97.032          79.006          902.801
Sportpark renovatie velden                   90.439          -16.216                          106.655
Onderhoud Zwembad                           467.582             -862         138.728          329.716
Kunstobjectenbeheer                          29.056           -6.198                           35.254
Rioleringsfonds                           3.711.067         -336.402         754.676        3.292.793
Rotonde Zeewijk                             513.582                           13.202          500.379
Machines & Materialen beheerplan            132.221          -13.918          35.255          110.884


De toevoeging/onttrekking aan de diverse voorzieningen (o.a. Wegenbeheer en Onderwijs) is
gebaseerd op de betreffende begrotingswijzigingen.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                 113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>Aansluiting boekwaarde voorzieningen 2016 met overzicht voorzieningen 2016
Het overzicht "reserves en voorzieningen" (zie bijlage) geeft een hoger saldo aan voorzieningen weer
dan hierboven aan boekwaarde is vermeld. Dit is het gevolg van het feit dat enkele voorzieningen bij
andere onderdelen van de balans moeten worden gepresenteerd.

Saldo overzicht "voorzieningen 2016"                                                          10.009.117

Af:
- voorziening Verliesgevende complexen Grondexploitatie (zie 4.2)                               -434.571
- diverse voorzieningen voor oninbare debiteuren (zie 5.2)                                      -283.647

Saldo in de jaarrekening                                                                       9.290.897



10. Vaste schulden: looptijd van 1 jaar of langer                                31-12-2015   31-12-2016
                                                                                     €            €
Het verloop van de vaste schulden gedurende het boekjaar is als volgt:

Saldo aanvang boekjaar                                                           64.886.516    67.355.273
Opnamen                                                                          10.000.000             0
Aflossingen                                                                      -7.531.243   -13.866.504

Saldo einde boekjaar                                                             67.355.273   53.488.769

De balanspost is uitgesplitst in de volgende categorieën:

Geldleningen t.b.v. financiering woningbouw (Woonstichting Patrimonium)           9.160.801            0
Geldleningen t.b.v. financiering sporthallen (Stichting Sportaccommodatie Urk)    3.596.938    3.519.301
Overige geldleningen o/g, t.b.v. eigen financiering (investering Gem. Urk)       54.597.534   49.969.468

                                                                                 67.355.273   53.488.769


De langlopende schulden bestaan over het algemeen uit langlopende onderhandse geldleningen die,
middels een overeenkomst, bij diverse geldgevers zijn aangegaan. Een aantal geldleningen is echter
aangetrokken met een specifiek doel. Deze leningen zijn namelijk onder gelijke voorwaarden
doorverstrekt aan derden. Met betrekking tot de leningen, verstrekt aan Patrimonium, kan worden
opgemerkt dat deze in 2016 algeheel zijn afgelost. Deze aflossing heeft plaatsgevonden wegens
overgang naar de WSW.

Voor een gedetailleerd overzicht van het verloop van de langlopende schulden wordt verwezen naar de
bijlage “Overzicht geldleningen”. Uit dit overzicht blijkt dat de totale rentelast voor het jaar 2016 met
betrekking tot de vaste schulden € 2.055.639 bedraagt. De transitorische (nog te betalen) rente bedraagt
€ 827.432. In 2016 zijn geen vaste geldleningen aangetrokken. Het aantrekken van vaste geldleningen is
enerzijds noodzakelijk in het kader van herfinanciering en anderzijds om het investeringsprogramma te
kunnen financieren. Voor uitgebreide informatie in het kader van de financiering verwijzen wij u naar de
“Treasuryparagraaf”.




  d.d. 6 juli 2017                                                                              114
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>VLOTTENDE PASSIVA

11. Netto vlottende schulden; looptijd korter dan 1 jaar                   31-12-2015     31-12-2016
                                                                                €              €
Deze balanspost is uitgesplitst in de volgende categorieën:

11.1 Rekening-courantverhouding met derden                                     17.607          17.959
11.2 Verplichtingen inzake loonheffing en soc. premies gemeentepersoneel      578.813         891.937
     en sociale dienst en enkele andere nog te verrekenen posten
11.3 Betalingen onderweg en diverse tussenrekeningen                          -12.021         109.302
11.4 Overige crediteuren                                                    5.060.935       2.800.397

                                                                            5.645.334       3.819.595

Ad 11.1 Rekening-courantverhouding met derden
Op dit onderdeel is sprake van verplichtingen, voortvloeiend uit een rekening-courantverhouding met de
stichting Dorpsherstel Urk. Deze stichting heeft momenteel een "slapend" bestaan.


Ad 11.2 Diverse verplichtingen
Deze post is t.o.v. vorig jaar iets gestegen. Op deze post worden verplichtingen inzake de diverse
afdrachten verantwoord. Dit betreft onder meer btw afdrachten en verplichtingen inzake loonheffing en
sociale premies gemeentepersoneel en sociale dienst. De verwerking van de afdrachten van de
loonheffing en sociale lasten heeft in de salarisverwerking van december 2016 plaatsgevonden, de
daadwerkelijke betaling vindt echter in januari 2017 plaats.


Ad 11.3/4 Betalingen onderweg, diverse tussenrekeningen en overige crediteuren
De posten “Betalingen onderweg en diverse tussenrekeningen” en “Overige crediteuren” moeten, voor
het maken een vergelijking, in samenhang met elkaar worden bezien. T.o.v. vorig jaar is de totale
waarde behoorlijk gedaald. Op deze posten zijn verantwoord de diverse openstaande crediteuren per
balansdatum en openstaande budgetten, ten laste waarvan nog betalingen moeten worden verricht.



12. Overlopende passiva                                                    31-12-2015     31-12-2016
                                                                                €              €
Deze balanspost is uitgesplitst in de volgende categorieën:

12.1 Nog af te wikkelen bijdragen van diverse overheden                       501.147         593.240
12.2 Transitorische rente onderhandse leningen                                934.788         827.432
12.3 Diverse overlopende passiva                                               33.315          45.068

                                                                            1.469.250       1.465.740




  d.d. 6 juli 2017                                                                          115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>Ad 12.1 Nog af te wikkelen bijdragen van diverse overheden
Bij de actualisatie van de Nota reserves en voorzieningen is een aantal voorzieningen overgebracht
naar deze balansrekening. Deze wijziging in de verantwoording is veroorzaakt door het feit dat er een
terugbetalingsverplichting op deze (van rijkswege) ontvangen middelen rust. Wanneer deze middelen
namelijk niet binnen een voorgeschreven termijn voor het betreffende doel worden besteed, moeten
ze worden terugbetaald aan de verstrekkende instantie. Jaarlijks wordt de stand van deze posten
weergegeven op de balans en in de toelichting gespecificeerd. Hiermee wordt invulling gegeven aan
de wijziging in de BBV waarin is bepaald dat dergelijke posten niet als voorziening maar als
overlopende passiva worden bestempeld. De balanswaarde van dit onderdeel is, ten opzichte van
2015, ongeveer gelijk gebleven.

De in deze waarde begrepen regelingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

                                                 Boekwaarde     Toevoeging     Onttrekking   Boekwaarde
Soort regeling                                    31-12-2015       2016           2016        31-12-2016


RMC                                                  29.473          1.527         9.400        21.600
OAB 2011                                             55.925                       18.469        37.456
Transitie Sociaal Domein                             75.810                       75.810             0
WWB Werkdeel                                         83.350         48.203                     131.553
Jeugd en gezin                                       25.000                       12.500        12.500
BDU; verkeer/haltevoorziening                       119.292        24.592         14.127       129.757
Asielinstroom/vergunninghouders                           0       174.856                      174.856
Brede Impuls Combinatiefunctie                      112.297                       26.779        85.518

                                                    501.147       249.178        157.085       593.240

Ad 12.2 Transitorische rente onderhandse leningen
De transistorische rente betreft het deel van de jaarlijkse rentecoupon dat vervalt in de loop van 2017.

Ad 12.3 Diverse overlopende passiva
Bij dit onderdeel zijn verantwoord een aantal ontvangen waarborgsommen inzake de Veiling
IJsselmeervis- en grondexploitatie.



GEWAARBORGDE LENINGEN                                                         31-12-2015     31-12-2016
                                                                                   €             €
Het verloop van de gewaarborgde leningen gedurende het boekjaar is als volgt:

Waarborging van diverse geldleningen (Staat F1)                              42.379.469      13.267.693
Waarborging van geldlenen particuliere woningen (Staat F2)                      350.564         300.700

                                                                             42.730.123      13.568.393

Het is totale garantiebedrag is ten opzichte van 2015 zeer sterk afgenomen. Deze afname is
veroorzaakt door de overdracht in 2016 van garantieverplichtingen inzake de Woonstichting
Patrimonium aan het WSW (Waarborgfonds Sociale Woningbouw). Met betrekkiing tot een gering
aantal leningen zijn de mogelijkheden van een eventuele overdracht nog in onderzoek.
Voor een specificatie van de diverse waarborgen verwijzen wij u naar het overzicht gewaarborgde
geldleningen (Staat F). Deze staat is weergegeven in de overige bijlagen. Wij verwachten niet dat
zich in de nabije toekomst aanspraken zullen voordoen.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                116
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN                                                4.1.4

Er zijn langlopende leaseverplichtingen aangegaan inzake kopieerapparaten en printers. Per 31
december 2016 bedraagt de resterende verplichting uit hoofde van het huurcontract € 44.299.
Voor kredietfaciliteiten is een bedrag van € 3.000.000 aan zekerheden gesteld (r/c BNG).




d.d. 6 juli 2017                                                                             117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre> 4.1.5       WNT-VERANTWOORDING 2016

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op de gemeente
Urk van toepassing zijnde regelgeving: Het algemene WNT-maximum.

Het bezoldigingsmaximum in 2016 voor gemeente Urk is € 179.000 (2015: 178.000). Het
weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de
omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de
berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is
het WNT-maximum voor de leden van [Raad van Toezicht / Raad van Commissarissen]; dit bedraagt
voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum. Deze is echter
niet van toepassing op de gemeente Urk.

Bezoldiging topfunctionarissen
Bij de gemeente en de provincies worden aangemerkt als topfunctionarissen alleen de secretaris en
de griffier.

Leidinggevende topfunctionarissen

bedragen x € 1                                    De heer M. Bogerd           De heer K.R. Verhoeff
Functie(s)                                         Gemeentesecretaris                  Griffier
Jaar                                              2016            2015           2016            2015
Duur dienstverband                             1/1 - 31/12     1/1 - 31/12    1/1 - 31/12     1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte)                        1               1              1               1
Gewezen topfunctionaris?                           nee             nee            nee             nee
(Fictieve) dienstbetrekking                         ja              ja             ja              ja
  Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18
                                                   nee            nee            nee              nee
maanden werkzaam?

Bezoldiging
Beloning                                          € 93.217       € 91.222       € 72.606        € 73.026
Belastbare onkostenvergoedingen                     -€ 406             €0              €0              €0
Beloningen betaalbaar op termijn                  € 12.431       € 13.158         € 9.433         € 9.399
Totaal bezoldiging                               € 105.242      € 104.380       € 82.039        € 82.425
Toepasselijk WNT-maximum                         € 179.000      € 178.000      € 179.000       € 178.000
Motivering indien overschrijding                      n.v.t.         n.v.t.          n.v.t.          n.v.t.


Toezichthoudende topfunctionarissen (n.v.t.)

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen
Er hebben geen uitkeringen aan topfunctionarissen wegens beëindiging                    dienstverbanden
plaatsgevonden.

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2016 een
bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren
een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten
plaatsvinden. Er zijn in 2016 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond
van de WNT dienen te worden gerapporteerd.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                  118
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2016                                                            4.2.1

Totaal                                             exclusief reservemutaties                 incl.res.mut
Programma                                 Begroting 2016           Rekening      Saldo           Saldo
(exclusief reservemutaties)           Primitief      Actueel         2016       act-werk       act-werk
1 Bestuur en dienstverlening
Lasten                                3.284.273      3.971.331     4.026.801       55.470           55.470
Baten                                  -302.478       -402.823      -370.596       32.226           33.941
Saldo                                 2.981.795      3.568.508     3.656.204       87.696           89.412

2 Sociaal domein
Lasten                                19.162.723    19.098.042    16.257.284    -2.840.758       261.763
Baten                                -12.085.188   -13.295.033   -14.171.211      -876.178      -950.150
Saldo                                  7.077.535     5.803.009     2.086.073    -3.716.935      -688.386

3 Ruimte en ontwikkeling
Lasten                                 6.094.903     6.189.964      5.564.722    -625.242        372.376
Baten                                 -5.179.194    -5.291.393     -5.586.091    -294.698       -353.324
Saldo                                    915.709       898.571        -21.369    -919.940         19.052

4 Leefomgeving
Lasten                                 8.263.805     8.263.537      8.941.694     678.156        714.754
Baten                                 -3.904.615    -3.963.344     -4.835.997    -872.653       -832.745
Saldo                                  4.359.190     4.300.193      4.105.697    -194.497       -117.990

5 Economie en samenleving
Lasten                                 5.098.704     5.336.198      4.687.247    -648.951       -711.822
Baten                                 -2.557.379    -3.499.244     -3.466.974      32.271        480.675
Saldo                                  2.541.326     1.836.954      1.220.274    -616.680       -231.147

6 Financiën
Lasten                                   927.771       717.002       789.542       72.539         67.143
Baten                                -18.409.818   -19.257.073   -19.346.083      -89.009       -386.360
Saldo                                -17.482.048   -18.540.071   -18.556.541      -16.470       -319.217

Totalen
Lasten en baten voor bestemming
Totaal van de lasten                  42.832.179    43.576.075    40.267.290    -3.308.784
Totaal van de baten                  -42.438.671   -45.708.911   -47.776.952    -2.068.041
Gerealiseerde totaal van saldo b/l       393.508    -2.132.837    -7.509.662    -5.376.825

Resultaatbestemming
Bijdragen aan reserves                  517.149      4.463.198      8.531.668   4.068.470
Bijdragen van reserves                 -910.656     -2.330.362     -2.270.282      60.079
Saldo reservemutaties                  -393.508      2.132.837      6.261.386   4.128.549

Lasten en baten na bestemming
Totaal van de lasten                  43.349.327    48.039.273    48.798.958       759.686
Totaal van de baten                  -43.349.327   -48.039.273   -50.047.235    -2.007.962
Gerealiseerde resultaat                                           -1.248.276    -1.248.276


  d.d. 6 juli 2017                                                                            119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre> 4.2.2 TOELICHTING PROGRAMMAKOSTEN
Progr 1 Bestuur en
dienstverlening                        Rekening        Begroting 2016         Rekening     Saldo
(incl. kostenplaatsen)                   2015       Primitief    Actueel        2016      act-werk
Totaal, inclusief reservemutaties
Lasten                                 3.278.515    3.290.054    4.082.111    4.137.581     55.470
Baten                                   -439.538     -399.648     -499.993     -466.052     33.941
Saldo                                  2.838.977    2.890.405    3.582.118    3.671.529     89.412

Waarvan reservemutaties
Toevoegingen                                5.781       5.781       110.781     110.781
Onttrekkingen                             -92.508     -97.171       -97.171     -95.456      1.715

TOELICHTING RESULTAAT NA BESTEMMING

Het resultaat van programma 1 bedraagt € 89.400 (nadelig). Dit bedrag is opgebouwd uit de hierna
vermelde posten.

► Producten, die het saldo bepalen binnen programma 1

110500 Bevolking en Burgerlijke Stand (€ 52.200, nadelig)
In de 2e TR 2016 is een bedrag bijgeraamd van € 60.000. Dit is bij lange na niet gehaald.
De verwachting dat er de laatste twee maanden van 2016 veel aanvragen van nieuwe
reisdocumenten zouden komen, omdat we vijf jaar geleden een hausse van aanvragen hebben gehad
vanwege de invoering van de identiteitsplicht, is uitgebleven. Verder is het verwachte aantal
aanvragen burgerlijke stand (aantal aangevraagde huwelijken in de laatste 3 maanden), bevolking en
rijbewijzen achtergebleven bij de verwachtingen.

121050 Saldo Kostenplaatsen (€ 212.600, nadelig)
Bij de kostenplaatsen is sprake van een nadeel van € 212.600. Deze overschrijding komt ten laste van
het saldo kostenplaatsen. Bij het saldo van de kostenplaats moet onderscheid worden gemaakt
tussen de doorbelasting van uren en de financiële mutaties. De urenmutatie op de kostenplaats geeft
een nadelig saldo aan van € 465.500. Zie voor toelichting manuren en doorbelastingen. Het resultaat
van de kostenplaats exclusief de manuren bedraagt € 252.900, voordelig. Zie voor toelichting
hieronder bij de kostenplaatsen.

Overige voor- en nadelen (€ 175.400, voordelig)
Het saldo is onder meer veroorzaakt door mutaties in de geregistreerde uren van € 156.700,
voordelig. Deze mutaties zijn voor de jaarekening neutraal en worden centraal toegelicht bij
programma 1. Verder is bij de verschillende producten sprake van voor- en nadelen van beperkte
omvang. In totaal belopen deze voor- en nadelen een bedrag van per saldo van € 18.700, nadelig.


TOELICHTING MUTATIES RESERVES
460010: "-" betekent minder toegevoegd aan reserve dan geraamd
560010: "-" betekent meer onttrokken aan reserve dan geraamd

Omschrijving                                      Toev 460010        Onttr 560010
120903 Apparaatskosten                                      0                1.715
9100207 Kantoormeubilair vervanging                                          1.715
Op basis van werkelijke besteding budget planjaar

Totaal programma 1                                              0             1.715




  d.d. 6 juli 2017                                                                            120
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>  Kostenplaatsen (excl. manuren)

Kostenplaats personele aangelegenheden (€ 217.100, voordelig)
De kostenplaats Personele aangelegenheden sluit met een voordelig saldo van € 217.100. Dit wordt
veroorzaakt door een aantal mutaties:
    - De salarissen en inhuur van derden zijn in totaliteit € 181.000 lager uitgevallen t.o.v. de
       raming. € 181.000, voordelig. Dit zijn incidentele meevallers. Dit voordeel zit voornamelijk in
       de afdracht sociale lasten. Verder zijn er incidentele meevallers o.a. vrijval loonkosten (eervol
       ontslag medewerker bouwkunde) en de bemiddelingskosten, die opgenomen waren in 2015,
       zijn lager uitgevallen voor die ex-werknemer die in 2016 een andere dienstbetrekking heeft
       gevonden.
    - Diverse personeelskosten o.a. personeelsattenties, reis- en verblijfkosten en opleidingskosten
       personeel (€ 11.000) zijn lager uitgevallen. In totaal € 11.000 voordelig.
    - Overige kleine afwijkingen binnen de kostenplaats personeel € 25.100, voordelig.

Kostenplaats automatisering (€ 23.200, voordelig)
Multifunctionele printers, € 23.200, voordelig. In 2015 is een inkooptraject doorlopen voor vervanging
van de multifunctionele printers. Tevens vond een heroverweging plaats van de wijze waarop deze
printers worden ingezet. Na gunning van een opdracht heeft begin 2016 de vervanging
plaatsgevonden. Het aantal printers werd gereduceerd en er werd een applicatie toegevoegd aan de
printers om veiliger en efficiënter te printen. Het jaar 2016 was nog een overgangsjaar, maar
vastgesteld kan worden dat de beoogde wijzigingen succesvol zijn doorgevoerd en er sprake is van
een kostenreductie. In 2017 zal worden beoordeeld wat de structurele besparing zal zijn.

Overige voor- en nadelen kostenplaatsen (€ 12.600, voordelig)
Verder is bij de verschillende kostenplaatsen sprake van voor- en nadelen van beperkte omvang. In
totaal belopen deze voor- en nadelen een bedrag van per saldo van € 12.600, voordelig.

Manuren en doorbelastingen

Op begrotingsbasis worden kostenplaatsen via verdeelsleutels doorbelast naar de verschillende
producten. De werkelijke saldi van kostenplaatsen worden volgens dezelfde verdeelsleutels
doorbelast bij het opstellen van de jaarrekening. Voor zover de afwijkingen gevolgen hebben voor het
rekeningresultaat 2016 treft u deze aan bij het onderdeel kostenplaatsen en gevolgen manuren op het
resultaat 2016 (zie tabel 2). Daarnaast is er sprake van verschuiving van manuren.
Deze verschuivingen zijn het gevolg van afwijkingen in prioriteitstelling tussen begroting en
werkelijkheid. In onderstaande tabel 1 treft u de verschuivingen aan per programma. De belangrijkste
afwijkingen over de programma´s worden toegelicht. In tabel 2 wordt vervolgens de afwijkingen van de
manuren weergegeven die een nadelig effect hebben op het rekeningresultaat.

Tabel 1: manuren en doorbelastingen (exclusief kostendekkende exploitaties)

Omschrijving                                      Raming            Werkelijk          Verschil

Programma 1                                       2.531.500           2.374.800             -156.700    V
Programma 9 Kostenplaatsen                          627.300             591.900              -35.400    V
Doorbelasting uren aan de div.programma’s.                                                   500.900    N
Programma 2                                       1.337.700           1.404.500               66.800    N
Programma 3                                         995.300           1.086.100               90.800    N
Programma 4                                       1.779.400           1.643.700             -135.700    V
Programma 5                                       1.555.500           1.305.500             -250.000    V
Programma 6                                         279.700             265.500              -14.200    V

Totaal resultaat uren                                                                         66.500 N




  d.d. 6 juli 2017                                                                                121
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>Toelichting uren per programma (> € 20.000):

Programma 1
Op het product Bevolking en Burgerlijke Stand zijn minder uren verantwoord € 39.000. Dit is
veroorzaakt enerzijds doordat minder aanvragen zijn binnengekomen en anderzijds zijn meer uren op
“balie werkzaamheden” (frontoffice) terecht gekomen.

Op het product College B&W zijn minder uren verantwoord € 48.000, doordat een oud-wethouder
begin dit jaar met vervroegd pensioen is gegaan. Dit heeft invloed gehad op de doorbelasting van de
uren en overhead. In principe had dit ook meegenomen moeten worden in de tussenrapportages,
maar dit is abusievelijk niet gebeurd.

Op het product Apparaatskosten zijn € 52.800 minder uren verantwoord. Dit wordt veroorzaakt dat in
2016 minder uren is verantwoord op ondersteuning van bestuur. Deze uren zijn verantwoord op de
diverse producten.

Programma 9 Kostenplaatsen
Kostenplaats automatisering zijn € 58.500 minder uren verantwoord. Dit komt doordat er meer uren
zijn voor applicatiebeheer Sociaal Domein en niet op automatisering, wat eigenlijk geraamd was.
Deze uren komen ten laste van Sociaal Domein.

Doorbelasting uren aan de exploitatie € 500.900. Zie toelichting hieronder.
In totaal zijn er minder uren verantwoord op de verschillende programma’s. Dit levert een fictief
voordeel op van € 500.900 op de exploitatie. Dit wordt veroorzaakt doordat meer uren indirect
(organisatieondersteuning) zijn verantwoord en doordat uren zijn afgeraamd, omdat vacatures dit jaar
niet zijn ingevuld. Dit betreft een fictief voordeel, omdat de mindere doorbelasting vanuit de
apparaatskosten een nadelig saldo veroorzaakt van € 500.900. Voor de exploitatie loopt het dus
budgettair neutraal.

Programma 2
Op het product Inkomensvoorzieningen zijn meer uren verantwoord € 29.000. Dit is veroorzaakt
enerzijds door inhuur en formatie-uitbreiding van de consulenten en anderzijds door de groei van het
aantal uitkeringsgerechtigden.

Voor de transitie Jeugdzorg en Zorgverlening zijn meer uren € 66.000 ingezet, omdat het jaar 2015
een overgangsjaar is in het Sociaal Domein en stond vooral in het teken van de inrichting van de
zorgstructuur en de her-indicaties van de verstrekkingen van begeleiding, kilometervergoeding,
huishoudelijke hulp etc. De omvangrijke stelselherziening raakt daarnaast alle onderdelen van de
gemeentelijke organisatie. In 2016 is dan ook vooral ingezet op de organisatiestructuur en de
processen binnen het Sociaal Domein. Dit alles krijgt steeds beter zijn beslag. Dit zorgt echter wel
voor verschuivingen binnen taken en functies, waardoor op de ene functie een urenoverschrijding
plaatsvindt en op de andere een onderschrijding.

Op de onderwijs gerelateerde producten zijn weer € 30.000 minder uren verantwoord, o.a.
leerlingenvervoer en kinderdagopvang. Dit wordt veroorzaakt door door langdurige ziekte en een
reïntegratieproces binnen de afdeling heeft een urenonderschrijding plaatsgevonden.

Programma 3
Op het product Bestemmingsplannen zijn € 77.000 meer uren verantwoord. Dit wordt veroorzaakt
doordat meer inhuur van personeel is ingezet voor de ruimtelijke ontwikkelingstaken.

Verder laat het product Bouw- en woningtoezicht een overschrijding zien van € 38.600. Dit wordt
veroorzaakt doordat meer uren verantwoord zijn op omgevingsvergunningen.

Op het product Volkshuisvestingzaken zijn er € 22.400 minder uren verantwoord. Dit komt door ziekte
van de medewerkster vastgoed en minder aanvraag startersleningen. Wat betreft de grondverkopen
Kom Urk zijn minder uren verantwoord daar het wachten op een een besluit (december 2016).




  d.d. 6 juli 2017                                                                            122
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>Programma 4
Op het product Gladheidsbestrijding is voor € 27.500 minder uren verantwoord. Zachte winters en
scherp monitoren van de actuele gladheid maakt dat we minder strooien dan verwacht mag worden
op basis van een langdurige gemiddelde.

Product Openbaar Groen is voor € 34.300 minder uren verantwoord. Minder uren gemaakt in het
wijkbeheer door het niet invullen van de vacature wijkbeheer.

Er zijn minder uren verantwoord € 55.400 op het product Verkeersregelingen. Dit wordt veroorzaakt
doordat medewerker Verkeer per 1 maart 2016 de gemeentelijke dienst heeft verlaten en de nieuwe
medewerker per 18 mei (nog geen volledige dienstbetrekking) in dienst is gekomen.

Programma 5
Op het product Bedrijfsaquisitie zijn minder uren verantwoord € 106.300. Dit wordt veroorzaakt
doordat de economische medewerker per 1 januari 2016 niet meer in dienst is en omdat een externe
per 1 november 2016 de werkzaamheden heeft opgepakt.

Op het product Visserij zijn € 33.300 minder uren verantwoord, doordat medewerker visserij veel
taken heeft overgenomen van de vacante formatie economie in 2016.

Op het product Museum zijn € 25.400 minder uren verantwoord. Dit wordt veroorzaakt doordat de
beheerder museum ontslag is verleend per 1 oktober 2016. Deze uren zijn in het laatste kwartaal niet
ingevuld. Dit is voornamelijk gedaan door de vrijwilligers.

Programma 6
Er zijn geen noemenswaardige afwijkingen op de diverse producten binnen programma 6.

Projecten (€ 66.500, nadelig)
Het totale resultaat van de uren doorbelasting levert voor de algemene dienst een nadeel op van
€ 66.500 (zie onderstaand tabel), omdat er voor € € 27.200 minder uren zijn verantwoord op de
projecten en voor € 39.300 minder uren zijn verantwoord op de kostendekkende exploitaties
(afvalstoffen, riolering en grondexploitatie). Deze onderschrijding is ook verwerkt in tabel 1. Per saldo
levert dit voor de algemene dienst een nadeel op van € 66.500.
Oorzaak van de afname van het aantal uren op de projecten is de Boniverplaatsing. In de 2e TR 2016
zijn meer uren geraamd op dit project, maar in werkelijkheid zijn minder uren voor dit project gemaakt.

Op de grondexploitatie zijn minder uren verantwoord. De toezichtmedewerker die werkzaamheden
verricht voor grondzaken was bijna het hele jaar 2016 afwezig door langdurige ziekte. Inhuur heeft
plaatsgevonden en deze kosten werden rechtstreeks op het betreffende grondcomplex verantwoord.

In het algemeen kan worden gezegd dat de kostendekkende exploitaties (afvalstoffen en riolering)
normaal zijn verlopen volgens planning. Er zijn geen noemenswaardige afwijkingen.

Tabel 2: Gevolgen manuren op rekeningresultaat 2016 (€ 66.500, nadelig)

Omschrijving                                             Raming          Werkelijk              Verschil

Afvalstoffenverwijdering en verwerking                   75.400            78.200                -2.800
Rioolrecht                                              368.000           375.600                -7.600
Grondexploitatie                                        606.500           556.800                49.700
Investeringen                                           166.500           139.300                27.200

                                                      1.221.100         1.150.000                66.500




  d.d. 6 juli 2017                                                                                123
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>Progr 2 Sociaal domein                Rekening         Begroting 2016          Rekening       Saldo
                                        2015        Primitief    Actueel         2016        act-werk
Totaal, inclusief reservemutaties
Lasten                                 20.727.082    19.212.301    21.215.321 21.477.084       261.763
Baten                                 -13.468.628   -12.085.188   -13.828.903 -14.779.053     -950.150
Saldo                                   7.258.454    7.127.114     7.386.417   6.698.031      -688.386

Waarvan reservemutaties
Toevoegingen                            1.300.556       49.579     2.117.279   5.219.800     3.102.521
Onttrekkingen                            -457.677                   -533.870    -607.842       -73.972


TOELICHTING RESULTAAT NA BESTEMMING

Het resultaat van dit programma bedraagt € 688.400 (voordelig). Binnen dit programma moet wel
onderscheid worden gemaakt tussen producten, die budgettair neutraal verlopen (verschuiving van
budgetten binnen de producten) en die het saldo binnen programma 2 bepalen.

► Producten, die het saldo bepalen binnen programma 2

250203 Leerlingenvervoer (€ 22.400, nadelig)
Het budget leerlingenvervoer is hoger uitgevallen met € 22.400. Dit heeft voornamelijk te maken met
het feit dat wat meer nieuwe routes zijn bijgekomen vergeleken met vorige schoolseizoen.

210504 Bijzondere Bijstand (€ 22.300, voordelig)
Het overschot op de bijzondere bijstand wordt veroorzaakt door aflossingen die binnen zijn gekomen
op in het verleden verstrekte leningen en de terugvordering van eerder verstrekte bijzondere bijstand.
De uitgaven bijzondere bijstand lagen in principe hoger dan begroot, maar door deze inkomsten is er
uiteindelijk een overschot van ruim € 22.300 gerealiseerd.

210513 Maatschappelijke budget. begel. en schuldhulpverlening (€ 20.200, voordelig)
Het overschot op schuldhulpverlening wordt veroorzaakt door het feit dat er minder cliënten waren dan
vooraf voorzien. Inmiddels is er uit onderzoek vast komen te staan dat de prijzen die wij hanteerden
voor de verschillende producten niet marktconform waren. Het college heeft besloten om vanaf 2017
wel marktconforme prijzen te gaan hanteren. Daardoor zal er een tekort ontstaan ten opzichte van de
begroting, dit is voor de eerste vier jaar opgelost maar zal daarna structureel opgelost moeten worden.

410506 Inkomensvoorzieningen uitkeringsgerechtigden & zelfstandigen (€ 22.500, voordelig)
In 2016 is er sprake van lagere uitvoeringskosten voor de BBZ van € 22.500.

410506 Inkomensvoorzieningen uitkeringsgerechtigden & zelfstandigen (€ 16.400, nadelig)
WWB inkomensdeel sluit met een saldo van € 16.400 nadelig. In de 2e TR 2016 is voor een bedrag
van € 209.100 bijgeraamd vanuit de reserve WWB. De oorzaken zijn het aantal toegenomen klanten
en de uitkering van het Rijk is naar beneden bijgesteld in 2016. De bijraming in de 2 e TR is goed
ingeschat. Het uiteindelijk resultaat op WWB is € 16.400, nadelig.

410506 Inkomensvoorzieningen uitkeringsgerechtigden & zelfstandigen (€ 369.400, voordelig)
Het voordelig saldo van het BBZ is € 435.900. Omdat de reserve WWB nog niet aan het plafond zit
van € 750.000, wordt er 66.500 toegevoegd aan de reserve WWB. Het uiteindelijke resultaat wat vrij
valt in het resultaat is € 369.400. De oorzaken van het voordelig saldo is een afrekening over 2014
van het BBZ van € 182.200 en vanwege de normbaten systematiek een lagere afdracht aan het
ministerie.

220518 Aanpassingen en ondersteuning (€ 359.000, voordelig)
De uitvoering van de WMO regeling op basis van de “oude” regeling WMO laat een voordeel zien van
€ 359.000. Dit bedrag valt vrij in het rekeningresultaat, omdat de stand van de reserve WMO al aan
het plafond zit van € 750.000. Voor de toelichting wordt verwezen naar paragraaf 3I Sociaal domein.



  d.d. 6 juli 2017                                                                              124
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>Overige voor- en nadelen (€ 66.200, nadelig)
Het saldo is onder meer veroorzaakt door mutaties in de geregistreerde uren van € 66.800, nadelig.
Deze mutaties zijn voor de jaarrekening neutraal en worden centraal toegelicht bij programma 1.
Verder is bij de verschillende producten sprake van voor- en nadelen van beperkte omvang. In totaal
belopen deze voor- en nadelen een bedrag van per saldo van € 600, voordelig.

► Producten, die budgettair neutraal verlopen binnen programma 2

250209 Peuterspeelzaal (€ nihil)
De huurlasten van de peuterspeelzaal voor de huur van een gedeelte van het Kindcentrum bedraagt
€ 59.000. Dit wordt via de subsidiebeschikking intern verrekend, Vanaf 2017 dit in een
begrotingswijziging verwerken (zie ook 250210 kinderdagopvang)

250210 Kinderdagopvang (€ nihil)
De huuropbrengst van de peuterspeelzaal voor het Kindcentrum bedraagt € 59.000. Dit wordt via de
subsidiebeschikking intern verrekend, Vanaf 2017 dit in een begrotingswijziging verwerken (zie ook
250209 peuterspeelzaal)

Verder kan worden gezegd dat op basis van de 2e TR 2016 een schatting is gemaakt van € 150.000
dat gereserveerd zou worden voor toekomstig onderhoudsvoorziening van het Kindcentrum. Dit is
uiteindelijk € 116.000 geworden.

220519 Zorgverlening (€ nihil)
In totaliteit bezien is het overschot voor 2016 van het Sociaal Domein € 2.234.500. Dit wordt
toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein. Per saldo voor de exploitatie nihil. Voor de toelichting
wordt verwezen naar paragraaf 3I Sociaal domein.




  d.d. 6 juli 2017                                                                           125
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>TOELICHTING MUTATIES RESERVES

Hierna volgt een overzicht van die reservemutaties welke afwijken van de begroting. De afwijkingen
zijn overigens afgedekt binnen de financiële verordening ex 212.
460010: "-" betekent minder toegevoegd aan reserve dan geraamd
560010: "-" betekent meer onttrokken aan reserve dan geraamd

Omschrijving                                       Toev 460010     Ontr 560010

210506 Inkomensvoorz.uitkeringsger. & zelfst.            66.469
9161023 Sociale Uitkeringsregelingen                     66.469
overschot BBZ 2016 meer dan begroot. Reserve
aanvullen tot gesteld plafond

220514 Uitvoering WMO voorzieningen                           0
9163022 Sociaal domein
reservering (nog) niet bestede Van Rijn gelden
huishoudelijk hulp

220519 Zorgverlening                                  3.085.402          -73.972
9163022 Sociaal domein                                3.085.402          -73.972
reservering sociaal domein ivm nieuwe taken

230516 Gezondheidszorg en hulpverl.                     -15.350
9091403 Incidentele doeleinden                          -15.350
per saldo minder dan begroot gereserveerd tbv
verslavings- en gezondheidszorg

250210 Kinderdagopvang                                  -34.000
9091403 Incidentele doeleinden                          -34.000
huuropbrengstgedeelten kindcentrum, in te zetten
voor de voorziening onderhoud kindcentrum, lager
dan begroot

Totaal programma 2                                    3.102.521          -73.972




  d.d. 6 juli 2017                                                                          126
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>Progr 3 Ruimte en ontwikkeling         Rekening          Begroting 2016          Rekening      Saldo
                                         2015         Primitief    Actueel        2016        act-werk
Totaal, inclusief reservemutaties
Lasten                                   5.931.606     6.096.503     6.442.108    6.814.484      372.376
Baten                                   -5.078.832    -5.312.602    -5.648.074   -6.001.397     -353.324
Saldo                                     852.773       783.901      794.035      813.087        19.052

Waarvan reservemutaties
Toevoegingen                              336.441         1.600       252.144 1.249.762        997.618
Onttrekkingen                            -363.639      -133.408      -356.680 -415.306         -58.626

TOELICHTING RESULTAAT NA STEMMING

Het resultaat van dit programma bedraagt € 19.100 (nadelig). Binnen dit programma moet wel
onderscheid worden gemaakt tussen producten, die budgettair neutraal verlopen (verschuiving van
budgetten binnen de producten) en die het saldo binnen programma 3 bepalen.

► Producten, die het saldo bepalen binnen programma 3

310105 Opbrengst leges bouwvergunningen (€ 68.500, voordelig)
In de begroting 2016 is een raming opgenomen voor de opbrengst leges bouwvergunningen tot een
bedrag van bijna € 402.000. De werkelijke opbrengst leges bouwvergunningen 2016 beliepen een
bedrag van ruim € 470.000, zodat er sprake is van een voordeel bij dit onderdeel van € 68.500.

Overige voor- en nadelen programma 3 (€ 87.600, nadelig)
Het saldo is onder meer veroorzaakt door mutaties in de geregistreerde uren van € 90.800, nadelig
(exclusief grondexploitatie). Deze mutaties zijn voor de jaarrekening neutraal en worden centraal
toegelicht bij programma 1. Verder is bij de verschillende producten sprake van voor- en nadelen van
beperkte omvang. In totaal belopen deze voor- en nadelen een bedrag van per saldo van € 3.200,
voordelig.

► Producten, die budgettair neutraal verlopen binnen programma 3

310101 Financiële verhouding toegelaten instellingen (€ nihil)
De rentekosten voor de aan de woningstichting doorgeleende leningen was lager dan geraamd.
Daar staat tegenover dat de rentevergoeding op deze leningen met hetzelfde bedrag is afgenomen
(circa € 51.000). Dit komt vooral door de overgang naar het Waarborgfonds Sociale Woningbouw.

310106 Volkshuisvestingszaken (€ nihil)
Op de post Overige aangelegenheden volkshuisvesting worden geboekt de financiële mutaties inzake
de Startersregelingen nieuwbouw (Zeewijk en Oranjewijk). De werkelijkheid valt, ten opzichte van de
raming, behoorlijk lager uit. Dit is enerzijds het gevolg van het feit de aflossingen niet op deze post
worden geboekt, maar rechtstreeks in mindering worden gebracht op het actief. Verder is ook, als
gevolg van de lage rentes, de uitgifte van het aantal startersleningen behoorlijk afgenomen (starters
kunnen makkelijker zelfstandig de financiering rondkrijgen). Afsluitend kan worden opgemerkt dat
deze aangelegenheid voor de begroting budgettair neutraal omdat het tekort wordt gedekt door de
betreffende grondexploitaties.

Bij het onderdeel Startersregelingen bestaande bouw worden geboekt de financiële mutaties inzake
de startersregelingen bestaande woningen. De werkelijkheid valt, ten opzichte van de raming,
behoorlijk lager uit. Dit is enerzijds het gevolg van het feit de aflossingen niet op deze post worden
geboekt, maar rechtstreeks in mindering worden gebracht op het actief. Verder is ook, als gevolg van
de lage rentes en het aantrekken van de verkoop bestaande bouw, de uitgifte van het aantal
startersleningen vrij gering. Afsluitend kan worden opgemerkt dat deze aangelegenheid voor de
begroting budgettair neutraal is (de uitgaven worden gedekt uit de eenmalige bijdragen die worden
ontvangen van de koper c.q. verkoper).




  d.d. 6 juli 2017                                                                               127
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>In 2016 is voor een bedrag van bijna € 129.500 aan gronden verkocht in de kom van Urk. Volgens het
gangbare beleid op dit punt wordt het verschil tussen kosten en opbrengsten toegevoegd aan de
reserve bijzondere projecten. Op deze wijze is in 2016 een bedrag van bijna € 84.000 toegevoegd aan
genoemde reserve.

310106 Bouwgrondexploitaties (€ nihil)
De gemeente Urk voert een actief grondbeleid. Binnen de begroting verloopt het onderdeel
grondexploitatie budgettair neutraal. Een eventueel voor- of nadeel wordt geactiveerd dan wel
verrekend met de reserve grondzaken. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar
paragraaf F.

TOELICHTING MUTATIES RESERVES

Hierna volgt een overzicht van die reservemutaties welke afwijken van de begroting. De afwijkingen
zijn overigens afgedekt binnen de financiële verordening ex 212.
460010: "-" betekent minder toegevoegd aan reserve dan geraamd
560010: "-" betekent meer onttrokken aan reserve dan geraamd

Omschrijving                                                 Toev 460010          Onttr 560010

310105 Bouw- en welstandstoezicht                                                            -5.819
9091403 Incidentele doeleinden                                                               -5.819
t.b.v. digitalisering bouwarchief

310106 Volkshuisvestingszaken                                          40.382                    680
9091404 Bijzondere projecten                                           31.733
grondverkopen snippergroen, hoger dan begroot
9091401 Algemene reserve                                                                         680
inzake sloop stierenstal
9183008 SVN starters bestaande woningen                                 8.649
overschot 2016

310107 Bouwgrondexploitaties                                          957.236               -53.487
9183032 Grondzaken
Zwolse hoek 4 en 5; resultaat.                                        957.236
Toek.ontw.uitleggeb.                                                                         -5.138
Loc.Wilhelminaschool                                                                         -7.347
Gronden indu oud                                                                             11.346
Bedrijfspanden Oost                                                                          -1.061
Ruiling Meijer/Westg                                                                           -297
VPB last grondexploitatie Urk 2016                                                          -50.990

Totaal programma 3                                                    997.618               -58.626




  d.d. 6 juli 2017                                                                           128
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>Progr 4 Leefomgeving                   Rekening         Begroting 2016          Rekening      Saldo
                                         2015        Primitief    Actueel         2016       act-werk
Totaal, inclusief reservemutaties
Lasten                                   8.228.984    8.263.805     8.287.009    9.001.763     714.754
Baten                                   -4.281.602   -4.156.099    -4.312.128   -5.144.873    -832.745
Saldo                                   3.947.382     4.107.706     3.974.881   3.856.891     -117.990


Waarvan reservemutaties
Toevoegingen                              115.978                     23.472      60.069        36.598
Onttrekkingen                            -426.499     -251.484      -348.784    -308.876        39.909


TOELICHTING RESULTAAT NA BESTEMMING

Het resultaat van dit programma bedraagt € 118.000 (voordelig). Binnen dit programma moet wel
onderscheid worden gemaakt tussen producten, die budgettair neutraal verlopen (verschuiving van
budgetten binnen de producten) en die het saldo binnen programma 4 bepalen.

► Producten, die het saldo bepalen binnen programma 4

410307 Begraafplaatsrechten (€ 27.000, nadelig)
Voor deze rechten was in de begroting een raming opgenomen van € 311.000. In werkelijkheid
bedroegen de begraafplaatsrechten ruim € 284.000, zodat sprake is van een nadeel van € 27.000.

Overige voor- en nadelen programma 4 (€ 145.000, voordelig)
Het saldo is onder meer veroorzaakt door mutaties in de geregistreerde uren van € 135.700, voordelig
(exclusief riolering en reiniging). Deze mutaties zijn voor de jaarrekening neutraal en worden centraal
toegelicht bij programma 1. Verder is bij de verschillende producten sprake van voor- en nadelen van
beperkte omvang. In totaal belopen deze voor- en nadelen een bedrag van per saldo van € 9.300,
voordelig

► Producten, die budgettair neutraal verlopen binnen programma 4

410305 Waterlossingen en sloten (€ nihil)
Bij dit onderdeel is een bedrag van € 30.000 geraamd voor uitvoering schelpenpad. Dit bedrag is voor
een deel gebruikt in 2016. Het niet gebruikte deel (circa € 27.000), alsmede de dekking voor dit
bedrag wordt overgeheveld naar 2017.

Bij het onderdeel Schouw, maaien en watergangen is een bedrag van ruim € 20.000 niet gebruikt. Dit
bedrag maakt deel uit van de ramingen rioleringen, zodat het overschot bij de afwikkeling van dat
onderdeel is betrokken.

420802 Riolering en gemalen (€ nihil)
Bij het onderdeel Riolering en gemalen verlopen de inkomsten en uitgaven jaarlijks budgettair
neutraal. Indien er in een jaar sprake is van een overschot of tekort dan wordt dit verrekend met de
voorziening Riolering. In 2016 was sprake van een overschot. Dit overschot bedroeg ruim € 171.000
en is gestort in genoemde voorziening.

420800 Gemeentereiniging (€ nihil)
Bij het onderdeel Gemeentereiniging verlopen de inkomsten en uitgaven jaarlijks budgettair neutraal.
Indien er in een jaar sprake is van een overschot of tekort dan wordt dit verrekend met de reserve
afvalverwijdering en -verwerking. In 2016 was sprake van een overschot. Dit overschot bedroeg circa
€ 26.000 en is gestort in genoemde reserve.




  d.d. 6 juli 2017                                                                               129
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>TOELICHTING MUTATIES RESERVES

Hierna volgt een overzicht van die reservemutaties welke afwijken van de begroting. De afwijkingen
zijn overigens afgedekt binnen de financiële verordening ex 212.
460010: "-" betekent minder toegevoegd aan reserve dan geraamd
560010: "-" betekent meer onttrokken aan reserve dan geraamd


Omschrijving                                                 Toev 460010         Onttr 560010

420800 Gemeentereiniging                                               36.598
9180041 Afvalstoffenheffing
Resultaat afvalverwijdering en verw.2015                               10.234
Resultaat mooi schoon 2015                                             26.364

410305 Waterlossingen en sloten                                                            26.776
9091404 Bijzondere projecten                                                               26.776
Bijdrage inzake schelpenpad 30.000 [Rekeningsaldo 2014
OV Schelpenpad (amendement SGP, CU, HVU)] Rest
overbrengen naar 2017


430700 Gemeentelijke Brandweer                                                             13.133
9091403 Incidentele doeleinden                                                             13.133
Voor de rampenoefening 2017 is in de T-2 2016 een bedrag
meegenomen van € 10.000. In verband hiermee kan
overheveling ad € 13.133 in 2016 vervallen.


Totaal programma 4                                                     36.598              39.909




  d.d. 6 juli 2017                                                                          130
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>Progr 5 Economie en
samenleving                            Rekening          Begroting 2016          Rekening      Saldo
                                         2015         Primitief    Actueel         2016       act-werk
Totaal, inclusief reservemutaties
Lasten                                   5.839.098     5.132.202     6.640.955    5.929.133    -711.822
Baten                                   -3.661.989    -2.911.874    -4.411.963   -3.931.288     480.675
Saldo                                   2.177.109     2.220.328     2.228.992 1.997.845        -231.147

Waarvan reservemutaties
Toevoegingen                              217.578        33.498     1.304.757 1.241.886        -62.871
Onttrekkingen                            -966.246      -354.495      -912.718 -464.314         448.404


TOELICHTING RESULTAAT NA BESTEMMING

Het resultaat van dit programma bedraagt € 231.100 (voordelig). Dit bedrag is opgebouwd uit de
hierna vermelde posten. Binnen dit programma moet wel onderscheid worden gemaakt tussen
producten, die budgettair neutraal verlopen (verschuiving van budgetten binnen de producten) en die
het saldo binnen programma 5 bepalen.

► Producten, die het saldo bepalen binnen programma 5

510401 Haven bedrijfsmatig (€ 55.000, voordelig)
De raming liggelden havens bedrijfsmatig is overschreden met een bedrag van ruim € 55.000.
Dit betekent een dat er sprake is van een flink voordeel. Er is nog steeds sprake van een toenemende
drukte in de werkhaven.

510404 Veiling IJsselmeervis (€ 32.000, voordelig)
De IJsselmeervisafslag heeft een goed jaar achter de rug. De opbrengstraming is overschreden met
ruim € 32.000.

530602 Zwembad (€ 59.700, nadelig)
Na de omvangrijke ver-/nieuwbouw is het zwembad eind februari 2016 weer volledig in bedrijf
genomen. Afgezien van het resultaat, een modern zwembad met computergestuurde installatie-
techniek, moesten er nog wel enkele opleverpunten afgehandeld worden, waarvan er nu nog enkele
lopen. Vooral het optimaal op elkaar afstemmen (monitoring) van de verschillende installatiedisciplines
(water, klimaat en energie) vergt de nodige tijd. De begroting is volledig gestoeld op de besluitvorming
van de raad in de ver-/nieuwbouwde situatie. Het is bekend dat de ontwikkeling van de
hoofdenergiebron, riothermie vertraging heeft opgelopen en eerst februari 2017 volledig in bedrijf kon
worden genomen. Heel 2016 moest het zwembad, naast aardwarmte en warmteterugwinning uit de
luchtbehandeling, energie uit de gasketels onttrekken. Dat had een overschrijding van € 13.000 tot
gevolg. Ook is in de begroting rekening gehouden met toepassing van de nieuwe tarieven over het
gehele jaar. De 1e trance tariefstijging ging in vanaf 1aug2015, bij de ingebruikname van het
wedstrijdbad. De 2e trance is vanaf 1aug2016 ingegaan. Verder moeten de diverse
doelgroepactiviteiten zich nog verder ontplooien. De opbrengst is dan ook in dit opstartjaar blijven
steken op 89 % van de raming, zijnde € 46.000.

Overige voor- en nadelen programma 5 (€ 203.800, voordelig)
Het saldo is onder meer veroorzaakt door mutaties in de geregistreerde uren van € 250.000,
voordelig. Deze mutaties zijn voor de jaarrekening neutraal en worden centraal toegelicht bij
programma 1. Verder is bij de verschillende producten sprake van voor- en nadelen van beperkte
omvang. In totaal belopen deze voor- en nadelen een bedrag van per saldo van € 46.200, nadelig.




  d.d. 6 juli 2017                                                                               131
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>Producten, die budgettair neutraal verlopen binnen programma 5

510909 Deelnemingen nutsbedrijven (€ nihil)
Eind 2016 heeft de gemeente Urk haar pakket aandelen Enexis verkocht. De opbrengst van de
verkoop is verwerkt in de 2e tussenrapportage 2016 (totale opbrengst € 1.090.400; deze opbrengst is
tot een gelijk bedrag toegevoegd aan de reserves). Achteraf bezien blijkt de geraamde opbrengst c.q.
reservering echter iets te hoog te zijn geweest. Er was namelijk op de balans (staat C) nog sprake van
een restantboekwaarde inzake deze aandelen. Omdat deze aandelen in 2016 zijn verkocht, moest
deze boekwaarde als eerste van de opbrengst worden afgeboekt Het dividendresultaat van de
kostenplaats is toegevoegd aan de reserve. Op deze kostenplaats resteert dan een nadeel van
€ 4.540. Dit nadeel betreft een lagere garantstellingsvergoeding HVC (dit staat los van de
dividendontvangsten inzake energie en water).

520607 Monumenten (€ nihil)
Voor de uitvoering van het palenscherm is een raming opgenomen van € 462.000. In werkelijkheid is
in 2016 een bedrag van circa € 16.000 uitgegeven voor het palenscherm. Het restant wordt
overgeheveld naar 2017 (circa € 445.000).

TOELICHTING MUTATIES RESERVES

Hierna volgt een overzicht van die reservemutaties welke afwijken van de begroting. De afwijkingen
zijn overigens afgedekt binnen de financiële verordening ex 212.
460010: "-" betekent minder toegevoegd aan reserve dan geraamd
560010: "-" betekent meer onttrokken aan reserve dan geraamd

Omschrijving                                                          Toev 460010      Onttr 560010

510909 Deelnemingen nutsbedrijven                                            -62.871
9133090 Egalisatie dividend NV Enexis                                        -62.871
Betreft terugkoop door Enexis van het aandelenpakket. Vanwege
gebiedsruil met Liander vallen Flevolandse en Friese gemeenten
buiten het verzorgingsgebied van Enexis. Van de ontvangen
afkoopsom diende eerst de bestaande boekwaarde te worden
afgeschreven. Vandaar een mindere toevoeging dan geraamd.
Het restant wordt gereserveerd om van daaruit m.i.v. 2017 het te
derven dividend richting in de toekomst af te bouwen.

510400 Bedrijfsacquisitie                                                                         -57
9091405 Investeringsfonds ZZL Projecten                                                           -57
correctie wegens bijdrage N50

520607 Monumenten                                                                            448.461
9091404 Bijzondere projecten                                                                   3.146
aanv bijdr res monumenten 2016
9154118 Monumenten en beeldbepalende panden                                                  445.314
Betreft dekking palenscherm Pyramideweg & Noord. In 2016 is van
raming € 461.644 is ingezet € 16.330
Totaal programma 5                                                           -62.871         448.404




  d.d. 6 juli 2017                                                                              132
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>Progr 6 Financiën                     Rekening          Begroting 2016          Rekening       Saldo
                                        2015         Primitief    Actueel         2016        act-werk
Totaal, inclusief reservemutaties
Lasten                                  4.966.944     1.354.463     1.371.769     1.438.912       67.143
Baten                                 -22.235.643   -18.483.917   -19.338.212   -19.724.571     -386.360
Saldo                                 -17.268.699   -17.129.454   -17.966.443   -18.285.659     -319.217

Waarvan reservemutaties
Toevoegingen                            3.429.468      426.692       654.767       649.370        -5.396
Onttrekkingen                          -1.376.130       -74.098       -81.138      -378.489     -297.351


TOELICHTING RESULTAAT NA BESTEMMING

Het resultaat van dit programma bedraagt € 319.200 (voordelig). Dit bedrag is opgebouwd uit de
hierna vermelde posten.

► Producten, die het saldo bepalen binnen programma 6

621003 Uitkering Gemeentefonds (€ 201.500, voordelig)
Gezien de ontwikkeling van de budgetten, behoefde in 2016 het geparkeerde budget voor
prijsontwikkeling, ad. € 116.500 niet te worden ingezet en kan dus vrijvallen. De uitkering valt op basis
van definitief geworden eenheidsgegevens ten opzichte van de laatst bijgestelde raming nog 0,3%
positief uit, € 48.600. De nacalculatie gemeentefonds uit voorgaande jaren geeft nog een positieve
afwikkeling van € 36.400.

621004 Overige baten en Lasten (€ 102.000, voordelig)
De stelposten Onvoorziene uitgaven en nieuw beleid vallen vrij. Ook bij de twee tussenrapportages
behoefden de stelposten niet te worden aangesproken.

621019 Heffing en Invordering (€ 19.400, nadelig)
Aanvulling voorziening voor oninbare debiteuren publiek- en privaatrechtelijk, o.b.v. inschatting per 31
december 2016. Dit is voornamelijk veroorzaakt door het opnemen van een voorziening betreffende
de vorderingen op openstaande posten, waarover al diverse keren is gerapporteerd.

Overige voor- en nadelen programma 6 (€ 35.100, voordelig)
Het saldo is onder meer veroorzaakt door mutaties in de geregistreerde uren van € 14.200, voordelig.
Deze mutaties zijn voor de jaarrekening neutraal en worden centraal toegelicht bij programma 1.
Verder is bij de verschillende producten sprake van voor- en nadelen van beperkte omvang. In totaal
belopen deze voor- en nadelen een bedrag van per saldo van € 20.900, voordelig.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                133
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>TOELICHTING MUTATIES RESERVES

Hierna volgt een overzicht van die reservemutaties welke afwijken van de begroting. De afwijkingen
zijn overigens afgedekt binnen de financiële verordening ex 212.
460010: "-" betekent minder toegevoegd aan reserve dan geraamd
560010: "-" betekent meer onttrokken aan reserve dan geraamd

Omschrijving                                         Toev 460010   Ontr 560010
                                                             711        -297.351
621110 Reservemutaties algemeen
9091401 Algemene reserve                                     711
rest voorziening baggeren en correctie voorziening
9091405 Investeringsfonds ZZL Projecten                                 -297.351
diverse in voorgaande jaren reeds geraamde
onttrekkingen in kader van investeringskrediet
611001 Interne financiering                               -6.107
9191433 BTW Compensatie Fonds (beklemd)                   -6.107
geen rentetoevoeging; reserve kan vervallen
Totaal programma 6                                        -5.396        -297.351




  d.d. 6 juli 2017                                                                          134
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>Toelichting SISA (Single Information Single Audit)

Jaarlijks dient middels een bijlage bij de jaarrekening verantwoording te worden afgelegd over de
besteding van een aantal specifieke uitkeringen aan de verstrekkers van deze uitkeringen. In deze
bijlage zijn hiertoe een aantal kengetallen c.q. bedragen opgenomen. De exact in te vullen gegevens
per regeling worden door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties via haar
website beschikbaar gesteld.




  d.d. 6 juli 2017                                                                           135
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>d.d. 30 juni 2016 raad   136
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>d.d. 1 mei 2017   137
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>d.d. 6 juli 2017   138
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>                   OVERIGE GEGEVENS




          1. Raadsbesluit


          2. Controleverklaring




d.d. 6 juli 2017                      139
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>d.d. 6 juli 2017   140
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre> RAADSBESLUIT                                                                            5.1

                                                               Dossiernummer:

De Raad van de gemeente Urk;

op voorstel van het college van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Urk
d.d. 9 mei 2017.

gezien het advies van de Audit- c.q. Rekeningcommissie d.d. 12 juni 2017

besluit:

de jaarstukken 2016 en als volgt vast te stellen:

RECAPITULATIE                                          exclusief reservemutaties
                                              Begroting 2016           Rekening      Saldo
                                          Primitief      Actueel         2016       act-werk

Lasten en baten voor bestemming
Totaal van de lasten                     42.832.179     43.576.075     40.267.290   -3.308.784
Totaal van de baten                     -42.438.671    -45.708.911    -47.776.952   -2.068.041
Gerealiseerde totaal van saldo b/l          393.508     -2.132.837     -7.509.662   -5.376.825

Resultaatbestemming
Bijdragen aan reserves                      517.149      4.463.198      8.531.668   4.068.470
Bijdragen van reserves                     -910.656     -2.330.362     -2.270.282      60.079
Saldo reservemutaties                      -393.508      2.132.837      6.261.386   4.128.549

Lasten en baten na bestemming
Totaal van de lasten                     43.349.327     48.039.273     48.798.958      759.686
Totaal van de baten                     -43.349.327    -48.039.273    -50.047.235   -2.007.962
Gerealiseerde resultaat                                                -1.248.276   -1.248.276


Aldus besloten in de openbare vergadering van 6 juli 2017,

de griffier,                                 de voorzitter,




  d.d. 6 juli 2017                                                                         141
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>  5.2       CONTROLEVERKLARING



Controleverklaring van de onafhankelijke accountant



Aan de gemeenteraad van de gemeente Urk

A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2016

Ons oordeel
Wij hebben de jaarrekening 2016 van de gemeente Urk te Urk gecontroleerd.

Naar ons oordeel:
     geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de
       samenstelling van zowel de baten en lasten over 2016 als van de activa en passiva van de
       gemeente Urk op 31 december 2016 in overeenstemming met het Besluit begroting en
       verantwoording provincies en gemeenten (BBV).
     zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2016
       in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in
       overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving
       opgenomen bepalingen, waaronder gemeentelijke verordeningen, zoals opgenomen in het
       normenkader.

De jaarrekening bestaat uit:
    1. de balans per 31 december 2016;
    2. het overzicht van baten en lasten over 2016;
    3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
        verslaggeving en andere toelichtingen; en
    4. de SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen.

De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse
controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controle-
protocol dat ter kennisgeving door de gemeenteraad is aangenomen en de Regeling Controleprotocol
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2016 vallen.
Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijk-
heden voor de controle van de jaarrekening’.

Wij zijn onafhankelijk van de gemeente Urk zoals vereist in de Verordening inzake de
onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht
relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening
gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
oordeel.




  d.d. 6 juli 2017                                                                            142
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>Materialiteit
Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als
geheel bepaald op € 487.990, waarbij de bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie voor
fouten 1% en voor onzekerheden 3% bedraagt van de totale lasten inclusief toevoegingen aan
reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado.

Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de
gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3
Bado. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de
materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in de Regeling controleprotocol WNT 2016.

Wij zijn met de gemeenteraad overeengekomen dat wij aan de gemeenteraad tijdens onze controle
geconstateerde afwijkingen boven de € 97.598 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar
onze mening om kwalitatieve of WNT-redenen relevant zijn.

B. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen andere informatie

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere informatie,
die bestaat uit:
     het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie:
    met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;
    alle informatie bevat die op grond van het BBV is vereist.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip,
verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële
afwijkingen bevat.

Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Gemeentewet en de
Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze
controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.

Het college van burgemeester en wethouders is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere
informatie, waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV.

Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het college van burgemeester en wethouders en de gemeenteraad
voor de jaarrekening
Het college van burgemeester en wethouders is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw
weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het college van burgemeester en
wethouders is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening
verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en
met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder gemeentelijke
verordeningen, zoals opgenomen in het normenkader.
In dit kader is het college van burgemeester en wethouders tevens verantwoordelijk voor een
zodanige interne beheersing die het college van burgemeester en wethouders noodzakelijk acht om
het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te
maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

De gemeenteraad is als kaderstellend en controlerend orgaan op grond van de Gemeentewet
verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de
gemeente.




  d.d. 6 juli 2017                                                                             143
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij
daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het
mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan
worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische
beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de
aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van
onderkende afwijkingen op ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant
professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controle-
standaarden, het Bado, het controleprotocol dat ter kennisgeving door de gemeenteraad is
aangenomen, de Regeling Controleprotocol WNT 2016, ethische voorschriften en de
onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:
     het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel
        belang bevat als gevolg van fouten of fraude dan wel het niet rechtmatig tot stand komen van
        baten en lasten alsmede de balansmutaties, het in reactie op deze risico’s bepalen en
        uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die
        voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking
        van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van
        samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het
        opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
     het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel
        controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze
        werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van
        de interne beheersing van de gemeente;
     het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële
        verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de
        redelijkheid van schattingen door het college van burgemeester en wethouders en de
        toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;
     het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin
        opgenomen toelichtingen; en
     het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties
        en gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de
        balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn
        gekomen.

Wij communiceren met de gemeenteraad onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de
controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder
eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Zwolle, 20 juni 2017

Baker Tilly Berk N.V.

Was getekend

drs. E.H.J.D. Damman RA




  d.d. 6 juli 2017                                                                               144
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>                                BIJLAGEN




           1. Overzicht salarissen en sociale lasten


           2. Overzicht lopende kredieten per 31 december 2016


           3. Overzicht investeringsfonds en ZLL-gelden


           4. Bestuurlijke kalender


           5. Overzicht prestatie-indicatoren


           6. Overzicht reserves en voorzieningen


           7. Overzicht langlopende schulden


           8. Gewaarborgde leningen


           9. Overzicht incidentele baten en lasten




d.d. 6 juli 2017                                                 145
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>d.d. 6 juli 2017   146
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre> OVERZICHT SALARISSEN EN SOCIALE LASTEN                                                                   B-1

Staat van salarissen en sociale lasten 2016   Formatie   Jaarwedden   Toelagen   Soc.Lasten   Inhouding   Loonsom


Diversen                                         1,00            0  26.553           1.460       1.460     26.553
Commissieleden                                   0,03        3.239       0               0           0      3.239
BABS                                             0,58       13.534       0           3.708         547     16.695
B&W (incl.voorm.weth.)                          14,93      419.504 -13.177          38.262      20.675    423.914
Raadsleden                                      17,00        6.963 123.610           5.577       5.577    130.572
totaal instelling 1                             33,53      443.239 136.985          49.007      28.259    600.972


Griffier                                         1,00       65.628      5.601       20.259       3.392     88.096


LBO Bestuurs- en Managementondersteuning        12,31       388.260    25.666      105.436      13.851   505.511
MBO Bestuurs- en Managementondersteuning        13,86       571.850    13.479      167.452      22.924   729.856
HBO Bestuurs- en Managementondersteuning        14,89       954.178    29.199      281.078      45.530 1.255.427
totaal BMO                                      41,06     1.914.288    68.343      553.966      82.306 2.490.793

Wijkbeheer Ruimte en Beheer                      0,16         2.155       0            274           2     2.427
LBO Ruimte en Beheer                            18,00       653.144  65.228        198.218      26.167   890.423
MBO Ruimte en Beheer                             2,67       110.269   8.616         34.031       4.655   148.261
HBO Ruimte en Beheer                            12,68       729.856  44.326        218.873      34.644   958.412
totaal Ruimte en Beheer                         33,51     1.495.425 118.170        451.396      65.467 1.999.523


LBO Dienstverlening                              0,96         3.135         0          212           0     3.347
MBO Dienstverlening                             18,02       761.685    21.214      224.399      30.990   976.309
HBO Dienstverlening                             16,46       953.125    35.397      286.502      43.479 1.231.545
totaal Dienstverlening                          35,44     1.717.945    56.611      511.113      74.469 2.211.200


totaal instelling 2                            111,01     5.193.286 248.725 1.536.734         225.634 6.789.612


totaal instelling 1 en 2                       144,54     5.636.525 385.710 1.585.742         253.894 7.390.584

NB: In de kolom ´Toelagen´ is een negatief bedrag weergegeven. Dit betreft kortingen op wachtgelden
    van voormalige wethouders.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                        147
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>  B-2        OVERZICHT LOPENDE KREDIETEN PER 31 DECEMBER 2016

Act.nr.   Interne Orders        Begroot     Werkelijk   Restant   Afrek. in            Stand van zaken/toelichting
120017    4822500 Project          90.000      65.819     -24.181  2017     In het kader van de digitalisering kan worden
          Digitaliseren Bouw-                                               meegedeeld dat grootste deel van het
          vergunningen 09/101                                               beschikbare krediet zal binnenkort worden
                                                                            betaald (nota is al ontvangen). De nabewerking
                                                                            volgt begin 2017. De verwachting is dan ook dat
                                                                            medio 2017 het krediet kan worden afgerekend.
120020    4310011 Bijdrage        500.000     331.874    -168.126  2017     Voor de uitvoering van dit project is een
          verbreding N50,                                                   convenant getekend door Rijk, Provincie
          BW10/17                                                           Flevoland en Gemeente Noordoostpolder, waarin
                                                                            een bijdrage van € 500.000 voor Urk is
                                                                            opgenomen. De verbreding is inmiddels
                                                                            uitgevoerd en opgeleverd, waarbij nog een
                                                                            discussie loopt over de afrekening. De uitkomst
                                                                            daarvan is niet meegenomen in de afrekening tot
                                                                            met 2016, die een bedrag beloopt van € 347.787
                                                                            voor de bijdrage in de verbreding N50. Een
                                                                            eventuele meevaller op dit krediet willen wij
                                                                            reserveren voor een vervolg van de aanpak N50
                                                                            (B&W-besluit d.d. 20 december 2016).
120026    4210128 Integraal        80.000      21.829     -58.171  2017     Dit betreft een krediet voor het implementeren
          beheer Openbare                                                   van Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR).
          Ruimte                                                            De eerste stap hierin is het opstellen van een
                                                                            beleidsplan IBOR. Hiermee is in mei een start
                                                                            gemaakt en de insteek is begin volgend jaar dit
                                                                            vast te stellen. Door een meevallende
                                                                            aanbesteding zijn tot op heden relatief weinig
                                                                            kosten op dit budget geboekt. In 2017 worden
                                                                            nieuwe verplichtingen aangegaan voor de
                                                                            implementatie van het plan.
230054    4530208 Ver-nwbw      3.986.522   3.922.315     -64.207  2017     In de eerste week van maart 2016 is het bad
          Zwembad                                                           weer volledig in gebruik genomen. Het meerjarig
          bouwkundig & inc.                                                 beheer en onderhoud, is nu ook weggezet.
          12/14                                                             Vooral het digitale bestuur- en beheersysteem
                                                                            vroeg toch de nodige aandacht. Dat is nu
                                                                            geregeld en in gang gezet. In februari wordt
                                                                            beheer en besturing van de warmtewinning
                                                                            middels riothermie hieraan nog toegevoegd.
                                                                            De arbogerelateerde aanpassingen aan de
                                                                            entree worden ook nog uitgevoerd. Voorlopig
                                                                            afsluiting van het krediet bij de 1e
                                                                            tussenrapportage te plannen.
230059    4510020 Bibliotheek     320.516     295.438     -25.078  2017     De uitvoering van dit krediet ligt op koers, binnen
          bouwk&install                                                     de kaders van het krediet. Er staan nog enkele
          (dec15;1604)                                                      aanschaffingen op de rol. Het krediet kan w.s. in
                                                                            de loop van het 1e kwartaal 2017 worden
                                                                            afgerekend.
240068    4810100 Anterieure      296.608     158.791    -137.817     2017     De werkzaamheden om te komen tot een
          overeenkomst                                                         verplaatsing zijn in gang gezet. De opbrengsten
          Boniverplaatsing                                                     komen gefaseerd binnen. De eerste
          herontwikkellocatie                                                  werkzaamheden betreffen de planologische
                                                                               maatregelen. Daarvoor is een vergoeding
                                                                               ontvangen van € 35.000. Voor het vervolg zijn
                                                                               inmiddels kosten gemaakt tot een bedrag van
                                                                               € 121.351. Dit kostenbedrag moet nog worden
                                                                               gedeclareerd/ontvangen. Op dit moment buigt de
                                                                               Raad van State zich over het bestemmingsplan.
                                                                               Na goedkeuring kan met de verdere uitvoering
                                                                               worden begonnen.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                  148
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>Act.nr.   Interne Orders        Begroot     Werkelijk    Restant   Afrek. in            Stand van zaken/toelichting
240080    4722229 Akkers/       3.959.540    3.523.830    -435.710  2017     De laatste werkzaamheden inzake dit krediet zijn
          Lemsterhoek 14/002                                                 in 2016 uitgevoerd. Dit project kan dan ook nu
                                                                             worden afgesloten. Voorgesteld wordt om het
                                                                             restantkrediet conform de oorspronkelijke
                                                                             verdeling bij de 1e TR 2017 terug te laten vloeien
                                                                             naar het wegbeheer fonds en de voorziening
                                                                             riolering.
240081    4722230 Zhfd/Slenk/     392.920     269.951     -122.969     2017     De uitvoering van dit krediet is vrijwel afgerond.
          Geul/Kolk 14/002                                                      De algehele afronding vindt begin 2017 plaats.
240082    4210124               1.185.000    1.046.613    -138.387     2017     Dit project is in 2014 van start gegaan. Het
          Revitalisering                                                        project maakt deel uit van een PHP subsidie. De
          Lemsterhoek 14/101                                                    groenvoorzieningen moeten nog worden
                                                                                uitgevoerd en er moeten nog een aantal kabels
                                                                                en leidingen worden omgelegd. De verwachting
                                                                                is dat deze werkzaamheden in het voorjaar van
                                                                                2017 zullen zijn afgerond. De verwachting is dat
                                                                                uiteindelijk ca. € 100.000 aan ruimte zal resteren.
240083    4722232 Riothermie      457.520     505.982       48.462     2017     Na het faillissement in 2016 van de uitvoerende
          (riooldeel) 14/101                                                    partij van het riothermieproject was de afronding
                                                                                onzeker. In overleg met de verschillende partijen
                                                                                is in 2016 de installatie afgebouwd. De raad is
                                                                                hierover in de 1e tussenrapportage van 2016
                                                                                geïnformeerd. Het werk wordt in januari 2017
                                                                                opgeleverd en de verwachting is dat het budget
                                                                                overeenkomstig de mededeling in de 1e
                                                                                tussenrapportage met ca. 80.000 euro zal
                                                                                worden overschreden.
240089    4722233                 590.480     287.563     -302.917     2017     Overeenkomstig het afvalwaterakkoord met het
          Aanpassing gemalen                                                    waterschap, worden er maatregelen getroffen
          en persl. 14/101                                                      aan de persleidingen en de gemalen. Het
                                                                                waterschap coördineert deze maatregelen. De
                                                                                werkzaamheden waren gepland in de periode
                                                                                2014-2015. Het waterschap heeft aangegeven
                                                                                meer tijd nodig te hebben om dit project goed af
                                                                                te ronden. Uitvoering gepland 1e kwartaal 2017.
240091    4810103 Anterieure      283.927     208.261       -75.666    2017     De werkzaamheden in het kader van dit project
          overeenkomst                                                          zijn in 2015 in gang gezet. De werkzaamheden
          herontwikkeling                                                       worden in de loop van het eerste halfjaar 2017
          Nieuwe Klif                                                           afgerond. Met Patrimonium is inzake dit project
          (Patrimonium)                                                         een kostenvergoeding overeengekomen. Dit
                                                                                bedrag is al (op voorschotbasis) ontvangen.
240092    4722234 Grote Fok     1.192.012     910.729     -281.283     2017     Half november 2016 worden de reguliere
          15/03                                                                 werkzaamheden opgeleverd. Echter door de
                                                                                gasexplosie worden een aantal werkzaamheden
                                                                                in het betreffende gebied later uitgevoerd. De
                                                                                oplevering van deze werkzaamheden zijn
                                                                                afhankelijk van de herbouw van deze woningen.
240095    4210126 Pyrwg           608.200     450.411     -157.789     2017     De werkzaamheden zijn inmiddels in volle gang.
          Weg-/Rioolwerk &                                                      De afronding hiervan wordt in de loop van het 1e
          Palensch Maranatha                                                    halfjaar 2017 verwacht.
240096    4210127                  90.000      75.862       -14.138    2017     De werkzaamheden zijn medio dit jaar
          OpenbRuimte                                                           aangevangen. De algehele afsluiting wordt begin
          omgeving Zwembad                                                      2017 verwacht.
240100    4822606 Afbraak          31.000      30.320          -680    2017     De werkzaamheden in het kader van dit krediet
          stierenstal Roos                                                      zijn inmiddels volledig uitgevoerd. De geraamde
          16/101                                                                kosten zijn in werkelijkheid iets lager uitgevallen.
                                                                                Dit krediet kan nu worden gesloten.
240101    4221120                 120.000     116.385        -3.616    2017     De werkzaamheden hebben een goede
          Havenkaden en                                                         voortgang. De nieuwe steiger ligt er inmiddels.
          herstructurering                                                      Afwerking met stroom- en watervoorziening wordt
          16/101&17/100                                                         in het 1e kwartaal 2017 uitgevoerd.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                      149
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>Act.nr.   Interne Orders         Begroot      Werkelijk    Restant    Afrek. in            Stand van zaken/toelichting
240102    4210129 Renovatie        798.000      261.172     -536.828   2017     De uitvoering van dit werk is in de loop van 2016
          Palenscherm                                                           aangevangen. In de loop van het eerste halfjaar
          Pyramideweg-Noord                                                     2017 wordt verwacht dat het werk gereed kan
                                                                                worden gemeld. Tijdens de uitvoering bleek dat
                                                                                er meerkosten ontstaan als gevolg van het
                                                                                verwijderen van bomen, het toepassen van
                                                                                langere ankers en extra maatregelen inzake de
                                                                                grondsanering. Over meerkosten van de laatste
                                                                                twee aspecten loopt een discussie tussen de
                                                                                gemeente Urk en het aannemingsbedrijf dat het
                                                                                werk uitvoert.
240103    4722236                  414.268         9.996    -404.272   2017     De uitvoering van dit krediet is in aanvang
          Reconstructie                                                         genomen. De afronding wordt in de loop van het
          Voorland 16/05                                                        tweede halfjaar verwacht. Daarna zal de
                                                                                financiële afrekening plaatsvinden.
260171    4530209 Ver-nwbw        1.912.446    1.909.465       -2.982  2017     Zie de toelichting bij krediet 230054/4530208.
          Zwembad intallatie &
          invent. 12/14
260180    4310402                   56.000       16.416       -39.584    2017     Het proces is in gang gezet. De verwachting is
          Veilsysteem &                                                           dat het nieuwe systeem begin 2e kwartaal 2017
          Boekhoudpakket                                                          operationeel zal zijn.
          16/101
260181    4310403 Viskisten         25.000       20.500        -4.500    2017     De uitvoering van dit krediet is ter hand
          Ijsselmeervisafslag                                                     genomen. De kisten zijn inmiddels voor het
          16/101                                                                  grootste deel geleverd. De algehele afrekening
                                                                                  vindt in de loop van 2017 plaats.
260182    4310404                   25.000            0       -25.000    2017     De werkzaamheden zijn inmiddels aangevangen;
          Kistenspoelmachine                                                      momenteel wordt een keus gemaakt uit de
          IJsselmeervisafslag                                                     beschikbare machines. De verwachting is dat de
          16/101                                                                  aanschaffing in de loop van het 1e kwartaal 2017
                                                                                  zal plaatsvinden.
313000    4723502 Zonne-           125.000       18.216     -106.784     2018     Dit krediet is in 2014 in aanvang genomen. Het
          energie Zeewijk                                                         krediet blijft in principe doorlopen tot de
          14/02                                                                   beschikbare ruimte volledig is opgebruikt.
313001    4723503 Zonne-           125.000       32.951       -92.049    2018     Dit krediet is in 2014 in aanvang genomen. Het
          energie Oranjewijk                                                      krediet blijft in principe doorlopen tot de
          14/02                                                                   beschikbare ruimte volledig is opgebruikt.

333100    4821700                  259.869      289.750       29.881     2017     De restauratie van Wijk 4-20 is inmiddels
          Restauratie Bakkerij                                                    afgerond. De opening van het pand heeft op 23
          Wijk 4 nr. 20                                                           juni 2016 plaatsgevonden. De zes
                                                                                  betalingstermijnen zijn betaalbaar gesteld en
                                                                                  voldaan. De afronding van het krediet vindt
                                                                                  plaats overeenkomstig het B&W-besluit van 10
                                                                                  januari 2017. Na aftrek van de hogere bijdrage
                                                                                  van de Provincie (te ontvangen in 2017) zal een
                                                                                  overschrijding resteren van € 1.007. Besloten is
                                                                                  om dit bedrag ten laste te brengen van in de
                                                                                  jaarrekening. Dit krediet kan daarna worden
                                                                                  gesloten.
          Totaal                 17.924.828   14.780.437   -3.144.391      >      Totale ruimte binnen de lopende kredieten




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                      150
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 151 ======================================================================

<pre>  B-3        OVERZICHT INVESTERINGSFONDS EN ZLL-GELDEN
Overzicht investeringskrediet

                                    Totaal                       waarvan                           Boekingen t/m 2016
Deelgebied                         Grondslag           443200           443290 tlv               gedekt uit    direct uit          Rest nog te
Investeringskrediet                                 afzonderlijke   investeringskrediet           bijdrage   reserve naar          besteden.
(4310013)                                             kredieten                                   reserve    exploitatie of
                                                                                                               kredieten
                              1                2                   3                        4             5                   6          (2-5-6)

Bedrijvengebied                     534.173            209.500                    324.673         182.324          165.928           185.922

Centrumgebied                      1.012.500           617.500                    395.000         169.156           24.335           843.344

Randzones                           125.000              75.000                     50.000          58.557          18.630             66.443

Urk als geheel                      826.992            160.276                    666.716         286.428                     0      540.564

Totaal                             2.498.665         1.062.276                 1.436.389          696.466          208.893         1.636.272



Overzicht ZZL-gelden

Co-financiering (4310012) /        Grondslag           naar            Blijft tlv ZZL krediet    Boekingen                         Rest nog te
Begr.wijz 2012/007                                  afzonderlijk                                t/m T2 2016                        besteden.
                                                      krediet

                              1                2                   3                        4             5                                (2-5)

* Masterplan Duurzame               190.000                                       190.000         220.044                             -30.044
Visserij
* De Parel Oppoetsen                500.000                                       500.000                                            500.000
* Buitendijkse Haven                700.000                                       700.000                                            700.000
* Overig                            110.000                                       110.000                                            110.000

Totaal                             1.500.000                       0           1.500.000          220.044                          1.279.956



N50

Bijdrage verbreding N50           Grondslag        naar                Blijft tlv ZZL           Boekingen                         Rest nog te
(4310011)                                          afzonderlijk        krediet                    t/m T2                           besteden.
                                                   krediet                                         2016

                              1                2                   3                        4             5                                (2-5)

Totaal bij te dragen                500.000                                       500.000         331.874                            168.126




 d.d. 6 juli 2017                                                                                                                  151
</pre>

====================================================================== Einde pagina 151 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 152 ======================================================================

<pre>       B-4                           OVERZICHT PRESTATIE-INDICATOREN

                                Maatschappelijke
                                effecten              Kwaliteitsdoelstellingen                     Productiecijfers               B-2016       J-2016
                                Doorontwikkeling    Toename aantal bezoekers website             Aantal geregistreerde               80            77
                                                                                                   bezoekers website (x 1.000)
                                (digitale)          Afname analoge publicaties en producten      Aantal analoge producten         5.800         6.611
                                bekendheid en         (burgerzaken)                                Aantal beschikbare digitale         30             29
                                dienstverlening                                                    producten
                                Urk                                                                Aantal digitale aanvragen          300            277
                                                                                                   Aantal digitale meldingen          300            346
                                                                                                   Aantal digitale publicaties         52             52
                                                    Voldoen aan programma Digitaal 2017 en       Percentage voldaan                25%             30%
                                                      Agenda 2020
                                                    Stabiliseren wachttijd bij de balie          Gemiddelde wachttijd aan de             5             5
                                                                                                   balie (minuten)
                                Vergroten           Afname ziekteverzuimpercentage               percentage ziekteverzuim          7,2%         4,8%
1. Bestuur en dienstverlening




                                betrokken en        Toename gebruik gemeentelijk                 Aantal gemelde incidenten
                                betrouwbare           inicidentenregisiter
                                werkomgeving        Groei formatieplaatsen                       Aantal formatieplaatsen            117            122
                                                                                                   Percentage formatiegroei           0%             4%

                                                    Vergroten betrokkenheid burger bij bestuur   Aantal initiatiefvoorstellen        10                0
                                                                                                   burgers
                                                                                                   Aantal raadsvoorstellen             30             41

                                                                                                   Aantal bezoeken raadsleden          20                5
                                                                                                   Aantal raadsinformatie-                 8          10
                                                                                                   bijeenkomsten
                                                                                                   Gem. aantal bezoekers               50             40
                                                                                                   webcam tijdens raads- en
                                                                                                   commsievergaderingen
                                                                                                   Aantal vastgestelde P&C                 5             5
                                                                                                   documenten
                                                    Groene kleur toezichtsregime IBT             Huisvesting statushouder        Groen        Groen

                                                                                                   WABO (Bouwen en milieu)        Oranje        Oranje

                                                                                                   Ruimtelijke ordening            Groen        Groen
                                                                                                   Monumenten en archeologie       Groen        Oranje

                                                                                                   Financiën                      Oranje        Groen

                                                                                                   Archieftoezicht                 Groen        Rood

                                                    Stabilisatie aantal goedgekeurde             Percentage goedgekeurde           95%         100 %
                                                      raadsvoorstellen                             raadsvoorstellen




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                                             152
</pre>

====================================================================== Einde pagina 152 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 153 ======================================================================

<pre>                    Maatschappelijke
                    effecten                Kwaliteitsdoelstellingen                     Productiecijfers                B-2016     J-2016
                    Vergroten van      Toename bewonersinitiatieven/ particuliere      aantallen initiatieven               75       n.n.b.
                                         initiatieven.
                    burgerkracht/
                    particuliere       Meer inwoners met een uitkering zijn aan        aantallen                            86            86
                                         het werk en/ of actief als vrijwilliger.        bijstandsgerechtigden met
                    initiatieven;                                                        een re-integratiescholing of
                    versterken van                                                       activeringstraject
                    zelf organiserend                                                    aantallen unieke                     110         116
                                                                                         bijstandsgerechtigen
                    vermogen van de
                    samenleving        Meer banen beschikbaar bij lokale               Aantallen geplaatste                   7           11
                                            werkgevers voor inwoners met een             inwoners met een
                                            arbeidsbeperking.                            arbeidsbeperking

                                          Afname van het aantal WSW-geplaatsten        aantallen geplaatste WSW             69            65
                                                                                         medewerkers
                    Versterken van     Meer afstemming tussen vraag en aanbod          Twee jaarlijkse                       ja           ja
                                         huisvesting voor inwoner, sociaal               leerlingprognose
                    algemene             maatschappelijke organisaties en
                    voorzieningen als    onderwijs.
                    krachtige basis                                                     Aantal statushouders                 51           48

                    voor de sociale
                    infrastructuur

                    Jongeren groeien  Minder jongeren maken gebruik van                Aantal unieke jongeren met                      2017
2. Sociaal Domein




                                        specialistische maatwerkondersteuning.           een maatwerkvoorziening
                    gezond en veilig                                                     Jeugdwet, nieuwe instroom
                    op; ontwikkelen                                                      Aantal unieke jongeren met                      2017
                    hun talenten en                                                      een maatwerkvoorziening
                                                                                         Jeugdwet, herindicatie
                    participeren in de                                                   Aantal unieke jongeren                           185
                    samenleving                                                          leerlingvervoer
                                          Meer jongeren halen een startkwalificatie.   aantal behandelde jongeren                         93
                                                                                         leerplicht
                                                                                         aantal behandelde jongeren                         41
                                                                                         RMC
                                          Afname aantal voortijdig schoolverlaters     Aantal voortijdig                               n.n.b.
                                                                                         schoolverlaters
                    Effectieve            Minder inwoners met financiële problemen     Aantal schuldhulpverlenings-    58         57
                                                                                         trajecten
                    ondersteuning
                    voor kwetsbare        Minder inwoners met financiële problemen     aantal nieuw gestarte                12            16
                                            Meer inwoners zijn tevreden over de          schuldhulpverleningstrajecten
                    inwoners bij            geboden ondersteuning.
                    zelfredzaamheid                                                    Aantal beeindigde                    10            10
                    en participatie         Minder inwoners met financiële problemen     schulphulpverleningstrajecten

                                          Minder inwoners met financiële problemen     Uitvoering                            ja            ja
                                            Meer inwoners zijn tevreden over de          clientervaringsonderzoek
                                            geboden ondersteuning.                       Aantal bezwaren                        4            3
                                            Minder inwoners maken bezwaar tegen een      Participatiewet
                                            individueel besluit.                         Aantal bezwaren WMO                    7            3
                                            Minder inwoners maken bezwaar tegen een
                                            individueel besluit.
                                          Minder inwoners maken bezwaar tegen een      Aantal bezwaren Jeugdwet               3            1
                                            individueel besluit.
                                          Minder inwoners maken bezwaar tegen een Aantal bezwaren BBZ                         1            0
                                            individueel besluit.




d.d. 6 juli 2017                                                                                                                    153
</pre>

====================================================================== Einde pagina 153 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 154 ======================================================================

<pre>                            Maatschappelijke
                            effecten               Kwaliteitsdoelstellingen                      Productiecijfers               B-2016    J-2016
                            Ontwikkelen en       100 % Actuele bestemmingsplannen              Aantal bestemmingsplannen         100%      100%

                            (her)inrichten
                                                 100% Digitale beschikbaarheid te              Percentage digitale              100%      100%
                            grondgebied op                                                       beschikbaarheid
                                                   raadplegen op ruimteplannen.nl
                            basis van de
                                                 Afname aantal bezwaren                        Aantal bezwaren WABO                 3           1
                            groei en de                                                          omgevingsvergunning
3. Ruimte en ontwikkeling




                            samenstelling                                                        Aantal bezwaren WABO                 1           1
                            van bevolking en                                                     dwangswom
                            bedrijven                                                            Aantal bezwaren Wet RO               1
                                                                                                 Aantal bezwaren WOB                              2
                                                 Toename werkgelegenheid                       Aantal bedrijfsvestigingen       1.530     1.580
                                                                                                 Aantal banen                     8.440     9.210

                                                 Toename verkoop gronden                       Aantal m2 verkochte             30.180     4.178
                                                                                                 bouwgrond
                                                                                                 Aantal verkochte m2              5.000    29.514
                                                                                                 bedrijventerreinen
                                                 Toename oplevering bouwrijpe grond            Aantal m2 bouwrijp                  85         1,3
                                                                                                 opgeleverd (x 1.000 m2)
                                                 Toename nieuwbouw woningen                    Aantal nieuwbouw woningen           63          37
                                                                                                 inbreilocaties
                                                                                                 Aantal nieuwbouw woningen           70          39
                                                                                                 actieve grondcomplexen


                            Vergroten van de     Realisatie beheerplan infrastructuur          Percentage realisatie            100%          80%

                            kwaliteit en         Toename vervanging riolering in 50/60 jaar    Aantal km vervangen                2,1         1,5
                                                                                                 riolering
                            veiligheid van de    Voldoen aan afspraken                         Percentage voldaan               100%      100%
                            openbare               maatwerkovereenkomst waterschap
                            leefomgeving         Toename kostendekkendheid                     Percentage kostendekkend          91%          80%
                                                   begraafplaatsen
                                                 Toename afvalscheiding (in tonnen)            Grijze container - restafval     3.880     3.896
                                                                                                 Ondergrondse - restafval           260         282
                                                                                                 Blauwe container - papier          950         868
                                                                                                 Groene container                 1.100         992
                                                                                                 Plastic afval                      130         141
4. Leefomgeving




                                                 Toename hergebruik afval                      Percentage hergebruik             40%          46%
                                                 Voldoen aan afspraken                         Percentage voldaan               100%      n.n.b.
                                                   uitvoeringsprogramma handhaving OFGV
                                                 Voldoen aan afspraken                         Percentage voldaan                50%      n.n.b.
                                                   uitvoeringsprogramma toezicht en
                                                   handhaving
                                                 Afname bezwaren Wet Milieubeheer              Aantal bezwaren                      0           0
                                                 Afname bezwaren Verkeersbesluit               Aantal bezwaren                      0           2
                                                 Toename aantal bezoekers Museum               Aantal reguliere bezoekers       7.750     6.078
                                                                                                 Aantal bezoekers bij acties      2.500     1.096

                                                 Stabilisatie aantal overleggen in het kader   Aantal overleggen met                4           3
                                                   van openbare orde en veiligheid               horeca
                                                                                                 Aantal overleggen                   12          12
                                                                                                 burgemeester en politie
                                                 Minimaal aantal oefeningen GBT, CoPI,         Aantal oefeningen                    6           6
                                                   ROT
                                                 Stabilisatie aantal geactualiseerde           Aantal geactualiseerde               4           3
                                                   regionale draaiboeken                         draaiboeken




d.d. 6 juli 2017                                                                                                                          154
</pre>

====================================================================== Einde pagina 154 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 155 ======================================================================

<pre>                             Maatschappelijke
                             effecten               Kwaliteitsdoelstellingen                     Productiecijfers               B-2016       J-2016
                             Bevorderen van       Minimaal 3 startersbijeenkomsten per jaar    Aantal startersbijeenkomsten            3            2

                             de economische       100% kostendekkendheid Haven                 Percentage                       120%         122%
                                                                                                 kostendekkenheid
                             bedrijvigheid en                                                    bedrijfsmatig
                             werkgelegenheid                                                     Percentage                        95%          85%
                                                                                                 kostendekkenheid recreatief
                                                  Toename aantal passanten                     Aantal passanten                10.500       11.300
5. Economie en samenleving




                                                  Afname aantal bezwaren havenverordening      Aantal bezwaren                         1            0
                                                  Toename aantal toeristische bezoeken van     Aantal bezoekers                   750            880
                                                    de IJsselmeervisafslag in de zomer
                                                  100 % kostendekkendheid                      Percentage                       100%          170%
                                                    IJsselmeervisafslag                          kostendekkenheid

                                                  Vergroten markt                              Aantal marktkramen                  32             25

                                                  Minimaal 4 netwerkbijeenkomsten              Aantal bezoeken wethouder               4            7
                                                    visserijbelangen                             belangengroeperingen

                                                                                                 Werkbezoeken Brussel                    4            6

                             Vergroten sociale  Toename beheer Speeltuinen en -                Percentage voldaan aan           100%          100%
                                                  weiden/Sportvelden en                          beheerplan
                             cohesie
                                                  gymnastiekgebouwen en sportzalen               Aantal controles                        2            2
                             samenleving
                                                  Toename aantal bezoekers Zwembad             Aantal bezoekers (x 1.000)       111,8        103,6
                                                  Stabiliseren aantal gebruikers Bibliotheek   Aantal bezoekers (x 1.000)        91,0         84,9
                                                                                                 Aantal leden                     7.086        7.275
                                                                                                 Aantal uitleningen (x 1.000)       175            157



                             Financieel           Stabilisatie tijdig opleggen combi-aanslag   Percentage aantal aanslagen      100%          100%
                                                    voor 1 maart van ieder jaar                  opgelegd < 1 maart
                             gezonde
                             gemeente             Toename opleggen overige aanslagen           Aantal objecten                 24.000        31.758
                                                                                                 Aantal overige aanslagen        22.000         7.776
                                                  Afname aantal bezwaarschriften               Aantal bezwaarschriften            235            162
6. Financiën




                                                    belastingen
                                                  Afname aantal verminderingen belastingen     Totaal bedrag
                                                                                                 verminderingen (x € 1.000)         100            205
                                                  Netto-schuldquote exclusief verstrekte       Percentage                       107%             72%
                                                    leningen < 130 %
                                                  Debt ratio < 80 %                            Percentage                        63%             57%
                                                  Solvabiliteitsratio > 20%                    Percentage                        23%             30%
                                                  Grondexploitatie < 40 %                      Percentage                        31%             25%
                                                  Structurele exploitatieruimte > 0 %          Percentage                        2,7%        11,4%
                                                  Belastingcapaciteit < 100%                   Percentage                       110%          110%




d.d. 6 juli 2017                                                                                                                             155
</pre>

====================================================================== Einde pagina 155 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 156 ======================================================================

<pre>OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN                                                                               B-5

No.       Omschrijving                                        Stand 1 jan    rente     Onttrekking   Toevoeging   Stand 31 dec
                                                                 2016                                                 2016
          Reserves
9091401 Algemene reserve                                        3.008.671                  77.483      -128.594         3.059.781
9091402 Vitens aandelen (beklemd)                                  80.000                  26.000                          54.000
        Totaal algemene reserves                                3.088.671                 103.483      -128.594         3.113.781

9091405   Investeringsfonds ZZL projecten                       3.178.861                 314.207       -58.975      2.923.629
9100205   Tractie                                                  23.578                                               23.578
9122138   Uitdiepen havens                                        283.763                               -25.552        309.314
9131014   Economisch beleid                                       143.517                  28.771                      114.746
9153017   Binnensportaccommodaties                                 90.059                                               90.059
9158020   Speeltuinwerk                                            14.076                                -2.946         17.022
9161023   Sociale uitkeringsregelingen (voorheen WWB)             750.000                 209.046      -209.046        750.000
9161025   Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO)                627.354                              -122.646        750.000
9161124   Wet Sociale Werkvoorziening (WSW)                       823.127                              -170.084        993.211
9163022   Sociaal Domein                                        1.167.240                 445.346    -4.370.808      5.092.702
9163081   Jeugd en Welzijn                                                                             -196.570        196.570
9172426   Begraafplaatsen                                        141.912                                               141.912
9183008   SVN starters bestaande woningen                         34.871                                 -8.649         43.520
9183028   Infrastructuur (3e brug)                             1.926.715                                             1.926.715
9183029   Fonds dorpsuitleg                                       56.724                                                56.724
9183032   Grondzaken                                           2.454.225                  333.867      -958.836      3.079.193
9183033   Fonds strategische aankopen                            517.500                               -172.500        690.000
          Totaal niet beklemde bestemmingsreserves            12.233.522                1.331.238    -6.296.611     17.198.895

9091403   Incidentele doeleinden (beklemd)                        624.663                 210.049      -537.165           951.779
9091404   Bijzondere projecten (beklemd)                          723.704                 108.529      -192.777           807.952
9100204   Huisvesting gemeentehuis en bibliotheek (beklemd)       503.662    -17.628       25.837                         495.453
9100206   Wachtgelden wethouders (beklemd)                        138.626                                                 138.626
9100207   Kantoormeubilair vervanging (beklemd)                    22.919                  19.619        -5.781             9.081
9121010   Afkoopsom overgenomen wegen (beklemd)                   394.599    -19.727       19.711                         394.615
9122112   Afkoopsom havens (beklemd)                            1.933.236   -125.660      125.660                       1.933.236
9133090   Egalisatie dividend NV Enexis (beklemd)                                                    -1.027.529         1.027.529
9154118   Monumenten en beeldbepalende panden (beklemd)            52.443                  17.867                          34.577
9156070   Dekk.Fonds Parel van Flevoland (beklemd)              1.448.102                  44.850                       1.403.251
9180041   Afvalstoffenheffing (beklemd)                           382.524                   6.893       -45.509           421.140
9180050   Egalisatie dividend NV Het Friese Pad (beklemd)       2.693.740   -134.687      256.547                       2.571.880
9183007   SVN starters Zeewijk 4 (BW10/18) (beklemd)
9191433   BTW Compensatie Fonds (beklemd)                          93.901                                               93.901
          Totaal beklemde bestemmingsreserves                   9.012.119   -297.702      835.562    -1.808.761     10.283.021

          Totaal bestemmingsreserves                          21.245.640    -297.702    2.166.799    -8.105.373     27.481.916



          Totaal                                              24.334.311    -297.702    2.270.282    -8.233.966     30.595.697




 d.d. 6 juli 2017                                                                                                 156
</pre>

====================================================================== Einde pagina 156 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 157 ======================================================================

<pre>Toelichting reservemutaties (> € 50.000)

No.        Omschrijving                             mut 2016
 9091401 Algemene reserve                             -51.110 Incidentele dekking afbouwende subsidie SUP t/m
                                                              2018: € 25.000; advies- en sloopkosten stierenstal
                                                              € 31.000; Incidentele begrotingssaldi: - € 108.000.

 9091405 Investeringsfonds ZZL projecten              255.232 Dekking uitgaven 2016 investeringskrediet (€ 255.000);
                                                              rest project botterschuur (€-59.000);
                                                              Voorbereidingskosten buitendijkse haven (€ 60.500);

 9161025 Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO)     -122.646 Exploitatieresultaat
 9161124 Wet Sociale Werkvoorziening (WSW)            -170.084 Exploitatieresultaat
 9163022 Sociaal domein, jeugd en welzijn           -3.925.462 Inhuur sociaal domein (€ 128.250); overbrenging naar
                                                               9163081 reserve Jeugd en welzijn (€ 196.570);
                                                               overbrenging naar 9091403 reserve Incidentele
                                                               doeleinden wegens scholing en knelpunten (€
                                                               120.522); vorming noodfonds Jeugd, WMO en
                                                               Jeugdzorg regionaal (€ -2.116.299); ontwikkeling
                                                               nieuwe taken (€ -2.254.509)
 9163081 Jeugd en Welzijn                            -196.570 Overbrenging van reserve 9163022 Sociaal domein,
                                                              jeugd en welzijn.
 9183032 Grondzaken                                  -624.969 Bijdrage in bezuinigingen algemene dienst (€ 50.000);
                                                              voeding reserve strategische aankopen (€ 172.500);
                                                              dekking exploitatierente (€ 47.411); geschatte
                                                              vennootschapsbelasting (€ 50.990); bijdrage 9283048
                                                              voorziening verliesgevens complexen, wegens te
                                                              verwachten verliezen grexen (€ -945.870).

 9183033 Fonds strategische aankopen                 -172.500 Bijdrage van reserve grondzaken
 9091403 Incidentele doeleinden (beklemd)            -327.116 Toevoeging aan exploitatie wegens overheveling van
                                                              budgetten 2015 (€ 210.049); bijdrage van exploitatie
                                                              wegens overheveling budgetten naar 2017 (-225.268 );
                                                              Huuropbrengst kindcentrum, ter vorming van
                                                              onderhoudsvoorziening (€ -116.000; bijdrage uit
                                                              rek.saldo 2015, tbv invoeringskosten omgevingswet
                                                              (€ -25.000) en huisvesting statushouders (€ -44.100)


 9091404 Bijzondere projecten (beklemd)               -84.248 Onttrekking t.b.v. palenscherm (€ 16.330), restant co-fin
                                                              Botterschuur (€ 58.975), Schelpenpad (€ 3.225),
                                                              renovatie playground (€ 30.000) en toevoeging saldo
                                                              grondverkopen snippergroen (€ -92.777), bijdrage tbv
                                                              project buitendijkse haven uit rekeningssaldo 2015
                                                              (raad 30jun2016.04189); bijdrage is nodig vanaf 2017.
                                                              (€ 100.000)
 9122112 Afkoopsom havens (beklemd)                    125.660 Inzet bespaarde rente t.b.v. exploitatie
 9133090 Egalisatie dividend NV Enexis (beklemd)    -1.027.529 Betreft terugkoop door Enexis van het aandelenpakket.
                                                               Vanwege gebiedsruil met Liander vallen Flevolandse
                                                               en Friese gemeenten buiten het verzorgingsgebied van
                                                               Enexis. De te ontvangen afkoopsom dient te worden
                                                               gereserveerd om van daaruit m.i.v. 2017 het te derven
                                                               dividend richting de toekomst af te bouwen.

 9180050 Egalisatie dividend NV Het Friese Pad        256.547 Dekking gedervde dividend 2016 (€ 128.273); correctie
         (beklemd)                                            bijdrage 1721000 in 2015. Is onterecht als "dekking
                                                              begroting 2013/001" tlv 9180041 Afvalstoffenheffing
                                                              geboekt. Moet als "derving dividend" tlv 9180050
                                                              worden gebracht. (€ 128.273)




  d.d. 6 juli 2017                                                                                            157
</pre>

====================================================================== Einde pagina 157 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 158 ======================================================================

<pre>No.        Omschrijving                                         Stand 1 jan     Onttrekking   Toevoeging    Stand 31 dec
                                                                   2016                                        2016

           Voorzieningen
 9200142 Wethouders (o.b.v. wet APPA)                               937.624               0       -70.004      1.007.628
 9200240 Vrm. Personeel Nrdz.VA                                           -41            41            0              -81
 9200292 ICT Beheerplan                                             194.603          35.921       -43.065        201.748
 9200293 Gebouwenbeheer                                           1.197.356        186.439        -86.916      1.097.832
 9212012 Wegenbeheer                                              1.188.170        928.225       -799.397      1.059.343
 9221020 Openbare verlichting                                        25.113          65.983       -76.692         35.822
 9221100 Kunstwerken                                                 35.253          27.475       -32.843         40.621
 9222100 Havenbeheer                                                428.892          18.018      -158.628        569.501
 9224044 Baggeren singels                                            24.670          24.670            0                0
 9242341 Onderwijs (groot onderhoud)                                884.775          79.006       -97.032        902.801
 9253045 Sportpark renovatie velden                                  90.439               0       -16.216        106.656
 9253046 Onderhoud zwembad                                          467.582        138.728          -862         329.716
 9254050 Kunstobjectenbeheer                                         29.056               0        -6.198         35.254
 9272247 Rioleringsfonds                                          3.711.068        754.676       -336.402      3.292.794
 9283051 Rotonde Zeewijk                                            513.582          13.202            0         500.379
 9299401 Machines&Materialen beheerplan                             132.221          35.255       -13.918        110.884
           Totaal bestemmingsvoorzieningen                        9.860.364       2.307.637    -1.738.172      9.290.897


 9283048 Verliesgevende complexen grondbedrijf                    1.380.441        945.870             0         434.571
 9294050 Oninbare vorderingen publiekrechtelijk                      44.813          41.227       -12.962         16.547
 9294051 Oninbare vorderingen privaatrechtelijk                     186.404          -7.226       -10.728        204.358
 9294052 Oninbare vorderingen havens                                 43.481              81       -19.342         62.742
           Totaal te verrekenen met boekwaarden                   1.655.139        979.953        -43.032        718.218


           Totaal voorzieningen                                  11.515.503       3.287.590    -1.781.205     10.009.117



Toelichting
De meeste voorzieningen zijn gekoppeld aan een beheerplan. De in enig jaar benodigde middelen, gebaseerd op de periodieke
planning van werken binnen een beheerplan, kunnen hoger of lager zijn dan de voeding aan de voorziening. Deze voeding is
gebaseerd op het gemiddeld benodigd bedrag over een beheerperiode van over het algemeen 20 jaar. Hierna een toelichting
op mutaties groter dan € 50.000

No.        Omschrijving                                       mut 2016
9200142 Wethouders (o.b.v. wet APPA)                            -70.004 Voeding op basis van wettelijk niveau
9200293 Gebouwenbeheer                                           99.523 Afwijking van planbudget, wegens doorgeschoven
                                                                        onderhoud
9222100    Havenbeheer                                         -140.610   Voeding, verminderd met planbudget
9253046    Onderhoud zwembad                                    137.866   Voeding, verminderd met planbudget
9272247    Rioleringsfonds                                      418.274   Voeding, verminderd met planbudget
9283048    Verliesgevende complexen grondbedrijf                945.870   bijdrage 9183032 Grondzaken, wegens te verwachten
                                                                          verliezen grexen (€ -945.870)




  d.d. 6 juli 2017                                                                                                158
</pre>

====================================================================== Einde pagina 158 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 159 ======================================================================

<pre> B-6             OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN

                                   Laatste   Rente              Restantbedr   Bedrag       Bedrag       Totaal      Trans.rente   Ntb Rente    Restantbedr
No.     Hoofdsom     Besluit         afl.    perc.   Looptijd    1-1-2016       afl.        rente      afl.+rente      2016         2016       31-12-2016
 63      1.361.341   18-12-96         2022   5,96%         25       381.175     54.454       22.718       77.172         21.488       7.382       326.722
 66       907.560    18-12-96         2017   5,83%         20        90.756     45.378        5.291       50.669          4.949         342        45.378
65.2     2.722.681             0      2026   6,66%         30     1.996.633    181.512      132.976      314.488       129.289       36.864      1.815.121
65.5     1.361.341             0      2026   6,66%         30       998.316     90.756       66.488      157.244         64.645      18.432       907.560
 73       907.560    05-05-98         2018   5,17%         20       136.134     45.378        7.038       52.416          5.775       2.527        90.756
 87      1.000.000   20-12-01         2027   5,08%         25       480.000     40.000       24.384       64.384         23.530       9.395       440.000
 88      1.200.000   20-12-01         2017   4,69%         15       160.000     80.000        7.504       87.504          6.298       1.206        80.000
 89      1.000.000   20-12-01         2027   4,83%         25       480.000     40.000       23.160       63.160         22.577       6.416       440.000
 90      1.000.000   21-08-03         2023   4,39%         20       400.000     50.000       17.540       67.540         16.751       5.523       350.000
101      1.000.000   29-10-03         2016   4,08%         12     1.000.000   1.000.000      40.800    1.040.800         35.868            0            0
103      1.000.000   03-11-04         2020   3,79%         15       500.000    100.000       18.950      118.950         16.139      11.245       400.000
107      2.000.000   27-10-05         2016   3,92%         10     2.000.000   2.000.000      78.460    2.078.460         58.414            0            0
108      2.000.000   27-10-05         2016   4,01%         10     1.100.000    100.000       44.110      144.110         43.471       6.390      1.000.000
109      2.000.000   27-10-05         2017   3,96%         11     2.000.000            0     79.200       79.200         79.200       8.051      2.000.000
110      1.000.000   26-10-06         2017   4,01%         10     1.000.000            0     40.100       40.100         40.210       9.584      1.000.000
111      1.500.000   26-10-06         2019   4,06%         10     1.500.000            0     60.825       60.825         60.825      58.987      1.500.000
112      1.000.000   26-10-06         2020   4,12%         10     1.000.000            0     41.200       41.200         41.200      32.145      1.000.000
113      1.000.000   26-10-06         2022   4,15%         11     1.000.000            0     41.500       41.500         41.500      19.610      1.000.000
114      2.000.000   27-10-05         2036   4,04%         30     1.624.515     50.592       65.630      116.223         65.501       4.018      1.573.923
115      2.000.000   25-10-07         2019   4,56%         11     2.000.000            0     91.100       91.100         91.100      89.598      2.000.000
117      2.000.000   30-08-08         2017   3,78%          8     2.000.000            0     75.600       75.600         75.600      19.315      2.000.000
118      2.000.000   30-08-08         2018   3,70%          9     2.000.000            0     74.000       74.000         74.000      17.077      2.000.000
120      2.000.000   29-10-09         2020   3,38%         10     2.000.000            0     67.600       67.600         67.600      32.500      2.000.000
121      2.000.000   04-11-10         2021   4,11%         10     2.000.000            0     82.200       82.200         82.426      56.004      2.000.000
122      2.000.000   04-11-10         2022   3,77%         11     2.000.000            0     75.400       75.400         75.607      35.214      2.000.000
123      2.000.000   27-10-11         2022   3,01%         10     2.000.000            0     60.200       60.200         60.200      41.677      2.000.000
124      2.000.000   27-10-11         2018   1,88%          6     2.000.000            0     37.600       37.600         37.600      21.692      2.000.000
125       750.000    27-10-11         2022   1,50%         10       750.000    750.000        3.776      753.776              0            0            0
126      1.000.000   25-10-12         2024   2,78%         10     1.000.000            0     27.800       27.800         27.800      16.420      1.000.000
127      1.000.000   25-10-12         2024   2,88%         10     1.000.000            0     28.800       28.800         28.800       7.912      1.000.000
128      1.000.000   25-10-12         2025   3,16%         10     1.000.000            0     31.600       31.600         31.687      16.321      1.000.000
129      1.000.000   25-10-12         2025   3,25%         10     1.000.000            0     32.500       32.500         32.589       8.304      1.000.000
130      2.000.000   04-11-10         2021   2,51%         10     2.000.000            0     50.200       50.200         50.200       5.516      2.000.000
131      2.000.000   31-10-13         2019   1,33%          5     2.000.000            0     26.600       26.600         26.600      19.073      2.000.000
132      2.000.000   31-10-13         2023   1,50%          9     2.000.000            0     30.000       30.000         30.000       8.242      2.000.000
133      2.000.000   31-10-13         2025   1,29%         11     2.000.000            0     25.800       25.800         25.800       1.843      2.000.000
134      2.000.000   06-11-14         2027   1,06%         12     2.000.000            0     21.200       21.200         21.258      17.938      2.000.000
135      2.000.000   06-11-14         2026   0,78%         11     2.000.000            0     15.600       15.600         15.643      11.700      2.000.000
136      2.000.000   06-11-14         2026   0,69%         11     2.000.000            0     13.800       13.800         13.838       9.288      2.000.000
137      2.000.000   06-11-14         2027   1,47%         12     2.000.000           0       29.400      29.400         29.481       9.208     2.000.000
       Concern                                                   54.597.530   4.628.070    1.718.650   6.346.720      1.675.459     682.960    49.969.460




        d.d. 6 juli 2017                                                                                                                159
</pre>

====================================================================== Einde pagina 159 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 160 ======================================================================

<pre>                                Laatste   Rente              Restantbedr   Bedrag      Bedrag       Totaal      Trans.rente   Ntb Rente    Restantbedr
No.     Hoofdsom     Besluit      afl.    perc.   Looptijd    1-1-2016       afl.       rente      afl.+rente      2016         2016       31-12-2016
57.1     1.245.223   19-12-02      2033   5,09%         40       949.943     33.484      48.352       81.836         46.924      39.087       916.459
105      2.974.392                 2046   4,06%         40     2.646.995     44.153     107.468      151.621       105.680      105.385      2.602.842
       Sporthallen                                             3.596.938     77.637     155.820      233.458       152.604      144.472      3.519.301


501      2.480.691   27-12-90      2041   3,63%         50     2.022.171   2.022.171     73.405    2.095.576         61.305            0            0
508      1.815.121   16-05-00      2025   3,70%         25       726.048    726.048      26.864      752.912         10.627            0            0
509      1.200.000   24-10-02      2027   4,87%         25       750.332    750.332      36.541      786.873         30.116            0            0
510      2.042.011   30-10-02      2020   3,23%         17       752.768    752.768      24.314      777.082          4.075            0            0
511      1.450.000   24-06-03      2028   2,58%         25       909.482    909.482      23.465      932.947         10.959            0            0
514      2.000.000   21-06-04      2016   0,11%         12     2.000.000   2.000.000      -1.278   1.998.722           -797            0            0
515      2.000.000   21-06-04      2017   0,12%         13     2.000.000   2.000.000      -2.143   1.997.857         -1.336            0            0
       Woningbouw                                              9.160.801   9.160.801    181.169    9.341.970       114.949             0            0


       Totaal                                                 67.355.269 13.866.509    2.055.639 15.922.147       1.943.012     827.432    53.488.761




        d.d. 6 juli 2017                                                                                                            160
</pre>

====================================================================== Einde pagina 160 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 161 ======================================================================

<pre>      B-7        GEWAARBORGDE GELDLENINGEN


nr.    Hoofdsom       Besluit    Begunstigde               Grond-   Rente     Restantbedr.    waarvan      Bedrag           Saldo per       waarvan
                                                            slag    Perc.      1-1-2016        door       aflossing/       31-12-2016        door
                                                                                             gemeente     opnamen                          gemeente


a. Gemeenteschappelijke waarborging van de geldleningen
                                 Stichting Talma
1         1.792.432   30-11-89                              100%                        0            0                 0            0                  0
                                 Rustoorden
2      670.000.000       1996    NV HVC                       1%               582.252.468    4.593.972   18.142.532       600.395.000          4.737.117
3.1       2.800.000   20-07-06   CWBS Patrimonium           100%    3,84%        2.800.000    2.800.000                0     2.800.000          2.800.000
3.2       2.800.000   20-07-06   CWBS Patrimonium           100%    3,84%        2.800.000    2.800.000                0     2.800.000          2.800.000
                                                                    1mnds
3.3       5.000.000   20-12-07   CWBS Patrimonium           100%                 5.000.000    5.000.000    -5.000.000               0                  0
                                                                    euribor
3.4       4.500.000              CWBS Patrimonium           100%                 4.500.000    4.500.000    -4.500.000               0                  0
3.5       5.000.000   29-07-13   CWBS Patrimonium           100%    2,58%        4.500.000    4.500.000    -4.500.000               0                  0
3.6       1.500.000   16-12-13   CWBS Patrimonium           100%    2,71%        1.350.000    1.350.000    -1.350.000               0                  0
3.7       4.500.000    1-06-09   CWBS Patrimonium           100%    4,04%        4.500.000    4.500.000    -4.500.000               0                  0
3.8       1.500.000    2-01-14   CWBS Patrimonium           100%    0,42%          750.000     750.000       -750.000               0                  0
3.9        717.804    12-02-15   CWBS Patrimonium           100%    0,57%          717.804     717.804       -717.804               0                  0
3.10      7.500.000    1-07-15   CWBS Patrimonium           100%    1,75%        7.500.000    7.500.000    -7.500.000               0                  0
                                 Werkvoorzieningschap
4         8.500.000      2006                                12%                 5.000.000     598.205       -400.000        4.600.000           550.349
                                 IJsselmeergroep
5          325.000    25-02-10   Stichting de Rots          100%                   283.098     283.098         -9.691          273.407           273.407

6          160.000     1-08-14   Stichting Ons Sporthuis     50%    3,75%          153.513      76.757         -6.487          147.026            73.513

                                 Borgstellingen BBZ-
7         1.400.000                                         100%                   669.634     669.634       -191.326          478.308           478.308
                                 kredieten

8.1       1.500.000              Berechja College           100%    0,77%        1.500.000    1.500.000      -125.000        1.375.000          1.375.000
8.2        300.000               Berechja College           100%                   240.000     240.000        -60.000          180.000           180.000
                                                                               624.516.517   42.379.469   -11.467.776      613.048.741         13.267.693


b. Verkrijgen van en verbeteren van eigen woningen
1                                particulieren               50%                   701.307     350.654        -99.907          601.400           300.700


Totaal a + b                                                                   625.217.824   42.730.123   -11.567.683      613.650.141         13.568.393




           d.d. 6 juli 2017                                                                                                              161
</pre>

====================================================================== Einde pagina 161 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 162 ======================================================================

<pre> OVERZICHT INCIDENTELE BATEN EN LASTEN                                                       B-8
Reservemutaties in verband met overheveling budget worden alleen vermeld als er sprake is van
overheveling van een incidenteel budget.

Omschrijving                                                         begroting 2016        rekening
                                                                    prim     actueel         2016
Progr. 1 Bestuur en dienstverlening
Lasten en baten
Lasten
* Referendum Oekraïne                                                           13.566          13.957
* Kosten 20 duizendste inwoner                                                  16.300          16.642
* Samenwerking NOP                                                              10.875          10.875
                                                           totaal        0      40.741          41.474
Reservemutaties
Lasten
2e kamer verkiezingen 2017                                                      10.000          10.000
                                                           totaal        0      10.000          10.000

Progr. 2 Sociaal domein
Lasten en baten
Lasten
* Peuterspeelzaal; Alg Uitkering; versterking                                   14.000          14.000
Peuterspeelzaal naar voorziening onderwijs
                                                           totaal        0      14.000          14.000
Reservemutaties
Lasten
9161124 Wet Sociale Werkvoorziening (WSW); reservering                        170.084        170.084
overschot obv doeluitkering
9161025 Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO)                              122.646        122.646
1661400/overschot WMO 2016 2e TR
9163022 Sociaal domein 1662000/terugbet. Van Rijn                                      0     338.904
gelden HHT
9091403 Incidentele doeleinden 1670990/SD                                       28.496          28.496
proj.gld.verslav/gezondh.z.
9163022 Sociaal domein 1670990/res.lok.noodfonds WMO                          613.584        613.584
9163022 Sociaal domein 1670995/res.lok.noodf.jeugdz.                          131.822        131.822

9163081 Jeugd en Welzijn 1671000/jeugd&WZ splitsing                           196.570        196.570
van 9163022 SD
9163022 Sociaal domein 1683500/res.noodf.SD jeugdz.                           540.000      2.774.509
9163022 Sociaal domein 1683500/reservering Sociaal                                         2.234.509
Domein 2016
9091403 Incidentele doeleinden                                                  10.750           6.150
1714600/corr.tek.budg.gezondh.zorg
9091403 Incidentele doeleinden; Kindcentrum, reservering                      150.000        116.000
tbv opzet beheerplan
                                                           totaal        0   1.963.952     6.733.274




  d.d. 6 juli 2017                                                                           162
</pre>

====================================================================== Einde pagina 162 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 163 ======================================================================

<pre>Omschrijving                                                         begroting 2016     rekening
                                                                    prim     actueel      2016
Baten
9163022 Sociaal domein 1671000/SD splitsing van 9163081                      -324.824    -324.824
Jeugd&WZ
9161023 Sociale uitkeringsregelingen (voorheen WWB)                          -209.046    -209.046
inzake nieuwe opzet BBZ
                                                           totaal       0    -533.870    -533.870

Progr. 3 Ruimte en ontwikkeling
Lasten en baten
Lasten
1822603 Doorontwikkeling Woonbeleid; van 2015                                  14.000      14.000
overgeheveld budget
1822500 Budget digitalisering bouwvergunningen;                                40.000      45.819
overgebracht van 2015 via reserve
1823502 Bijdrage aan krediet digitalisering                                    20.000      20.000
bouwvergunningen
1823602 Bijdrage aan krediet sloop stierenstal                                 31.000      30.320
                                                           totaal       0     105.000     110.139
Baten
1830799 Kom Urk; grondverkopen                                               -110.000    -129.467
                                                           totaal       0    -110.000    -129.467
Reservemutaties
Lasten
9091404 Bijzondere projecten; reservering saldo Kom Urk                        61.044      92.777
(grondverkopen)
                                                           totaal       0      61.044      92.777
Baten
9091403 incidentele doeleinden; reservering ivm                               -14.000     -14.000
overheveling budget van 2015 inzake doorontwikkeling
woonbeleid
9091403 incidentele doeleinden; ivm overheveling budget                       -40.000     -45.819
van 2015 inzake digitalisering bouwvergunningen
9091401 Algemene reserve; Bijdrage aan krediet sloop                          -31.000     -30.320
stierenstal
                                                           totaal       0     -85.000     -90.139

Progr. 4 Leefomgeving
Reservemutaties
Lasten
* 9180041 Afvalstoffen; reservering saldo tbv egalisatie                        8.912      45.509
                                                           totaal       0       8.912      45.509

Progr. 5 Economie en samenleving
Lasten en baten
Lasten
* Krediet palenscherm; bijdrage ter dekking uit reserve                       461.644      16.330
bijzondere projecten
* Incidenteel budget renovatie playgrounds                                     30.000      29.584
                                                           totaal       0     491.644      45.914




 d.d. 6 juli 2017                                                                        163
</pre>

====================================================================== Einde pagina 163 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 164 ======================================================================

<pre>Omschrijving                                                           begroting 2016      rekening
                                                                      prim     actueel       2016
Baten
* Enexis; afkoop aandelen                                                   -1.090.400     -1.027.529
                                                             totaal       0 -1.090.400     -1.027.529

Reservemutaties
Lasten
9133090 Egalisatie dividend NV Enexis; wegens afkoop                           1.090.400   1.027.529
aandelen
                                                             totaal       0    1.090.400   1.027.529

Baten
9091404 Bijzondere projecten; Krediet palenscherm,                              -461.644     -16.330
bijdrage ter dekking
9091404 Bijzondere projecten; Incidenteel budget renovatie                       -30.000     -29.584
playgrounds (uit rekeningsresultaat 2015)
                                                             totaal       0     -491.644     -45.914

Progr. 6 Financiën (inclusief kostenplaatsen)
Lasten en baten
Lasten
* Voeding voorziening gebouwenbeheer uit algemene                     50.000     50.000       50.000
reserve
* Voeding voorziening Oninbaar publiek-/privaatrechtelijk                                     19.393
                                                             totaal   50.000     50.000       69.393
Baten
* algemene uitkering vorige dienstjaren (afrekening)                                         -36.334
* rekeningsresultaat 2015                                                       -194.100    -194.004
                                                             totaal       0     -194.100    -230.338

Reservemutaties
Lasten
* 9091499 Reserve rekeningsresultaat, ivm bestemming                            100.000      100.000
buitendijkse haven
* 9091403 Incidentele projecten, inzake bestemming                               69.100       69.100
rek2015 Statushouders (€ 44.100) en invoering
omgevingswet ( € 25.000)
                                                             totaal       0     169.100      169.100




 d.d. 6 juli 2017                                                                            164
</pre>

====================================================================== Einde pagina 164 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 165 ======================================================================

<pre>ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN                                                              B-9

Omschrijving                                     rekening        begroting 2016      rekening
                                                   2015         prim       actueel     2016
Stelpost Onvoorziene uitgaven                            0       45.388      72.871           0
OZB eig. woningen                                1.990.415    2.176.780 2.146.780 2.156.976
OZB gebruikers niet-woningen                       583.935      615.035     645.035    636.195
OZB eigenaren niet woningen                        849.560      916.360     916.360    920.257
Hondenbelasting                                     60.489       57.437      62.000     58.886
Toeristenbelasting                                  36.679       28.824      28.824     42.980
Precariorechten                                     19.784       18.000      18.000     19.485
Gemeentefonds (incl. WMO-oud)                   13.363.676   13.888.004 14.793.757 14.842.401
Gemeentefonds Sociaal Domein                     9.198.502    9.244.933 9.841.687 9.841.687
Dividend (excl.garantstelling HVC)                 174.446      113.738     119.738    114.286
Bijdrage uit kostenplaats rente                  1.459.212    1.014.299 1.006.083 1.006.083
Budgetreservering algemene salarismaatregelen       85.973      262.460            0          0
Stelpost prijsmutatie                                    0      116.513     116.513           0
Stelpost areaaluitbreiding                               0       80.718            0          0
Stelpost nog te nemen begrotingsmaatregelen              0       -6.078      29.681           0
totaal                                          27.822.672   28.572.409 29.797.327 29.639.237




 d.d. 6 juli 2017                                                                          165
</pre>

====================================================================== Einde pagina 165 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 166 ======================================================================

<pre> B-10 INKOMSTENOVERDRACHTEN

Subsidieregister
Het subsidieregister is een overzicht van alle subsidies en bijdragen die de gemeente Urk in het
voorafgaande jaar heeft verstrekt. Het onderstaande register gaat over het jaar 2016.

De verstrekte subsidies worden jaarlijks voorlopig verstrekt. Na verloop van het jaar worden de
subsidies (aan de hand van de benodigde gegevens) definitief vastgesteld. Zo wordt getoetst op de
doelmatigheid en de rechtmatigheid van de subsidie. Opgemerkt wordt de subsidie 2016 grotendeels
nog definitief vastgesteld moeten worden. De termijnen hiervoor worden benoemd in de
subsidieverordening.

Hoewel op het terrein van het Sociaal Domein er wel inzicht was in de diverse subsidieverstrekkingen,
ontbrak er een totaalbeeld over alle programma’s in de vorm van een subsidieregister. In de
jaarrekening 2016 wordt daarom een eerste aanzet daartoe gegeven. De komende jaren zal dit
register doorontwikkeld worden.

Onderdeel                Totaal     Percentage
Gemeensch.Reg            2.607.717         45%
           Structureel   2.607.717
Gezondheidszorg            550.678         10%
         Projectgelden      43.944
           Structureel     506.734
Jeugd preventie            824.207         14%
           Incidenteel      12.500
         Projectgelden      98.594
           Structureel     713.113
Sport en bewegen           198.684          3%
           Incidenteel       4.300
         Projectgelden      42.478
           Structureel     151.906
Toerisme                    60.000          1%
         Projectgelden      60.000
Welzijn                    526.727          9%
           Incidenteel       4.750
           Structureel     521.977               Frequentie verstrekking    Totaal
WMO                        997.941         17%   Incidenteel                22.050
           Incidenteel          500
                                                 Projectgelden             360.494
         Projectgelden     115.478
           Structureel     881.963               Structureel             5.383.410
Eindtotaal               5.765.954       100%    Eindtotaal              5.765.954


Productief partnerschap
De veranderingen in het Sociaal Domein zorgen er voor dat ook de wijze van subsidiering verandert.
In 2016 is een eerste aanzet gegeven voor het productief partnerschap. Deze vorm van bekostiging
richt zich vanuit gewenste maatschappelijke effecten zich op het ontwikkelen van heldere,
resultaatgerichte productieafspraken: minder regels en (nog) meer uitdaging voor professionals.

Met dit alles wordt gestuurd op het bereiken van resultaten die gemeentelijk beleid in praktijk omzetten
en de professional niet teveel beknotten. Een productieve rolverdeling tussen overheden en
maatschappelijke organisaties derhalve.




  d.d. 6 juli 2017                                                                                166
</pre>

====================================================================== Einde pagina 166 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 167 ======================================================================

<pre>                                                   SUBSIDIEREGISTER 2016
Organisatie                                Onderdeel          Omschrijving                             Bedrag          Periode
Omgevingsdienst Flevoland                  Gemeensch.Reg      Gemeenschappelijke Regeling                    255.508   Structureel
Erfgoedcentrum Nieuw Land                  Gemeensch.Reg      Gemeenschappelijke Regeling                     57.012   Structureel
Stichting Waypoint                         Gemeensch.Reg      Exploitatie kringloop (via ROVA)                53.500   Structureel
GGD Flevoland                              Gemeensch.Reg      Gemeenschappelijke Regeling                    337.443   Structureel
Concern voor Werk                          Gemeensch.Reg      Gemeenschappelijke Regeling                  1.904.254   Structureel
GGD Flevoland                              Gezondheidszorg    Project vaccinatie (beleidsplan)                 5.288   Projectgelden
Stichting First Responder Urk              Gezondheidszorg    Exploitatiesubsidie                             23.326   Structureel
Zorggroep Oude en Nieuwe Land              Gezondheidszorg    Exploitatiesubsidie consultatie                483.408   Structureel
Zorggroep Oude en Nieuwe Land              Gezondheidszorg    Plustaken jeugdgezondheidszorg                  28.488   Projectgelden
GGD Flevoland                              Gezondheidszorg    Plustaken jeugdgezondheidszorg                  10.168   Projectgelden
Schoolvereniging Rehoboth                  Jeugd preventie    Logopedische screening                          41.160   Structureel
Peuterspeelzaal                            Jeugd preventie    Voor en Vroegschoolse Educatie                 125.893   Structureel
Triade Flevoland                           Jeugd preventie    Combinatiegroep peuterspeelzaal                 14.786   Projectgelden
Flevomeer Bibliotheek                      Jeugd preventie    Voor en Vroegschoolse Educatie                  44.489   Structureel
Peuterspeelzaal                            Jeugd preventie    Exploitatiesubsidie                            144.350   Structureel
Schoolvereniging Rehoboth                  Jeugd preventie    Project Sterk in de klas                        40.000   Projectgelden
St. tot Instandhouding (ref.onderwijs)     Jeugd preventie    Project Sterk in de klas                        12.800   Projectgelden
Huisartsen Urk                             Jeugd preventie    jGGZ praktijkondersteuning                      22.500   Structureel
AandachtPlus                               Jeugd preventie    Leerplicht / schoolmaatsch.werk                  7.500   Structureel
Caritas Urk                                Jeugd preventie    Jeugd en jongerenwerk                          102.302   Structureel
Stichting Jeugd Opvang Werk                Jeugd preventie    Transitievergoeding inzake fusie                12.500   Incidenteel
Stichting Jeugd Opvang Werk                Jeugd preventie    Exploitatiesubsidie                             59.230   Structureel
Stichting De Rots                          Jeugd preventie    Exploitatiesubsidie                              5.800   Structureel
Zorggroep Oude en Nieuwe Land              Jeugd preventie    Schoolmaatschappelijk Werk                      15.606   Structureel
Zorggroep Oude en Nieuwe Land              Jeugd preventie    Ambulant jongerenwerk                          117.565   Structureel
Zorggroep Oude en Nieuwe Land              Jeugd preventie    Centrum Jeugd en gezin                          26.718   Structureel
Intermetzo                                 Jeugd preventie    Project 'Een goeie moat'                        12.800   Projectgelden
Caritas Urk                                Jeugd preventie    Project 'Een goeie moat'                        18.208   Projectgelden
Zwembad ’t Bun                             Sport en bewegen   Zwemles kinderen bijstandsgerechtigden           6.000   Structureel
Zwembad 't Bun                             Sport en bewegen   Zwemles gehandicapten                            2.841   Structureel
Zwembad 't Bun                             Sport en bewegen   Buurtsportcoach 1,5 fte                         30.000   Structureel
Fish Potato Run                            Sport en bewegen   Activiteitensubsidie                               500   Incidenteel
Orca's scholenbasketbaltoernooi            Sport en bewegen   Activiteitensubsidie                               300   Incidenteel
Sportverkiezingen Urk                      Sport en bewegen   Activiteitensubsidie                             4.128   Structureel
Caritas Urk                                Sport en bewegen   Buurtsportcoach VO                              12.478   Projectgelden
Fytacc Urk                                 Sport en bewegen   Beweegteam ouderen BSC                          14.000   Projectgelden
Caritas Urk                                Sport en bewegen   Activiteitenbudget BSC                          10.000   Projectgelden
Hapkido Urk                                Sport en bewegen   Weerbaarheidstrainingen                          6.000   Projectgelden
Hapkido Urk                                Sport en bewegen   Buurtsportcoach 0,1 fte                          2.000   Structureel
Gymnastiekvereniging Urk                   Sport en bewegen   Buurtsportcoach 0,32 fte                         4.000   Structureel
’s Heerenloo                               Sport en bewegen   Activiteitensubsidie                               500   Incidenteel
Duikclub Urk                               Sport en bewegen   Activiteitensubsidie                               500   Incidenteel
Jeu de Boule Club Urk                      Sport en bewegen   Activiteitensubsidie                               500   Incidenteel
Stichting Aanzet - organisatie NK dammen   Sport en bewegen   Activiteitensubsidie                             1.500   Incidenteel
Caritas Urk                                Sport en bewegen   Sport en Cultuur                               102.937   Structureel
Stichting Orcaruiters Urk                  Sport en bewegen   Activiteitensubsidie                               500   Incidenteel
Stichting Urk Promotie                     Toerisme           Exploitatiesubsidie                             60.000   Projectgelden
Flevomeer bibliotheek                      Welzijn            Exploitatiesubsidie                            403.068   Structureel
Flevomeer Bibliotheek                      Welzijn            Cultuurcoach 1 fte                              20.000   Structureel
Muziekvereniging Valerius                  Welzijn            Exploitatiesubsidie                              9.630   Structureel
Flevomeer Bibliotheek                      Welzijn            Cultuur - theatervoorstelling                      750   Incidenteel
Terminale Thuiszorg Urk                    Welzijn            Exploitatiesubsidie                                485   Structureel
Muziekvereniging Melodica                  Welzijn            Exploitatiesubsidie                                485   Structureel
Urk FM                                     Welzijn            Exploitatiesubsidie                              7.320   Structureel
Truckersdag Urk                            Welzijn            Activiteitensubsidie                               500   Structureel
Stichting Balansruiters                    Welzijn            Exploitatiesubsidie                              4.692   Structureel
St. Obstacle Run                           Welzijn            Activiteitensubsidie                             1.500   Incidenteel
Zonnebloemschool                           Welzijn            Activiteitensubsidie                             1.000   Incidenteel
Schoolproject Ghana                        Welzijn            Activiteitensubsidie                               500   Incidenteel
KNRM                                       Welzijn            Activiteitensubsidie                               500   Incidenteel
Stichting Intocht Sinterklaas              Welzijn            Activiteitensubsidie                               500   Incidenteel
Christelijk Oranjevereniging               Welzijn            Exploitatiesubsidie                             11.908   Structureel
Veilig Verkeer Nederland                   Welzijn            Exploitatiesubsidie                             23.555   Structureel
IJsselgroep verkeerseducatie               Welzijn            Exploitatiesubsidie                              4.960   Structureel
Stichting Kinderboerderij Urk              Welzijn            Exploitatiesubsidie                             35.374   Structureel
Caritas Urk                                WMO                Wet Educatie Beroepsonderwijs                   12.480   Projectgelden
Flevomeer Bibliotheek                      WMO                Wet Educatie Beroepsonderwijs                    9.360   Projectgelden
Gemeente Almere                            WMO                Bijdrage meldpunt HG                             2.423   Structureel
Gemeente Almere                            WMO                Bijdrage nazorg ex-gedetineerden                 1.548   Structureel
Stichting Hulp en Steun                    WMO                Schuldhulpverlening                             74.080   Structureel
Stichting Vluchtelingwerk                  WMO                Participatie                                     6.500   Structureel
Stichting Waypoint                         WMO                Verslavingszorg                                 38.110   Projectgelden
Kwintes                                    WMO                Verslavingszorg                                 15.000   Projectgelden
Voedselbank Urk/NOP                        WMO                Participatie                                       500   Incidenteel
Caritas Urk                                WMO                Dagbesteding                                   153.925   Structureel
Caritas Urk                                WMO                Mantelzorg en vrijwilligerswerk                164.084   Structureel
Caritas Urk                                WMO                Clientondersteuning                            136.953   Structureel
Zorggroep Oude en Nieuwe Land              WMO                Algemeen Maatschappelijk Werk                  243.652   Structureel
Bureau Gelijke Behandeling                 WMO                Exploitatiesubsidie                              3.644   Structureel
PCOB afd. Urk                              WMO                Exploitatiesubsidie                                485   Structureel
Boodschappenhoek Urk                       WMO                Exploitatiesubsidie                                528   Projectgelden
GGD Flevoland                              WMO                Regisseur Sociaal Netwerk                       91.500   Structureel
GGD Flevoland                              WMO                Deelname zorgteams Sociaal Domein               10.000   Projectgelden
Zorggroep Oude en Nieuwe Land              WMO                Deelname zorgteams Sociaal Domein               10.000   Projectgelden
Caritas Urk                                WMO                Deelname zorgteams Sociaal Domein               10.000   Projectgelden
Triade Flevoland                           WMO                Deelname zorgteams Sociaal Domein               10.000   Projectgelden
Stichting Slachtofferhulp                  WMO                Exploitatiesubsidie                              3.169   Structureel
                                                                                                           5.765.954




   d.d. 6 juli 2017                                                                                                            167
</pre>

====================================================================== Einde pagina 167 =================================================================

<br><br>