<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                        Memo


        Datum:
   14 juni 2021

    Onderwerp:          Informeren uitkomsten Meicirculaire 2021


Ter attentie van:       College van B&W/ Raad


      Afzender:         Financiën




                    Inleiding
                    De meicirculaire 2021 is op 1 juni 2021 verschenen. In de regel verschijnen jaarlijks drie
                    circulaires, in mei, september en december. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van
                    de rijksoverheid, september gaat over de uitkomsten van de Miljoenennota, december rondt
                    het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Dit jaar verscheen in maart nog een extra brief over het
                    compensatiepakket corona.

                    Aanvankelijk zou de vertaling van het nieuwe verdeelstelsel met ingangsjaar 2022 in deze
                    Meicirculaire worden opgenomen. Dat is echter een jaar doorgeschoven. Voor nu blijft een
                    reguliere circulaire over, maar wel met een wezenlijke impact op het meerjarenperspectief.
                    In dit memo hebben we ons met name gericht op de uitkomsten voor de jaren 2022 en
                    verder in relatie tot de Kadernota. Voor de effecten op het jaar 2021 komen we nog terug in
                    een volgende maandrapportage.

                    Hoofdpunten Meicirculaire 2021
                        In deze memo worden eerst de belangrijkste landelijke ontwikkelingen gemeld in de
                          Meicirculaire en vervolgens de specifieke uitkomsten hiervan voor Barneveld.
                        In deze circulaire is een incidentele compensatie 2021 voor de extra kosten
                          jeugdhulp van € 493 miljoen aangekondigd, waarvan € 438 is verwerkt. Het restant
                          volgt in de septembercirculaire;
                        Er is een bedrag van € 120 miljoen via specifieke uitkeringen toegekend.
                        De accressen vanaf 2022 zijn bijgewerkt op basis de huidige normeringmethodiek.
                          Omdat de loon- en prijsstijging lager is dan eerder gedacht, leidt dit tot een daling
                          van het accres de komende jaren t.o.v. de meicirculaire 2020. Op macro niveau:
                               o 2022: - € 126,5 miljoen
                               o 2023: - € 127,4 miljoen
                               o 2024: - € 111,3 miljoen
                               o 2025: - € 30,7 miljoen
                        Loon- en prijscompensatie (LPO) 2021 in het sociaal domein voor taken die in 2019
                          niet zijn geïntegreerd in de algemene uitkering:
                               o Voogdij/18+                    ± € 15 miljoen structureel, compensatie 2,0%
                               o Beschermd Wonen                ± € 30 miljoen structureel, compensatie 1,6%
                               o WSW en overig participatie ± € 40 miljoen structureel, compensatie 2,25%.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                Middelen ten uitvoering van de Wet Open Overheid. De incidentele compensatie
                 2022 bedraagt € 25 miljoen en de structurele compensatie loopt vanaf 2022 op van
                 € 21 miljoen naar € 42 miljoen.

    In deze meicirculaire is nog niets opgenomen over de uitkomsten van het nieuwe
    verdeelstelsel. Momenteel lopen er gesprekken tussen Rijk en VNG over twee onderwerpen:
            o Extra middelen jeugdzorg
            o Opschalingskorting.
    Het nieuwe kabinet zal hierover nog besluiten moeten nemen.

    Kort na het verschijnen van de meicirculaire is op 3 juni wel de belangrijke uitspraak van de
    arbitragecommissie bekend geworden over structurele compensatie voor jeugdzorg. De
    uitkomst is dat het huidig kabinet in de komende Miljoenennota 2022 € 1,3 miljard extra
    beschikbaar gaat stellen boven op de € 300 miljoen die eerder al beschikbaar is gesteld. De
    komende periode zal meer helderheid komen over de wijze van uitkeren en verdelen. Over
    2023 en volgende jaren is nog geen uitspraak gedaan, dat is aan het nieuwe kabinet.
    Hiermee is dus in deze circulaire en berekening geen rekening gehouden.


Huidig meerjarenperspectief Kadernota 2022
                                                                                                             bedragen x € 1.000
                                                                              Begroting
Prognose meerjarenbegroting                                                                MJR 2023    MJR 2024      MJR 2025
                                                                                  2022


A) Begrotingsbeeld Programmabegroting 2021                                      - 1.483      - 2.235     - 1.617        - 1.617
 Mutaties lasten
   01. Structurele mutaties o.b.v. raadsbesluiten                                 - 679
Begrotingsresultaat t/m raad van 30 april                                       - 2.161      - 2.914     - 2.295        - 2.295

B) Mutaties t.o.v. voorgaand jaar
 Mutaties lasten
   02. Sociaal domein
   02a. Extra b enodigde middelen jeugd (prognose volume)                       - 1.200
   02b . Loon/prijsindexatie 2021 3,1%                                            - 700
   02c. Saldo vervallen en b ijkomende uitgaven Jeugd woonplaatsb eginsel         6.900
   02d. Reeds opgenomen voordeel woonplaatsb eginsel in meerjarenb egroting       - 400

   03. Vervangingsinvesteringen en bedrijfsmiddelen                                                                       - 215
   04. Vrijval afschrijvingen                                                                                               180
   05. Rente                                                                                                                - 57
   06. Compensatie soc/cult instellingen                                            - 60
   07. Beleidstoevoegingen structureel                                            - 663          15        - 135          - 582
   08. Groei-voor-groei                                                                                                   - 100

 Totaal mutaties lasten                                                          3.877           15        - 135          - 774

 Mutaties baten
  09. Ontwikkeling algemene uitkering gemeentefonds                                 199          49         pm              pm
  09a. Compensatie loon/prijsindexatie jeugd                                        600
  09b . Minder inkomsten woonplaatsb eginsel                                    - 6.000
  09c. Effect herijking gemeentefonds                                                           450         450            180

   10. Groei gemeente                                                                                                      160
   11. Tariefsontwikkeling belastingen (inflatie)                                   34           34          34            203
   12. Maatregelen 2022                                                          3.474          271

 Totaal mutaties baten                                                          - 1.693         804         484            543

C) Saldo mutaties jaarschijf                                                     1.505          819         349           - 231

D) Resultaat mutatie jaarschijven cumulatief                                     1.505        2.324       2.673          2.442

Prognose resultaat per begrotingsjaar                                                23          89       1.056            826




                                                                                                                                   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Budgettaire uitkomsten Meicirculaire 2021

 Prognose resultaat per begrotingsjaar                                          2022     2023     2024     2025


 Stand meerjarenbegroting Kadernota 2022                                          23       89    1.056      826
    0. Beginstand nieuw begrotingsjaar                                                                      967
    a. Correcties tbv eerder opgenomen mutaties                                  700      800      900      900
    1. Uitkeringsfactor en basis
    a. Accres                                                                   -356     -714    -1.029   -1.120
    b. Ontwikkeling uitkeringsbasis                                              965      461      162       46
    c. Effecten van WOZ waardeontwikkeling                                       347      351      356      362
    2. Aanpassen (aantallen) basisgegevens o.a inwoners,
    woonruimten etc.                                                             807      787      726      590
    3. Taakmutaties
    3a. Taakmutaties                                                             173      194      213      232
    3b. Stelpost voor taakmutaties (nog in te vullen)                           -173     -194     -213     -232
    4. IU/DU's
    Ontwikkeling decentralisatie en integratieuitkeringen                         47       31       24       16
    Stelpost decentralisatie en integratieuitkeringen                            - 47     - 31     - 24     - 16
    5. Sociaal domein
    a. Voogdij 18+                                                             -7.029   -7.029   -7.029   -7.029
    b. Integratieuitkering Participatie (WSW en Niet ontwikkeling en Wajong)     106      110       98       92
    Uit Kadernota 09a. Compensatie loon/prijsindexatie jeugd                    -600     -600     -600     -600
    Uit Kadernota 09b. Minder inkomsten woonplaatsbeginsel                     6.000    6.000    6.000    6.000
 Mutaties Meicirculaire                                                          940      166     - 416     208
 Nieuwe prognose resultaat per begrotingsjaar na meicirculaire                   963      255      640    1.034




  0. Beginstand nieuw begrotingsjaar
  Omdat er in de nog op te stellen Begroting 2022 een nieuw basisjaar wordt toegevoegd
  (2025) moet de beginstand van de algemene uitkering hier nog op worden aangepast (€
  967.000).
          a. De ontwikkeling van de uitkeringsbasis is nu verwerkt in de meicirculaire (zie
              1b.). De eerder opgenomen stelpost ter correctie van de uitkeringsbasis kan
              hiermee vervallen. Voor Barneveld betekent dit:
              - 2022: € 700.000
              - 2023: € 800.000
              - 2024: € 900.000
              - 2025: € 900.000

  1. Accres, ontwikkeling uitkeringsbasis en ontwikkeling rekentarief WOZ
     uitkeringsbasis

               a. De accressen 2020 en 2021 zijn vastgezet op het niveau van de meicirculaire
                  2020. Dit om rust en stabiliteit te creëren tijdens de corona-pandemie. In deze
                  circulaire zijn de accressen vanaf 2022 bijgewerkt. Dit valt voor alle jaren
                  negatief uit. Voor Barneveld betekent dit:
                  - 2022: - € 356.000
                  - 2023: - € 714.000
                  - 2024: - € 1.029.000
                  - 2025: - € 1.120.000
        In alle jaren zijn de lagere accressen volgens de circulaire het gevolg van lagere loon-
        en prijsontwikkeling dan tot nu toe aangenomen. Vanaf 2023 is het accres neerwaarts
        bijgesteld als gevolg van lagere rentelasten en lagere EU-afdrachten.

                                                                                                                   3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>        b. Als gevolg van nominale ontwikkelingen (actualiseren landelijke
           volumeontwikkelingen) is sprake van een positieve ontwikkeling van de
           uitkeringsbasis voor de jaren 2021 t/m 2024. Voor Barneveld betekent dit:
           - 2022: € 965.000
           - 2023: € 461.000
           - 2024: € 162.000
           - 2025: € 46.000
        c. Op basis van de landelijke waardeontwikkeling van woningen en niet-woningen
           is het rekentarief van de WOZ aangepast. De waardeontwikkeling van woningen
           voor Barneveld is 7,2%. Landelijk is dit 9%. Voor niet-woningen is dit -0,5% en
           voor Barneveld en gelijk aan het landelijk beeld. Per saldo leidt het aanpassen
           van het rekentarief tot een voordeel:
           - 2022: € 347.000
           - 2023: € 351.000
           - 2024: € 356.000
           - 2025: € 362.000

2. Ontwikkelingen als gevolg van aanpassen eenheden per maatstaf Barneveld
   De aantallen eenheden per maatstaf zijn voor Barneveld op basis van groei en actuele
   informatie aangepast. Per saldo leiden deze tot hogere inkomsten:
           - 2022: € 807.000
           - 2023: € 787.000
           - 2024: € 726.000
           - 2025: € 590.000

3. Te reserveren uitgavenbudgetten (taakmutaties)
   De circulaire bevat informatie over een 15-tal taakmutaties met macro een omvang
   kleiner dan € 10 miljoen. We noemen alleen die voor Barneveld relevant en substantieel
   zijn. Één taakmutatie is groter dan € 10 miljoen. Dat betreft de Wet Open Overheid.
   Deze initiatiefwet is op 26 januari 2021 door de Tweede Kamer aangenomen en beoogt
   de gehele overheid transparanter en toegankelijker te maken. De Eerste Kamer dient
   nog een besluit te nemen over de WOO. Bij instemming van de Eerste Kamer zal de wet
   een halfjaar later in werking treden. Dit zal waarschijnlijk in het eerste kwartaal van 2022
   zijn. De huidige Wet openbaarheid van bestuur (WOB) wordt ingetrokken bij de
   inwerkingtreding van de WOO.

    Conform het gebruikelijk beleid worden de bedragen die met taakmutaties zijn gemoeid
    gereserveerd tot het moment dat meer duidelijk is wat dit voor Barneveld betekent (zie
    3b. stelpost). Hierdoor leiden deze toevoegingen van in totaal € 173.000 in 2022
    oplopend tot € 232.000 in 2025 in deze fase niet tot budgettaire effecten. Het betreft de
    volgende taken:

            -   Rijksvaccinatieprogramma meningokokken
            -   Handhaving energielabel C kantoren
            -   Handelsregister
            -   Versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorziening
            -   Verrekening Voogdij 18+
            -   Prenataal huisbezoek door jeugdgezondheidszorg
            -   Wet Open Overheid (structureel en incidenteel 2022 t/m 2026)


4. Decentralisatie uitkeringen (neutraal)
   In deze meicirculaire is tevens sprake van mutaties in reeds bestaande integratie- en
   decentralisatie-uitkeringen (IU’s en DU’s) Voor Barneveld gaat het om de DU’s
   Inburgering en Armoedebestrijding kinderen. De mutaties voor de betreffende DU’s voor
   de komende jaren bedragen:

                                                                                                4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>           -   Inburgering           2022 € 37.000
                                     2023 € 20.000
                                     2024 € 13.000
                                     2025 € 5.000
          - Armoedebestrijding alle jaren € 11.000
   Conform het gebruikelijk beleid worden de bedragen die met IU’s/DU’s zijn gemoeid
   gereserveerd tot het moment dat meer duidelijk is wat dit voor Barneveld betekent.


5. Sociaal domein

   Afspraken Rijk – VNG Jeugdzorg compensatie 2022
   Zoals eerder in deze memo gemeld hebben het kabinet en de VNG de uitspraak van de
   Commissie van Wijzen (CvW) besproken en daarover afspraken gemaakt inzake extra
   compensaties jeugdzorg. Uitkomst is dat het huidig kabinet in de komende
   Miljoenennota 2022 € 1,3 miljard extra beschikbaar gaat stellen boven op de € 300
   miljoen die eerder al beschikbaar is gesteld. Over 2023 en volgende jaren is nog geen
   uitspraak gedaan, dat is aan het nieuwe kabinet.

   Dit is nog niet verwerkt in deze Meicirculaire, maar wordt bekend bij de Miljoenennota.
   Dan wordt ook meer bekend over de wijze van uitkeren en verdelen. Op basis van een
   grove benadering zou het voor Barneveld om circa € 4 mln. kunnen gaan. Hiermee is nu
   geen rekening gehouden in deze berekening op basis van de meicirculaire. We komen
   hierop terug bij de Begroting 2022.

   a. Voogdij 18+ / Woonplaatsbeginsel
   Hier in sprake van een fundamentele wijziging. Zoals bekend wordt voor dit onderdeel
   tot en met uitkeringsjaar 2021 een historisch verdeelmodel gehanteerd. In 2021 krijgt
   Barneveld de afrekening van het aantal zorgdagen * gemiddelde dagprijzen (Q * P) van
   twee jaar daarvoor ofwel in 2019.

   Een historisch verdeelmodel geeft jaarlijks schommelingen in de bedragen, dat is niet
   fijn. In 2022 geldt een nieuw woonplaatsbeginsel: de voogdijregeling wordt afgeschaft en
   de gemeente wordt verantwoordelijk voor de kinderen die uit de eigen gemeente ter
   behandeling worden doorgezonden. Landelijk gaat het naar schatting om 20.000
   jongeren die over gaan.

   Het nieuwe woonplaatsbeginsel leidt voor onze gemeente tot een lager integratie-
   uitkering van structureel € 7.029.000. In de kadernota 2022 -2025 is het nieuwe
   woonplaatsbeginsel al aangekondigd en verwerkt. Op basis van de op dat moment
   bekende informatie is de lagere bijdrage berekend op € 6.000.000. De lagere bijdrage
   van het Rijk als gevolg van het vervallen van het woonplaatsbeginsel ligt ongeveer in lijn
   met de werkelijke kosten. Daar staat tegenover dat Barneveld voor de toekomst geen
   financieel risico meer draagt voor deze groep jeugdigen.

   b. Participatie
   Voor het onderdeel wijzigen de bedragen per gemeente in de eerste plaats door
   actualisatie van de verdeling van de WSW-middelen. Deze is gebaseerd op de
   gerealiseerde omvang van de sociale werkplaatspopulatie. De Wsw-verdeling vanaf
   2021 is geactualiseerd met de realisaties van het gemiddeld aantal SE in 2020 en de
   blijfkansen voor de jaren 2021 en verder.
   Daarnaast is sprake van wijzigingen in de verdeling van de bedragen per gemeente door
   aanpassing van de drempelbedragen in de verdeling van de middelen Nieuw
   begeleiding. Voor Barneveld gaat het om € 110.000 in 2021 aflopend naar € 90.000 in
   2025.


                                                                                            5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Loon- en prijsontwikkeling (LPO)
In de meicirculaire 2018 is met ingang van uitkeringsjaar 2019 ± € 7 miljard
overgeheveld van de integratie-uitkering sociaal domein naar de algemene uitkering.
Voor 2019 is nog één keer een aparte Loon-Prijs-mutatie (LPO) verstrekt. Vanaf 2020
gebeurt dat niet meer en moet worden opgevangen binnen het accres.
Tot nu toe heeft voor ruim € 3 miljard ten behoeve van enkele deeltaken in het sociaal
domein geen overheveling plaats gevonden naar de algemene uitkering. Ze zijn
achtergebleven in een integratie-uitkering. Daar is het oude regime nog op van
toepassing, ofwel jaarlijks wordt in de meicirculaire compensatie ontvangen voor LPO en
volume. In deze meicirculaire gaat het om:
   a) Voogdij/18+                   ± € 15 miljoen structureel, compensatie LPO 2,0%
   b) Beschermd Wonen               ± € 30 miljoen structureel, compensatie LPO 1,6%
   c) WSW en overig participatie ± € 40 miljoen structureel, compensatie LPO 2,25%.
Deze bedragen lopen structureel door naar 2022 en volgende jaren en zijn toegevoegd
aan de betreffende integratie-uitkering.

De loon- prijscompensatie voor Jeugd vindt deels plaats via de integratie uitkering. Het
overige deel moet opgevangen worden binnen het accres. Hiervoor was in de Kadernota
2022 nog gerekend met een compensatie van € 600.000 structureel.




                                                                                       6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>