<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Gemeenteraad van de
gemeente Urk
Postbus 77
8320 AB URK




Verzenddatum                  Bijlagen                      Kenmerk
27 maart 2025                 1                             2025 OFGV ivw03
Onderwerp:
Voorlopige jaarrekening 2024



Geachte heer, mevrouw,

In overeenstemming met artikel 58b van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen
ontvangt u hierbij de voorlopige jaarrekening over het boekjaar 2024 van de
Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek. Hiermee beschikt u tijdig over
informatie van deze ‘verbonden partij’ om in de eigen financiële stukken op te nemen.
Wij vermelden hierbij nadrukkelijk dat dit de cijfers vóór accountantscontrole zijn. U kunt
dus geen rechten ontlenen aan deze cijfers.

De officiële stukken volgen de onderstaande route/planning:
 2 mei 2025            Accountantscontrole
 28 mei 2025           Definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming in DB
 26 juni 2025          Definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming in AB
 2 juli 2025           Verzenden definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming voor
                       zienswijze aan raden en Staten
 1 oktober 2025        Sluitingstermijn zienswijzen resultaatbestemming
 30 oktober 2025       Definitieve resultaatbestemming in DB
 27 november 2025      Definitieve resultaatbestemming in AB

Een gelijkluidende brief is gezonden aan de gemeenteraden van alle 12 deelnemende
gemeenten en aan Provinciale Staten van de 2 deelnemende provincies. De colleges van
deze 14 partijen ontvangen een afschrift van deze brief.


Hoogachtend,
Namens het Dagelijks Bestuur van de
Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek




A.Y. Sprong
Voorzitter Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>2025 OFGV IVW03                                                                                                     2




                                                             Bijlage: Voorlopige jaarrekening 2024


    1. Resultaat 2024 vóór accountantscontrole: € 144.368

Het voorlopig rekeningresultaat 2024 is positief, van geringe omvang en bestaat uit
meerdere componenten die hieronder per component worden toegelicht.

   Verschillenanalyse baten            2024                            Korte toelichting
                                               De ODNL Academie heeft meer opleidingen verzorgd voor andere
Hogere omzet opleidingscentrum          17.891 omgevingsdiensten dan geraamd.
                                               De OFGV heeft meer inkomsten dan geraamd behaald met
Hogere overige inkomsten                90.693 meerwerkopdrachten, rentebaten en afwikkelingsverschillen.
Totaal                             €   108.584 Verschil ten opzichte van de begroting

   Verschillenanalyse lasten           2024                                 Korte toelichting
                                                  De OFGV heeft in 2024 meer nieuwe medewerkers kunnen aannemen
                                                  dan verwacht. Daarnaast heeft het eigen personeel meer gepresteerd
                                                  bij innovatieprojecten en de implementatie van de omgevingswet,
                                                  zodat deze kosten niet uit de bestemmingsreserve innovatie en
Hogere salarissen                      -242.666   ontwikkeling gedekt hoefden te worden.
                                                  Het eigen personeel heeft meer gepresteerd waardoor minder inhuur
Lagere flexibele schil personeel         74.295   nodig was.
                                                  De verbindende bijeenkomsten van personeel zijn in 2023 zoveel
Lagere algemene                                   mogelijk in het vernieuwde pand georganiseerd. Daardoor zijn de
personeelskosten                          9.145   kosten voor externe bijeenkomsten lager uitgevallen.
                                                  De cursussen en opleidingen zijn in 2024 kostenefficiënt
Lagere opleidingskosten                 108.660   georganiseerd door de ODNL Academie.
                                                  In 2024 is minder geïnvesteerd in ICT hardware dan voorzien, de
                                                  OFGV heeft langer gebruik gemaakt van de bestaande telefoons,
Lagere afschrijvingen                    43.144   laptops en ipads. De investeringen schuiven door naar 2025.
                                                  De informatiemanagementkosten vallen incidenteel hoger uit dan het
Hogere kosten                                     beschikbaar budget door een zorgvuldige voorbereiding op de
informatiemanagement                     -5.806   Baseline Informatiebeheer Overheden en datagericht werken.
Lagere besteding uit de post
onvoorzien                                 191 De post onvoorzien is in 2024 niet gebruikt.
                                               Op de overige budgetten resteert een incidenteel overschot met als
                                               belangrijkste reden de huurverlaging als gevolg van het teruggaan
                                               van vier naar twee verdiepingen en lagere kantoorkosten vanwege
Lagere overige lasten                   48.819 plaatsonafhankelijk werken.
Totaal                             €    35.785 Verschil ten opzichte van de begroting


De directe productiekosten zijn specifieke kosten die door afzonderlijke deelnemers
worden bekostigd. Deze hebben geen invloed op het resultaat van de OFGV.

   Verschillenanalyse directe
       productiekosten                 2024                               Korte toelichting
                                                Het saldo op de directe productiekosten van Flevoland wordt
                                                veroorzaakt door hogere legesopbrengsten, hogere kosten voor
Lagere directe productiekosten                  extern advies vergunningverlening en lagere kosten voor groene
Flevoland                                29.042 handhaving.
Lagere directe productiekosten
Gooise Meren                             12.977 In 2024 zijn nauwelijks kosten gemaakt in het kader van dit budget.
Lagere directe productiekosten
Noord-Holland                             8.495 In 2024 zijn nauwelijks kosten gemaakt in het kader van dit budget.
                                                De niet uitgegeven middelen worden als voorschotbedrag op de
Lagere baten directe                            balans gezet. De betreffende partner beslist wat er met dit voorschot
productiekosten                         -50.514 gebeurt.
Totaal                             €        -   Verschil ten opzichte van de begroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>2025 OFGV IVW03                                                                                                           3



In 2024 heeft de OFGV twee subsidies van het Rijk aangewend voor het Interbestuurlijk
Programma versterking VTH stelsel (SPUK IBP) en voor het uitvoeren van toezicht en
handhaving op energiebesparing (SPUK THE). De subsidies hebben geen invloed op het
resultaat van de OFGV, anders dan de dekking van interne uren van personeel.

 Verschillenanalyse subsidies              2024                               Korte toelichting
                                                     In 2024 zijn meer uren ten laste van de subsidies SPUK IBP en SPUK
Hogere lasten subsidies                      -50.332
                                                     THE gemaakt dan geraamd. De ontvangen en niet uitgegeven
Hogere inkomsten subsidies                    50.332 subsidiebedragen worden als voorschotbedrag op de balans gezet.
Totaal                                 €         -   Verschil ten opzichte van de begroting


De reservemutaties hebben geen invloed op het resultaat van de OFGV, anders dan de
dekking van interne uren van personeel. In 2024 is de bestemmingsreserve Innovatie en
Ontwikkeling ingezet ter dekking van uren en kosten voor innovatieprojecten, kosten van
het ontwikkelplan en de voorbereiding op de Omgevingswet.

  Verschillenanalyse reserves              2024                                  Korte toelichting
                                                       Het eigen personeel heeft meer gepresteerd bij innovatieprojecten
                                                       zodat deze kosten niet uit de bestemmingsreserve gedekt hoefden te
Lagere innovatieprojecten                    124.000   worden.
                                                       In 2024 zijn de kosten van het ontwikkelplan lager uitgevallen, niet
Lagere kosten ontwikkelplan                  149.283   uitgegeven middelen schuiven door naar 2025.
                                                       Het eigen personeel heeft meer gepresteerd bij de implementatie
Lagere implementatiekosten                             van de omgevingswet zodat deze kosten niet uit de
Omgevingswet                                 135.090   bestemmingsreserve gedekt hoefden te worden.
                                                       Door de lagere uitgaven wordt er minder aan de bestemmingsreserve
Lagere mutatie reserves                     -408.373   Innovatie en Ontwikkeling onttrokken.
Totaal                                 €         -     Verschil ten opzichte van de begroting




2. Balans 31-12-2024 vóór accountantscontrole

De voorlopige balans is als volgt:

ACTIVA                                                                         31-12-2024                      31-12-2023

Investeringen met een economisch nut                            1.823.637                        1.792.794
MATERIËLE VASTE ACTIVA                                                          1.823.637                       1.792.794

TOTAAL VASTE ACTIVA                                                             1.823.637                       1.792.794


Vorderingen op openbare lichamen                                1.449.039                        1.073.493
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische
looptijd korter dan één jaar                                    1.838.319                        4.261.680
Overige vorderingen                                               125.134                           38.297
UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD
KORTER DAN ÉÉN JAAR                                                             3.412.492                       5.373.469

Banksaldi                                                         501.846                         500.000
LIQUIDE MIDDELEN                                                                 501.846                          500.000

De van overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen
voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op
uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel                      442.832                            7.795

Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde
bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen         296.160                         192.338
OVERLOPENDE ACTIVA                                                               738.991                          200.133

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                                                         4.653.330                       6.073.602

TOTAAL ACTIVA                                                                   6.476.967                       7.866.396
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>2025 OFGV IVW03                                                                                                                                          4


PASSIVA                                                                                      31-12-2024                                      31-12-2023

Algemene reserve                                                           839.372                                      839.372
Bestemmingsreserves                                                      1.797.763                                    1.163.885

Resultaat reguliere budgetten                                              35.784                                       835.569
Overig resultaat                                                          108.584                                       334.310
Cumulatief resultaat                                                      144.368                                     1.169.879

EIGEN VERMOGEN                                                                                 2.781.502                                      3.173.135

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                  180.704                                         90.276
VOORZIENINGEN                                                                                   180.704                                           90.276


TOTAAL VASTE PASSIVA                                                                           2.962.206                               €      3.263.411

Overige schulden                                                         1.598.015                                    1.512.360
NETTO-VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN
RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR                                                     1.598.015                                      1.512.360

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en
die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met
uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten
gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume                     1.207.840                                    1.396.173
De van het Rijk ontvangen voorschotbedragen voor
uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter
dekking van lasten van volgende begrotingsjaren                           307.405                                        524.737
De van overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen
voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek
bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van
volgende begrotingsjaren                                                  305.678                                        834.998
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van
volgende begrotingsjaren komen                                                95.823                                     334.718
OVERLOPENDE PASSIVA                                                                            1.916.746                                      3.090.625

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA                                                                       3.514.761                               €      4.602.985

TOTAAL PASSIVA                                                                                 6.476.967                               €      7.866.396


3. Baten en lasten 2024 vóór accountantscontrole

Het voorlopig overzicht van baten en lasten is als volgt:

a. Regulier budget

                                                                                                                        Verschil
                                                                              Begroting na      Begroting voor
             BATEN REGULIERE BUDGET                   Realisatie 2024                                                 realisatie en        Realisatie 2023
                                                                               wijziging          wijziging
                                                                                                                       begroting
       1 BIJDRAGEN DEELNEMERS
     1.1 Almere                                       €      2.053.427    €       2.053.427     €    1.953.427    €              -     €         1.824.523
     1.2 Lelystad                                     €      1.478.662    €       1.478.662     €    1.478.662    €              -     €         1.525.262
     1.3 Zeewolde                                     €        741.289    €         741.289     €      741.289    €              -     €           713.190
     1.4 Flevoland                                    €      4.682.235    €       4.682.235     €    4.682.235    €              -     €         4.400.364
     1.5 Urk                                          €        380.809    €         380.809     €      380.809    €              -     €           379.916
     1.6 Dronten                                      €      1.216.618    €       1.216.618     €    1.216.618    €              -     €         1.291.275
     1.7 Noordoostpolder                              €      1.743.815    €       1.743.815     €    1.743.815    €              -     €         1.642.039
     1.8 Noord Holland                                €        247.597    €         247.597     €      242.347    €              -     €           605.705
     1.9 Gooise Meren                                 €      1.077.121    €       1.077.121     €    1.077.121    €              -     €           969.775
    1.10 Hilversum                                    €        788.150    €         788.150     €      788.150    €              -     €           633.915
    1.11 Weesp                                                                                                                         €            76.313
    1.12 Huizen                                       €        314.601    €          314.601    €       314.601   €              -     €           262.257
    1.13 Wijdemeren                                   €        646.463    €          646.463    €       646.463   €              -     €           572.704
    1.14 Blaricum                                     €        157.175    €          157.175    €       157.175   €              -     €           136.950
    1.15 Laren                                        €        203.446    €          203.446    €       203.446   €              -     €           127.128
       Subtotaal reguliere bijdrage deelnemers        €    15.731.410     €      15.731.410     €   15.626.160    €              -     €       15.161.316
       2 ANDERE BIJDRAGEN
     2.6 Overige opbrengsten                          €      3.084.009    €        2.975.425    €       370.424   €         -108.584   €         1.421.010
                 Totaal reguliere baten               €    18.815.419     €      18.706.835     €   15.996.584    €        -108.584    €       16.582.326
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>2025 OFGV IVW03                                                                                                                                 5


                                                                                                                   Verschil
                                                                          Begroting na     Begroting voor
               LASTEN REGULIERE BUDGET              Realisatie 2024                                              realisatie en    Realisatie 2023
                                                                           wijziging         wijziging
                                                                                                                  begroting
        1   PERSONEEL
     1.1a   Salarissen                              €    11.523.941   €       11.281.275   €    12.833.092   €         -242.666   €    10.307.193
     1.1b   Samenwerking bedrijfsvoering            €       119.137   €          120.000   €           -     €              863   €       111.613
     1.1c   Flexibele schil                         €     3.525.155   €        3.568.503   €        40.503   €           43.348   €     1.378.384
     1.1d   Inhuur bij ziekte                       €       329.534   €          359.619   €       128.908   €           30.085   €       230.061
                 Subtotaal personeelskosten         €   15.497.767    €      15.329.397    €   13.002.503    €        -168.370    €   12.027.249
      1.2   Opleidingskosten                        €       852.957   €          961.617   €       438.062   €          108.660   €       965.702
      1.3   Algemene personeelskosten               €       576.074   €          585.219   €       607.374   €            9.145   €       494.788
        3   KAPITAALLASTEN
      3.1   Afschrijving ICT                        €       111.437   €         150.691    €      125.691    €           39.254   €        95.666
      3.2   Afschrijving Meubilair                  €        53.135   €          55.819    €       75.819    €            2.684   €        32.398
      3.3   Afschrijving Verbouwing                 €        79.906   €          81.112    €       81.112    €            1.206   €        44.516
        4   INDIRECTE KOSTEN
      4.1   Huisvesting (pandgebonden)              €       159.523   €         181.319    €      181.319    €           21.796   €       253.229
      4.2   Huisvesting (niet-pandgebonden)         €        88.418   €          85.049    €      114.049    €           -3.369   €       105.821
      4.3   Informatiemanagement                    €       844.115   €         838.309    €      870.353    €           -5.806   €       700.789
      4.4   Wagenpark                               €        94.313   €          99.020    €      128.020    €            4.707   €        72.785
      4.5   Diverse kosten                          €       184.014   €         193.350    €      209.350    €            9.336   €       173.517
      4.6   Accountant                              €        36.090   €          36.094    €       29.094    €                4   €        34.045
      4.7   HRM                                     €        93.302   €         109.647    €       75.647    €           16.345   €       183.241
        5   ONVOORZIEN
      5.1   Onvoorzien                              €           -     €             191    €       58.191    €             191    €         5.341
      5.2   Incidentele lasten                      €           -     €              -     €           -     €              -     €       223.359
                    Totaal reguliere lasten         €   18.671.050    €      18.706.834    €   15.996.584    €          35.784    €   15.412.447



b. Directe productiekosten
De restanten vanuit de directe productiekosten worden op de balans opgenomen onder de
overlopende passiva.

                                                                                                                   Verschil
                                                                          Begroting na     Begroting voor
               DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN              Realisatie 2024                                              realisatie en    Realisatie 2023
                                                                           wijziging         wijziging
                                                                                                                  begroting
        6 BATEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN
      6.1 Directe productiekosten Flevoland         €      256.434    €          285.476   €      285.475    €          29.042    €       166.206
      6.2 Directe productiekosten Almere            €        1.381    €            1.381   €        1.381    €              -     €         1.348
      6.3 Directe productiekosten Gooise Meren      €          350    €           13.327   €       13.327    €          12.977    €           -
      6.4 Directe productiekosten Noord-Holland     €          480    €            8.975   €        8.975    €           8.495    €           927
          Totaal baten directe productiekosten      €      258.645    €         309.158    €      309.158    €          50.514    €      168.481
        6 LASTEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN
      6.1 Directe productiekosten Flevoland         €      256.434    €          285.476   €      285.475    €          29.042    €       166.206
      6.2 Directe productiekosten Almere            €        1.381    €            1.381   €        1.381    €              -     €         1.348
      6.3 Directe productiekosten Gooise Meren      €          350    €           13.327   €       13.327    €          12.977    €           -
      6.4 Directe productiekosten Noord-Holland     €          480    €            8.975   €        8.975    €           8.495    €           927
         Totaal lasten directe productiekosten      €      258.645    €         309.158    €      309.158    €          50.514    €      168.481



c.   Subsidies

                                                                                                                   Verschil
                                                                          Begroting na     Begroting voor
                        SUBSIDIES                   Realisatie 2024                                              realisatie en    Realisatie 2023
                                                                           wijziging         wijziging
                                                                                                                  begroting
        2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN SUBSIDIES
      2.7 Diverse subsidies                         €      580.562    €          530.230   €      363.230    €          -50.332   €       481.091
                 Totaal baten subsidies             €      580.562    €         530.230    €      363.230    €         -50.332    €      481.091
        7 OVERIGE KOSTEN - LASTEN SUBSIDIES
      7.5 Diverse subsidies                         €      580.562    €          530.230   €      363.230    €          -50.332   €       481.091
                 Totaal lasten subsidies            €      580.562    €         530.230    €      363.230    €         -50.332    €      481.091



d. Reserves

                                                                                                                   Verschil
                                                                          Begroting na     Begroting voor
              Mutaties bestemmingsreserves          Realisatie 2024                                              realisatie en    Realisatie 2023
                                                                           wijziging         wijziging
                                                                                                                  begroting
        2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN RESERVES
      2.2 Onttrekking bestemmingsreserve I&O        €      536.001    €          944.374   €      594.374    €          408.373   €       376.787
      2.4 Onttrekking Bestemmingsreserve Weesp      €           -     €              -     €           -     €              -     €        76.313
                  Totaal baten reserves             €      536.001    €         944.374    €      594.374    €         408.373    €      453.100
        7 OVERIGE KOSTEN TEN LASTE VAN RESERVES
      7.7 Invoeringskosten Omgevingswet             €       76.284    €          211.374   €      211.374    €          135.090   €        78.848
      7.8 Diverse innovatieprojecten                €      259.000    €          383.000   €      383.000    €          124.000   €       297.939
      7.9 Ontwikkelplan                             €      200.717    €          350.000   €           -     €          149.283   €           -
     7.10 Uittreden gemeente Weesp uit de GR OFGV   €           -     €              -     €           -     €              -     €        76.313
                  Totaal lasten reserves            €      536.001    €         944.374    €      594.374    €         408.373    €      453.100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>