<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Primitieve begroting 2017
Meerjarenraming 2018-2020
                          i|
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
VOORWOORD ..................................................................................................... 1
1. BELEIDSBEGROTING....................................................................................... 2
  1.1. DE ORGANISATIE ............................................................................................. 2
     1.1.1. Bestuur ................................................................................................ 2
     1.1.2. Organisatiestructuur van de Stadsbank Oost Nederland .............................. 4
     1.1.3. Het werkgebied van de bank ................................................................... 5
  1.2. BERICHT VAN HET DAGELIJKS BESTUUR .................................................................. 6
     1.2.1. Doelstelling ........................................................................................... 6
     1.2.2. Beleidsvisie ........................................................................................... 7
  1.3. PROGRAMMAPLAN 2017................................................................................. 8
     1.3.1. Programma Algemeen Bestuur ................................................................ 8
     1.3.2. Programma Financieel-maatschappelijke dienstverlening en voorzieningen ..10
  1.4. VERPLICHTE PARAGRAFEN ..................................................................................15
     1.4.1. Weerstandsvermogen ...........................................................................15
     1.4.2. Risico’s ................................................................................................18
     1.4.3. Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................19
     1.4.4. Financiering .........................................................................................20
     1.4.5. Verbonden partijen ...............................................................................21
     1.4.6. Bedrijfsvoering .....................................................................................21
2. FINANCIËLE BEGROTING .............................................................................. 23
  2.1. OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE BEGROTING 2017 .........................................23
  2.2. MEERJARENPERSPECTIEF 2017-2020 ...................................................................26
  2.3. VOORSTEL TOT VASTSTELLING VAN DE BEGROTING .....................................................28
BIJLAGEN ......................................................................................................... 29
  BIJLAGE 1: CATEGORIALE BEGROTING EN MEERJARENRAMING ..............................................31
  BIJLAGE 2: STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN ......................................................32
  BIJLAGE 3: INVESTERINGEN 2017–2020 ....................................................................33
  BIJLAGE 4: BASIS FACTURATIE-SYSTEMATIEK .................................................................34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Voorwoord
Voor u ligt de Primitieve begroting 2017, inclusief de Meerjarenraming 2018-2020 van de
Gemeenschappelijke Regeling Stadsbank Oost Nederland. In de begroting en de
meerjarenraming zijn de verwachte baten en lasten voor de komende jaren opgenomen.
De Primitieve begroting 2017 is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording
(BBV) en is gebaseerd op het door het Algemeen Bestuur vastgestelde nieuwe
dienstverlenings- en bekostigingsmodel dat per 1 januari 2016 organisatie breed is
geïmplementeerd.
Het nieuwe dienstverleningsmodel speelt in op de ontwikkelingen in het Sociaal Domein,
waarbij zoveel mogelijk op locatie dichtbij de klant wordt gewerkt, in samenwerking met
diverse maatschappelijke instanties. In de toekomstige dienstverlening richting de gemeenten
staat ‘maatwerk’ en ‘innovatie’ centraal. Hierbij wordt gebruik gemaakt van moderne
geautomatiseerde systemen en zijn de werkprocessen verder geoptimaliseerd.
Bij het      nieuwe   dienstverleningsmodel     past   een   vereenvoudigd en         transparant
bekostigingsmodel voor gemeenten, dat zowel de kenmerken solidariteit als flexibiliteit bevat.
De toepassing van het nieuwe bekostigingsmodel heeft invloed op de wijze van toerekening
van de kosten van de SON naar de deelnemende gemeenten aan de Gemeenschappelijke
Regeling, zonder dat sprake is van substantiële herverdeeleffecten tussen de gemeenten. Ten
opzichte van het oude model zijn de bestaanskosten verhoogd, waarbij de toerekening naar de
gemeenten voor een groter deel afhankelijk is gemaakt van de afname van de dienstverlening.
Daarentegen zijn de tarieven voor de directe dienstverlening in dezelfde mate verlaagd. Per
saldo is de totale gemeentelijke bijdrage in 2017 verlaagd.
Voor de omvang van de dienstverlening zijn de werkelijke volumeaantallen van het jaar 2015
als uitgangspunt genomen en in de begrotingsjaren 2017-2020 stabiel gehouden. Hierbij wordt
aangesloten bij het Jaarverslag 2015 en de Primaire begroting 2016. Op basis van de eerste
ervaringen met het nieuwe dienstverleningsmodel in de eerste twee jaar kan de
meerjarentrend nader worden vormgegeven. De producten met een langere looptijd, zoals
beschermingsbewind, kunnen hier een uitzondering op vormen. Hiervoor wordt geraamd op
basis van de te verwachten prognoses.
In deze Primitieve begroting is uitgegaan van de algemene richtlijnen die zijn besproken in het
adviserend ambtelijk Platform van februari 2016. Hierbij is aangesloten bij de richtlijnen en
voorwaarden die de Stadsbank van de Twentse en Achterhoekse gemeenten heeft ontvangen,
aangevuld met de voor de Stadsbank specifieke uitgangspunten. Een aantal Achterhoekse
gemeenten heeft aangegeven te willen sturen op de ontwikkeling van de gemeentelijke
bijdrage. In de begroting is hiermee rekening gehouden door de volumeaantallen zo veel
mogelijk aan te laten sluiten bij de genoemde ontwikkeling.
Enschede, maart 2016
Dhr. drs. P.G. Welman
                                               -1-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                           - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
1. Beleidsbegroting
1.1. De organisatie
      1.1.1. Bestuur
         Het Algemeen Bestuur (2014 – 2018)
Elke aangesloten gemeente wijst uit haar college één lid aan voor het Algemeen Bestuur. Elk
lid van het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering één stem. De vergaderingen van het
Algemeen Bestuur zijn openbaar.
Het Algemeen Bestuur vergadert jaarlijks tenminste tweemaal.
De samenstelling van het Algemeen Bestuur is als volgt:
      Het Algemeen Bestuur
      Gemeente            Lid                    Gemeente          Lid
      Aalten              Dhr. F. Diersen        Lochem            Dhr. J. Kottelenberg
      Almelo              Dhr. F. J. Cornelissen Losser            Dhr. J.F. Hassink
      Berkelland          Dhr. J.B. Boer         Montferland       Mevr. I.T.J.M. Wolsing
      Borne               Dhr. M.J.R. Kotteman   Oldenzaal         Dhr. R.G.H. Christenhusz
      Bronckhorst         Dhr. P. Seesing        Oost Gelre        Mevr. M.G. Frank
      Dinkelland          Mevr. J.B.M. Zwiep     Oude IJsselstreek Dhr. P. van de Wardt
      Enschede            Dhr. P.G. Welman       Rijssen-Holten    Dhr. B. Beens
      Haaksbergen         Mevr. A. Nijhuis       Tubbergen         Dhr. R.H. de Witte
      Hellendoorn         Mevr. J.H. vd Dolder   Twenterand        Dhr. G.J. Binnenmars
      Hengelo (Ov)        Mevr. M.H. ten Heuw    Wierden           Dhr. T.P. de Putter
      Hof van Twente Dhr. P. v. Zwanenburg       Winterswijk       Dhr. D.W. Aalderink
         Het Dagelijks Bestuur (2014 – 2018)
Aan het begin van de zittingsperiode van het bestuur benoemen de leden van het Algemeen
Bestuur uit hun midden het Dagelijks Bestuur. Het Dagelijks Bestuur bestaat uit acht leden.
Statutair maken de Algemeen Bestuursleden van de gemeenten Almelo, Enschede en Hengelo
deel uit van het Dagelijks Bestuur.
Elk lid van het Dagelijks Bestuur heeft in de vergadering één stem. Bij het staken van
stemmen beslist de stem van de voorzitter.
       Het Dagelijks Bestuur
       Naam                                                                  Functie
      Dhr. P.G. Welman                                                      Voorzitter
      Mevr. I.T.J.M. Wolsing                                             Vice-voorzitter
      Mevr. M.H. ten Heuw                                                       Lid
      Dhr. D.W. Aalderink                                                       Lid
      Dhr. R.G.H. Christenhusz                                                  Lid
      Dhr. F. J. Cornelissen                                                    Lid
      Dhr. G.J. Binnenmars                                                      Lid
      Dhr. P. v. Zwanenburg                                                     Lid
                                                  -2-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
De heer P.G. Welman is voorzitter van het Algemeen Bestuur.
De heer R.S.R. de Ruiter, projectleider bij de gemeente Hengelo is secretaris van het bestuur.
         Het Platform
Het Platform is een permanente ambtelijke adviescommissie aan zowel het bestuur als de
directeur van de bank. Het Platform geeft gevraagd en ongevraagd advies aan het bestuur en
de directie inzake het beleid en de bedrijfsvoering van de bank.
De voorzitter van het Platform wordt door het Algemeen Bestuur benoemd en neemt als
adviseur deel aan de vergaderingen van zowel het Algemeen– als het Dagelijks Bestuur. De
heer J.H. Scholtens, Directeur Sector Samenleving bij de gemeente Almelo, is door het
Algemeen Bestuur tot voorzitter van het Platform benoemd.
De vergaderingen worden in principe gepland vlak voor bestuursvergaderingen met de
mogelijkheid om ook tussendoor vergaderingen in te plannen.
                                               -3-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                        - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
     1.1.2. Organisatiestructuur van de Stadsbank Oost Nederland
Bestuurs- en organisatiestructuur Stadsbank Oost Nederland per 1-1-2016
                                            -4-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                       - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
     1.1.3. Het werkgebied van de bank
Het werkgebied van de bank bestaat uit de 22 bij de gemeenschappelijke regeling aangesloten
gemeenten. In dit werkgebied wonen 900.432 inwoners verdeeld over 385.443 huishoudens
(bron CBS, 2015).
Het werkgebied is op geografische gronden en gemeentelijke samenwerkingsverbanden
verdeeld en de Stadsbank is aanwezig op de gemeentehuizen en werkpleinen in diverse
gemeenten binnen het werkgebied met als hoofdvestiging Enschede.
De tweeëntwintig gemeenten van de Stadsbank Oost Nederland
      Werkgebieden
      Werkgebied Gemeente
      Almelo       Almelo, Hellendoorn, Rijssen-Holten, Twenterand en Wierden.
      Enschede     Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Enschede, Haaksbergen, Lochem,
                   Losser, Montferland, Oost Gelre, Oude Ijsselstreek en Winterswijk.
      Hengelo      Borne, Dinkelland, Hengelo, Hof van Twente, Oldenzaal en Tubbergen.
                                              -5-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
1.2. Bericht van het Dagelijks Bestuur
      1.2.1. Doelstelling
De doelstelling van de Stadsbank is vanuit het opgestelde ‘Strategisch toekomstperspectief’ als
volgt weer te geven:
De Stadsbank Oost Nederland is een Gemeenschappelijke Regeling. Wij zijn “van en voor”
gemeenten. Onze missie is om financiële weerbaarheid en eigen kracht van huishoudens te
versterken. Dat doen we door te blijven bouwen aan een betrouwbare, transparante en
kwalitatief hoogwaardige uitvoeringsorganisatie, die samen met klanten duurzame resultaten
boekt en zich daarover altijd maatschappelijk verantwoordt.
Vanuit deze missie en visie heeft de Stadsbank als doelstelling om haar schulddienstverlening
maatwerkgericht en zo dicht mogelijk bij de klant te verrichten. Daarbij moet naar een
duurzame oplossing voor de klant worden gezocht. De organisatie is gespecialiseerd in de
‘bancaire’ taken en krijgt steeds sterker een basisprofiel als 2e-lijnsvoorziening voor
schulddienstverlening voor de aangesloten gemeenten.
De Stadsbank is in de tweede helft van 2015 gestart met de implementatie van het nieuwe
dienstverleningsmodel, dat antwoord geeft op nieuwe vragen en verwachtingen van klanten en
is verweven met de nieuwe oplossingen die gemeenten kiezen binnen het gemeentelijke
sociale domein. De nieuwe werkprocessen zijn gericht op klantvriendelijkheid, snelle
doorlooptijden, één aanspreekpunt voor de klant en kwalitatief hoogwaardige dienstverlening
op basis van maatwerk, Dit alles zoveel mogelijk op locatie dichtbij de klant. Zowel de klanten,
gemeenten als medewerkers van de Stadsbank zijn enthousiast over de bereikte resultaten in
de pilot.
Het nieuwe dienstverleningsmodel is per 1 januari 2016 ingevoerd. De Stadsbank is
getransformeerd van een organisatie met verschillende functionele afdelingen naar een
organisatie die integraal rondom de klant is georganiseerd. Er zijn integrale klantteams samen
per regio een gebiedsteam. De gebiedsteams worden ondersteund door een met
klantmanagers gevormd met verschillende disciplines. Meerdere klantteams vormen centrale
administratieve backoffice en een centrale beleidsadvies eenheid.
In de lijn met deze ontwikkelingen is de vestiging in Enschede in de tweede helft van 2015
gemoderniseerd Ook de portal ‘Mijn Stadsbank’ heeft in 2015 een metamorfose ondergaan en
biedt klanten nóg meer financieel inzicht in hun situatie. Bovendien heeft de klant nu meer
mogelijkheden gekregen om zaken zelf digitaal en daarmee efficiënter te regelen.
In de dienstverlening richting gemeenten staan “maatwerk” en “innovatie” centraal. Belangrijk
daarbij is dat een open en transparante dialoog met de opdrachtgevers plaatsvindt en dat de
bank zich door gemeenten op open wijze laat aanspreken op de kwaliteit van de
dienstverlening. Daarbij past een vereenvoudigd en transparant bekostigingsmodel, dat met
ingang van 2016 wordt toegepast.
De bank is lid van de Nederlandse Vereniging voor Volkskrediet (NVVK), de
belangenvereniging van gemeentelijke kredietbanken, publieke instellingen en bedrijven die
mensen met schulden helpen. Daarnaast is de bank aangesloten bij Sociale Banken Nederland
(SBN), een samenwerkingsverband van kredietbanken en bij de Stichting Bureau Krediet
Registratie (BKR) te Tiel.
                                              -6-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                           - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
     1.2.2. Beleidsvisie
De Stadsbank ondersteunt de aangesloten gemeenten bij het gemeentelijk beleid ter
bevordering van de maatschappelijke participatie van hun burgers, met name gericht op de
‘bancaire taken’ voor schuldhulpverlening. Hierbij wordt geanticipeerd op de ontwikkelingen in
het Sociaal Domein. Het nieuwe dienstverleningsmodel speelt daar op in.
De Stadsbank bevordert financiële zelfredzaamheid en weerbaarheid door middel van het
aanbieden van:
          Preventie- en voorlichtingsactiviteiten gericht op het voorkomen van financiële
           instabiliteit en verschulding.
          Het geven van advies over het creëren van financiële stabiliteit, het oplossen van
           schulden en het adviseren over het wegnemen van deficiënties die hebben geleid tot
           de financieel problematische situatie.
          Kredietmogelijkheden aan personen die voldoen aan de “Fido-criteria”. De bank
           hanteert hierbij maatschappelijk verantwoorde rentepercentages.
          Budgetbeheer ter borging van de stabiliteit in de betaling van primaire lasten van
           het huishouden en ter ondersteuning van het herstel van de financiële
           zelfredzaamheid, zodat (verdere) verschulding kan worden voorkomen.
          Meerderjarigenbewind aan personen die blijvend niet bij machte zijn zelfstandig de
           eigen financiën te beheren.
          Voorliggende voorziening voor meerderjarigenbewind (BudgetZeker) aan personen
           die tijdelijk niet bij machte zijn zelfstandig de eigen financiën te beheren.
          Bemiddeling tussen schuldenaar en schuldeisers om tot een minnelijke
           schuldregeling te komen en ter voorkoming van maatschappelijke uitval.
          Beheer minnelijke regelingen ter borging van een minnelijke regeling en ter
           ondersteuning van een eventuele re-integratie op de arbeidsmarkt.
          De afgifte van de verklaring en het ondersteunen bij het opstellen van het
           verzoekschrift conform de Faillissementswet inzake de toelating tot de wettelijke
           schuldsanering.
Bovendien zet de bank haar expertise en capaciteiten in om maatwerkdiensten te leveren aan
de aangesloten gemeenten, met name in de vorm van diensten op locatie en projecten. De
bank is als partner betrokken bij de uitvoering van het armoedebeleid van de gemeente
Almelo.
                                                  -7-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
1.3. Programmaplan 2017
       1.3.1. Programma Algemeen Bestuur
Hoofdkenmerken
Het programma Algemeen Bestuur omvat de bestuursproducten: bestuursorganen en
bestuursondersteuning. Tevens behoren tot het programma Algemeen Bestuur de niet
product-/ dienstverleningspecifieke activiteiten en voorzieningen gericht op een effectief en
efficiënt beheer van de bedrijfsvoering.
Vanuit de afdeling Ondersteuning & Advies vindt de algemene interne ondersteuning aan de
diverse organisatieonderdelen en het management plaats. Bij de algemene interne
ondersteuning gaat het onder meer om de personeelszorg, communicatie, juridische zaken, de
organisatie-eigen financiële administratie, de kwantitatieve, kwalitatieve en financiële
informatievoorziening en applicatiebeheer en de facilitaire ondersteuning.
          Wat wil de Stadsbank bereiken?
    -   Bestaand beleid:
Bestuursorganen
       Sturing geven aan en reageren op de bestuurlijke en maatschappelijke ontwikkelingen.
       Een maatschappelijk en bestuurlijk verantwoorde positionering van de Stadsbank.
       Sturing geven aan en reageren op organisatieontwikkelingen die gericht zijn op een
        effectieve en efficiënte bedrijfsvoering bij de bank, alsmede op het leidinggeven aan de
        ambtelijke organisatie.
       Het afleggen van       verantwoording    over het   gevoerde beleid    en  de verzorgde
        dienstverlening.
Bestuursondersteuning
       De voorbereiding van beleidsontwikkeling voor het Bestuur.
       De voorbereiding van de verantwoording door het Bestuur.
Algemene interne ondersteuning
       Het in stand houden van de fysieke infrastructuur.
       Het in stand houden van de automatisering en telecommunicatie infrastructuur.
                                                 -8-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
         Wat gaan we daarvoor doen?
Platform Stadsbank Oost Nederland (het Platform)
Het Platform is een adviesorgaan voor zowel het Bestuur als de directie van de Stadsbank. Alle
bij de gemeenschappelijke regeling aangesloten gemeenten kunnen deelnemen in het
Platform. Het Platform adviseert zowel op verzoek als uit eigener beweging het Bestuur en de
directie over beleidsontwikkeling. Het Platform wordt met raad en daad terzijde gestaan door
de directie en ambtelijk ondersteund.
Communicatie
Voor de deelnemende gemeenten is het van belang tijdig te weten hoe de ontwikkeling van de
dienstverlening voor haar burgers door de bank is.
Enerzijds heeft dit te maken met de mogelijkheden die de deelnemende gemeenten zien om
naar aanleiding van de door de bank verleende diensten, het eigen gemeentelijk beleid vorm
te geven en voorstellen te doen met betrekking tot het productenpakket van de Stadsbank.
Anderzijds heeft dit te maken met de financiële verplichtingen voor de deelnemende
gemeenten.
Om de deelnemende gemeenten tijdig te informeren wordt het Algemeen Bestuur in de
voorjaarsnota en de najaarsnota geïnformeerd over de financiële en niet financiële
ontwikkelingen. De voorjaarsnota heeft betrekking op de periode januari tot en met april,
terwijl de najaarsnota betrekking heeft op de periode tot en met augustus.
Indien wenselijk wordt tevens een voorstel tot wijziging van de begroting in deze periodieke
rapportages opgenomen.
         Wat mag het kosten?
De budgettaire lasten worden bepaald door de kosten van het in standhouden van de
gemeenschappelijke regeling. Deze zogenaamde bestaanskosten zijn de materiele kosten en
ondersteunde diensten (indirecte kosten) die middels de jaarlijkse bestaansbijdrage worden
voldaan. De bestaanskosten worden bepaald op basis van de totale volumeontwikkeling van de
diensten van de Stadsbank. De verdeling van de bestaanskosten over de gemeenten vindt
plaats op basis van de bestaande criteria huishoudens (25%) en basisdienstverlening + intake
(75%).
 Programma 1:
 Budgettaire lasten Algemeen Bestuur
                                               2015             2016          2017
                                                              Primaire     Primitieve
                                             Realisatie
 (Bedragen in €)                                             Begroting     Begroting
 Lasten                                        1.543.200       3.639.800     3.436.900
 Baten                                         1.543.200       3.639.800     3.436.900
 Saldo                                                  -              -             -
                                              -9-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                            - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
In de begroting wordt uitgegaan van budgettair neutrale situatie op dit programma. Dit wil
zeggen dat de totale bestaanskosten worden verminderd met de opbrengst uit deposito en dan
vervolgens zal het restant in rekening worden gebracht bij de deelnemende gemeenten.
      1.3.2. Programma Financieel-maatschappelijke dienstverlening en
      voorzieningen
           Algemeen
Hoofdkenmerken:
Het programma Financieel-maatschappelijke dienstverlening en voorzieningen heeft betrekking
op alle dienstverlening van de Stadsbank, ter ondersteuning van het beleid van de aangesloten
gemeenten.
De dienstverlening en voorzieningen van de bank kunnen als volgt worden onderscheiden:
                                                                     Informatie & Advies
                                         STABILISATIE (inkomsten en uitgaven)
                                                         Budgetcoaching bij schulden oplossen
                                          Start (Stabilisatie)                 Beheer                Beeindiging
                                                                          (-Basis, -Totaal)
                                             Uitgaven en                    Inkomsten en             Afwikkelen
                                              inkomsten                       uitgaven             beheerafspraken
INTAKE
                                                            Budgetcoaching bij budgetbeheer
     Integrale                                                                                                        Nazorg
 indicatie-stelling                                                 Beschermingsbewind
     Regulier
     Integrale
 indicatie stelling                                                                                                   Uitstroom
       Crisis                            SCHULDEN OPLOSSEN                                                            Begeleiding naar
                                                                                                                      reguliere bank
                                                         Bemiddelingstraject Schulden oplossen
                                           Betalings-                                  Schuld-         Sanerings-
                                                             Herfinanciering
                                           regelingen                                bemiddeling        krediet
 Krediet-aanvraag
                       PLAN VAN AANPAK
                                                                      Faillissementswet
                                           Voorlopige              Dwang-
                                                                                      Moratorium      Verklarng 285
                                           voorziening             akkoord
                                                         Budgetcoaching bij schulden oplossen
                                                                     Begeleide verwijzing
                                                                      Kredietbeoordeling
                                                                 - 10 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Het dienstenaanbod van de bank wordt vanuit de vestiging in Enschede, op werkpleinen en op
diverse gemeentelijke locaties verzorgd. Het dienstenaanbod bestaat uit:
       Preventie
       Informatie & Advies
       Indicatiestelling
       Kredietverlening
       Stabilisatie en Herstel Financiële huishouding, waaronder coaching budgetterings-
        vaardigheden en meerderjarigen beschermingsbewind
       Minnelijk schuldregelen
       Nazorg
       Overige dienstverlening
Deze werkzaamheden worden integraal rondom de klant georganiseerd en worden vanuit de
vestiging Enschede uitgevoerd. Met verschillende gemeenten zijn specifieke afspraken
gemaakt over bediening op werkpleinen of op locatie.
         Wat wil de Stadsbank bereiken?
Bestaand beleid:
De bank wil bijdragen aan:
       het voorkomen dat inwoners van de aangesloten gemeenten in financiële problemen
        komen of de weg naar financiële hulpverlening niet weten te vinden;
       het aanbieden van kredietmogelijkheden voor inwoners van de aangesloten gemeenten
        die niet bij de commerciële reguliere handelsbanken een lening kunnen krijgen,
        eventueel om zo hun kredietwaardigheid te kunnen herstellen;
       een stabiele financiële huishouding door het bevorderen dat cliënten hun inkomsten en
        uitgaven zodanig in balans krijgen en houden dat het ontstaan van
        betalingsachterstanden wordt voorkomen en dat bestaande betalingsachterstanden
        (kunnen) worden ingelopen;
       het realiseren van een minnelijke, onderhandse regeling van schulden tussen cliënten in
        een (problematische) schuldsituatie en hun schuldeisers;
       het realiseren van een oplossing voor cliënten met een problematische schuldsituatie
        waarbij de schuldeisers niet akkoord gaan met een minnelijke regeling van de schulden.
Door continu te werken aan de kwaliteit van de dienstverlening en het professionaliseren van
de bedrijfsvoering wil de bank de dienstverlening op peil houden en waar mogelijk verbeteren.
Het beleid van de bank richt zich op het bevorderen van de financiële zelfredzaamheid van de
klant, zowel waar het gaat om budgetbeheer als om indicatiestellingen en schulden oplossen.
                                              - 11 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
         Wat gaan we daarvoor doen?
Preventie
De bank brengt door gerichte voorlichtingsactiviteiten op scholen en bij vrijwilligersorganisaties
de risico’s en de gevolgen van verschulding onder de aandacht.
Informatie & Advies
Op basis van de specifieke klantsituatie wordt een advies gegeven over de inrichting en het
beheer van de financiële huishouding. Daarbij kan het zowel gaan om de budgettering van het
huishoudgeld als om hoe om te gaan met kleine achterstanden en schulden indien de klant
(nog) geen gebruik wenst of hoeft te maken van andere diensten van de bank.
Indicatiestelling
Voorafgaand aan de feitelijke dienstverlening wordt door de bank een op de klant afgestemd
Adviesrapport opgesteld, waarin is opgenomen met welke instrumenten het best een antwoord
kan worden gegeven op de door de klant gestelde hulpvraag.
Kredietverlening
De kredietverlening van de Stadsbank Oost Nederland is ten opzichte van commerciële banken
aan de onderkant van de markt gepositioneerd. Als gemeentelijke kredietbank streven we niet
naar een zo groot mogelijke kredietportefeuille, maar richten ons uit maatschappelijk oogpunt
op een specifieke doelgroep. Uitgangspunt voor de tarieven is om deze onder de tarieven van
de commerciële banken te positioneren (maximaal 2 %).
Stabilisatie & herstel financiële huishouding
De meeste financiële problemen van klanten zijn het gevolg van een structurele onbalans
tussen inkomsten en uitgaven. De zogenaamde primaire lasten, met name huur/hypotheek en
energielasten worden veelal als sluitpost van het huishoudboekje gebruikt, met alle negatieve
gevolgen van dien, zoals dreigende huisuitzetting, afsluiting van energie e.d.
Door inzet van budgetbeheer is de betaling van de primaire lasten en overige financiële
verplichtingen van de klant gewaarborgd. In het geval van betalingsachterstanden kan in
overleg met de klant een betalingsregeling worden getroffen. Daartoe wordt een budgetplan
opgesteld, waarin balans wordt aangebracht tussen de inkomsten en uitgaven en daardoor
weer financieel evenwicht ontstaat.
De klant wordt ondersteund bij de uitvoering van het budgetplan. Zo nodig wordt de klant
gewezen op flankerende voorzieningen. Door middel van het bieden van maatwerk wordt
gezocht naar een duurzame oplossing voor de klant.
Klanten die aantoonbaar (deskundigenrapport) niet in staat zijn hun financiële huishouding
zelfstandig en verantwoord te voeren kunnen in aanmerking komen voor beschermingsbewind,
indien mogelijke voorliggende voorzieningen niet passend zijn (bijvoorbeeld BudgetZeker). In
voorkomende gevallen dient de Stadsbank hiertoe namens de klant een verzoek in bij de
rechtbank.
Minnelijk schulden regelen
Door de bank wordt bemiddeld tussen de schuldenaar en diens schuldeisers om tot een
regeling van de schulden te komen.
Daarbij onderzoekt de bank of door middel van betalingsregelingen over een periode van
maximaal vijf jaar of een herfinanciering van de schulden de volledige schuldsituatie kan
worden opgelost.
                                              - 12 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Indien dit niet mogelijk is, wordt gekeken of een saneringskrediet verantwoord is, dan wel dat
een schuldbemiddeling tot een oplossing kan leiden. Een saneringskrediet en een
schuldbemiddeling hebben een looptijd van drie jaar. Bij onwillige schuldeisers kan de cliënt
een beroep doen op de Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen. De Stadsbank ondersteunt
de klant hierbij en geeft in voorkomende situaties een verklaring af aan de rechtbank voor
toelating tot de WSNP.
Nazorg
Het doel van de nazorg is om de recidive te voorkomen. Binnen een jaar na de beëindiging van
de aangeboden dienstverlening tracht de bank inzicht te krijgen in de financiële situatie van de
klant na het succesvol uitstromen naar het zelfstandig beheren van de financiën. Indien er
sprake is van disbalans in de inkomsten en uitgaven, wijst de bank de klant op de
mogelijkheden om de financiële situatie in evenwicht te brengen.
Overige dienstverlening
Onderstaande additionele dienstverlening wordt momenteel aangeboden en is op basis van
bekende afspraken met een aantal gemeenten doorgetrokken naar de begroting 2017.
Dienstverlening op locatie
De Stadsbank verzorgt voor een aantal gemeenten een inloopspreekuur op locatie. Dit
inloopspreekuur vindt plaats bij de gemeente zelf of op een werkplein.
Samenwerking externe instanties
De Stadsbank voert intensief gesprekken met een aantal grote instanties waarvoor de bank
regelmatig betalingen van de klanten verricht. Het doel van deze samenwerking is het
verbeteren van de administratieve processen om zodoende de kosten te reduceren.
                                              - 13 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                     - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Resultaat
                                      Soort       2015         2016        2017
Product                               dienst                 Primaire   Primitieve
                                                Realisatie
                                                            begroting   begroting
Indicatiestelling
Reguliere indicatiestelling           Stand.         2.591       2.688       2.405
Crisis-interventie                    Stand.           129         138          129
Extra intake faciliteiten
Huisbezoek                             Add.               -           -           -
Multidisciplinair overleg              Add.             12          18           12
Kredietverlening
Kredietbeoordeling                    Stand.         1.943       1.823       1.943
Verstrekte Sociale leningen           Stand.           930         799          930
Verstrekte Herfinancieringen          Stand.             6          12            6
Verstrekte Saneringskredieten         Stand.            99         103           99
Stabilisatie en Herstel
Financiële Huishouding
Opstart budgetbeheer                  Stand.         1.501       1.577       1.501
Beëindiging budgetbeheer              Stand.         1.460       1.465       1.460
Actieve BBR per 31/12*                               6.053       6.163       6.053
waarvan zelfbetalers                  Stand.         1.535       1.543       1.535
Budetbegeleiding*
Budgetcoaching                        Stand.            18          23           18
Budgethulp                            Stand.            37          47           37
Meerderjarigenbewind lopend*          Stand.           950         952          993
Meerderjarigenbewind nieuw            Stand.           181         252          181
Minnelijk schuldregelen
Bemiddeling schuldregeling            Stand.         1.255       1.273       1.255
Beh. Standaard bet. Regeling*         Stand.            10          13           10
Beh. Standaard schuldbemiddeling*     Stand.           844         801          844
Voorlopige voorziening art. 284       Stand.             9          12            9
Verklaring & Verzoekschrift art. 285  Stand.           974       1.072          974
Dwangakkoord art. 287 a               Stand.              -           -           -
Moratorium art. 287 b                 Stand.            18          29           18
Nazorg
Nazorg                                Stand.           271         240          271
* 'Begroot' - gemideld over het jaar
   'Realisatie' - actueel per 31-12
                                         - 14 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                           - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
         Wat mag het kosten?
(Bedragen in €)
 Programma 2:
 Budgettaire lasten: Financieel-maatschappelijke dienstverlening en voorzieningen
                                                        2015            2016             2017
                                                                      Primaire        Primitieve
                                                      Realisatie
 (Bedragen in €)                                                     Begroting        Begroting
 Lasten                                                 7.951.600       6.075.800      6.154.300
 Baten                                                  8.101.800       6.061.800      6.157.400
 Saldo                                                   150.200         -14.000            3.100
1.4. Verplichte paragrafen
      1.4.1. Weerstandsvermogen
Weerstandsvermogen
In het Besluit begroting en verantwoording (BBV) is bepaald dat organisaties hun
weerstandsvermogen, het vermogen om risico’s financieel op te vangen, in kaart moeten
brengen.
Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:
       De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de organisatie
        beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken;
       Alle risico’s die de bank loopt en waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van
        materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Het gaat hier over
        niet-kwantificeerbare risico’s. Voor wel-kwantificeerbare risico’s is de bank verplicht om
        voorzieningen te vormen.
De Stadsbank is een gemeenschappelijke regeling (GR), waarin de gemeenten uiteindelijk
verantwoordelijk zijn voor een eventueel nadelig saldo van de bank. Theoretisch kan gesteld
worden dat de bank zonder eigen reserves kan functioneren. Praktisch en theoretisch zouden
de nadelen daarvan de (vermeende) voordelen verre overtreffen. Het Algemeen Bestuur heeft
dan ook vastgesteld dat het wenselijk is dat de bank over eigen reserves moet beschikken.
Hiermee wordt voorkomen dat bij een andere uitkomst van kosten en/of opbrengsten in enig
jaar, als gevolg van niet te voorziene ontwikkelingen, de aangesloten gemeenten aan een
eventueel tekort moeten bijdragen.
Weerstandscapaciteit
Onder de weerstandscapaciteit wordt verstaan de aanwezige capaciteit aan middelen om
financiële risico’s, waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen zijn afgesloten,
op te kunnen vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken.
Ze geeft aan in hoeverre onverwachte, substantiële, niet begrote kosten gedekt kunnen
worden.     Onderscheid      kan    worden    gemaakt      tussen  incidentele     en    structurele
weerstandscapaciteit. Met het eerste wordt bedoeld het vermogen om calamiteiten en andere
                                               - 15 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat deze invloed hebben op de
voortzetting van taken op het bestaande niveau. Met het tweede worden de middelen bedoeld
die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen,
zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken.
Een positief saldo op de meerjarenbegroting behoort tot de structurele weerstandscapaciteit.
Bij de Stadsbank is structurele weerstandscapaciteit niet aan de orde, omdat gestreefd wordt
naar een meerjarige sluitende begroting.
Mogelijke onderdelen van de incidentele weerstandscapaciteit zijn: Algemene reserve,
bestemmingsreserves en stille reserves. Stadsbank Oost Nederland gebruikt de incidentele
weerstandscapaciteit om zowel incidentele als structurele tegenvallers te dekken. Mochten zich
gedurende een jaar structurele tegenvallers voordoen, zonder dat daar meevallers tegenover
staan, dan dekt de Stadsbank die incidenteel af middels de incidentele weerstandscapaciteit.
Vervolgens zal hiervoor bij de eerstvolgende begroting dekking gezocht worden.
Het eigen vermogen bestaat uit de Algemene Reserve en bestemmingsreserves. Voor de
Stadsbank bestaat het belangrijkste deel van de weerstandscapaciteit uit de omvang van de
Algemene Reserve. Op de bestemmingsreserves van de Stadsbank ligt een door het Algemeen
Bestuur geaccordeerde bestemming. Bij het wegvallen van deze bestemming is sprake van vrij
beschikbare bestemmingsreserves.
Voor de bank wordt dus de weerstandscapaciteit berekend uit:
       Weerstandscapaciteit per 31 december 2017 (bedragen in €)
       Reserves                                                           Bedrag
      Algemene reserve                                                         1.062.600
      Bestemmingsreserve                                                         817.400
       Totaal                                                                1.880.000
Ten aanzien van stille reserves wordt nagegaan in hoeverre er sprake is van een overwaarde
op de activa (actuele waarde > boekwaarde), die op korte termijn aangewend kan worden om
tegenvallers op te vangen. De bereidheid tot het (extra) verhogen van de tarieven voor de
dienstverlening van de bank zal uiteindelijk een politieke keuze zijn. Deze onderdelen van de
weerstandscapaciteit zijn niet exact te becijferen. Bij de bepaling is het gebruikelijk om
voorzichtigheid in acht te nemen.
         Beleid
Het Algemeen Bestuur heeft op 26 november 2015 de nieuwe kaders voor het
weerstandsvermogen         en    de    risicobeheersing  vastgesteld    in    de    beleidsnota
‘Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Stadsbank Oost Nederland 2016 – 2019’. Deze
kaders zullen vanaf 2016 worden toegepast in het nieuwe dienstverleningsmodel. Er zal
periodiek een risicoanalyse plaatsvinden, te beginnen in 2016. Aan de hand hiervan wordt
bepaald of het weerstandsvermogen in het nieuwe dienstverleningsmodel voldoende wordt
geacht om deze risico’s te kunnen afdekken.
Het weerstandsvermogen geldt voor risico’s waarvoor geen specifieke maatregelen kunnen
worden getroffen, zoals:
       dalende opbrengsten door wegvallende dienstverlening;
       WW-verplichtingen als gevolg van een dalende omzet;
       wijzigingen in Rijksregelgeving.
                                               - 16 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                           - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
In de door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders is bepaald dat, indien het
weerstandsvermogen een ratio waarde in de bandbreedte 1,0 en 1,4 omvat, dit als voldoende
wordt gekwalificeerd. Afgezet tegen de in de beleidsnota opgenomen risico’s (totaal € 0,8
miljoen) en uitgaande van een weerstandscapaciteit van de algemene reserve per 31
december 2017, bedraagt de ratio 1,3 en kwalificeert in het nieuwe systeem daarmee als
voldoende.
De risico’s zijn opgenomen in de risicoparagraaf. De risicoparagraaf wordt zowel bij het
jaarverslag als de primitieve begroting opgenomen en is een verplicht onderdeel.
Met betrekking tot de bestemmingsreserves heeft het Algemeen Bestuur het volgende
besloten:
                       Norm                Dotatie               Beoogde reserve     Opmerking
- Inventaris                               Geen dotatie          Voorlopig geen
                                           (eenmalig €           maximum
                                           200.000 gedoteerd
                                           in 2012)
- ICT                                      Geen dotatie          Voorlopig geen
                                           (eenmalig €           maximum
                                           200.000 gedoteerd
                                           in 2012)
- Vakantiegeld         Feitelijke          Afhankelijk van       Afhankelijk van     Beoogd bedrag is
                       verplichtingen      formatie              verplichtingen      stand van zaken
- Personeelsbudget     1,25% geraamde      Pm (restant jaarlijks € 65.000
                       personeels-lasten   budget)
- Borgfonds            10% uitstaand saldo Voorlopig geen        Voorlopig geen      Op termijn besluit-
  sanerings-           sanerings-          jaarlijkse dotatie    maximum             vorming over
  Kredieten            kredieten                                                     jaarlijkse dotatie
Voorzieningen
De bank heeft een aantal voorzieningen opgenomen. Voorzieningen worden opgenomen als er
sprake is van een te kwantificeren financiële verplichting of financieel risico. Daarnaast kunnen
tot voorzieningen ook gerekend worden de van derden verkregen middelen die specifiek
besteed moeten worden. De stand van de voorzieningen bedraagt per 31-12-2017 € 148.800.
Financiële kengetallen
In de gewijzigde artikel 11 van het BBV zijn er onder het tweede lid nog twee onderdelen
toegevoegd: kengetallen en beoordeling van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen
in relatie tot de financiële positie.
De financiële kengetallen zijn een uniforme set van kengetallen die een betere inzicht geven in
de financiële posities van de gemeenten en provincies, en daarmee ook informatie over de
weer- en wendbaarheid van hun begrotingen. De volgende vijf kengetallen moeten volgens
het BBV met ingang van de begroting 2016 en de jaarstukken 2015 in de paragraaf
Weerstandsvermogen en Risicobeheersing worden opgenomen:
    -   Netto schuldquote en Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
    -   Solvabiliteitsratio
    -   Grondexploitatie
    -   Structurele exploitatieruimte
    -   Belastingcapaciteit
De eerste twee kengetallen zijn in deze Primitieve begroting 2017 gepresenteerd. De overige
kengetallen zijn niet van toepassing voor de Stadsbank, als gemeenschappelijke regeling voor
schuldhulpverlening. De berekening van de kengetallen is conform de ministeriële richtlijnen
                                                - 17 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
voor de wijze waarop kengetallen worden vastgesteld en opgenomen in de begroting en het
jaarverslag van provincies en gemeenten (Stcrt. 2015, 20619).
      Kengetallen                          2017         2018         2019         2020
      Netto schuldquote                         -1%         -1%           -3%          -4%
      Netto schuldquote gecorrigeerd
                                                45%         43%           40%          38%
      voor alle verstrekte leningen
      Solvabiliteitsratio                       10%         10%           10%          10%
NETTO SCHULDQUOTE
De netto schuldquote geeft de verhouding tussen het niveau van de schuldenlast van de
gemeente en de eigen middelen. Dit kengetal geeft een indicatie van de druk van de
rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De netto schuldquote gecorrigeerd voor de
doorgeleende gelden geeft inzicht in wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit
betekent voor de schuldenlast.
Normaal bevindt de netto schuldquote van een gemeente zich ergens tussen de 0% en 100%.
De netto schuldquote van de bank bevindt zich ver onder de kritische grens van 130% die de
VNG voorschrijft.
SOLVABILITEITSRATIO
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan haar
financiële verplichtingen te voldoen. De bank heeft over langere periode een stabiele
solvabiliteitsratio.
      1.4.2. Risico’s
In deze risicoparagraaf worden de voorzienbare risico’s vermeld, waarvoor geen voorzieningen
zijn gevormd of die niet tot afwaardering van activa hebben geleid en die van materiële
betekenis kunnen zijn in relatie tot balanstotaal of financiële positie. In veel gevallen is het
moeilijk om de te verwachten risico’s te becijferen of aan te geven hoeveel procent kans de
bank loopt dat een bepaalde tegenvaller zal optreden. De onderwerpen met financiële
onzekerheden zijn gerangschikt in risicocategorieën, te weten: financiële risico’s, risico’s op
eigendommen en overige risico’s. Op basis van de risicoanalyse in het nieuwe
dienstverleningsmodel in 2016 worden deze risico’s herijkt.
Financiële risico’s
A1     Volumebeleid gemeenten
De bank is voor haar inkomsten afhankelijk van de omvang van de verleende dienstverlening.
Indien gemeenten besluiten tot een ingrijpende beperking van het gebruik van onze diensten,
heeft dit direct consequenties voor de inkomsten van de bank, terwijl de bank niet onmiddellijk
haar bedrijfsvoering op een ingrijpende daling van de omzet kan aanpassen.
A2     Kredietomzet
Een substantiële daling van de kredietomzet (> 20%) heeft een negatief gevolg voor de
resultaten en brengt op termijn een herschikking van de formatie met zich mee.
A3     Overige financiële risico’s
Vanaf 2016 zouden financiële risico’s kunnen optreden, als de Stadsbank voor een deel van
haar activiteiten Vennootschapsbelasting moet afdragen op de hiermee behaalde winst.
Momenteel wordt in samenwerking met de andere kredietbanken en externe fiscaal adviseurs
                                              - 18 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
onderzocht of en in welke mate dit aan de orde zal zijn. In de loop van 2016 zal duidelijker
worden hoe de nieuwe VPB-wetgeving moet worden geïnterpreteerd voor de activiteiten van
de Stadsbank. Hiervan zal verslag worden gedaan richting het Algemeen Bestuur.
Risico’s op eigendommen
B1      Aansprakelijkheid schadegevallen
Indien de bank aansprakelijk wordt gesteld voor schadegevallen kan het zijn dat deze niet
vallen onder de algemene WA-verzekering van de bank. Voor deze schadevergoedingen is dan
geen dekking aanwezig. Dit geldt ook voor eventuele proceskosten.
Overige risico’s
C1      Overheidsmaatregelen
Overheidsmaatregelen ten aanzien van het mogen uitoefenen van bepaalde activiteiten die
door de bank worden uitgevoerd, kunnen de resultaten zowel positief als negatief beïnvloeden.
C2      Software
Voor het gebruikte softwarepakket Allegro is een escrow-overeenkomst afgesloten bij NCC
Group waar de broncodes zijn ondergebracht. Een faillissement van de leverancier houdt dus
in dat naar vervanging moet worden gezocht.
C3      Beroepsaansprakelijkheid
Indien de bank aansprakelijk wordt gesteld voor schadegevallen voortvloeiende uit de
beroepsuitoefening, kan het zijn dat deze niet vallen onder de huidige beroeps-
aansprakelijkheidsverzekering. Voor deze schadevergoedingen en eventuele proceskosten is
dan geen dekking.
C4      WIA
De kosten van een WIA-uitkering kunnen verhaald worden op de veroorzaker van de
arbeidsongeschiktheid. De bank heeft hier geen speciale verzekering voor afgesloten.
C5      Fraude
Om de risico’s van fraude af te dekken heeft de bank een fraudeverzekering afgesloten met
een vermogensschadedekking tot € 1 miljoen.
      1.4.3. Onderhoud kapitaalgoederen
Eén van de basiselementen voor de financiële positie van de bank zijn de kapitaalgoederen en
de onderhoudsstaat. Tot de kapitaalgoederen worden gerekend de gebouwen en de terreinen
die in eigendom van de bank zijn.
Het Onderhoudsplan wordt jaarlijks geactualiseerd. De kosten kunnen worden gedekt uit de
Voorziening Onderhoud gebouwen en installaties.
Ook zijn voor de komende jaren een aantal vervangingsinvesteringen in beeld gebracht. Deze
worden jaarlijks opgenomen in de Meerjarenbegroting.
                                             - 19 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Bij de geplande onderhoudswerkzaamheden en investeringen is rekening gehouden met het
afstoten van het gebouw in Hengelo en het groot onderhoud bij de vestiging in Enschede.
       1.4.4. Financiering
Voor de uitvoering van de programma’s zijn financiële middelen nodig. Hierin wordt o.a. via de
treasuryfunctie en de declaraties voor verleende diensten voorzien.
Het Treasurystatuut van de bank is in 2015 door het Algemeen Bestuur geactualiseerd en
geeft de beleidsmatige infrastructuur weer voor het uitvoeren van de treasuryfunctie. Het doel
is om de kwaliteit van de uitvoering te verhogen.
De uitvoering treasury
In het door de bank vastgestelde Treasurystatuut is aangegeven dat een verantwoord en
adequaat beheer van de financiële middelen wordt onderkend. Voor het begrotingsjaar 2017
gaan we uit van een totaal van € 140 miljoen aan binnenkomende gelden. Aan girale
betalingen zal er tevens omstreeks € 140 miljoen uitgaan.
Ontwikkeling leningen
Het openstaande saldo op de persoonlijke rekeningen is bij het samenstellen van de begroting
ongeveer €!4,5 miljoen. Ter dekking van de risico’s beschikt de bank over een voorziening
risicofonds van circa €!195.000 en een reserve borgfonds voor saneringskredieten van circa
€!102.500.
Bij het samenstellen van de begroting zijn er 4 langlopende leningen met betrekking tot de
huisvesting met een uitstaand saldo van circa €!1,8 miljoen.
Ontwikkeling kort lopende verplichtingen
Door de bank wordt circa €!12,9 miljoen aan banktegoeden van klanten beheerd waarvan
€!11,7 miljoen gereserveerd voor activiteiten op de korte termijn. Naast deze gelden is voor
bancaire activiteiten een bedrag van ongeveer €!1,4 miljoen aan inleggelden van de
deelnemende gemeenten beschikbaar.
De beschikbare liquide middelen bedragen ongeveer €!3,6 miljoen en daarnaast beschikt de
bank over een deposito van €!8 miljoen met een rente typische looptijd van 3 maanden. Van
de liquide middelen valt een bedrag van circa €!0,1 miljoen onder bankmiddelen. De overige
liquide middelen zijn derden gelden en vallen niet onder het verplichte schatkistbankieren.
Er bestaat op dit moment geen noodzaak tot het aantrekken van vreemd vermogen.
Toezicht Provincie
De provincie heeft beleidskaders vastgesteld voor het houden van toezicht op de financiën van
de gemeenschappelijke regelingen. Er is een wettelijke inzendplicht voor de begroting en
jaarstukken. Daarnaast wordt aan het eind van elk kwartaal de staat van kasgeldlimiet
opgemaakt, die betrekking heeft op de netto vlottende schulden. Bij een overschrijding van de
kasgeldlimiet wordt de provincie op de hoogte gesteld.
Kasgeldlimiet
Het risico op kortlopende financiering wordt beperkt met een zogenoemde kasgeldlimiet op
basis van de wet Financiering decentrale overheden (Fido). Dit houdt in dat de totale omvang
van de vlottende schuld maximaal 8,2% van de batenkant van de begroting mag zijn. Het
begrotingstotaal voor 2017 komt uit op €!9.594.300. De kasgeldlimiet voor 2017 zal derhalve
op circa €!786.700 uitkomen.
                                              - 20 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Bij het samenstellen van de begroting is er sprake van een overschot aan vlottende middelen,
waardoor de ruimte dus groter is dan de genoemde limiet van €!786.700. Wij verwachten dat
hierin in het begrotingsjaar 2017 geen verandering komt.
Renterisiconorm
De Wet Fido stelt voor gemeenten ook de renterisiconorm vast. Elk jaar mag maximaal 20%
van de omvang van de vaste schuld geherfinancierd worden. Doelstelling van de
renterisiconorm is dat gemeenten hun leningenportefeuille zo moeten spreiden, dat de te lopen
renterisico’s gelijkmatig over de jaren worden gespreid. Door de ontwikkelingen in de
budgetbeheerrekeningen zijn de mogelijkheden om de leningen met eigen middelen te
financieren de laatste jaren sterk toegenomen. De behoefte aan vreemd vermogen door het
aangaan van langlopende geldleningen neemt daardoor af. Er zijn met betrekking tot de
langlopende schulden geen problemen te verwachten in het kader van de wet Fido.
      1.4.5. Verbonden partijen
De Stadsbank Oost Nederland heeft geen verbonden partijen maar is wel verbonden partij van
de aangesloten gemeenten.
      1.4.6. Bedrijfsvoering
In deze paragraaf wordt aandacht besteed aan de beleidsmatige, toekomstgerichte aspecten
van de bedrijfsvoering.
    a. Kostenbewustzijn
Door werkprocessen te actualiseren en te digitaliseren slaagt de Stadsbank er voortdurend in
om efficiëntie-slagen te maken in de mate van gebruik van middelen om haar doelen te
bereiken. De klanten worden bijvoorbeeld gestimuleerd zoveel mogelijk gebruik te maken van
de portal ‘Mijn Stadsbank’. Door effectieve inkoop worden de materiële kosten
teruggedrongen. Hierbij wordt ook gebruik gemaakt van de kennis en mogelijkheden bij de
deelnemende gemeenten.
    b. Investeringsbeleid
Bij de geplande onderhoudswerkzaamheden en investeringen is geanticipeerd op de
ontwikkelingen met betrekking tot het afstoten van het gebouw in Hengelo en de aanpassingen
van de publieks- en kantoorruimtes in de vestiging Enschede in het kader van het nieuwe
dienstverleningsmodel. De Stadsbank zet hierbij in op duurzame investeringen, gericht op
innovatie en digitalisering van processen.
    c. Organisatiestructuur
De Stadsbank is in het nieuwe dienstverleningsmodel getransformeerd van een organisatie
met verschillende functionele afdelingen naar een organisatie die integraal rondom de klant is
georganiseerd. Er zijn integrale klantteams met klantmanagers gevormd, waarin de
verschillende disciplines van de dienstverlening zijn gebundeld. Meerdere klantteams vormen
samen een gebiedsteam, die per regio zijn ingedeeld. De gebiedsteams worden ondersteund
door een administratieve backoffice en een beleidsadvies eenheid.
    d. Administratieve organisatie en interne controle
De (werk)processen worden verder ingericht op basis van het nieuwe dienstverleningsmodel
en zal het handboek Administratieve Organisatie worden herschreven. De interne controle
                                              - 21 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
wordt in afstemming met de accountant geïntensiveerd, waarbij wordt voldaan de verscherpte
verantwoordingseisen. Waar mogelijk zullen processen verder worden geautomatiseerd.
     e. Informatie en automatisering
Speerpunt is de optimale inzet van de belangrijkste applicaties Allegro en Decos en de
realisatie van meer automatische en minder handmatige handelingen en koppelingen. Ook
worden de functionaliteiten van de portal “Mijn Stadsbank” uitgebreid en worden de nieuwe
website en intranet geoptimaliseerd. Er zal hierbij nog meer gebruik gemaakt worden van
social media.
     f. (Management)informatie voorziening
 Er zal worden ingezet op de verdere digitalisering van de informatievoorziening door middel
van een dashboard dat de papieren informatie gaat vervangen. De managementinformatie
wordt verder doorontwikkeld en zal moeten aansluiten bij de stuurindicatoren van het nieuwe
dienstverleningsmodel.
     g. Marktkansen en –bedreigingen
De invoering van het nieuwe dienstverleningsmodel en bekostigingsmodel biedt kansen om
optimaal aan te sluiten op de ontwikkelingen in het sociaal domein. Door te werken in
gebiedsteams en klantenteams kan nóg klantvriendelijker en waar mogelijk op locatie dichtbij
de klant worden gewerkt, in samenwerking met maatschappelijke partners. Hierbij kan flexibel
worden ingespeeld op nieuwe ontwikkelingen en kunnen effectiever verbindingen worden
gelegd met andere beleidsterreinen.
Vanaf 2016 zouden financiële risico’s kunnen optreden, als de Stadsbank voor een deel van
haar activiteiten Vennootschapsbelasting moet afdragen op de hiermee behaalde winst.
Momenteel wordt in samenwerking met de andere kredietbanken en externe fiscaal adviseurs
onderzocht of en in welke mate dit aan de orde zal zijn.
     h. Risicomanagement
De Stadsbank zal het toekomstige profiel voor het risicomanagement afstemmen op het
nieuwe dienstverleningsmodel en vervolgens formaliseren en inbedden in de organisatie. Het
Algemeen Bestuur heeft op 26 november 2015 de nieuwe kaders voor het
weerstandsvermogen        en    de    risicobeheersing   vastgesteld  in    de    beleidsnota
‘Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Stadsbank Oost Nederland 2016 – 2019’. Deze
kaders zullen in het nieuwe dienstverleningsmodel worden toegepast, waarbij periodiek een
risicoanalyse plaatsvindt, te beginnen in 2016.
                                              - 22 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                        - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
2. Financiële begroting
2.1. Overzicht van Baten en Lasten in de begroting 2017
In dit overzicht geven wij de lasten en baten van de programma’s weer. Tevens wordt inzicht
gegeven in het geraamde resultaat.
  (Bedragen in €)                               2017
  Programma
  I   Algemeen bestuur
                      Lasten                     3.436.900
                      Baten                      3.436.900
                      Saldo                              -
  II Financieel-maatschappelijke
      dienstverlening en voorzieningen
                      Lasten                     6.154.300
                      Baten                      6.157.400
                      Saldo                          3.100
   - Subtotaal programma’s
                      Lasten                     9.591.200
                      Baten                      9.594.300
      Gerealiseerd saldo
                                                     3.100
      van baten en lasten
      Toevoeging/onttrekking
                      Algemeen bestuur              -3.100
   - Subtotaal mutaties reserves                    -3.100
      Gerealiseerd resultaat                             -
De (primitieve) Begroting 2017 sluit op nul.
                                             - 23 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                         - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
          Uitgangspunten begroting 2017-2020
Per 1 januari 2016 heeft de Stadsbank Oost Nederland het nieuwe dienstverlenings- en
bekostigingsmodel geïmplementeerd. De toepassing van het nieuwe bekostigingsmodel heeft
invloed op de wijze van kostentoerekening naar de deelnemende gemeenten aan de GR. De
primaire diensten betreffen directe kosten die worden doorberekend als kostprijs per dienst.
De materiele kosten en ondersteunde diensten worden als indirecte kosten middels de
jaarlijkse bestaansbijdrage (bestaanskosten) voldaan.
De totale bijdrage van de gemeenten is in feite een optelsom van een bijdrage in de
bestaanskosten (statisch deel) en een bijdrage per dienstafname (dynamisch deel). Elke
deelnemende gemeente heeft de mogelijkheid om jaarlijks maximaal 10% en binnen 4 jaar
maximaal 20% minder diensten (= aantallen) af te nemen binnen het basispakket en de
intake1. Dit vertaalt zich direct in een evenredige mutatie in de direct beïnvloedbare
personeelskosten (aantal x tarief) (budgettair betekent dit dat een gemeente grofweg en
indicatief in 10-15 % van het gemeentelijke budget voor de SON kan variëren). Bij een
gemeentelijke wijziging in basisdienstverlening en de intake die de bandbreedte van 20 % in 4
jaar overschrijdt, geldt een overnameverplichting van het betreffende personeel en
doorbetaling van de indirecte kosten voor een bepaalde afbouwperiode. Indien deze situatie
zich voordoet worden de financiële gevolgen specifiek voor die desbetreffende gemeente in
beeld gebracht.
De primaire begroting 2016, de jaarcijfers uit de jaarrekening 2015, de tarieven 2016 en de
richtlijnen en voorwaarden die de Stadsbank van de Twentse als Achterhoekse gemeenten
heeft ontvangen zullen gezamenlijk de leidraad vormen voor de begroting 2017-2020. Hierin is
immers het meeste recente beleid opgenomen (bestaand beleid). Bij de toepassing van de
richtlijnen en voorwaarden wordt zowel rekening gehouden met de vastgestelde loon- en
prijsmutaties in Twents verband als de toegestane mutaties in de gemeentelijke bijdrage van
de Achterhoekse gemeenten.
Bij de toepassing van de loon- en prijsindex wordt aangesloten bij de kengetallen in de Macro
Economische Verkenningen 2015. Hierbij vinden achteraf correcties plaats indien een index te
hoog of te laag is geraamd. Een aantal Achterhoekse gemeenten heeft aangegeven te willen
sturen op de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage, waarin zowel een prijs- als
volumecomponent zit. In de begroting is hiermee rekening gehouden door de omvang van de
dienstverlening zo veel mogelijk aan te laten sluiten bij de hierboven genoemde ontwikkeling.
    -    Prijsmutaties
De prijs netto materiële overheidsconsumptie (imoc) van de Macro Economische Verkenning
(MEV), opgesteld door van het Centraal Plan Bureau (CPB), dient als prijsindex voor de
prijscompensatie. Op basis van de verwachtingen van het CPB bedraagt deze index 0,9% voor
2016 (MEV 2016, bijlage 8). Voor de begroting 2017 wordt deze index echter met 0,7%
gecorrigeerd, aangezien de verwachting voor deze index in MEV 2015 voor zowel 2014 als
2015 1,25% was. Voor 2017 wordt dan rekening gehouden met een prijsindexatie van 0,2%.
Voor de jaren 2018-2020 wordt de imoc-index van 0,9% doorgetrokken.
    -    Loonmutaties
De salarisstaat op 1 januari 2016 dient als basis voor de loonkosten in de begroting 2017-
2020. Voor de vacatures wordt er van de salariskosten van de functieschaal op het maximum
min twee periodieken uitgegaan. Bij het opstellen van de uitgangspunten voor de begroting
2017-2020 en de begroting is er van de op dat moment geldende Cao (Cao 2013-2015) en de
salaristabellen geldende per 1 april 2015 uitgegaan. Inmiddels is er een principeakkoord voor
1
  Nota ‘Vormgeving gemeenschappelijke basis & solidariteit binnen GR SON’, juni 2015
                                               - 24 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
nieuwe Cao Gemeenten bereikt met een looptijd van januari 2016 tot mei 2017. Het akkoord is
nog niet definitief en kan pas op 31 maart 2016 bekrachtigd worden.
Voor de begroting 2017 wordt rekening gehouden met een loonstijging van 2,3%. Het betreft
de loonvoet sector overheid (MEV 2015, bijlage 8) voor 2016, die tevens wordt doorgetrokken
voor de periode 2018-2020. Voor de jaren 2015 en 2016 wordt geen correctie toegepast.
    -   Indexering tarieven en bestaanskosten op basis van de loon- en prijsmutaties
De tarieven in de Primaire begroting 2016 zijn volledig berekend op basis van de
dienstenbeschrijving en bijbehorend werkproces. Uitgaande van een bestaand dienstenaanbod
stelt de Stadsbank voor om de tarieven van de diensten in 2017 met 2,3% te indexeren; dit
aangezien de kostprijs van de diensten volledig uit de personeelscomponent bestaat. In de
begrotingsperiode 2018-2020 wordt eveneens een tariefindexering van 2,3% toegepast.
De bestaanskosten betreffen zowel een loon- als een materiële component. Voor het jaar 2017
komt de indexering van de bestaanskosten uit op 1,1% en voor de periode 2018-2020 worden
de bestaanskosten met 1,5% geïndexeerd.
    -   Kwantitatieve omvang dienstverlening
De werkelijke omvang van de dienstverlening in 2015, zoals deze in de jaarrekening 2015 zal
worden gepresenteerd, vormt in principe de basis voor de omvang van de dienstverlening in
de begroting 2017. Dat volumeaantal wordt vervolgens stabiel gehouden in de
meerjarenraming 2018-2020. Op basis van de eerste ervaringen met het nieuwe
dienstverleningsmodel in de eerste twee jaar kan de meerjarentrend nader worden
vormgegeven. De producten met een langere looptijd, zoals beschermingsbewind, kunnen hier
een uitzondering op vormen. Hiervoor wordt geraamd op basis van de te verwachten
prognoses.
         Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
       Personeelslasten (bedragen in €)
       Personeelslasten                                   Primiair 2016 Primitief 2017
       Salarissen, sociale lasten en overige
                                                              5.098.000       4.971.900
       personeelslasten van het eigen personeel
       Salarissen van het tijdelijk personeel                 2.022.300       2.101.600
       Totaal                                                7.120.300       7.073.500
Om snel te kunnen anticiperen op veranderingen in de huidige dienstverlening en met het oog
op de toekomstige personele invulling van het door de deelnemende gemeenten gevraagde
dienstverleningsmodel, werkt de Bank met een – conform bestuursbesluit - flexibele schil van
minimaal 20%.
                                              - 25 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                            - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
          Reservepositie
De verwachte reservepositie van de bank ziet er per 1 januari 2016 als volgt uit:
        Weerstandscapaciteit per 31 december 2017 (bedragen in €)
        Reserves                                                             Bedrag
        Algemene reserve                                                           1.062.600
        Bestemmingsreserve                                                           817.400
        Totaal                                                                    1.880.000
De volledige staat van reserves en voorzieningen is als bijlage in deze begroting opgenomen.
2.2. Meerjarenperspectief 2017-2020
 (Bedragen in €)                          2017           2018          2019             2020
 Programma
 I   Algemeen bestuur
                     Lasten                3.436.900      3.487.600     3.539.200        3.591.700
                     Baten                 3.436.900      3.487.600     3.539.200        3.591.700
                     Saldo                          -             -              -               -
 II Financieel-maatschappelijke
     dienstverlening en voorzieningen
                     Lasten                6.154.300      6.348.400     6.551.600        6.738.200
                     Baten                 6.157.400      6.352.000     6.544.200        6.743.200
                     Saldo                     3.100          3.600         -7.400           5.000
  - Subtotaal programma’s
                     Lasten                9.591.200      9.836.000   10.090.800        10.329.900
                     Baten                 9.594.300      9.839.600   10.083.400        10.334.900
     Gerealiseerd saldo
                                               3.100          3.600        -7.400            5.000
     van baten en lasten
     Toevoeging/onttrekking
                     Algemeen bestuur         -3.100         -3.600          7.400          -5.000
  - Subtotaal mutaties reserves               -3.100         -3.600          7.400          -5.000
     Gerealiseerd resultaat                         -             -              -               -
De meerjarenraming laat voor de komende jaren het volgende beeld zien:
                                                  - 26 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
      De meerjarenraming 2017-2020 (bedragen in €)
                                                                Resultaat van   Gerealiseerd
                                   Lasten           Baten
                                                               baten en lasten    resultaat
               2017                 9.591.200       9.594.300            3.100                -
               2018                 9.836.000       9.839.600            3.600                -
               2019                10.090.800      10.083.400           -7.400                -
               2020                10.329.900      10.334.900            5.000                -
Het geraamde resultaat van lasten en baten sluit voor jaren 2017-2020 met een klein positief
of negatief saldo. Vervolgens vinden de mutaties op de reserves plaats, conform de Nota
Reserves en Voorzieningen, waarna elke jaarschijf van de begroting 2017-2020 op nul sluit.
Tevens is er een inschatting gemaakt van de noodzakelijke (vervangings-)investeringen die de
Stadsbank de komende jaren zal moeten doen. Het betreft hier nagenoeg reguliere
vervangingen die vanuit de vrijval van de huidige afschrijvingslast kunnen worden gedekt. Het
deel van het berekende afschrijvingsbedrag, dat hoger dan de vrijval uitkomt, zal gedekt
worden door een bijdrage uit de daarvoor gevormde bestemmingsreserve.
De te verwachten investeringen voor de periode 2017-2020 zijn in bijlage 3 opgenomen.
Uiteraard zal bij concrete aanschaf of vervanging gekeken worden naar nut en noodzaak van
de investering en zal eventuele gezocht worden naar andere innovatieve oplossingen.
De jaarlijkse afschrijvingscomponent           van   de   te  plegen   investeringen   is   in  deze
meerjarenraming als last meegenomen.
         Toelichting op de meerjarenramingen 2017 – 2020
1. Meerjarenperspectief
Uit het overzicht blijkt dat de prognose voor de jaren 2017 – 2020 een sluitende begroting laat
zien.
2. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
De salarissen, sociale lasten en overige personeelslasten zijn op basis van de vastgestelde
uitgangspunten voor de periode 2017-2020 in beeld gebracht. De salarissen van het tijdelijk
personeel zijn op basis van dezelfde uitgangspunten opgenomen.
      De meerjarenraming 2017-2020 (bedragen in €)
                                               2017         2018         2019         2020
      Salarissen, sociale lasten en
      overige personeelslasten van het       4.971.900    5.071.000    5.187.600    5.282.000
      eigen personeel
      Salarissen van het tijdelijk
                                             2.101.600    2.195.600    2.291.600    2.394.100
      personeel
      Totaal                                7.073.500    7.266.600    7.479.200    7.676.100
                                                 - 27 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                      - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
2.3. Voorstel tot vaststelling van de begroting
De begroting 2017-2020 toont het volgende gerealiseerde resultaat van de baten en lasten:
Begrotingsjaar 2017: – € 3.100 positief
Jaarschijf     2018: – € 3.600 positief
Jaarschijf     2019: – € 7.400 negatief
Jaarschijf     2020: – € 5.000 positief
Op basis van bestaande bestuursbesluiten en beleidsuitgangspunten worden mutaties in de
reserves doorgevoerd. Hierna heeft de begroting 2017-2020 voor het jaar 2017, evenals voor
de jaren 2018-2020, een sluitende begroting.
Begrotingsjaar 2017: – € 0,-
Jaarschijf     2018: – € 0,-
Jaarschijf     2019: – € 0,-
Jaarschijf     2020: – € 0,-
De begroting 2017 is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de
Stadsbank Oost Nederland van donderdag 16 juni 2016.
                                            - 28 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Bijlagen</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>- Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
                    - 30 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>                          - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Bijlage 1: Categoriale begroting en meerjarenraming
 LASTEN (bedragen in €)              2017               2018       2019          2020
 Personeelslasten totaal             7.073.500         7.266.600   7.479.200    7.676.100
 Rente en Afschrijvingen               492.300           499.100     495.400      490.500
 Huisvesting                           264.100           270.200     276.400      282.800
 Bureaukosten                          454.200           464.700     475.400      486.400
 Beheerskosten                       1.236.400         1.264.700   1.293.700    1.323.400
 Mutaties voorzieningen                 70.700            70.700      70.700       70.700
 TOTAAL LASTEN                      9.591.200         9.836.000  10.090.800   10.329.900
 BATEN (bedragen in €)
 Bijdrage bestaanskosten             3.401.900         3.452.600   3.504.200    3.556.700
 Preventie & Voorlichting                    -                 -            -           -
 Indicatiestelling                     841.700           861.100     881.000      901.200
 Informatie en Advies                        -                 -            -           -
 Kredietverstrekking                   448.800           448.800     448.800      448.800
 Stabilisatie & Herstel              3.821.900         3.973.000   4.120.900    4.274.500
 Minnelijk schuldregelen               977.300           999.800   1.022.700    1.046.200
 Coaching                                    -                 -            -           -
 Nazorg                                  8.000             8.200        8.400       8.600
 Beschikbaarheidsnuttigheid             59.700            61.100      62.400       63.900
 Overige Baten                          35.000            35.000      35.000       35.000
 TOTAAL BATEN                       9.594.300         9.839.600  10.083.400   10.334.900
                                     2017               2018       2019          2020
 TOTAAL LASTEN                      9.591.200         9.836.000  10.090.800   10.329.900
 TOTAAL BATEN                       9.594.300         9.839.600  10.083.400   10.334.900
 Gerealiseerd saldo
 van baten en lasten                     3.100             3.600      -7.400        5.000
 Toevoeging/onttrekking
 aan reserves
                                       -3.100            -3.600        7.400      -5.000
 GEREALISEERD RESULTAAT                      -                 -            -           -
                                               - 31 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>         Overzicht Reserves 2017-2020
                                                    Bestemming
          Soort Reserve                  Boekwaarde                                               Boekwaarde                                    Boekwaarde                               Boekwaarde                               Boekwaarde                      Boekwaarde
                                                    resultaat              +        -/-                                 +             -/-                         +            -/-                          +           -/-                           +
          (bedragen in €)                31-12-2015                                               1-1-2017                                      1-1-2018                                 1-1-2019                                 1-1-2020                    -/- 31-12-2020
                                                    vorig boekjr
          Algemene reserves
          Algemene reserve                  1.043.800        18.800            -          -         1.062.600                   -           -        1.062.600        -              -      1.062.600            -            -     1.062.600             -     -     1.062.600
                subtotaal                   1.043.800        18.800            -          -         1.062.600                   -           -        1.062.600        -              -      1.062.600            -            -     1.062.600             -     -     1.062.600
          Bestemmingsreserves
          Borgfonds saneringskredieten       102.500               -           -          -           102.500                   -           -         102.500         -              -       102.500             -            -       102.500             -     -      102.500
          Vakantiegeld                       146.000               -     15.000           -           161.000       5.000                   -         166.000    5.000               -       171.000    5.000                 -       176.000        5.000      -      181.000
          Personeel                           65.500               -           -          -              65.500                 -           -          65.500         -              -        65.500             -            -        65.500             -     -       65.500
          ICT                                203.500               -           -   -17.000            186.500                   -           -         186.500         -              -       186.500             -            -       186.500             -     -      186.500
          Inventaris                         191.900               -           -   -12.000            179.900                   -    -1.900           178.000         -       -1.400         176.600             -     -12.400        164.200             -     -      164.200
          Frictiekosten Organisatie          118.900               -           -          -           118.900                   -           -         118.900         -              -       118.900             -            -       118.900             -     -      118.900
                subtotaal                    828.300               -     15.000    -29.000            814.300       5.000            -1.900           817.400    5.000        -1.400         821.000    5.000          -12.400        813.600        5.000      -      818.600
          TOTAAL RESERVES                  1.872.100         18.800 15.000 -29.000                 1.876.900       5.000 -1.900                  1.880.000       5.000 -1.400              1.883.600    5.000 -12.400              1.876.200     5.000          -    1.881.200
- 32 -
         Overzicht Voorzieningen 2017-2020
          Soort Voorziening              Boekwaarde                            Boekwaarde                                           Boekwaarde                                 Boekwaarde                                   Boekwaarde                              Boekwaarde
          (bedragen in €)                31-12-2015      +         -/-         1-1-2017              +            -/-               1-1-2018             +        -/-          1-1-2019            +             -/-        1-1-2020         +            -/-       31-12-2020
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Bijlage 2: Staat van reserves en voorzieningen
          Voorzieningen voor
          verplichtingen, verliezen
          en risico's
            WW-verplichtingen                466.000         -   -217.900          248.100                   -111.200                   136.900              -   -95.900                 41.000         -       -23.800            17.200        -     -17.200                -
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
            ILB                                4.200         -     -4.200                     -                             -                    -           -            -                   -         -               -               -        -              -             -
          Egalisatievoorzieningen
            Groot onderhoud                   40.100    18.000    -22.700           35.400         20.700     -44.200                    11.900        20.700    -20.200                 12.400   20.700        -22.200            10.900   2.070      -11.700            1.270
          TOTAAL VOORZIENINGEN              510.300 18.000 -244.800                283.500 20.700 -155.400                             148.800 20.700 -116.100                           53.400 20.700 -46.000                    28.100 2.070 -28.900                   1.270
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                           - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Bijlage 3: Investeringen 2017–2020
Programma: Algemeen Bestuur                                2017     2018    2019     2020
    (bedragen in €)
    Investeringen
       - Machines, apparaten en installaties                   -    5.000       -        -
       - Overige materiële vaste activa                  100.000  138.500  73.000  148.500
    Totaal investeringen                                100.000  143.500  73.000  148.500
    Budgettaire lasten                                     2017     2018    2019     2020
                                                Invest.
                                 Afschr.termijn
                                                  jaar
       - Machines, apparaten                                   -      333     333      333
                                      15 jaar    2018
         en instalaties
       - Overige materiële vaste   3 - 10 jaar   2017     14.200   26.667  27.000   16.100
         activa                    3 - 10 jaar   2018          -   18.700  35.967   35.967
                                   3 - 10 jaar   2019          -        -   7.100   10.600
                                   3 - 10 jaar   2020                               19.200
    Totaal budgettaire lasten                            14.200   45.700  70.400   82.200
                                                           2017     2018    2019     2020
    Totaal Investeringen                                100.000  143.500  73.000  148.500
    Totaal Budgettaire lasten                            14.200   45.700  70.400   82.200
Dekking budgettaire lasten                                 2017     2018    2019     2020
    Vrijval vervangingsinvesteringen                     12.300   44.300  58.000   82.200
    Bijdrage reserves                                     1.900    1.400  12.400         -
    Ten laste van de exploitatie                               -        -       -        -
    TOTAAL                                               14.200   45.700  70.400   82.200
                                                 - 33 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                        - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Bijlage 4: Basis facturatie-systematiek
De gemeentelijke bijdrage in de exploitatie van de Stadsbank Oost Nederland is gebaseerd op
de declaratie van de verzorgde dienstverlening en het aandeel in de kosten van het
programma Algemeen Bestuur (= bestaanskosten).
De verzorgde dienstverlening bestaat uit de basisdienstverlening en de optionele (=
additionele) dienstverlening. De basisdienstverlening wordt in rekening gebracht op basis van
aantal x standaardtarief. Met betrekking tot de optionele dienstverlening worden
maatwerkafspraken gemaakt.
Het gemeentelijke aandeel in de begrote kosten van het programma Algemeen Bestuur wordt
naar rato bepaald door de afgenomen dienstverlening (75%) en het aantal huishoudens (25%)
van de betreffende gemeente. De opbrengsten uit deposito worden in mindering gebracht op
de bestaanskosten.
Deze bekostigingssystematiek is gebaseerd op het nieuwe dienstverleningsmodel en is door
het Algemeen Bestuur vastgesteld op 25 juni 2015.
                                             - 34 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                              - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
                  Huishoudens*  Standaard       Additionele      Bijdrage        Totaal bijdrage Totaal bijdrage
Gemeente               abs.     dienstverlening dienstverlening  Bestaanskosten  Primitief 2017                  Verschil
                                                                                                 Primair 2016
Aalten                  11.155          58.174                -           61.521         119.695        135.693      -15.999
Almelo                  31.443         469.106              463          342.114         811.683        835.036      -23.353
Berkelland              18.541         114.571           2.589           117.585         234.745        247.664      -12.919
Borne                    9.140          75.763          21.792            71.268         168.823        168.221           602
Bronckhorst             15.313          65.476                -           73.639         139.115        141.059       -1.944
Dinkelland               9.868          35.658          12.950            44.053          92.661          94.855      -2.194
Enschede                77.215       1.590.586          27.432         1.066.518       2.684.536      2.680.130        4.406
Haaksbergen              9.939          80.564                -           70.234         150.798        157.607       -6.809
Hellendoorn             14.336          82.249                -           85.149         167.398        168.418       -1.020
Hengelo                 36.777         339.372                -          360.227         699.599        737.454      -37.855
Hof van Twente          14.462         128.183              154          109.935         238.272        240.170       -1.898
Lochem                  14.264          98.404          11.232           113.292         222.928        237.721      -14.793
Losser                   9.100          50.363                -           57.030         107.393        114.925       -7.532
Montferland             14.880         149.280           1.167           127.020         277.467        282.575       -5.109
Oldenzaal               13.744         132.277          11.667           110.640         259.584        264.054       -4.470
Oost Gelre              12.102          83.818           1.040            72.687         153.957        155.209       -1.252
Oude IJsselstreek       16.767         160.490           8.299           141.756         304.850        307.335       -2.485
Rijssen-Holten          13.848          86.957                -           77.260         164.217        163.832           385
Tubbergen                7.856          21.181                -           36.118          57.299          59.657      -2.357
Twenterand              12.927          83.596          69.136            74.995         227.727        224.696        3.031
Wierden                  9.168          44.473                -           41.260          85.733          86.598        -866
Winterswijk             12.598         182.325          21.990           147.554         337.801        340.203       -2.402
Totaal                385.443    € 4.132.866     €   189.911       € 3.401.854    €  7.706.280    €  7.843.112    € 136.832-
                                                            - 35 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>                           - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Gemeente           Huishoudens*  Standaard             Additionele        Bijdrage           Totaal bijdrage
                        abs.     dienstverlening       dienstverlening    Bestaanskosten     Primitief 2018
Aalten                   11.155              59.973                     -             62.693           122.666
Almelo                   31.443             484.876                   474            348.634           833.984
Berkelland               18.541             118.037                 2.648            119.826           240.511
Borne                     9.140              78.105                22.293             72.626           173.024
Bronckhorst              15.313              67.488                     -             75.042           142.530
Dinkelland                9.868              36.709                13.248             44.892            94.849
Enschede                 77.215          1.646.999                 28.063          1.086.843         2.761.905
Haaksbergen               9.939              83.246                     -             71.573           154.819
Hellendoorn              14.336              84.694                     -             86.772           171.466
Hengelo                  36.777             352.574                     -            352.988           705.562
Hof van Twente           14.462             131.869                   158            112.030           244.057
Lochem                   14.264             101.359                11.490            115.451           228.300
Losser                    9.100              51.798                     -             58.117           109.915
Montferland              14.880             153.359                 1.194            129.441           283.994
Oldenzaal                13.744             136.796                11.935            112.748           261.479
Oost Gelre               12.102              86.531                 1.064             74.072           161.667
Oude IJsselstreek        16.767             165.104                 8.490            144.458           318.052
Rijssen-Holten           13.848              89.695                     -             78.733           168.428
Tubbergen                 7.856              21.761                     -             36.807            58.568
Twenterand               12.927              86.673                70.726             76.424           233.823
Wierden                   9.168              45.725                     -             42.046            87.771
Winterswijk              12.598             188.364                22.496            150.366           361.226
Totaal                  385.443   €     4.271.735       €       194.279    €     3.452.582    €    7.918.596
** * bron CBS 2015
                                                    - 36 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                           - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Gemeente           Huishoudens*  Standaard             Additionele        Bijdrage           Totaal bijdrage
                        abs.     dienstverlening       dienstverlening    Bestaanskosten     Primitief 2019
Aalten                   11.155              61.838                     -             63.627           125.465
Almelo                   31.443             501.276                   485            353.827           855.588
Berkelland               18.541             121.626                 2.709            121.611           245.946
Borne                     9.140              80.533                22.806             73.708           177.047
Bronckhorst              15.313              69.576                     -             76.160           145.736
Dinkelland                9.868              37.796                13.552             45.561            96.909
Enschede                 77.215          1.705.773                 28.708          1.103.034         2.837.515
Haaksbergen               9.939              86.036                     -             72.639           158.675
Hellendoorn              14.336              87.225                     -             88.064           175.289
Hengelo                  36.777             366.367                     -            358.403           724.770
Hof van Twente           14.462             135.680                   162            113.699           249.541
Lochem                   14.264             104.420                11.754            117.171           233.345
Losser                    9.100              53.280                     -             58.983           112.263
Montferland              14.880             157.567                 1.221            131.369           290.157
Oldenzaal                13.744             141.496                12.210            114.428           268.134
Oost Gelre               12.102              89.347                 1.088             75.175           165.610
Oude IJsselstreek        16.767             169.874                 8.685            146.610           325.169
Rijssen-Holten           13.848              92.535                     -             79.905           172.440
Tubbergen                 7.856              22.359                     -             37.355            59.714
Twenterand               12.927              89.881                72.353             77.563           239.797
Wierden                   9.168              47.020                     -             42.672            89.692
Winterswijk              12.598             194.640                23.013            152.606           370.259
Totaal                  385.443   €     4.416.145       €       198.746    €     3.504.171    €    8.119.062
** * bron CBS 2015
                                                    - 37 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                           - Begroting 2017 Stadsbank Oost Nederland -
Gemeente           Huishoudens*  Standaard             Additionele        Bijdrage           Totaal bijdrage
                        abs.     dienstverlening       dienstverlening    Bestaanskosten     Primitief 2020
Aalten                   11.155              63.773                     -             64.775           128.548
Almelo                   31.443             518.335                   496            360.209           879.040
Berkelland               18.541             125.345                 2.772            123.804           251.921
Borne                     9.140              83.051                23.330             75.037           181.418
Bronckhorst              15.313              71.739                     -             77.534           149.273
Dinkelland                9.868              38.921                13.864             46.383            99.168
Enschede                 77.215          1.767.021                 29.368          1.122.927         2.919.316
Haaksbergen               9.939              88.936                     -             73.949           162.885
Hellendoorn              14.336              89.846                     -             89.653           179.499
Hengelo                  36.777             380.785                     -            354.231           735.016
Hof van Twente           14.462             139.619                   165            115.749           255.533
Lochem                   14.264             107.589                12.025            119.284           238.898
Losser                    9.100              54.814                     -             60.046           114.860
Montferland              14.880             161.907                 1.249            133.738           296.894
Oldenzaal                13.744             146.389                12.490            116.492           275.371
Oost Gelre               12.102              92.272                 1.113             76.531           169.916
Oude IJsselstreek        16.767             174.804                 8.885            149.254           332.943
Rijssen-Holten           13.848              95.482                     -             81.347           176.829
Tubbergen                 7.856              22.975                     -             38.029            61.004
Twenterand               12.927              93.228                74.017             78.961           246.206
Wierden                   9.168              48.358                     -             43.442            91.800
Winterswijk              12.598             201.164                23.543            155.359           380.066
Totaal                  385.443   €     4.566.353       €       203.317    €     3.556.733    €    8.326.403
** * bron CBS 2015
                                                    - 38 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>