<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Datum vergadering                  Voorstelnummer                   Besluitnummer
gemeenteraad
3 november 2020                    D.069892                         D.069891
                                                                    Z.004887
Onderwerp          Begrotingswijziging 2020-011 Nieuw plan realisatie en exploitatie sporthal
                   “Lignum” in Maurik
Inleiding
Op grond van de Gemeentewet heeft de gemeenteraad het budgetrecht. Dit betekent dat wijzigingen
van de begroting formeel door de raad vastgesteld dienen te worden. Tenminste als het gaat om
wijzigingen die programma overstijgend zijn. Administratieve wijzigingen binnen hetzelfde programma
vallen onder de bevoegdheid van het college.
In dit document presenteren wij de verwerking van de financiële mutaties uit Nieuw plan realisatie en
exploitatie sporthal “Lignum” in Maurik. Hoewel u het voorstel behandelt voor de behandeling van de
tweede bestuursrapportage 2020 en de begroting 2021 gaan we toch uit van de deze stand. Het
college van burgemeester en wethouders behandelde dit voorstel nadat de tweede
bestuursrapportage 2020 en de begroting 2021 aan u was aangeboden. Door het vaststellen van deze
begrotingswijziging worden de begroting en de budgetten daarbinnen aangepast.
Soorten budgetten
Een budget is een in de begroting opgenomen uit te geven of te ontvangen geldbedrag bedoeld om
bepaalde activiteiten en prestaties te realiseren. Binnen onze gemeente kennen wij verschillende
soorten budgetten:
1. Exploitatiebudgetten
     Dit betreft, vaak structurele, geldbedragen die op jaarbasis binnen de begroting aan een
     budgethouder ter beschikking staan.
2. Investeringsbudgetten
     Deze worden ook wel kredieten genoemd. Een investeringsbudget is een afzonderlijk door de
     raad verleend geldbedrag voor het uitvoeren van nieuwe investeringen of projecten. Het nut van
     deze investeringen strekt zich over meerdere jaren uit.
3. Reserves
     Reserves worden door de raad ingesteld voor een specifiek doel. Vaak ontbreken middelen en
     moet er eerst gespaard worden door het vormen van een reserve. Voor toevoegingen of
     onttrekkingen aan reserves is altijd een raadsbesluit noodzakelijk.
4. Voorzieningen
     Voorzieningen zijn bedoeld voor verplichte uitgaven en worden door de raad ingesteld voor het
     doen of dekken van specifieke uitgaven. Bijvoorbeeld op basis van een door de raad vastgesteld
     beheerplan.
                                                          Begroting   Begroting  Begroting    Begroting
                                                              2020         2021        2022       2023
 Saldo begroting na primitieve begroting 2021                   192         183          17         -29
 Mutaties
 Programma Bedrijfsvoering                                      249         107           0           0
 Programma Inwonerszaken                                          0         -20           0           0
 Programma Ruimte                                              -249         -87          -7         -32
 Totaal mutaties                                                  0           0          -7         -32
 Saldo begroting na begrotingswijziging                         192         183           9         -61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Toelichting financiële ontwikkelingen exploitatie
Hierna zijn de voorgestelde wijzigingen in de exploitatie per programma en de toelichting opgenomen.
Door het vaststellen van deze begrotingswijziging keurt u op basis van uw budgetrecht de wijzigingen
van de begroting goed en worden de betreffende budgetten aangepast.
Programma Bedrijfsvoering
Taakveld - Onderwerp                                        Mutatie   Mutatie     Mutatie     Mutatie
                                                               2020     2021        2022        2023
0.1 Mutaties reserves - Historische kosten en nieuwe             249     107
voorbereidingskosten
Totaal mutaties programma Bedrijfsvoering                        249     107
                                          Bedrijfsvoering
Toelichting mutaties programma
0.1 Mutaties reserves - Historische kosten en nieuwe            248       107
voorbereidingskosten
De historische kosten moeten we overeenkomstig onze begrotingsrichtlijnen ineens ten laste van het
jaar 2020 brengen. Door het nieuwe voorgestelde plan ontstaat er een nieuwe situatie. We stellen
voor de historische kosten te dekken via een onttrekking uit de reserve Risico grondexploitaties.
De voorbereidingskosten mogen we overeenkomstig onze begrotingsrichtlijnen los van het krediet
bekostigen. We stellen voor deze eenmalige lasten in de begroting 2021 op te nemen en gedeeltelijk
ad. € 107.000 te dekken via een onttrekking uit de reserve Risico grondexploitaties.
Programma Inwonerszaken
Taakveld - Onderwerp                                        Mutatie     Mutatie      Mutatie     Mutatie
                                                               2020        2021          2022        2023
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken - Vervoer                              -20
bewegingsonderwijs gymonderwijs
Totaal mutaties programma Inwonerszaken                                       -20
Toelichting mutaties programma Inwonerszaken
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken - Vervoer                             -20
bewegingsonderwijs gymonderwijs
Vanwege de vertraging die is ontstaan bij de realisatie van de nieuwe sporthal in Maurik maken wij
extra kosten voor het vervoer van de leerlingen uit Maurik die in Eck en Wiel gaan gymmen. Door de
vertraging vallen de kapitaalasten in 2021 vrij. Met de vrijval van de kapitaallasten dekken we de extra
vervoerskosten.
Programma Ruimte
Taakveld - Onderwerp                                        Mutatie     Mutatie      Mutatie     Mutatie
                                                               2020        2021          2022        2023
2.1 Verkeer en vervoer - Aanleg fietspad Brede school              0            0          -4           -4
naar sportpark (kapitaallasten)
4.2 Onderwijshuisvesting - Afboeken historische kosten          -248            0           0            0
sporthal Maurik
4.2 Onderwijshuisvesting - Sporthal Maurik & gymzaal               0          -39           0            0
Eck en Wiel
4.2 Onderwijshuisvesting - Voorbereidingskosten                    0        -137            0            0
4.2 Onderwijshuisvesting - Vrijval kapitaallasten sporthal         0           89           0            0
Maurik
4.3 Onderwijshuisvesting - Klokuurvergoeding                       0            0           0         -24
5.7 Openbaar groen en (openlucht recreatie - Onderhoud             0            0          -3           -3
terrein sporthal Maurik
Totaal mutaties programma Ruimte                               -248           -87          -7         -31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Toelichting mutaties programma Ruimte
2.1 Verkeer en vervoer - Aanleg fietspad Brede school                0          0          -4       -4
naar sportpark
Er is een veilige fietsroute van de Brede school naar het sportpark nodig ongeacht de bouw van de
sporthal. Een snelle aanleg van het fietspad is een wens vanuit het onderwijs en inwoners vanwege
de veiligheid van de kinderen. De kosten van aanleg bedraagt € 85.250. De jaarlijkse kapitaallast
vanaf 2022 is € 4.250.
4.2 Onderwijshuisvesting - Afboeken historische kosten            -248          0           0        0
sporthal Maurik
De historische kosten moeten we overeenkomstig onze begrotingsrichtlijnen ineens ten laste van het
jaar 2020 brengen. Door het nieuwe voorgestelde plan ontstaat er een nieuwe situatie. Het afboeken
betekent uiteindelijk een extra last. We stellen voor de historische kosten te dekken via een
onttrekking uit de reserve Risico grondexploitaties.
4.2 Onderwijshuisvesting - Sporthal Maurik & gymzaal                 0        -39           0        0
Eck en Wiel
Vanwege de vertraging die is ontstaan bij de realisatie van de nieuwe sporthal in Maurik vallen de
kapitaalasten in 2021 vrij. Met deze vrijval dekken we de beheerkosten (€ 38.750) van de gymzaal in
Eck en Wiel in verband met het langer open blijven.
4.2 Onderwijshuisvesting - Voorbereidingskosten                      0       -137           0        0
Het totaal bedrag aan voorbereidingskosten voor advies en projectmanagement bedraagt € 137.250
inclusief BTW. Dit is opgebouwd uit kosten voor projectmanagement en – toezicht € 62.880,
adviseurs en onderzoeken € 74.370.
4.2 Onderwijshuisvesting - Vrijval kapitaallasten                    0         89           0        0
sporthal Maurik
Het krediet wordt beschikbaar gesteld in 2021. Cf nota waardering en afschrijving hebben we het 1e
jaar geen afschrijvingslasten. Met deze vrijval dekken we de beheerkosten (€ 38.750) van de gymzaal
in Eck en Wiel in verband met het langer open blijven.
Verder dekken we de extra vervoerskosten (€ 20.000) voor bewegingsonderwijs van de leerlingen in
Maurik die in Eck en Wiel gaan gymmen en een gedeelte van de voorbereidingskosten.
4.3 Onderwijshuisvesting - Klokuurvergoeding                         0          0           0      -24
De gemeente sluit een overeenkomst met de exploitant om ruimte(n) te huren voor het
bewegingsonderwijs van het basisonderwijs. Uitgangspunt is dat ten aanzien van de exploitant van de
sporthal in Maurik wordt uitgegaan van afspraken ter hoogte van de klokurenvergoeding. Deze
klokurenvergoeding is bedoeld voor nutskosten, schoonmaak, onderhoud binnenzijde en vervanging
inventaris. De normbedragen worden jaarlijks geïndexeerd en gepubliceerd door de VNG. Het aantal
klokuren is berekend op basis van het door de 3 basisscholen (2 in Maurik, 1 in Eck en Wiel)
opgegeven aantal groepen, 17, te vermenigvuldigen met 2 klokuren. Het aantal van 2 klokuren per
groep is het in de gemeente Buren gangbare aantal uren dat de scholen van een zaal gebruikt
maken. Wettelijk is 1,5 klokuur vastgelegd, maar in onze gemeente wordt al jaren van 2 klokuren
uitgegaan per groep.
5.7 Openbaar groen en (openlucht recreatie -                         0          0          -3       -3
Onderhoud terrein sporthal Maurik
Het onderhoud van het terrein en de terreininrichting (parkeerplaats, toegangsweg en groen) van de
nieuwe sporthal in Maurik blijft bij de gemeente. Dit verwerken we in de begroting 2022 en bedraagt
circa € 3.000 jaarlijks.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Investeringen
In deze paragraaf zijn de financiële wijzigingen over investeringen opgenomen. Het gaat hierbij om
beschikbaar gestelde kredieten voor investeringen of wijzigingen hierin.
 Investering                                                      Mutatie     Mutatie       Mutatie      Mutatie
                                                                     2020        2021          2022         2023
 2.1 Verkeer en vervoer - Aanleg fietspad Brede school                 -85
 naar sportpark (krediet)
 4.2 Onderwijshuisvesting - Dekking extra bouwkrediet                  275
 4.2 Onderwijshuisvesting - Dekking extra bouwkrediet                  475
 4.2 Onderwijshuisvesting - Extra bouwkrediet                         -750
 Totaal mutaties investeringen                                         -85
 Aanleg fietspad Brede school naar sportpark (krediet)                                                        -85
 2.1 Verkeer en vervoer - Aanleg fietspad Brede school naar sportpark
 Er is een veilige fietsroute van de Brede school naar het sportpark nodig ongeacht de bouw van de sporthal. Een
 snelle aanleg van het fietspad is een wens vanuit het onderwijs en inwoners vanwege de veiligheid van de
 kinderen.
 Nieuwbouw sporthal Maurik                                                                                   275
 4.2 Onderwijshuisvesting - Dekking extra bouwkrediet
 Om het nieuwe plan te realiseren is extra krediet nodig van € 750.000. Het extra krediet dekken we gedeeltelijk
 via verwachte verkoopopbrengst perceel Eck en Wiel.
 Nieuwbouw sporthal Maurik                                                                                   475
 4.2 Onderwijshuisvesting - Dekking extra bouwkrediet
 Om het nieuwe plan te realiseren is extra krediet nodig van € 750.000. Het extra krediet dekken we gedeeltelijk
 via de verwachte Specifieke Uitkering (SPUK) van € 475.000
 Nieuwbouw sporthal Maurik                                                                                  -750
 4.2 Onderwijshuisvesting - Extra bouwkrediet
 Om het nieuwe plan te realiseren is extra krediet nodig van € 750.000. Het extra krediet dekken we via de
 verwachte Specifieke Uitkering (SPUK) van € 475.000 van het Rijk en € 275.000 uit de verwachte
 verkoopopbrengst perceel Eck en Wiel.
Reserves
Wijzigingen over reserves zijn in deze paragraaf opgenomen. In deze begrotingswijziging gaat het om
de volgende mutaties:
 Reserve                                                          Mutatie     Mutatie       Mutatie      Mutatie
                                                                     2020        2021          2022         2023
 0.1 Mutaties reserves - Historische kosten en nieuwe                - 249       - 107
 voorbereidingskosten
 Totaal mutaties reserves                                            - 249       - 107
 0.1 Mutaties reserves - Historische kosten en nieuwe                - 249      - 107
 voorbereidingskosten
 De historische kosten moeten we overeenkomstig onze begrotingsrichtlijnen ineens ten laste
 van het jaar 2020 brengen. Door het nieuwe voorgestelde plan ontstaat er een nieuwe situatie.
 We stellen voor de historische kosten te dekken via een onttrekking uit de reserve Risico
 grondexploitaties.
 De voorbereidingskosten mogen we overeenkomstig onze begrotingsrichtlijnen los van het
 krediet bekostigen. We stellen voor deze eenmalige lasten in de begroting 2021 op te nemen en
 gedeeltelijk ad. € 107.000 te dekken via een onttrekking uit de reserve Risico grondexploitaties.
Voorzieningen
Wijzigingen in de dotaties aan voorzieningen zijn opgenomen in deze paragraaf. Het gaat hierbij om
de volgende wijzigingen:
 Voorziening                                                      Mutatie     Mutatie       Mutatie      Mutatie
                                                                     2020        2021          2022         2023
 Geen mutaties
 Totaal mutaties voorzieningen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>