<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>     ~\                          gemeente

                            Barneveld                         I

                                                              I RAADSVOORSTEL
                                                              ,
                                                                                                               Nr.613002
Aan het college van burgemeester          en wethouders



IOnderwer~:
                                                                                                         'Raad
                                                                                                          ngekonrf6 DEC
                                                                                                                    stukken
                                                                                                                        2014
Begroting 2015 Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief

                                                                                                         Nr.         F- 5
[Gevraagde·. Qe~lissing[:
1.    Bij het College van Bestuur Stichting OPO Eem-Vallei Educatief geen zienswijze over de begroting 2015 naar voren te
      brengen.
2.    Aanbieden aan de raad via rubriek F




                                              l,
Akkoord!Aanlefogen          secretaris:      ~/               Datum:


                                                              Afd:
                                                                        21-11-2014


                                                                         OCJS
                                                                                              Steller:     C.M. Bakker


                                                                                              Aantal bijlagen        1


                                                              Afd.h~

                                                                          \.     :::::::::>
                                                              Akkoord   a FIN TI BMO/Jur.            D   OR      D   BMO/Com.     DADF
                                                                        Dp&O                         D


~Ter kennisname naar de raad                                  Openbaarheid
   Nummer beleidsproduct:                                     Besluit (voorblad) openbaar:           ®Ja       o Nee, zie beslispunt :
Dop     overzicht Bestaand beleid (website)
                                                              Groentje openbaar:                     ®Ja       o Nee, zie beslispunt :
                                                              Bijlagen openbaar:                     ®Ja       o Nee, vermelden op bijlage
Collegeleden                 Akkoord         Bespreken        Aantekeningen


Burgemeester

Wethouder
                                 JJ
A. de Kruijf                     ~
Wethouder                                   _ •.
P.J.T. van Daalen            ~
Wethouder
G.J. van den Hengel              ~\
Wethouder
E. Fokkema
                              g-
Beslissing burgemeester     en wethouders:
                                                         <-   1;~~L~91~                       Nummer op besluitenlijst:
                                                                                                                                4~   k'Zr
                                                              -1 DEC 2014
                                                                                                 r
                                                                                                           v~
               ~~
                                               ~lQ/:)
                                                                               7                - CJC:S
                                                                                                     J
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                    -2-

1. [lnleÎdIllgl
Het bestuur van de stichting Eem-Vallei Educatief heeft de begroting 2015 en de meerjarenbegroting 2015-
2018 aangeboden.
Op basis van de nieuwe statuten (raadsbesluit 23-10-2012) wordt de gemeenteraad in de gelegenheid
gesteld om een zienswijze over de begroting uit te spreken. Deze zienswijze zal door de raad van toezicht
herkenbaar worden meegewogen in het advies aan het college van bestuur. Het college van bestuur zal -
alvorens de begroting wordt vastgesteld-    zich rekenschap moeten geven van deze zienswijze en in de
besluitvorming moeten aangeven op welke wijze deze zienswijze is meegewogen.

2. Door de raad gestelde kaders n.v.t.

3. !E'ffect
     a) Meetbaar effect
     b) Maatschappeliik effecf
     Het college van bestuur van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief kan de
     begroting 2015 vaststellen.

4.   ~riJ'~r:P.~6t~nl
Zie raadsvoorstel

5·I~jntt.~~~i:1!rigènl
6·lg·iltig~i~ngl
     ili?la,gning:
     Het College van B&W draagt er zorg voor dat voor 1 januari dit besluit ter kennis is gebracht aan het
     College van Bestuur Eem-Vallei Educatief. De begroting wordt voor 1 februari door de Raad van
     Toezicht Eem-Vallei Educatief behandeld en het College van Bestuur stelt voor 1 februari de begroting
     vast, waarna deze aan de Gemeenteraad wordt verzonden.

     !Çó'r:fltT11.JlJiçéitiE3d
     Besluit zenden aan het stafkantoor van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief.

     ·çvaluqtiê/êbQtrQt~
     Jaarlijks ontvangt de gemeenteraad een jaarverslag waarin de financiële kengetallen en overige
     relevante kengetallen (o.a. leerlingenontwikkeling, maar ook kwaliteit van het onderwijs)




Risico's
In de begroting 2015 van Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief is een risicoparagraaf
opgenomen. Daarin wordt onder andere genoemd de afname van het aantal leerlingen en invoering passend
onderwijs. Daarnaast is een taakstellende bezuiniging opgenomen, welke gerealiseerd gaat worden door
verlaging van de personele kosten.

Exploitatiesaldo
De begroting 2015 van Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief sluit met een positief
exploitatiesaldo van € 51.503,--. De bestemming van het positief begroot saldo zal zijn ten gunste van de
algemene reserve, waardoor het eigen vermogen uit komt op € 2.624.521,--.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Agendapunt: XI-4, rubriek F-5                                  Barneveld, 1 december 2014

Voorstel nr: 613002                                            Portefeuillehouder: E. Fokkema

Afdeling: Onderwijs, Cultuur, Jeugd en Sport


Onderwerp:      Begroting 2015 Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief.


Aan de raad,

Gevraagde beslissing:
1. Bij het College van Bestuur van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs (OPO) Eem-Vallei Educatief
   geen zienswijze over de begroting 2015 naar voren te brengen.


1. Inleiding
Het bestuur van de Stichting Eem-Vallei Educatief heeft de begroting 2015 en de meerjarenbegroting 2015-
2018 aangeboden.
Op basis van de nieuwe statuten (raadsbesluit 23-10-2012) wordt de gemeenteraad in de gelegenheid
gesteld om een zienswijze over de begroting uit te spreken. Deze zienswijze zal door de Raad van Toezicht
herkenbaar worden meegewogen in het advies aan het College van Bestuur. Het College van Bestuur zal -
alvorens de begroting wordt vastgesteld - zich rekenschap moeten geven van deze zienswijze en in de
besluitvorming moeten aangeven op welke wijze deze zienswijze is meegewogen.

2. Door de raad gestelde kaders
Geen.

3. Effect
   Maatschappelijk effect:
      Het College van Bestuur van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief kan de
      begroting 2015 vaststellen.

4. Argumenten
1.1     Positief resultaat 2015
        Het gewijzigde beleid zorgt voor een positief resultaat. De aan u voorliggende begroting 2015 van de
        Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief sluit met een positief exploitatiesaldo van
        € 51.503,--.
        Het resultaat voor aankomende jaren is begroot op respectievelijk:
        2016 -/- € 75.895,--, 2017 -/- € 1.229,-- en in 2017 een positief exploitatiesaldo van € 123.008,--.
        Het negatieve saldo van 2016 en 2017 zal in 2015 nog worden gecorrigeerd door de verwerking van
        de baten uit het bestuursakkoord. Op dit moment zijn de bedragen op sectorniveau wel bekend, maar
        kunnen nog niet worden vertaald naar bestuursniveau. Deze baten zijn nog niet meegenomen in de
        begroting 2015-2018.

1.2     Positief verloop weerstandsvermogen (Eigen vermogen/totale baten x 100%)
        Het begrote weerstandsvermogen is resp. eind 2014 23.67%, 2015 25,25%, 2016 25,47%, 2017
        25,36% en 2018 26,48%.

5. Uitvoering

      Planning:
      Het College van B&W draagt er zorg voor dat voor 1 januari dit besluit ter kennis is gebracht aan het
      College van Bestuur Eem-Vallei Educatief. De begroting wordt voor 1 februari door de Raad van
      Toezicht Eem-Vallei Educatief behandeld en het College van Bestuur stelt voor 1 februari de begroting
      vast, waarna deze aan de Gemeenteraad wordt verzonden.

      Communicatie:
      Besluit zenden aan het stafkantoor van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                     2

   Evaluatie/controle:
   Jaarlijks ontvangt de gemeenteraad een jaarverslag waarin de financiële kengetallen en overige
   relevante kengetallen (o.a. leerlingenontwikkeling, maar ook kwaliteit van het onderwijs) aan de orde
   komen.

6. Risico's, kosten, baten en dekking
Risico’s
In de begroting 2015 van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief is een
risicoparagraaf opgenomen. Daarin wordt onder andere genoemd de afname van het aantal leerlingen en
invoering passend onderwijs. Daarnaast is een taakstellende bezuiniging opgenomen, welke gerealiseerd
gaat worden door verlaging van de personele kosten.

Exploitatiesaldo
De begroting 2015 van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief sluit met een positief
exploitatiesaldo van € 51.503,--. Het positief begroot saldo wordt bestemd ten gunste van de algemene
reserve, waardoor het eigen vermogen uitkomt op € 2.624.521,--.



                                                             Burgemeester en wethouders van Barneveld,
                                                             de secretaris,          de burgemeester,
                                                             drs. D. Bakhuizen       dr. J.W.A. van Dijk




Bijlage:
Begroting 2015 Stichting Eem-Vallei Educatief
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                            Aan de gemeenteraden van de
                                                            deelnemende gemeenten




Barneveld,                14 november 2014
onderwerp:                begroting 2015 EVE
behandeld door:           L. Schumer
bijlagen:                 Exploitatiebegroting 2015 en meerjaren begroting 2015-2018




Geachte leden van de raad,

Hierbij bied ik u namens het college van bestuur van de stichting Eem-Vallei Educatief de begroting 2015
en de meerjaren begroting 2015-2018 aan.

Op basis van de statuten vraagt het bevoegd gezag van de stichting de gemeenteraad een zienswijze te
formuleren op de begroting alvorens deze wordt goedgekeurd door de Raad van Toezicht. De Raad van
Toezicht is gehouden de zienswijze van de deelnemende gemeenten herkenbaar in haar oordeel mee te
wegen. Daarna zal het college van bestuur de begroting formeel vaststellen in haar vergadering d.d. 14
januari 2015 De begroting 2015 dient conform de WPO uiterlijk voor 1 februari 2015 formeel te zijn
vastgesteld.

Ik verzoek uw raad voor 1 januari 2015 haar zienswijze schriftelijk of per e-mail aan de stichting kenbaar
te maken.




Hoogachtend,




L. Schumer
Voorzitter college van bestuur


Stichting Eem-Vallei Educatief
Stationsweg 62A, 3771 VH Barneveld
Tel. (0342) 429090
info@stev.nl
www.stev.nl
ABN-AMRO NL74ABNA052.89.23.447
KvK 08126759
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>exploitatiebegroting
        2015
         en
     2015-2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave

Voorwoord                                                              -   3

De begroting 2015                                                      -   5
Planning- en controlcyclus                                             -   5
Toelichting op de cyclus                                               -   5
De financiële administratie                                            -   7
De bekostigingssystematiek in het primair onderwijs                    -   7
De leerling-telgegevens                                                -   8

Relatie tussen het strategisch beleidsplan en de begroting             -   10

Risicoparagraaf bij de begroting                                       -   15

Toelichting op de begroting in hoofdlijnen                             -   19

Exploitatiebegroting 2015 en 2015-2018
 Staat van baten en lasten                                            -   22
 Personele lasten                                                     -   23
 Huisvestingslasten                                                   -   23
 Overige instellingslasten                                            -   24
 Afschrijvingen                                                       -   24
 Investeringsbegroting 2015                                           -   25
 Investeringsbegroting 2016                                           -   26
 Investeringsbegroting 2017                                           -   27
 Investeringsbegroting 2018                                           -   28
 Investeringsbegroting 2015 – 2018 totalen                            -   29
 Verloopoverzicht reserves en voorzieningen 2015                      -   30
 Verloopoverzicht eigen vermogen en voorzieningen 2015 – 2018         -   31
 Kasstroomoverzicht 2015                                              -   32
 Kasstroomoverzicht 2015 – 2018                                       -   33
 Verloopoverzicht weerstandvermogen                                   -   34




Exploitatiebegroting 2015             Stichting Eem-Vallei Educatief            pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Barneveld, oktober 2014

Voorwoord

Het college van bestuur van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief biedt u hierbij
haar concept begroting aan over het kalenderjaar 2015 en de meerjarenbegroting 2015-2018. Het opstel-
len van deze begroting heeft veel tijd in beslag genomen, omdat het een complexe materie betreft en er
altijd gewerkt moet worden met aannames. De baten staan op het moment van opstellen van de begro-
ting nooit vast, omdat de definitieve bekostigingscijfers van het ministerie pas in het voorjaar van 2015
bekend gemaakt worden. Ook de lasten zijn deels gebaseerd op aannames, omdat de ontwikkeling van de
loonkosten sterk kan variëren.

De personele lasten i.c. de loonkosten vormen ongeveer 85% van de totale uitgaven en hebben daarmee
een grote invloed op de begroting. In de afgelopen jaren is gebleken dat kostenverhogende maatregelen
slechts zeer gedeeltelijk door de overheid worden gecompenseerd als gevolg waarvan de werkgeverslas-
ten sterk oplopen. We noemen dit de ‘stille bezuinigingen’. De omvang van deze stille bezuinigingen is
door de PO-raad doorgerekend en zij komt tot de conclusie dat het gaat om ongeveer € 75.000,-- voor
een gemiddelde basisschool met 220 leerlingen.

Er zijn tussen ministerie, vakbonden en besturenorganisaties meerjarige afspraken gemaakt in het kader
van het Bestuursakkoord, de CAO-PO, en de uitkomsten van eerdere akkoorden, over het afbouwen van
bestaande regelingen en de investeringen in de komende jaren. De omvang van deze afspraken is wel op
sectorniveau bekend gemaakt maar er is nog grote onduidelijkheid over de exacte effecten op bestuurs-
niveau. We hebben deze sectorale afspraken niet verwerkt in deze begroting. Daarnaast is er mogelijk
weer sprake van een kasschuif van 2015 naar 2014 om de effecten van de CAO-PO over 2014 af te vlak-
ken. Dit maakt het opstellen van meerjaren begrotingen erg lastig en behoorlijk onbetrouwbaar. Ons be-
stuur vindt dit een uiterst zorgelijke ontwikkeling. Zowel de overheid als de besturenorganisaties zijn van
mening dat de besturen in het primair beter in control moeten komen en de financiële meerjaren prog-
noses veel beter in beeld moeten krijgen. Ons bestuur onderschrijft dit standpunt volledig maar om deze
doelstellingen te realiseren is een bestendig en transparant beleid van de overheid noodzakelijk, waarvan
de effecten op bestuursniveau tijdig met de besturen moeten worden gedeeld. Alleen dan kunnen bestu-
ren tijdig anticiperen en deugdelijke financiële prognoses maken. We verwijzen in dat licht nog maar eens
naar de effecten van de grote en onverwachte kasschuif van eind 2013, die voor ons bestuur heeft geleid
tot een heel fors positief saldo op de exploitatie 2013. Op zich lijkt dat een positieve ontwikkeling maar
doet geen recht aan de uitgangspunten van de begroting voor 2013.

Het primair onderwijs kent de afgelopen jaren forse financiële problemen als gevolg van krimp, sterk op-
lopende personele kosten en forse bezuinigingen. Ons bestuur heeft vanaf 2010 elk jaar fors bezuinigd
vooral op de personele kosten. Daarnaast zijn alle contracten doorgelicht en zijn vele contracten tegen
een lagere kostprijs opnieuw afgesloten. Strakke financiële planning en monitoring in de afgelopen jaren
hebben geleid tot een verbeterde financiële positie. In 2013 is de jaarrekening met een fors positief resul-
taat afgesloten, mede door de kasschuif eind 2013. Voor 2014 wordt een gering positief saldo verwacht.

De schaduwkant van deze ingrepen is fors. We hebben op diverse scholen de personele formatie terug
gebracht op basis van het afnemende aantal leerlingen. De gemiddelde groepsgrootte neemt toe en
groepen met meer dan 30 leerlingen vormen geen uitzondering meer. Dit heeft uiteraard effect op de
werkdruk voor leerkrachten.

De stichting heeft op de teldatum 2014 wederom een daling van het aantal leerlingen vastgesteld. Dit
heeft direct negatieve gevolgen voor de inkomsten. Daarom zal in 2015 wederom een bezuiniging moeten
worden gerealiseerd.

Exploitatiebegroting 2015              Stichting Eem-Vallei Educatief                               pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Het bestuur van de stichting Eem-Vallei Educatief kiest ervoor een behouden begroting 2015 aan te bie-
den. We hebben de huidige kennis van nieuwe financiële ontwikkelingen als uitgangspunten voor deze
begroting gehanteerd. Toekomstig beleid en toegezegde financiële impulsen hebben we in deze begroting
nog niet meegenomen. Wel hebben we ervoor gekozen om de huidige einddatum van diverse subsidiere-
gelingen te verwerken in de baten. Dit behoudende, rigide financieel beleid en een strak personeelsbe-
leid zullen in de komende jaren nodig blijven om de bedrijfsvoering gezond te houden. Wij hebben er alle
vertrouwen in dat dit beleid op basis van de huidige monitoring zal slagen.




Exploitatiebegroting 2015            Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Begroting 2015

Bij de opstelling is rekening gehouden met ervaringscijfers van vorige jaren, alsmede de actuele ontwikke-
lingen in financiële zin en organisatorische zin.
Naast de exploitatiebegroting 2015 is ook een investeringsbegroting 2015-2018, een liquiditeitsbegroting
2015 en een meerjaren exploitatiebegroting 2015-2018 opgesteld.
Onderstaand wordt een toelichting gegeven. In deze toelichting worden de volgende onderdelen belicht:
     - planning- en controlcyclus
     - bekostigingssystematiek in het primair onderwijs
     - leerlingtelgegevens
     - financiële aandachtspunten en risico’s
     - toelichting op de begroting in hoofdlijnen.

De planning – en controlcyclus

•    Begroting 2015.
     De begroting 2015 is een onderdeel van de planning- en controlcyclus.
     Eind 2008 is een begin gemaakt met het verbeteren van de planning- en controlcyclus van Eem-Vallei
     Educatief. Door een herijking van deze cyclus zijn betere waarborgen verkregen betreffende de
     betrouwbaarheid en tijdigheid van de invulling van de informatiebehoeften van de stakeholders op
     directie- en bestuursniveau.
     Als uitgangspunt wordt de “Planning en Control Jaarcyclus” gehanteerd.


                                     Planning en Control Jaarcyclus
                             Stichting Eem-Vallei Educatief Barneveld




Toelichting op de cyclus
   1. De opstelling van de jaarrekening en de begroting is sinds 2010 sterk verbeterd. In dat jaar heb-
        ben we de financiële administratie in eigen beheer genomen binnen het Profitpakket van Afas. Er
        is gekozen voor maatwerk bij de inrichting van het grootboek, waarbij is aangesloten bij het EFJ-
        model van het ministerie van OCW. Er wordt vrijwel niet meer gewerkt met tussenrekeningen,
        waardoor op elk moment relatief eenvoudig een valide en actuele monitoring kan plaatsvinden.


Exploitatiebegroting 2015             Stichting Eem-Vallei Educatief                               pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>    2. Elk kwartaal stelt het College van bestuur een financiële rapportage op t.b.v. de Raad van toe-
       zicht. Deze rapportage bevat een financieel uitputtingsoverzicht van de afgelopen kwartalen in re-
       latie tot de prognose van de begroting.

    3. De bewaking van de te realiseren onderwijskundige- en financiële targets vanuit het formatieplan,
       het strategisch beleidsplan en het eventuele schoolplan moet gebeuren vanuit de financiële ad-
       ministratie, door middel van tijdige rapportages. De betrouwbaarheid van rapportages staat of
       valt met:
        Heldere procedures (administratieve organisatie en interne beheersing)
        Interne controle
        Tijdige administratieve verwerking
        Intracomptabele verwerking opbrengsten
        Intracomptabele verwerking kosten
        Maandelijkse afsluiting van de periode
        Betrouwbare schattingen aan het eind van de periode.

    4. Elke maand worden de salariskosten geanalyseerd. Afwijkingen moeten intern kunnen worden
       verklaard. Deze maandelijkse monitoring levert inzicht in de ontwikkeling van de personele kos-
       ten en levert input voor de uitputtingsprognose van de rest van het lopende jaar en vormt de ba-
       sis voor de nieuwe begroting.

    5. Het bestuursformatieplan wordt opgesteld in maart/april en is gebaseerd op de begroting van dat
       jaar. Als inkomsten zijn conform de begroting, de volgende categorieën te onderscheiden:
        De normatieve Rijksbijdragen te weten de lumpsumvergoeding personeel, het Personeels -en
           Arbeidsmarkt Budget en de prestatieboxmiddelen;
        Overige subsidies van OC&W zoals loonkostensubsidies, e.d.;
        Gemeentelijke bijdragen als subsidies, schakelklasmiddelen, enz.;
        Eventuele overige overheidsbijdragen;
        Overige baten zoals uitlenende detachering, projectgelden derden, etc.
        Huuropbrengsten door verhuur aan derden.

         Voor de beheersing van de personele inkomsten en uitgaven is het van belang onderscheid in
         personeelsformatieplan en begroting aan te brengen tussen de kostensoorten directie, onderwij-
         zend personeel en onderwijs ondersteunend personeel, salariscomponenten, vaste of tijdelijke
         dienstbetrekkingen, tijdelijke taakuitbreidingen, vervanging ten laste van eigen middelen of het
         Vervangingsfonds en permanente of projectmatige inkomsten en uitgaven.

         Nadat het bestuursformatieplan is vastgesteld worden de schoolformatieplannen opgesteld door
         de schooldirecteuren. Deze schoolformatieplannen zijn afgeleiden van het bestuursformatieplan
         en vereisen de goedkeuring van het College van Bestuur voordat uitvoering mag worden gegeven
         aan het plan.

    6. In februari/maart wordt de jaarrekening opgesteld. In principe bevat de jaarrekening dan geen
       verrassingen meer als gevolg van de strakke controlcyclus.




Exploitatiebegroting 2015             Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>De financiële administratie

De financiële administratie wordt vanaf 1 januari 2010 in eigen beheer uitgevoerd met het webbased
administratiepakket Profit van Afas. Er is nu sprake van een verregaande vorm van digitalisering.
De inrichting van dit boekhoudpakket voldoet volledig aan de wettelijke vereisten ten aanzien van o.a. de
waardering van materiële en financiële vaste activa en de indeling en benoeming van het vermogen en de
voorzieningen.

De rubrieken (rekeningschema) zijn ingedeeld volgens het algemeen gangbare decimale stelsel bij de op-
zet van kostensoorten. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van kostenplaatsen (locaties) en kostendragers
(bestuur, school, projecten). Bij de opzet van dit schema is eveneens rekening gehouden met de rappor-
tages welke voor het College van bestuur, de Raad van toezicht en het schoolmanagement minimaal be-
schikbaar moeten zijn. Belangrijk onderdeel vinden wij de bewaking van de ontwikkeling van onder meer
de personele inkomsten en uitgaven. Daarbij wordt eveneens rekening gehouden met de (uit het perso-
neel- en salarissysteem te genereren) gegevens zoals personele kostenplaatsen. Door de herinrichting van
het personeel- en salarissysteem in het cursusjaar 2008-2009 kunnen nu de meeste gewenste selecties
voor de begroting worden gemaakt.
In het voorjaar van 2012 is gestart met de digitale factuurverwerking. Met behulp van een OCR-
softwarepakket vindt de verwerking van facturen volledig binnen de workflows van het Profitpakket
plaats. Deze manier van werken draagt bij aan de snelheid, de kostenreductie en de efficiency van het
stafbureau.

De bekostigingsystematiek in het primair onderwijs.
Het ministerie van OCW werkt voor de materiële bekostiging van het onderwijs met een kalenderjaar en
voor de personele bekostiging met een schooljaar. Dat laatste betekent dat de bekostigingsinformatie
voor het personeel reikt tot en met juli 2015 en dus voor 7/12 deel in 2015 gebruikt kan worden. Medio
mei 2015 komen de cijfers vrij voor de periode augustus 2015 tot en met juli 2016, waardoor 5/12 deel in
2015 in beeld kan worden gebracht. In deze begroting is voor dat deel op basis van een zo goed mogelijke
inschatting, een aanname gemaakt. Deze aanname is gebaseerd op de teldatum 1-10-2014. Deze laat
wederom een flinke daling van het aantal leerlingen op onze scholen zien.
De ministeriële beschikkingen voor de materiële instandhouding 2015, de zogenaamde VeLo-vergoedin-
gen, zijn begin oktober gepubliceerd en verwerkt in deze begroting.
Naast de genoemde reguliere lumpsumvergoedingen voor personeel en materieel worden geoormerkte
en niet-geoormerkte subsidies verstrekt.
De bekostiging voor het primair onderwijs is niet toereikend. Zware (stille) bezuinigingen en krimp trek-
ken een forse wissel op de schoolbesturen. Alleen al de stille bezuinigingen hebben er sinds 2010 toe ge-
leid dat er gemiddeld een terugloop van 7% op de begroting is ontstaan. De materiële bekostiging loopt al
jaren achter de feiten aan, waardoor een gemiddelde school zo’n € 20.000,-- tekort komt voor de exploi-
tatie.




Exploitatiebegroting 2015             Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>De leerling-telgegevens.
Onderstaand is de ontwikkeling van de leerlingen verdeeld naar BRIN nummers vermeld.

school                      01-10-09   01-10-10      01-10-11      01-10-12    01-10-13   01-10-14

De Uitkijck                   284         278           244             233      213       204
Kruisrak                      186         198           204             205      190       180
Dorpsbeuk                     146         151           140             127      112       105
Prangelaar                    122         105           90              71       59         0
Jan Ligthartschool            147         167           180             182      197       249
Griftschool                   217         200           201             197      192       183
Plantijn                      87          88            90              98       94        100
Lijster                       117         111           108             120      116       117
Regenboog                     155         157           147             101      101       99
Egelantier/deBuut             278         272           277             260      240       206
Corlaer                       297         298           208             210      190       178
Zandberg/Lange Voren          178         195           175             175      156       148
Startbaan/PWA                 364         346           291             270      258       250

Totaal                       2578        2566          2355             2249    2118       2019

Uit het overzicht blijkt dat er jaarlijks een afname van het aantal leerlingen plaatsvindt o.a. als gevolg van
de krimp in de basisgeneratie van de deelnemende gemeenten.

De Prangelaar in Woudenberg bevond zich in 2013 al voor het derde opeenvolgende jaar onder de ophef-
fingsnorm. De school is per 01-08-2014 gefuseerd met de Jan Ligthartschool in Woudenberg.

Ook basisschool de Dorpsbeuk in Scherpenzeel bevindt zich voor het derde jaar onder de opheffingsnorm
van 130 leerlingen. Momenteel wordt alles in het werk gesteld om het leerlingenaantal van deze school
binnen de daarvoor geldende periode van 5 schooljaren weer net boven de opheffingsnorm te krijgen.

De komende jaren zal fors moeten worden ingezet op behoud en vergroting van het marktaandeel in een
krimpende markt. Onze scholen doen het prima op het gebied van onderwijskwaliteit en opbrengsten.
Alle scholen zijn door de inspectie als voldoende tot goed beoordeeld en hebben allemaal een basisarran-
gement voor het toezicht. De huisvesting van alle scholen is goed op orde. Vrijwel alle scholen zitten in
keurige, schone en up-to-date gebouwen. Waar nog verbeteringen gewenst zijn, is in 2014 een verbeters-
lag gemaakt of wordt de komende jaren een inhaalslag gemaakt:
• Het bestuur van de stichting ontwerpt momenteel plannen voor de uitbreiding en renovatie van het
    schoolgebouw van De Prangelaar, waarin de fusieschool Jan Ligthart-Prangelaar zal worden gehuis-
    vest. De gemeenteraad van Woudenberg heeft de budgetten reeds toegekend. De verbouwing zal
    starten in de tweede helft van 2015 en met ingang van het schooljaar 2016-2017 zal het nieuwe ge-
    bouw in gebruik worden genomen.
• Het Integraal Huisvestingsplan van de gemeente Soest voorziet in de periode tot 2016 in vervangende
    nieuwbouw voor deBuut en renovatie of vervangende nieuwbouw voor de PWA in Soest. Door allerlei
    politieke keuzes in de gemeenteraad van Soest heeft deze planvorming ernstige vertraging opgelopen.
    Het is nog maar de vraag of de oorspronkelijke plannen ook uitgevoerd zullen worden. Ons bestuur is
    in gesprek met de gemeente Soest en de andere schoolbesturen om de situatie van deBuut en de PWA
    binnen afzienbare tijd te verbeteren.

Exploitatiebegroting 2015              Stichting Eem-Vallei Educatief                                 pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>• In 2014 is bij Daltonschool Corlaer in Nijkerk een prachtige uitbreiding van 200 m2 gerealiseerd en in
  gebruik genomen.
• Basisschool De Regenboog in Voorthuizen mocht ook in 2014 een uitbreiding van ruim 100 m2 realise-
  ren. Ook bij deze school heeft dat geleid tot een prachtig resultaat.

Het bestuur en de schooldirecties zijn in het voorjaar van 2013 een traject gestart om het imago en de
aantrekkelijkheid van het openbaar onderwijs te versterken en te vergroten om daarmee meer leerlingen
voor het openbaar onderwijs te trekken. Dit heeft tot op heden nog maar een gering effect.

Medio 2013 is gestart met een traject om te komen tot een nieuw strategisch beleidsplan 2015-2019. In
dit plan zullen uitdagende keuzes worden gemaakt om het openbaar onderwijs beter te laten aansluiten
op de toekomstige onderwijskundige en maatschappelijke ontwikkelingen. In 2014 heeft deze planvor-
ming een hoge prioriteit gehad van alle geledingen binnen de stichting. Begin 2015 zal een eerste concept
plan worden gepresenteerd.




Exploitatiebegroting 2015             Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Relatie tussen het strategisch beleidsplan en de begroting
In 2013 is het strategisch beleidsplan 2013-2015 vastgesteld. Deze korte periode is gekozen om in 2015
het nieuwe strategische beleidsplan als uitgangspunt te kunnen nemen voor de nieuwe schoolplanperio-
de. We hebben in de begroting 2015 en de meerjarenbegroting mede verzoek van de RvT en de GMR een
koppeling gemaakt tussen de doelstellingen in het strategisch beleidsplan en de begroting. Per onderdeel
geven we aan wat de doelstellingen zijn en welke aanvullende budgetten daarvoor noodzakelijk en be-
schikbaar zijn:

Kwalitatief hoogstaand onderwijs                                                          budget            budgethouder
1. Voldoende scorende scholen
   Het streven is erop gericht om in 2015 50% van onze scholen boven de bo-            schoolbudget         schooldirecteur
   vengrens van de inspectie te hebben, behorende bij de eindtoets basison-
   derwijs CITO in relatie met het schoolgewicht.
2. Opbrengstgericht werken
   Augustus 2015 werken alle scholen opbrengstgericht en zijn alle scholen in           prestatiebox        schooldirecteur
   staat om het onderwijsaanbod af te stemmen op de onderwijsvraag.                    (schoolbudget)
3. Begeleiding en instructie
    •    Eind schooljaar 2014-2015 zijn alle leerkrachten in staat en bekwaam           prestatiebox        schooldirecteur
         om volgens het HGW en OGW principe te werken en resultaten te                 (schoolbudget)
         boordelen en te analyseren;
    •    Voor alle kinderen die eigen leerlijnen volgen zijn ontwikkelperspectie-
         ven en getekende handelingsplannen opgesteld
4. Een passende vorm van VVE voor de doelgroepleerlingen
    •    Augustus 2015 hebben alle scholen met doelgroepleerlingen een vorm             prestatiebox        schooldirecteur
         van VVE met nadruk op hoogstaand taalaanbod en sterke betrokken-              (schoolbudget)
         heid van ouders;
    •    Op alle scholen is een hoogstaand taalaanbod ontwikkeld voor groep 1
         en 2.
5. Basisvakken
    •    Augustus 2015 liggen de resultaten van de basisvakken op alle scholen          prestatiebox        schooldirecteur
         op of boven het landelijk gemiddelde;                                         (schoolbudget)
    •    Augustus 2015 scoren alle scholen op de Cito eindtoets boven de bo-
         vengrens behorende bij het schoolgewicht van de school;
    •    Augustus 2015 ligt de ondergrens (voldoende) voor het toetsniveau op
         alle scholen minimaal op 80%;
    •    Augustus 2015 maken alle leerkrachten binnen de stichting effectief         schoolbudget (ICT)     schooldirecteur
         gebruik van digiborden/touchscreens en de computer




Passend onderwijs                                                                         budget            budgethouder
1. Zorgprofiel
   Augustus 2015 heeft iedere school een passend ondersteuningsprofiel opge-        reguliere bekostiging   schooldirecteur
   steld op basis van het ondersteuningsprofiel uit het ondersteuningsplan van
   het samenwerkingsverband waarbij de school is aangesloten.
2. Aandacht voor handelingsgericht werken                                               schoolbudget
   Augustus 2015 zijn het ondersteuningsprofiel en het daarmee samenhangen-         Evt. aangevuld vanuit   schooldirecteur
   de specifieke onderwijsarrangementen gebaseerd op handelingsgerichte ob-            de prestatiebox
   servaties en adviezen.
3. Externe ondersteuning voor scholen zo dicht mogelijk bij of in de school         bekostiging / onder-
   Augustus 2015 is alle externe ondersteuning voor de scholen dichtbij voor-         steuning vanuit de
   handen en verkrijgbaar via een plaatselijk steunpunt passend onderwijs of via     samenwerkingsver-
   de nieuw opgerichte samenwerkingsverbanden.                                             banden
4. Opstellen van passende externe onderwijsarrangementen (dieptezorg)               bekostiging vanuit de   schooldirecteur
   Voor leerlingen die niet binnen de reguliere basisschool van EVE kunnen blij-     samenwerkingsver-
   ven, zijn er in 2015 passende alternatieven beschikbaar binnen speciale scho-           banden
   len.
   Leerlingen verlaten niet eerder een EVE school, voordat er een passende
   plaats is gevonden (geen thuiszitters).


Exploitatiebegroting 2015                     Stichting Eem-Vallei Educatief                                       pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>5. Oprichten ouderplatform                                                           bekostiging vanuit de
   Augustus 2015 functioneert binnen alle drie de samenwerkingsverbanden              samenwerkingsver-
   waarbij de EVE-scholen zijn aangesloten een door ouders gedragen ouder-                 banden
   platform, waar ouders kunnen meedenken over passend onderwijs en waar
   ze advies en ondersteuning kunnen vragen en krijgen.
6. Ondersteuningsplanraad                                                            bekostiging vanuit de
   Binnen de drie samenwerkingsverbanden waarbij de EVE-scholen zijn aange-            samenwerkings-
   sloten functioneert een ondersteuningsplanraad. Leerkrachten of ouders van        verbanden en school-
   EVE scholen functioneren binnen de drie ondersteuningsplanraden.                        besturen
7. Voldoende aanbod voor meerbegaafde leerlingen                                         schoolbudget        schooldirecteur
   • Augustus 2015 hebben alle scholen een passend aanbod voor meer- en
       hoogbegaafde lln.;                                                            aanvulling vanuit de
   • Binnen de stichting EVE hebben enkele scholen zich ontwikkeld tot exper-           prestatiebox
       tisecentrum hoogbegaafdheid ten dienste van de organisatie.
8. Leerlingvolgsysteem                                                                  schoolbudget         schooldirecteur
   Augustus 2015 heeft iedere EVE school een volledig digitaal werkend en actu-
   eel gevuld leerlingvolgsysteem.


Kaderstellend en faciliterend personeelsbeleid                                             budget            budgethouder
1. Verdere professionalisering van het personeel (alle geledingen binnen de
   stichting)
   • Ieder personeelslid heeft een up to date bijgehouden bekwaamheidsdos-             budgetneutraal
       sier;
   • De directeur heeft van ieder personeelslid een up to date bijgehouden                   Idem
       dossier;
   • Directeuren maken van ieder op bekwaamheid of gedrag gericht gesprek                    Idem
       met een medewerker een professioneel en door beiden ondertekend ge-
       spreksverslag;
   • Iedere directeur is in 2015 geschoold om bovenstaande verslagen te                  prestatiebox        schooldirecteur
       schrijven;
   • Elk collectief scholingstraject van de school heeft een link met het school-
       plan 2012-2016;
   • Scholingstrajecten zijn vastgesteld op basis van een helder plan;                   prestatiebox        schooldirecteur
   • Individuele scholingstrajecten zijn gelinkt aan passende ontwikkeling van           prestatiebox        schooldirecteur
       de medewerker ten gunste van het onderwijs aan de leerlingen;
   • Augustus 2015 voldoen alle leerkrachten aan de competenties genoemd                 prestatiebox        schooldirecteur
       in de wet BIO en zijn bijgeschoold op basis van de nieuwste inzichten en
       vaardigheden;
   • Leerkrachten die hieraan niet voldoen zitten in een verbeter- of af-            budget outplacement          CvB
       scheidstraject;
                                                                                       geen aanvullend
   • Augustus 2015 werken personeelsleden bij EVE vanuit een heldere visie
                                                                                           budget
       op onderwijs en opvoeding, passend bij het schoolconcept en dragen dit
       uit;
   • Personeel bij EVE voelt zich verantwoordelijk voor de school en organisa-
                                                                                             idem
       tie, is betrouwbaar, handelt integer, hanteert correct taalgebruik en laat
       dit zien in voorbeeldgedrag.

2. Beleidsdocumenten
    •    In 2014 is het document functiemix aangepast;                                budget stafbureau           CvB
    •    In 2014 is het document functie-ontwikkel -en waarderingsgesprekken                Idem                  CvB
         geëvalueerd, eventueel aangepast en opnieuw vastgesteld;
    •    In 2015 is er een document rond mobiliteit vastgesteld, waarin opge-                Idem                 CvB
         nomen een paragraaf over wisseling van scholen na 7 jaar;
    •    In 2015 is een document leeftijdsbewust personeelsbeleid opgesteld;                 Idem                 CvB

    •    In 2014 is het digitaal dossier ingesteld, waarbij alle medewerkers digi-            1)
         taal inzage hebben in hun eigen personeelsdossier;
    •    In 2014 is er een document geschreven en goedgekeurd met richting-                   2)
         gevend beleid rondom de problematiek betreffende de gymbevoegd-
         heid



Exploitatiebegroting 2015                      Stichting Eem-Vallei Educatief                                       pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>    •    Er is een 2-jarig scholingstraject gevolgd om alle niet-bevoegde mede-           € 15.000 uit het         CvB
         werkers alsnog hun bevoegdheid te laten halen. Alle medewerkers zijn             scholingsbudget
         in 2015 bevoegd voor het geven van de reguliere lessen bewegingson-
         derwijs.
3. Ziekteverzuim en ARBO
    •    Het ziekteverzuim over 2015 ligt op of onder de 5%;                               schoolbudget       schooldirecteur
    •    Er ligt op iedere school een actueel RI & E document en een plan van
         aanpak;
    •    Iedere school heeft een document waarin werkzaamheden staan ver-
         meld die door ziek personeel kunnen worden uitgevoerd;
    •    Voor iedere arbeidsongeschikte medewerker is er een actueel plan van
         aanpak opgesteld. 1
    1)
         De uitrol van het digitale dossier voor de medewerkers is uitgesteld i.v.m. de overgang naar Insite binnen Afas Profit.
         Als de testfase met de key-users is afgerond vindt de uitrol plaats. Planning eind 2015
    2)
         De beleidsnotitie Gymnastiekbevoegdheid is in 2013 gerealiseerd.



Kwaliteitszorg en maatschappelijke verantwoording                                         budget              budgethouder
Zicht hebben op de effecten van het onderwijs:
•     De scholen leveren jaarlijks een onderbouwde analyse van de Cito toetsre-         schoolbudget          schooldirecteur
      sultaten in bij het CvB;
•     In augustus 2015 zitten alle scholen betreffende de eindresultaten Cito op
      of boven de voor hun school geldende Cito marge van de inspectie (Cito
      toets);
•     Alle scholen kunnen een uitdraai uit het LVS maken over de ontwikkeling
      van de leerlingen aan de hand van vaardigheidsscores;
•     Voor alle leerlingen die boven of onder de norm presteren is een ontwik-
      kelperspectief opgesteld dat getekend is door de leerling en de ouders.



Kwaliteitsmonitoring                                                                      budget              budgethouder
1. Augustus 2015 is er een integraal monitoringssysteem op bestuurs- en
   schoolniveau ontwikkeld dat bestaat uit:
    •   augustus 2015 hebben alle scholen een evaluatie gemaakt van het             Deze activiteiten
        schoolplan 2011-2015;                                                       vereisen geen aanvul-
    •   augustus 2015 hebben alle scholen een nieuw schoolplan 2015-2019            lend budget.
        ontwikkeld;
    •   Het CvB heeft jaarlijks een schoolbezoek gebracht aan alle locaties in
        het kader van kwaliteitsmonitoring;
    •   Het verslag van dit bezoek wordt ondertekend door de directeur en het
        CvB;
    •   Het getekende verslag van het schoolbezoek wordt door de directeur
        aan de MR gepresenteerd;
    •   Het CvB heeft 2-jaarlijks met de directeuren een managementcontract
        opgesteld en de vorige geëvalueerd;
    •   Het CvB heeft de resultaten van het managementcontract aangeboden
        aan de MR-en van de school;
    •   Het CvB heeft jaarlijks n.a.v. de evaluatie van de managementrapporta-
        ges een verantwoordingsdocument opgesteld en dit ter informatie aan
        de GMR aangeboden;
    •   augustus 2015 is er een nieuw strategisch beleidsplan 2015-2019 vast-         innovatiebudget               CvB
        gesteld.



2. Jaarlijks opstellen schooljaarplan en jaarverslag:
    •     Augustus 2015 heeft iedere school een schooljaarplan, als afgeleide van     Deze activiteiten
          het schoolplan. In het schooljaarplan zijn te behalen doelen en gewens-      vereisen geen
          te resultaten voor het planjaar SMART geformuleerd;                        aanvullend budget
    •     Augustus 2015 hebben alle EVE-scholen een systematiek ontwikkeld


Exploitatiebegroting 2015                     Stichting Eem-Vallei Educatief                                          pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>         waarin ze jaarlijks verantwoording afleggen (aan bestuur, MR en ou-
         ders) met een jaarverslag, waarin onder meer de bereikte resultaten
         worden beschreven;
     •   Het op te stellen jaarverslag geeft ook een helder beeld van de ingezet-
         te middelen in relatie met de behaalde resultaten.

3. Geregelde visitatie
    •   Jaarlijks vindt er overleg plaats tussen een afvaardiging van het RvT en      Deze activiteiten
        een afvaardiging van de GMR;                                                   vereisen geen
    •   Jaarlijks vindt er een gesprek plaats tussen een afvaardiging van de RvT     aanvullend budget
        en een afvaardiging van de directie;
    •   Jaarlijks vindt er een gesprek plaats tussen CvB en de teams van de lo-
        caties;
    •   Jaarlijks vindt er een gesprek plaats tussen het CvB en de inspectie;
    •   Jaarlijks vindt er een gesprek plaats tussen het CvB en de directeu-
        ren/coördinatoren van de drie samenwerkingsverbanden, waarin onze
        scholen participeren;
    •   Jaarlijks vindt er een gesprek plaats tussen het CvB en de wethouders
        van onderwijs van de deelnemende gemeenten

Huisvesting en beheer                                                                     Budget          budgethouder
     •   Er wordt gewerkt volgens een strak meerjarenonderhoudsplan;                    voorziening            CvB
                                                                                        onderhoud
                                                                                                               CvB
     •   Conciërges van scholen worden meer ingezet bij onderhoud op de                 aanvullende
         scholen en het “rentmeesterschap”;                                             bekostiging            CvB
                                                                                         conciërges
     •   Augustus 2015 zitten alle EVE-leerlingen in moderne of gerenoveerde            voorziening
         locaties. Die voldoen aan de eisen van een acceptabel binnenklimaat,           onderhoud              CvB
         zijn asbestvrij en duurzaam;
     •   Eind 2015 zijn alle EVE-scholen en terreinen maximaal beveiligd tegen          Voorziening
         vandalisme.                                                                    onderhoud              CvB

     •   In het kader van “zuivere lucht staat voor beter onderwijsklimaat ” is er      voorziening
         voor 2015 een onderzoek naar de luchtklimaat op onze scholen gestart.          onderhoud



Gezonde bedrijfsvoering                                                                   budget          budgethouder
Begroting en Jaarrekening
• Voor de komende jaren heeft de stichting een positieve begroting opgesteld          geen aanvullend
   en laat de jaarrekening 2013 en latere jaren geen overschrijding zien;                 budget
• De meerjarenbegroting 2015 e.v. laat een positief resultaat zien over de
   komende jaren van de planperiode;
• Jaarlijks vindt in november een interimcontrole plaats door de accountant            inhuur derden           CvB
• Er is een heldere en transparante koppeling zichtbaar tussen de financiële
   planning- en controlecyclus en de inhoudelijke kwaliteitscyclus;
• Bovenstaande wordt zichtbaar gemaakt in tussentijdse en eindrapportages,
   financiële onderbouwing van beleidsplannen en evaluaties;
• Scholen hebben een helder overzicht van bronnen waar ze extra doelsubsi-
   dies kunnen verkrijgen en zetten die gericht in.
• Medio 2015 zijn de administratieve processen in kaart gebracht en beschre-           inhuur derden           CvB
   ven.

Ouderbetrokkenheid                                                                        budget          budgethouder
•   Augustus 2015 is in het kader van passend onderwijs binnen onze regio een        samenwerkingsver-
    ouderplatform passend onderwijs opgericht;                                            banden

•   Augustus 2015 zijn er op alle EVE-scholen ontwikkelingen zichtbaar, waarin         schoolbudget       schooldirecteur
    de ouder als partner bij onderwijs en opvoeding wordt ingezet ( Ouderbe-
    trokkenheid);


Exploitatiebegroting 2015                     Stichting Eem-Vallei Educatief                                     pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>•   Augustus 2015 werken al onze scholen volgens het HGW model, waarbij de               prestatiebox     schooldirecteur
    betrokkenheid van ouders tot constructieve samenwerking heeft geleid;
•   Wordt er op bestuurs- en schoolniveau beleid gemaakt en pilots opgezet in          innovatiegelden         CvB
    het kader van Educatief Partnerschap;
•   Augustus 2015 zetten alle EVE-scholen ouders als ambassadeurs in.

Innovatie en ontwikkeling                                                                  budget         budgethouder
• Al onze scholen zijn op weg om onderscheidende arrangementen aan te                   schoolbudget      schooldirecteur
   bieden;
• In gemeenten waar meerdere EVE-locaties zijn, hebben de scholen onder-               innovatiegelden         CvB
   scheidende concepten;
• Alle leerkrachten binnen de EVE-scholen werken zichtbaar aan hun eigen               prestatiebudget    schooldirecteur
   talent ontwikkeling;
• Alle leerkrachten laten een positieve grondhouding zien ten aanzien van de
   mogelijkheden van anderen, leerlingen, ouders, leiding, de eigen organisatie
   en partners.
• Alle EVE-scholen hebben hun ondersteuningsprofiel aangepast aan het on-
   dersteuningsplan van het SWV waarbij ze horen;
• Augustus 2015 werken alle scholen in alle groepen met digitale schoolborden          schoolbudget/ICT   schooldirecteur
   en worden moderne hulpmiddelen ( i-pads, mobile telefoons etc.) bij het on-
   derwijs ingezet.



Ondernemerschap.                                                                           budget         budgethouder
•   Augustus 2015 heeft iedere directeur een up- to date overzicht van leerlin-
    genstromen voor de komende jaren;
•   Augustus 2015 heeft iedere school op basis van zijn concept en arrangement         prestatiebudget    schooldirecteur
    een opzet voor een PR en Marketingplan;
•   Augustus 2015 heeft iedere school een plan opgesteld en een strategie ont-          schoolbudget      schooldirecteur
    wikkeld, waarin helder is op welke doelgroep de school zich richt;
•   Augustus 2015 hebben directeuren meerdere financieringsbronnen gevonden
    buiten de lumpsum;
•   Augustus 2015 zit iedere directeur in een plaatselijk netwerk, dat past bij zijn
    doelgroep;
•   Augustus 2015 heeft iedere school een unique selling point ontwikkeld;
•   Augustus 2015 heeft ieder school 1 % meer leerlingen dan op 01-10-2013.




Identiteit                                                                                 budget         budgethouder
Een transparant en eenduidig aanname- en toelatingsbeleid voor alle scholen            budget neutraal
• Alle scholen voeren het in 2014 vastgestelde aanname- en toelatingsbeleid
    uit.
Waarborgen openbare identiteit                                                         budget neutraal
Iedere EVE-school en ieder personeelslid leeft de uitgangspunten van de VOS-
ABB na op het terrein van de openbare identiteit:
• iedereen is welkom
• waarden en normen worden gehanteerd
• iedereen is benoembaar
• wij zijn van en voor de samenleving
• er is wederzijds respect m.b.t. levensbeschouwing en godsdienst




Exploitatiebegroting 2015                       Stichting Eem-Vallei Educatief                                   pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Risicoparagraaf bij de begroting 2015 en de meerjarenbegroting 2015-2018

Risico’s en de effecten op de begroting
• Afname aantal leerlingen
     Het grootste risico voor de stichting bestaat uit teruglopende leerlingenaantallen. Grofweg rekenen
     we aan elke leerling € 5000,= aan baten toe.
     In de huidige begroting zijn we uitgegaan van het aantal leerlingen van 2019 op 01-10-2014. Voor de
     komende jaren gaan we ervan uit dat de dalende trend in het aantal leerlingen zich voorzet, aange-
     zien de leeftijdsopbouw van de leerlingenpopulatie op meerdere scholen een zwaartepunt kent in de
     bovenbouw. Dit betekent dat er elk jaar meer leerlingen de school verlaten dan dat er nieuwe leer-
     lingen bij komen. Deze effecten zullen in de begroting 2016 en latere jaren zichtbaar worden. Een
     verlies van 50 leerlingen vertaalt zich in € 250.000,= verlies aan baten. We spreken dan bij een ge-
     middelde personele last per fte van ongeveer € 62.000,= over een verlies aan arbeidsplaatsen van
     ruim 4 fte.
     Ruwweg kan worden gesteld dat elke fte-leerkracht in onze organisatie staat voor 21,5 leerling. Bij
     terugloop zullen de gevolgen voor ruwweg 85% moeten worden opgevangen door afslanking van de
     personele formatie. De materiële lasten laten slechts heel beperkt ruimte voor de opvang van derge-
     lijke verliezen. Bij groei zullen de extra baten in vrijwel dezelfde verhouding als hierboven beschre-
     ven, ten gunste worden gebracht aan de personele formatie.

     De meest actuele gemeentelijke prognoses laten voor onze scholen het volgende beeld zien:
     Gemeente                  2012             2013                  2014        2015
     Baarn                      254              238                   219         213
     Barneveld                  488              484                   467         460
     Bunschoten                 203              211                   209         204
     Nijkerk                    207              210                   190         191
     Scherpenzeel               127              112                   108         107
     Soest                      596              572                   566         549
     Woudenberg                 450              448                   430         422
               Totaal          2325             2275                  2189        2146

     Op basis van de feitelijke leerlingenaantallen en de eigen prognoses ontstaat dit beeld:

     Gemeente                  2012             2013                  2014        2015
     Baarn                      233              213                   204         192
     Barneveld                  494              466                   464         475
     Bunschoten                 205              190                   180         175
     Nijkerk                    210              190                   178         170
     Scherpenzeel               127              112                   105         109
     Soest                      530              498                   456         425
     Woudenberg                 450              448                   432         425
               Totaal          2249             2117                  2019        1971

     In onderstaande grafiek zijn de cijfers van de gemeentelijke prognoses en de bestuurscijfers naast el-
     kaar afgebeeld over de jaren 2012 t/m 2015.

                            Gemeentelijke prognoses
                            Bestuurlijke gegevens

     Uit de cijfers blijkt dat de gemeentelijke prognoses in vrijwel alle gemeenten eenzelfde beeld laten
     zien als de bestuurlijke cijfers. In veel gevallen is de daling in werkelijkheid sterker dan de gemeente-
     lijke prognoses voorspellen.


Exploitatiebegroting 2015                Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>        600                                                                                         2012
                                                                                                    2013
        500                                                                                         2014
                                                                                                    2015
        400


        300


        200


        100


           0




     Er bestaat op het gebied van de leerlingenaantallen een fors financieel risico van ruim € 250.000.

•    Afname en wegvallen gemeentelijke subsidies
     Gemeenten bouwen hun subsidies af voor schoolbegeleiding en achterstandenbeleid. De gemeenten
     Baarn, Barneveld en Woudenberg kennen nog een subsidie voor schoolbegeleiding toe. De laatste
     twee gemeenten hebben aangekondigd deze subsidie te gaan beëindigen. De gemeente Scherpen-
     zeel voegt jaarlijks € 20.000,-- toe aan het budget JOS, waarvan de scholen in Scherpenzeel gebruik
     maken. Het totale budget voor JOS is voor 2015 gehalveerd. De gemeenten Baarn, Bunschoten, Bar-
     neveld en Soest kennen nog een subsidie in het kader van achterstandenbeleid de zgn. Taalklasgel-
     den. Deze subsidies worden jaarlijks opnieuw vastgesteld. Er bestaat geen enkele zekerheid m.b.t.
     deze middelen voor de middellange en lange termijn.
     Het financiële risico bedraagt ongeveer € 140.000.

•    Bezuinigingen van de Rijksoverheid
     De rijksbijdrage staat onder druk door de algemene bezuinigingen bij de Rijksoverheid. Er vindt jaar-
     lijks slechts een geringe compensatie plaats voor de gestegen personele kosten als gevolg van hoge-
     re pensioenpremies, oplopende sociale lasten en de premiestijgingen van het Vervangingsfonds. De
     materiële kosten (VeLo-vergoeding) zijn geïndexeerd met -0,62%. Er wordt daarbij onvoldoende re-
     kening gehouden met inflatie-effecten en de algemene stijging van de kosten. In de Velo-vergoeding
     2015 is het bedrag voor ICT verhoogd met € 8,61 per leerling.

•    Toename kosten ICT en reproductiekosten
     De kosten voor ICT-licenties zijn erg hoog. Er heeft in 2013 onderzoek plaatsgevonden naar deze kos-
     tenstijging. De stijging wordt veroorzaakt door:
         o de toename van ICT-gebruik in het onderwijsproces (meer educatieve software);
         o de toename van het aantal licenties voor besturings- en kantoorsoftware (toename van het
              aantal werkplekken t.b.v. leerlingen en leerkrachten);


Exploitatiebegroting 2015              Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>          o  de aanschaf van software, die geschikt is voor gebruik binnen netwerken;
          o  de toename van webbased educatieve software
          o  Het hoge BTW tarief van 21% voor digitale leermiddelen terwijl de hardcopy equivalenten
             onder het 6% vallen.
     Deze kosten zijn beheersbaar maar kunnen moeilijk teruggebracht worden in een tijd dat ICT een
     steeds belangrijkere rol in het onderwijsproces inneemt. De scholen maken steeds meer en intensie-
     ver gebruik van oefensoftware, die gratis op het internet beschikbaar is

     De reproductiekosten staan zwaar onder druk. Er wordt veel gekopieerd en ingescand. Ook het ge-
     bruik van kleurenkopieën vertoont een licht stijgende lijn. Er zijn met de directeuren al afspraken
     gemaakt over de beheersing van deze kosten door het invoeren van gebruikerscodes. In 2013 zijn
     maatregelen genomen om de kosten verder in te dammen o.a. door een groeiend bewustzijn in het
     gebruik van kopieerapparatuur en de ingebruikname van een eigen digitaal e-mailsysteem voor de
     communicatie tussen de school en de ouders, waardoor de papieren nieuwsbrieven verdwijnen. Met
     de invoering van dit systeem hebben enkele scholen, die een abonnement hadden op een dergelijk
     systeem en dit hebben opgezegd, honderden euro’s besparing gerealiseerd. In 2014 hebben de ko-
     pieerkosten gelijke tred gehouden met de begroting 2014. We verwachten voor 2015 geen verdere
     stijging van het gebruik mede door teruglopende aantallen leerlingen.

•    Invoering Passend Onderwijs
     Met de invoering van Passend onderwijs op 01-08-2014 veranderden de financieringsstromen ingrij-
     pend. Waar de scholen eerst nog rechtstreeks financiële middelen van het Rijk ontvingen voor leer-
     linggebonden financiering (het Rugzakje) zijn deze LGF-middelen na de invoeringsdatum grotendeels
     rechtstreeks naar de nieuwe samenwerkingsverbanden gegaan. Deze nieuwe verbanden zijn inmid-
     dels bestuurlijk ingericht. De nieuwe verbanden laten de geldstromen naar de scholen het eerste jaar
     nog zoveel mogelijk in tact.
     Eem-Vallei Educatief ontvangt nu jaarlijks ongeveer € 100.000,--. Voor de toekomst lijken de school-
     besturen niet automatisch aanspraak te kunnen maken op die middelen.
     Vrijwel alle schoolbesturen hebben kenbaar gemaakt deze middelen te willen behouden voor de
     scholen, omdat hierop personele verplichtingen rusten.
     Bij passend onderwijs zit dus een financieel risico van € 100.000. Daar staat tegenover dat de ko-
     mende jaren de scholen gebruik kunnen maken van zogenaamde arrangementen voor specifieke
     doelstellingen. Soms in de vorm van financiële ondersteuning en soms in de vorm van personele on-
     dersteuning.

•    Op 1 januari 2015 vindt de overheveling van het buitenonderhoud plaats van de gemeenten naar de
     schoolbesturen. Tot nu toe waren de gemeenten verantwoordelijk voor het buitenkantonderhoud
     van de schoolgebouwen voor het primair onderwijs. Deze verantwoordelijkheid komt dan op het
     bord van de schoolbesturen. De uitkering voor de materiële kosten (VeLo) BVO wordt verhoogd met
     13,33 per leerling op de teldatum van het voorgaande jaar.
     Ter voorbereiding op deze overdracht heeft het bestuur het Meerjarenonderhoudsplan voor de
     scholen begin 2014 geactualiseerd, waarbij meteen de buitenkant is meegenomen. Daarna hebben
     we aan de hand van het nieuwe meerjarenonderhoudsplan de jaarlijkse dotatie aan de voorziening
     onderhoud kunnen bepalen. Inmiddels is duidelijk dat de staat van de gebouwen van dermate goed
     gehalte is dat de toevoeging van het buitenonderhoud slechts een verhoging van de dotatie aan de
     voorziening onderhoud vraagt van ongeveer € 20.000 naar een niveau van € 170.000 per jaar
     Het is helder dat gemeenten niet worden verplicht een voorziening buitenonderhoud mee te geven
     aan de schoolbesturen. Er vindt een ‘koude’ overdracht plaats.
     Voor ons bestuur bestaan geen financiële risico’s.




Exploitatiebegroting 2015             Stichting Eem-Vallei Educatief                             pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>•    Het ministerie heeft een aantal jaren geleden een regeling loonkostensubsidie ondersteunend per-
     soneel getroffen. De subsidie bedraagt circa 50% van de loonkosten van ondersteunend personeel
     (conciërges). De regeling zou aflopen in het cursusjaar 2011-2012 maar is verlengd tot 1 augustus
     2015. Er heeft vanaf 01-08-2012 wel een korting plaats van 17% op het beschikbare budget plaats-
     gevonden. In het kader van het onlangs gesloten akkoord tussen het kabinet en de oppositiepartijen
     wordt extra geld geïnvesteerd in onderwijs. In de uitwerking van dat akkoord wordt de regeling loon-
     kostensubsidie ondersteunend personeel meegenomen en zal in een andere vorm terugkomen in
     2015.
     De omvang van het financiële risico is nu nog niet bekend maar lijkt nihil.

•    De sociale partners en de minister van OCW hebben voor de leraren primair onderwijs in het Conve-
     nant Leerkracht afspraken gemaakt over een betere beloning en meer loopbaanmogelijkheden
     (‘functiemix’). Om leraren meer loopbaanmogelijkheden te bieden komen er meer hogere leraars-
     functies. In 2014 zal 58% van de leraren in schaal LA zitten, 40% in schaal LB en 2% in schaal LC. 75%
     van de doorgevoerde verplichtingen zal in de bekostiging worden opgenomen. Het resterende deel
     zal uit eigen middelen moeten worden bekostigd. In de begroting 2015 is rekening gehouden met de
     effecten van het invoeren van de functiemix op bestuursniveau, waarbij moet worden opgemerkt dat
     de streefgetallen conform de landelijke trend in het primair onderwijs niet worden gehaald. Eind
     2013 heeft de stichting 10,71% van de totale fte’s onderwijzend personeel (119fte) in de LB-schaal
     (12,75 fte). Er bestaat een zeker risico voor terugvordering. De omvang hiervan is nu nog niet be-
     kend.

•    De krimp van de basisgeneratie 4 t/m 12 jarigen
     De krimp in de basisgeneratie slaat veel eerder en harder toe dan verwacht. Dit is vooral te wijten
     aan de economische malaise, waardoor vele woningbouwprogramma’s en uitbreiding van woning-
     bouwlocaties veel trager verlopen of zijn uitgesteld.
     Het is erg lastig de krimp in cijfers uit te drukken, omdat steeds bijgestelde leerlingenprognoses uit-
     gaan van de meest recente cijfers waardoor het lijkt of de krimp meevalt ten opzichte van in eerdere
     jaren gepubliceerde getallen en percentages.




Exploitatiebegroting 2015              Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Toelichting op de begroting in hoofdlijnen.

Toelichting algemeen:
De exploitatie 2015 sluit met een begroot positief saldo van € 51.503,00. De regelgeving van het ministe-
rie OCW geeft aan, in tegenstelling met de comptabiliteitsregeling die gemeenten hanteren, dat een be-
groting geschoeid moet zijn op bedrijfseconomische uitgangspunten. Dit impliceert dat eerst het saldo
winst/verlies dient te worden vastgesteld en vervolgens een bestemming aan dit saldo moet worden ge-
geven. De bestemming van het positief begroot saldo van € 51.503,00 voor het jaar 2015 zal zijn t.g.v. de
Algemene Reserve.


Toelichting Baten:

Rijksbijdrage OCW:
Hier worden de personele lumpsum, de materiële lumpsum, vergoeding Personeel- en arbeidsmarktbe-
leid en overige rijksbijdragen OCW vermeld. Onder overige rijksbijdragen OCW vallen:
     • de loonkostensubsidie onderwijsondersteunend personeel;
     • de prestatiebox;
     • de bekostiging impulsgebieden.
In de materiele lumpsum is in 2015 voor het eerst een bedrag opgenomen van ca. € 170.000 voor het
buitenonderhoud. In de personele lumpsum is geen rekening gehouden met een verhoging hiervan, on-
danks de recente aanpassingen van de nominale lonen in de onlangs afgesloten cao PO. Voor de loonkos-
tensubsidie onderwijs ondersteunend personeel is verondersteld dat deze ook na 1 augustus 2015 wor-
den toegekend. De bedoeling is dat deze worden opgenomen in de personele lumpsum. Of dit in zijn ge-
heel plaats zal vinden, wordt vooralsnog aangenomen. De bekostiging impulsgebieden is in de meerjaren-
raming 2015-2018 meegenomen. Ook hier zal een wijziging optreden.

Overige overheidsbijdragen en subsidies:
De gemeentelijke bijdragen en subsidies zijn de Subsidie Schakelklas gemeente Soest, Subsidie Taalklas
gemeente Barneveld, subsidie gemeente Soest en de subsidie gemeente Baarn. De overige overheidsbij-
dragen bestaan uit de gelden van de samenwerkingsverbanden in het kader van passend onderwijs.

Overige baten:
Onder de overige baten vallen de verhuur onroerende zaken, loonkostensubsidies RWA, detachering van
personeel, en kleine overige bijdragen in de vorm van o.a. schenkingen en sponsoring.


Toelichting Lasten:

Personele Lasten:

Loonkosten:
De indeling van de lonen en salarissen is de indeling welke rechtstreeks met de personeels- en salarisad-
ministratie is te maken. Deze lasten omvatten alle betalingen en verplichtingen in het jaar ten behoeve
van het personeel in loondienst. In het baten/lastenstelsel zijn dat niet alleen de daadwerkelijke uitgaven
die gedurende het jaar worden gedaan, maar ook alle nabetalingen, vakantiegelden, eindejaarsuitkerin-
gen, betalingen in het kader van de dag van de Leraar en (nog) te betalen sociale lasten, voor zover deze
zijn toe te rekenen aan het boekjaar.




Exploitatiebegroting 2015             Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Lasten personeelsbeleid:
Onder lasten personeelsbeleid zijn de niet rechtstreeks uit het salarissysteem betaalde kosten onderge-
bracht, zoals de kosten van inhuur derden voor o.a. ICT en huisvesting, cursuskosten (nascholing), team-
ontwikkeling, kosten administratiekantoor, bedrijfsgezondheidszorg/Arbo, de kosten voor outplacement
en innovatie.

Huisvestingslasten:

Huren:
Betreft de huur van het stafkantoor, huur Schakelklas Soest en een aantal kleine huurbedragen voor loka-
len, opslagruimte. Voor 2015 is rekening gehouden met de huur van zowel het oude kantoor voor het
stafbureau alsmede de huur van het nieuwe kantoor.

Onderhoud:
Vanaf 2010 is er voor gekozen de onderhoudskosten te splitsen in tuinonderhoud, contractonderhoud en
klein onderhoud om zo een beter inzicht te verkrijgen in het contractonderhoud per soort contract en per
school.

Energie en water:
In 2010 is een stringente bewaking van het energiegebruik op de scholen ingezet. Ook de komende jaren
zal deze bewaking worden voortgezet om meer grip te krijgen op de verschillen tussen de werkelijke las-
ten en de rijksbaten.

Schoonmaakkosten:
In 2014 is de Europese aanbesteding voor schoonmaakonderhoud welke begeleid wordt door het NIC
afgerond. De huidige contracten met de leveranciers zijn beëindigd per 1 mei 2014. Vanaf deze datum is
dan ook gestart met het nieuwe schoonmaakbedrijf Asito.

Heffingen:
Het betreffen hier heffingen als zuiveringslasten en afvalverwerkingskosten. De publiekrechtelijke hef-
fingen worden na betaling met de respectievelijke gemeenten verrekend op de rioolheffing na.

Overige huisvestingslasten:
Op basis van een meerjaren onderhoudsplan wordt een voorziening groot onderhoud opgenomen. Aan
deze voorziening vindt ter egalisatie van de jaarlijks fluctuerende uitgaven, een vaste dotatie per jaar
plaats. De werkelijke uitgaven aan onderhoud op basis van dit plan worden niet opgenomen in een ex-
ploitatiebegroting, maar worden rechtstreeks ten laste gebracht van de voorziening. De dotatie is ver-
hoogd tot € 170.000 per jaar, mede als gevolg van het buitenonderhoud wat voor rekening van Stichting
Eem-Vallei Educatief komt.

Overige Instellingslasten:

Administratie- en beheerslasten:
Hieronder vallen posten als accountantskosten, deskundigenadvies, reproductiekosten, verzekeringen,
telefoonkosten, portikosten etc.

Inventaris, apparatuur en leermiddelen:
Leermiddelen e.d. omvatten die middelen die slechts één jaar meegaan, zoals gebruiksmaterialen en
werkboeken van leerlingen. Leermiddelen die langer dan een jaar meegaan worden gezien als investerin-
gen waarop wordt afgeschreven. Daarnaast worden hier o.a. de kosten van licenties en software en on-
derhoud en reparaties ICT verantwoord.

Exploitatiebegroting 2015            Stichting Eem-Vallei Educatief                             pagina 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Overige lasten:
Hieronder vallen met name de verantwoordingen van de kleine kasuitgaven van de scholen.

Huisvestingslasten:

Afschrijvingen:
Inventaris, leermiddelen en andere bedrijfsmiddelen die langer dan een jaar gebruikt worden, worden
tegen de aanschafwaarde op de balans gezet. Vervolgens is bepaald hoe lang het bedrijfsmiddel gebruikt
wordt of naar verwachting zal meegaan. Als dat bijvoorbeeld 9 jaar is, wordt elk jaar 1/9 deel van de aan-
schafprijs als kosten in de exploitatie opgenomen onder “afschrijvingen”.
Uitgangspunt is dat meubilair 20 jaar meegaat, inventaris en apparatuur 12 jaar, leermethoden e.d. 9 jaar
en ICT hardware 5 jaar.
De afschrijvingslasten zijn in 2015 lager dan in 2014. Dit komt voornamelijk door de daling van de afschrij-
vingslasten meubilair wat voor 2009 is aangeschaft.


Financiële baten en lasten:

Rentebaten en lasten:
Financiële baten omvatten rente op spaarrekeningen en deposito’s. De lasten bestaan uit rentekosten en
kosten van bijvoorbeeld internetbankieren, kosten betaalpassen e.d.
De renteontwikkeling is erg onzeker. Eem-Vallei Educatief heeft geld dat niet direct beschikbaar hoeft te
zijn ondergebracht in twee spaarrekeningen bij de ABN-AMRO bank.


Resultaat:

Het resultaat laat in de jaren 2016 en 2017 een negatief saldo zien. Dit zal in 2015 nog worden gecorri-
geerd door de verwerking van de baten uit het bestuursakkoord. Op dit moment zijn de bedragen op sec-
torniveau wel bekend maar kunnen nog niet worden vertaald naar het bestuursniveau. Deze baten zijn
nog niet meegenomen in de begroting 2015 – 2018. Het beeld zal dus voor de komende jaren nog worden
bijgesteld als de bedragen op bestuursniveau bekend zijn.




Exploitatiebegroting 2015              Stichting Eem-Vallei Educatief                              pagina 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>OVERZICHT BESTUUR


                                                  kalenderjaar        2014             2015             2016             2017             2018
                       teldatum leerlingen (t-1) per 1 oktober        2013             2014             2015             2016             2017


   Naam bestuur
   bestuursnummer                                                     41481




   Leerlingprognose

   4-7 jaar                                                            973              938              938              938              938
   vanaf 8 jaar                                                       1145             1079             1079             1079             1079
   totaal                                                             2118             2017             2017             2017             2017
   waarvan gewichtsleerling: 0,3                                       137              128              128              128              128
   waarvan gewichtsleerling: 1,2                                       183              172              172              172              172
   Gewichtenregeling                                                   261              245              245              245              245
   Schoolgewicht                                                       145              132              132              132              132




STAAT VAN BATEN EN LASTEN
                                                                      2014             2015             2016             2017             2018


   Baten en lasten

   Baten
   Rijksbijdrage OCW                                              €   10.515.274   €   10.096.104   €    9.888.819   €    9.929.638   €    9.968.029
     personeel                                                    €    7.620.213   €    7.115.634   €    6.962.599   €    7.003.418   €    7.041.809
     PAB                                                          €      945.336   €      889.237   €      867.331   €      867.331   €      867.331
     materieel                                                    €    1.506.762   €    1.657.507   €    1.657.507   €    1.657.507   €    1.657.507
     overig                                                       €      442.964   €      433.726   €      401.381   €      401.381   €      401.381

   Overige overheidsbijdragen en -subsidies                       €     283.340    €     240.037    €      58.574    €      58.574    €      58.574
     gemeentelijke bijdragen                                      €     148.340    €     181.463    €           0    €           -    €           -
     overige overheidsbijdragen                                   €     135.000    €      58.574    €      58.574    €      58.574    €      58.574

   Overige baten                                                  €      48.100    €      37.480    €      37.480    €      37.480    €      37.480
     verhuur                                                      €      10.000    €      15.000    €      15.000    €      15.000    €      15.000
     overige                                                      €      38.100    €      22.480    €      22.480    €      22.480    €      22.480

                                                                  €   10.846.714   €   10.373.622   €    9.984.873   €   10.025.692   €   10.064.083
   Lasten
   Personele lasten                                               €    8.761.778   €    8.348.041   €    8.147.419   €    8.115.460   €    8.026.614
   Huisvestingslasten                                             €      967.500   €      965.500   €      905.500   €      905.500   €      905.500
   Overige instellingslasten                                      €      831.953   €      743.374   €      743.374   €      743.374   €      743.374
   Afschrijvingen                                                 €      303.328   €      283.703   €      282.975   €      281.087   €      284.087
                                                                  €   10.864.559   €   10.340.618   €   10.079.268   €   10.045.421   €    9.959.575

   Saldo baten en lasten                                          €      17.845- €        33.003    €      94.395- €        19.729- €       104.508




   Financiële baten en lasten

   Financiële baten                                               €      25.000    €      20.000    €      20.000    €      20.000    €      20.000
   Financiële lasten                                              €       1.500    €       1.500    €       1.500    €       1.500    €       1.500

   Saldo financiële baten en lasten                               €      23.500    €      18.500    €      18.500    €      18.500    €      18.500




   Resultaat                                                      €        5.655   €      51.503    €      75.895- €          1.229- €      123.008




Exploitatiebegroting 2015                                 Stichting Eem-Vallei Educatief                                                     pagina 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>   Personele lasten (o.b.v. schooljaar)                   2014              2015             2016             2017             2018

   Salarissen en sociale lasten
   Loonkosten                                         €    8.571.000    €   8.258.706    €   8.229.634    €   8.197.675    €   8.044.429
   taakstellende bezuiniging                          €      315.000-   €     322.000-   €     450.800-   €     450.800-   €     386.400-
                                                      €    8.256.000    €   7.936.706    €   7.778.834    €   7.746.875    €   7.658.029
   Lasten personeelsbeleid                            €    8.406.521    €   8.122.961    €   7.870.926    €   7.765.518    €   7.709.856
   Salariskosten tlv PAB budget                       €       16.864    €           -    €           -    €           -    €           -
   Kosten interimmanagement                           €            -    €           -    €           -    €           -    €           -
   Kosten inhuur ICT (b)                              €       50.000    €      41.250    €       1.500-   €       1.500-   €       1.500-
   Kosten studiedag                                   €       25.000    €           -    €           -    €           -    €           -
   Scholing personeel en management                   €       85.300    €      72.584    €      72.584    €      72.584    €      72.584
   Kosten BGZ, Arbozorg en beleid                     €       35.000    €      45.000    €      45.000    €      45.000    €      45.000
   Kosten inhuur huisvesting                          €       63.000    €      55.000    €      55.000    €      55.000    €      55.000
   Outplacement                                       €       40.000    €      30.000    €      30.000    €      30.000    €      30.000
   Reis en verblijfkosten                             €        2.200    €       4.200    €       4.200    €       4.200    €       4.200
   Kosten administratiekantoor                        €       60.000    €      60.000    €      60.000    €      60.000    €      60.000
   Kosten overig ingehuurd personeel                  €        5.000    €       5.000    €       5.000    €       5.000    €       5.000
   Convenant leerkrachten                             €       40.000    €      30.000    €      30.000    €      30.000    €      30.000
   Informele bijeenkomsten                            €        4.153    €       2.300    €       2.300    €       2.300    €       2.300
   Representatiekosten                                €       10.750    €      10.550    €      10.550    €      10.550    €      10.550
   Overige personele kosten                           €       27.911    €      16.491    €      16.491    €      16.491    €      16.491
   Dotatie voorziening spaarverlof                    €            -    €           -    €           -    €           -    €           -
   Dotatie voorziening jubilea                        €            -    €           -    €           -    €           -    €           -
   Personeelskantine                                  €       10.600    €       8.960    €       8.960    €       8.960    €       8.960
   Innovatie                                          €       30.000    €      30.000    €      30.000    €      30.000    €      30.000
                                                      €      505.778    €     411.335    €     368.585    €     368.585    €     368.585
                                                      €      538.754    €     466.427    €     393.523    €     368.585    €     368.585
   totaal lasten personeel                            €    8.761.778    €   8.348.041    €   8.147.419    €   8.115.460    €   8.026.614




   Huisvestingslasten (o.b.v. kalenderjaar)               2014              2015             2016             2017             2018

   Huren                                              €     140.000     €    170.000     €    110.000     €    110.000     €    110.000
   Totaal huren                                       €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Onderhoud/ dagelijks en calamiteit                 €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Tuinonderhoud                                      €      20.000     €     20.000     €     20.000     €     20.000     €     20.000
   Klein onderhoud                                    €      25.000     €     24.000     €     24.000     €     24.000     €     24.000
   Contractonderhoud                                  €      42.000     €     40.000     €     40.000     €     40.000     €     40.000
   Overige kleine onderhoudskosten                    €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Totaal onderhoud                                   €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Energie en water                                   €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Water                                              €      10.000     €      9.000     €      9.000     €      9.000     €      9.000
   Electriciteit en verwarming                        €     180.000     €    170.000     €    170.000     €    170.000     €    170.000
   Totaal energie en water                            €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Schoonmaakkosten                                   €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Schoonmaakbedrijf                                  €     295.000     €    265.000     €    265.000     €    265.000     €    265.000
   Materiaal schoonmaak                               €      20.000     €     20.000     €     20.000     €     20.000     €     20.000
   Totaal schoonmaakkosten                            €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Heffingen                                          €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Publiekrechtelijke heffingen                       €      39.000     €     40.000     €     40.000     €     40.000     €     40.000
   Totaal heffingen                                   €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Overige huisvestingslasten                         €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Beveiligingskosten gebouwen                        €      27.000     €     16.000     €     16.000     €     16.000     €     16.000
   Zandbak vervangen zand                             €      12.500     €     12.500     €     12.500     €     12.500     €     12.500
   Dotatie voorziening onderhoud                      €     157.000     €    179.000     €    179.000     €    179.000     €    179.000
   Overige huisvestingslasten                         €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
   Totaal overige huisvestingskosten                  €           -     €          -     €          -     €          -     €          -
                                                      €           -     €          -     €          -     €          -     €          -

   totaal                                             €     967.500     €    965.500     €    905.500     €    905.500     €    905.500




Exploitatiebegroting 2015                     Stichting Eem-Vallei Educatief                                                    pagina 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Overige instellingslasten (o.b.v. kalenderjaar)                    2014              2015              2016              2017              2018

Administratie- en beheerslasten                         €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
Kantoorbenodigdheden                                    €      6.010      €      3.900      €      3.900      €      3.900      €      3.900
Accountantskosten                                       €     20.000      €     15.000      €     15.000      €     15.000      €     15.000
Deskundigenadvies, SBD                                  €     70.500      €     51.050      €     51.050      €     51.050      €     51.050
Glasvezel                                               €      6.000      €      6.000      €      6.000      €      6.000      €      6.000
Reproductiekosten                                       €    145.421      €    134.800      €    134.800      €    134.800      €    134.800
Telefoon en kabelkosten                                 €     31.529      €     28.698      €     28.698      €     28.698      €     28.698
Portikosten                                             €      4.875      €      4.675      €      4.675      €      4.675      €      4.675
Vergaderkosten                                          €      4.000      €      4.000      €      4.000      €      4.000      €      4.000
Public relations                                        €     11.000      €      7.905      €      7.905      €      7.905      €      7.905
Vakliteratuur/abonnementen                              €     43.300      €     40.700      €     40.700      €     40.700      €     40.700
Verzekeringen                                           €     16.000      €     14.000      €     14.000      €     14.000      €     14.000
Controle bestuurlijke orgaan                            €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
Medezeggenschapschap                                    €     21.109      €     11.795      €     11.795      €     11.795      €     11.795
Beheer en bestuur                                       €     20.000      €     18.000      €     18.000      €     18.000      €     18.000
Tussenschoolse opvang                                   €     14.997      €      8.075      €      8.075      €      8.075      €      8.075
Totaal administratie en beheerslasten                   €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
                                                        €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
                                                        €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
Inventaris, apparatuur en leermiddelen                  €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
Aanschaf kleine inventaris < € 500,=                    €      7.150      €      3.400      €      3.400      €      3.400      €      3.400
Aanschaf ICT < € 500,=                                  €     21.150      €     13.400      €     13.400      €     13.400      €     13.400
Mediabibliotheek                                        €      5.670      €      3.720      €      3.720      €      3.720      €      3.720
Testen en toetsen                                       €     13.450      €     12.300      €     12.300      €     12.300      €     12.300
Culturele vorming                                       €     10.812      €      9.163      €      9.163      €      9.163      €      9.163
Kosten onderwijsleerpakket                              €    170.169      €    137.161      €    137.161      €    137.161      €    137.161
Licenties en software                                   €    103.800      €    104.300      €    104.300      €    104.300      €    104.300
Onderhoud en reparaties                                 €     42.600      €     72.500      €     72.500      €     72.500      €     72.500
Overige materiaalkosten                                 €          -      €      2.400      €      2.400      €      2.400      €      2.400
Overige ICT lasten                                      €      6.350      €      3.300      €      3.300      €      3.300      €      3.300
Materiaalkosten t.l.v. PAB Budg                         €      4.550      €        100      €        100      €        100      €        100
Totaal inventaris en apparatuur                         €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
                                                        €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
                                                        €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
Overige                                                 €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
Kosten lustrum/jubilea scholen                          €      1.750      €      1.087      €      1.087      €      1.087      €      1.087
Overige onderwijskosten                                 €      5.536      €     11.477      €     11.477      €     11.477      €     11.477
Sportdagen                                              €        950      €        150      €        150      €        150      €        150
Reisjes/excursies                                       €        775      €        550      €        550      €        550      €        550
Uitgaven kleine kas                                     €     22.500      €     19.768      €     19.768      €     19.768      €     19.768
Totaal overige                                          €          -      €          -      €          -      €          -      €          -
                                                        €          -      €          -      €          -      €          -      €          -

totaal                                                  €    831.953      €    743.374      €    743.374      €    743.374      €    743.374




Afschrijvingen (o.b.v. kalenderjaar)                        2014              2015              2016              2017              2018

 Gebouwen en terreinen                                  €        229      €        229      €        229      €        229      €        229
 Inventaris en apparatuur                               €      9.015      €      9.170      €      9.458      €      9.489      €      9.489
 - meubilair                                            €     88.238      €     65.357      €     51.113      €     56.112      €     59.112
 - ICT                                                  €    117.220      €    119.543      €    119.833      €    121.781      €    121.781
 Leermiddelen PO                                        €     88.626      €     89.404      €    102.342      €     93.476      €     93.476
 Overige materiële vaste activa                         €          -      €          -      €          -      €          -      €          -

totaal                                                  €    303.328      €    283.703      €    282.975      €    281.087      €    284.087




Exploitatiebegroting 2015                         Stichting Eem-Vallei Educatief                                                       pagina 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Investeringsbegroting 2015

                                                  OLP                ICT      Apparatuur   Meubilair   Groot onderhoud   Totaal

41481         Bestuur                               -                 5.000         -           -                 -        5.000
08EM          De Uitkijck                           -                15.000         -           -              11.284     26.284
08EN          Kruisrak                            5.000               3.000                                    13.650     21.650
09EJ          De Prangelaar                         -                                                          76.085     76.085
09RD          De Dorpsbeuk                       10.000               2.500                                     7.305     19.805
10AH          Jan Ligthartschool                  3.000              19.200       2.000      17.000           100.000    141.200
10SO          Griftschool                         2.000               3.000                                     3.342      8.342
11FZ          Plantijn                            4.400              10.500                   1.500               -       16.400
11RU          De Lijster                          4.500               4.000                                     5.352     13.852
12LJ          De Regenboog                       12.000               4.500       1.000       1.000            10.900     29.400
19JO          De Egelantier                      12.500               5.050         900                         7.435     25.885
23BT          Corlaer                            23.000               9.250       1.000       5.000            28.320     66.570
23DH          De Zandberg                         7.000               3.000                   6.000             4.231     20.231
27NN          De Startbaan/PWA                   18.000              23.400       9.200       1.800           105.156    157.556
                                                101.400             107.400      14.100      32.300           373.060    628.260




Exploitatiebegroting 2015          Stichting Eem-Vallei Educatief                                                                  pagina 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Investeringsbegroting 2016

                                                   OLP               ICT     Apparatuur   Meubilair   Groot onderhoud   Totaal

41481         Bestuur                                  -             5.000         -        80.000               -       85.000
08EM          De Uitkijck                              -               -           -           -               1.800      1.800
08EN          Kruisrak                               5.000           3.000                                       132      8.132
09EJ          De Prangelaar                            -                                                         264        264
09RD          De Dorpsbeuk                                           2.500                                     4.920      7.420
10AH          Jan Ligthartschool                   11.000           18.000       1.200      17.000           100.000    147.200
10SO          Griftschool                           2.500            3.000                                       480      5.980
11FZ          Plantijn                              3.500            6.000                   1.500                       11.000
11RU          De Lijster                            5.000            4.000                                    10.050     19.050
12LJ          De Regenboog                          8.000            4.000                                     1.358     13.358
19JO          De Egelantier                         8.800            8.200                                   285.673    302.673
23BT          Corlaer                              41.000           17.000                                    15.237     73.237
23DH          De Zandberg                           5.000            3.000                                    35.270     43.270
27NN          De Startbaan/PWA                      5.000            5.000                                     2.718     12.718
                                                   94.800           78.700       1.200      98.500           457.902    731.102




Exploitatiebegroting 2015          Stichting Eem-Vallei Educatief                                                                 pagina 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Investeringsbegroting 2017

                                                   OLP              ICT      Apparatuur   Meubilair   Groot onderhoud   Totaal

41481         Bestuur                                  -             5.000         -           -                 -        5.000
08EM          De Uitkijck                              -               -           -           -               1.364      1.364
08EN          Kruisrak                               2.500           3.000                                     1.199      6.699
09EJ          De Prangelaar                            -                                                       1.950      1.950
09RD          De Dorpsbeuk                                           6.000                                     2.100      8.100
10AH          Jan Ligthartschool                                     7.500       2.400      40.000                       49.900
10SO          Griftschool                           2.500            3.000                                    15.566     21.066
11FZ          Plantijn                              7.000            4.000                                               11.000
11RU          De Lijster                            9.000            4.000                                       750     13.750
12LJ          De Regenboog                          3.000            4.000       1.000                         5.355     13.355
19JO          De Egelantier                         2.400                                                        420      2.820
23BT          Corlaer                               5.000                                                      1.500      6.500
23DH          De Zandberg                           2.000            6.000                                    29.599     37.599
27NN          De Startbaan/PWA                      5.000            5.000                                    17.131     27.131
                                                   38.400           47.500       3.400      40.000            76.934    206.234




Exploitatiebegroting 2015          Stichting Eem-Vallei Educatief                                                                 pagina 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Investeringsbegroting 2018

                                                  OLP               ICT      Apparatuur   Meubilair   Groot onderhoud   Totaal

41481         Bestuur                               -                5.000         -           -                 -        5.000
08EM          De Uitkijck                           -                  -           -           -               2.327      2.327
08EN          Kruisrak                           10.000              3.000         -           -                         13.000
09EJ          De Prangelaar                         -                              -           -               3.320      3.320
09RD          De Dorpsbeuk                                           7.500         -           -              17.340     24.840
10AH          Jan Ligthartschool                     -               8.000       2.400                                   10.400
10SO          Griftschool                          2.500                                       -              18.232     20.732
11FZ          Plantijn                             7.500             4.000                     -                         11.500
11RU          De Lijster                                                                       -                 852        852
12LJ          De Regenboog                                                                     -               2.150      2.150
19JO          De Egelantier                                                        -           -               4.860      4.860
23BT          Corlaer                                                              -           -               2.420      2.420
23DH          De Zandberg                                            4.000         -           -              35.651     39.651
27NN          De Startbaan/PWA                    5.000              5.000         -           -               6.971     16.971
                                                 25.000             36.500       2.400         -              94.123    158.023




Exploitatiebegroting 2015          Stichting Eem-Vallei Educatief                                                                 pagina 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Investeringsbegroting 2015 - 2018 totalen

                                                  OLP                ICT      Apparatuur   Meubilair   Groot onderhoud    Totaal

41481         Bestuur                                -               20.000         -       80.000                -        100.000
08EM          De Uitkijck                            -               15.000         -          -               16.775       31.775
08EN          Kruisrak                            22.500             12.000         -          -               14.981       49.481
09EJ          De Prangelaar                          -                  -           -          -               81.619       81.619
09RD          De Dorpsbeuk                        10.000             18.500         -          -               31.665       60.165
10AH          Jan Ligthartschool                  14.000             52.700       8.000     74.000            200.000      348.700
10SO          Griftschool                          9.500              9.000         -          -               37.620       56.120
11FZ          Plantijn                            22.400             24.500         -        3.000                -         49.900
11RU          De Lijster                          18.500             12.000         -          -               17.004       47.504
12LJ          De Regenboog                        23.000             12.500       2.000      1.000             19.763       58.263
19JO          De Egelantier                       23.700             13.250         900        -              298.388      336.238
23BT          Corlaer                             69.000             26.250       1.000      5.000             47.477      148.727
23DH          De Zandberg                         14.000             16.000         -        6.000            104.751      140.751
27NN          De Startbaan/PWA                    33.000             38.400       9.200      1.800            131.976      214.376
                                                 259.600            270.100      21.100    170.800          1.002.019    1.723.619




Exploitatiebegroting 2015          Stichting Eem-Vallei Educatief                                                                    pagina 29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                Stichting Eem-Vallei Educatief                         Verloopoverzicht
               Instellingsniveau                                       reserves en voorzieningen 2015

                EIGEN VERMOGEN:
               Omschrijving                                            Prognose     Resultaat       Herschikking     Stand per
                                                                        01-01-15   Begroot 2015 Begroot 2015         01-01-16



2.1.1          2.1.1        Algemene reserve:
                            Algemene reserve                             757.677         51.503                  0     809.180


2.1.2          2.1.2        Bestemmingsreserves publiek:
                            Reserve eerste waardering                    161.668                0                0     161.668
                            Reserve personeel                            540.660                0                0     540.660
                            Reserve materieel                          1.113.013                0                0   1.113.013


                Totaal eigen vermogen                                  2.573.018        51.503                   0   2.624.521


                VOORZIENINGEN:
               Omschrijving                                            Prognose      Dotatie          Uitgaven       Stand per
                                                                        01-01-15   Begroot 2015 Begroot 2015         01-01-16


2.3.1          2.3.1        Personeelsvoorzieningen:
                            Voorziening spaarverlof & jubilea            120.120                0         -6.700       113.420


2.3.3          2.3.3        Overige voorzieningen:
                            Onderhoudsvoorziening                        697.700       170.000          -373.060       494.640


               Totaal voorzieningen                                      817.820       170.000         -379.760       608.060




Exploitatiebegroting 2015             Stichting Eem-Vallei Educatief                                                             pagina 30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Stichting Eem-Vallei Educatief                 Verloopoverzicht eigen vermogen en voorzieningen 2015 tm 2018
Instellingsniveau


EIGEN VERMOGEN:
Omschrijving                                     Prognose       Resultaat    Herschikking   Stand per      Resultaat     Herschikking   Stand per      Resultaat     Herschikking   Stand per      Resultaat    Herschikking   Stand per
                                                 01-01-15      Begroot 2015 Begroot 2015    01-01-16      Begroot 2016 Begroot 2016     01-01-17      Begroot 2017 Begroot 2017     01-01-18      Begroot 2018 Begroot 2018    01-01-19


2.1.1      Algemene reserve
           Algemene reserve                         757.677         51.503           -         809.180         75.895-           -         733.285          1.229-           -         732.056        123.008            -         855.064


2.1.2      Bestemmingsreserves publiek:
           Reserve eerste waardering                161.668            -             -         161.668            -              -         161.668                           -         161.668                           -         161.668
           Reserve personeel                        540.660            -             -          540.660           -              -          540.660                          -          540.660                          -         540.660
           Reserve materieel                       1.113.013           -             -        1.113.013           -              -        1.113.013                          -        1.113.013                          -        1.113.013


Totaal eigen vermogen                              2.573.018        51.503           -        2.624.521        75.895-           -        2.548.626         1.229-           -        2.547.397       123.008            -        2.670.405


VOORZIENINGEN:
Omschrijving                                     trognose        Dotatie      Uitgaven      Stand per       Dotatie       Uitgaven      Stand per       Dotatie       Uitgaven      Stand per       Dotatie       Uitgaven     Stand per
                                                 01-01-15      Begroot 2015 Begroot 2015    01-01-16      Begroot 2016 Begroot 2016     01-01-17      Begroot 2017 Begroot 2017     01-01-18      Begroot 2018 Begroot 2018    01-01-19


2.3.1      Personeelsvoorzieningen:
           Voorziening spaarverlof & jubilea        120.120            -           6.700-       113.420                        1.800-       111.620           -           10.900-       100.720           -           6.400-        94.320


2.3.2      Overige voorzieningen:
           Onderhoudsvoorziening                    697.700        170.000       373.060-       494.640       170.000        457.902-       206.738       170.000         76.934-       299.804       170.000        94.123-       375.681


Totaal voorzieningen                                 817.820       170.000       -379.760       608.060       170.000       -459.702        318.358       170.000         -87.834       400.524       170.000       -100.523        470.001




Exploitatiebegroting 2015                           Stichting Eem-Vallei Educatief                                                                                                                                    pagina 31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Stichting Eem-Vallei Educatief                           Kasstroomoverzicht
Instellingsniveau
                                                                     .egroting
                                                                       2015
                                                                        €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo exploitatie                                             51.503
Afschrijvingen                                              283.703
autaties werkkapitaal:
- Voorraden
- Vorderingen
- Effecten
- Kortlopende schulden
autaties egalisatierekening
autaties voorzieningen                                     -20E.760
                                                                              125.446


Kasstroom uit investeringsactiviteiten
(5es)investeringen materiële vaste activa                  -255.200
(5es)investeringen financiële vaste activa
                                                                              -255.200


Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutaties langlopende schulden
                                                                                    0


Mutatie liquide middelen                                                      -12E.754




Exploitatiebegroting 2015           Stichting Eem-Vallei Educatief                       pagina 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Stichting Eem-Vallei Educatief Kasstroomoverzicht 2015 tm 2018
Instellingsniveau
                                                                                                        Begroting
                                                        2015                          2016                                  2017                      2018
                                                         €                              €                                     €                         €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo exploitatie                               51.503                         75.895-                                1.229-                  123.008
Afschrijvingen                                 283.703                        282.975                               281.087                   284.087
autaties werkkapitaal:
- Voorraden                                         -                             -                                     -                         -
- Vorderingen                                       -                             -                                     -                         -
- 9ffecten                                          -                             -                                     -                         -
- Kortlopende schulden                              -                             -                                     -                         -
autaties egalisatierekening                         -                             -                                     -                         -
autaties voorzieningen                         209.760-                       289.702-                               82.166                    69.477
                                                               125.446                        82.622-                              362.024                   476.572


Kasstroom uit investeringsactiviteiten
(5es)investeringen materiële vaste activa      255.200-                       273.200-                              129.300-                   63.900-
(5es)investeringen financiële vaste activa          -                             -                                     -                         -
                                                               255.200-                      273.200-                              129.300-                   63.900-


Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutaties langlopende schulden                       -                             -                                     -                         -
                                                                   -                             -                                     -                         -


Mutatie liquide middelen                                       129.754-                      355.822-                              232.724                   412.672




Exploitatiebegroting 2015                    Stichting Eem-Vallei Educatief                                                                                            pagina 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Verloopoverzicht Weerstandsvermogen

Eigen vermogen / Totale baten * 100%

 31-12-2014                 2.573.018 / 10.871.714 * 100%                23,67%

 31-12-2015                 2.624.521 / 10.393.622 * 100%                25,25%

 31-12-2016                 2.548.626 / 10.004.873 * 100%                25,47%

 31-12-2017                 2.547.397 / 10.045.692 * 100%                25,36%

 31-12-2018                 2.670.405 / 10.084.083 * 100%                26,48%




Exploitatiebegroting 2015               Stichting Eem-Vallei Educatief            pagina 34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Nr: 613002

De raad van de gemeente Barneveld;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders, nr. 613002;


                                           besluit:

Bij het College van Bestuur van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs (OPO) Eem-Vallei Educatief geen
zienswijze over de begroting 2015 naar voren te brengen.



                   Vastgesteld in de openbare vergadering van 16 december 2014.
                                          De raad voornoemd,
                               de griffier,              de voorzitter,
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>