<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>GGD Gelderland-Zuid
Jaarstukken 2022
             Jaarverslag 2022 39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
4.    Paragrafen ............................................................................................................................. 43
4.1   Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................................................... 43
4.1.1 Algemene reserve ...................................................................................................................... 43
4.1.2 Risico’s ..................................................................................................................................... 44
4.1.3 Kengetallen ............................................................................................................................... 46
4.2   Onderhoud kapitaalgoederen ....................................................................................................... 47
4.3   Financiering .............................................................................................................................. 48
4.4   Bedrijfsvoering .......................................................................................................................... 50
4.4.1 Openbaarheidsparagraaf ............................................................................................................. 50
4.4.2 Arbo......................................................................................................................................... 50
4.4.3 Communicatie ........................................................................................................................... 50
4.4.4 Informatiemanagement .............................................................................................................. 51
4.4.5 Kwaliteit ................................................................................................................................... 51
4.4.6 Juridisch advies ......................................................................................................................... 52
4.4.7 Bedrijfsvoering .......................................................................................................................... 53
4.4.8 Samenstelling personeelsbestand ................................................................................................ 54
4.5   Verbonden partijen .................................................................................................................... 54
5.    Jaarrekening .......................................................................................................................... 56
5.1   Balans per 31 december 2022 ..................................................................................................... 56
5.2   Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar ......................................... 58
5.2.1 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid ........................................................... 58
5.2.2 Baten en lasten programma GGD ................................................................................................. 59
5.2.3 Baten en lasten Veilig Thuis ........................................................................................................ 60
5.2.4 Baten en lasten exclusief Veilig Thuis ........................................................................................... 61
5.3   Grondslagen van resultaatbepaling en waardering ......................................................................... 62
5.3.1 Grondslagen van resultaatbepaling .............................................................................................. 62
5.3.2 Grondslagen van waardering ....................................................................................................... 62
5.3.3 Activa....................................................................................................................................... 62
5.3.4 Passiva ..................................................................................................................................... 63
5.4   Toelichting op de balans ............................................................................................................. 64
5.5   Toelichting baten en lasten ......................................................................................................... 72
5.6   Specifieke uitkeringen (SiSa) ...................................................................................................... 78
5.7   Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT) .................................................................... 80
5.8   Taakvelden ............................................................................................................................... 82
5.9   Opgave meerkosten corona 2022 ................................................................................................. 84
5.10  Opgave meerkosten Monkeypox 2022 .......................................................................................... 85
5.11  Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ..................................................................... 86
6.    Bijlagen ................................................................................................................................. 93
6.1   Begrotingswijzigingen................................................................................................................. 93
6.2   Geplande en gerealiseerde investeringen ...................................................................................... 94
6.3   Afname Mook en Middelaar ......................................................................................................... 95
6.4   Afrekening huisvesting locaties Jeugdgezondheidszorg ................................................................... 96
6.5   Organogram GGD Gelderland-Zuid ............................................................................................... 97
6.6   Bijdrage per gemeenten gespecificeerd ........................................................................................ 98
6.7   Dienstenoverzicht Veilig Thuis ................................................................................................... 101
6.8   Beleidsindicatoren .................................................................................................................... 102
                                                             Jaarverslag 2022                                                                           40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>6.9  Overzichten naar thema’s ......................................................................................................... 103
6.10 Verantwoording subsidies op basis van voorschotten .................................................................... 111
6.11 Bestuur en vaststelling jaarrekening........................................................................................... 113
7.   Verklaring van afkortingen ...................................................................................................115
                                                  Jaarverslag 2022                                                                          41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                      4
                 Paragrafen
Jaarverslag 2022          42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>4.          Paragrafen
4.1           Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Elk jaar worden bij de verschillende organisatieonderdelen de risico’s in kaart gebracht. Deze
risico’s zijn als volgt gerubriceerd en gewaardeerd:
▪     in de begroting en jaarrekening wordt een cijfermatige samenvatting van de risico-
      inventarisatie opgenomen met de berekening van het weerstandsvermogen (zie paragraaf
      4.1.2 Risico’s);
▪     bij het uitbrengen van de financiële rapportages (begroting, jaarrekening en de tussentijdse
      cijfers) worden nieuwe of verdwenen risico’s als mutatie gemeld in de paragraaf Risico’s;
▪     de frequentie van de rapportage over risico’s wordt groter als daar aanleiding voor is;
▪     voor de omvang van de algemene reserve wordt de streefwaarde gehanteerd op basis van een
      aantal uitgangspunten. Deze zijn in de tabel hieronder opgenomen.
De jaarrekening is met inachtneming van bovenstaand beleid opgesteld.
 Berekening streefwaarde Algemene reserve
 (bedragen x € 1.000,-
Aantal medewerkers (in dienst)                                                                       460
Opgenomen gelden (leningen)                                                                      14.250
Totale lasten *                                                                                  68.654
Totale baten (excl.inwonersbijdrage en factuurbijdrage uniforme taken) *                         41.128
  * o.b.v. realisatie 2022
Bedrag per medewerker                                                             € 1.000            460
Percentage over opgenomen gelden (leningen)                                         0,5%              71
Percentage totale lasten                                                            1,0%             687
Percentage over totale baten                                                        3,0%           1.234
 Streefwaarde Algemene reserve                                                                   2.381
4.1.1         Algemene reserve
In onderstaande tabel is het verloop van de algemene reserve in 2022 weergegeven. Bij de
gepresenteerde cijfers wordt ervan uitgegaan dat de voorstellen voor bestemming van het
resultaat 2022 door het Algemeen Bestuur worden overgenomen. In de begroting 2024 en
meerjarenraming 2024-2026 wordt een geactualiseerd meerjarig beeld van de algemene reserve
geschetst.
De GGD realiseerde in 2022 een positief resultaat van € 524.000,-. Indien positieve resultaten
worden behaald, geldt als uitgangspunt dat een toevoeging plaatsvindt aan de algemene reserve
tot de bestuurlijk vastgestelde streefwaarde. Door toevoeging van het positieve resultaat aan de
algemene reserve wordt de bestuurlijk vastgestelde streefwaarde nog niet bereikt.
 Omvang algemene reserve                                                                      Realisatie
 (bedragen *€ 1.000,-)                                                                             2022
Algemene reserve begin boekjaar                                                                    1.696
Resultaat 2022                                                                                       524
 Algemene reserve einde boekjaar                                                                 2.220
De benodigde weerstandscapaciteit is het resultaat van de gewogen risicocapaciteit van de
geïnventariseerde risico’s (zie paragraaf 4.1.2). De beschikbare weerstandscapaciteit is gelijk aan
de algemene reserve.
Het weerstandsvermogen is de mate waarin de benodigde capaciteit wordt gedekt door de
beschikbare capaciteit. Zoals uit tabel in paragraaf 4.1.2 blijkt, is het weerstandsvermogen
ontoereikend om de risico’s af te dekken. Naarmate de gecalculeerde risico’s zich voordoen zullen
                                                      Jaarverslag 2022                                   43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>hiervoor extra bezuinigingsmaatregelen moeten worden getroffen of wordt de bijdrage van
gemeenten hoger.
 Benodigde weerstandscapaciteit                                                                              Realisatie
 (bedragen *€ 1.000,-)                                                                                            2022
Totaal noodzakelijke weerstandscapaciteit na weging (zie hieronder)                                               4.587
Totaal beschikbare weerstandscapaciteit einde boekjaar                                                            2.220
Mate waarin de capaciteit de risico's kan afdekken (=weerstandsvermogen)                                           48%
4.1.2       Risico’s
In onderstaande tabel is een samenvatting van de risico’s met financiële omvang opgenomen. Bij
de bepaling van de noodzakelijke risicocapaciteit is rekening gehouden met de weging van de
verwachtingswaarde van de kans dat de risico’s zich voordoen.
 Benodigde weerstandscapaciteit                                                            Verwachte        Benodigde
 (bedragen *€ 1.000,-)                                                                      financiële     weerstands-
                                                                                             gevolgen        capaciteit
Nieuwe wet- en regelgeving en politiek bestuurlijke risico's                                     1.725              418
Maatschappelijke risico's                                                                          575              243
Economische risico's                                                                             4.500            3.000
Middelen, organisatie medewerkers en efficiëncy                                                  2.355              927
                                                                                                9.155            4.587
Ten opzichte van vorige rapportages over de risico’s is dit jaar een aantal aanpassingen gedaan.
Ten eerste zijn alle risico’s waarvan de verwachtingswaarde 100% was, verwerkt in de begroting
en niet langer opgenomen als een risico. Dit heeft er ook toe geleid dat de percentages voor de
verwachtingswaarde zijn aangepast naar 10, 30, 50, 70 en 90%. Daarnaast zijn alle risico’s
opnieuw beoordeeld en de waarde en de kans dat ze zich voordoen daarop aangepast.
De grootste wijzigingen hebben zich voorgedaan door het risico van een datalek uit te breiden tot
een risico op een beveiligingsincident/cybercriminaliteit en het ophogen van de kans en het bedrag
van de CAO stijgingen.
Om een concreter beeld te geven van de risico’s die de GGD GZ loopt, staan in onderstaande tabel
de tien grootste risico’s. De grootste risico’s betreffen:
  Nr Risico en omschrijving                                  Bedrag    Risicobedrag Beheersmaatregelen
                                                             x kans     x € 1.000,-
  1   Cao wijzigingen
      Het betreft hier de verwachte stijgingen                3.000 x      2.100    * Tijdig het gesprek voeren met
      door een nieuwe CAO die boven de                          0,7                 gemeente
      indexcijfers uitkomen die door de
      adviescommissie zijn meegegeven en zijn
      opgenomen in de begroting 2023 en 2024.
      Het risico is dat de gemeenten onvoldoende
      compenseren om dit op te vangen.
  2   Prijsstijgingen
      Het betreft hier de verwachte stijgingen                 750 x        525     * Tijdig bespreken met gemeenten
      van o.a. inkoop, onderhoud, inhuur, die                   0,7                 (procesvoorstel is reeds voorgelegd
      boven de indexcijfers uitkomen die door de                                    aan het AB)
      adviescommissie zijn meegegeven en zijn                                       * Kwaliteitseisen verlagen
      opgenomen in de begroting 2023 en 2024.                                       * Uitstellen of afzien van
      Het risico is dat de gemeenten onvoldoende                                    aanschaf/inhuur
      compenseren om dit op te vangen.
                                                        Jaarverslag 2022                                                44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>3 (Fluctuaties in) Inkomsten
  Dit risico bestaat uit meerdere onderdelen.    750 x       375 * Extra acquisitie
  Zo is het onzeker of er voldoende wordt         0,5            * Alert zijn op subsidie
  gecompenseerd voor bevolkingsgroei, of er                      mogelijkheden
  voldoende subsidies worden binnengehaald,                      * Werken met flexibele schil
  of gemeenten bezuinigingstaakstellingen                        * Strenger sturen op
  opleggen, of de vraag naar                                     contractafspraken
  reizigersvaccinacties weer op niveau komt,                     * Tijdig signaleren en acties
  etc..                                                          ondernemen
4 Cybercriminaliteit/beveiligingsincident
  Beveiligingsincident is een inbreuk op de      700 x       350 * Uitvoeren van audits
  beveiliging, waarbij de beschikbaarheid, de     0,5            * Verhogen bewustwording binnen
  integriteit of de vertrouwelijkheid van                        de organisatie
  informatie (en persoonsgegevens) in                            * Aanwezigheid van CISO, FG en
  gevaar is of kan komen. Een                                    PO en uitbreiding functioneel
  beveiligingsincident kan ook onbewust                          beheer
  worden veroorzaakt. Dit kan leiden tot                         * Tactisch- en strategisch plan om
  boetes en imagoschade. Cybercriminaliteit                      te voldoen aan wet- en regelgeving
  kan een oorzaak en een gevolg daarvan                          * Continuïteitsplan
  zijn en brengt risico’s op                                     * Back-up en restore
  bedrijfscontinuïteit, losgeldeisen, valse                      * Verwerkersovereenkomsten en
  betalingsverzoeken, etc. met zich mee. De                      contracten conform
  GGD is NEN gecertificeerd. Hiermee is de                       inkoopvoorwaarden GGD
  basis van de beveiliging op orde, maar het                     * Ketensamenwerking
  risico blijft aanwezig.                                        * Prospectieve risicoanalyses
5 Epidemie
  Kosten van uitval en andere of extra inzet     375 x       188 * Continuïteitsplan eigen
  van personeel, waardoor taken tijdelijk niet    0,5            organisatie
  worden uitgevoerd of extra moet worden                         * Dit risico hoort bij de primaire
  ingehuurd. Het betreft dan het risico op de                    taak van de organisatie en wordt
  kosten die niet worden vergoed door                            daarom geaccepteerd
  derden.
6 (Toekomst) Veilig thuis
  Er is nog geen uitsluitsel over het            375 x       188 * Implementeren adviezen
  toekomstscenario gezins- en                     0,5            werkgroep begrotingssystematiek
  jeugdbescherming ‘samen voor kind en                           Veilig Thuis
  gezin’ als vervolg op de contouren zoals
  geschetst in de Kamerbrief Perspectief voor
  de Jeugd. Er zullen regionale
  veiligheidsteams komen vanuit een nieuwe
  publiekrechtelijke organisatie. Dit heeft
  naar verwachting consequenties voor de
  organisatorische inbedding van Veilig Thuis.
  Verder is nog niet duidelijk hoe de nieuwe
  financieringssystematiek eruit komt te zien.
  Ook zijn er schommelingen in de instroom
  en meldingen.
7 Omgevingswet
  De invoering Omgevingswet kan leiden tot       375 x       113 * Trainingen/ opleidingen
  een veranderde vraag, waardoor er hoger         0,3            personeel
  of ander geschoold personeel nodig is,                         * Projectorganisatie ingericht
  nieuwe software en een toename in                              * Actueel houden van de opgedane
  (complexere) aanvragen.                                        kennis
                                                                 * Participatie in landelijke
                                                                 overleggen
                                                                 * Volgen van de landelijke
                                                                 ontwikkelingen
                                            Jaarverslag 2022                                        45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> 8     Ziekteverzuim & arbo
       Het risico van langdurig ziekteverzuim is              375 x       113         * Actief arbobeleid
       aanwezig en daarmee de kans op relatief                 0,3                    * Training omgaan met agressie en
       dure vervanging van personeel. Een aantal                                      geweld
       functies hebben te maken met extra risico's
       van verbale of fysieke agressie.
 9     Arbeidsmarktkrapte
       Door vergrijzing, krapte op de arbeidsmarkt            375 x       113         * Positionering als aantrekkelijke
       en toenemende taken wordt het steeds                    0,3                    werkgever
       moeilijker goed gekwalificeerd personeel op                                    * Opvangen met (duurdere) inhuur
       (op korte termijn) aan te trekken. Dit geldt                                   * Hoger loon betalen
       voor bijna alle taken, maar bij de
       beschikbaarheid van forensische artsen is
       dit het grootste probleem.
 10 Niet naleven van wet- en regelgeving
       De GGD dient te voldoen aan diverse                    375 x       113         * Personeel bewust maken van wet
       wetten en verordeningen. Het bewust of                  0,3                    en regelgeving van hun vakgebied
       onbewust overtreden van wet- en                                                * Taakafbakening, waar is de GGD
       regelgeving kan mogelijk schadeclaims of                                       van en waarvan ook niet
       boetes tot gevolg hebben.
       Totaal van de 10 grootste risico’s
                                                                         4.175
       (noodzakelijke risicocapaciteit)
       Overige (noodzakelijke risicocapaciteit)                           412
       Totale noodzakelijke risicocapaciteit                             4.587
Frauderisico analyse
In 2021 heeft de GGD beleid opgesteld over het voorkomen van fraude en is een
frauderisicoanalyse uitgevoerd. De analyse wordt periodiek geactualiseerd en is betrokken bij het
risicomanagement. Ook komt dit onderdeel vanaf de jaarrekening 2023 terug bij de
rechtmatigheidsverklaring via het criterium misbruik en oneigenlijk gebruik.
4.1.3         Kengetallen
Onderstaande kengetallen zijn opgenomen conform Besluit Begroting en Verantwoording provincies
en gemeenten (BBV). De kengetallen zijn berekend zoals aangegeven in de Ministeriële Regeling
juli 2015.
 Kengetallen                                                                Realisatie        Begroting       Realisatie
                                                                                 2022              2022            2021
 Netto schuldquote                                                              -1,4%             31,1%            0,8%
 Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                   -1,4%             31,1%            0,8%
 Solvabiliteitsratio                                                               8,2               6,6              6,3
 Structurele exploitatieruimte                                                     0,8               0,0              0,1
De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de GGD ten opzichte van de eigen
middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de
aflossingen op de exploitatie. Door vertraging in de nieuwbouw zijn veel minder uitgaven gedaan in
2022 waardoor er veel minder schuld is dan in de begroting is aangenomen.
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de GGD in staat is aan haar financiële
verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als
percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen bestaat volgens artikel 42 BBV uit de
reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het
overzicht van baten en lasten.
                                                        Jaarverslag 2022                                                  46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid
gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Hierdoor ontstaat inzicht in de structurele
exploitatieruimte.
4.2       Onderhoud kapitaalgoederen
Materiele vaste activa
Activeren en afschrijven
Conform het BBV worden alle materiële vaste activa geïnvesteerd. Investeringen worden lineair
afgeschreven vanaf 1 juli van het jaar van ingebruikname. Als uitgangspunt voor het activeren
geldt dat dit plaatsvindt vanaf € 10.000,- per object.
Investeringen in gebouwen
De GGD had ultimo 2022 één pand in eigendom (locatie Tiel). Het hoofdgebouw in Nijmegen en de
consultatiebureaus worden gehuurd door de GGD. Investeringen in gebouwen die geen eigendom
van de GGD zijn, komen voor rekening van de betreffende verhuurder. Investeringen in gebouwen
die eigendom zijn van de GGD, worden bij de GGD geactiveerd. De kapitaallasten zijn opgenomen
in de begroting.
Investeringen in overige kapitaalgoederen
Ten aanzien van de investeringen in overige kapitaalgoederen (inventaris en installaties,
automatisering, vervoersmiddelen en materiaal) hanteert de GGD een meerjarig investeringsplan
welke periodiek wordt geactualiseerd. In de begroting is een constant bedrag opgenomen voor
kapitaallasten gebaseerd op de verwachte kapitaallasten van het betreffende begrotingsjaar. De
werkelijke kapitaallasten fluctueren.
Meerjarig wordt gestuurd op een sluitende investeringsbegroting. Dit laatste staat onder druk
vanwege de inflatie en additionele duurzaamheidseisen waardoor prijzen verder oplopen.
Onderhoud
Onderhoud gebouwen en installaties
Op basis van het onderhoudsplan (MJOP) wordt jaarlijks het onderhoud uitgevoerd. Het huidige
hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg wordt minimaal onderhouden (alleen hoogstnoodzakelijke
onderhoudswerkzaamheden).
Uitgangspunten beleid
▪   Het MJOP actualiseren we jaarlijks en wordt een keer in de vijf jaar volledig herzien door een
    externe partij. De eerstvolgende herziening vindt plaats in 2023.
▪   De GGD middelt de lasten van het onderhoud over een periode van 10 jaar.
▪   Voor het meten en bewaken van de onderhoudsstaat hanteren wij de landelijke NEN‐norm
    2767 (Nederlands Normalisatie‐instituut) voor gebouwen.
Het onderhoud vertoont in absolute zin, als gevolg van werkelijk uit te voeren onderhoud, in de
verschillende jaren fluctuaties. Via de voorziening MJOP vertoont de feitelijke belasting van de
begroting een stabiel beeld.
De kosten voor het beheer en onderhoud van de gehuurde panden zijn voor rekening en risico
van de gemeenten of externe partijen. De GGD draagt bij in de servicelasten.
                                           Jaarverslag 2022                                        47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Onderhoud materieel
Het onderhoud van materieel wordt grotendeels in eigen beheer uitgevoerd of uitbesteed
via de afdeling Vastgoed & Facilitymanagement van de VRGZ.
4.3          Financiering
Risicobeheer
Het is de GGD niet toegestaan om leningen te verstrekken en rente en aflossing van leningen te
garanderen.
Financieringsportefeuille
De hoeveelheid geld die nodig is voor de uitvoering van de verschillende taken van de organisatie
wordt beheerd door de treasuryfunctie. Werkwijze, taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd
in het treasurystatuut. Dit statuut is op 27 juni 2019 door het Algemeen Bestuur (AB) vastgesteld.
De GGD voert een risicomijdend beleid en voldeed in 2022 aan wet- en regelgeving. Voor de GGD
geldt het schatkistbankieren voor decentrale overheden. Dit houdt in dat tegoeden worden
aangehouden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor zal de Nederlandse Staat minder geld hoeven
lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen.
In 2020 heeft de GGD een lening aangetrokken ter financiering van het nieuw te bouwen pand in
Nijmegen. In onderstaand renteschema worden de rentelasten, de toerekening aan taakvelden en
het renteresultaat weergegeven.
 (bedragen *€ 1.000,-)                                                   Realisatie Begroting Realisatie
                                                                             2022       2022      2021
 a. De externe rentelasten over korte en lange financiering                     109       118        106
 b. De externe rentebaten                                                       -59
 Totaal door te rekenen externe rente                                            50      118        106
 c. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend
 De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet
 worden toegerekend
 Saldo door te rekenen externe rente (a+b+c)                                     50      118        106
 d1. Rente over eigen vermogen
 d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)
 De aan taakvelden toe te rekenen rente                                          50      118        106
 e. De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente                               50       118        106
 f. Renteresultaat op het taakveld treasury
Kasgeldlimiet
Het Ministerie van Financiën geeft aan welk bedrag mag worden gefinancierd met kortlopende
geldleningen: de kasgeldlimiet. Als de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden moet de
kortlopende schuld worden omgezet in een langlopende schuld.
In 2022 is de GGD in alle kwartalen binnen de limiet gebleven.
                                                        Jaarverslag 2022                                 48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> Kasgeldlimiet
 (bedragen *€ 1.000,-)
 Omvang begroting per 1-1-2022 (=grondslag)                                                     37.639
 In procenten van de grondslag                                                                  8,20%
 Toegestane kasgeldlimiet                                                                        3.086
                                                       1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal
 Totaal netto vlottende schuld                              11.232       9.110      10.842      12.964
 Toegestane kasgeldlimiet                                    3.086       3.086       3.086       3.086
 Ruimte                                                    14.318      12.196      13.928      16.050
Renterisiconorm
Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken geeft het ministerie ook een
renterisiconorm aan. Deze renterisiconorm geeft de omvang van de schuld weer die in een jaar
maximaal voor renteconversie in aanmerking mag komen.
De uitkomst hiervan mag niet overschreden worden zodat een spreiding van de opgenomen
leningen, looptijden en rente-aanpassingsdata en een eventueel hieruit voortvloeiende
rentewijziging ontstaat.
In 2022 bleef de GGD binnen de norm van de Wet Fido1.
 Renterisiconorm
 (bedragen * € 1.000,-)                                                                         2022
 1 Renteherziening op lening o/g                                                                     0
 2 Betaalde aflossingen                                                                           375
 3 Renterisico (1+2)                                                                              375
 4 Begrotingstotaal 2022                                                                       68.654
 Bij Min. Regeling vastgestelde %                                                                20%
 5 Renterisiconorm                                                                             13.731
 Toets renterisiconorm (5-3)
 6 Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)                                                          13.356
1
  Wet Financiering decentrale overheden
                                            Jaarverslag 2022                                           49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>4.4        Bedrijfsvoering
4.4.1      Openbaarheidsparagraaf
Per 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (Woo) in werking getreden. Op basis van de Woo dienen
bestuursorganen in hun jaarverslag en begroting een ‘openbaarheidsparagraaf’ op te nemen,
waarin zij aandacht besteden aan de uitvoering van de Woo. Deze openbaarmakingsparagraaf
beschrijft daarom op hoofdlijnen de activiteiten die zijn uitgevoerd in het kader van de Woo.
Woo-contactpersoon
GGD Gelderland Zuid heeft in 2022 een Woo-contactpersoon aangewezen. De contactpersoon
beantwoordt vragen over de beschikbaarheid van publieke informatie en vervult daarmee een rol in
het uitvoeren van de Woo.
Actieve en passieve openbaarmaking
De Woo behelst onder meer actieve openbaarmaking van uiteenlopende informatiecategorieën.
GGD Gelderland-Zuid deed dat in 2022 met het instrumentarium dat de VNG speciaal hiervoor
ontwikkeld heeft. De landelijke implementatiestrategie is nog niet klaar en wordt vervolgd in 2023.
Voor de passieve openbaarmaking zijn een procesbeschrijving en checklist opgesteld. Voor een
voortvarende reactie op en afhandeling van openbaarheidsverzoeken hebben we (brief)sjablonen
gemaakt. Tot slot is een bewaarstrategie opgesteld voor de duurzame toegankelijkheid van
documenten.
4.4.2      Arbo
Veiligheid voor medewerkers
In maart-april 2022 heeft PreventPartner de Risico-Inventarisatie en –Evaluatie (RI&E) van locatie
Groenewoudseweg 275 en van de test- en vaccinatielocaties van onze GGD geactualiseerd,
inclusief het plan van aanpak. Het arbobeleid is in 2022 geactualiseerd.
Gezonde, fitte en vitale medewerkers
Medewerkers met fysieke klachten hebben na een werkplekonderzoek aanpassingen gekregen voor
een arbo-verantwoorde inrichting van hun (thuis-)werkplek.
Vanuit het Project Samen Gezond Werken zijn door het jaar heen en in de Vitaliteitsweek
activiteiten georganiseerd ten behoeve van de fysieke en mentale vitaliteit van de medewerkers.
Bevorderen van het welzijn van medewerkers
De GGD heeft de EMS BHV-app aangeschaft. Daarmee is de BHV voor de verschillende locaties
inzichtelijk geworden. De app vervangt alle papieren protocollen, piepers en portofoons.
4.4.3      Communicatie
Sinds corona heeft de GGD een groter personeelsbestand en meer medewerkers die vanuit huis
werken. Communicatie droeg in 2022 bij om hen verbonden en betrokken te houden, bijvoorbeeld
via vlogs en video’s. Wij adviseerden en ondersteunden ook dit jaar bij uiteenlopende projecten en
taken: intern en met samenwerkingspartners. En we ondersteunden bij urgente actualiteiten, zoals
de monkeypox-vaccinaties en de zorg voor Oekraïense vluchtelingen.
Nieuwe digi-toegankelijke websites
Het aantal bezoekers aan onze website (bijna 350.000) nam dit jaar af ten opzichte van de
coronajaren (2021 bijna 900.000). Er is wel een toename te zien ten opzichte van 2019, het jaar
voor corona (ruim 250.000). De eind 2021 ingevoerde chatbot voorziet in een behoefte. De
websites van GGD en Veilig Thuis zijn qua vormgeving en gebruik digi-toegankelijk opgezet. De
content van de oude website is vernieuwd en digi-toegankelijk gemaakt. De nieuwe websites, die in
februari 2023 online gaan, voldoen hiermee aan de landelijke regelgeving.
                                           Jaarverslag 2022                                         50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Ondersteuning coronabestrijding
Communicatie zorgde voor een social media-campagne en berichtgeving in de huis-aan-huisbladen.
Alle gemeenten ontvingen een communicatietoolkit om de priklocaties en data onder de aandacht
te brengen.
Meerjarenstrategie
In de Meerjarenstrategie is afgesproken dat de GGD werkt vanuit twee leidende principes en
besteedt extra aandacht aan vier strategische thema’s. In het online magazine laten verhalen zien
hoe hieraan wordt gewerkt hieraan werken. Dit jaar verschenen 9 nieuwe verhalen. Deze verhalen
zijn via de sociale media-kanalen en het intranet van de GGD breder gedeeld.
4.4.4     Informatiemanagement
Wettelijke eisen informatieprocessen
De organisatieprocessen moeten voldoen aan de wettelijke eisen op het gebied van archivering,
informatiebeveiliging en transparantie. Daartoe is in 2022 de certificering NEN7510 gerealiseerd en
een CISO aangesteld.
Het verbeterplan archiefaudit 2020 is grotendeels uitgevoerd door GGD en VRGZ, waaronder een
conform DUTO (duurzame toegankelijkheid van overheidsinformatie) ingericht archiefsysteem en
het uitplaatsen van het fysieke archief van de GGD. Er zijn resultaatafspraken gemaakt met
leveranciers van EPD's.
De nog openstaande punten uit het verbeterplan archiefaudit 2020 liggen met name bij de VRGZ
die voor de GGD en VRGZ invulling geeft aan het archiefbeheer. Acties die nog uitgevoerd moeten
worden zijn onder andere een juiste inrichting van het archiefsysteem JOIN en de lokale toetsing
van JOIN aan de vereisten.
Datagedreven GGD
Veilig en laagdrempelig gebruik door gemeenten en andere partners van door de GGD verzamelde
en geanalyseerde data dient mogelijk te zijn. Er is een aantal dashboards ingericht waarmee
beleidsmedewerkers van de gemeente een inhoudelijk beeld over het bewuste taakveld kunnen
krijgen. Deze cijfers zijn structureel inzichtelijk waardoor ze de basis voor beleid vormen en
gebruikt worden om signalen direct te toetsen. De dashboards worden vraag-gestuurd
doorontwikkeld en voor meer taken van de GGD beschikbaar gemaakt.
Gedeelde regie met VRGZ
Er is een informatietafel ingericht waar GGD en VRGZ alle IV- en ICT-zaken afstemmen en
prioriteren waar een gezamenlijk belang is. Daarnaast werd er intensief samengewerkt op het vlak
van datamanagement en datagovernance.
Digivaardigheid gebruikers
Om potentiële informatiebeveiligingsincidenten en/of datalekken door onbewust handelen te
voorkomen, verbeteren we de digivaardigheid van onze gebruikers. In 2022 zijn diverse
handleidingen op het gebied van basis kantoorautomatisering uitgewerkt en trainingen gegeven.
4.4.5     Kwaliteit
Kwaliteitsmanagementsysteem
GGD Gelderland-Zuid beschikt over een kwaliteitsmanagementsysteem (KMS) dat op basis van het
HKZ 2019 en NEN 7510-normenkader gecertificeerd is. Door middel van periodiek uitgevoerde
managementreviews, directiebeoordeling en in- en externe audits is continu zicht op het
functioneren van het KMS. In 2022 is het kwaliteitsinformatiepunt (KIP) gerealiseerd. KIP stelt
                                             Jaarverslag 2022                                       51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>managers en medewerkers met bijzondere kwaliteitstaken in staat om laagdrempelig actuele data
uit het KMS te generen en hierop te sturen.
Melding ter verbetering (MTV)
Binnen de organisatie wordt onverminderd aandacht besteedt aan nut en noodzaak van het melden
van incidenten. Alle afdelingen melden MIC (Melding Incidenten Cliënten), MIM (Melding Incidenten
Medewerkers) en informatiebeveiligingsincidenten. Meldingen worden besproken in de GGD-brede
MTV-commissie en geanalyseerd op verbeterpotentieel. Er is een actueel zicht op het aantal, de
aard en trends van de meldingen op team-, afdelings- en GGD-niveau. Meldingen hebben
aantoonbaar tot verbetering geleid.
Klantervaring
Ervaringen van klanten zijn in beeld gebracht. Desgewenst werd de organisatie door een
professionele externe partij ondersteund bij de uitvoering van cliënt-ervaringsonderzoek.
Onderzoeksresultaten gaven goed inzicht in hoe cliënten de zorg- en dienstverlening ervaren en
hebben geleid tot verbeteringen.
Klachten
De klachtenfunctionarissen ontvingen in 2022 52 klachten. Twee van deze klachten zijn behandeld
door de onafhankelijke klachtencommissie. Goede (en laagdrempelige) klachtopvang en
behandeling leidt tot herstel van vertrouwen van de klant in de organisatie en zo mogelijk
verbetering van de zorg- en dienstverlening.
4.4.6     Juridisch advies
Vanaf oktober 2022 was Juridische Zaken betrokken bij de uitvoering van verzoeken in het kader
van de Woo (Wet open overheid) en de (toekomstige) ontwikkelingen op dit gebied, zoals actieve
openbaarmaking en anonimiseringssoftware. In 2022 zijn er twee Woo-verzoeken binnengekomen
bij de GGD; één op het gebied van Monkeypox en één over medische milieukunde.
Daarnaast heeft Juridische Zaken zich bezig gehouden met gezondheidsrechtelijke vraagstukken,
bijvoorbeeld op het gebied van patiëntendossiers en gegevensdeling. Tot slot heeft Juridische
Zaken geadviseerd in gerechtelijke procedures en klachten.
Daarnaast heeft Juridische Zaken zich bezig gehouden met gezondheidsrechtelijke vraagstukken,
bijvoorbeeld op het gebied van patiëntendossiers en gegevensdeling. Tot slot heeft Juridische
Zaken geadviseerd in gerechtelijke procedures en klachten. We zien dat het aantal procedures,
overeenkomsten en dergelijke waar juridisch advies voor nodig is, sterk stijgt. Dat komt onder
andere door de toegenomen wet- en regelgeving (waaronder Woo en AVG).
                                          Jaarverslag 2022                                        52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>4.4.7     Bedrijfsvoering
Algemeen
In 2022 zijn in de sector Bedrijfsvoering veel ontwikkelingen geweest, mede in het kader van de
opdracht (toetsen servicelevel en de verdeelsleutels) aan het in 2021 gestarte hoofd van de Sector
Bedrijfsvoering. Productiecapaciteit is meer afgestemd op klantvraag, het eigen realisatievermogen
is omhoog gegaan door insourcing en harmonisatie. Daarnaast zijn analyses op interne
dienstverlening en externe dienstverlening (GGD GZ) opgeleverd.
GGD-locaties
In 2022 is het bestemmingsplan voor de nieuwbouw onherroepelijk vastgesteld. De
omgevingsvergunning is ingediend, de aanbesteding van de uitvoerende partijen is gestart en de
verkoopovereenkomst van de grond tussen gemeente Nijmegen en de GGD is ondertekend. Deze is
nog niet gepasseerd bij de notaris, omdat de eigenaar van het naburige bowlingcentrum bezwaar
heeft gemaakt.
JGZ-locaties
Ontwikkelingen binnen de huisvesting van de consultatiebureaus waren onderdeel van de
gesprekken met de verhuurders. Voor twee consultatiebureaus – in Beuningen en Opheusden – zijn
concrete plannen in voorbereiding voor herhuisvesting. Het huurcontract voor het pand
Molkenboer/Nijmegen is opgezegd. In Wijchen zijn plannen voor nieuwe huisvesting.
HRM
In het afgelopen jaar zijn de visie op HRM en de daarbij behorende HR-doelen herijkt. Er ligt meer
nadruk op aantrekkelijk werkgeverschap en behoud van personeel. In het kader van deze
ontwikkeling zijn de prioriteiten voor HRM voor 2022 vastgesteld. Dit zijn de implementatie van het
cao-akkoord (waaronder de verlofharmonisatie), de integriteits- en gedragscode, de reiskosten en
een verkenning van de managementstructuur. Deze prioriteiten zijn grotendeels afgerond. Het cao-
akkoord van 2021 en het beleid rondom integriteit en gedrag zijn geïmplementeerd. Elke
medewerker van de GGD heeft de eed of belofte afgelegd en de gedragscode is geactualiseerd. Er
is een compensatieregeling voor dienstreizen overeengekomen en er is een start gemaakt met de
ontwikkeling van een passende reiskostenregeling. De verkenning rondom optimalisatie van de
managementstructuur en de managementrollen is uitgevoerd; de uitkomsten worden begin 2023
verwacht.
Daarnaast zijn in 2022 verbeteringen doorgevoerd in de HR-dienstverlening waaronder de aanpak
rondom verzuim en werving & selectie. Ook is onderzoek gedaan naar het opleidingsbeleid en
worden genoemde verbeteracties uitgewerkt.
Interne beheersing
Op basis van de interne controles en de interim controle is vastgesteld dat de interne beheersing
van de financiële processen op orde is. De aandachtspunten uit de rapportage van de accountant
(Managementletter) zijn afgerond of onderhanden. Uit de dieper gaande Verbijzonderde Interne
Controle (VIC) kwam een aantal aandachtspunten naar voren, met name op het gebied van inkoop
(zie ook onderdeel inkoop).
Daarnaast is gewerkt aan de voorbereiding op de wetswijziging ten aanzien van rechtmatigheid. De
verantwoordelijkheid voor de rechtmatigheid van het gevoerde (financiële) beleid ligt bij het
Dagelijks Bestuur. Het Dagelijks Bestuur richt daarvoor (via de directie) de administratie en interne
beheersing zodanig in, dat zij verantwoording kan afleggen aan het Algemeen Bestuur.
                                           Jaarverslag 2022                                           53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Inkoopbeleid
In 2022 is een start gemaakt met het verbeterplan Inkoop. Dit plan bevat een groot aantal
aanbevelingen om de doorontwikkeling van de inkooporganisatie mogelijk te maken. Het plan richt
zich op de rechtmatigheid en doelmatigheid van de inkopen en het bijdragen aan de
organisatiedoelstellingen.
Alle aanbestedingstrajecten die de GGD heeft opgestart, zijn binnen de Europese
aanbestedingsregels afgerond en daarmee rechtmatig tot stand gekomen.
4.4.8       Samenstelling personeelsbestand
In onderstaande tabel zijn een aantal gegevens opgenomen over de opbouw van het
personeelsbestand.
                                                   2022            2021
  Aantal medewerkers GGD2                         Ultimo          Ultimo
     Aantal medewerkers in dienst
                                                     460             450
     (excl. corona stagiaires en inhuur)
     Aantal medewerkers coronabestrijding            467           1.018
     Totaal medewerkers GGD                          927           1.468
  Aantal FTE
     FTE in dienst                                   358             347
     FTE inhuur (excl. corona)                        33              12
  Overige indicatoren
     Gemiddelde leeftijd                           46,44           46,56
     Verhouding (%)
                                           Man     11,09           10,22
                                         Vrouw     88,70           89,78
     Ziekteverzuim (%)                              6,46            7,97
4.5         Verbonden partijen
De GGD werkte ook dit jaar intensief samen met Veiligheidsregio Gelderland-Zuid op het gebied
van bedrijfsvoering (geleverd door de afdelingen Vastgoed & Facility Management, HRM,
Informatievoorziening, Financiën & Inkoop). Er is geen sprake van een verbonden partij in die zin
dat de GGD risico’s draagt die door de andere partij worden veroorzaakt. Wel zijn er kosten
gemoeid met het eventueel verbreken van het samenwerkingsverband.
2
  iedereen die van de GGD een loonstrook ontvangt (excl. niet-betaalde stagiaires)
                                              Jaarverslag 2022                                    54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                 5
          Jaarrekening
            Dagelijks Bestuur d.d. 23 maart 2022
Jaarverslag 2022                            55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>5.       Jaarrekening
5.1        Balans per 31 december 2022
ACTIVA
(bedragen x € 1.000,-)                                     31-12-2022       31-12-2021
Vaste Activa
Materiële vaste activa                                    3.106              3.378
                                                                      3.106           3.378
Vlottende activa
Vlottende activa
Voorraden
Voorraden                                                    81                 47
                                                                         81              47
Uitzetting met rentetypische looptijd < 1 jaar
Openbare lichamen Rijk                                      231                 74
Openbare lichamen Gemeenten                                 943                856
Openbare lichamen Overige                                   331                247
Uitzettingen Rijks schatkist                             18.411             22.115
Overige vorderingen                                         347                137
                                                                    20.262           23.429
Liquide middelen
Kassaldi                                                      8                 10
Banksaldi                                                    51                 99
                                                                         59             109
Overlopende activa
Nog te ontvangen subsidies Rijk                             536              2.831
Nog te ontvangen subsidies gemeenten                        127                 95
Overige nog te ontvangen bedragen                           593                959
                                                                      1.256           3.885
Totaal                                                              24.764           30.848
                                               Jaarrekening 2022                            56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>PASSIVA
(bedragen x € 1.000,-)                                         31-12-2022        31-12-2021
Vaste Passiva
Eigen vermogen
Algemene reserve                                             1.696                1.547
Bestemde reserve frictiekosten huisvesting                     327                  386
Gerealiseerd resultaat                                         524                  149
                                                                           2.547            2.081
Voorzieningen
Voorzieningen verplichtingen, verliezen, risico's            1.332                  413
Voorzieningen ter egalisering van kosten                       253                  223
                                                                           1.585              636
Langlopende schulden
Schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar
Langlopende schulden                                        14.250               14.625
                                                                          14.250          14.625
Vlottende passiva
Netto vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar
Crediteuren                                                  2.145                6.538
Overige schulden                                             2.987                4.030
                                                                           5.133          10.568
Overlopende passiva
Overige nog te betalen bedragen                                541                1.623
Overige vooruit ontvangen bedragen                             708                1.313
                                                                           1.249            2.936
Totaal                                                                    24.764          30.848
Gewaarborgde leningen                                                          0                0
Garantiestelling                                                               0                0
                                                  Jaarrekening 2022                               57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>5.2       Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het
          begrotingsjaar
De primaire begroting 2022 is op 1 juli 2021 door het AB goedgekeurd. Op 30 juni 2022 is de
begrotingswijziging zoals deze wordt gepresenteerd in deze jaarrekening goedgekeurd.
5.2.1     Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid
Het eerste kwartaal van 2022 werd gekenmerkt door een heftige opleving van coronabesmettingen
en het land zat weer in lockdown. In dit kwartaal werden veel testen afgenomen en daarnaast ging
de boostercampagne van start. Gedurende het jaar zijn er nog twee boostercampagnes uitgevoerd.
Het gehele jaar konden mensen vaccinaties halen op de daarvoor opengestelde vaccinatielocaties.
Aan het eind van 2022 werd de inzet voor de coronabestrijding naar waakvlam niveau
teruggebracht.
Conform declaratieprotocol vanuit het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) is
de vermindering van inzetbaarheid op uniforme taken niet vertaald in een terugbetaling van de
inwonersbijdrage voor deze taken. De inzet voor de coronabestrijding is derhalve verminderd met
de inzet die normaal zou plaatsvinden op de uniforme taken zodat er geen dubbele financiering
ontstaat. In 2022 heeft de coronabestrijding geen of beperkte invloed meer gehad op de uitvoering
van de GGD taken. De inwonersbijdrage is geheel gebruikt voor de uitvoering van de reguliere
taken.
De uitvoering van de werkzaamheden voor de coronabestrijding en vaccinaties is voornamelijk
uitgevoerd door ingehuurd personeel. De uitgaven waren minder fors dan in 2021. Net als in
voorgaande jaren zijn de totale lasten, samen met de inhaalkosten, in rekening gebracht middels
de declaratie meerkosten corona bij het Ministerie van VWS.
De hierboven genoemde ontwikkelingen zijn, voor zover voorzien, in de tussentijdse financiële
rapportages gemeld aan het Algemeen Bestuur dat hiermee heeft ingestemd. Dit valt binnen het
bestaande beleid en de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor er geen sprake is van
begrotingsonrechtmatigheid.
                                          Jaarrekening 2022                                       58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>5.2.2      Baten en lasten programma GGD
                                                        Gewijzigde  Primaire
                                            Realisatie                       Realisatie
                                                         begroting begroting
bedragen x € 1.000,-                            2022         2022      2022      2021
Baten
Bijdrage deelnemende gemeenten                 25.184      25.184    24.764    24.111
Uniforme taken o.b.v. facturen                  2.807        2.913     2.793     2.486
Subsidies Rijk                                 32.512        2.012     2.012   59.656
Subsidies Gemeenten                             5.049        3.635     3.635     4.364
Overige opbrengsten                             3.568        3.495     3.495     2.593
Acquisitiedoelstelling                               0         340       340          0
Totaal baten                                  69.119       37.580    37.040    93.211
Lasten
Personeelskosten                               49.157      27.569    27.163    69.492
Huisvestingkosten                               3.345        1.779     1.779     4.252
Kantoormiddelen                                   146          134       133       272
Medische kosten                                 1.511        1.134     1.134     2.556
Communicatieapparatuur                          2.115        1.471     1.466     2.262
Vervoermiddelen                                     75          33        33         64
Afschrijvingen                                    532          727       727       586
Algemene kosten                                 8.945        1.985     1.916   10.861
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ             2.755        2.673     2.613     2.660
Bijdrage aan interne dienstverlening                 0           0         0          0
Voorlichting                                        25          17        17         26
Rentebaten en -lasten                               50         118       118       106
Totaal lasten                                 68.654       37.639    37.098    93.137
Totaal saldo van baten en lasten                  465          -59       -59         74
Reserves
Toevoegingen reserves                                0           0         0          0
Onttrekkingen reserves                              59          59        59         59
Resultaat voor vennootschapsbelasting             524            0         0       133
Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting                               0           0         0        -16
Resultaat na vennootschapsbelasting               524            0         0       149
                                      Jaarrekening 2022                                 59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>5.2.3      Baten en lasten Veilig Thuis
                                                        Gewijzigde  Primaire
                                            Realisatie                       Realisatie
                                                         begroting begroting
bedragen x € 1.000,-                            2022         2022      2022      2021
Baten
Bijdrage deelnemende gemeenten                  7.571        7.571     7.554     7.383
Uniforme taken o.b.v. facturen                       0           0         0          0
Subsidies Rijk                                       3           0         0        61
Subsidies Gemeenten                               241          225       225       253
Overige opbrengsten                               170           79        79       143
Acquisitiedoelstelling                               0           0         0          0
Totaal baten                                    7.985       7.875      7.859    7.839
Lasten
Personeelskosten                                5.598        5.723     5.699     5.876
Huisvestingkosten                                    0           0         0          0
Kantoormiddelen                                      4           0         0          3
Medische kosten                                      0           0         0          0
Communicatieapparatuur                              97         101       101        86
Vervoermiddelen                                      0           0         0          0
Afschrijvingen                                       0           0         0          0
Algemene kosten                                   292          317       317       234
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ                  0           0         0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening            1.540        1.731     1.738     1.471
Voorlichting                                         1           3         3          0
Rentebaten en -lasten                                0           0         0          0
Bankkosten                                           0           0         0          0
Totaal lasten                                   7.532       7.875      7.859    7.669
Totaal saldo van baten en lasten                  453            0         0       170
Reserves
Toevoegingen reserves                                0           0         0          0
Onttrekkingen reserves                               0           0         0          0
Resultaat voor vennootschapsbelasting             453            0         0       170
Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting                               0           0         0          0
Resultaat na vennootschapsbelasting               453            0         0       170
                                      Jaarrekening 2022                                 60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>5.2.4      Baten en lasten exclusief Veilig Thuis
                                                        Gewijzigde  Primaire
                                            Realisatie                       Realisatie
                                                         begroting begroting
bedragen x € 1.000,-                            2022         2022      2022      2021
Baten
Bijdrage deelnemende gemeenten                 17.614      17.614    17.210    16.728
Uniforme taken o.b.v. facturen                  2.807        2.913     2.793     2.486
Subsidies Rijk                                 32.508        2.012     2.012   59.595
Subsidies Gemeenten                             4.807        3.410     3.410     4.111
Overige opbrengsten                             3.398        3.416     3.416     2.451
Acquisitiedoelstelling                               0         340       340          0
Totaal baten                                  61.134       29.705    29.181    85.371
Lasten
Personeelskosten                               43.559      21.846    21.464    63.616
Huisvestingkosten                               3.345        1.779     1.779     4.252
Kantoormiddelen                                   142          134       133       269
Medische kosten                                 1.511        1.134     1.134     2.556
Communicatieapparatuur                          2.019        1.370     1.365     2.176
Vervoersmiddelen                                    75          33        33        64
Afschrijvingen                                    532          727       727       586
Algemene kosten                                 8.653        1.668     1.599   10.627
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ             2.755        2.673     2.613     2.660
Bijdrage aan interne dienstverlening           -1.540       -1.731    -1.738    -1.471
Voorlichting                                        24          14        14        26
Rentebaten en -lasten                               50         118       118       106
Totaal lasten                                 61.122       29.764    29.240    85.468
Totaal saldo van baten en lasten                   12          -59       -59       -97
Reserves
Toevoegingen reserves                                0           0         0          0
Onttrekkingen reserves                              59          59        59        59
Resultaat voor vennootschapsbelasting              71            0         0       -38
Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting                               0           0         0       -16
Resultaat na vennootschapsbelasting                71            0         0       -21
                                      Jaarrekening 2022                                 61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>5.3        Grondslagen van resultaatbepaling en waardering
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Het overzicht van baten en lasten
van de GGD omvat het totaal van alle activiteiten die de GGD heeft uitgevoerd. De cijfers worden
nader gepresenteerd en toegelicht in het overzicht baten en lasten.
Voor de GGD geldt de vennootschapsbelastingplicht (vpb) voor overheidsinstellingen. Jaarlijks
verzorgt de GGD in samenwerking met een belastingadviseur de vpb-aangifte.
5.3.1      Grondslagen van resultaatbepaling
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
De lasten worden bepaald op basis van historische kosten met inachtneming van de vermelde
grondslagen van waardering van activa en passiva en toegerekend aan het verslagjaar waarop ze
betrekking hebben.
Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Aangezien het niet is toegestaan voorzieningen te vormen voor jaarlijks terugkerende
arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume, worden sommige
personele lasten toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voor jaarlijks
terugkerende arbeid gerelateerde kosten zonder (naar verwachting) een jaarlijks vergelijkbaar
volume is een verplichting opgenomen.
5.3.2      Grondslagen van waardering
Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is vermeld. De
belangrijkste posten worden hieronder nader toegelicht.
5.3.3      Activa
Materiële vaste activa met economisch nut
Onder materiële vaste activa worden activa verstaan die bedoeld zijn om de bedrijfsuitoefening
duurzaam te dienen. De materiële vaste activa (met een aanschafwaarde > € 10.000,-) worden
gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs of vervaardigingkosten verminderd met een lineaire
afschrijving gebaseerd op economische levensduur of tegen lagere bedrijfswaarde. Indien de GGD
investeringsbijdragen van derden ontvangt wordt dit expliciet toegelicht. Investeringen die volledig
zijn afgeschreven maar nog wel in eigendom zijn, worden middels desinvestering overgebracht
naar de staat van eigendommen.
Door diverse oorzaken is de bouw van het nieuwbouwpand nog niet gestart. Het ligt nu in de lijn
der verwachting dat de nieuwbouw eind 2024 of begin 2025 gereed zal zijn. Het huidige
hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg zal worden gesloopt. Als gevolg hiervan is de levensduur
van de gedane investeringen verkort tot 2022. Daarom is in de jaarrekening 2019 een
schattingswijziging met betrekking tot de levensduur van de activa doorgevoerd.
In deze jaarrekening is rekening gehouden met deze verkorte levensduur (een zogeheten
schattingswijziging). Dit heeft een extra afschrijving tot gevolg van circa € 59.000,- per jaar. Dit
wordt gefinancierd uit de bestemde reserve frictiekosten.
                                           Jaarrekening 2022                                         62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>De gehanteerde afschrijvingspercentages van de materiële vaste activa
Gebouwen                                                               40 jaar              2,5%
Verbouwingen / installaties                                            20 jaar                5%
Inventarissen, stoffering, aanpassing gebouw, meubilair en
bekabeling                                                             10 jaar               10%
Hardware: beeldschermen, telefooncentrale met toestellen                 7 jaar              14%
Algemene en specifieke softwareapplicaties                               5 jaar              20%
Telefooninstallaties                                                     5 jaar              20%
Overige bedrijfsmiddelen                                                 5 jaar              20%
Hardware: laptops, thin clients, desktop                                 4 jaar              25%
Smartphones                                                              3 jaar              33%
Voorraden
Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Deze zijn gewaardeerd op nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke
oninbaarheid. De voorziening oninbaarheid wordt bepaald op basis van de ouderdom van de
openstaande posten per balansdatum (dynamische methode).
Overige activa
Alle overige activa in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
5.3.4      Passiva
Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het
nog te bestemmen saldo van de rekening van baten en lasten over 2022. De algemene reserve
dient primair als weerstandsvermogen om incidentele tegenvallers in de exploitatie op te vangen.
De bestemmingsreserves zijn reserves waaraan een bepaalde bestemmingsrichting is meegegeven.
Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd voor, op grond van artikel 44 BBV, in rechte afdwingbare of
feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een
uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te
schatten. Voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde.
De voorziening onderhoud kantoor Kersenboogerd te Tiel heeft betrekking op de komende jaren en
wordt op nominale waarde berekend. De informatie voor de onderbouwing van de voorziening
wordt verkregen uit een meerjarenonderhoudsplan (MJOP) van een externe partij.
De voorziening voor niet-actief personeel is gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen
die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De gevormde
voorzieningen worden toegelicht in het hoofdstuk Toelichting op de balans (paragraaf 5.4).
Er wordt geen rente toegerekend aan de voorzieningen.
De voorziening verlofsparen is gevormd voor de opbouw van opgespaarde bovenwettelijke
vakantie-uren. Deze uren kunnen in de toekomst worden ingezet op een manier die aansluit bij de
persoonlijke levens- en carrièreplanning en het vitaliteitsbeeld van medewerkers en leiden derhalve
tot een verplichting met een niet voorspelbare op- en afbouw.
Voor zover niet anders vermeld zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.
                                            Jaarrekening 2022                                       63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>5.4            Toelichting op de balans
Bedragen x € 1.000,-
Vaste activa
Materiele vaste activa met economisch nut
De boekwaarde van de materiële vaste activa met economisch nut per ultimo huidig boekjaar ten
opzichte van vorig boekjaar, bestaat uit de volgende onderdelen:
Materiële vaste activa                                              31-12-2022              31-12-2021
Gebouwen
Gebouwen                                                                      1.110                1.182
Onderhanden investeringen                                                     1.359                1.139
Bijdrage derden*                                                               -679                  -440
Overige materiële vaste activa
Automatisering                                                                  548                   660
Automatisering in het kader van coronabestrijding                               699                   598
Bijdrage derden**                                                              -699                  -598
Inventaris                                                                      713                   796
Inventaris in het kader van coronabestrijding                                   219                   217
Bijdrage derden**                                                              -219                  -217
Overige bedrijfsmiddelen
Vervoermiddelen                                                                  54                     42
                                                                              3.106               3.378
* De gemeente Nijmegen levert een bijdrage in de kosten voor de grond van het nieuwbouwpand.
** Investeringen die na afloop van de coronabestrijding geen economisch nut meer hebben voor de GGD zijn
middels de declaratie meerkosten corona rechtstreeks in rekening gebracht bij het VWS.
Afschrijving per catergorie                                                                             Overige
                                                    Gebouwen   Automatisering       Inventaris  bedrijfsmiddele Totaal
                                                                                                              n
Aanschafwaarde per 1 januari                             1.395          1.987            2.610              113  6.105
Cumulatieve afschrijving per 1 januari                    -213         -1.327           -1.814              -71 -3.425
Onderhanden investeringen                                1.139              0                0                0  1.139
Bijdrage derden                                           -440              0                0                0   -440
Boekwaarde per 1 januari                                1.881            660              796                42 3.378
Investeringen                                                0            156               95               27    278
Afschrijvingen                                             -72           -268             -178              -15   -532
Onderhanden investeringen                                  221              0                0                0    221
investeringen in het kader van de coronabestrijding          0            102                2                0    103
Bijdrage derden                                           -238           -102               -2                0   -342
Desinvesteringen                                             0              0                0                0      0
Afschrijving desinvesteringen                                0              0                0                0      0
Boekwaarde per 31 december                              1.791            548              713                54 3.106
Aanschafwaarde per 31 december                           2.076          2.144            2.705              139  7.064
Cumulatieve afschrijving per 31 december                  -285         -1.595           -1.992              -86 -3.957
Boekwaarde 31-12-2022                                   1.791            548              713                54 3.106
                                                       Jaarrekening 2022                                               64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Vlottende activa
 Voorraden                                                                  31-12-2022      31-12-2021
 Vaccins                                                                             81               47
                                                                                     81              47
Uitzettingen met rente typische looptijd < 1 jaar
 Debiteuren                                                                     31-12-2022   31-12-2021
Debiteuren                                                                              347          137
Openbare lichamen Rijk                                                                  231           74
Openbare lichamen Provincie                                                               0             0
Openbare lichamen Gemeenten                                                             943          856
Openbare lichamen Overige                                                               331          247
                                                                                     1.851        1.314
 Uitzettingen Rijks schatkist                                               31-12-2022      31-12-2021
 Uitzettingen Rijks schatkist                                                    18.411          22.115
                                                                                18.411          22.115
Het saldo in de Rijks schatkist is ten opzichte van 2021 gedaald. De uitgaven voor
coronabestrijding worden voorgefinancierd. Het laatste kwartaal van 2022 was dit bedrag
beduidend lager dan in het laatste kwartaal van 2021. De uitgaven die betrekking hebben op deze
voorfinanciering volgen deels na balansdatum.
Middelen opnemen uit de schatkist kan per dag tot het bedrag van de intradaglimiet van
€ 2.500.000,-. Over middelen die in de schatkist worden aangehouden wordt dezelfde rente
vergoed als de rente die het Rijk anders op de geld- en kapitaalmarkt had betaald. Voor saldi op de
rekening-courant wordt de daggeldrente (Eonia) vergoed.
                                                  Kwartaal 1     Kwartaal 2      Kwartaal 3    Kwartaal 4
Drempelbedrag                                          1.000         1.000            1.000        1.000
Buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen           100            39               26           36
Ruimte onder het drempelbedrag                           900           961              974          964
Overschrijding van het drempelbedrag                       0              0               0             0
Het drempelbedrag is € 1.000.000,-. Het hele jaar is het drempelbedrag niet overschreden. Dit is
een gevolg van het feit dat de bankrekeningen gekoppeld zijn aan de rekening van Rijks schatkist.
Dit blijkt ook uit bovenstaande tabel.
 Overige vorderingen                                                            31-12-2022   31-12-2021
Nog te ontvangen bedragen                                                             1.256        3.885
                                                                                     1.256        3.885
                                               Jaarrekening 2022                                          65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Specificatie nog te ontvangen bedragen                                      31-12-2022  31-12-2021
Rijk                                                                                536       2.831
Gemeenten                                                                           127          95
Overig                                                                              593         959
                                                                                  1.256      3.885
Waarvan                                          31-12-2021      Toevoeging  Ontvangen  31-12-2022
                                                                              bedragen
Rijk
Hielprik                                                   5              6           5           6
Jong Leren Eten                                           50              0          50           0
Meerkosten coronabestrijding incl. vaccinaties         2.756           511        2.756         511
Extra cohort Maternale kinkhoest                           7              6           7           6
Implementatie HPV                                         13             13          13          13
Totaal Rijk                                           2.831            536       2.831         536
Gemeenten
Afrekening Consultatiebureaus                             78             11          78          11
Jeugdgezondheidszorg BSOT                                  0              3           0           3
Housing First Onderzoek Trimbos                            0              8           0           8
Buitenzorg                                                 5              0           0           5
Bijzondere Zorg meerkosten                                 0             15           0          15
Wijk GGD                                                   0             83           0          83
Centrale Toegang Maatschappelijke Opvang*                  9              0           9           0
Eergerelateerd Geweld                                      3              0           0           3
Totaal gemeenten                                          95           120           87        127
* Correctie na afsluiting jaarrekening; afgestemd met gemeente Nijmegen.
Liquide middelen
Liquide middelen                                                            31-12-2022  31-12-2021
ING bank                                                                              0           0
Kas                                                                                   8          10
Rek. courant BNG-bank                                                                51          99
Rek. courant Rabo-bank                                                                0           0
                                                                                     59        109
Liquide middelen staan ter vrije beschikking. Overtollige middelen worden, rekening houdend met
het drempelbedrag van € 1.000.000,-, aangehouden in de schatkist van het Rijk (zie uitzettingen
met een rente typische looptijd <1 jaar).
Eigen vermogen
Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering d.d. 30 juni 2022 ingestemd met de toevoeging van
het resultaat van 2021 (€ 149.000,-) aan de algemene reserve. In 2022 bedraagt het resultaat
€ 524.000,-. Indien positieve resultaten worden behaald, geldt als uitgangspunt dat een
                                               Jaarrekening 2022                                    66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>toevoeging plaatsvindt aan de algemene reserve tot de bestuurlijke norm. Door toevoeging van het
positieve resultaat wordt de streefwaarde nog niet bereikt (zie paragraaf 4.1.1).
De besteding uit de bestemde reserve frictiekosten huisvesting bedraagt € 59.000,-. Dit is conform
de begroting.
 Eigen vermogen                                                                      31-12-2022        31-12-2021
Algemene reserve                                                                           1.696              1.547
Bestemde reserve frictiekosten huisvesting                                                    327               386
Gerealiseerd resultaat                                                                        524               149
                                                                                          2.547              2.081
Verloop reserves 2022
                                                                                                              Stand
                                           Bestemming          Stand    Toevoeging       Onttrekking
                                                 2021     01-01-2022                                     31-12-2022
Algemene reserve                                  149           1.696             0                  0         1.696
Bestemde reserve frictiekosten huisvesting           0            386             0                59            327
                                                  149          2.081              0                59         2.022
De verwerking van het resultaat 2021 is conform besluit van het Algemeen Bestuur
verwerkt.
Voorzieningen
Voorzieningen                               31-12-2021        Storting    Besteding            Vrijval   31-12-2022
Onderhoud kantoorpanden                             223              58          -28                 0           253
Niet actief personeel                               413             515         -178              -428           323
Verlofsparen                                           0          1.010            0                 0         1.010
                                                   636           1.583         -207             -428          1.585
Onderhoud kantoorpanden: de dotatie onderhoud kantoorpanden betreft het kantoorpand aan de
Kersenboogerd in Tiel. Voor de Kersenboogerd is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld door een
externe partij.
Niet-actief personeel: de voorziening voor niet-actief personeel is gevormd voor de verwachte
uitgaven van WW- en wachtgelduitkeringen. De vrijval ontstaat doordat de gevormde voorziening
voor een aantal medewerkers niet volledig noodzakelijk is gebleken. De GGD begeleidt
medewerkers actief naar een andere werkgever. In 2022 zijn een aantal voorzieningen vrijgevallen
doordat de medewerkers een andere werkgever hebben gevonden. Daarentegen zijn er ook een
aantal nieuwe voorzieningen getroffen.
Vanaf 2022 is het mogelijk voor personeel om de bovenwettelijke verlofuren om te zetten in
verlofsparen. Verlofsparen vervalt niet na een aantal jaar maar blijft beschikbaar voor het
personeel totdat deze hier gebruik van maakt. Derhalve is voor verlofsparen een voorziening
getroffen.
                                                Jaarrekening 2022                                                    67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Langlopende schulden
Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd > 1 jaar
Ter financiering van de uitgaven voor de nieuwbouw van het kantoorpand van de GGD in Nijmegen
is in 2020 een lening van € 15.000.000,- opgenomen. Hiermee is de benodigde liquiditeit van de
GGD Gelderland-Zuid tijdens het bouwproces geborgd. In 2022 heeft de tweede aflossing
plaatsgevonden.
                                                                Aangetrokken
 Leningen                                        31-12-2021                      Aflossing 31-12-2022
                                                                       lening
 BNG Lening                                           14.625                0         -375      14.250
                                                     14.625                 0         -375     14.250
Vlottende passiva
Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd < 1 jaar
 Crediteuren                                                                  31-12-2022   31-12-2021
 Crediteuren Openbare Lichamen Rijk                                                      0           0
 Crediteuren Openbare Lichamen Gemeenten                                               118         143
 Crediteuren Openbare Lichamen Overige                                                 202         452
 Overige Crediteuren                                                                 1.825       5.942
                                                                                    2.145        6.538
Ook hierboven wordt de verminderde inzet voor de coronabestrijding zichtbaar bij overige
crediteuren.
 Belastingen en sociale premies                                               31-12-2022   31-12-2021
 Nog te betalen omzetbelasting                                                          49          25
 Nog te betalen loonbelasting                                                        2.146       2.453
 Nog te betalen sociale lasten/pensioenpremies                                         396         390
 Nog te betalen vennootschapsbelasting                                                   0           0
                                                                                    2.591        2.869
De te betalen belastingen en sociale premies hebben betrekking op de salarisverwerking over de
maand december. Deze worden in januari betaald.
 Nog te betalen personele rechten                                             31-12-2022   31-12-2021
 Nog te betalen salarissen                                                              69           4
 Reservering verlofuren                                                                326       1.158
                                                                                       396       1.162
Het saldo nog te betalen salarissen betreft salarissen die na balansdatum zijn berekend maar in het
boekjaar 2022 horen. In het saldo verlofuren heeft een verschuiving plaatsgevonden naar de
eerder genoemde voorziening verlofsparen.
                                               Jaarrekening 2022                                       68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Overige schulden                                                             31-12-2022   31-12-2021
Vooruit ontvangen bedragen                                                           708        1.313
Nog te betalen bedragen                                                              541        1.623
                                                                                  1.249        2.936
Specificatie van vooruit ontvangen                                           31-12-2022   31-12-2021
Rijk                                                                                  77           64
Gemeenten                                                                            169           68
Overig                                                                               462        1.181
                                                                                    708        1.313
Vooruit ontvangen Bedragen                     31-12-2021      Toevoegingen Bestedingen  31-12-2022
Rijk
Coördinatie ASG                                         59                0            0           59
Schoolsout (via RIVM)                                    5                0            0            5
Gezonde School ondersteuningsronde 2020-2022             0               13            0           13
Totaal Rijk                                             64               13            0           77
Gemeenten
Kinderrechten.nu                                        15                0           15            0
Nijmegen Voorzorg                                        0               20            0           20
Buren Preventie analyseren clusters                      3                0            3            0
Culemborg Gezond Gewicht                                 4                0            4            0
Maasdriel Preventieakkoord                               1                0            0            1
West Betuwe Preventieakkoord                            10                0           10            0
Zaltbommel Preventieakkoord                              2                0            0            2
Gezond ouder worden 2021                                 6               12            6           12
Gezond ouder worden Valpreventie                        26                0           23            3
West Maas en Waal VVE                                    1                0            1            0
Nijmegen Additionele taken WMO Toezicht                  0               95            0           95
Nijmegen Coördinator Seksueel Geweld                     0               11            0           11
Flexibel budget Bijzondere Zorg                          0               13            0           13
Nijmegen Eergerelateerd Geweld                           0                6            0            6
Nijmegen Ouderenmishandeling                             0                6            0            6
                                                        68              163           63         169
Specificatie van terug te betalen bedragen                                  31-12-2022   31-12-2021
Rijk                                                                                  81          154
Gemeenten                                                                           264           802
Overig                                                                              196           667
                                                                                    541        1.623
                                             Jaarrekening 2022                                        69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Terug te betalen bedragen                      31-12-2021     Toevoegingen Bestedingen 31-12-2022
Rijk
Corona                                                 18                6           0         24
PrepSubsidie                                          101               13         100         15
SG Cliëntenzorg                                        35                7           0         42
Totaal Rijk                                           154               26         100         81
Gemeenten
Afrekening CB kantoren                                 32                8          32          8
Neder-Betuwe Facultatieve Taken JGZ                    16               15          16         15
Nijmegen Kijk op Kleintjes                             65               30          65         30
Nijmegen Verwijsindex                                   0               42           0         42
Nijmegen Kinderrechten Nu                               0                5           0          5
Nijmegen Schoolverzuim VO                               0               15           0         15
Beuningen Maatwerk JGZ                                  0                4           0          4
Nijmegen Housing First                                 18                0           1         17
Bijdrage WvGGZ                                        401               37         401         37
Nijmegen Toegang bescherm wonen*                       35                0          35          0
Nijmegen CTMO 2021-2022                                 0                7           0          7
Nijmegen Ouderenmishandeling                            8                0           0          8
Nijmegen Chatgesprekken                                10                0           0         10
Nijmegen Gezondheidmonitor GM20                         2                0           0          2
Nijmegen Gezonde gids                                   7                9           1         16
Nijmegen Kansrijke start                                3               23           0         27
Berg en Dal Kansrijke Start                             0                2           0          2
Nijmegen Schoolsout                                    10                0           0         10
Nijmegen Gezondheidsmakelaars                          84                0          84          0
Zaltbommel Buurtsportcoach                              3                0           0          3
Culemborg Migrantenvoorlichting                         5                0           5          0
Nijmegen Beweeg je fit                                 26                4          26          4
Nijmegen Gezond ouder worden 2020                      27                0          27          0
Nijmegen Ouderenmishandeling (Gezond Leven)            48                0          48          0
                                                      802              203         741        264
* in afstemming met de gemeente Nijmegen is dit bedrag omgezet naar een vooruitbetaling voor
CTMO (Centrale Toegang Maatschappelijke Opvang).
                                            Jaarrekening 2022                                     70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Niet uit de balans blijkende verplichtingen
De GGD Gelderland-Zuid is met Gemeente Nijmegen een huurovereenkomst aangegaan voor de
huur van het pand aan de Groenewoudseweg 275 te Nijmegen. De huurovereenkomst wordt per
kalenderjaar verlengd. De huur bedraagt jaarlijks circa € 445.000,- en wordt jaarlijks geïndexeerd.
De GGD huurt het pand tot verhuisdatum. Eventuele tijdelijke dubbele lasten worden gedekt uit de
gevormde bestemde reserve frictiekosten huisvesting.
De GGD Gelderland-Zuid is met meerdere verhuurders huurovereenkomsten aangegaan voor de
dependances: in totaal 19 locaties. De verplichting op basis van de opzegtermijn bedraagt
€ 584.000,-. Zie onderstaande specificatie:
                                                    Huur           Looptijd tot            Opzegter
                                                 per jaar                                      mijn
(bedragen x € 1,-)
Hoofdlocaties
                                                                                                 12
Groenewoudseweg 275                                              onbepaalde tijd
                                                 445.082                                    maanden
Consultatiebureau
Beek - MFA Kultuurhus (Roerdompstraat)            16.002            31-12-2026               12 mnd
Beuningen (Leigraaf 4)                                -             01-03-2023                    0
Beneden Leeuwen (van Heemstraweg)                 35.771            31-12-2024                6 mnd
Druten - Waalstaete (Kerkeland 9)                 26.212            31-12-2023                6 mnd
Groesbeek (Op de Paap)                            35.124            31-12-2025               12 mnd
Malden - Maldensteijn (Kerkstraat)                16.555            31-12-2025               12 mnd
Millingen (Heerbaan)                              21.275            31-12-2023               12 mnd
Molenhoek (de Grote Lier)                          4.527            01-11-2023               12 mnd
Nijmegen - (Aldenhof)                             20.735            31-07-2023                6 mnd
Nijmegen - Hatert (Zijpendaalstraat)              19.861            31-07-2023                6 mnd
Nijmegen - Horstacker (Nieuw Lindenholt)          70.718            11-03-2026               12 mnd
Nijmegen - Lent (Thermionpark)                    56.307            01-02-2031               12 mnd
Nijmegen - Molkenboer (Prof. Molkenboerstraat)    47.352            01-12-2023               12 mnd
Nijmegen - Oosterhout (Pijlpuntstraat)            34.031         onbepaalde tijd             12 mnd
Nijmegen - Titus Brandsma (2e Oude Heselaan)      40.830         onbepaalde tijd              6 mnd
Nijmegen - Willemskwartier (Thijmstraat)          47.039         onbepaalde tijd             12 mnd
Ochten (L.v.Ingenstraat 6)                        25.242            30-04-2024               12 mnd
Opheusden (Vuurdoornstraat 2)                     14.831         onbepaalde tijd              6 mnd
Wijchen (Kruisbergseweg)                          51.868            14-07-2026               12 mnd
Gebeurtenissen na balansdatum
Eind maart 2023 heeft een stichting die claims voor schadevergoedingen indient, het ministerie van
Volksgezondheid Welzijn en Sport (VWS) en 34 andere instanties (waaronder regionale GGD'en)
voor de rechter gedaagd vanwege een datalek tijdens de coronapandemie. Stichting ICAM eist een
schadevergoeding voor mensen die zich als gedupeerden hebben aangemeld. De GGD Gelderland-
Zuid is ook onderdeel van deze claim. Of en hoe groot de gevolgen voor de GGD Gelderland-Zuid
zijn, is op dit moment niet in te schatten.
                                            Jaarrekening 2022                                       71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>5.5        Toelichting baten en lasten
In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de
realisatie in 2022 en worden de afwijkingen groter dan € 25.000,- toegelicht. De gewijzigde
begroting is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 30 juni 2022.
Algemeen
Het resultaat is in 2022 positiever uitgevallen dan begroot. Hier liggen een aantal oorzaken aan ten
grondslag, waaronder de volgende incidentele onderwerpen:
▪   Personeelslasten: extra reservering IKB                              € 168.000,-    nadeel
▪   Personeelslasten: eenmalige cao uitkering (incl. WKR boete) € 215.000,-             nadeel
▪   Personeelslasten: mutatie voorziening niet actieven                   € 87.000,-    nadeel
▪   Afschrijvingslasten: uitstel nieuwbouw                               € 195.000,-    voordeel
▪   Huisvestingslasten: onderhoudskosten hoofdkantoor                    € 101.000,-    voordeel
▪   Licenties en hostingskosten                                           € 87.000,-    nadeel
▪   Post onvoorzien: niet ingezet                                        € 182.500,-    voordeel
▪   Rentebaten: niet begrote rentebaten                                   € 59.000,-    voordeel
    Saldo incidentele posten                                             € 19.500,-     nadeel
Bovenstaande onderwerpen werken in meer of minder mate door in de diverse producten. De
voordelen zijn nagenoeg allemaal overhead elementen terwijl de nadelige posten vrijwel volledig
directe lasten zijn.
Naar de producten kijkend, zijn de belangrijkste verschillen hieronder beschreven.
▪   Veilig Thuis: het resultaat is in 2022 fors positief (€ 453.000,-). Veilig Thuis heeft ingezet op
    het sneller afhandelen van casussen waardoor minder vervolgdiensten ingezet hoefden te
    worden. Gevolg hiervan is wel dat de lastige casuïstiek overblijft in het vervolgproces waardoor
    de normtijden niet behaald worden. Dit vraagt om aanpassing op dit punt in de komende
    begroting. Daarnaast was het verzuim (en daardoor de inhuurkosten) hoger dan begroot
    waardoor het resultaat minder positief is dan het dienstenoverzicht (zie paragraaf 6.7) laat
    zien. De werkvoorraad is eind 2022 toegenomen mede door het verzuim.
▪   Bijzondere Zorg: het bestuur heeft een begrotingswijziging geaccordeerd voor 2022 (en 2023)
    van circa € 300.000,- en de toezegging dat indien het aantal trajecten verder toeneemt deze
    kosten in rekening gebracht kunnen worden bij gemeenten. Het aantal trajecten blijft stijgen:
     Uniforme trajecten MBZ                             2018     2019  2020   2021    2022
     Consultatie en advies                               245      229   325    787     948
     Bijzondere Zorg-trajecten inclusief trajectregie    497      810 1.117    624     569
     Totaal                                              742    1.039 1.442  1.411   1.517
    Hierdoor zijn de extra lasten bovenop de genoemde begrotingswijziging € 15.000,- in 2022. Dit
    bedrag valt lager uit dan verwacht door de hierboven genoemde incidentele meevallers.
▪   JGZ: In 2022 was er vanuit het Rijksvaccinatieprogramma een inhaalcohort voor de HPV -
    vaccinatie. Hier heeft de GGD circa € 150.000,- aan overgehouden doordat de
    coronamedewerkers in de leegloopuren ingezet konden worden.
▪   In 2022 was de vraag naar facultatieve dienstverlening op het gebied van preventie (Gezond
    Leven) fors hoger. Naast de voordelen op overhead zoals hierboven beschreven is het resultaat
    ook positiever door de hogere bezettingsgraad van de medewerkers door de extra taken
    (€ 179.000,-).
▪   AGZ: vooruitlopend op de Omgevingswet zijn medewerkers aangetrokken die voor facultatieve
    dienstverlening ingezet worden. Dit is niet kostendekkend gebleken waardoor een tekort van
    circa € 100.000,- is ontstaan. Daarnaast zijn de (reizigers)vaccinaties fors lager dan begroot
    (zie ook opbrengsten), hierdoor is op dit product een tekort van € 68.000,- ontstaan. In 2023
    komt een inhaalvaccinatie HPV voor 18- tot 26-jarigen. Deze medewerkers kunnen daarop
    ingezet worden waardoor dit tekort naar verwachting incidenteel is. Zoals in de tussentijdse
    rapportages gemeld staat de forensische geneeskunde onder druk qua bezetting en
                                                 Jaarrekening 2022                                    72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>     prijsontwikkeling. Het resultaat is in 2022 € 41.000,- negatief. In 2023 gaat de samenwerking
     met de andere vier regio’s geïntensiveerd worden om de roosterproblematiek te beperken.
     Daarmee zijn de problemen echter nog niet opgelost omdat dit product een structureel tekort
     heeft.
▪    Op overige € 49.000,- bestaat uit een aantal kleinere verschillen.
Bedrijfsopbrengsten
Bedragen x € 1.000,-
                                                               Gewijzigde      Primaire
 Bijdrage deelnemende gemeenten                Realisatie                                    Realisatie
                                                                begroting     Begroting
                                                    2022            2022          2022           2021
Uniforme taken                                     25.184          25.184        24.764         24.111
Uniforme taken o.b.v. facturen                      2.807           2.913         2.793          2.486
                                                  27.992          28.097        27.557         26.597
Uniforme taken op basis van facturen                                                             -106
▪    De lockdown in het begin van het jaar heeft voor een achterstand in de uitvoering van Toezicht
     handhaving en registratie tot gevolg gehad. De jaarlijkse inspecties kindercentra zijn
     desondanks 100% uitgevoerd. De uitbreiding van inspecties van de gastouders naar 50% is
     niet behaald. In totaal is voor de uitvoering van de inspecties € 110.000,- minder in rekening
     gebracht dan begroot.
▪    De kosten voor huur en onderhoud consultatiebureaus valt € 4.000 hoger uit dan begroot.
                                                                Gewijzigde      Primaire
Overige opbrengsten                              Realisatie                                   Realisatie
                                                                 begroting     Begroting
                                                      2022           2022          2022           2021
Subsidie rijk                                       32.512           2.012         2.012        59.656
Subsidie gemeenten                                   5.049           3.635         3.635          4.364
Overige opbrengsten                                  3.568           3.495         3.495          2.593
Acquisitiedoelstelling                                    0            340           340               0
                                                    41.128           9.482        9.482         66.613
Subsidies Rijk                                                                                30.499
▪    Vergoeding meerkosten corona                                                              29.901
▪    Extra cohorten RVP                                                                             522
▪    Monkeypox                                                                                      106
▪    Seksuele Gezondheid                                                                            -30
Subsidies gemeenten                                                                             1.414
In 2022 is er voor € 1.412.000,- meer subsidies toegekend door gemeenten dan in de begroting
opgenomen. Dat komt door:
▪    Versterking JGZ in kwetsbare wijken                                                             90
▪    Schoolverzuim                                                                                   59
▪    Oekraïne vluchtelingen                                                                         123
▪    Overige taken JGZ                                                                              -39
▪    Facultatieve taken Gezond Leven                                                                188
▪    Nu niet Zwanger / Kennisnetwerk in Sekswerk / Coörd. Seksueel Geweld                           219
▪    WMO Toezicht                                                                                   343
                                             Jaarrekening 2022                                           73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>▪   WMO Toezicht (doorschuiven naar 2023)                                                     -95
▪   Omgevingswet                                                                               10
▪   Aanvullende bijdrage deelnemende gemeenten extra trajecten BZ                              23
▪   Wijk GGD                                                                                   87
▪   Wvggz                                                                                    -244
▪   Toegang Beschermd Wonen                                                                    43
▪   Centrale Toegang Maatschappelijke Opvang                                                  421
▪   Droombankje/Winternachtopvang                                                              47
▪   Restant inzet CTMO uit 2021                                                                35
▪   Overige facultatieve taken BZ                                                              38
▪   Overige facultatieve taken VT                                                              16
▪   Handhaving en registratie                                                                  19
▪   MMK hitteplannen                                                                           29
▪   BZ Flexibel Budget                                                                           2
Overige opbrengsten                                                                            72
De overige opbrengsten in 2022 hebben in totaal € 72.000,- meer opgebracht dan in de begroting
is opgenomen. Door:
▪   Facultatieve taken JGZ                                                                    142
▪   Bestrijding infectieziekten                                                                36
▪   Seksuele gezondheid                                                                        49
▪   Reizigersadvisering en vaccinaties                                                       -697
▪   Inspecties                                                                                -10
▪   Omgevingswet                                                                             -169
▪   GGD crisisdienst OTO gelden                                                               -29
▪   WMO Toezicht geen extra taken                                                             -40
▪   Vluchtelingen (nieuwe COA-locatie/Oekraïne)                                               146
▪   Facultatieve taken BZ                                                                      18
▪   Facultatieve taken VT                                                                      35
▪   Detachering personeel naar derden                                                         200
▪   Stimuleringsregeling / Maatregel 7                                                         55
▪   Rivierenlang Gezond Gewicht                                                                95
▪   Jongvolwassenen/volwassenen monitor                                                        74
▪   Gezondheidsmakelaars Overig                                                               141
▪   Forensisch                                                                                 15
▪   Facultatieve taken AGZ                                                                     11
Acquisitiedoelstelling                                                                      -340
In de begroting 2022 is een acquisitiedoelstelling van € 340.000,- euro opgenomen. De werkelijke
toename bedraagt € 1.144.000,- bruto (de realisatie komt terug op andere opbrengst categorieën
zoals subsidies gemeenten en overige opbrengsten). Dat is netto circa € 343.000,-. De
acquisitiedoelstelling is daarmee net behaald.
                                          Jaarrekening 2022                                        74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Bedrijfskosten
Bedragen x € 1.000,-
Personele kosten                                                                                      21.588
De lonen en salarissen / uitzendkrachten zijn beduidend hoger dan begroot.
Dit wordt vooral veroorzaakt door:
▪     uitvoering van meer taken (zoals beschreven onder opbrengsten paragraaf 5.5).
▪     met name door het hoge ziekteverzuim in de eerste twee kwartalen van 2022 zijn er meer
      personele kosten gemaakt t.b.v. ziektevervanging
▪     de kosten voor de voorziening niet-actief-personeel zijn € 87.000 hoger dan begroot.
▪     een reservering van 17% individueel keuzebudget (IKB) over de verlofreservering (€ 168.000).
▪     een incidentele uitkering in december uitgekeerd aan medewerkers vanwege het uitblijven van
      de cao (€ 160.000).
▪ overschrijding werkkostenregeling (WKR) door netto cao uitkering (€ 55.000).
                                                                          Gewijzigde      Primaire
 Personeelskosten                                           Realisatie                                 Realisatie
                                                                            begroting    Begroting
                                                                 2022           2022          2022          2021
 Lonen en salarissen                                           29.253          26.058       25.846        27.416
 Personeel niet in loondienst                                  19.793             697          507        40.484
 Opleidingen                                                       287            533          529            276
 Overige personeelslasten                                         -176            281          281          1.317
                                                              49.157          27.569       27.163        69.492
                                                                           Gewijzigde      Primaire
 FTE                                                        Realisatie                                  Realisatie
                                                                            begroting     Begroting
                                                                 2022            2022         2022          2021
 Aantal fte dat werd verloond via de GGD                       352,99          319,42       316,80        345,21
 Becijferd aantal fte voor personeel niet in loondienst        266,46             0,00 *       0,00 *     312,95
                                                              619,45          319,42        316,80        658,16
* De externe krachten worden in de begroting niet vertaald naar fte. Voor de coronabestrijding is in totaal 256
fte verdeeld over het gehele jaar ingezet.
Afschrijvingen                                                                                             -195
De verwachte investeringen vallen fors lager uit dan in de begroting opgenomen. Oorzaak is het
uitstellen van diverse vervangingsinvesteringen in verband met de nieuwbouw zoals de
telefooncentrale, meubilair en netwerkcomponenten. Daardoor vallen de afschrijvingen € 195.000
lager uit.
De investeringen in meubilair en automatisering voor de corona-organisatie zijn opgenomen in de
declaratie meerkosten corona, in de investeringen verwerkt als bijdrage van derden (zie paragraaf
6.2). Deze investeringen hebben na afloop van de coronacrisis geen economisch nut voor de GGD.
                                                                          Gewijzigde      Primaire
 Afschrijvingen                                            Realisatie                                  Realisatie
                                                                           begroting     Begroting
                                                                2022            2022          2022          2021
 Gebouwen                                                          72              70            70             72
 Inventaris                                                       178             338           338            240
 Automatisering                                                   268             299           299            256
 Overige bedrijfsmiddelen                                          15              21            21             18
                                                                 532             727           727            586
                                                        Jaarrekening 2022                                          75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Overige bedrijfskosten
                                                              Gewijzigde     Primaire
 Overige bedrijfskosten                        Realisatie                                  Realisatie
                                                               begroting    Begroting
                                                    2022           2022          2022           2021
Huisvestingkosten                                   3.345          1.779         1.779          4.252
Kantoormiddelen                                       146            134           133            272
Medische kosten                                     1.511          1.134         1.134          2.556
Communicatieapparatuur                              2.115          1.471         1.466          2.262
Vervoermiddelen                                        75             33            33             64
Algemene kosten                                     8.945          1.985         1.916         10.861
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ                 2.755          2.673         2.613          2.660
Voorlichting                                           25             17            17             26
                                                 18.915           9.225         9.091         22.953
Huisvestingskosten                                                                            1.566
De huisvestingskosten vallen € 1.566.000,- hoger uit dan begroot. Deze overschrijding is volledig
toe te schrijven aan coronabestrijding en de vaccinatielocaties (€ 1.667.000,-). Deze kosten zijn
volledig vergoed.
Het voordeel van € 101.000,- komt voort uit de lagere onderhoudslasten voor het hoofdkantoor in
Nijmegen. Met het oog op de nieuwbouw vindt hier alleen het noodzakelijke onderhoud plaats.
Medische kosten                                                                                 377
Ook de overschrijding van de medische kosten zoals verpleegkundige artikelen wordt veroorzaakt
door inkopen voor coronabestrijding (€ 455.000). Deze kosten zijn volledig vergoed.
Er zijn in 2022 minder reizigersvaccins en verpleegkundige artikelen nodig geweest (zie ook
opbrengsten).
Communicatieapparatuur                                                                          644
Onder de noemer communicatieapparatuur vallen ook de hostingskosten. Deze vallen fors hoger uit
door de vele extra medewerkers die ingezet zijn voor de coronabestrijding (€ 557.000,-). Deze
kosten zijn volledig vergoed.
Door een toenemend aantal gebruikers (buiten de hier bovengenoemde coronamedewerkers) en
prijsstijgingen nemen de licentie- en hostingskosten toe. Deels worden de extra lasten
gecompenseerd door de hogere opbrengsten. Verder heeft de GGD haar websites digitoegankelijk
gemaakt, deze kosten waren niet begroot. Deze posten samen zorgen voor een overschrijding van
€ 87.000,-.
Vervoermiddelen                                                                                   42
De overschrijding van de vervoersmiddelen is volledig te wijten aan de coronabestrijding. Het
betreft de huur van vervoersmiddelen voor het coronatestteam.
Algemene kosten                                                                               6.960
De algemene kosten zijn € 6.960.000,- hoger dan begroot. Dit komt nagenoeg volledig door de
coronabestrijding. Deze kosten zijn volledig vergoed en bestaan uit:
▪    installatiekosten van nieuwe locaties;
▪    afvoer van materialen bij sluiten van locaties;
▪    verhuiskosten;
▪    beveiliging;
▪    locatiemanagement;
                                            Jaarrekening 2022                                         76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>▪    parkeer- en verkeersregelaars;
▪    communicatiemiddelen;
▪    luchtverversers.
Daarnaast is de post onvoorzien niet ingezet (€ 182.500,-).
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ                                                              82
De doorbelasting voor de ondersteunende diensten is € 82.000,- hoger uitgevallen als gevolg van
de extra werkzaamheden voor de inkoopfunctie en voor HRM.
Financiële baten en lasten                                                                      -68
                                                              Gewijzigde    Primaire
 Financiële baten en lasten                    Realisatie                                 Realisatie
                                                               begroting   Begroting
                                                    2022           2022        2022            2021
Rentekosten                                           103             110        110             100
Rentebaten                                            -59               0          0               0
Bankkosten                                              6               8          8               7
                                                       50            118        118             106
De rentelasten vallen lager uit dan begroot door de lagere rentestand en doordat de geplande
financieringsbehoefte nog niet volledig is ingevuld vanwege vertraging van de nieuwbouw. Over het
banktegoed wordt een rentevergoeding ontvangen (€ 59.000,-).
                                            Jaarrekening 2022                                        77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>5.6 Specifieke uitkeringen (SiSa)
                            Jaarrekening 2022 78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                                    Aantal consulten seksualiteits-    Aantal gevonden                                              Stand egalisatiereserve per 31
                                                                                    hulpverlening                 SOA's      Aantal SOA-onderzoeken      Besteding            december
Specificatie realisatie in aantallen H3
                               GGD Gelderland-Zuid                                              203                1.239                        5.118     1.669.421                          42.076
                               GGD Noord- en Oost-Gelderland                                    177                  838                        3.550       843.503                         115.897
                               GGD IJsselland                                                   108                  809                        2.955       737.447                         201.041
                               GGD Twente                                                       212                1.145                        4.790       995.104                          70.448
                               Veiligheids- en Gezondheidsregio
                               Gelderland-Midden                                                157                  577                        3.073       938.847                          18.596
                                                                                               857                4.608                       19.486     5.184.322                         448.058
                                                                                                                         Aantal geinde eigenbijdrage
                                                                                                    Aantal
Specificatie realisatie in aantallen H5                             Aantal intakeconsulten                               van de gebruiker van €7,50      Besteding
                                                                                                    vervolgconsulten
                                                                                                                         per 30 pillen
                               GGD Gelderland-Zuid                                               81                  852                        1.715 €    141.948
                               GGD Noord- en Oost-Gelderland                                     38                  709                        1.871 €    110.298
                               GGD IJsselland                                                    44                  726                        1.715 €    115.278
                               GGD Twente                                                        43                  697                        1.313 €    113.733
                               Veiligheids- en Gezondheidsregio
                                                                                                 59                1.035                        1.990 €    162.715
                               Gelderland-Midden
                                                                                               265                4.019                        8.604       643.970
Specificatie realisatie in H11                                   Aanvraag zorgbonus                                                                       Uitbetaalde zorgbonus
                                                                                                         Verschuldigde                                                                              Nog te betalen
                                                             Totaal                          Netto          eindheffing                        Totaal         Netto      Verschuldigde eindheffing    eindheffing
          Medewerkers                                       307.460                        170.811              136.649                       307.460       170.811                         136.649              0
          Externen                                          766.150                        437.800              328.350                       760.091       434.338                         325.753              0
                                                        1.073.610                         608.611              464.999                     1.067.551       605.149                         462.402               0
                                                                 Jaarrekening 2022                                                                    79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>5.7          Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)
Per 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector (WNT) ingegaan. De verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op GGD
Gelderland-Zuid van toepassing zijnde regelgeving.
Het bezoldigingsmaximum in 2022 voor de GGD Gelderland-Zuid is € 216.000,-. Het weergegeven
toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor
topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband waarbij voor de berekening de omvang
van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum
voor de leden van het Algemeen Bestuur: dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige
leden 10% van het bezoldigingsmaximum.
Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2022
een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen of waarvoor in eerdere
jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er
zijn in 2022 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT
dienen te worden gerapporteerd.
 Toezichthoudende
 topfunctionarissen                         Gemeente            Functie(s)
 Frans Houben                               Beuningen           AB-lid
 Niko Wiendels                              Buren               AB-lid tot mei 2022
 Monique Bettink-Pierik                     Buren               AB-lid vanaf mei 2022
 Sascha Baggerman                           Culemborg           AB-lid tot mei 2022
 Mischa Peters                              Culemborg           AB-lid vanaf mei 2022
 Gérard de Wildt                            Druten              AB-lid/DB-lid
 Irma van de Scheur                         Berg en Dal         AB-lid/DB-lid
 Ans Stunnenberg                            Heumen              AB-lid tot juni 2022
 Rob Engels                                 Heumen              AB-lid vanaf juni 2022
 Anita Sörensen                             Maasdriel           AB-lid
 Herma van Dijkhuizen                       Neder-Betuwe        AB-lid
 Grete Visser                               Nijmegen            voorzitter AB / voorzitter DB tot juni 2022
 Cilia Daemen                               Nijmegen            voorzitter AB / voorzitter DB vanaf juni 2022
 Carla Kreuk                                Tiel                AB-lid/DB-lid
 Ton van Maanen                             West-Betuwe         AB-lid / DB-lid tot mei 2022 (vice-voorzitter*)
 Jan de Geus                                West-Betuwe         AB-lid/DB-lid vanaf mei 2022
 Rob Reuvers                                West Maas en Waal   AB-lid
 Titus Burgers                              Wijchen             AB-lid tot mei 2022
 Bea Schouten                               Wijchen             AB-lid vanaf mei 2022
 Adrie Bragt                                Zaltbommel          AB-lid tot mei 2022
 Karima Bouchtaoui                          Zaltbommel          AB-lid vanaf mei 2022
 Pepijn Baneke                              Mook en Middelaar   agendalid AB tot mei 2022
 Frank Dillerop                             Mook en Middelaar   agendalid AB vanaf mei 2022
 Peter Seesing                              externe adviseur    extern lid AB-lid/DB-lid
 * de vice-voorzitter is nog niet benoemd
                                          Jaarrekening 2022                                                     80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Hieronder is de WNT berekening voor 2022 opgenomen.
Bezoldiging topfunctionarissen
Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en
leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13de maand van de
functievervulling.
 Gegevens 2022
 (bedragen x € 1)                                                      M.N. Pieters
                                                                Directeur Publieke
 Functiegegevens                                                       Gezondheid
 Aanvang en einde functievervulling in 2022                             1/1 - 31/12
 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                   1
 Dienstbetrekking?                                                                 ja
 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                           €146.457
 Beloningen betaalbaar op termijn                                          €22.777
 Subtotaal                                                               €169.234
 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                            €216.000
 -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terug
                                                                                  €0
 ontvangen bedrag
 Bezoldiging                                                             €169.234
 Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom
                                                                     n.v.t. / bedrag
 de overschrijding al dan niet is toegestaan
 Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde
                                                                                n.v.t.
 betaling
 Gegevens 2021
 (bedragen x € 1)
 Functiegegevens
 Aanvang en einde functievervulling in 2021                             1/1 - 31/12
 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                 1,0
 Dienstbetrekking?                                                                 ja
 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                           €139.712
 Beloningen betaalbaar op termijn                                          €22.747
 Subtotaal                                                               €162.459
 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                            €209.000
 Bezoldiging                                                             €162.459
                                          Jaarrekening 2022                            81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>5.8          Taakvelden
Op de volgende pagina is een overzicht opgenomen van de baten en lasten per taakveld.
In de tabel hieronder zijn de activiteiten van de GGD toebedeeld aan de taakvelden. De
lijst is niet uitputtend. Vanwege de leesbaarheid zijn kleine activiteiten (in euro’s) niet
opgenomen. In de tabel op de volgende pagina zijn alle activiteiten opgenomen.
 Algemene Gezondheidszorg             Taakveld(en)
      Infectieziektebestrijding       Volksgezondheid
      Tuberculosebestrijding          Volksgezondheid
      Technische hygiënezorg          Volksgezondheid
      Seksuele gezondheid             Volksgezondheid
      Toezicht inspectie kindercentra Samenkracht en burgerparticipatie, Volksgezondheid
      GGD Rampenopvangplan            Volksgezondheid
      Toezicht WMO                    Maatwerkvoorziening (WMO)
      Forensische geneeskunde         Openbare orde en veiligheid
      Medische milieukunde            Volksgezondheid
 Jeugdgezondheidszorg
      Preventieve Logopedie           Volksgezondheid
      Jeugdgezondheidszorg            Volksgezondheid, Onderwijsbeleid en leerlingzaken, Maatwerkdienstverlening 18-
 Bijzondere Zorg
      Bijzondere Zorg / Oggz          Volksgezondheid
      Toegang Beschermd Wonen         Volksgezondheid
 Gezond Leven
      Gezondheidsbevordering          Volksgezondheid, Onderwijsbeleid en leerlingzaken, Geëscaleerde zorg 18+
 Veilig Thuis
      Veilig Thuis                    Geëscaleerde zorg 18- / 18+
                                                 Jaarrekening 2022                                                   82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Taakvelden                                          Primaire begroting 2022       Gewijzigde Begroting 2022            Realisatie 2022
Bedragen x €1.000                                  Baten Lasten Reserve    Saldo   Baten Lasten Reserve Saldo   Baten Lasten Reserve    Saldo
0. Bestuur en ondersteuning
0.4      Overhead                                   -542      601    -59       0     -542   601     -59     0     -577     636      -59     0
0.9      Vennootschapsbelasting                         0       0      0       0        0     0       0     0        0       0        0     0
1. Veiligheid
1.2      Openbare orde en veiligheid                -496      496      0       0     -497   497       0     0     -512     571        0    58
4.3 Onderwijsbeleid en Leerlingzaken
4.3      Onderwijsbeleid en leerlingzaken           -129      167      0      38     -129   167       0    38     -182     183        0     1
6. Sociaal domein
6.1      Samenkracht en burgerparticipatie        -1.225    1.225      0       0   -1.346 1.346       0     0   -1.255   1.281        0    26
6.6      Maatwerkvoorziening (WMO)                  -222      222      0       0     -223   223       0     0     -431     422        0    -9
6.72     Maatwerkdienstverlening 18-                    0       0      0       0        0     0       0
6.81     Geëscaleerde zorg 18+                      -757      757      0       0     -758   757       0     0   -2.110   1.946        0  -164
6.82     Geëscaleerde zorg 18-                    -1.221    1.220      0      -1   -1.224 1.222       0    -2   -6.136   5.847        0  -289
7. Volksgezondheid en milieu
7.1      Volksgezondheid                         -26.339   26.301      0     -39 -26.741 26.703       0   -38 -57.916 57.769          0  -147
                                                                                                                     0       0        0
Saldo van Baten en lasten                       -30.933 30.990       -59      -2 -31.460 31.517     -59    -2 -69.119 68.654        -59  -524
                                          Jaarrekening 2022                                     83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>5.9            Opgave meerkosten corona 2022
In onderstaande tabel treft u de totale kosten die in het kader van meerkosten corona in 2022 zijn
gedeclareerd bij het Ministerie van VWS. De laatste voorschotdeclaratie moet begin december zijn
ingediend bij het Ministerie van VWS. Deze laatste declaratie bestaat derhalve uit een schatting.
Dit heeft tot gevolg dat er nog een bedrag te vorderen blijft over 2022.
                                                                            Totaal gedeclareerd
 Kostensoort                                         Meer kosten 2022                              Nog te declareren 2022
                                                                                   2022
 Totaal Bron- en contactonderzoek                         € 3.157.894,21          € 3.070.261,18              € 87.633,03
 BCO regulier                                              € 3.157.894,21           € 3.070.261,18              € 87.633,03
 BCO grootschalig risicogericht testen
 Totaal Bemonstering                                      € 3.534.833,06          € 3.387.382,30             € 147.450,76
 Bemonstering regulier                                     € 3.534.833,06           € 3.387.382,30            € 147.450,76
 Bemonstering grootschatlig risicogericht testen
 Totaal COVID-19 vaccinatie                              € 14.621.653,81        € 14.893.827,81             -€ 272.174,00
 Vaccinatie                                        €       14.621.653,81  €         14.893.827,81  €           -272.174,00
 Totaal Overige Meerkosten                                € 8.498.373,51          € 7.950.237,67             € 548.135,84
 Infectieziektebestrijding (IZB)                   €        7.608.462,10  €          7.098.082,83  €            510.379,27
 Tuberculosebestrijding (TBC)
 Medische Milieukunde (MMK)
 Technische Hygiënezorg (THZ) / Toezicht                      € 11.275,60              € 14.685,00              € -3.409,40
 Seksuele Gezondheid (inclusief SOA poli)          €            88.119,45 €              82.410,54 €               5.708,91
 Reizigerszorg
 Gezondheidsbevordering (GB)
 Algemene Gezondheidszorg (AGZ)
 Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie €          790.516,36  €            755.059,30  €             35.457,06
 Openbare GGZ / Sociaal medische advisering
 Veilig Thuis
 Forensische Zorg (For)
 Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
 Overig
 Ondersteuning
 (optioneel) Voorschot
 (optioneel) Verrekening voorschot
 Totale voorlopige uitgaven 2022                   €      29.812.754,59   €       29.301.708,96    €          511.045,63
                                                     Jaarrekening 2022                                                      84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>5.10      Opgave meerkosten Monkeypox 2022
GGD-Gelderland-Zuid heeft in de periode van mei 2022 tot en met heden het beleid rond
Monkeypox opgezet en ingevoerd met de afdelingen Seksuele Gezondheid, Infectieziektebestrijding
en coronabestrijding. Sinds die tijd zijn er circa 90 mensen getest op Mpox en zijn meer dan 900
vaccinaties gezet. Hierin is gezamenlijk de interne routing uitgezet voor het testen, het uitvoeren
van bron- en contactonderzoek en het profylactisch/preventief toedienen van de mpox-vaccinaties
aan hoog-risico-mensen. De meerkostenregeling is in december 2022 beëindigd.
                                                                                  Nog te declareren
Kostensoort Monkeypox                   Meerkosten 2022       Gedeclareerd 2022
                                                                                 2022
Kosten voor BCO, monstername,
                                        €         78.665,97   €       78.665,97   €               -
vaccinatie
Laboratoriumkosten                      €                -    €              -    €               -
Overhead                                €         27.878,29   €       27.878,29   €               -
Totaal meerkosten 2022                   €      106.544,26     €    106.544,26      €               -
                                            Jaarrekening 2022                                         85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>5.11 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
                            Jaarrekening 2022            86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2022 87</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2022 88</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2022 89</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2022 90</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2022 91</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>                     6
                  Bijlagen
Jaarrekening 2022        92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>6.        Bijlagen
6.1         Begrotingswijzigingen
Toelichting bij de begrotingswijzigingen 2022
De begrotingswijziging is door het Algemeen Bestuur vastgesteld op 30 juni 2022.
                                          Primaire     Gewijzigde  Gewijzigde
                                         begroting      begroting   begroting
bedragen x € 1.000,-                         2022           2022        2022
Baten
Bijdrage deelnemende gemeenten              24.764            420      25.184
Uniforme taken o.b.v. facturen               2.793            120       2.913
Subsidies Rijk                               2.012              0       2.012
Subsidies Gemeenten                          3.635              0       3.635
Overige opbrengsten                          3.495              0       3.495
Acquisitiedoelstelling                         340              0         340
Totaal baten                               37.040            540      37.580
Lasten
Personeelskosten                            27.163            406      27.569
Huisvestingkosten                            1.779              0       1.779
Kantoormiddelen                                133              1         134
Medische kosten                              1.134              0       1.134
Communicatieapparatuur                       1.466              5       1.471
Vervoermiddelen                                 33              0          33
Afschrijvingen                                 727              0         727
Algemene kosten                              1.916             68       1.985
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ          2.613             60       2.673
Bijdrage aan interne dienstverlening             0              0           0
Voorlichting                                    17              0          17
Rentebaten en -lasten                          118              0         118
Bankkosten                                       0              0           0
Totaal lasten                              37.098            540      37.639
Totaal saldo van baten en lasten               -59              0         -59
Reserves
Toevoegingen reserves                            0              0           0
Onttrekkingen reserves                          59              0          59
Resultaat voor vennootschapsbelasting            0              0           0
Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting                           0              0           0
Resultaat na vennootschapsbelasting              0              0           0
                                         Jaarrekening 2022                       93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>6.2         Geplande en gerealiseerde investeringen
 Bedragen x € 1.000,-                        Vanuit Begroting   Totaal te Realisatie Verschil     Door
                                                                besteden                      schuiven
                                              2021       2022      2022       2022     2022      2023
 Gebouwen
Datalijnen                                       50         10        60           0      60        60
Nieuwbouw GGD                                 8.888      5.256    14.144        221   13.923    13.923
Verbouwingen                                      0         25        25           0      25        25
 Overige materiële vaste activa (automatisering)
Audiovisuele middelen                             0         25        25           0      25        25
Werkplekken                                       0          0          0          0        0        0
Laptops                                           0         30        30           9      21        20
Laptops t.b.v. Corona *                           0          0          0        53      -53         0
Beeldschermen                                     0         20        20         20         0        0
Beeldschermen t.b.v. Corona*                      0          0          0          0        0        0
Mini PC                                           0         10        10           0      10        10
Smartphones                                       0        200       200         13      187       187
Smartphones t.b.v. Corona*                        0          0          0          0        0        0
Telefooncentrale                                  0        179       179           0     179       179
Netwerkcomponenten                                0        100       100           7      93        93
WiFi                                              0         75        75           0      75        75
Stelpost hard- en software                       95         50       145         98       47        40
Stelpost hard- en software t.b.v. Corona          0          0          0        48      -48         0
Afdelingsspecials                                17          0        17         10         7        0
 Overige materiële vaste activa (inventaris)
Gehoorscreening                                   0        120       120           0     120       120
Ache- en nierapparaat                             0          0          0          0        0        0
Meubilair                                       204         75       279         95      184       100
Meubilair t.b.v. Corona                           0          0          0          2       -2        0
 Vervoermiddelen
Auto                                             30         30        60         27       33        30
 Totaal                                      9.284      6.205    15.489         602  14.887    14.888
Toelichting
▪    Als gevolg van vertragingen in het nieuwbouwproces van het GGD pand in Nijmegen schuift
     € 13.923.000,- door naar 2023. De verwachting is dat het nieuwbouw pand in 2025 gereed is.
▪    Een groot deel van de geplande investeringen in automatisering is niet uitgevoerd in 2022 als
     gevolg van capaciteitsproblemen binnen ICT en uitgestelde leveringen. Deze investeringen
     betreffen met name verbeteringen aan datalijnen en netwerkcomponenten en vernieuwing van
     de telefooncentrale. De vertraagde levering van telefoons wordt in het eerste kwartaal van
     2023 verwacht. De vervanging van Wifi-punten is inmiddels opgestart en wordt in 2023
     afgerond. Desbetreffende investeringsbedragen schuiven door naar 2023.
▪    Momenteel wordt onderzocht welke apparatuur voor gehoorscreening voldoet aan de gestelde
     eisen. Hierdoor schuift de investering door naar 2023.
▪    Op diverse locaties dient de inrichting vervangen of aangepast te worden. Hiervoor schuift
     € 100.000,- door naar 2023.
▪    De aanschaf van laptops, smartphones, beeldschermen en overige activa voor de
     coronabestrijding is niet begroot. De uitgevoerde investeringen met betrekking tot de corona-
     organisatie zijn het gevolg van de instroom van nieuwe medewerkers in het kader van de
     coronabestrijding.
                                              Jaarrekening 2022                                        94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>6.3           Afname Mook en Middelaar
Dit overzicht wordt apart gepresenteerd omdat de gemeente Mook en Middelaar niet in de
gemeenteschappelijke regeling zit.
Bijdragen Gemeente Mook en MiddelaarBBV Code Omschrijving BBV Code        Aantal Begroting Realisatie Gefactureerd Nog af te
                                                                       inwoners                                     rekenen
Bedragen x € 1,-                                                           2022      2022       2022          2022     2022
Inwoners per 1/1/2021                                                      7.896
(conform BRN Richtlijn)
JGZ algemeen                        7.1      Volksgezondheid                       158.388   158.388        158.388        0
Vaccinatieprogramma                 7.1      Volksgezondheid                        10.622    10.622         10.622        0
Logopedie                           7.1      Volksgezondheid                         2.259      2.259         2.259        0
                                                                                   171.269   171.269        171.269        0
Maatwerk Lichte hulp                7.1      Volksgezondheid                         1.197      1.584         1.584        0
VVE                                 7.1      Volksgezondheid                                      343           343        0
Huisvesting JGZ                     7.1      Volksgezondheid                        12.736    11.487         12.736   -1.249
Vluchtelingen Oekraïne              7.1      Volksgezondheid                                    1.582         1.582        0
Veilig Thuis                        6.82     Geëscaleerde zorg 18-                  63.102    63.102         63.102        0
                                    6.81     Geëscaleerde zorg 18+                  15.776    15.776         15.776        0
Toezicht WMO                        6.6      Maatwerkvoorziening (WMO)               2.535      2.535         2.535        0
Bijzondere Zorg                     7.1      Volksgezondheid                        13.253    13.253         13.253        0
Wet verplichte GGZ                  7.1      Volksgezondheid                         5.653      1.205         1.586     -381
Wijk GGD                            7.1      Volksgezondheid                                  23.280                  23.280
Wijk GGD bijdrage kosten IXTA Noa   7.1      Volksgezondheid                                    1.444         1.444        0
Totaal                                                                            285.521   306.860       285.210    21.650
                                                     Jaarrekening 2022                                                       95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>6.4         Afrekening huisvesting locaties Jeugdgezondheidszorg
                                                       Gewijzigde
Gemeente                                                                        Realisatie        Verschil
                                                         begroting
Bedragen x € 1.000,-                                          2022                   2022            2022
Beuningen                                                     6.487                  6.159            -328
Druten                                                       36.810                 37.829           1.019
Berg en Dal                                                  95.780                 97.550           1.770
Heumen                                                       32.370                 31.549            -821
Neder-Betuwe                                                 57.642                 61.446           3.804
Nijmegen                                                   411.131                 405.852          -5.279
West Maas en Waal                                            41.684                 41.930             246
Wijchen                                                      76.140                 79.367           3.227
Subtotaal                                                 758.044                761.682            3.638
Mook en Middelaar *                                          12.736                 11.487          -1.249
Totaal                                                    770.780                773.169            2.389
* De gemeente Mook en Middelaar is vanaf 1 januari 2013 uit de gemeenschappelijke regeling getreden maar
blijft onder andere Jeugdgezondheidszorg afnemen.
Het verschil in gerealiseerde kosten ten opzichte van de begroting zijn al in 2022 afgerekend.
                                                Jaarrekening 2022                                          96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>6.5 Organogram GGD Gelderland-Zuid
                        Jaarrekening 2022 97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>6.6              Bijdrage per gemeenten gespecificeerd
                                                                                                                                                                               West Maas en
                                                 Berg en Dal  Beuningen      Buren  Culemborg     Druten Heumen   Maasdriel Neder Betuwe    Nijmegen         Tiel West Betuwe                   Wijchen  Zaltbommel
                                                                                                                                                                                       Waal
Inwoners per 1/1/2021 (conform BRN Richtlijn)
Uniform                                               34.930      25.950     26.900      29.030   19.031   16.455    25.461        24.639     177.500     42.120        51.430        19.400      41.230       29.450
Uniform Gezondheid van de jeugd -9 mnd – 18 jaar      34.930      25.950                          19.031   16.455                  24.639     177.500                                 19.400      41.230
Uniform Gezondheid van de jeugd 4 jaar – 18 jaar                             26.900      29.030                      25.461                               42.120        51.430                                 29.450
Uniform Bijzondere Zorg                               34.930      25.950     26.900      29.030   19.031   16.455                  24.639     177.500     42.120        51.430        19.400      41.230
Uniform logopedie                                     34.930                 26.900      29.030            16.455    25.461        24.639     177.500     42.120        51.430                                 29.450
Uniforme bijdrage zorgtaken
Jeugdgezondheidszorg                                 719.031     526.733    359.333    387.786   386.291  338.725  340.111        507.192   3.653.821    562.643       687.007      393.781     836.886      393.396
Algemene gezondheidszorg                             191.613     142.352    147.564    159.248   104.397   90.266  139.670        135.161     973.699    231.055       282.126      106.421     226.173      161.553
Bijzondere Zorg                                       79.103      58.767     60.918      65.742   43.098   37.264         0        55.798   1.228.802     95.385       116.469        43.933      93.370            0
Veilig Thuis                                         352.377     261.785    271.369    292.857   191.986  165.999  318.458        248.560   3.543.811    424.910       518.830      195.709     415.932      368.284
Gezond Leven                                         105.464      78.351     81.219      87.650   57.460   49.683    76.874        74.392     535.925    127.173       155.282        58.574    124.486        88.918
IO&A                                                  34.962      25.974     26.924      29.056   19.048   16.470    25.484        24.661     177.661     42.158        51.477        19.418      41.267       29.477
Totaal zorgtaken                                  1.482.549   1.093.961    947.328  1.022.339   802.281  698.407  900.597      1.045.764  10.113.720  1.483.325    1.811.192       817.837   1.738.114    1.041.628
Bijdrage huisvesting                                 11.489       8.535      8.848       9.548    6.260    5.412     8.374         8.104      58.382     13.854        16.916         6.381     13.561         9.686
Totaal uniforme bijdrage obv inwoners             1.494.038   1.102.496    956.176  1.031.887   808.541  703.819  908.971      1.053.868  10.172.102  1.497.179    1.828.108       824.218   1.751.675    1.051.314
Huisvesting Consultatiebureaus                       97.550       6.159         -           -    37.829   31.549        -         61.446     405.852         -             -         41.930      79.367           -
Toezicht en handh. Kinderopvang                      54.312      64.739     43.112      64.519   34.770   33.053    68.351        56.590     322.515     79.135       106.994        41.571      60.725       48.173
Vaccinatieprogramma                                  73.172      60.574     22.030      25.115   46.106   38.534    20.769        73.184     356.033     35.532        46.540        42.563      99.496       27.252
Totaal uniforme bijdrage obv factuur                225.034     131.472     65.142     89.634   118.705  103.136   89.120        191.220   1.084.400    114.667      153.534       126.064     239.589       75.425
Totaal uniforme bijdrage                          1.719.072   1.233.968  1.021.317  1.121.521   927.246  806.954  998.091      1.245.088  11.256.502  1.611.846    1.981.642       950.282   1.991.263    1.126.740
                                                           Jaarrekening 2022                                                           98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                                                                     West Maas en
                                                             Berg en Dal   Beuningen     Buren Culemborg   Druten Heumen  Maasdriel Neder Betuwe   Nijmegen        Tiel West Betuwe                 Wijchen Zaltbommel
                                                                                                                                                                                             Waal
Facultatieve taken
Productgroep: Jeugdgezondheidszorg (JGZ)
Facultatieve taken JGZ                                            42.769      18.149    11.121     23.880  17.083   5.922    10.230        66.252               58.381        35.866       11.000    55.658
Kinderrechten NU                                                                                                                                      10.163
Verwijsindex                                                                                                                                          63.654
Attentiewijken                                                                                                                                       155.400
BSOT                                                                                                                                                  86.416
Kijk op kleintjes                                                                                                                                    170.612
Schoolverzuim VO                                                                                                                                      33.094
Versterking in kwetsbare wijken                                                                                                                       92.645
Voorzorg                                                                                                                                              50.314
VVE                                                                                                                                                   13.200
SMI                                                                                                                                                    5.256
Verzuimspreekuur MBO                                                                                                                                  11.011
JGZ Vluchtelingen Oekraïne                                         6.923       5.213     5.378      5.814   3.758   3.268     5.058         4.943     35.357     8.337        10.253        3.897     8.154       5.932
                                                                 49.692       23.362    16.499     29.694  20.841   9.190    15.288       71.195     727.122    66.718       46.119        14.897    63.812       5.932
Productgroep: Algemene Gezondheidszorg (AGZ)
Nu Niet Zwanger                                                    7.200       5.400                5.838                    11.000                   70.000    11.400        14.000
Kennisnetwerk in Sekswerk en Seksualiteit (KISS)                                                                                                     113.760
Lichte handhaving en registratie kinderopvang                                 18.845               17.212  10.924                                     94.224    20.415                                           14.919
PSHI Casussen                                                                    240                                                                                                                  1.776
WMO Toezicht                                                                                                                                         248.125
Medische milieukunde/Omgevingswet                                                                   2.848                                                       26.258
Technisch Hygiene inspecties Locaties vluchtelingen Oekraïne         290         438       410        419     589     293       364         1.401      2.604       768         1.485          703       390         941
                                                                   7.490      24.923       410     26.317  11.513     293    11.364         1.401    528.713    58.841       15.485           703     2.166      15.860
Productgroep: Bijzondere Zorg (BZ)
Bijdrage meerkosten BZ (consultatie en advies)                     1.015         754       782        844     553     478                     716      5.158     1.224         1.495          564     1.198
Housing First                                                                                                                                         76.032
Housing First Trimbos onderzoek                                                                                                                        7.500
Risicobudget                                                                                                                                           2.529
Coördinatie zorgwoningen                                                                                                                              81.880
Begeleiding ex-gedetineerden                                                                                                                          14.976
Buitenzorg                                                                                                                                            45.600
Zorgaanpak Straatsekswerkers                                                                                                                          93.820
Flexibel budget                                                                                                                                        2.088
Wijk GGD                                                          46.401                                           40.406
Wet verplichte GGZ                                                 6.663       4.819     4.050      6.996   3.731   2.849                   4.044     54.729    11.581         8.341        3.142     8.515
Toegang Beschermd wonen                                                                                                                              784.068
Centrale Toegang Maatschappelijke Opvang                                                                                                             456.019
                                                                 54.079        5.573     4.832      7.840   4.284  43.733         0         4.760  1.624.399    12.805         9.836        3.706     9.713           0
Productgroep:Veilig Thuis (VT)
Ouderenmishandeling                                                                                                                                  106.104
Eergerelateerd geweld                                                                                                                                 91.354
Proeftuin Dukenburg/Nijmegen                                                                                                                          27.583
MDA++                                                                                                                                                 16.050
                                                                       0           0         0          0       0       0         0             0    241.091         0             0            0         0           0
Productgroep: Gezond Leven (GL)
Valpreventie gezond ouder worden                                                                                                                      23.013
Gezondheidsmakelaar / buurtsportcoaches                                                                                                              504.732
Gezonde Gids                                                                                                                                          74.909
Gezondheidsmakelaar / buurtsportcoaches overig                    14.400      15.145     9.407      4.005  20.160   8.832    36.960         8.640      8.786    15.000        39.984        9.600    19.200      26.500
Kansrijke start                                                                                                                                       34.264
Schoolsout                                                                                                                                           181.362
Beweeg je Fit                                                                                                                                         50.786
Gezond Ouder Worden                                                                                                                                   50.273
                                                                 14.400       15.145     9.407      4.005  20.160   8.832    36.960         8.640    928.125    15.000       39.984         9.600    19.200      26.500
Totaal facultatieve taken                                       125.661       69.002    31.147     67.856  56.798  62.048    63.612       85.996   4.049.451   153.364      111.424        28.906    94.891      48.292
Totaal bijdrage per gemeente                                  1.844.734    1.302.970 1.052.464  1.189.377 984.044 869.003 1.061.703    1.331.084  15.305.953 1.765.211    2.093.065       979.188 2.086.155   1.175.032
                                                                       Jaarrekening 2022                                                       99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Totale bijdrage per gemeenten
                                   Uniforme bijdragen                                                   Facultatieve taken
                                 Huisvesting                                          Jeugd    Algemene
                          o.b.v.                  Toezicht en Rijks-vaccinatie                                                Veilig
Gemeenten                        Consultatie-                                  gezondheids- Gezondheids- Bijzondere Zorg             Gezond Leven       Totaal
                      inwoners      bureaus
                                                 handh. KDV       programma
                                                                                       zorg         zorg
                                                                                                                              Thuis
Berg en Dal            1.494.038      97.550           54.312          73.172        49.692        7.490           54.079          0        14.400   1.844.734
Beuningen              1.102.496       6.159           64.739          60.574        23.362       24.923            5.573          0        15.145   1.302.970
Buren                    956.176            0          43.112          22.030        16.499          410            4.832          0         9.407   1.052.464
Culemborg              1.031.887            0          64.519          25.115        29.694       26.317            7.840          0         4.005   1.189.377
Druten                   808.541      37.829           34.770          46.106        20.841       11.513            4.284          0        20.160     984.044
Heumen                   703.819      31.549           33.053          38.534         9.190          293           43.733          0         8.832     869.003
Maasdriel                908.971            0          68.351          20.769        15.288       11.364                0          0        36.960   1.061.703
Neder Betuwe           1.053.868      61.446           56.590          73.184        71.195        1.401            4.760          0         8.640   1.331.084
Nijmegen              10.172.102     405.852          322.515         356.033       727.212      528.713        1.624.399   241.091        928.125  15.306.043
Tiel                   1.497.179            0          79.135          35.532        66.718       58.841           12.805          0        15.000   1.765.211
West Betuwe            1.828.108            0         106.994          46.540        46.119       15.485            9.836          0        39.984   2.093.065
West Maas en Waal        824.218      41.930           41.571          42.563        14.897          703            3.706          0         9.600     979.188
Wijchen                1.751.675      79.367           60.725          99.496        63.812        2.166            9.713          0        19.200   2.086.155
Zaltbommel             1.051.314            0          48.173          27.252         5.932       15.860                0          0        26.500   1.175.032
Totale bijdrage 2022 25.184.391     761.682        1.078.559         966.901     1.160.451      705.480        1.785.560   241.091      1.155.957  33.040.072
                                        Jaarrekening 2022                                                 100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>6.7            Dienstenoverzicht Veilig Thuis
Dienstenoverzicht Veilig Thuis
Het begin van 2022 stond in het teken van corona. Er was weer een lockdown ingesteld en de
medewerkers van Veilig Thuis hebben ook behoorlijk last gehad van besmettingen. In de eerste
drie maanden van het jaar was het ziekteverzuim boven de 11%. De maanden daarna is het
ziekteverzuim ook hoger dan de begrote 5% gebleven. Gemiddeld bedroeg het ziekteverzuim van
Veilig Thuis in 2022 8,33%.
In 2021 heeft Veilig Thuis samen met Territoriaal Operatie Centrum (TOC) geïnvesteerd in het
project ‘Kwaliteit op tijd’. De efficiency met betrekking tot de inzet van vervolgdiensten is in 2022
doorgezet. Door het hoge ziekteverzuim en de hoge wachtlijsten bij ketenpartners is de
werkvoorraad in 2022 weer opgelopen naar in totaal 111 in de frontoffice en 39 in de backoffice.
                                                 Begrote
                                                aantallen Uren per Kostprijs Totaal begroting Aantallen  Totaal realisatie
                                                   2022     dienst    2022              2022      2022              2022
Wettelijke diensten
Adviezen & Ondersteuning                          6.390       1,75 €   185   €     1.182.150     7.523  €     1.391.755
Meldingen met veiligheidsbeoordeling              2.970       4,00 €   425   €     1.262.250     2.901  €     1.232.925
Overdracht na veiligheidsbeoordeling              1.393       4,00 €   408   €       568.344     1.793  €        731.544
Overdracht n actieve bemoeienis                     828       4,00 €   408   €       337.824       455  €        185.640
Totaal bemoeienis Veilig Thuis                       833                                            522
Dit bestaat uit:
Onderzoek                                            250                                            197
Waarvan met monitoring                               175     49,13 € 5.316   €       930.300        153 €        813.348
Waarvan zonder monitoring                              75    37,13 € 4.163   €       312.225         44 €        183.172
Voorwaarde en vervolg                                583                                            325
Waarvan met monitoring                               525     42,13 € 4.541   €     2.384.025        282 €     1.280.562
Waarvan zonder monitoring                              58    30,13 € 3.388   €       196.504         43 €        145.684
Huisverboden uitvoering                                55    40,00 € 4.999   €       274.945         71 €        354.929
Voorlichting wijkteams/onderwijs en overigen           40     5,00 €   621   €        24.840         40 €         24.840
Overige diensten
VTO naar RVDK                                          30    13,40 € 1.388   €        41.640         16 €         22.208
VTB                                                    45     6,70 €   694   €        31.230         28 €         19.432
Deelname aan expertise beraad op verzoek van
gemeente                                             160      4,00 €   495   €        79.200        160 €         79.200
Totaal kosten obv diensten                                                   €    7.625.477             €    6.465.239
Besparing Veilig Thuis 2022                                                  €        -6.000
Besparing Management en facilitair                                           €        -5.016
Uitzetting informatieveiligheid                                              €        18.811
Begrotingswijziging 2022 (controller)                                        €        16.474
Totaal kosten alle deelnemende gemeenten + Mook                              €    7.649.746             €    6.465.239
In bovenstaande tabel zijn alleen de diensten meegenomen die afgerond zijn in 2022.
                                                   Jaarrekening 2022                                                       101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>6.8       Beleidsindicatoren
                                                    Realisatie        Begroting       Realisatie
                                                          2022            2022              2021
 Formatie (fte per 1.000 inwoners)                         0,67            0,56             0,70
 Bezetting (fte per 1.000 inwoners)                        0,63            0,53             0,66
 Apparaatskosten (kosten per inwoner)                        69              67               64
 Externe inhuur (kosten als % van totale                    4%              3%               5%
 loonsom plus totale kosten inhuur
 externen)
 Overhead (% van totale lasten)                           23%              24%              24%
In de realisatie 2022 zijn de gegevens van de corona-organisatie buiten beschouwing gelaten
omdat dit de indicatoren vertroebeld.
                                          Jaarrekening 2022                                      102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>6.9       Overzichten naar thema’s
Hieronder zijn de thematabellen weergegeven. Positieve bedragen betekenen een negatief
resultaat, negatieve bedragen betekenen een positief resultaat.
                         Wettelijke taken opgedragen aan de GGD
 Programma Onderzoek,                    Realisatie        Primaire Gewijzigde     Realisatie
 Informatie en Advies                                   begroting    begroting
                                               2021            2022       2022          2022
 Lasten
 Personeelskosten                                279             445        445           445
 Materiële kosten                                109              77         78             56
 Kapitaallasten                                    0               0          0              0
 Bijdrage aan interne dienstverlening              1              92         92             73
 Baten
 Uniforme bijdragen gemeenten                   -379            -563       -564          -564
 Subsidie gemeenten                                0               0          0              0
 Bijdrage rijk                                     0               0          0              0
 Overige opbrengsten                             -20             -50        -50              0
 Resultaat
 Mutaties reserve                                  0               0          0              0
 Resultaat
 Vennootschapsbelasting                            0               0          0              0
 Resultaat na belasting                          -10               0          0              9
                         Wettelijke taken opgedragen aan de GGD
 Algemene Gezondheidszorg                Realisatie        Primaire Gewijzigde     Realisatie
                                                        begroting    begroting
                                               2021            2022       2022          2022
 Lasten
 Personeelskosten                             1.870           2.198       2.298         2.429
 Materiële kosten                                229             593        605           491
 Kapitaallasten                                    0               9          9              4
 Bijdrage aan interne dienstverlening         1.023              748        764           872
 Baten
 Uniforme bijdragen gemeenten                -3.306          -3.549      -3.677        -3.567
 Subsidie gemeenten                                0               0          0              0
 Bijdrage rijk                                   -27               0          0              0
 Overige opbrengsten                             -82               0          0            -72
 Resultaat
 Mutaties reserve                                  0               0          0              0
 Resultaat
 Vennootschapsbelasting                            0               0          0              0
 Resultaat na belasting                        -294                0          0           156
                                        Jaarrekening 2022                                      103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>                       Wettelijke taken opgedragen aan de GGD
Gezond Leven                          Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                           1.246          1.113      1.113     1.113
Materiële kosten                               51           177        181         96
Kapitaallasten                                   0            0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening          420           410        408        295
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten              -1.659         -1.700     -1.701    -1.701
Subsidie gemeenten                               0            0          0          0
Bijdrage rijk                                   -2            0          0          0
Overige opbrengsten                              2            0          0          0
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                         60             0          0      -197
                       Wettelijke taken opgedragen aan de GGD
Jeugdgezondheidszorg                  Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                           8.038          7.845      7.884     8.224
Materiële kosten                           1.368          1.567      1.617     1.586
Kapitaallasten                                   0            9          9         13
Bijdrage aan interne dienstverlening       2.482          2.657      2.661     2.868
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten             -11.385        -11.724    -11.818   -11.821
Subsidie gemeenten                            -22             0          0          0
Bijdrage rijk                                -198           -79        -79       -600
Overige opbrengsten                          -421          -275       -275       -389
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                      -138              0          0      -119
                                     Jaarrekening 2022                                104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>                       Werkveld beleidsmatig belegd bij de GGD
Algemene Gezondheidszorg              Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                              530           432        434        695
Materiële kosten                                20           42         43         44
Kapitaallasten                                   0            0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening          181           130        128        146
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                 -660          -601       -603       -603
Subsidie gemeenten                               0            0          0       -248
Bijdrage rijk                                    0            0          0          0
Overige opbrengsten                             -5           -3         -3         -3
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                          65            0          0         32
                       Werkveld beleidsmatig belegd bij de GGD
Bijzondere Zorg                       Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                           1.353          1.044      1.287     1.358
Materiële kosten                                56          212        221        146
Kapitaallasten                                   0            0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening          471           438        483        510
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten              -1.640         -1.680     -1.979    -1.979
Subsidie gemeenten                               0            0          0        -22
Bijdrage rijk                                    0            0          0          0
Overige opbrengsten                            -13          -13        -13        -13
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                        227             0          0          0
                                     Jaarrekening 2022                                105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>                       Werkveld beleidsmatig belegd bij de GGD
Veilig Thuis                          Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                           4.983          4.611      4.635     4.762
Materiële kosten                              312           739        736        574
Kapitaallasten                                   0            0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening       2.019          2.283      2.279     1.895
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten              -7.383         -7.554     -7.571    -7.571
Subsidie gemeenten                               0            0          0          0
Bijdrage rijk                                   -7            0          0          0
Overige opbrengsten                          -136           -79        -79        -79
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                      -213              0          0      -419
                            Werkveld specifiek (facultatief)
Algemene Gezondheidszorg              Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                           2.540          2.534      2.534     2.117
Materiële kosten                              953         1.205      1.205     1.381
Kapitaallasten                                   0            1          1          7
Bijdrage aan interne dienstverlening             0          885        885        740
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                     0            0          0          0
Subsidie gemeenten                           -325          -178       -178       -457
Bijdrage rijk                             -2.030         -1.894     -1.894    -1.962
Overige opbrengsten                       -1.077         -2.554     -2.554    -1.784
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                         60             0          0         41
                                     Jaarrekening 2022                                106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>                            Werkveld specifiek (facultatief)
Coronabestrijding                     Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                          42.083              0          0    20.138
Materiële kosten                          14.803              0          0     9.764
Kapitaallasten                                   0            0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening          158             0          0          0
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                     0            0          0          0
Subsidie gemeenten                               0            0          0          0
Bijdrage rijk                            -57.035              0          0   -29.901
Overige opbrengsten                             -9            0          0          0
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                           0            0          0          0
                            Werkveld specifiek (facultatief)
Bijzondere Zorg                       Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                           1.663          1.147      1.147     1.491
Materiële kosten                               35             3          3         36
Kapitaallasten                                   0            0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening             0          296        296        373
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                     0            0          0          0
Subsidie gemeenten                        -1.511         -1.327     -1.327    -1.763
Bijdrage rijk                                    0            0          0          0
Overige opbrengsten                          -138          -119       -119       -137
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                         48             0          0          0
                                     Jaarrekening 2022                                107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>                            Werkveld specifiek (facultatief)
Programma Onderzoek,                  Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
Informatie en Advies                                 begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                                1             0          0          0
Materiële kosten                                0             0          0          0
Kapitaallasten                                  0             0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening            0             0          0          0
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                    0             0          0          0
Subsidie gemeenten                              0             0          0          0
Bijdrage rijk                                   0             0          0          0
Overige opbrengsten                             0             0          0          0
Resultaat
Mutaties reserve                                0             0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                          0             0          0          0
Resultaat na belasting                          1             0          0          0
                            Werkveld specifiek (facultatief)
Gezond Leven                          Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                           1.371            848        848     1.067
Materiële kosten                              114            75         75        242
Kapitaallasten                                  0             0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening            0           322        322        405
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                    0             0          0          0
Subsidie gemeenten                        -1.078           -969       -969    -1.156
Bijdrage rijk                                 -40           -40        -40        -32
Overige opbrengsten                          -351          -237       -237       -508
Resultaat
Mutaties reserve                                0             0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                          0             0          0          0
Resultaat na belasting                         16             0          0         18
                                     Jaarrekening 2022                                108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>                            Werkveld specifiek (facultatief)
Jeugdgezondheidszorg                  Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                           1.278            752        752        939
Materiële kosten                               38            46         46         25
Kapitaallasten                                   0            0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening             0          286        286        356
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                     0            0          0          0
Subsidie gemeenten                        -1.175           -937       -937    -1.160
Bijdrage rijk                                    0            0          0          0
Overige opbrengsten                          -140          -147       -147       -173
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                           1            0          0        -13
                            Werkveld specifiek (facultatief)
Veilig Thuis                          Realisatie       Primaire Gewijzigde Realisatie
                                                     begroting   begroting
                                            2021          2022       2022       2022
Lasten
Personeelskosten                              301           219        219        170
Materiële kosten                                 0            6          6         12
Kapitaallasten                                   0            0          0          0
Bijdrage aan interne dienstverlening             0            0          0         60
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                     0            0          0          0
Subsidie gemeenten                           -253          -225       -225       -241
Bijdrage rijk                                    0            0          0          0
Overige opbrengsten                             -7            0          0        -35
Resultaat
Mutaties reserve                                 0            0          0          0
Resultaat
Vennootschapsbelasting                           0            0          0          0
Resultaat na belasting                         42             0          0        -34
                                     Jaarrekening 2022                                109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>                                     Interne dienstverlening
Interne dienstverlening                     Realisatie       Primaire Gewijzigde        Realisatie
                                                           begroting     begroting
                                                  2021          2022           2022           2022
Lasten
Personeelskosten                                 1.956          3.976          3.972          4.210
Materiële kosten                                 5.556          4.465          4.525          4.512
Kapitaallasten                                        0           708            708            508
Bijdrage aan interne dienstverlening            -6.754         -8.548         -8.604         -8.594
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                       -185          -185           -185           -185
Subsidie gemeenten                                    0             0              0               0
Bijdrage rijk                                      -317             0              0             -16
Overige opbrengsten                                -197          -357           -357           -376
Resultaat
Mutaties reserve                                    -59           -59            -59             -59
Resultaat
Vennootschapsbelasting                              -16             0              0               0
Resultaat na belasting                              -16             0              0               0
* het verschil t.o.v. 2021 ontstaat door de werkwijze omtrent facultatieve dienstverlening.
                                          Totaal generaal
Totaal                                      Realisatie       Primaire Gewijzigde        Realisatie
                                                           begroting     begroting
                                                  2021          2022           2022           2022
Lasten
Personeelskosten                                69.492         27.163        27.569          49.157
Materiële kosten                                23.645          9.208          9.343         18.965
Kapitaallasten                                        0           727            727            532
Bijdrage aan interne dienstverlening                  0             0              0               0
Baten
Uniforme bijdragen gemeenten                   -26.597        -27.557       -28.097         -27.992
Subsidie gemeenten                              -4.364         -3.635         -3.635         -5.049
Bijdrage rijk                                  -59.656         -2.012         -2.012        -32.512
Overige opbrengsten                             -2.593         -3.835         -3.835         -3.568
Resultaat
Mutaties reserve                                    -59           -59            -59             -59
Resultaat
Vennootschapsbelasting                              -16             0              0               0
Resultaat na belasting                            -149              0              0           -524
                                           Jaarrekening 2022                                         110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>6.10           Verantwoording subsidies op basis van voorschotten
Een aantal van de ontvangen subsidies in 2022 zijn op basis van voorschotten verleend.
Onderstaand zijn de overzichten per afdeling van de doorgeschoven / terugbetaalde en nog terug
te betalen opbrengsten weergegeven.
                                                          Restant uit                                       Restant        Terug  Terug te
Subsidie: JGZ                                                    2021     Beschikking      Realisatie    naar 2023       betaald   betalen
Attentiewijken                                                       0         155.400        155.400             0             0        0
Kijk op Kleintjes                                                    0         200.808        170.702             0             0   30.106
Inzet BSOT en extra inzet jeugdarts                                  0          83.092         86.416         3.324             0        0
Virtueel CJG en Verwijsindex*                                        0         105.836         63.654             0             0   42.182
Kinderrechten.nu                                                15.440                0        10.163             0             0    5.277
Schoolverzuim                                                        0          48.384         33.054             0             0   15.330
Berg en Dal Kansrijke Start                                          0          44.840         42.825             0             0    2.015
Berg en Dal Informatie en Advies                                     0          14.344         14.344             0             0        0
Beuningen facultatief JGZ                                            0          22.099         18.149             0             0    3.950
Neder-Betuwe facultatief JGZ                                         0          65.582         50.252             0             0   15.330
Tiel Logopedie                                                       0          63.911         58.381             0        -5.530        0
                                                                15.440         804.296        703.340         3.324        -5.530  114.190
                                                          Restant uit                                       Restant        Terug  Terug te
Subsidie: AGZ                                                             Beschikking      Realisatie
                                                                 2021                                    naar 2023       betaald   betalen
Nu niet Zwanger (Nijmegen)                                           0          70.000         70.000             0             0        0
Kennisnetwerk in Sekswerk en Seksualiteit (KISS)                     0         113.760        113.760             0             0        0
Coördinator Seksueel Geweld                                          0          11.400              0        11.400             0        0
Toezicht WMO                                                         0         343.125        248.125        95.000             0        0
                                                                     0         538.285        431.885       106.400             0        0
                                                          Restant uit                                       Restant        Terug  Terug te
                                                                          Beschikking      Realisatie
Subsidie: BZ                                                     2021                                    naar 2023       betaald   betalen
Toegang Beschermd Wonen*                                        35.371         748.697        784.068             0             0        0
Nazorg ex-gedetineerden                                              0          14.976         14.976             0             0        0
Housing First                                                        0          76.032         76.032             0             0        0
Buitenzorg                                                           0          45.600         45.600             0             0        0
Zorgaanpak straatsekswerkers                                         0          83.130         83.130             0             0        0
Flexibel Budget                                                      0          15.000          2.088        12.912             0        0
Wet verplichte GGZ **                                                0         156.958        119.460             0             0   37.498
Centrale Toegang Maatschappelijke opvang                        -8.712         471.848        456.020             0             0    7.116
                                                                26.659       1.612.241      1.581.374        12.912             0   44.614
* correctie op jaarrekening 2021, het bedrag is omgezet van een terug te betalen bedrag naar een voorruitontvangen bijdrage.
                                                          Restant uit                                       Restant        Terug  Terug te
Subsidie: GL                                                              Beschikking      Realisatie
                                                                 2021                                    naar 2023       betaald   betalen
Gezondheidsmakelaars Nijmegen                                        0         504.732        504.732             0             0        0
Gezonde Gids                                                         0          84.000         74.909             0             0    9.091
SchoolsOut (2022 - 2025)                                             0         181.362        182.016          -654             0        0
Gezond Ouder Worden (2022 - 2025)                                6.249          56.006         50.273        11.982             0        0
Beweeg Je Fit                                                        0          54.428         50.786             0             0    3.642
Kansrijke start                                                      0          57.000         33.624             0             0   23.376
Valpreventie                                                    25.774                0        23.013         2.761             0        0
BSC Beuningen                                                        0          10.000         10.000             0             0        0
Buren preventie analyseren clusters                              2.607                0         2.607             0             0        0
Gids lekker in je vel - Culemborg                                4.005                0         4.005             0             0        0
                                                                38.635         947.528        935.965        14.089             0   36.109
                                                              Jaarrekening 2022                                                            111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>                                                Restant uit                               Restant        Terug    Terug te
Subsidie: VT                                                Beschikking   Realisatie
                                                     2021                              naar 2023       betaald     betalen
Eergerelateerd Geweld                                    0      112.420     106.104          6.316            0          0
Ouderenmishandeling                                      0       97.365      91.354          6.011            0          0
                                                         0      209.785     197.458        12.327             0          0
Wet verplicht GGZ specificatie terug te betalen             Verhouding    Begroting     Aanvraag     Realisatie   Terug te
bedragen*                                                          DVO         2022          2022        2022      betalen
                                                                                     €   158.544   € 120.665
Berg en Dal                                                  5,52%      €    25.009  €      8.754  €    6.663   €   2.091
Beuningen                                                    3,99%      €    18.580  €      6.332  €    4.819   €   1.513
Buren                                                        3,36%      €    19.260  €      5.321  €    4.050   €   1.271
Culemborg                                                    5,80%      €    20.785  €      9.192  €    6.996   €   2.196
Druten                                                       3,09%      €    13.626  €      4.902  €    3.731   €   1.171
Heumen                                                       2,36%      €    11.781  €      3.744  €    2.849   €     895
Neder-Betuwe                                                 3,35%      €    17.641  €      5.313  €    4.044   €   1.269
Nijmegen                                                     45,36%     €  127.086   €    71.909   € 54.729     €  17.180
Tiel                                                         9,60%      €    30.157  €    15.216   € 11.581     €   3.635
West-Betuwe                                                  6,91%      €    36.823  €    10.959   €    8.341   €   2.618
West Maas en Waal                                            2,60%      €    13.890  €      4.128  €    3.142   €     986
Wijchen                                                      7,06%      €    29.520  €    11.188   €    8.515   €   2.673
Mook en Middelaar                                            1,00%      €     5.653  €      1.586  €    1.205   €     381
Totaal                                                                     369.811 € 158.544          120.665 €   37.879
                                                  Jaarrekening 2022                                                        112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>6.11       Bestuur en vaststelling jaarrekening
Algemene gegevens
GGD Gelderland-Zuid is de gemeentelijke gezondheidsdienst voor: Berg en Dal, Beuningen, Buren,
Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, Neder-Betuwe, Nijmegen, Tiel, Zaltbommel, West-Betuwe,
West Maas en Waal en Wijchen. Ook voor Mook en Middelaar verzorgen wij enkele diensten. De
gemeenschappelijke regeling is gevestigd te Nijmegen.
Als verlengstuk van deze gemeenten werken wij aan publieke gezondheid. Onze hoofdtaak is het
beschermen, bewaken en bevorderen van de gezondheid van inwoners op alle leeftijden (-9
maanden tot 100+ jaar). Speciale aandacht gaat hierbij uit naar kwetsbare groepen. Onze
dienstverlening organiseren wij zo laagdrempelig mogelijk in samenwerking met burgers en
partners in de zorg, veiligheid, het onderwijs en welzijn.
Het takenpakket van de GGD is divers en dus ook de expertise die wij bieden. De meeste GGD-
taken liggen vast in de Wet publieke gezondheid. Andere relevante wetten voor de taken die wij
uitvoeren zijn de Wet kinderopvang, Wet op de lijkbezorging, Jeugdwet en Wet maatschappelijke
ondersteuning.
Directie
Per 31 december 2022 is mevrouw M. Pieters Directeur Publieke Gezondheid (DPG). De directie
verklaart hierbij dat de jaarrekening 2022 naar waarheid en in overeenstemming met de
richtlijnen, zoals deze in 2022 van toepassing waren, is opgesteld.
Goedkeuring jaarrekening
De jaarrekening 2022 wordt goedgekeurd door het Algemeen Bestuur nadat de gemeenteraden
van de deelnemende gemeenten hun zienswijze naar voren hebben gebracht. De jaarstukken zijn
in de vergadering van 23 maart 2022 door het Dagelijks Bestuur vastgesteld.
Per 31 december 2022 was de samenstelling van het Algemeen Bestuur als volgt:
                                           Jaarrekening 2022                                   113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>                           7
Verklaring van afkortingen
         Jaarrekening 2022  114
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>7.      Verklaring van afkortingen
Afkorting          Betekenis
AB                 Algemeen Bestuur
ABR                Antibioticaresistentie
AGZ                Algemene GezondheidsZorg
ASG                Aanvullende Seksuele Gezondheid
BBV                Besluit Begroting en Verantwoording
BCI                Bureau Crisistoewijzing Intramuraal
BCO                Bron- en ContactOnderzoek
BHV                BedrijfsHulpVerlening
BZ                 Bijzondere Zorg
Cao                Collectieve arbeidsovereenkomst
CISO               Chief Information Security Officer
CNO                CrisisNoodOpvang
CTMO               Centrale Toegang Maatschappelijke Opvang
DB                 Dagelijks Bestuur
DPG                Directeur Publieke Gezondheid
DUTO               Duurzame toegankelijkheid van overheidsinformatie
EPD                Elektronisch Patiëntendossier
EPDS               Edinburgh Postnatal (postpartum) Depression Scale
GAGS               Gezondheidskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen
GGD                Gemeentelijke GezondheidsDienst
GGIB               Groen, Gezond en in Beweging Nijmegen
GHOR               Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen
GIZ                Gezamenlijk Inschatten Zorgbehoefte
GOR                GezondheidsOnderzoek bij Rampen
HBV-vaccinatie     Hepatitus B-vaccinatie
HIS                Huisarts Informatie Systeem
HKZ                Harmonisatie Kwaliteit Zorginstellingen
HPV                Humaan papillomavirus
IKB                Individueel KeuzeBudget
IV                 InformatieVoorziening
IVT                Interventieteam
JGZ                JeugdGezondheidsZorg
JOGG               Voorheen: Jongeren op gezond gewicht. Nu: gezonde jeugd,
                   gezonde toekomst.
JZ                 Juridische Zaken
KD+                Kinddossier+
KIP                Kwaliteitsinformatiepunt
KIS                Kennis in Sekswerk
KMS                Kwaliteitsmanagementsysteem
LPA                Lokaal Preventieakkoord
MBTO               MedewerkerBetrokkenheid-TevredenheidsOnderzoek
MBZ                Meldpunt Bijzondere Zorg
MDA++              MultiDisciplinaire Aanpak
MIC                Melding Incidenten Cliënten
MIM                Melding Incidenten Medewerkers
Ministerie van VWS Ministerie van Volksgezondheid en Sport
MJOP               MeerJarenOnderhoudsPlan
MMK                Medische MilieuKunde
MT                 Managementteam
MTV                Melding Ter Verbetering
OGGZ               Openbare Geestelijke GezondheidsZorg
                                      Jaarrekening 2022                     115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>OTO       Opleiden, Trainen, Oefenen
PGA       Publieke Gezondheid Asielzoekers
PGB       Persoonsgebonden Budget
PGO       Persoonlijke Gezondheidsomgeving
PrEP-zorg Zorg voor mensen met hoog risico om hiv op te lopen
PSHi      Psychosociale Hulpverlening bij incidenten
RAO       Regionaal Ambtenaren Overleg
RBT       Regionaal BeleidsTeam
RGG       Rivierenland Gezond Gewicht
RI&E      Risico-Inventarisatie en -Evaluatie
RIVM      RijksInstituut voor Volksgezondheid en Milieu
RNZS      Regionaal Netwerk Zorg en Straf
ROC       Regionaal Opleidingscentrum
ROT       Regionaal Operationeel Team
RVP       RijksVaccinatieProgramma
SG        Seksuele Gezondheid
SISa      Single information, Single audit
TBV       Toegang Bescherm Wonen
TOC       Territoriaal Operatie Centrum
TTP       Trusted Third Party
VGV       Vrouwelijke Genitale Verminking
VIC       Verbijzonderde Interne Controle
VIR       Verwijsindex Risicojongeren
VO        Voorontwerp
Vpb       Vennootschapsbelasting
VRGZ      Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
VSV       Verloskundig SamenwerkingsVerband
VT        Veilig Thuis
VVE       Voor- en Vroegschoolse Educatie
VWS       (Ministerie van) Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Wet Fido  Wet financiering decentrale overheden
Wabpvz    Wet aanvullende bepalingen verwerking persoonsgegevens in de zorg
WKR       Werkkostenregeling
Wmo       Wet maatschappelijke ondersteuning
WNT       Wet normering topinkomens
Woo       Wet Open Overheid
Wpg       Wet publieke gezondheid
WvGGZ     Wet verplichte GGZ
WW        Werkloosheidswet
ZAT       Zorg Advies Team
                            Jaarrekening 2022                               116
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>