<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Colofon
Versienummer: 1.0
Datum:        1 april 2022
Status:       Definitief
Omslagfoto:   Thomas van Dijk, uitslaande brand in een loods in Culemborg,
              augustus 2021
              Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021            2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Voorwoord................................................................................................................................... 5
Leeswijzer .................................................................................................................................... 7
1 Inleiding en ontwikkelingen .................................................................................................. 9
  1.1     Veiligheidsregio Gelderland-Zuid ............................................................................................ 9
  1.2     Belangrijke ontwikkelingen ..................................................................................................... 9
2    Programma Crisis- en Rampenbestrijding ............................................................................ 12
  2.1     Brandweer ............................................................................................................................. 12
  2.2     Crisisbeheersing .................................................................................................................... 17
3    Programma Regionale Ambulance Voorziening (RAV) .......................................................... 21
  3.1     Corona-effecten .................................................................................................................... 21
  3.2     Managementstructuur .......................................................................................................... 21
  3.3     Doelmatige inzet zorgdifferentiatie ...................................................................................... 21
  3.4     Responstijd ............................................................................................................................ 21
  3.5     Prestaties ............................................................................................................................... 22
4    Paragrafen .......................................................................................................................... 24
  4.1     Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................................... 24
  4.2     Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................... 30
  4.3     Financiering ........................................................................................................................... 30
  4.4     Organisatie en bedrijfsvoering .............................................................................................. 32
  4.5     Verbonden partijen ............................................................................................................... 36
5    Jaarrekening ....................................................................................................................... 38
  5.1     Balans per 31 december ........................................................................................................ 38
  5.2     Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar .......................... 40
  5.3     Grondslagen van resultaatbepaling en waardering .............................................................. 41
  5.4     Toelichting balans .................................................................................................................. 45
  5.5     Overzicht baten en lasten programma Crisis- en Rampenbestrijding .................................. 55
  5.6     Toelichting programma Crisis- en Rampenbestrijding .......................................................... 58
  5.7     Overzicht baten en lasten programma Regionale Ambulance Voorziening ......................... 65
  5.8     Toelichting programma Regionale Ambulance Voorziening ................................................. 67
  5.9     Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid .............................................. 73
  5.10    SiSa-bijlage bij de jaarrekening ............................................................................................. 75
  5.11    Publicatie in het kader van de Wet Normering Topinkomens .............................................. 77
  5.12    Taakvelden ............................................................................................................................ 81
  5.13    Uitgaven COVID-19 ................................................................................................................ 84
                                           Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>  5.14    Overige gegevens: Controleverklaring van de onafhankelijke accountant........................... 86
6    Bijlagen .............................................................................................................................. 91
  6.1     Budgetopbouw aanvaardbare kosten ambulancedienst ...................................................... 91
  6.2     Budgetopbouw aanvaardbare kosten meldkamer ambulancedienst ................................... 93
  6.3     Verloop nog in tarieven te verrekenen financieringstekort/-overschot ............................... 94
  6.4     Specificatie van het financieringstekort/-overschot ............................................................. 95
  6.5     Investeringen ......................................................................................................................... 96
  6.6     Leningen .............................................................................................................................. 100
  6.7     Bijdrage deelnemende gemeenten ..................................................................................... 101
  6.8     Beleidsindicatoren ............................................................................................................... 102
  6.9     Bestuur en vaststelling jaarrekening ................................................................................... 103
7    Verklaring van afkortingen .................................................................................................108
                                          Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                                        4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Het jaar 2021 is opnieuw een bijzonder jaar geweest door het voortduren van de coronacrisis.
Ondanks deze ervaring zijn de hoofdtaken van de VRGZ, de operationele dienstverlening op de
terreinen van brandweer en ambulancezorg, de meldkamer en de voorbereiding en bestrijding van
de crisis- en rampenbestrijding, adequaat uitgevoerd.
De activiteiten zoals beschreven in het Regionaal Beleidsplan VRGZ 2020-2023 zijn voor een groot
deel conform planning uitgevoerd of zijn opgenomen in de reguliere werkzaamheden. Slechts enkele
activiteiten zijn door de inzet voor de crisisorganisatie als gevolg van de coronacrisis vertraagd.
De coronacrisis heeft een extra impuls gegeven aan het zoeken naar verbinding met de
crisispartners, omdat samenwerking nodig was om de crisis het hoofd te bieden. De crisis gaf
opnieuw aan dat er een wederzijdse afhankelijkheid bestaat tussen de VRGZ en de samenwerkende
partners, met name de gemeenten, om invulling te geven aan de benodigde netwerksamenwerking.
De eindevaluatie van de GRIP 4-structuur die is gebruikt voor de bestrijding van het coronavirus, is
besproken in het Algemeen Bestuur van 16 december 2021. Daaruit kwam onder andere naar voren
dat de bestaande hoofdstructuur van de crisisorganisatie ook bij langdurige crises, zoals de
coronacrisis, nog steeds bruikbaar is. Belangrijk is enige flexibiliteit in acht te nemen bij het
organiseren van de crisisorganisatie om in te spelen op de specifieke vraagstukken die spelen bij elke
crisis.
De ontmoetingen van burgemeesters in het Regionaal Beleidsteam (RBT) hebben in belangrijke mate
bijgedragen aan de collectieve verantwoordelijkheid om eenduidig beleid te creëren en te voorzien
in eenduidige handhaving en communicatie. Ook zorgde het RBT voor de informatievoorziening naar
het Veiligheidsberaad via de voorzitter van de VRGZ.
Taakdifferentiatie binnen de brandweer is ook in 2021 een belangrijk onderwerp van bespreking
geweest. Afhankelijk van de noodzakelijk geachte veranderingen om te voldoen aan Europese
regelgeving zou dit grote inhoudelijke en financiële consequenties kunnen hebben voor de regio en
gemeenten. Naar het zich in 2021 laat aanzien kan het bestaande systeem van
brandweervrijwilligheid in Nederland overeind blijven als wordt gezorgd dat op de vrijwilligers geen
vorm van verplichting rust, zoals kazernering of consignatie.
In 2021 is met voortvarendheid gewerkt aan het samenwerken van de meldkamers van Gelderland-
Midden en Gelderland-Zuid. Dit ‘samen werken en wonen’ was noodzakelijk om vanwege de ervaren
personeelsdruk de continuïteit van de dienstverlening te borgen. Dit vormt een opstap naar de
samenvoeging van de regionale meldkamers op de schaal van Oost-Nederland. Op diverse fronten
zijn zaken op het niveau van Gelderland-Midden en Gelderland-Zuid al geharmoniseerd. Punt van
aandacht blijft ook in 2022 het zoeken naar een goede verbinding en bestuurlijke aansluiting op de
Meldkamer Oost-Nederland die het eerste kwartaal van 2023 feitelijk van start moet gaan.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>De activiteiten van de VRGZ zijn uitgevoerd binnen de raming van de begroting 2021. Door de
coronacrisis is op onderdelen opnieuw sprake van een incidentele onderuitputting van budgetten.
De inzet van medewerkers van de VRGZ en haar partners is niet altijd gemakkelijk geweest, omdat
reguliere taken soms in het gedrang kwamen door de coronacrisis of door de ervaring met agressie
of intimidatie door omstanders tijdens de werkzaamheden. Als Dagelijks Bestuur spreken wij daarom
onze steun en waardering uit aan onze medewerkers en die van partners voor de grote inzet die is
gepleegd in het afgelopen jaar.
Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
Maart 2022
                                 Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021               6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
In deze jaarstukken wordt conform bestuurlijke afspraak over de substantiële afwijkingen ten
opzichte van de begroting 2021 gerapporteerd. Wanneer de activiteiten zich hebben ontwikkeld
conform de begroting is er geen reden tot rapporteren. Hierdoor krijgen het bestuur en de
gemeenteraden beter zicht op de belangrijkste inhoudelijke activiteiten en prestaties.
De jaarstukken 2021 zijn als volgt opgebouwd:
 Hoofdstuk      Inhoud
 1              Een algemene inleiding met de belangrijkste ontwikkelingen die in 2021 plaatsvonden.
 2              Een beschrijving van de beleidsmatige resultaten van het programma Crisis- en
                Rampenbestrijding: Brandweer en Crisisbeheersing.
 3              Een beschrijving van de beleidsmatige resultaten van het programma Regionale
                Ambulancevoorziening (RAV).
 4              Een financieel-technisch hoofdstuk: de voorgeschreven paragrafen van verantwoording:
                ▪ weerstandsvermogen en risicobeheersing;
                ▪ onderhoud kapitaalgoederen;
                ▪ financiering;
                ▪ organisatie en bedrijfsvoering;
                ▪ verbonden partijen.
 5              De baten en lasten over het jaar 2021: de financiële resultaten van beide programma’s met
                een analyse van de totstandkoming hiervan.
                Tevens een beschrijving van de samenstelling van het bestuur van de VRGZ en de
                portefeuilleverdeling hierbinnen.
 6              Bijlagen.
 7              Verklaring van de gebruikte afkortingen.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                       7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                                     1
                                                  Inleiding
Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021       8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1          Inleiding en ontwikkelingen
1.1        Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
                                                                                       Figuur 1.1: geografische omvang VRGZ
De Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ) is een organisatie voor brandweerzorg, geneeskundige
hulpverlening, meldkameractiviteiten en voorbereiding en coördinatie op het gebied van
rampenbestrijding en crisisbeheersing. Dit regionale samenwerkingsverband van veertien
gemeenten1 is gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en de Wet
veiligheidsregio's (Wvr).
De VRGZ draagt bij aan een veilige regio waarin de inwoners en bedrijven kunnen rekenen op snelle
en goede geneeskundige hulpverlening, brandweerzorg, advisering bij bouwplannen en
evenementen en waarin rampen en crises zo goed mogelijk voorkomen en bestreden worden. Dit
doet de VRGZ samen met de deelnemende gemeenten, de politie en andere lokale, regionale en
landelijke partijen.
Deze dienstverlening moet betrouwbaar en adequaat zijn. Dit vormt het bestaansrecht van de
gemeenschappelijke regeling waar inwoners en bedrijven van Gelderland-Zuid op moeten kunnen
vertrouwen.
1.2        Belangrijke ontwikkelingen
Regionaal Beleidsplan 2020-2023
In de vergadering van het Algemeen bestuur op 16 december 2021 is een tussenrapportage van het
Regionaal Beleidsplan (RBP) 2020-2023 besproken. De tussenrapportage geeft weer wat na de eerste
twee jaar van de beleidsperiode de stand van zaken is ten aanzien van de in het RBP opgenomen
1 In alfabetische volgorde: Berg en Dal, Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, Neder-Betuwe,
Nijmegen, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel.
                                         Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                               9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>activiteiten. De vertraging die enkele activiteiten hebben opgelopen zijn veroorzaakt door de
coronacrisis. De tussenrapportage is ook ter kennisneming naar gemeenten verstuurd.
Omgevingswet
De ingangsdatum van de Omgevingswet is verschoven naar 1 januari 2023. VRGZ heeft in 2021
verder gewerkt aan nieuwe werkwijzen die voldoen aan de nieuwe Omgevingswet: het inrichten en
afstemmen van adviesprocessen, opleiden van personeel, aansluiting op het Digitale Stelsel
Omgevingswet en regionale ontwikkelingen Omgevingswet. Uit een landelijk onderzoek door het
extern adviesbureau Cebeon dat in maart 2021 gepresenteerd is, blijkt dat de kosten door de nieuwe
werkprocessen gemiddeld twintig procent stijgen ten opzichte van de huidige situatie. In 2022 wordt
inzichtelijk gemaakt wat dit voor Veiligheidsregio Gelderland-Zuid concreet betekent.
Evaluatie Wet veiligheidsregio’s
Eind 2020 heeft de evaluatiecommissie Wet veiligheidsregio’s (Wvr) haar eindrapport opgeleverd. De
voorgestelde wijzigingen van de Wvr en adviezen kunnen grote consequenties hebben voor
veiligheidsregio’s. Daarom heeft de Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio’s
(RCDV) een taskforce ingesteld die heeft onderzocht welke (wijziging in) wetgeving noodzakelijk is
zodat de veiligheidsregio’s de eigen rol ten aanzien van crisisbeheersing en brandweerzorg goed
kunnen vervullen. De bevindingen van de evaluatiecommissie en de analyse van de taskforce sluiten
nauw aan bij de ontwikkelingen zoals geschetst in het regionaal beleidsplan van de VRGZ. Daarmee
zijn de stappen die regionaal worden gezet een goede voorbereiding op de komst van een eventuele
gewijzigde wet.
Meldkamer
De Meldkamer Arnhem Nijmegen (MAN) heeft de meldkamerzorg in 2021 goed kunnen uitvoeren. Er
is veel ingezet op het op peil houden van de personele bezetting, waardoor de continuïteit van de
dienstverlening geborgd is gebleven. Na de samenvoeging van de meldkamers van Nijmegen en
Arnhem zijn de werkzaamheden zoveel als mogelijk geharmoniseerd. Er zijn werkzaamheden verricht
ter voorbereiding op de samenvoeging van de meldkamers van Hengelo, Apeldoorn en Arnhem-
Nijmegen in 2023. Ten aanzien van de vorming van zorgcoördinatiecentra is er voortgang, maar
definitieve besluiten zijn nog niet genomen. De pilot loopt in 2022 nog door. Na afronding en
evaluatie daarvan worden verdere besluiten in de loop van 2022 verwacht.
Ontwikkelingen Oekraïne
Het Kabinet heeft zich begin maart 2022 tot de veiligheidsregio’s gericht om de opvang van
Oekraïense vluchtelingen te coördineren en samen met de gemeenten te organiseren. Hoe de rol van
de VRGZ er precies uit gaat zien moet zich de komende periode nog uitkristalliseren. In financieel
opzicht is op het moment van schrijven niet meer bekend dan de mededeling dat het kabinet van
Rijkswege de kosten die gemaakt zullen worden, integraal zal vergoeden.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                                              2
                                                        Programma
Crisis- en Rampenbestrijding
      Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021        11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>2        Programma Crisis- en Rampenbestrijding
In het tweede hoofdstuk van deze jaarstukken wordt het programma Crisis- en Rampenbestrijding
voor 2021 verder toegelicht. In de eerste paragraaf staan de ontwikkelingen van de sector
Brandweer centraal, in de tweede paragraaf wordt uiteengezet wat de sector Crisisbeheersing in
2021 heeft gerealiseerd.
2.1      Brandweer
2.1.1 Effect corona
Net als in 2020 stond ook 2021 voor een groot deel in het teken van corona. Belangrijkste punten
waren het borgen van de continuïteit van de dienstverlening vanuit de brandweerposten en de
vakbekwaamheid van de vrijwilligers. Vanaf eind mei konden de fysieke oefenavonden weer gestart
worden, maar aan het eind van het jaar zijn deze tijdens de lockdown weer stopgezet. Qua
persoonlijke beschermingsmiddelen werd afgestemd welke maatregelen er noodzakelijk waren om
onze brandweermensen maximaal te beschermen.
2.1.2 Vrijwilligheid
Operatie VLAM
In 2021 is Operatie VLAM2 uitgevoerd en afgerond: een project om werving en behoud van
brandweervrijwilligers te creëren. Belangrijke doelen waren om de rol en functie van de lokale
posten te versterken, de verbinding tussen vrijwilligers en regio te versterken en verbinding te
zoeken met de werkgevers van de vrijwilligers. In 2021 is een visie op vrijwilligheid opgeleverd, met
drie pijlers:
    ▪ Regionaal verbonden, lokaal betrokken;
    ▪ Eenheid waar nodig, maatwerk waar mogelijk;
    ▪ Samen binden en boeien, vanuit wederzijds begrip.
Op grond van die visie is ook een kaderdocument opgeleverd. Daarin zijn kaders aangegeven voor
bijvoorbeeld de borging van brandweertaken, de zichtbaarheid in de lokale gemeenschap en het
gebruik van brandweervoorzieningen. Dit document biedt zo alle betrokkenen houvast in het vinden
van balans tussen regels en ruimte en tussen regionaal en lokaal.
Verder zijn verschillende ideeën en oplossingen voor knelpunten al concreet uitgewerkt en
toegepast. Het project is afgerond maar de organisatie gaat verder met uitvoeren van de aangereikte
activiteiten en borging van de resultaten.
2
  VLAM is de afkorting voor Vrijwilligheid is van Levensbelang voor ons Allemaal voor nu en
(over)Morgen.
                                 Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Taakdifferentiatie
In 2018 is gebleken dat het stelstel van vrijwilligheid bij de brandweer niet in lijn is met Europese
regelgeving. Om aan deze regelgeving te voldoen heeft een daarvoor ingerichte Denktank
geadviseerd een onderscheid te maken tussen brandweervrijwilligers en beroepsbrandweer. In het
overleg van het Veiligheidsberaad met de minister van Veiligheid en Justitie van juni 2021 is besloten
een nieuwe ‘stuurgroep toekomstbestendig brandweerstelsel’ in te richten. Zij heeft de opdracht de
eerste bouwsteen van de denkrichting (vrijwilligers kennen geen vormen van verplichting meer) te
implementeren en om te onderzoeken wat andere wenselijke thema’s zijn voor een
toekomstbestendig brandweerstelsel. De minister heeft in oktober aan de Tweede Kamer
aangegeven dat na invulling van bouwsteen één het bestaande systeem van vrijwilligheid bij de
brandweer in Nederland wellicht in stand kan blijven. Wat de exacte effecten hiervan zullen zijn voor
de brandweer is nu nog niet aan te geven.
2.1.3 Brandweerzorgplan 2.0
In 2021 is gestart met een update van het Brandweerzorgplan basisbrandweerzorg. Het zwaartepunt
komt te liggen bij de herziening van het dekkingsplan. In 2022 ligt de focus op het actualiseren en
bundelen van de bestaande risicoprofielen voor de kerntaken brand, hulpverlening,
incidentbestrijding gevaarlijke stoffen en waterongevallen. Die vormen een belangrijke onderlegger
voor de daarna op te stellen update van het dekkingsplan. Het Brandweerzorgplan 2.0 zal begin 2023
voor besluitvorming aan het bestuur voorgelegd worden. Voorafgaand aan de vaststelling hiervan
wordt aan de gemeenteraden een zienswijze gevraagd over het ontwerp-dekkingsplan.
2.1.4 Duiktaak
In 2021 zijn de duikteams van Gelderland-Midden (Arnhem) en Brabant-Noord (Den Bosch)
operationeel geworden in Veiligheidsregio Gelderland-Zuid om te voorzien in de duiktaak,
vooralsnog op tijdelijke basis. Zij worden direct gealarmeerd door de meldkamer bij een ongeval met
een persoon of auto te water. Het Algemeen Bestuur heeft in september ingestemd met het
structureel organiseren van de duiktaak op deze manier. Daarom wordt in de conceptbegroting 2023
aan gemeenten een extra financiële bijdrage gevraagd voor de structurele uitvoering van de
duiktaak. Voor 2022 wordt voorgesteld om uit het resultaat 2021 een bestemde reserve te vormen.
2.1.5 Dynamisch Alarmeren
In 2021 is het project Dynamisch Alarmeren van start gegaan. Dit project zorgt voor een meer
flexibele alarmering van onze eenheden door een betere verdeling van het verzorgingsgebied dan
met de huidige methodiek (indeling met ‘vakken’). Het uitgangspunt dat de burger recht heeft op de
snelste en meest doeltreffende hulp, wordt hiermee beter gefaciliteerd. Voor dit project is een
klankbordgroep ingericht met een afvaardiging vanuit de groepschefs van de vrijwilligersposten en
de 24-uurs dienst van Nijmegen.
                                   Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>2.1.6 Natuurbrandbeheersing
Het veranderende klimaat zorgt voor grotere risico’s op natuurbrand, waardoor de voorbereiding
erop een extra impuls heeft gekregen en nog krijgt. Samen met de gemeenten en natuurbeheerders
is de Risico Index Natuurbrand (RIN) verder ingevuld, die per kilometervak een totale risicoscore
aangeeft. Ook is voor natuurbrand een vakbekwaamheidsprogramma voor 2022 opgezet. Verder zijn
onze contacten met de Oost-5-regio’s en Limburg-Noord versterkt om gebruik te kunnen maken van
hun ervaringen en worden afspraken gemaakt over interregionale samenwerking.
2.1.7 Operationele prestaties brandweer - incidentbestrijding
Zorgnorm
Voor het bepalen van de zorgnorm wordt de systematiek uit het bestuurlijk vastgestelde
Brandweerzorgplan (2017) gehanteerd. In de jaren daarvoor golden alleen de wettelijke
opkomsttijden als norm, waarbij het ook toen niet mogelijk was die altijd te realiseren. Het bestuur
mag volgens de wet gemotiveerd afwijken van de wettelijke opkomsttijden. Met het
Brandweerzorgplan is invulling gegeven aan die motivatie, waarbij we nu ook meer inzicht hebben in
afwijkingen, een realistischer beeld kunnen geven en breder kunnen sturen op brandveiligheid dan
op tijden alleen. In het Brandweerzorgplan is dat gebeurd door risico’s van een gebied of object te
koppelen aan een bepaalde mate van overschrijding van wettelijke opkomsttijden. Daarbij is
aangegeven of al dan niet compenserende maatregelen genomen moeten worden om risico’s te
beperken of incidentbestrijding te versterken. Die risicogerichte systematiek levert de volgende
categorieën van opkomsttijden op:
     ▪   voldoet (binnen de wettelijke tijd aanwezig);
     ▪   aanvaardbaar zonder compenserende maatregelen te nemen;
     ▪   aanvaardbaar maar met compenserende maatregelen;
     ▪   niet aanvaardbaar (boven de wettelijke tijd van 18 minuten).
Voor de zorgnorm gelden niet alle alarmeringen van de brandweer (in 2021 4.286), maar alleen de
maatgevende incidenten (woningbranden of gelijkwaardige gebouwbranden met prio-1-melding). In
2021 waren dat er 341.
Voor de zorgnorm wordt de optelsom gehanteerd van de incidenten onder ‘voldoet’ en
‘aanvaardbaar zonder maatregelen’: over 2021 komt deze uit op 72%.
Ook de categorie ‘aanvaardbaar met maatregelen’ zou daarbij meegerekend kunnen worden. Het
gaat hierbij echter vooral om woningbranden. De afgelopen jaren is intensief ingezet op voorlichting
naar inwoners (preventieve compenserende maatregelen), juist ook in de gebieden die verder van de
kazernes liggen. Maar omdat woningbranden niet direct te koppelen zijn aan deze maatregelen
worden deze niet meegerekend.
                                 Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> Zorgnorm                  Toelichting                                                Aantal         %     Zorgnorm
 Voldoet                   Opkomst binnen de wettelijke norm                            133        39%
                                                                                                                 72%
 Aanvaardbaar zonder       Overschrijding van de wettelijke norm, maar
                                                                                        112        33%
 maatregelen               geen compenserende maatregelen nodig
 Aanvaardbaar met          Overschrijding van de wettelijke norm, wel
                                                                                         95        28%
 maatregelen               compenserende maatregelen nodig
 Niet aanvaardbaar                                                                        1         0%
 Totaal aantal meldingen meetellend voor de zorgnorm                                    341       100%
                                                                                                Tabel 2.1: zorgnorm
De afname van het aantal meldingen dat meetelt voor de zorgnorm (in 2020 nog 670) is volledig toe
te schrijven aan het nagenoeg wegvallen van de automatische brandmeldingen (door nabellen en
omdat deze als prio-2 aangemerkt worden). Dit is ook de oorzaak van de daling van het percentage
‘opkomst binnen wettelijke opkomsttijden’ van 46 procent in 2020 naar 39 procent in 2021. Juist bij
die automatische meldingen is de brandweer relatief vaak binnen de wettelijke tijd aanwezig. Door
het nagenoeg wegvallen ervan is het totale percentage bij ‘voldoet’ ook gedaald.
Cijfers incidenten
Het aantal van 4.286 alarmeringen in 2021 verdeeld over branden, hulpverleningen en loze
meldingen geeft het volgende beeld:
 Resultaten                                                                        2019        2020             2021
    Aantal branden                                                                1.663       1.507            1.410
    Aantal hulpverleningen                                                        2.294       2.140            2.311
    Aantal loze meldingen                                                           815          757             565
                                                                                        Tabel 2.2: aantal incidenten
Het aantal branden is gedaald door een lager aantal buitenbranden. Het zwaartepunt van
alarmeringen ligt bij de hulpverlening. Het aantal hulpverleningen wordt sterk beïnvloed door
weersomstandigheden; storm, die de laatste jaren veel voorkwam, leidt bijvoorbeeld tot vele
uitrukken.
Zoals hierboven aangegeven is de aanpak van loze meldingen succesvol en is dat aantal sterk
gedaald. Daardoor is het aantal nodeloze uitrukken door de posten flink gedaald.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Alarmeringen uitgesplitst naar categorie:
 Resultaten                                                                         2019          2020          2021
 Branden
   (Bij-)Gebouwen                                                                    367           317           360
   Buitenbranden                                                                     823           770           631
   Overig (kleine branden)                                                           473           420           419
 Hulpverleningen
   Ongevallen                                                                        773           586           611
   Gezondheid                                                                        185           301           400
   Leefmilieu                                                                        359           579           633
   Overig                                                                            977           674           667
                                                                             Tabel 2.3: aantal incidenten uitgesplitst
2.1.8 Operationele prestaties brandweer - risicobeheersing
Omgevingsveiligheid
    ▪ Het aantal gegeven adviezen voor evenementen is door de coronamaatregelen uitgekomen
         op slechts vijftien procent van de reguliere aantallen: 100 in totaal.
    ▪ Ook het aantal adviezen voor vuurwerk was zeer beperkt door het ontbreken van aanvragen
         voor vuurwerk tijdens evenementen.
    ▪ Wel is geadviseerd op alternatieve aanvragen, zoals uitbreidingen van overkappingen bij
         winkels en horeca.
    ▪ Het aantal adviezen omgevingsveiligheid, 233 in totaal, is wel op niveau gebleven net als
         inspecties BRZO die meer digitaal gehouden zijn. Alleen de noodzakelijke onderdelen zijn
         daadwerkelijk op locatie uitgevoerd.
De vrijgevallen capaciteit is ingezet voor:
    ▪ het multidisciplinair vragenuur voor gemeenten en evenementenorganisatoren;
    ▪ het bijstaan van het team Veilig Bouwen in het afhandelen van het hoge aantal aanvragen;
    ▪ de doorontwikkeling van het Instrument Ruimtelijke Veiligheid (IRV) en deelname aan
         projectgroepen als voorbereiding op de Omgevingswet.
Veilig Bouwen
De advisering op bouwaanvragen is gedurende de coronacrisis toegenomen in plaats van afgenomen.
Ook in 2021 is het aantal afgegeven adviezen met 1.715 nog altijd hoog. Ook is een deel van de tijd
besteed aan adviezen bij het inrichten van extra test- en vaccinatielocaties voor COVID-19
bestrijding.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Toezicht en Handhaving en Brandveilig Leven
Waar in het eerste kwartaal van 2021 de werkzaamheden met fysieke contacten beperkt waren door
de coronacrisis zijn daarna weer meer controles op veilig bouwen en gebruik gehouden. Het totaal is
uiteindelijk uitgekomen op 839 controles (ten opzichte van de geplande 900).
Brandveilig Leven
Voor Brandveilig Leven is voorlichting waarbij fysieke contacten nodig zijn beperkt gebleven (alsnog
ruim 1.000 inwoners bereikt). Wel is de voorlichtingscontainer ‘Huis van Familie Van der Werf’
ingericht en in gebruik genomen. Bij de ‘tour’ langs alle gemeenten in oktober zijn 393 personen door
deze container gelopen. Daarnaast is geïnvesteerd in de verdere ontwikkeling en uitbreiding van
digitale voorlichtingsmiddelen en de analyse ervan. In 2021 zijn 175.000 mensen bereikt via
Facebook en 3.700 websites bezocht via een link. Het webinar Rookmelders is 831 keer bekeken
sinds oktober.
2.2      Crisisbeheersing
De sector Crisisbeheersing vormt samen met de sector Brandweer het programma Crisis- en
Rampenbestrijding. De GHOR maakt onderdeel uit van de sector Crisisbeheersing.
2.2.1 Uitvoering (kern)taken Crisisbeheersing en Corona
Hoewel corona in 2021 minder aandacht vanuit de sector Crisisbeheersing vroeg dan in 2020, heeft
deze crisis ook in 2021 nog impact gehad op onze organisatie. Tot 1 juli gold ook voor onze regio nog
GRIP4 waarbij de sector een actieve rol had in het faciliteren van het ROT, RBT en de
informatievoorziening. Veel medewerkers van de sector vervulden een rol in de crisisorganisatie van
corona, ook na de afschaling van de multidisciplinaire crisisorganisatie. Ook in de nafase kwamen er
nog vele taken op ons af, waaronder de informatievoorziening tussen Rijk-Regio-Gemeenten,
evaluatie en verantwoording, afstemming over ontwikkelingen en maatregelen met betrekking tot
corona en de voorbereiding en afwikkeling van de informele RBT’s. Voor de GHOR maakte het einde
van de GRIP4-fase weinig verschil: hun monodisciplinaire rol in de coördinatie en
informatievoorziening van opgeschaalde acute zorg bleef bestaan. Aan het einde van 2021 namen de
besmettingen weer snel toe, waardoor er van de betrokken crisisfunctionarissen weer veel
inspanning werd gevraagd.
De (kern)taken van de sector zijn zo veel mogelijk opgepakt maar wel binnen de beperkingen die de
maatregelen en de extra taken voor de crisisorganisatie met zich meebrachten. Hierdoor zijn niet alle
oefeningen doorgegaan en zijn waar mogelijk oefeningen digitaal gedaan. Dat geldt deels ook voor
opleidingen. Sommige zaken zijn op een lager tempo opgepakt dan oorspronkelijk beoogd (zie ook de
Tussenrapportage van het Regionaal Beleidsplan die in december 2021 aan het Algemeen Bestuur is
voorgelegd en naar gemeenten is gestuurd).
2.2.2 (Door)ontwikkeling crisisorganisatie
Het beheren en ontwikkelen van de crisisorganisatie vormt de kern van de sector. In het Regionaal
Beleidsplan 2020-2023 is aangegeven dat we in 2023 willen beschikken over een meer flexibele
crisisorganisatie. Denk hierbij aan een crisisorganisatie die ook zonder opschaling ingericht kan
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>worden, de flexibilisering van GRIP (met onder meer asynchroon opschalen) en meer duiding geven
aan de rol van de crisisorganisatie in voorbereiding op een opschaling. Een verkenning hiervan in
2020 is in 2021 nader uitgewerkt en wordt in 2022 geïmplementeerd.
Daarnaast is ook gebleken dat de opkomst van de sectie Bevolkingszorg binnen de crisisorganisatie
kwetsbaar is. Eind 2019 hebben de gemeentesecretarissen op advies van de VRGZ besloten dat de
kolom Bevolkingszorg op orde gebracht moet worden. Vanwege corona is pas in oktober 2021
hierover verkennend met de ambtelijke vertegenwoordigers van de gemeenten gesproken. In 2022
wordt dit verder opgepakt.
2.2.3 (Door)ontwikkeling oefenen en evalueren
Vanwege corona is er geëxperimenteerd met nieuwe, digitale oefenvormen, die ook in de toekomst
benut kunnen worden. Daarnaast is geïnvesteerd in een pool voor incidentevaluatie, waardoor het
evalueren van incidenten minder kwetsbaar is belegd. De leer- en ontwikkelpunten zijn beter
geborgd door een nieuwe manier van registreren en monitoren. Hiermee is invulling gegeven aan
een betere PDCA-cyclus, wat ook aansluit bij de aanbevelingen uit de evaluatie van de Wet
veiligheidsregio’s.
2.2.4 De lerende organisatie doorontwikkelen
Er is geïnvesteerd in de doorontwikkeling van de multidisciplinaire waarneempool. Zo zijn nieuwe
waarnemers opgeleid en werkafspraken doorontwikkeld. De resultaten van de oefeningen worden
voor alle partijen inzichtelijk gemaakt, geregistreerd en meegenomen in de volgende oefencyclus.
Het leren van oefeningen door de crisisorganisatie, ambtelijk en bestuurlijk, en repressieve
functionarissen wordt daardoor zo goed mogelijk gefaciliteerd.
2.2.5 Werken volgens een vaste oefen- en planningscyclus
Door meer planmatig en doelmatig te werken en crisisfunctionarissen tijdig mee te nemen in de
beoogde planning, worden oefendoelen en oefenmomenten beter geborgd en weten de
functionarissen beter waar ze aan toe zijn. In de praktijk maakte corona het ook regelmatig complex
om goede uitvoering te geven aan de plannen. Toch hebben veel crisisfunctionarissen de
gelegenheid gehad om te oefenen en is daarbij aangesloten bij de oefendoelen.
2.2.6 Verdere professionalisering van de oefenstaf
Er is een nieuw plan gemaakt voor de inrichting van de oefenorganisatie. Zo zijn er nu separate
teams die de CoPI-oefeningen, de ROT-oefeningen en de GBT/RBT-oefeningen organiseren en
uitvoeren. Ieder van deze oefeningen vergt andere expertise. Met de herinrichting van de
oefenorganisatie is het streven om met name de GBT/RBT-oefeningen kwalitatief beter aan te laten
sluiten bij de behoeften van bestuurders.
2.2.7 Netcentrisch werken binnen de witte keten
In 2020 is het gebruik van het Landelijk Crisis Management Systeem-Gezondheidszorg (LCMS-GZ) in
de witte keten geïmplementeerd. In 2021 zijn extra mensen opgeleid en is door trainingen en
oefeningen het gebruik van LCMS-GZ beter ingebed. Via netwerkbijeenkomsten was het de
                                   Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021              18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>bedoeling om elkaar beter te leren kennen en zo de samenwerking verder te bevorderen. Vanwege
corona zijn deze deels vervangen door digitale sessies.
2.2.8 VIK
In 2021 is gestart met het onderzoek naar het inrichten van een Veiligheidsinformatieknooppunt
(VIK): een middel om een realtime omgevingsbeeld te geven, trends te signaleren en deze signalen
daar waar wenselijk te agenderen in de koude of lauwe situatie (dreigingen) om daarmee
bestuurders handelingsperspectief te geven.
Deze ontwikkeling sluit aan op landelijke initiatieven om een KCR-2 (Knooppunt Coördinatie Regio-
Rijk) te realiseren. Dit betreft een landelijk informatieknooppunt tussen rijk en regio’s. Hiermee
wordt invulling gegeven aan een leemte ten aanzien van informatiemanagement en coördinatie. De
bedoeling is dat de regionale VIK’s hierop aansluiten.
De realisering van een VIK en KCR-2 sluit naadloos aan bij de uitkomsten van de commissie Evaluatie
Wet veiligheidsregio’s. Deze commissie schetst het steeds grotere belang van goed
informatiemanagement ten behoeve van de bestrijding van crises, met als doel voor het bestuur
betere handelingsperspectieven te bieden. In 2022 wordt het VIK verder vormgegeven.
2.2.9 Evenementen
In 2021 is een voorstel uitgewerkt hoe de taken van de VRGZ op het gebied van
evenementenadvisering, met name vanuit de GHOR, in lijn gebracht kunnen worden met de
beschikbare formatie. Op basis van dit voorstel worden in 2022 gesprekken met gemeenten en
evenementenorganisatoren gevoerd en wordt verkend hoe ver deze wijzigingen kunnen reiken. Over
de uitkomst zal in 2022 worden gerapporteerd.
2.2.10 GRIP-incidenten
In 2021 hebben zich de volgende GRIP-incidenten voorgedaan:
 Datum                Incident                                                           Plaats                  GRIP
 5 januari            Vrijkomen gevaarlijke stof                                         Druten                GRIP1
 12 januari           Brand                                                              Zaltbommel            GRIP1
 26 februari          Brand                                                              Vuren                 GRIP1
 1 april              Brand                                                              Wijchen               GRIP1
 26 mei               Brand                                                              Tiel                  GRIP1
 27 augustus          Brand                                                              Culemborg             GRIP1
 31 augustus          Verstoring openbare orde (jongen in                                Malden                GRIP1
                      hoogspanningsmast)
                                                                                  Tabel 2.4: overzicht GRIP-incidenten
                                   Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                                                  3
                                                            Programma
Regionale Ambulance Voorziening
          Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021        20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>3        Programma Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
Naast de algemene ontwikkelingen (zie paragraaf 1.2) staan hieronder de specifieke ontwikkelingen
voor de ambulancezorg toegelicht.
3.1      Corona-effecten
Net als alle zorgaanbieders heeft ook Ambulancezorg Gelderland-Zuid (AZGZ) te maken met de
effecten van de coronacrisis. AZGZ heeft opnieuw bijgedragen aan patiëntenspreiding door heel
Nederland. Door gebruik van persoonlijke beschermingsmiddelen waren rijtijden ook in 2021 langer
dan normaal. Daarnaast zorgden langere aanrijtijden naar de ziekenhuizen ervoor dat ambulances
langer niet inzetbaar waren. Het gevolg is een lagere effectiviteit per dienst en dus een verlaging van
de prestatie. Vanwege quarantaines en positieve besmettingen was personeel niet inzetbaar
waardoor andere collega’s extra diensten hebben gedraaid of uitzendkrachten zijn ingehuurd.
3.2      Managementstructuur
Door de jaren heen is de ambulancesector uitgegroeid van een vervoersdienst naar een
zorgorganisatie. Deze ontwikkeling gaat de komende jaren nog verder en in een hoog tempo. Om
flexibel op alle veranderingen in te spelen en om een goede gesprekspartner te zijn binnen de acute
zorgketen dient de huidige organisatiestructuur dan ook omgevormd te worden. In het kader van
deze ontwikkeling zijn in 2021 een nieuwe manager Support en een nieuwe manager Operations
AZGZ aangesteld.
3.3      Doelmatige inzet zorgdifferentiatie
Ambulancezorg Gelderland-Zuid kent naast spoedvervoer en mobiele intensive care twee andere
vormen van ambulancevervoer. Midden complexe ambulancezorg (MCA) voor midden-complex
gepland vervoer en laag complexe ambulancezorg (LCA), met beperkte medische mogelijkheden in
de auto, voor laag-complex gepland vervoer. Het doel van deze differentiatie is de dienstverlening
door de ambulancezorg te verbeteren.
Bij de uitwerking is gebleken dat het aanbieden van LCA en MCA geen toegevoegde waarde heeft.
Om die reden gaat AZGZ vanaf najaar 2022 alleen nog MCA aanbieden waarmee we de gehele range
van de zorgambulance afdekken. Daarnaast zorgt meer MCA-capaciteit ervoor dat de ALS-auto
(hoogwaardige ambulancezorg) minder ingezet wordt voor midden-complex vervoer.
3.4      Responstijd
De langere aanrijtijden, maar ook de stijgende vraag naar ambulancevervoer, hebben ertoe geleid
dat het niet is gelukt om in 95% van het aantal ritten binnen 15 minuten ter plaatse te zijn. Een
extern onderzoek heeft aangetoond dat met het huidige aantal diensten er geen verbeteringen
mogelijk zijn. Voor 2022 zijn afspraken gemaakt met zorgverzekeraars om meer diensten te
vergoeden. Daarom worden in 2022 nieuwe medewerkers aangetrokken en opgeleid om het aantal
diensten uit te breiden. Dit is een belangrijke maatregel waarvan het effect op de prestaties vanaf
eind 2022 zichtbaar zal zijn.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>3.5       Prestaties
                                                                       (voorgenomen)       Gerealiseerd   Gerealiseerd
  Wat
                                                                                   Norm         in 2021         in 2020
  Operationele prestaties
    A1-ritten ambulance                                                          10.000          12.277          11.027
    A1-ritten binnen 15 minuten                                                     95%           90,1%           90,8%
    A1-ritten gemiddelde meldtijd (min:sec)                                 Max. 01:40            01:48           01:50
    A1 ritten gemiddelde opstarttijd (min:sec)                              Max. 00:45            01:00           00:59
    A1-ritten gemiddelde rijtijd (min:sec)                                         06:30          07:35           07:35
    A1-ritten gemiddelde responstijd (min:sec)                                     08:55          10:23           10:24
    A2-ritten ambulance                                                            8.000          9.049           8.351
    A2-ritten binnen 30 minuten                                                     98%           94,9%           95,6%
    B-ritten ambulance                                                           10.000          10.034           9.593
    Eerste hulp geen vervoer3                                                          -          9.465           8.688
  Vakbekwaamheid
    Medewerkersbekwaamheidsverklaring                                              100%            100%            100%
                                                          Tabel 3.1: prestatiecijfers Ambulancezorg Gelderland-Zuid
  Wat                                                                            Aantal 1-1-2021     Aantal 31-12-2021
  Eenheden
    Posten / standplaatsen                                                                     8                       8
    A-ambulances en B-ambulances                                                              27                     28
    Mobiele Intensive Care Unit (MICU)                                                         1                       1
    Rapid Responder voertuigen                                                                 4                       3
                                                           Tabel 3.2: kerngegevens Ambulancezorg Gelderland-Zuid
3
   Ambulance verleent wel eerste hulp ter plaatse maar hulpverlening leidt niet tot vervoer
                                     Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                       4
                                                  Paragrafen
Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021        23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>4         Paragrafen
4.1       Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.1.1 Beleid weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit
Elk jaar worden bij de verschillende organisatieonderdelen de risico’s in kaart gebracht. Deze risico’s
zijn als volgt gerubriceerd en gewaardeerd:
     ▪    In de begroting en jaarrekening wordt een cijfermatige samenvatting van de risico-
          inventarisatie opgenomen met de berekening van het weerstandsvermogen (zie paragraaf
          4.1.2 Risico’s).
     ▪    Bij het uitbrengen van de financiële rapportages (begroting, jaarrekening en tweemaal per
          jaar tussentijdse cijfers) worden nieuwe of verdwenen risico’s als mutatie gemeld in de
          paragraaf Risico’s.
     ▪    De frequentie van de rapportage over risico’s wordt groter als daar aanleiding voor is.
     ▪    Voor de omvang van de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding wordt 5% van de
          baten genomen als streefwaarde.
     ▪    Voor de omvang van de reserve RAV wordt 10% van de baten genomen als minimumnorm en
          15% als streefwaarde.
De jaarrekening is met inachtneming van bovenstaand beleid opgesteld.
Bovenstaande normering voor de omvang van de algemene reserve bestaat al geruime tijd. De VRGZ
is voornemens deze normering in de loop van 2022 te evalueren. Mocht hieruit voortkomen dat het
wenselijk is aanpassingen te doen in de normering of het beleid, dan zal dit in de kaderbrief
opgenomen worden.
Programma Crisis- en Rampenbestrijding
  Omvang algemene reserve
                                                                                                    Realisatie 2021
  (Bedragen * € 1.000,-)
    Norm 5% van de baten programma C&R                                                                        2.682
    Algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding                                                             2.682
    Percentage eigen vermogen van de baten                                                                       5%
                                                                               Tabel 4.1: omvang algemene reserve
Bestemde reserves worden niet meegenomen in deze toetsingstabel van het eigen vermogen.
Bij de gepresenteerde cijfers wordt ervan uitgegaan dat de voorstellen voor bestemming van het
resultaat 2021, zoals uiteengezet in paragraaf 5.4, door het Algemeen Bestuur worden
overgenomen. In de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 zal een geactualiseerd meerjarig
beeld van de algemene reserve worden geschetst.
                                     Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre> Weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit
                                                                                                    Realisatie 2021
 (Bedragen * € 1.000,-)
    Benodigde weerstandscapaciteit                                                                            4.350
    Beschikbare weerstandscapaciteit                                                                          2.682
    Weerstandsvermogen                                                                                          62%
                                                   Tabel 4.2: weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit C&R
De benodigde weerstandscapaciteit is het resultaat van de gewogen risicocapaciteit van de
geïnventariseerde risico’s (zie paragraaf 4.1.2). De beschikbare weerstandscapaciteit is gelijk aan de
algemene reserve. Het weerstandsvermogen is de mate waarin de benodigde capaciteit wordt
gedekt door de beschikbare capaciteit. Zoals uit tabel 4.2 blijkt, is het weerstandsvermogen
ontoereikend om de risico’s af te dekken. Naarmate de gecalculeerde risico’s zich voordoen zullen
hiervoor extra bezuinigingsmaatregelen moeten worden getroffen of wordt de bijdrage van
gemeenten hoger.
Programma RAV
De reserves van de Ambulancezorg GZ (AZGZ) zien er als volgt uit:
 Omvang reserve aanvaardbare kosten RAV
                                                                                                    Realisatie 2021
 (Bedragen * € 1.000,-)
    Minimale norm is 10% van de baten                                                                         2.710
    Streefwaarde is 15% van de baten                                                                          4.065
    Reserve aanvaardbare kosten RAV                                                                           1.621
    Percentage eigen vermogen van de baten                                                                       6%
                                                                        Tabel 4.3: reserve aanvaardbare kosten RAV
De AZGZ heeft over 2021 een negatief resultaat behaald van € 205.000,-. Met het bestuur is
afgesproken dat de minimale omvang van het eigen vermogen 10% van de baten is. Voor 2021 komt
dat uit op een benodigde reserve van € 2.710.000,-. De reserve per eind 2020 was € 1.826.000,-. Na
verwerking van het negatieve resultaat blijft een reserve over van € 1.621.000,-. Het percentage
eigen vermogen ten opzichte van de baten komt uit op 6% ten opzichte van de minimale bestuurlijke
norm van 10%. Cijfermatig haalt de AZGZ de minimale norm van 10% van de baten niet en dit wordt
vooral veroorzaakt door de negatieve resultaten van 2019 en 2021. Afgesproken is dit niet vanuit de
gemeentelijke bijdragen aan te vullen, maar alleen vanuit de resultaat op het programma RAV.
In de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 zal een geactualiseerd meerjarig beeld van de
reserve aanvaardbare kosten worden geschetst.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                               25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>  Weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit
                                                                                                      Realisatie 2021
  (Bedragen * € 1.000,-)
    Benodigde weerstandscapaciteit                                                                               1.386
    Beschikbare weerstandscapaciteit                                                                             1.621
    Weerstandsvermogen                                                                                           117%
                                                   Tabel 4.4: weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit RAV
De beschikbare weerstandscapaciteit is toereikend om de geïnventariseerde en gecalculeerde risico’s
te dekken.
4.1.2 Risico’s
In tabel 4.5 is een samenvatting van de risico’s met financiële omvang opgenomen. Bij de bepaling
van de noodzakelijke risicocapaciteit is rekening gehouden met de weging van de
verwachtingswaarde van de kans dat de risico’s zich voordoen.
  Bedragen *€ 1.000,-                Verwachtings-           Noodzakelijke          Noodzakelijke      Noodzakelijke
                                              waarde        risicocapaciteit       risicocapaciteit   risicocapaciteit
                                       afzonderlijke                    VRGZ                   C&R                RAV
                                               risico’s
  Nieuwe wet- en regelgeving en
                                                 3.507                  2.582                 2.142                440
  politiek bestuurlijke risico’s
  Maatschappelijke risico’s                      1.117                    441                   309                132
  Economische risico’s                           1.455                  1.019                   713                306
  Middelen, organisatie,
                                                 3.169                  1.694                 1.186                508
  medewerkers en efficiency
  Totaal                                         9.248                  5.736                 4.350              1.386
                                                                                       Tabel 4.5: samenvatting risico’s
Ten opzichte van vorig jaar hebben zich onderstaande mutaties voorgedaan.
Vervallen risico’s
Duiktaak
Het Algemeen Bestuur heeft ingestemd met het voorstel om de dienstverleningsovereenkomst die
tijdelijk met veiligheidsregio’s Gelderland-Midden en Brabant-Noord is aangegaan voor de inzet van
hun duikteams in Gelderland-Zuid, structureel te continueren. Ook heeft het Algemeen Bestuur
ingestemd met de kostenuitzetting van € 130.000,- vanaf 2022 die deze overeenkomst met zich
meebrengt.
Verder is het Algemeen Bestuur voornemens om de uitzetting voor het jaar 2022 incidenteel te
dekken uit het verwachte positieve resultaat van de jaarrekening 2021 van de VRGZ.
En tot slot wordt (conform kaderbrief) in de conceptbegroting 2023 voor het jaar 2023 en volgende
jaren het verzoek om een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage verwerkt. Het
gecalculeerde bedrag in de risicobuffer kan daarmee vervallen.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                  26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Rechtmatigheidsverantwoording
In 2021 werd voorgesteld om in verband met de aanstaande rechtmatigheidsverklaring een
Concerncontroller aan te stellen (deels gefinancierd door de GGD Gelderland-Zuid). Het Algemeen
Bestuur is akkoord met het aanstellen van de Concerncontroller en de financiering uit de algemene
reserve in 2022. Met ingang van de begroting 2023 wordt de controller structureel gedekt uit de per
saldo lagere lasten als gevolg van de vastgestelde nieuwe regeling voor vrijwilligersvergoedingen.
HOvD en IM CoPI
In 2021 zijn de piketpools HOvD en IM CoPI omgezet van vrije instroom naar piketdiensten. De
financiële impact is inmiddels bekend en past binnen de financiële kaders.
Brandweerzorgplan
De VRGZ heeft aan een update van het Brandweerzorgplan gewerkt. Het conceptprojectplan is
afgerond. In het eerste kwartaal van 2023 zal het plan bestuurlijk voorgelegd worden, de financiële
consequenties zijn naar verwachting minimaal.
Nieuwe risico’s
Wet- en regelgeving op het gebied van duurzaamheid
In de organisatie wordt binnen de beschikbare budgetten rekening gehouden met duurzaamheid bij
de aanschaf en gebruik van materiaal en middelen. Omdat de VRGZ een organisatiebrede visie en
beleid wil ontwikkelen en aan nieuwe wet- en regelgeving moet voldoen, is een projectgroep gestart.
In 2022 volgt een bedrijfsanalyse van hetgeen op het gebied van duurzaamheid al gebeurt en wat
nog ontbreekt. Vervolgens wordt de ambitie geformuleerd en in de tweede helft van 2022 wordt
bekend of er financiële gevolgen zijn.
Van twee onderwerpen staat al vast dat deze op korte termijn opgelost moeten worden: de
vervanging van fluorhoudend schuim en het voldoen aan de wettelijke normering voor
dieselmotoremissie (DME). De kosten zijn niet te voorkomen omdat:
    ▪ in het door de VRGZ gebruikte SVM fluorhoudend PFAS zit dat schadelijk is voor mens en
        milieu. In 2025 wordt het gebruik van fluorhoudend schuim verboden. Daarom is het
        noodzakelijk dat de komende jaren een overgang wordt gemaakt van fluorhoudend SVM
        naar fluorvrij SVM. Naast het inkopen van nieuw fluorvrij schuim zal het fluorhoudende
        schuim moeten worden afgevoerd, materialen worden aangepast op dit nieuwe schuim en
        zullen de brandweermedewerkers extra moeten worden getraind. De lasten hiervoor
        bedragen in totaal € 300.000,-.
    ▪ de wettelijke normering met betrekking tot diesel motor emissie (DME) is gewijzigd.
        Hierdoor is het noodzakelijk dat aanpassingen aan panden en/of materieel de komende tijd
        plaatsvinden. Deze aanpassingen zijn nodig om de uitstoot van schadelijke uitlaatgassen te
        verminderen. Gezien de omvang van de aanpassing zal dit over meerdere jaren plaatsvinden.
        Uit een eerste onderzoek blijkt dat ongeveer € 150.000,- nodig is om te voldoen aan de
        nieuwe normering.
Beide onderwerpen dienen opgelost te worden en aan het bestuur wordt voorgesteld om een
bestemde reserve van totaal € 450.000,- te vormen uit het positieve resultaat van 2021.
                                 Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Prijsstijgingen
Op basis van aankondigingen en signalen van leveranciers zullen prijzen in 2022 en 2023 hoger
uitvallen dan de standaard indexering waar de VRGZ conform afspraak mee rekent. Prijsstijgingen bij
materialen tot 20% zijn momenteel al merkbaar en ook de prijzen van energie stijgen fors. Op basis
van de huidige tarieven is een stijging van 100% niet ondenkbaar (€ 750.000,-). Dit werkt door in veel
andere producten en dienstverlening. De kans dat verdere hogere prijsstijgingen bij materieel maar
ook bij ingehuurde diensten zoals bij installatietechnische werkzaamheden zich voor gaan doen,
worden groot geacht. Tegelijkertijd zijn de exacte gevolgen moeilijk in te schatten. Om deze twee
redenen is in de risicobuffer rekening gehouden met dit risico.
Krapte arbeidsmarkt AZGZ
In de hele breedte van de zorgsector zijn meer mensen nodig dan beschikbaar zijn. Op dit moment is
de RAV nog aantrekkelijk. Op termijn wordt rekening gehouden met een personeelstekort, met name
in geval van gunstige cao-aanpassingen voor verpleegkundigen.
Overige risico’s
Een aantal risico’s is niet vervallen, gewijzigd of nieuw, maar wel relevant voor de VRGZ:
WNRA / taakdifferentiatie / toekomstbestendig brandweerstelsel
Zie hoofdstuk twee voor een beschrijving van de ontwikkelingen.
ZCC
De vorming van de Meldkamer Oost5 in Apeldoorn vordert. Een bijzonderheid daarbij vormt de
totstandkoming van het ZCC van de VRGZ in samenwerking met de Veiligheidsregio Gelderland
Midden. Momenteel vindt landelijk overleg plaats over de financiering.
Vitaliteitsbeleid
In 2021 zijn verschillende onderdelen van het vitaliteitsbeleid Fit naar de volgende fase uitgewerkt
zoals het fietsplan en het tweede loopbaanbeleid. In de loop van 2022 zullen voorstellen aangeboden
worden aan de OR en het GO.
Ontwikkelingen Oekraïne
Sinds 24 februari 2022 volgen de ontwikkelingen in Oekraïne elkaar in hoog tempo op. De
veiligheidsregio krijgt hier op verschillende manieren mee te maken.
Het Kabinet heeft zich begin maart tot de veiligheidsregio’s gericht om de opvang van Oekraïense
vluchtelingen te coördineren en samen met de gemeenten te organiseren. Hoe de rol van de VRGZ er
precies uit gaat zien moet zich de komende periode nog uitkristalliseren. In financieel opzicht is op
het moment van schrijven niet meer bekend dan de mededeling dat het kabinet van Rijkswege de
kosten die gemaakt zullen worden, integraal zal vergoeden. Over de wijze van vergoeden zullen
nadere afspraken worden gemaakt. In verband met deze uitspraak van de Tweede Kamer over de
integrale vergoeding is er geen bedrag opgenomen in de risicobuffer.
Verder krijgt de VRGZ te maken met de gevolgen voor de veiligheid in het land en in de regio.
Landelijk is in kaart gebracht welke thema’s een rol kunnen gaan spelen en dus actief gemonitord
worden. De mate waarin een thema zich voordoet kan verschillen. De thema’s zijn: energie-uitval
                                   Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>(gas/elektra), digitale verstoring/cyber-security, uitval telecom en ICT, nucleaire dreiging, voedsel
(schaarste) en crisiscommunicatie.
Tot slot kunnen de ontwikkelingen in Oekraïne de prijsstijgingen zoals hiervoor genoemd, versterken.
Corona
In de hoofdstukken een tot en met drie is het effect dat de pandemie het afgelopen jaar had op de
verschillende sectoren beschreven. Het is onbekend hoe de pandemie zich in de (nabije) toekomst
gaat ontwikkelen. De VRGZ gaat zich op deze toekomst voorbereiden.
Fraude-risico’s
In 2021 heeft de VRGZ beleid opgesteld over het voorkomen van fraude en is een fraude risico
analyse uitgevoerd. De analyse zal jaarlijks geactualiseerd worden en daarover zal gerapporteerd
worden in de jaarrekening. De belangrijkste risico’s zijn:
     ▪ het laten versturen van een onjuiste factuur en deze (laten) accorderen. Om dit te
          ondervangen was al een aantal maatregelen van kracht zoals functiescheiding bij de invoer
          van crediteuren en beperking in de bevoegdheden qua hoogte van te accorderen facturen.
          Dit risico is niet geheel uit te sluiten
     ▪ kwaadwillenden die gegevens van medewerkers gebruiken om middelen overgemaakt te
          krijgen. Deze situatie heeft zich het afgelopen jaar één keer voorgedaan. Het verzoek tot
          overboeking werd tijdig onderschept waardoor geconcludeerd kan worden dat systeem
          voldoende heeft gewerkt. Aanvullende maatregelen die genomen zijn: verdere aanscherping
          van het betaalproces en creëren awareness bij medewerkers (communicatiecampagne over
          informatiebeveiliging en -veiligheid, verspreiding ‘nep’ phishing mail)
4.1.3 Kengetallen
Onderstaande kengetallen zijn opgenomen conform Besluit Begroting en Verantwoording provincies
en gemeenten (BBV). De kengetallen zijn berekend zoals aangegeven in de Ministeriele Regeling
juli 2015.
                                                                   Realisatie            Gewijzigde         Realisatie
 Kengetallen
                                                                          2021       begroting 2021              2020
    Netto schuldquote                                                      63%                  78%               63%
    Netto schuldquote gecorrigeerd voor
                                                                           63%                  78%               63%
    alle verstrekte leningen
    Solvabiliteitsratio                                                    10%                   7%                9%
    Structurele exploitatieruimte                                           2%                -0,8%                5%
                                                                                               Tabel 4.6: kengetallen
De solvabiliteit geeft de verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen aan.
De daling van de structurele exploitatieruimte in 2021 ten opzichte van 2020 wordt veroorzaakt door
het lagere positieve resultaat. In 2020 gingen meer activiteiten niet door (zoals opleidingen)
waardoor meerdere budgetten niet aangewend werden.
                                     Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                              29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>4.2      Onderhoud kapitaalgoederen
Een overzicht van de geplande en gerealiseerde investeringen is opgenomen in de bijlagen bij dit
jaarverslag. In zijn algemeenheid worden kapitaalgoederen van de VRGZ onderhouden en vervangen
na afloop van de economische levensduur. De belangrijkste kapitaalgoederen betreffen de
gebouwen.
4.3      Financiering
4.3.1 Beleid t.a.v. risicobeheer en financieringsportefeuille
Risicobeheer
Het is de VRGZ niet toegestaan om leningen te verstrekken en rente en aflossing van leningen te
garanderen.
Financieringsportefeuille
De hoeveelheid geld die nodig is voor de uitvoering van de verschillende taken van de organisatie
wordt beheerd door de treasuryfunctie. Werkwijze, taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd
in het treasurystatuut. De VRGZ voert een risicomijdend beleid en voldeed in 2021 aan wet- en
regelgeving.
Voor de VRGZ geldt het schatkistbankieren voor decentrale overheden. Dit houdt in dat tegoeden
worden aangehouden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor zal de Nederlandse Staat minder geld
hoeven te lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen.
Als gevolg van het uitstellen van diverse investeringen was de financieringsbehoefte lager waardoor
de leningen die vóór 2021 werden afgesloten afdoende waren. Aan het einde van het jaar is een
tweetal leningen afgelost. Vooralsnog is hiervoor geen nieuwe financiering aangetrokken.
                                 Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>4.3.2 Rente en treasury
                                                                                 Realisatie      Begroting      Realisatie
                                                                                       2021            2021          2020
    a. De externe rentelasten over korte en lange financiering                            986         1.070         1.010
    b. De externe rentebaten                                                                -              -              -
 Totaal door te rekenen externe rente                                                     986         1.070         1.010
    c. De rente die aan de grondexploitatie moet worden
                                                                                            -              -              -
    doorberekend
    De rente van projectfinanciering die aan het betreffende
                                                                                            -              -              -
    taakveld moet worden toegerekend
 Totaal c                                                                              -              -              -
 Saldo door te rekenen externe rente (a+b+c)                                              986         1.070         1.010
    d1. Rente over eigen vermogen                                                           -              -              -
    d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante
                                                                                            -              -              -
    waarde)
 De aan taakvelden (programma’s inclusief overzicht Overhead)
                                                                                          986         1.070         1.010
 toe te rekenen rente
    e. De werkelijk aan taakvelden (programma’s inclusief overzicht
                                                                                      1.139           1.224         1.097
    Overhead) toegerekende rente (renteomslag)
 f. Renteresultaat op het taakveld treasury                                              -153           -154           -87
                                                                                                  Tabel 4.7: renteschema
Kasgeldlimiet
Het Ministerie van Financiën geeft aan welk bedrag mag worden gefinancierd met kortlopende
geldleningen; de kasgeldlimiet. Als de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden, moet de
kortlopende schuld worden omgezet in een langlopende schuld. Uit tabel 4.8 blijkt dat de VRGZ
binnen de norm voor de kasgeldlimiet is gebleven.
 Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000,-)
    Omvang begroting per 01-01-2021 (= grondslag)                                                                  76.542
    In procenten van de grondslag                                                                                   8,20%
    Toegestane kasgeldlimiet                                                                                        6.276
                                                   1e kwartaal          2e kwartaal          3e kwartaal      4e kwartaal
    Totaal netto vlottende schuld                          2.008               1.887               1.669           -2.722
    Toegestane kasgeldlimiet                               6.276               6.276               6.276            6.276
 Ruimte                                                    4.268               4.389               4.607            8.998
                                                                                                  Tabel 4.8: kasgeldlimiet
                                     Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                   31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>De reden dat de netto vlottende schuld in het 4e kwartaal lager is komt doordat de langlopende
leningen afgelost zijn met liquide middelen. Alleen laatstgenoemde wordt gerekend tot de netto
vlottende schuld.
Renterisiconorm
Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken geeft het ministerie ook een
renterisiconorm aan. Deze renterisiconorm geeft de omvang van de schuld weer die in een jaar
maximaal voor renteconversie in aanmerking mag komen. De uitkomst hiervan mag niet
overschreden worden zodat een spreiding van de opgenomen leningen, looptijden en rente-
aanpassingsdata en een eventueel hieruit voortvloeiende rentewijziging ontstaat.
In 2021 bleef de VRGZ binnen de norm van de Wet Financiering decentrale overheden (Fido).
  Renterisiconorm (bedragen x € 1.000,-)                               2021
  1 Renteherziening op lening o/g                                          0
  2 Betaalde aflossingen                                              6.203
  3 Renterisico (1+2)                                                 6.203
  4 Begrotingstotaal 2021                                           76.542
     Bij Min. Regeling vastgestelde %                                   20%
  5 Renterisiconorm                                                 15.308
  Toets renterisiconorm (5-3)
  6 Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)                                9.105
                                             Tabel 4.9: renterisiconorm
4.4      Organisatie en bedrijfsvoering
In deze paragraaf wordt aandacht besteed aan de taken waarvoor binnen de begroting geen
afzonderlijke programma’s zijn opgenomen. Het gaat om de wijze waarop de bedrijfsvoering
plaatsvindt en een korte beschrijving van de ontwikkelingen die daarop van invloed zijn.
4.4.1 Ambtelijke organisatie
De VRGZ wordt geleid door een directie bestaande uit twee leden: een directeur Crisisbeheersing en
een directeur Brandweer- en Ambulancezorg. De GHOR (onderdeel van de sector Crisisbeheersing)
wordt aangestuurd door de Directeur Publieke Gezondheid (DPG) die tevens directeur is van de GGD
Gelderland-Zuid.
                                   Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021             32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>4.4.2 Besturing
Managers van sectoren en afdelingen zijn verantwoordelijk voor zowel de inhoud van hun
beleidsterreinen als voor de budgetbeheersing om hun taken uit te voeren. Zij opereren als integraal
manager en zijn dus naast genoemde inhoudelijke aspecten ook verantwoordelijk voor alle PIOFACH-
taken (personeel, informatievoorziening en ICT, organisatie, financiën, administratie, communicatie
en huisvesting). Dit alles wordt uitgevoerd binnen de door het bestuur en directie vastgestelde
(financiële) beleidskaders. De directie ziet erop toe dat de ambtelijke organisatie integer handelt en
de bestuursbesluiten goed uitvoert. Ook bevordert de directie de onderlinge samenwerking en
samenhang tussen de sectoren en afdelingen en de samenwerking met de externe partners ten
behoeve van integrale advisering aan het bestuur en de operationele taakuitvoering.
Binnen de vastgestelde kaders opereren de managers van de sectoren en afdelingen met een grote
mate van zelfstandigheid en verantwoordelijkheid, waarbij medewerkers de vrijheid hebben om als
professionals te opereren. Leidinggevenden stimuleren en ondersteunen hen in de ontwikkeling van
hun professionaliteit.
4.4.3 Bedrijfsvoering
Het jaar 2021 was ook voor de sector Bedrijfsvoering een bewogen jaar. Zowel de crisisorganisaties
van de GGD als VRGZ moesten vanwege de COVID-19-pandemie langdurig opschalen. Dit leidde tot
extra inzet van onderdelen van de sector Bedrijfsvoering. Ondertussen hebben diverse
ontwikkelingen plaatsgevonden die hieronder worden geschetst.
HRM
Implementatie AFAS
Na de invoering van het nieuwe personele en financiële systeem AFAS op 1 januari 2020, heeft 2021
in het teken gestaan van de verdere doorontwikkeling en uitrol van dit systeem. Door corona en de
ondersteuning van de corona-crisisorganisatie die daarmee samenhangt, is de doorontwikkeling
minder snel gegaan dan verwacht.
Piketregeling
In 2021 is de nieuwe regeling ‘Brandweer- en crisispiket Veiligheidsregio Gelderland-Zuid’ met
instemming van de medezeggenschapsraad ingevoerd. Deze regeling omvat alle belangrijke
afspraken en uitgangspunten voor de uitvoering van piketten binnen de VRGZ. Op deze manier
worden zo veel als mogelijk voor alle functionarissen dezelfde uitgangspunten gehanteerd.
Finance & Control
Interne controle
Op basis van de interne controles en de interim controle is vastgesteld dat de interne beheersing van
de financiële processen op orde is. De aandachtspunten uit de rapportage van de accountant
(Management Letter) zijn afgerond of onderhanden. Daarnaast is gewerkt aan de voorbereiding op
de wetswijziging ten aanzien van rechtmatigheid. De verantwoordelijkheid voor de rechtmatigheid
van het gevoerde (financiële-) beleid ligt, nu en straks, bij het Dagelijks Bestuur. Het Dagelijks Bestuur
richt daarvoor (via de directie) de administratie en interne beheersing zodanig in, dat zij
verantwoording kan afleggen aan het Algemeen Bestuur. Naast de genoemde voorbereidingen heeft
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                    33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>het Algemeen Bestuur op 16 december 2021 ingestemd met de aanstelling van een
Concerncontroller die werkzaam zal zijn voor zowel de VRGZ en de GGD.
Inkopen en aanbesteden
Alle aanbestedingstrajecten die de VRGZ heeft opgestart zijn binnen de Europese
aanbestedingsregels afgerond en daarmee rechtmatig tot stand gekomen.
Vastgoed- & Facility Management
Het achterstallige onderhoud aan de panden waarvoor het bestuur een incidentele bijdrage heeft
geleverd, is voor circa zestig procent uitgevoerd. Hiermee lopen we de achterstand in die in 2020
door corona opgelopen was. Voor 2022 is de verwachting dat we al het onderhoud binnen het
budget gaan realiseren.
De werkzaamheden uit het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) worden conform planning uitgevoerd.
In 2022 start de voorbereiding van de regulier geplande herijking van het MJOP zodat in 2023 een
nieuwe schouw kan worden gehouden.
De uitvoering van het nieuwe huisvestingsmodel binnen het Strategisch Plan Vastgoed loopt conform
planning. Het inrichten van de vier samenwerklocaties (Wijchen, Tiel, Geldermalsen en Lent) is
afgerond. Hierbij is vanzelfsprekend rekening gehouden met het hybride werken (combinatie van op
kantoor en thuis werken), dat als gevolg van de coronacrisis versneld is ingevoerd. In de zomer is
gestart met de hoofdlocatie Multipost in Nijmegen, in 2022 zal uitvoering worden gegeven aan de
overige locaties.
De nieuwbouw van de brandweerkazerne in Dodewaard is gerealiseerd. Binnen de mogelijkheden
van de aanbestedingsregels zijn hier lokale ondernemers zo veel mogelijk bij betrokken.
Daarnaast krijgt duurzaamheid veel aandacht bij renovaties en nieuwbouw. In de blauwdruk die in
Dodewaard is toegepast (en gebruikt gaat worden bij volgende kazernes) is duurzaamheid één van
de uitgangspunten. De gevel van het nieuwbouwpand in Tiel wordt bijvoorbeeld gemaakt van
gerecycled kunststof.
Inkoop
De afdeling Inkoop heeft in nauwe samenwerking met andere organisatieonderdelen het
inkoopbeleid herzien dat in juni 2021 formeel is vastgesteld. Om uitvoering aan dit beleid te geven is
eind 2021 een verbeterplan opgeleverd. Het verbeterplan bevat een groot aantal aanbevelingen om
de doorontwikkeling van de inkooporganisatie mogelijk te maken. Dit wordt in 2022 opgepakt met
de relevante organisatieonderdelen wat bijdraagt aan de rechtmatigheid en doelmatigheid van de
inkopen en het bereiken van de organisatiedoelstellingen.
                                  Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Informatievoorziening
Informatiemanagement en ICT
Informatieveiligheid
Voor wat betreft informatieveiligheid werd in 2020 het normenkader voor alle overheden, de
Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO), van kracht. De nadruk ligt in deze nieuwe norm veel
meer op risicomanagement, met een explicietere rol voor bestuurder en lijnmanagers: minder
maatregelen en meer in control zijn. De bestuurder is verantwoordelijk voor informatieveiligheid. In
juni 2021 hebben alle veiligheidsregio’s zich gecommitteerd aan de ambitie om per 1 januari 2023
aan de BIO te voldoen. Het voldoen aan de hiervoor genoemde baseline is randvoorwaarde om
aangesloten te blijven op de Nederlandse vitale infrastructuur, en daarmee aangesloten kunnen
worden op het vertrouwelijke informatie-uitwisselingssysteem van het Nationaal Cyber Security
Centrum (NCSC).
In 2021 is een interim CISO bij de VRGZ gestart om deze ambitie met de organisatie te gaan
realiseren. Het voornemen is de CISO-functie permanent in te vullen. In 2022 en volgende jaren zal
via een stappenplan invulling worden gegeven aan het ambitieniveau, gekoppeld aan activiteiten,
prioriteiten en capaciteit.
Landelijk verkeersplein
VRGZ is in 2021 aangesloten op het landelijk verkeersplein. Dit ‘plein’ maakt het mogelijk om via de
eigen infrastructuur landelijke voorzieningen te ontsluiten, zoals het Landelijk Crisis Management
Systeem (LCMS), Elektronische Leeromgeving en de Database Brandonderzoek.
Documentaire Informatievoorziening (DIV) & Archiefwet
Er is verder gewerkt aan de implementatie van zaakgericht werken en het optimaliseren van het
gebruik van het documentair informatiesysteem. Archieven rondom gebruiksvergunningen zijn
overgedragen aan gemeenten onder wiens verantwoordelijkheid deze archieven vallen. Ook is de
vernietiging van archieven met vernietigingstermijnen 2020, 2021 en 2022 voorbereid. Uitvoering
hiervan vindt in het eerst kwartaal van 2022 plaats.
In 2020 is het actieplan geactualiseerd waarbij ook de verbeterpunten van de Archiefinspectie zijn
meegenomen. De uitvoering van het verbetertraject is in 2021 in gang gezet en wordt in 2022 en
2023 vervolgd. Hiervoor is een eenmalig budget beschikbaar gesteld.
                                 Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Samenstelling personeelsbestand
In onderstaande tabel zijn een aantal gegevens opgenomen over de opbouw van het
personeelsbestand.
                                                                             2021           2020*          2019         2018
  Aantal medewerkers VRGZ
     Aantal dienstverbanden (excl.
                                                                              625             621           626          636
     brandweervrijwilligers/inhuur)
     Aantal brandweervrijwilligers                                            767             759           738          737
     Totaal dienstverbanden VRGZ                                            1.392           1.380         1.364        1.373
     Totaal medewerkers VRGZ excl. dubbele
                                                                            1.264           1.275
     dienstverbanden**
  Aantal FTE (excl. brandweervrijwilligers)
     FTE in dienst                                                            542             552           540          549
     FTE inhuur                                                                12               10            13           30
  Gemiddelde leeftijd
      Inclusief vrijwilligers                                                  44               44            44           44
      Exclusief vrijwilligers                                                  47               47            47           47
  Verhouding man-vrouw (%)
     Inclusief vrijwilligers                                              82 - 18          83 – 17       79 – 21      83 - 17
     Exclusief vrijwilligers                                              67 - 33          67 – 33       66 – 34      65 - 35
  Ziekteverzuim (%)
     Ziekteverzuim (excl. vrijwilligers)                                     5,6%            5,7%          4,3%         5,1%
                                                                                          Tabel 4.10: opbouw personeelsbestand
 *i.v.m. vergelijkingsdoeleinden aangepast (n.a.v. ingebruikname nieuw HRM systeem per 1 januari 2020)
 ** combinatie vrijwilligersfunctie met kantoorfunctie
4.5        Verbonden partijen
De VRGZ werkt intensief samen met de GGD Gelderland-Zuid op het gebied van de bedrijfsvoering
(geleverd door de afdelingen Vastgoed- en Facilitymanagement, HRM, IV en Financiën & Control).
Voor de Meldkamer Oost-Nederland (MON) zal een construct Kosten Gemene Rekening (KGR)
opgezet worden. Kern van een dergelijk construct is dat gezamenlijk het risico gedragen wordt en dat
geen btw in rekening gebracht hoeft te worden over de dienstverlening. Het personeel zal in dienst
komen van de VNOG (Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland) en de VRGZ zal op basis van een
verdeelsleutel bijdragen.
Er is in beide gevallen geen sprake van een verbonden partij in die zin dat de VRGZ risico's draagt die
vanuit de andere partij worden veroorzaakt anders dan vanuit de inhoudelijke samenwerking. Wel
zijn er kosten gemoeid met het eventueel verbreken van het samenwerkingsverband.
                                            Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                               36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                                       5
                                                Jaarrekening
               Dagelijks Bestuur d.d. 24 maart 2022
Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021       37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>5        Jaarrekening
5.1      Balans per 31 december
 ACTIVA
 Bedragen x € 1.000,-                                                                 2021                       2020
 Vaste Activa
 Materiële vaste activa met een economisch nut                      59.830                       56.889
                                                                                    59.830                    56.889
 Vlottende activa
 Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
 Debiteuren                                                          2.234                        3.303
 Debiteuren openbare lichamen                                           472                       1.074
 Uitzettingen Rijks schatkist                                        3.895                       10.865
 Overige vorderingen                                                 1.851                        1.541
                                                                                     8.452                    16.783
 Liquide middelen
 Kassaldi                                                                 1                            2
 Banksaldi                                                              161                       1.256
                                                                                       162                      1.258
 Overlopende activa
 Overige nog te ontvangen/vooruitbetaald                             1.419                          901
                                                                                     1.419                        901
 Totaal                                                                             69.863                    75.831
                                                                                           Tabel 5.1: balans - activa
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                          38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>PASSIVA
Bedragen x € 1.000,-                                                                   2021                       2020
Vaste Passiva
Eigen vermogen
Reserve aanvaardbare kosten RAV                                       1.826                          1.013
Algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding                         2.532                          1.822
Bestemde reserve meldkamer                                              450                            450
Bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden                              474                               0
                                                                      5.282                          3.285
Gerealiseerd resultaat                                                1.789                          3.722
                                                                                      7.071                      7.007
Voorzieningen
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                618                            556
Voorzieningen ter egalisatie van kosten                               2.409                          2.412
                                                                                      3.027                      2.968
Vaste schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar
Onderhandse lening van openbare lichamen                                             43.489                     49.692
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Crediteuren                                                           1.834                          3.070
Crediteuren openbare lichamen                                           336                            100
Nog in tarieven te verrekenen                                           811                            741
Belastingen en sociale premies                                        3.891                          4.647
Overige schulden                                                      4.123                          3.311
                                                                                     10.995                     11.869
Overlopende passiva
Nog te betalen bedragen                                               4.296                          3.467
Vooruitontvangen rijksoverheid                                          985                            828
                                                                                      5.281                      4.295
Totaal                                                                               69.863                     75.831
Gewaarborgde geldleningen                                                                 0                           0
Garantstellingen                                                                          0                           0
                                                                                            Tabel 5.2: balans – passiva
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>5.2     Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het
        begrotingsjaar
 Bedragen x € 1.000,-                              Realisatie          Gew.begr.        Begroting       Realisatie
                                                        2021                 2021            2021            2020
 Budget aanvaardbare kosten                           25.934               23.675          23.675          24.790
 Aanpassing budget voorgaande jaren                       159                    0              0               58
 Subsidies Rijk                                        7.390                7.063           7.063           7.364
 Bijdrage deelnemende gemeenten                       41.356               41.356          41.427          39.146
 Opbrengsten bedrijfsvoering                           2.660                2.545           2.514           2.363
 Overige opbrengsten                                   3.213                1.283           1.283           2.481
 Som der bedrijfsopbrengsten                          80.712               75.922          75.962          76.202
 Personeelskosten                                     58.608               55.235          55.004          52.876
 Kapitaallasten                                        7.241                7.774           7.754           6.573
 Overige bedrijfskosten                               13.567               13.671          13.542          13.108
 Rentebaten en -lasten                                   -138                 -138           -138              -77
 Som der bedrijfskosten                               79.278               76.542          76.162          72.480
 Totaal saldo baten en lasten                          1.434                  -620           -200           3.722
 Toevoegingen reserves                                       0                   0              0                0
 Onttrekkingen reserves                                   355                  620            200                0
 Gerealiseerd resultaat VR                             1.789                     0              0           3.722
                                                                    Tabel 5.3: overzicht van baten en lasten VRGZ
Bovenstaand overzicht wordt toegelicht in twee programma's: programma Crisis- en
Rampenbestrijding (paragraaf 5.5 en 5.6) en programma RAV (paragraaf 5.7 en 5.8).
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                               40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>5.3      Grondslagen van resultaatbepaling en waardering
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Het overzicht van baten en lasten van de
veiligheidsregio omvat het totaal van alle activiteiten die de VRGZ heeft uitgevoerd. De cijfers
worden nader gepresenteerd en toegelicht in het overzicht baten en lasten programma Crisis- en
Rampenbestrijding en het programma RAV.
Onderlinge verrekeningen tussen beide programma's zijn opgenomen in het overzicht van baten en
lasten per programma. In het overzicht van baten en lasten op het niveau van de totale VRGZ zijn de
onderlinge verrekeningen geëlimineerd.
5.3.1 Grondslagen van resultaatbepaling
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Bij het programma RAV
wordt afgeweken van deze regel, omdat dit een zorggefinancierde taak is. Hiervoor is aansluiting
gezocht bij de regelgeving voor zorginstellingen.
De lasten worden bepaald op basis van historische kosten, met inachtneming van de vermelde
grondslagen van waardering van activa en passiva en toegerekend aan het verslagjaar waarop ze
betrekking hebben.
Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Aangezien het niet is toegestaan voorzieningen te vormen voor jaarlijks terugkerende
arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume, worden sommige personele
lasten toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Het gaat dan om aanspraken op
een overbruggingsperiode, levensloop en versterkt ouderdomspensioen. Voor jaarlijks terugkerende
arbeidsgerelateerde kosten zonder (naar verwachting) een jaarlijks vergelijkbaar volume is een
verplichting opgenomen.
5.3.2 Grondslagen van waardering
Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is vermeld. De
belangrijkste posten worden hieronder nader toegelicht.
5.3.3 Activa
Materiële vaste activa met een economisch nut
Onder materiële vaste activa worden activa verstaan die bedoeld zijn om de bedrijfsuitoefening
duurzaam te dienen. De materiële vaste activa (met een aanschafwaarde > € 10.000,-) worden
gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs of vervaardigingkosten, verminderd met een lineaire
afschrijving gebaseerd op economische levensduur of tegen lagere bedrijfswaarde. Aan de materiële
vaste activa wordt rente toegerekend tegen het bestuurlijk vastgestelde percentage van 2%. Indien
de VRGZ investeringsbijdragen van derden ontvangt wordt dit expliciet toegelicht.
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021               41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                                                                                                Afschrijvingstermijn4
  Persoonlijke beschermingsmiddelen en werkkleding
       Bluskleding en beschermingsmiddelen (bluspakken, gaspakken etc.)                                     5 / 8 / 10
       Ademlucht (toestel, cilinder, gelaatstuk etc.)                                                         10 / 15
  Automatisering
       Hard- en software                                                                                      3/4/5
       Telefonie                                                                                                    10
       ICT-infrastructuur                                                                                     15 / 30
  Communicatie- en verbindingsmiddelen
       Alarmontvanger                                                                                                5
       Mobiele Data Terminal (MDT)                                                                                   5
       Communicatienetwerksysteem (C2000/P2000)                                                                  5/7
       Signalering kazerne                                                                                          10
  Gebouwen en inventaris
       Installaties en testapparatuur ademluchtwerkplaats                                                       8 / 15
       Inventaris/meubilair/aggregaat                                                                         10 / 15
       Verbouwing                                                                                             10 / 20
       Semi-permanente unit                                                                                         20
       Gebouw / kazerne                                                                                       30 / 40
  Medische inventaris
       Medische apparatuur (o.a. defibrillatoren, autopulse, AED)                                                5/7
       Brancards                                                                                                     7
  Vaartuigen
       Blusboten                                                                                                    30
       Motorboot                                                                                              10 / 15
       Hulpboot en trailer                                                                                          20
       Midlife update                                                                                               10
  Bepakking vaartuigen
       Reddingsvest                                                                                                  5
       Bepakking overig                                                                                       10 / 15
4 bij een aantal genoemde activa zijn meerdere afschrijvingstermijnen weergegeven. Dit komt doordat onder de genoemde
hoofdrubrieken een aantal subcategorieën vallen waarvan het te ver voert ze allemaal hier te vermelden.
                                       Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre> Voertuigen
     Ambulance en Rapid responder                                                                             5
     MICU-voertuig                                                                                           10
     Tankautospuit, redvoertuig en hulpverleningsvoertuig                                              12 / 15
     Schuimblus- en haakarmvoertuig                                                                          20
     Haakarmbak                                                                                        15 / 20
     Overige voertuigen (vervoer van personen en materiaal)                                      5 / 7 / 8 / 10
     Midlife updates van de diverse voertuigen                                                   4 / 7 / 8 / 10
 Inventaris en bepakking voertuigen
     Inventaris tankautospuit                                                                                15
     Inventaris overige voertuigen                                                                            7
     Werken op hoogte                                                                                         7
     Hydraulisch redgereedschap                                                                          8 / 15
     Pneumatisch gereedschap / hefkussen                                                                     10
     Meetapparatuur (explosiegevaar-, CO2-meter etc.)                                              5 / 10 / 15
     Oppervlakteredding (redbord, redsets e.d.)                                                              10
     Watertransportsysteem                                                                             15 / 20
     Kettingzaag                                                                                             10
     Overdrukventilator                                                                                      10
     Draagbare motorspuit                                                                                    10
     Warmtebeeldcamera                                                                                        7
 Vakbekwaamheidsmiddelen
     Oefenaanhanger en oefencontainer                                                                        15
     Oefenmiddelen (PPMO)                                                                                 5/8
     Simulatiecontainer                                                                                       3
     Oefenterrein                                                                                            20
                                                                                      Tabel 5.4: grondslagen
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Deze zijn gewaardeerd op nominale waarde voor zover nodig rekening houdend met mogelijke
oninbaarheid. De voorziening oninbaarheid wordt bepaald op basis van de ouderdom van de
openstaande posten per balansdatum (dynamische methode).
Overige activa
Alle overige activa in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                         43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>5.3.4 Passiva
Eigen vermogen
Het eigen vermogen van het programma Crisis- en Rampenbestrijding bestaat uit een algemene
reserve voor Crisis- en Rampenbestrijding en een aantal bestemde reserves. Het eigen vermogen van
het programma RAV bestaat uit de reserve aanvaardbare kosten RAV. Het eigen vermogen bestaat
daarnaast uit het nog te bestemmen resultaat over het laatste boekjaar.
Voorzieningen
De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot
onderhoud aan de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter
zake zijn geformuleerd.
De voorziening niet-actief personeel is gevormd voor de afdekking van kosten voor niet-actief
personeel. De kosten van niet-actief personeel in verband met FLO (functioneel leeftijdsontslag)
kunnen worden gedeclareerd en maken derhalve geen onderdeel uit van deze voorziening. Dit geldt
voor beide programma’s.
De voorzieningen zijn nominaal gewaardeerd. Er wordt geen rente toegerekend aan de
voorzieningen.
Voor zover niet anders is vermeld zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021               44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>5.4     Toelichting balans
Vaste activa
 Bedragen x € 1.000,-
 VASTE ACTIVA
 Verloopoverzicht materiële vaste activa met economisch nut:
                                                                                          Mutatie
                                                     Stand                                                                                                       Stand
                                                               Investering         onderhanden            Desinvestering Afschrijving   Afwaardering
                                                01-01-2021                                                                                                 31-12-2021
                                                                                             activa
   Gebouwen                                         24.915            1.858                  1.073                     0       1.400                  0         26.446
   Grond en terreinen                                4.255                 0                       0                   0            0                 0          4.255
   Voertuigen en bepakkingen                        20.758            7.390                 -1.860                    30       2.908                  0         23.350
   Inventaris                                        1.661              241                        0                   0         259                  0          1.643
   Verbindingsmiddelen                               1.240                19                       0                   0         447                  0            812
   Automatisering                                    1.370              165                        0                   0         493                  0          1.042
   Persoonlijke beschermingsmiddelen                 2.690              188                        0                   0         596                  0          2.282
                                                    56.889            9.861                    -787                   30       6.103                  0         59.830
                                                                                                                                      Tabel 5.5: verloopoverzicht MVA
Voor een toelichting op de investeringen wordt verwezen naar het investeringsoverzicht (paragraaf 6.5 Investeringen).
                                                             Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                        45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>  Aansluiting afschrijvingskosten en kapitaallasten 2021
    Afschrijvingskosten                                                                                           6.103
    Berekende rentelasten over investeringen                                                                      1.138
  Totaal kapitaallasten                                                                                           7.241
                                                                   Tabel 5.6: aansluiting afschrijving en kapitaallasten
Vlottende activa
  VLOTTENDE ACTIVA
                                                                                         Stand                    Stand
  Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
                                                                                   01-01-2021                31-12-2021
    Debiteuren                                                                           3.344                    2.274
    Voorziening dubieuze debiteuren                                                         -41                      -40
    Debiteuren openbare lichamen                                                         1.074                      472
    Uitzettingen Rijks schatkist                                                       10.865                     3.895
    Nog in tarieven te verrekenen                                                             0                        0
    Overige vorderingen                                                                  1.541                    1.851
  Totaal                                                                               16.783                     8.452
                                                                                       Tabel 5.7: balans vlottende activa
Alle uitzettingen hebben een looptijd < 1 jaar. Alle overtollige liquide middelen boven het
drempelbedrag van € 569.000,- (0,75% van het begrotingstotaal) worden uitgezet bij het Rijk. Met
ingang van 1 juli 2021 is dit percentage opgehoogd naar 2% van het begrotingstotaal. De uitzettingen
Rijks schatkist zijn fors afgenomen. Dit komt vooral doordat in 2021 twee leningen volledig zijn
afgelost, hiervoor is geen nieuwe financiering aangetrokken.
                                                         Kwartaal 1         Kwartaal 2        Kwartaal 3     Kwartaal 4
    Middelen buiten 's Rijks schatkist                          1.251               932              165            156
    Drempelbedrag                                                 569               569            1.518          1.518
    Ruimte onder het drempelbedrag                                   0                 0           1.354          1.362
    Overschrijding van het drempelbedrag                          681               363                 0              0
                                                                                            Tabel 5.8: drempelbedragen
De overschrijding van het drempelbedrag in de eerste twee kwartalen wordt veroorzaakt doordat
een van de bankrekeningen ten onrechte niet automatisch is afgeroomd naar de schatkist. Dit is in
het 3e kwartaal weer rechtgezet.
                                    Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre> Liquide middelen                                                                     Stand                     Stand
                                                                                01-01-2021                 31-12-2021
    Kas                                                                                    2                          1
    Rekening courant Rabobank                                                             18                        22
    Rekening courant ING-bank                                                         1.146                         51
    Rekening courant BNG-bank                                                             92                        88
  Totaal                                                                              1.258                        162
                                                                                            Tabel 5.9: liquide middelen
Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking van de VRGZ. Overtollige middelen worden in de
Rijksschatkist aangehouden (zie Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar).
 Overlopende activa                                                                   Stand                     Stand
                                                                                01-01-2021                 31-12-2021
    Vooruitbetaalde bedragen                                                            901                      1.419
 Totaal                                                                                 901                      1.419
                                                                                        Tabel 5.10: overlopende activa
De vooruitbetaalde bedragen betreffen met name vooruitbetaalde onderhoudscontracten,
verzekeringspremies en abonnementen. Een deel van deze bedragen valt hoger uit dan eind 2020.
 VASTE PASSIVA
 Eigen vermogen                          Stand                          Stand                                    Stand
                                                       Bestem-
                                        31-12-                          01-01-      Toevoe-     Onttrek-        31-12-
                                                    ming 2020
                                          2020                            2021          ging         king         2021
    Reserve aanvaardbare
                                         1.013               813         1.826             0             0       1.826
    kosten RAV
    Algemene reserve C&R                 1.822               710         2.532             0             0       2.532
    Bestemde reserve
                                            450                 0          450             0             0         450
    meldkamer
    Bestemde reserve uitgestelde
                                               0             699           699             0         225           474
    werkzaamheden
    Bestemde reserve duiktaak                  0             130           130             0         130              0
 Totaal                                  3.285            2.352          5.637             0         355         5.282
                                                                                  Tabel 5.11: verloop eigen vermogen
Het Algemeen Bestuur heeft op 24 juni 2021 besloten om uit het jaarresultaat € 699.000,- te
onttrekken voor een nieuw te vormen bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden en € 130.000,-
voor een bestemde reserve duiktaak, een bedrag van € 710.000,- toe te voegen aan de algemene
reserve Crisis- en Rampenbestrijding en € 813.000,- aan de reserve aanvaardbare kosten RAV.
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                  47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>  Nadere uiteenzetting nog te bestemmen resultaat naar programma
  Vanuit het jaarresultaat 2021 programma RAV wordt voorgesteld om:
    Te onttrekken aan de reserve aanvaardbare kosten RAV                                                        205
  Totaal programma RAV                                                                                         -205
  Vanuit het jaarresultaat 2021 programma Crisis- en Rampenbestrijding wordt voorgesteld om:
    Toe te voegen aan de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding tot 5% van de baten                      150
    Uit te keren aan deelnemende gemeenten                                                                      561
    Te onttrekken aan de bestemde reserve meldkamer                                                               0
    Toe te voegen aan de bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden                                              15
    Toe te voegen aan de bestemde reserve duiktaak                                                              130
    Toe te voegen aan de bestemde reserve cao-ontwikkelingen                                                    688
    Toe te voegen aan de bestemde reserve wet- regelgeving op het gebied van duurzaamheid                       450
  Totaal programma Crisis- en Rampenbestrijding                                                               1.994
  Totaal voorstel voor resultaat 20215                                                                        1.789
                                                                              Tabel 5.12: nog te bestemmen resultaat
Resultaatbestemming
Het programma C&R realiseerde in 2021 een positief resultaat van € 1.994.000,-. Het voorstel voor
resultaatbestemming is als volgt:
     ▪ Indien positieve resultaten worden behaald, geldt als uitgangspunt dat een toevoeging
          plaatsvindt aan de algemene reserve tot de bestuurlijke norm. Door toevoeging van
          € 150.000,- aan de bestaande algemene reserve wordt de bestuurlijke norm van 5% bereikt.
     ▪ In de begroting werd een onttrekking van € 200.000,- uit de bestemde reserve meldkamer
          voorzien om het verschil te financieren tussen de daling van de kosten van de formatie en de
          uitname van de Rijksbijdrage. Laatstgenoemde is hoger omdat in de uitname reeds rekening
          is gehouden met het besparingspotentieel na de samenvoeging. In 2021 is gebleken dat de
          formatie op de meldkamer grote delen van het jaar niet volledig bezet is geweest. Hierdoor is
          het niet noodzakelijk om de bestemde reserve vrij te laten vallen. Daarnaast vindt de
          samenvoeging in Apeldoorn later plaats (april 2023 in plaats van begin 2022) waardoor het
          hierboven genoemde verschil zich langer voor kan doen.
     ▪ Omdat een deel van de geplande werkzaamheden uit de bestemde reserve uitgestelde
          werkzaamheden niet zijn uitgevoerd wordt voorgesteld om dit deel van de onttrekking in
          2021 weer toe te voegen (archiefverbetering). Dit betreft een bedrag van € 55.000,-.
5 negatief is per saldo onttrekking
                                    Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>        Daarnaast is in 2021 € 40.000,- extra uitgegeven aan het achterstallig onderhoud dan was
        begroot (zie toelichting Huisvestingskosten in paragraaf 5.6.2). Deze extra uitgave kan dus
        vrij vallen uit de reserve. Per saldo leidt dit tot een toevoeging aan de reserve van € 15.000,-.
    ▪   In 2021 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met het voorstel om de
        dienstverleningsovereenkomst die tijdelijk met de veiligheidsregio’s Gelderland-Midden en
        Brabant-Noord is aangegaan voor de inzet van hun duikteams in Gelderland-Zuid, structureel
        te continueren. Ook heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met de kostenuitzetting van
        € 130.000,- die deze overeenkomst vanaf 2022 met zich meebrengt. Voorstel is deze
        uitzetting in 2022 incidenteel te dekken door een bestemde reserve te vormen.
    ▪   Overeenkomstig wat is beschreven in de Kaderbrief 2023 wordt in de programmabegroting
        2023 voor de gemeentelijke bijdrage een indexering toegepast van 0,6% (gebaseerd op de
        door het bestuur vastgestelde standaard uitgangspunten). Omdat de nieuwe cao is
        vastgesteld in januari 2022 kon de bijbehorende loonontwikkeling niet worden meegenomen
        in de Kaderbrief 2023. Omdat de nacalculatie van de werkelijke index conform vastgestelde
        methodiek pas plaatsvindt in de eerstvolgende begroting, zijnde 2024, leidt deze
        loonontwikkeling in de begroting 2023 tot een tekort van € 688.000,-. Voorgesteld wordt om
        voor dit incidentele tekort een bestemde reserve te vormen.
    ▪   Daarnaast wordt voorgesteld om voor een bedrag van € 450.000,- een bestemde reserve te
        vormen in verband met de wet- en regelgeving op het gebied van duurzaamheid voor een
        tweetal onderwerpen. Op dit moment wordt binnen de brandweer gebruik gemaakt van een
        fluorhoudend schuimvormende middel (SVM). In dit middel zit onder andere de stof PFAS die
        schadelijk is voor mens en milieu. In 2025 wordt het gebruik van fluorhoudend schuim
        verboden. Daarom is het noodzakelijk dat de komende jaren een overgang wordt gemaakt
        van fluorhoudend SVM naar fluorvrij SVM. Naast het inkopen van nieuw fluorvrij schuim zal
        het fluorhoudende schuim moeten worden afgevoerd, materialen worden aangepast op dit
        nieuwe schuim en zullen de brandweermedewerkers extra moeten worden getraind. De
        lasten hiervan bedragen in totaal € 300.000,-.
        Met betrekking tot diesel motor emissie (DME) geldt dat de wettelijke normering is
        gewijzigd. Hierdoor is het noodzakelijk dat aanpassingen aan panden en/of materieel de
        komende tijd plaatsvinden. Deze aanpassingen zijn nodig om de uitstoot van schadelijke
        uitlaatgassen te verminderen. Gezien de omvang van de aanpassing zal dit over meerdere
        jaren plaatsvinden. Uit een eerste onderzoek blijkt dat ongeveer € 150.000,- nodig is om te
        voldoen aan de nieuwe normering.
Na deze toevoeging en de toevoegingen aan de genoemde bestemde reserves resteert een positief
resultaat van € 561.000,-. Voorgesteld wordt om dit bedrag terug te betalen aan de gemeenten.
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Voorzieningen
De VRGZ heeft twee voorzieningen: een voorziening voor niet-actief personeel en een voorziening
voor groot onderhoud.
  Voorzieningen
  Voorzieningen voor
                                              Stand                                                          Stand
  verplichtingen, verliezen en                           Toevoeging          Aanwending     Vrijval
                                        01-01-2021                                                      31-12-2021
  risico's
     Voorziening niet-actief
                                                 556               572                 326     184             618
     personeel
  Voorzieningen ter egalisatie van
  kosten
     Voorziening groot onderhoud              2.412              1.281               1.284        0          2.409
  Totaal voorzieningen                        2.968              1.853               1.610     184           3.027
                                                                                           Tabel 5.13: voorzieningen
De voorziening voor niet-actief personeel is gevormd voor de verwachte uitgaven inzake WW- en
wachtgelduituitkeringen. De aanwending uit de voorziening bedraagt in 2021 € 326.000,-. Daarnaast
heeft een dotatie plaatsgevonden van € 572.000,-, deze heeft betrekking op nieuwe instroom in
2021. Aangezien een oud-medewerker ander werk heeft gevonden en een aantal lopende dossiers is
afgesloten kon een deel van de voorziening vrijvallen (€ 184.000,-).
In 2021 is € 1.284.000,- aangewend uit de voorziening groot onderhoud. Dat is meer dan wat gepland
is in het meerjarenonderhoudsplan (€ 852.000,-). Dit heeft te maken met doorgeschoven onderhoud
uit voorgaande jaren en het deels naar voren halen van onderhoud voor de komende jaren.
Inmiddels is het haalbaar gebleken om de geplande jaarlijkse activiteiten conform planning uit te
voeren. Omdat er echter nog sprake is van achterstanden uit voorgaande jaren is vanaf 2022 een
extra medewerker beschikbaar om deze weg te werken.
In 2019 is een uitvoeringsplan opgesteld voor het wegwerken van het achterstallig onderhoud dat in
de panden aanwezig was voor de jaren 2020 tot en met 2022. Bij de uitvoering worden achterstallige
onderhoudswerkzaamheden gecombineerd met regulier planmatig onderhoud dat ten laste wordt
uitgevoerd van de voorziening. Omdat in het uitvoeringsplan gekozen is om de plannen per locatie
uit te voeren lopen de uitgaven niet synchroon met de eerdere planning van de uitgaven vanuit de
voorziening. In de herrekening van de voorziening met een planhorizon van 10 jaar leidt dit niet tot
geprognosticeerde tekorten en/of tot bijstelling van de voorziening, maar kan dit wel leiden tot een
verschuiving in de jaarschijven vanaf 2021 e.v..
                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Vaste schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar
  Vaste schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar
                                                                Stand                                               Stand
  Onderhandse leningen                                                         Opname          Aflossing
                                                         01-01-2021                                           31-12-2021
    Verloopoverzicht langlopende leningen                      49.692                   0          6.203           43.489
                                                               49.692                   0          6.203           43.489
    Totale rentelast van alle vaste schulden                                                                          986
                                                                                                   Tabel 5.14: vaste schuld
In 2021 zijn twee langlopende leningen volledig afgelost. Er zijn geen nieuwe leningen afgesloten.
Vlottende passiva
  VLOTTENDE PASSIVA
  Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1                                     Stand             Stand
  jaar                                                                                      01-01-2021        31-12-2021
    Crediteuren                                                                                   3.070             1.834
    Crediteuren openbare lichamen                                                                   100               336
    Nog in tarieven te verrekenen                                                                   741               811
    Nog te betalen loonbelasting                                                                  3.718             3.172
    Nog te betalen sociale lasten/pensioenpremies                                                   595               668
    Nog te betalen omzetbelasting                                                                   334                51
    Nog te betalen aan personeel                                                                  3.311             3.649
    Nog te ontvangen inkoopfacturen                                                                    0              474
  Totaal                                                                                        11.869             10.995
                                                                                             Tabel 5.15: vlottende passiva
De crediteurenstand aan het begin van het jaar was fors hoger omdat eind 2020 nieuwe ambulances
zijn geleverd en gefactureerd.
  Verloop van nog in tarieven te                 Stand                                                              Stand
                                                             Fin. verschil        Correctie      Verrekend
  verrekenen:                                   01-01-                                                             31-12-
                                                                boekjaar       voorg. jaren        zorgverz.
                                                  2021                                                               2021
    Nog in tarieven te verrekenen                   741             -2.989              -160          3.219           811
  Totaal                                            741             -2.989              -160          3.219           811
                                                                  Tabel 5.16: verloop van nog in tarieven te verrekenen
                                     Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                 51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar paragraaf 6.3.
  Overlopende passiva                                                                         Stand             Stand
                                                                                        01-01-2021        31-12-2021
    Vooruitontvangen inkomsten                                                                   828              985
    Nog te betalen bedragen                                                                   3.467             4.296
  Totaal                                                                                      4.295             5.281
                                                                                       Tabel 5.17: overlopende passiva
De overlopende passiva zijn in 2021 met € 986.000,- gestegen. De stijging van de vooruit ontvangen
inkomsten wordt veroorzaakt door de bijdrage ten behoeve van de pilot Zorgcoördinatiecentrum
(ZCC). De stijging van de nog te betalen bedragen is met name het gevolg van de reservering van de
extra kosten voortvloeiend uit het in januari 2022 vastgestelde cao-principeakkoord.
  De vooruitontvangen inkomsten hebben                       Stand                                              Stand
                                                                           Toename           Afname
  betrekking op                                       01-01-2021                                          31-12-2021
    Rijksoverheid (25KV bovenleiding)                           118               124             121             121
    Rijksoverheid (uitwerkingskader
                                                                500                  0               0            500
    meldkamer)
    Overige vooruitontvangen inkomsten                          210               154                0            364
  Totaal                                                        828               278             121             985
                                                                              Tabel 5.18: vooruitontvangen inkomsten
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Vakantiegeldverplichting
In verband met de invoering van het Individueel Keuzebudget is de vakantiegeldverplichting voor het
programma C&R komen te vervallen. Voor het programma RAV bedraagt de bruto verplichting
€ 536.000,-.
Inkopen en aanbesteden
In onderstaande tabel is het percentage Europese aanbestedingstrajecten opgenomen dat
rechtmatig tot stand gekomen is.
                                                                                   Voorgenomen           Gerealiseerd
    Rechtmatige inkopen gerealiseerde aanbestedingsprojecten                                100%                100%
                                                                                   Tabel 5.19: inkopen en aanbesteden
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Huur hoofdgebouw
De VRGZ is een huurovereenkomst aangegaan met de GGD Gelderland-Zuid inzake de huur (voor een
deel) van het pand aan de Groenewoudseweg 275 te Nijmegen. De huurverplichting is circa € 5.500,-
per maand.
  Locatie                                           Bedrag / jaar       Looptijd tot
    Groenewoudseweg 275 te Nijmegen                      € 65.000        01-01-2023
                                        Tabel 5.20: huurcontract hoofdgebouw
Huur dependances
De VRGZ is met meerdere verhuurders huurovereenkomsten aangegaan voor dependances op 7
locaties. De huurovereenkomsten zijn gesloten voor bepaalde tijd en hebben een looptijd van
maximaal 5 jaar of worden jaarlijks verlengd. De opzegtermijn varieert van 3 tot 12 maanden. De
totale jaarlijkse huurprijs bedraagt € 291.500,-.
  Locatie                                    Huurprijs per jaar         Looptijd tot
    Looptijd < 1 jaar
    Elsenpas 11, te Beuningen                              € 8.000       31-12-2022
    Van Heemstraweg 95, te Beuningen                     € 17.500        31-12-2022
    Triosingel 34 te Culemborg                          € 172.000        31-12-2022
    Industrieweg 4 en 6 te Groesbeek                     € 19.000        31-12-2022
    Nieuwe Rijksweg 1 te Ubbergen                        € 15.000        31-12-2022
    Steenweg 20 te Waardenburg                           € 45.000        31-12-2022
    Looptijd > 1 jaar
    Dalwagen 45b te Dodewaard                            € 15.000        01-03-2024
  Totaal bedrag per jaar                                € 291.500
                                      Tabel 5.21: huurcontracten dependances
Gebeurtenissen na balansdatum
De ontwikkelingen in Oekraïne volgen elkaar op het moment van schrijven in hoog tempo op. De
impact op de jaarrekening 2021 is nihil. Echter, voor 2022 en daarna kunnen de gevolgen fors zijn
zowel inhoudelijk als financieel. Het Kabinet richt zich tot de Veiligheidsregio’s om de opvang van
Oekraïense vluchtelingen te coördineren en samen met de gemeenten te organiseren. Hoe de rol van
de VRGZ er precies uit gaat zien moet zich de komende periode nog uitkristalliseren.
Wat ook speelt is de veiligheid in ons eigen land en onze regio. Landelijk is in kaart gebracht welke
thema’s een rol kunnen gaan spelen en dus actief gemonitord worden. De mate waarin het thema
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>zich voordoet kan verschillen. De thema’s zijn: energie-uitval (gas/elektra), digitale verstoring/cyber-
security, uitval telecom en ICT, nucleaire dreiging, voedsel (schaarste) en crisiscommunicatie.
Tot slot merken we op dit moment al prijsstijgingen op diverse onderdelen. Afhankelijk van het
verdere verloop van de oorlog zullen deze prijsstijgingen zich verder ontwikkelen. Dit onderwerp is
reeds uitgebreid beschreven in de risicoparagraaf (zie paragraaf 4.1.2).
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                   54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>5.5     Overzicht baten en lasten programma Crisis- en Rampenbestrijding
 Bedragen x € 1.000,-                                    Realisatie      Gew.begr.       Begroting     Realisatie
                                                               2021             2021          2021          2020
   Subsidies Rijk                                             6.751            6.593          6.593        6.687
   Bijdrage deelnemende gemeenten                            41.356           41.356         41.427      39.146
   Opbrengsten bedrijfsvoering                                2.660            2.545          2.514        2.363
   Overige opbrengsten                                        2.845            1.208          1.208        2.441
 Som der bedrijfsopbrengsten                                 53.612           51.702        51.742       50.637
   Personeelskosten                                          36.955           36.505         35.948      33.141
   Kapitaallasten                                             6.208            6.596          6.485        5.851
   Overige bedrijfskosten                                     8.948            9.359          9.647        8.813
   Rentebaten en -lasten                                       -138             -138           -138           -77
   Nader te bepalen dekking                                         0              0              0             0
 Som der bedrijfskosten                                      51.973           52.322        51.942       47.728
 Totaal saldo baten en lasten                                 1.639             -620           -200        2.909
   Toevoegingen reserves                                            0              0              0             0
   Onttrekkingen reserves                                       355              620           -200             0
 Gerealiseerd resultaat C&R                                   1.994                0              0        2.909
                                                                      Tabel 5.22: baten en lasten programma C&R
                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                              55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>5.5.1 Begrotingswijzigingen programma Crisis- en Rampenbestrijding
 Bedragen x € 1.000,-                                               Onderhoud
                                  Begroting                                                Resultaat       Gewijzigde
                                            Verschuivingen            geboorde
                                      2021                                             bestemming      begroting 2021
                                                                         putten
   Subsidies Rijk                     6.593               0                     0                    0          6.593
   Bijdrage deelnemende gemeenten   41.427                0                   -71                    0         41.356
   Opbrengsten bedrijfsvoering        2.514              31                     0                    0          2.545
   Overige opbrengsten                1.208               0                     0                    0          1.208
 Som der bedrijfsopbrengsten        51.742               31                   -71                    0         51.702
   Personeelskosten                 35.948              267                     0                 290          36.505
   Kapitaallasten                     6.485             111                     0                    0          6.596
   Overige bedrijfskosten             9.647            -347                   -71                 130           9.359
   Rentebaten en -lasten               -138               0                     0                    0           -138
   Nader te bepalen dekking               0               0                     0                    0              0
 Som der bedrijfskosten             51.942               31                   -71                 420          52.322
 Totaal saldo baten en lasten          -200               0                     0                -420             620
   Toevoegingen reserves                  0               0                     0                    0              0
   Onttrekkingen reserves               200               0                     0                 420             620
 Gerealiseerd resultaat C&R               0               0                     0                    0              0
                                                                     Tabel 5.23: wijzigingen begroting programma C&R
                                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Verschuivingen
Dit betreft budgettair neutrale verschuivingen van budgetten ten behoeve van een betere allocatie
en presentatie.
Onderhoud geboorde putten
In maart 2020 is door het Algemeen Bestuur ingestemd met de adviesnota Bluswater. Onderdeel
van deze nota is dat het onderhoud van (openbare) geboorde putten dat nu door de veiligheidsregio
wordt uitgevoerd overgaat naar de gemeenten. De bijdrage voor de betreffende gemeenten is met
ingang van 2021 met dit bedrag verlaagd.
Resultaatbestemming
Als gevolg van andere prioriteitstellingen die het gevolg waren van de coronapandemie heeft in
2020 op diverse plekken binnen de organisatie een aantal taken geen doorgang kunnen vinden.
Deze middelen zijn en worden besteed in 2021 t/m 2023. Hiervoor is in de oorspronkelijke begroting
2021 geen extra budget opgenomen. Daarom is uit het positieve resultaat van 2020 een bestemde
reserve gevormd van € 699.000,- voor de uitvoering van deze doorgeschoven werkzaamheden. Van
dit bedrag heeft € 290.000,- betrekking op 2021.
Het Algemeen Bestuur is in november 2020 akkoord gegaan met het afsluiten van een DVO tussen
Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden en Veiligheidsregio Brabant-Noord voor 2021
voor de uitvoering van de duiktaak. De kosten van deze overeenkomst bedragen € 130.000,- voor
het jaar 2021. Voor de dekking is een bestemde reserve gevormd.
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021              57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>5.6       Toelichting programma Crisis- en Rampenbestrijding
Algemeen
In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de
realisatie in 2021 en worden de afwijkingen groter dan € 25.000,- toegelicht.
5.6.1 Bedrijfsopbrengsten
 Bedragen x € 1.000,-
 BEDRIJFSOPBRENGSTEN
                                                                          Realisatie     Gew. begr.        Realisatie
                                                                                2021            2021            2020
 Bijdragen Rampenbestrijding
    Subsidies Rijk                                                             6.751           6.593           6.687
 Totaal bijdragen                                                              6.751           6.593           6.687
    Bijdrage deelnemende gemeenten                                            41.356          41.356         39.146
 Totaal opbrengsten                                                           48.107          47.949         45.833
                                                                                      Tabel 5.24: bedrijfsopbrengsten
                                                                                                                  158
 Bijdragen Rampenbestrijding
 De werkelijk toegekende BDuR voor 2021 is € 140.000,- hoger uit dan begroot. Dit verschil wordt
 veroorzaakt doordat in de begroting de loon- en prijsbijstelling van de voorgaande jaren te laag
 zijn meegenomen. Ten behoeve van de 25KV-lijnen is € 18.000,- meer ontvangen dan begroot als
 gevolg van een hogere index dan begroot.
                                                                          Realisatie     Gew. begr.        Realisatie
                                                                                 2021           2021             2020
 Overige opbrengsten
    Opbrengsten bedrijfsvoering                                                 2.660          2.545            2.363
    Overige opbrengsten                                                         2.845          1.208            2.441
 Totaal                                                                         5.505          3.753            4.804
                                                                                      Tabel 5.25: overige opbrengsten
 Overige opbrengsten                                                                                           1.752
 De overige opbrengsten zijn in 2021 aanzienlijk hoger dan begroot. Een aantal medewerkers
 wordt gedetacheerd bij externe organisaties waaronder het Instituut Fysieke Veiligheid (IFV). Dit
 zijn tijdelijke detacheringscontracten waarbij deze medewerkers een bijdrage leveren aan
 landelijke projecten. In veel gevallen zijn dat onderwerpen waar zij regionaal al mee belast waren
 waardoor vervanging niet of beperkt noodzakelijk is. De medewerkers keren na afloop van het
 detacheringscontract weer terug bij de veiligheidsregio waardoor dit voordeel tijdelijk is. De extra
 opbrengsten uit detachering zijn € 326.000,-.
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                 58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre> Mede als gevolg van een wetswijziging is de doorbelasting aan de gemeente Nijmegen voor het
 FLO overgangsrecht incidenteel € 1.286.000,- hoger dan begroot (zie ook Personeelskosten).
 De doorbelasting aan de GGD is hoger uitgevallen als gevolg van hogere kosten voor
 ziektevervanging binnen de sector Bedrijfsvoering (€ 115.000,-). De verkoop van afgeschreven
 materieel heeft dit jaar € 25.000,- meer opgeleverd dan begroot.
5.6.2 Bedrijfskosten
 Bedragen x € 1.000,-
                                                                          Realisatie   Gew. begr.      Realisatie
                                                                                 2021        2021           2020
 Personeelskosten
   Lonen en salarissen                                                        24.475      24.865          23.570
   Sociale lasten                                                               3.081       3.030           2.717
   Pensioenpremies                                                              3.328       3.423           3.062
   Uitkeringen                                                                    -59           0            -101
   Opleidingen                                                                  2.519       2.541           2.106
   Overige personeelslasten                                                     1.555       1.881             706
                                                                              34.899      35.740          32.060
   Uitzendkrachten en detachering                                               2.056         765           1.081
 Totaal                                                                       36.955      36.505          33.141
                                                                                      Tabel 5.26: personeelskosten
 Personeelskosten                                                                                             450
 De personeelskosten zijn hoger uitgevallen dan begroot. De volgende oorzaken liggen hieraan ten
 grondslag:
      ▪ De FLO-kosten voor brandweermedewerkers zijn € 1.286.000,- hoger uitgevallen dan
           begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een wetswijziging waardoor lasten die
           voor de komende 20 jaar voorzien waren nu eerder afgedragen moeten worden. Dit is
           een incidenteel effect in 2020 en 2021. Deze kosten worden vergoed door de gemeente
           Nijmegen (zie ook toelichting Overige opbrengsten). Dit verloopt voor de VRGZ per saldo
           kostenneutraal.
      ▪ De vrijwilligersvergoedingen zijn € 551.000,- lager uitgevallen dan begroot. Als gevolg van
           corona hebben de reguliere fysieke oefenavonden van de brandweerposten in een deel
           van het jaar beperkt doorgang kunnen vinden. Om de vakbekwaamheid op peil te
           houden is als alternatief fors ingezet op het vormgeven van afstandsonderwijs.
           Hiervoor zijn webinars, instructievideo’s en een online leer & toets- applicatie ontwikkeld
           en aangeboden. Randvoorwaardelijk is geïnvesteerd in de benodigde onderwijs en
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                             59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>  leermiddelen. Daar waar de (individuele) vaardigheden dreigden te zakken onder het
  minimale aanvaardbare niveau is persoonlijk maatwerk geleverd. Binnen de geldende
  hygiëne regels hebben individuele fysieke elementaire oefeningen plaats gevonden om
  de operationaliteit te garanderen.
  Daarnaast is het aantal incidenten in de afgelopen twee jaar gedaald van 4.772 in 2019
  naar 4.286 in 2021 (zie toelichting in paragraaf 2.1.7). Dit heeft deels te maken met
  minder buitenbranden als gevolg van de milde zomer en een daling van het aantal
  nutteloze uitrukken door loze meldingen. Ten aanzien van deze daling wordt een analyse
  opgesteld of deze daling structureel of incidenteel van aard is. Eind 2022 zal hierover
  meer duidelijkheid zijn.
▪ De formatie van de brandweercentralisten is niet volledig ingevuld. Met de
  samenvoeging van Apeldoorn in het vooruitzicht lukt het niet om de formatie volledig
  gevuld te krijgen. Dit wordt veroorzaakt door schaarste op de arbeidsmarkt en
  onduidelijkheid in werkplek. Hierdoor zijn de lasten circa € 225.000,- lager uitgevallen. In
  samenwerking met VGGM wordt wel het volledige rooster gevuld en de werving van
  nieuwe centralisten loopt. In verband met de toekomstige samenvoeging komen nieuwe
  medewerkers in dienst van de VGGM (de lasten worden gedeeld). De VRGZ monitort de
  situatie om ervoor te zorgen dat het dienstverleningsniveau op peil blijft. Vanwege deze
  onderschrijding is het in 2021 niet nodig om de bestemde reserve voor € 200.000,- vrij te
  laten vallen (zie toelichting paragraaf 5.4).
▪ Het in januari 2022 vastgestelde cao-principeakkoord heeft als ingangsdatum 1 december
  2021 maar zal tot uitvoering worden gebracht in 2022. In dit akkoord is een verhoging
  opgenomen van 1,5% per 1 december 2021. Daarnaast is voor 2021 naar rato een
  eenmalige vergoeding toegekend van € 1.200,- voor een voltijds dienstverband. Dit leidt
  in 2021 tot een extra uitzetting van de loonkosten van € 130.000,-.
▪ Op dit moment is een deel van de formatie niet ingevuld. Een aantal functies blijkt
  moeilijk ingevuld te kunnen worden als gevolg van specifiek benodigde kennis en
  schaarste op de arbeidsmarkt. Ook vindt op meerdere plekken interne doorstroming
  plaats op openstaande vacatures waardoor als gevolg daarvan elders in de organisatie
  weer nieuwe vacatures ontstaan. Daarnaast wordt gewerkt aan een flexibele schil binnen
  de organisatie om als organisatie wendbaarder te zijn in de veranderende samenleving.
  Het creëren kost tijd en zorgt er ook voor dat er tijdelijk meer vacatureruimte is. Om de
  operationele werkprocessen te kunnen waarborgen wordt waar nodig extern personeel
  ingehuurd. Daarnaast is bij een aantal bedrijfsonderdelen sprake geweest van een
  bovengemiddeld ziekteverzuim, waardoor extra personeel is ingehuurd. Per saldo leidt
  dit in 2021 tot een uitzetting van € 48.000,-.
▪ Ten behoeve van de optimalisatie van het documentair informatiesysteem is vanuit het
  resultaat van 2020 een bedrag beschikbaar gesteld voor extra ondersteuning. Tijdens het
  uitvoeren van het verbetertraject is besloten tot een andere invulling van het traject wat
  heeft geleid tot een vertraging in de voortgang. Hierdoor is in 2021 € 120.000,- minder
  uitgegeven dan begroot. Deze uitgaven schuiven door naar 2022 en 2023 (zie ook
  toelichting resultaatbestemming in paragraaf 5.4).
                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>     ▪    In 2021 heeft ten behoeve van nieuwe instroom in de voorziening niet-actief personeel
          een dotatie plaatsgevonden van € 339.000,-. Als gevolg van een nieuwe dienstbetrekking
          voor 1 oud-medewerker en ontwikkelingen in een aantal overige zaken is een bedrag van
          € 151.000,- vrijgevallen.
     ▪    Als gevolg van de beperkende maatregelen door de coronapandemie hebben minder
          personeelsfeestjes, teambuilding en overige bijeenkomsten plaats kunnen vinden. Dit
          heeft geleid tot een voordeel van € 75.000,-. Daarnaast zijn de reiskosten als gevolg van
          het thuiswerken tijdens de lockdownperiodes en een forse daling van de reisbewegingen
          € 86.000,- lager uitgevallen dan begroot. Omdat thuiswerken inmiddels onderdeel
          uitmaakt van het nieuwe activiteit gerelateerd werken zal een deel van deze
          onderschrijding naar verwachting structureel zijn, maar zal dit op andere onderdelen
          (inrichting thuiswerkplekken, et cetera) leiden tot een kostenstijging.
     ▪    In afwachting van de landelijke (uitgestelde) aanbesteding van nieuwe werkkleding voor
          de brandweer is ook in 2021 fors minder uitgegeven en alleen het hoognodige
          vervangen. Dit heeft een incidentele besparing opgeleverd van € 178.000,-. Naar
          verwachting zal de aanbesteding in 2023 worden afgerond en zal nieuwe uniformkleding
          worden aangeschaft.
     ▪    Een mix van over- en onderschrijdingen in de overige personeelskosten leidt per saldo tot
          € 33.000,- hogere kosten.
                                                                   Realisatie      Gew. begr.      Realisatie
                                                                         2021           2021             2020
Kapitaallasten
  Gronden en terreinen                                                     78             86               78
  Gebouwen en verbouwingen                                              1.881          1.877            1.855
  Voertuigen en bepakkingen                                             2.700          2.885            2.464
  Inventaris                                                              100            189               87
  Verbindingsmiddelen                                                     440            405              407
  Automatisering                                                          464            519              455
  Persoonlijke beschermingsmiddelen en werkkleding                        545            635              505
Totaal                                                                  6.208          6.596            5.851
                                                                                     Tabel 5.27: kapitaallasten
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                          61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Kapitaallasten                                                                                                   -388
De kapitaallasten zijn lager dan begroot. Een deel van de investeringen is als gevolg van de
coronacrisis later in het jaar geleverd of wordt in 2022 en 2023 opgeleverd (zie ook bijlage 6.5
Investeringen). Deze uitgestelde investeringen zorgen ervoor dat de kapitaallasten over deze
investeringen in 2021 incidenteel lager zijn uitgevallen. Dit zal ook voor 2022 het geval zijn. Deze
doorschuivingen hebben geen invloed op de dienstverlening van de veiligheidsregio.
Bij vervangingen wordt overigens altijd gekeken of de technische levensduur van het materieel
het toelaat om de investering uit te stellen, waardoor er altijd een kans is dat er een
onderbesteding plaatsvindt in een gegeven jaar. Dit is tijdelijk en varieert per investeringsgoed
van jaar tot jaar.
Het resultaat van de lagere kapitaallasten wordt door externe factoren bepaald waar de VRGZ
geen invloed op heeft. De coronacrisis, grondstoftekorten, ziekte van het personeel bij
producenten veroorzaken latere levering door leveranciers en langere doorlooptijden van
aanbestedingstrajecten.
                                                             Realisatie              Gew. begr.           Realisatie
                                                                   2021                     2021                 2020
Overige bedrijfskosten
  Huisvestingskosten                                              4.231                    4.020                3.980
  Kantoormiddelen                                                   279                      272                  279
  Medische zaken                                                      49                       0                   81
  Communicatieapparatuur                                          2.408                    2.750                2.481
  Wagenpark en werkmaterieel                                      1.758                    1.815                1.755
  Dienstverlening door derden                                       946                      924                  914
  Interne doorbel. onderst. dienst                               -1.653                   -1.608               -1.466
  Algemene kosten                                                   930                    1.005                  789
  Onvoorzien                                                            0                    181                     0
Totaal                                                            8.948                    9.359                8.813
                                                                                   Tabel 5.28: overige bedrijfskosten
Huisvestingskosten                                                                                                211
De huisvestingskosten zijn hoger dan begroot. Het onderhoud is in 2021 hoger uitgevallen
(€ 71.000,-). Dit wordt veroorzaakt door het uitvoeren van onderhoud uit het uitvoeringsplan
waarvoor de VRGZ jaarlijks € 300.000,- vanuit gemeenten ontvangt. In 2021 is hier € 340.000,- van
uitgevoerd. Omdat in 2020 vertraging was ontstaan in de uitvoering van deze planning is hiervoor
ten laste van het positieve resultaat van 2020 een bedrag van € 170.000,- opgenomen als
onderdeel van de bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden. In de resultaatbestemming van
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                 62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>dit jaar zal worden voorgesteld om € 40.000,- van deze bestemde reserve vrij te laten vallen.
Daarnaast is extra geïnvesteerd in preventief onderhoud om toekomstig correctief onderhoud te
voorkomen.
Als gevolg van meerdere vorstperiodes is in januari en februari € 70.000,- meer uitgegeven aan
gladheidsbestrijding voor het sneeuwvrij maken van de uitrukposten.
Tijdens de verbouwing van post Nijmegen-West is tijdelijk vervangende huisvesting geregeld voor
de medewerkers van de 24-uursdienst. Dit heeft incidenteel geresulteerd in € 53.000,- extra
lasten.
In de begroting 2021 was nog rekening gehouden met de huur van kantoorruimte extern. Deze
werkplekken zijn inmiddels ondergebracht bij de post zelf waardoor deze huurlasten zijn komen te
vervallen (€ 17.000,-).
Als gevolg van de aangescherpte hygiëneregels door corona zijn extra schoonmaakrondes
uitgevoerd, dit heeft geleid tot extra schoonmaakkosten van € 48.500,-. Daarnaast heeft een mix
van kleine onder- en overschrijdingen per saldo geleid tot een onderschrijding van € 14.500,-.
Medische zaken                                                                                      49
Ten behoeve van de bescherming van de medewerkers tegen het coronavirus zijn extra
persoonlijke beschermingsmiddelen aangeschaft. Deze aanschaf was niet begroot.
Communicatieapparatuur                                                                            -342
De hostingkosten voor de kantoorautomatisering vallen lager uit als gevolg van de uitbreiding bij
de GGD, waardoor een aantal vaste lasten gedeeld wordt (€ 94.000,-). De licentiekosten voor 2
softwarepakketten zijn ten onrechte volledig in 2020 verwerkt, dit leidt tot een incidenteel
voordeel van € 80.000,-. Voor de inrichting van het Veiligheidsinformatieknooppunt (VIK) was een
bedrag van € 100.000,- begroot, maar niet uitgegeven. Het VIK zal in 2022 verder vorm worden
gegeven.
De kosten voor telefonie zijn in 2021 lager uitgevallen dan begroot. Dit ligt in lijn met de besparing
op de telefoonkosten die reeds in 2020 is ingezet (€ 30.000,-). Een mix van overige bijstellingen
leidt per saldo tot een onderbesteding van € 38.000,-.
Wagenpark en werkmaterieel                                                                         -57
Als gevolg van lagere brandstofkosten zijn de kosten voor het onderhoud van het wagenpark en
werkmaterieel in 2021 lager uitgevallen. Deze lasten vallen lager uit omdat tijdens de coronacrisis
het aantal reisbewegingen is afgenomen als gevolg van minder dienstreizen en minder
oefenkilometers (€ 57.000,-).
                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                    63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre> Dienstverlening door derden                                                                                     22
 Voor de samenvoeging van de meldkamers hebben de 5 regio’s deels gebruik gemaakt van inhuur
 om dit proces te begeleiden. Daarnaast is tijdelijk een leidinggevende ingehuurd voor de
 meldkamer brandweer (samen met VGGM). Samen heeft dit gezorgd voor € 50.000,- extra
 uitgaven.
 Als gevolg van het niet doorgaan van de Vierdaagse is het begrote bedrag voor de bijdrage aan de
 organisatie hiervan niet uitgegeven (€ 36.000,-). Een mix van overige bijstellingen heeft daarnaast
 per saldo geleid tot een overschrijding van € 8.000,-.
 Algemene kosten                                                                                                -75
 Als gevolg van het vele thuiswerken en het digitale vergaderen is in 2021 in totaal € 70.000,-
 minder uitgegeven aan kantine- en vergaderkosten dan begroot. Een mix van overige bijstellingen
 leidt per saldo tot een extra onderbesteding van € 5.000,-.
 Onvoorzien                                                                                                    -181
 De post onvoorzien is niet ingezet. Hierdoor ontstaat een verschil ten opzichte van de begroting
 van € 181.000,-.
5.6.3 Overzicht van incidentele baten en lasten
 OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN
 Incidentele baten en lasten                                     Realisatie         Gew. begr.            Realisatie
                                                                       2021                2021                2020
   Incidentele baten                                                       0                   0                   0
   Incidentele lasten                                                      0                   0                   0
 Totaal                                                                    0                   0                   0
                                                                              Tabel 5.29: incidentele baten en lasten
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>5.7      Overzicht baten en lasten programma Regionale Ambulance
         Voorziening
In deze paragraaf wordt uiteengezet wat de activiteiten van de RAV, zoals beschreven in hoofdstuk
3, hebben gekost en hoe dit is gefinancierd.
 Bedragen x € 1.000,-                                       Realisatie      Gew.begr.     Begroting     Realisatie
                                                                  2021             2021        2021          2020
    Budget aanvaardbare kosten                                 25.934            23.675      23.675       24.790
    Aanpassing budget voorgaande jaren                             159                0            0           58
    Subsidies Rijk                                                 639              470          470          677
    Overige opbrengsten                                            368               75           75           40
 Som der bedrijfsopbrengsten                                   27.100           24.220       24.220       25.565
    Personeelskosten                                           21.653            18.730      19.056       19.736
    Kapitaallasten                                               1.033            1.178        1.269          722
    Overige bedrijfskosten                                       4.619            4.312        3.895        4.294
 Som der bedrijfskosten                                        27.305           24.220       24.220       24.752
 Totaal saldo baten en lasten                                     -205                0            0          813
    Toevoegingen reserves                                             0               0            0             0
    Onttrekkingen reserves                                            0               0            0             0
 Gerealiseerd resultaat RAV                                       -205                0            0          813
                                                                       Tabel 5.30: baten en lasten programma RAV
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                              65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>5.7.1 Begrotingswijzigingen programma RAV
 Bedragen x € 1.000,-                                  Begroting                                   Gew.begr.
                                                                             Verschuivingen
                                                             2021                                        2021
   Budget aanvaardbare kosten                              23.675                          0           23.675
   Subsidies Rijk                                              470                         0              470
   Overige opbrengsten                                          75                         0               75
 Som der bedrijfsopbrengsten                               24.220                          0           24.220
   Personeelskosten                                        19.056                      -326            18.730
   Kapitaallasten                                            1.269                      -91             1.178
   Overige bedrijfskosten                                    3.895                      417             4.312
 Som der bedrijfskosten                                    24.220                          0           24.220
 Totaal saldo baten en lasten                                     0                        0                0
   Toevoegingen reserves                                          0                        0                0
   Onttrekkingen reserves                                         0                        0                0
 Gerealiseerd resultaat RAV                                       0                        0                0
                                                                        Tabel 5.31: begrotingswijzigingen RAV
Verschuivingen
Dit betreft budgettair neutrale verschuivingen van budgetten ten behoeve van een betere allocatie
en presentatie.
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>5.8      Toelichting programma Regionale Ambulance Voorziening
Algemeen
In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de
realisatie in 2021 en worden de afwijkingen groter dan € 25.000,- toegelicht.
5.8.1 Bedrijfsopbrengsten
 Bedragen x € 1.000,-
 BEDRIJFSOPBRENGSTEN
                                                                            Realisatie     Gew. begr.    Realisatie
                                                                                  2021          2021          2020
 Budget aanvaardbare kosten
   Budget aanvaardbare kosten                                                   25.934        23.675        24.790
   Aanpassing budget voorgaande jaren                                               159            0            58
 Totaal                                                                         26.093        23.675        24.848
                                                                              Tabel 5.32: budget aanvaardbare kosten
 Budget aanvaardbare kosten                                                                                  2.418
 Het budget aanvaardbare kosten (BAK) voor 2021 is hoger dan begroot. Dit heeft de volgende
 oorzaken. In 2020 is een op verzoek van de regio geïnitieerd onderzoek naar de financiering en
 bekostiging vertaald naar nieuwe budgetafspraken met verzekeraars. In 2021 is een aantal
 parameters landelijk bijgesteld, zodat deze passend waren bij de opbrengsten. Voor AZGZ komt
 dit op drie onderdelen duidelijk naar voren. Ten eerste heeft dit voor AZGZ grote invloed gehad op
 de vergoeding voor de meldkamer (€ 392.000,-). Daardoor worden de geleverde diensten en
 loonkosten op de meldkamer nu passend vergoed. Ten tweede is er een aanpassing gedaan van
 het budget voor initiële opleidingen, waardoor het hele scholingsapparaat van AZGZ nu
 meegenomen wordt in de vergoeding. Gecombineerd met meer mensen die opgeleid worden
 betekent dit een stijging van € 843.000,-. Tot slot zijn parameterbedragen vastgesteld voor
 overige loonkosten. Dit zijn bijvoorbeeld kosten voor kleding, taakaccenten en werving. Dit
 betekent € 195.000,- meer opbrengsten dan begroot. Het sectorakkoord voor spreiding en
 beschikbaarheid dat landelijk is afgesproken pakt voor AZGZ iets gunstiger uit dan vooraf begroot
 (€ 47.000,-).
 De bijstelling van het budget in de lokale herijking van 2020 voor huisvesting werkt ook in 2021
 door (€ 110.000,-). Datzelfde geldt voor de extra ambulance. Samen met een gestegen productie
 leidt dit tot een bijstelling van € 60.000,-.
 De pilot zorgcoördinatiecentrum is in 2020 gestart en die opbrengsten waren ook voor 2021 nog
 niet begroot (€ 350.000,-). Voor de vergoeding van het begeleid vervoer van verwarde patiënten is
 een afspraak gemaakt ad € 35.000,-. Hier tegenover staan ook kosten (zie ook Dienstverlening
 door derden). Landelijk is afgesproken dat elke RAV 1 procentpunt van de vrije marge afdraagt
                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>voor de landelijke vitaliteitsregeling. Dit wordt vergoed door zorgverzekeraars in het BAK en
bedraagt voor AZGZ € 155.000,-.
Het definitieve budget 2020 is ten tijde van het opstellen van de jaarrekening 2020 nog niet
bekend. In 2021 is dit dus aangepast naar het definitieve bedrag. Dit staat op de regel Aanpassing
budget voorgaande jaren. Het definitieve budget 2020 is € 159.000,- hoger dan ten tijde van de
jaarrekening 2019 was voorzien.
Diverse kleinere aanpassingen in het budget, waaronder indexering, verklaren de overige
€ 72.000,-.
                                                                         Realisatie     Gew. begr.        Realisatie
                                                                               2021            2021            2020
Subsidies Rijk
  Subsidies Rijk                                                                 639            470             677
Totaal bijdragen                                                                 639            470             677
                                                                                            Tabel 5.33: subsidies Rijk
Subsidies Rijk                                                                                                  169
De afwijking van de begroting komt door de uitkering van FLO-gelden en de zorgbonus. Voor de
FLO-gelden is minder uitgegeven dan begroot (zie toelichting Personeelskosten). Daardoor is ook
de vergoeding vanuit de Rijksoverheid € 66.000,- lager (95% van de kosten).
De COVID-19-crisis heeft veel inzet gevraagd van zorgpersoneel. Daarom heeft de rijksoverheid
ook in 2021 een zorgbonus toegekend. Voor de ambulancedienst ging dit om € 155.000,-, na
verrekening met de WKR. De overige € 83.000,- is een incidenteel voordeel afrekening FLO
voorgaande jaren.
                                                                         Realisatie     Gew. begr.        Realisatie
                                                                               2021            2021            2020
Overige opbrengsten
  Overige opbrengsten                                                            368              75              40
Totaal                                                                           368              75              40
                                                                                     Tabel 5.34: overige opbrengsten
Overige opbrengsten                                                                                             293
De overige opbrengsten zijn in 2021 hoger dan begroot. Voor het bestrijden van de COVID-19-
crisis zijn medewerkers gedetacheerd geweest voor kortere tijd naar omliggende ziekenhuizen. De
compensatie van hun salariskosten zijn overige opbrengsten (€ 127.000,-). Daarnaast zijn in het
kader van COVID meerkosten gemaakt die onder de landelijke regeling meerkosten
ambulancezorg 2021 vallen (€ 166.000,-).
Tegenover bijna alle opbrengsten staan hogere lasten (zie toelichting Personeelslasten of
Dienstverlening door derden).
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                 68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>5.8.2 Bedrijfskosten
 Bedragen x € 1.000,-
 BEDRIJFSKOSTEN
                                                                           Realisatie   Gew. begr.      Realisatie
                                                                                 2021         2021           2020
 Personeelskosten
   Lonen en salarissen                                                         14.546      13.640          13.828
   Sociale lasten                                                                1.980       1.733           1.806
   Pensioenpremies                                                               2.439       1.902           1.943
   Uitkeringen                                                                     -70          -40            -39
   Opleidingen                                                                     624         359             459
   Overige personeelslasten                                                      1.275         818             740
                                                                               20.794      18.412          18.737
   Uitzendkrachten en detachering                                                  859         318             999
 Totaal                                                                        21.653      18.730          19.736
                                                                                       Tabel 5.35: personeelskosten
 Personeelskosten                                                                                           2.923
     ▪    De personeelskosten zijn € 2.923.000,- hoger dan begroot. Aan de ene kant is er meer
          formatie ingezet dan begroot (€ 1.274.000,-). Daarnaast was er meer (langdurig)
          ziekteverzuim dan gepland bij de rijdende dienst. In combinatie met uitval vanwege
          quarantaine leidt dit er toe dat er meer is ingehuurd dan begroot. Om diensten wel te
          kunnen leveren is gebruik gemaakt van uitzendkrachten (€ 278.000,-) en hebben
          medewerkers extra gewerkt. Dit laatste leidt tot meer ORT (€ 191.000,-) en overwerk
          (€ 101.000,-). Op de meldkamer was minder eigen personeel beschikbaar dan begroot.
          Hierdoor is ook hier een beroep gedaan op uitzendkrachten (€ 241.000,-).
     ▪    Er is meer opgeleid dan begroot. Daardoor zijn ook de kosten voor opleiden hoger
          uitgevallen (€ 267.000,-).
     ▪    De samenvoeging van de meldkamers Arnhem en Nijmegen leidt ook in 2021 tot meer
          reiskosten voor het personeel van AZGZ. Gecombineerd met de totale reiskosten, vallen
          deze kosten € 71.000,- hoger uit dan begroot.
     ▪    Als gevolg van de beperkende maatregelen door de coronapandemie hebben minder
          personeelsfeestjes, teambuilding en overige bijeenkomsten plaats kunnen vinden. Dit
          heeft geleid tot een voordeel van € 35.000,-.
     ▪    In 2021 heeft ten behoeve van nieuwe instroom in de voorziening niet-actief personeel
          een dotatie plaatsgevonden van € 233.000,-. Een bijstelling in een lopende zaak heeft
          geleid tot een vrijval van € 33.000,-.
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                             69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>     ▪    Afgelopen jaar is, waarschijnlijk mede door de COVID-19-crisis, minder verlof opgenomen.
          Hierdoor nemen de kosten met € 203.000,- toe.
     ▪    Er is minder betaald aan FLO. De opbrengsten stonden beschreven bij Subsidies Rijk. De
          lagere kosten zien we hier bij de personeelskosten terugkomen (€ 69.000,-).
     ▪    Tot slot is er ook in 2021 een zorgbonus uitgekeerd voor personeel in de zorg. Dit heeft
          € 155.000,- gekost en was niet voorzien, maar wordt wel vergoed door verzekeraars (zie
          overige opbrengsten).
     ▪    De kosten in het kader van arbo en Buma/Stemra zijn gecentraliseerd en worden via een
          verdeelsleutel doorbelast. De realisatie op personeelskosten valt daarom € 24.000,- lager
          uit dan begroot.
                                                                    Realisatie       Gew. begr.      Realisatie
                                                                          2021            2021             2020
 Kapitaallasten
   Gebouwen en verbouwingen                                                 22              22               23
   Gronden en terreinen                                                       7              7                 7
   Voertuigen en bepakkingen                                               631             802              435
   Inventaris                                                              187             167              146
   Repressieve kleding                                                     106              65               11
   Verbindingsmiddelen                                                      27              27               29
   Automatisering                                                           53              88               71
 Totaal                                                                  1.033           1.178              722
                                                                                       Tabel 5.36: kapitaallasten
Kapitaallasten                                                                                             -145
De kapitaallasten voor de RAV vallen lager uit dan begroot.
    ▪ De nieuwe ambulancekleding is pas in 2021 volledig geleverd en in gebruik genomen. De
        afschrijving start daarom in 2021 en is ten tijde van het opstellen van de begroting niet
        voorzien (€ 41.000,-).
    ▪ De geplande aanschaf van hartmassage-apparatuur in 2021 is niet doorgegaan, maar
        doorgeschoven naar 2022. De vervanging van ALS ambulances is volgens planning verlopen.
        Bij deze nieuwe ambulances is ook een aantal nieuwe brancards in gebruik genomen. Die
        laatste kosten waren niet volledig voorzien. Tot slot is de aanschaf van twee rapid responder
        voertuigen naar 2022 doorgeschoven. Een aantal piketauto’s is niet vervangen. Per saldo zijn
        de kapitaallasten voor voertuigen en bepakkingen daardoor € 170.000,- lager.
    ▪ Een aantal stelposten voor software is niet gebruikt. Een systeem voor wagenparkbeheer
        wordt pas in 2022 vervangen. Daarmee zijn de kapitaallasten voor automatisering € 35.000,-
        lager dan begroot.
    ▪ Een aantal kleinere mutaties verklaart de overige hogere lasten van € 19.000,-.
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                          70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>                                                                    Realisatie        Gew. begr.           Realisatie
                                                                          2021               2021                 2020
Overige bedrijfskosten
   Huisvestingskosten                                                       -30                33                   38
   Kantoormiddelen                                                             7               14                   20
   Medische zaken                                                           761               768                  920
   Communicatieapparatuur                                                   467               500                  403
   Wagenpark en werkmaterieel                                               943             1.000                  939
   Dienstverlening door derden                                              602               140                  250
   Interne doorbel. onderst. dienst                                      1.653              1.608                1.466
   Algemene kosten                                                          216               249                  259
Totaal                                                                   4.619              4.312                4.295
                                                                                     Tabel 5.37: overige bedrijfskosten
 Kantoormiddelen en medische zaken verliepen conform begroting en worden niet nader
 toegelicht. De afwijkingen in de overige categorieën worden hierna beschreven.
Huisvestingskosten                                                                                                 -63
In 2019 en 2020 is teveel huur opgenomen. Dat is nu gecorrigeerd (€ 34.000,-). Daarnaast zijn
onderhoudskosten gecentraliseerd bij de afdeling Vastgoed en Facility Management. Dat komt
terug bij de interne doorbelasting (€ 29.000,-).
Communicatieapparatuur                                                                                             -33
Als eerste zijn de kosten van dataverbruik € 38.000,- lager dan begroot doordat een aantal
contracten beëindigd kon worden. Daarnaast is het vaste telefonie contract beëindigd omdat
volledig overgegaan is op mobiele telefonie: € 11.000,-. Tot slot is er € 23.000,- minder dan
begroot uitgegeven aan kleine aanschaffingen ICT- en communicatiemiddelen.
Aan softwarelicenties is meer uitgegeven dan begroot. Dat komt door de bijdrage aan AZN voor
de landelijke infrastructuur (€ 15.000,-). De doorontwikkeling van het roosterpakket heeft
€ 8.000,- gekost en was niet voorzien. Daarnaast zijn diverse softwarepakketten in 2021 duurder
dan begroot (€ 16.000,-).
Wagenpark en werkmaterieel                                                                                         -57
De gestegen brandstofprijzen waren niet voorzien. Daardoor is € 60.000,- meer uitgegeven dan
begroot. Door de aanschaf van nieuwe ambulances in 2021 is minder uitgeven aan onderhoud dan
voorzien (€ 93.000,-). In 2021 is er meer uitgekeerd door verzekeraars voor schades. In totaal gaat
het om € 24.000,-.
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                 71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre> Dienstverlening door derden                                                                                      462
 AZGZ doorgaat een organisatietransitie om ook in de toekomst in staat te blijven goede
 ambulancezorg te blijven leveren. Dit is een meerjarig traject dat gestart is in 2020 en ook in 2021
 nog doorging. De begeleiding hiervan kost in 2021 € 119.000,-. Coaching op de meldkamer en de
 begeleiding bij een cultuurtraject hebben € 26.000,- meer gekost dan begroot. Ook is er een
 vervolg gegeven aan het onderzoek naar de optimale spreiding van diensten. Voor 2021 betekent
 dit € 51.000,- aan extra kosten. Het begeleid vervoer van patiënten met verward gedrag is
 uitbesteed aan een gespecialiseerde aanbieder. Dit heeft € 29.000,- meer dan begroot gekost en is
 volledig gecompenseerd door zorgverzekeraars. Tot slot zijn voor de begeleiding van de pilot ZCC
 kosten gemaakt (€ 237.000,-). Deze worden volledig gedekt door de pilot gelden of door andere
 pilotregio’s.
 Interne doorbelasting ondersteunende diensten                                                                     45
 Zoals genoemd bij de toelichting op de huisvestingskosten zijn kosten centraal geboekt en
 doorbelast. Dit bedraagt € 29.000,-. Daarnaast zijn de kosten voor het onderhoud omhoog gegaan
 (€ 16.000,-).
 Algemene kosten                                                                                                  -33
 De algemene kosten zijn lager dan begroot. Enerzijds komt dit doordat er minder
 personeelsbijeenkomsten zijn geweest, waardoor er minder vergader- en kantinekosten zijn
 gemaakt (€ 13.000,-). Daarnaast is er minder dan begroot uitgegeven aan lidmaatschappen
 (€ 8.000,-). Tot slot is het aantal oninbare vorderingen lager dan begroot (€ 7.000,-). Kleine
 verschillen tussen begroting en realisatie verklaren de laatste € 5.000,-.
5.8.3 Overzicht van incidentele baten en lasten
 Bedragen x € 1.000,-
 OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN
 Incidentele baten en lasten                                        Realisatie        Gew. begr.            Realisatie
                                                                         2021                2021                2020
   Incidentele baten                                                          0                  0                   0
   Incidentele lasten                                                         0                  0                   0
 Totaal                                                                       0                  0                   0
                                                                                Tabel 5.38: incidentele baten en lasten
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>5.9      Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid
Programma Crisis- en Rampenbestrijding
De lasten van het programma Crisis- en Rampenbestrijding zijn in 2021 lager dan in de begroting
werd aangenomen.
 Bedrijfskosten C&R                                                     Realisatie    Gew. begr.
                                                                                                        Verschil
 Bedragen x € 1.000,-                                                         2021           2021
   Personeelskosten                                                         36.955         36.505           450
   Kapitaallasten                                                             6.208         6.596          -388
   Overige bedrijfskosten                                                     8.948         9.359          -411
   Rentebaten en -lasten                                                       -138          -138             0
   Nader te bepalen dekking                                                       0             0             0
 Totale bedrijfslasten C&R                                                  51.973         52.322          -349
                                                                       Tabel 5.39: bedrijfskosten programma C&R
De lagere bedrijfslasten worden direct of indirect voornamelijk veroorzaakt door de
coronapandemie. Daarnaast is een deel van de bezetting op de meldkamer niet ingevuld, wat wordt
ondervangen door de VGGM. Ook de kapitaallasten vallen lager uit als het gevolg van de
doorschuiving van een fors deel van de investeringen naar 2022 en 2023 (deels corona-gerelateerd).
Deze onderschrijdingen van de kosten zijn, voor zover voorzien, in de tussentijdse financiële
rapportages gemeld aan het Algemeen Bestuur dat hiermee heeft ingestemd. Dit valt binnen het
bestaande beleid en de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor er geen sprake is van
begrotingsonrechtmatigheid.
Programma Regionale Ambulance Voorziening
 Bedrijfskosten RAV                                                     Realisatie    Gew. begr.
                                                                                                        Verschil
 Bedragen x € 1.000,-                                                         2021           2021
   Personeelskosten                                                         21.653         18.730         2.923
   Kapitaallasten                                                             1.033         1.178          -145
   Overige bedrijfskosten                                                     4.619         4.312           307
 Totale bedrijfslasten RAV                                                  27.305         24.220         3.085
                                                                       Tabel 5.40: bedrijfskosten programma RAV
De lasten van het programma Regionale Ambulance Voorziening zijn in 2021 hoger dan in de
primaire begroting werd aangenomen. De oorzaak hiervan ligt met name in het feit dat er meer
personeel is ingezet dan vooraf is begroot. Veruit het grootste deel hiervan is ondervangen in de
verhoging van de opbrengsten. Ten opzichte van de laatste tussentijdse rapportage is de
budgetoverschrijding lager dan verwacht. De kostenoverschrijdingen zijn vastgesteld door het
                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                             73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Algemeen Bestuur op basis van de tussentijdse rapportages en vallen binnen het bestaande beleid
en de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor geen sprake is van begrotingsonrechtmatigheid.
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021             74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>5.10 SiSa-bijlage bij de jaarrekening
 SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling Informatieverstrekking SiSa - d.d. 4 maart 2021
 JenV A2         Brede Doeluitkering        Besteding 2021
                 Rampenbestrijding
                 (BDuR)
                 Besluit Veiligheidsregio's       Aard controle R
                 artikelen 8.1 t/m 8.3           Indicator: A2/01
                 Veiligheidsregio's
                                                    € 6.391.168,-
 Jen V    A12    Incidentele bijdrage       Besteding in 2021        Zelfstandige                Correctie besteding     Cumulatieve            Eindverantwoor
                 ondersteuning naleving     (zelfstandige            uitvoering (Ja/Nee)         2021. Vanaf SiSa        besteding 2021         ding (Ja/Nee)
                 controle op                uitvoering incl.                                     2022 van                inclusief uitvoering
                 coronatoegangsbewijzen     uitvoering door                                      toepassing i.v.m.       door andere
                                            andere partijen,                                     SiSa tussen             medeoverheden
                 Veiligheidsregio’s         niet zijnde                                          medeoverheden           vanaf SiSa 2022
                                            medeoverheden)
                                                  Aard controle R      Aard controle n.v.t            Aard controle R      Aard controle n.v.t    Aard controle n.v.t
                                               Indicator: A12/01        Indicator: A12/02           Indicator: A12/03       Indicator: A12/04      Indicator: A12/05
                                                             € 0,-                       Nee                       € 0,-                  € 0,-                  Nee
 VWS      H11    Corona Bonusregeling       Kenmerk/nummer           Totaal in 2021              Totaal in 2021          Totaal in 2021         De totale besteding   De totale besteding
                 Zorg                       aanvraag                 ontvangen                   ontvangen spec.         ontvangen              in 2021 aan           in 2021 aan derden
                                                                     specifieke                  uitkeringen voor        specifieke             medewerker netto      netto uitgekeerde
                                                                     uitkeringen voor            belastingcompo          uitkeringen            uitgekeerde bonus     bonus van € 384,71
                                                                     bonus                       nent                                           van € 384,71
                                              Aard controle n.v.t      Aard controle n.v.t         Aard controle n.v.t     Aard controle n.v.t       Aard controle R       Aard controle R
                                               Indicator: H11/01        Indicator: H11/02           Indicator: H11/03       Indicator: H11/04      Indicator: H11/05     Indicator: H11/06
                                                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                               75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre> COBONUS2107974                       € 86.175,-                 € 68.806,-          € 154.981,-              € 82.328,-             € 3.078,-
Zijn de                   Voldoen de                  Afgedragen of         Afgedragen             Overig saldo voor      Overig saldo voor
zorgprofessionals         betalingen t/m              aangegeven            verschuldigde          bonus in 2021          belastingcompo-
werkzaam geweest          2021 aan de                 verschuldigde         belasting 2021 over                           nent in 2021
in de periode 1           inkomenstoets               eindheffing over de   de aan derden
maart tot 1               zoals omschreven            aan medewerkers       netto uitgekeerde
september bij de          in de regeling              netto uitgekeerde     bonus (€ 288,53
organisatie               (Ja/Nee)                    bonus (maximaal       per persoon)
waarvoor een                                          € 307,77 per
aanvraag is gedaan                                    medewerker)
(Ja/Nee)
    Aard controle D1          Aard controle D1         Aard controle n.v.t      Aard controle R         Aard controle R       Aard controle R
   Indicator: H11/07         Indicator: H11/08           Indicator: H11/09    Indicator: H11/10      Indicator: H11/11      Indicator: H11/12
                    Ja                          Ja               € 65.862,-             € 2.308,-                   € 0,-                 € 0,-
Eventuele                 Eindverantwoor-
toelichting verplicht     ding (ja/Nee)
als alle of een deel
van de bonussen
wordt uitgekeerd in
het volgende jaar
(05 of 06) of als bij
07 of 08 Nee is
ingevuld.
  Aard controle n.v.t       Aard controle n.v.t
   Indicator: H11/13         Indicator: H11/14
                 n.v.t.                         Ja
                                                                                                  tabel 5.41: SiSa-verantwoordingsinformatie
                       Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>5.11 Publicatie in het kader van de Wet Normering Topinkomens
De verantwoording is opgesteld op basis van de op de VRGZ van toepassing zijnde regelgeving. Het
bezoldigingsmaximum in 2021 is voor de VRGZ € 209.000,-. Het weergegeven toepasselijke WNT-
maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen
tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het
dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering op dit maximum is het WNT-maximum
voor de leden van het Algemeen Bestuur; dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige
leden 10% van het bezoldigingsmaximum.
Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2021 een
bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere
jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden.
                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Bezoldiging topfunctionarissen
Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf
de 13e maand van de functievervulling.
 Bedragen x € 1,-                                                                                D.M. van Zanten                J.A.P. van Kastel
 Functiegegevens                                                                        Directeur Brandweer en
                                                                                                                      Directeur Crisisbeheersing
                                                                                                   ambulancezorg
   Aanvang en einde functievervulling in 2021                                                           1/1 - 31/12                   1/1 – 31/12
   Omvang dienstverband (in fte)                                                                                1,00                          1,00
   (Fictieve) dienstbetrekking?                                                                                   Ja                            Ja
 Bezoldiging
   Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                         € 145.348                      € 148.005
   Beloningen betaalbaar op termijn                                                                        € 22.818                      € 22.395
   Subtotaal                                                                                             € 168.166                      € 170.400
   Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                                          € 209.000                      € 209.000
   -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terug ontvangen
                                                                                                                  €0                            €0
   bedrag
 Totale bezoldiging                                                                                      € 168.166                      € 170.400
   Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                                                    n.v.t.                        n.v.t.
   Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling                                                 n.v.t.                        n.v.t.
                                                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Gegevens 2020                                                                   D.M. van Zanten                 J.A.P. van Kastel
Bedragen x € 1,-
  Aanvang en einde functievervulling in 2020                                           1/1 – 31/12                    1/1 – 31/12
  Omvang dienstverband 2020 (in fte)                                                           1,00                           1,00
Bezoldiging
  Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                          € 140.332                      € 135.955
  Beloningen betaalbaar op termijn                                                        € 21.391                       € 20.963
  Bezoldiging                                                                            € 161.723                      € 156.918
  Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                           € 201.000                      € 201.000
                                                                 Tabel 5.42: bezoldiging topfunctionarissen met dienstbetrekking
                                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                           79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Toezichthoudende topfunctionarissen
                                                 Vertegenwoordiger van de
 Toezichthoudende topfunctionarissen                                                  Functie
                                                 gemeente
 Dhr. M. Slinkman                                Berg en Dal                          Lid AB en DB
 Mevr. D.A. Bergman                              Beuningen                            Lid AB
 Dhr. J.A. de Boer                                                                    Lid AB en DB tot 18-02
                                                 Buren
 Mevr. J.P.M. Meijers                                                                 Lid AB vanaf 09-03
 Dhr. G.J. van Grootheest                        Culemborg                            Lid AB
 Mevr. C.A.A. van Rhee-Oud Ammerveld             Druten                               Lid AB
 Mevr. G.M. Mittendorff                          Heumen                               Lid AB
 Dhr. H. van Kooten                              Maasdriel                            Lid AB
 Dhr. A.J. Kottelenberg                          Neder-Betuwe                         Lid AB en DB
 Dhr. H.M.F. Bruls                               Nijmegen                             Voorzitter AB en DB
 Dhr. J. Beenakker                               Tiel                                 Plv Vz AB en lid DB
 Dhr. S. Stoop                                   West Betuwe                          Lid AB
 Dhr. V.M. van Neerbos                           West Maas en Waal                    Lid AB
 Mevr. M. van Beek                               Wijchen                              Lid AB
 Dhr. P.C. van Maaren                            Zaltbommel                           Lid AB
                                                    Tabel 5.43: bezoldiging toezichthoudende topfunctionarissen
Alle leden van het bestuur zijn onbezoldigd.
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                           80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>5.12 Taakvelden
 VRGZ totaal
 bedragen x € 1.000,-                   Realisatie 2021                           Gewijzigde begroting 2021            Realisatie 2020
                                    Baten      Lasten         Saldo              Baten             Lasten    Saldo  Baten      Lasten     Saldo
 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 44.561     38.965          5.596             42.905            42.459       446 41.960      35.244     6.716
 7.1 Volksgezondheid               27.100     23.387          3.713             24.220            21.970     2.250 25.509      22.158     3.351
 0.5 Treasury                           0        -138            138                  0              -138      138      0          -77       77
 0.7 Algemene uitkeringen           6.391            0        6.391              6.251                  0    6.251  6.239            0    6.239
 0.8 Overige baten en lasten            0            0             0                  0                 0        0      0            0        0
 0.4 Overhead                       2.660     17.064        -14.404              2.546            12.251    -9.705  2.494      15.155  -12.661
 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)       0            0             0                  0                 0        0      0            0        0
 Saldo van baten en lasten         80.712     79.278          1.434             75.922            76.542      -620 76.202      72.480     3.722
 0.10 Mutaties bestemde reserves      355            0           355               620                  0     -620      0            0        0
 Resultaat                         81.067     79.278          1.789             76.542            76.542         0 76.202      72.480     3.722
                                                                                                                        Tabel 5.44: VRGZ totaal
                                                    Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Programma Crisis- en Rampenbestrijding
bedragen x € 1.000,-                         Realisatie 2021                           Gewijzigde begroting 2021                       Realisatie 2020
                                        Baten       Lasten          Saldo               Baten           Lasten          Saldo     Baten        Lasten    Saldo
1.1 Crisisbeheersing en brandweer      44.561       38.965          5.596              42.905           42.459            466    41.960        35.244    6.716
7.1 Volksgezondheid                         0             0               0                   0               0             0         0              0        0
0.5 Treasury                                0         -138            138                     0            -138           138         0            -77       77
0.7 Algemene uitkeringen                6.391             0         6.391               6.251                 0         6.251     6.239              0   6.239
0.8 Overige baten en lasten                 0             0               0                   0               0             0         0              0        0
0.4 Overhead                            2.660       13.146       -10.486                2.544           10.000         -7.456     2.438        12.561  -10.123
0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)            0             0               0                   0               0             0         0              0        0
Saldo van baten en lasten              53.612       51.973          1.639              51.702           52.322           -620    50.637        47.728    2.909
0.10 Mutaties bestemde reserves           355             0           355                 620                 0           620         0              0        0
Resultaat                              53.967       51.973          1.994              52.322           52.322              0    50.637        47.728    2.909
                                                                                                             Tabel 5.45: Programma Crisis- en Rampenbestrijding
                                                        Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                               82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Programma Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
bedragen x € 1.000,-                         Realisatie 2021                      Gewijzigde begroting 2021              Realisatie 2020
                                        Baten      Lasten         Saldo            Baten          Lasten      Saldo  Baten       Lasten       Saldo
1.1 Crisisbeheersing en brandweer           0            0              0                0               0        0      0             0          0
7.1 Volksgezondheid                    27.100      23.387         3.713           24.220          21.970      2.249 25.509       22.158       3.351
0.5 Treasury                                0            0              0                0               0        0      0             0          0
0.7 Algemene uitkeringen                    0            0              0                0               0        0      0             0          0
0.8 Overige baten en lasten                 0            0              0                0               0        0      0             0          0
0.4 Overhead                                0       3.918        -3.918                  0         2.249     -2.249     56         2.594     -2.538
0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)            0            0              0                0               0        0      0             0          0
Saldo van baten en lasten              27.100      27.305           -205          24.220          24.220          0 25.565       24.752         813
0.10 Mutaties bestemde reserves             0            0              0                0               0        0      0             0          0
Resultaat                              27.100      27.305           -205          24.220          24.220          0 25.565       24.752         813
                                                                                                                         Tabel 5.46: Programma RAV
                                                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                    83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>5.13 Uitgaven COVID-19
Het jaar 2021 heeft voor een belangrijk deel in het teken gestaan van de pandemie. Dat heeft ook in
financiële zin allerlei effecten gehad. De effecten en de financiering daarvan wordt in deze paragraaf
toegelicht.
Programma Crisis- en Rampenbestrijding
Landelijk zijn er afspraken gemaakt tussen het ministerie van VWS en overheidsorganisaties ten
aanzien van de financiering van de meerkosten. Uitgangspunt is dat meer- en minderkosten met
elkaar gesaldeerd worden en dat alle lasten uit de begroting die reeds gefinancierd zijn, ingezet
worden voor de bestrijding van corona.
De meerkosten in 2021 bedragen € 82.825,-. De lasten zijn verwerkt in de exploitatierekening (zie
paragraaf 5.5 en 5.6). De extra lasten zijn niet in rekening gebracht bij het ministerie van VWS omdat
de meerkosten binnen de reguliere begroting opgevangen kunnen worden en er meerdere
kostenposten zijn die door corona (fors) lager uitgevallen zijn. In onderstaande tabel zijn de
meerkosten weergegeven.
  Programma Crisis- en Rampenbestrijding                      Meerkosten        Meerkosten
  Bedragen x € 1,-                                                     2020             2021
    Overwerk en extra ureninzet *                                          0               0
    Vakbekwaamheidsapp                                                9.633                0
  Totaal personeelskosten                                             9.633                0
    Voorlichting en communicatie                                     14.286            1.857
    Facilitaire aanpassingen                                         27.655                0
    ICT devices en aanpassingen                                      25.415           28.921
    Persoonlijke beschermingsmiddelen                                56.952           48.452
    Tussenevaluatie                                                  42.989                0
    Desinfectie- reinigingsmateriaal                                 23.800              108
    Catering- en representatie                                       14.016            3.487
  Totaal materiële kosten                                          205.113            82.825
  Totaal gemaakte extra kosten                                     214.746            82.825
                                                                Tabel 5.47: COVID-19 C&R
* De extra ureninzet is op organisatieniveau bezien over het hele jaar beperkt gebleven. Er zijn delen
van de organisatie waar meer overwerk plaats heeft gevonden en waar het verlofsaldo aan het
einde van het jaar hoger is mede door de pandemie. Er zijn echter ook organisatieonderdelen waar
het tegenovergestelde effect plaatsgevonden heeft. Om die reden is dit onderdeel met een nihil
waarde opgenomen in dit overzicht.
                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021               84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Programma RAV
De meerkosten als gevolg van corona voor de AZGZ zijn in onderstaande tabel opgenomen (conform
Meerkostenregeling ambulancezorg 2021). Het overige deel wordt vergoed door zorgverzekeraars.
Voor 2021 is dit een bedrag van € 166.024,-. Dit bedrag is niet opgenomen in het budget
aanvaardbare kosten.
 Programma RAV                                                       Meerkosten       Budgetruimte       Declaratie
 Bedragen x € 1,-                                                             2021            2021            2021
   Extra diensten eigen medewerkers/UZK                                           0               0               0
   Extra diensten met onder aanneming                                             0               0               0
   Extra inzet RCPS                                                               0               0               0
   Voordeel uithuur medewerkers (BATE)                                            0               0               0
   Studenten langer niet zelfstandig bekwaam                                      0               0               0
   Vervanging studenten in niet inzetbare periode                                 0               0               0
   Ziekteverzuim en quarantaine                                             46.244                0         46.244
   Effect na- bijscholing                                                         0               0               0
   Afkoop verlofuren                                                              0               0               0
   Effect ontwikkeling verlof en PLB                                              0               0               0
 Totaal personeelskosten                                                    46.244                0         46.244
   Schoonmaakkosten                                                               0               0               0
   Kleding wassen                                                                 0               0               0
   PBM                                                                      82.236                0         82.236
   Huur extra locaties                                                            0               0               0
   Huur extra auto's                                                              0               0               0
   Inrichten voertuigen t.b.v. Covid-zorg                                   19.189                0         19.189
   Verbruiksmateriaal                                                       18.355                0         18.355
   Overige                                                                        0               0               0
   Voordeel lagere productie (BATE)                                               0               0               0
 Totaal materiële kosten                                                  119.780                 0        119.780
 Totaal gemaakte extra kosten                                             166.024                 0        166.024
                                                                                         Tabel 5.48: COVID-19 RAV
                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                             85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>5.14 Overige gegevens: Controleverklaring van de onafhankelijke
accountant
                      Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021 86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021 87</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021 88</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021 89</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>                                                     6
                                                   Bijlagen
Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021      90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre> 6      Bijlagen
 6.1       Budgetopbouw aanvaardbare kosten ambulancedienst
                                            Para-      Parameter                        Budget      Nacal-  Herrekend
Budget aanvaardbare kosten 2020                                           Index
                                            meter          waarde                     kasbasis      culatie     budget
Loonkosten
  S&B vergoeding                                 1     13.115.014        1,0328     13.873.873            0 13.873.873
  S&B flex                                       0        147.137                    1.411.166            0  1.411.166
  Vergoeding ouderenbeleid                       1        452.149        1,0328        466.980            0    466.980
  Opleidingsvergoeding                           1        475.185        1,0328        591.451     -51.757     539.694
  Overige loonkosten                             1        201.435        1,0328        208.042            0    208.042
  Overige kosten                                 1        301.129        1,0328        311.006            0    311.006
Wagenpark
  Wagenparkvergoeding                           30          41.774       1,0197      1.277.903            0  1.277.903
Productie
  Km-vergoeding brandstof              1.475.338               0,22      1,0000        324.574            0    324.574
  Km-vergoeding materieel              1.475.338               0,30      1,0000        442.601            0    442.601
  Productievergoeding rit                  37.907            19,80       1,0000        750.548     -28.798     721.749
Vrije marge
  Vrije marge                                                                          639.997            0    639.997
Rest vergoeding
  Afschrijving huisvesting                                301.995        1,0197        307.944            0    307.944
  Materiële kosten huisvesting                            119.367        1,0197        351.835            0    351.835
  Vergoeding piketauto's                                    21.421       1,0197         21.843            0     21.843
  Directie en administratie                             1.092.885        1,0434      1.140.317            0  1.140.317
  Rente eigen vermogen                                                                        0           0           0
  Rente vreemd vermogen                                                                122.509            0    122.509
  Inzet door derden                                                                           0           0           0
  Controleprotocol                                           2.854       1,0197          2.911            0       2.911
  Afschrijving dubieuze debiteuren                          80.101             1       120.000            0    120.000
  Overige kosten (initiële
                                                          657.915        1,0197        325.000    169.563      494.563
  opleidingsvergoeding)
  Vergoeding AED gebruikskosten                              2.114                       2.871            0       2.871
  ZCC pilot                                                                            350.000            0    350.000
  Corona                                                                               375.144      70.674     445.818
Totaal aanvaardbare kosten 2020                                                     23.418.514    159.682   23.578.196
                                                                                  Tabel 6.1: BAK ambulancedienst 2020
                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                              91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>                                            Para-      Parameter                        Budget      Nacal-  Herrekend
Budget aanvaardbare kosten 2021                                           Index
                                            meter          waarde                     kasbasis     culatie      budget
Loonkosten
  S&B vergoeding                                 1     13.873.873        1,0201     15.262.750           0 15.262.570
  S&B flex                                       0      1.411.166                             0          0           0
  Vergoeding ouderenbeleid                       1        466.980        1,0201        476.366           0     476.366
  Opleidingsvergoeding                           1        593.694                      597.050           0     597.050
  Overige loonkosten                             1        208.042                      408.042           0     408.042
  Overige kosten                                 1        311.006        1,0201        317.257           0     317.257
Wagenpark
  Wagenparkvergoeding                           31          43.351                   1.343.882           0   1.343.882
Productie
  Km-vergoeding brandstof              1.453.622               0,25                    363.406           0     363.406
  Km-vergoeding materieel              1.453.622               0,30                    436.087           0     436.087
  Productievergoeding rit                  39.075            19,75                     771.731           0     771.731
Vrije marge
  Vrije marge                                    1        639.997              1       688.656           0     688.656
Rest vergoeding
  Afschrijving huisvesting                       1        307.944                      770.360           0     770.360
  Materiële kosten huisvesting                   1        351.835                             0          0           0
  Vergoeding piketauto's                         1          21.843       1,0177         22.230           0      22.230
  Directie en administratie                      1      1.140.317        1,0192      1.162.215           0   1.162.215
  Rente eigen vermogen                           1                 0                          0          0           0
  Rente vreemd vermogen                          1        122.509        1,0177        124.677           0     124.677
  Inzet door derden                              1                 0                          0          0           0
  Controleprotocol                               1           2.911       1,0177          2.963           0       2.963
  Afschrijving dubieuze debiteuren               1        120.000              1       120.000           0     120.000
  Overige kosten (initiële
                                                 1        494.563        1,0177        842.931           0     842.931
  opleidingsvergoeding)
  Vergoeding AED gebruikskosten                  1           2.871             1         3.776           0       3.776
  BVPP                                           1                             1        35.000           0      35.000
  ZCC pilot                                      1        350.000              1       350.000           0     350.000
  Corona (apart via min. VWS)                    1                 0                          0          0           0
Totaal aanvaardbare kosten 2021                                                     24.099.199           0 24.099.199
                                                                                   Tabel 6.2: BAK ambulancedienst 2021
                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                             92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>     6.2       Budgetopbouw aanvaardbare kosten meldkamer ambulancedienst
Budget aanvaardbare kosten 2020                      Para        Parameter                    Budget   Nacal-      Herrekend
                                                                                    Index
                                                   meter             waarde                 kasbasis   culatie         budget
Loonkosten
  Loonkosten                                              1       1.252.511       1,0296   1.252.511         0      1.252.511
Materiële kosten
 Mat. kosten AVLS-GIS / centr.werkplek                    1                              1    61.682       270         61.952
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2016              1                              1    11.054         0         11.054
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2017              1                              1    11.260         0         11.260
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2018              1                              1    11.435         0         11.435
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2019              1                              1    11.720         0         11.720
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2020              1                              1    11.890        60         11.950
Totaal aanvaardbare kosten 2020                                                            1.371.552       331      1.371.883
                                                                                                     Tabel 6.3: BAK MKA 2020
Budget aanvaardbare kosten 2021                      Para        Parameter                    Budget   Nacal-      Herrekend
                                                                                    Index
                                                   meter             waarde                 kasbasis   culatie         budget
Loonkosten
  Loonkosten                                              1       1.252.511       1,0201   1.710.768         0      1.252.511
Materiële kosten
 Mat. kosten AVLS-GIS / centr.werkplek                    3           20.917             1    62.776         0         62.776
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek                   3           20.310             1    60.930         0         60.930
Totaal aanvaardbare kosten 2021                                                            1.834.474         0      1.834.474
                                                                                                     Tabel 6.4: BAK MKA 2021
                                        Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                           93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>6.3         Verloop nog in tarieven te verrekenen financieringstekort/-overschot
  Bedragen x € 1.000,-
                                                                      Realisatie      Realisatie   Realisatie      Realisatie
                                                                            2018            2019          2020          2021
  Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
     Saldo per 1 januari                                                  -1.114             760           849          -741
     Bij/af: financieringsverschil boekjaar                                1.403           1.840         4.459         2.989
     Bij/af: correcties voorgaande jaren                                       19           -124           -58           160
     Bij/af: verrekend met zorgverzekeraars                                   452         -1.627        -5.991        -3.219
  Saldo per 31 december6                                                      760            849          -741          -811
                                                                             Tabel 6.5: verloop nog in tarieven te verrekenen
Het financieringstekort/-overschot bestaat uit het verschil tussen de daadwerkelijk gefactureerde
ritopbrengsten in een jaar en het budget waar de ambulancedienst volgens de rekenstaat recht op
heeft. Het saldo van dit tekort of overschot wordt in volgende jaren verrekend middels afrekeningen
met zorgverzekeraars waar beschikkingen van de Nederlandse Zorgautoriteit aan ten grondslag
liggen.
6
  -/- is te betalen; + is te ontvangen van zorgverzekeraars
                                         Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>6.4     Specificatie van het financieringstekort/-overschot
 Bedragen x € 1.000,-
                                                             Realisatie      Realisatie    Realisatie    Realisatie
                                                                   2018            2019          2020         2021
 Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
   Wettelijk budget aanvaardbare kosten                          20.298          21.628       24.790        25.934
   Berekende nacalculatie                                              0               0            0             0
 Herrekend budget aanvaardbare kosten                           20.298           21.628       24.790        25.934
 Vergoedingen
   Basis tarief A-vervoer                                        13.200          13.916       14.103        16.136
   Basis tarief B-vervoer                                         3.080           3.224         3.143        3.412
   Basistarief MICU                                                 627              504          950          958
   Kilometers beladen                                             1.991           2.137         2.130        2.440
   Tarief voorgaande jaren                                            -3               7            5            -1
 Totaal vergoedingen                                            18.895           19.788       20.331        22.945
 Financieringstekort / -overschot RAV                             1.403           1.840         4.459        2.989
                                                      Tabel 6.6: specificatie van het financieringstekort/-overschot
                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                             95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>6.5      Investeringen
 Investeringen (bedragen x € 1.000,-)              Gew. begr.          Realisatie                      Doorschuiven
                                                                                         Verschil
                                                           2021              2021                         naar 2022
 Brandweer
 Inventaris                                                    0                 0               0                 0
 Verbindingsmiddelen en
                                                            208                 19             189                 0
 communicatietechnologie
 Vakbekwaamheidsmiddelen                    1               143                  0             143               143
 Persoonlijke beschermingsmiddelen
          Ademlucht                         2               453                 56             397               373
          Repressieve kleding               2               791                 11             780               211
                                                          1.244                 67           1.177               584
 Voertuigen en bepakkingen
          Bepakkingen                       3             1.199               601              598               572
          Voer- en vaartuigen               3             7.127             4.504            2.623             1.227
          Containers                                          24                25              -1                 0
                                                          8.350             5.130            3.220             1.799
 Totaal Brandweer                                         9.945             5.216            4.729             2.526
                                                                                 Tabel 6.7: investeringen Brandweer
 Investeringen (bedragen x € 1.000,-)               Gew. begr.         Realisatie                      Doorschuiven
                                                                                          Verschil
                                                            2021             2021                          naar 2022
 Crisisbeheersing
   Voertuigen en bepakkingen                  4              170                  0            170               170
   Inventaris medisch                                          36                 0             36                 0
 Totaal Crisisbeheersing                                     206                  0            206               206
                                                                           Tabel 6.8: investeringen Crisisbeheersing
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>                                                     Gew. begr.        Realisatie                    Doorschuiven
Investeringen (bedragen x € 1.000,-)                                                   Verschil
                                                             2021             2021                       naar 2022
Ambulancevoorziening
  Automatisering                              5               194                 7          187               130
  Repressieve kleding                         6                  0             122          -122                 0
  Inventaris                                                    25                3           22                 0
  Inventaris medisch                          7               885              134           751               480
  Verbouwingen                                                  20                0           20                 0
  Voertuigen en bepakkingen                   8             2.565            2.253           312               380
Totaal Ambulancevoorziening                                 3.689            2.519         1.170               990
                                                                  Tabel 6.9: investeringen Ambulancevoorziening
                                                    Gew. begr.          Realisatie                   Doorschuiven
Investeringen (bedragen x € 1.000,-)                                                   Verschil
                                                            2021              2021                       naar 2022
Bedrijfsvoering
  Automatisering                            9                575               157           418               448
  Inventaris                                                 108               104             4                 0
  Voertuigen en bepakkingen                10                  44                 7           37                44
Vastgoed
  Gebouwen                                 11                967             1.216          -249                 0
  Verbouwingen                                               159               513          -354                 0
  Terreinen                                11                133               129             4                 0
Totaal Bedrijfsvoering                                     1.986             2.126          -140               492
                                                                         Tabel 6.10: investeringen Bedrijfsvoering
Totaal veiligheidsregio                                  15.826              9.861         5.965             4.214
                                                                             Tabel 6.11: totaal investeringen VRGZ
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                               97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>Toelichting
Sector Brandweer
1   In afwachting van nieuw beleid wordt de aanschaf van fitnessfaciliteiten doorgeschoven naar
    2022.
2   Het aanbestedingstraject voor de aanschaf van ademluchtapparatuur is nog niet afgerond. Deze
    investeringen zullen plaatsvinden in 2022. Daarnaast wordt de investering voor repressieve
    kleding voor het grootste deel doorgeschoven naar 2023.
3   Van het totale investeringsvolume voor 2021 met betrekking tot voer- en vaartuigen heeft
    € 3.220.000,- geen doorgang gevonden. Dit is mede veroorzaakt door langere doorlooptijden
    rondom aanbestedingstrajecten en vertraagde leveranties als gevolg van de coronacrisis.
    Onzekerheid omtrent levertijden speelt bij vrijwel alle leveranciers, maar een omvangrijk
    onderdeel hiervan betreft de voertuigen. Hierdoor schuift een bedrag van € 1.799.000,- door
    naar 2022. Bij vervanging wordt kritisch bekeken of het nodig is het betreffende vervoermiddel
    ook daadwerkelijk te vervangen en of de technische staat van het voertuig het toelaat om de
    vervanging later te laten plaatsvinden. Dit heeft er in 2021 toe geleid dat niet alle begrote
    vervangingen hebben plaatsgevonden.
Sector Crisisbeheersing
4   Omdat voor de investering in de OvDG-voertuigen wordt aangehaakt bij de
    aanbestedingsprocedure van de brandweer schuiven ook deze investeringen door naar 2022.
Sector Ambulancezorg
5   Een aantal stelposten voor automatisering wordt dit jaar definitief niet gebruikt. Een deel van het
    doorgeschoven budget gaat in 2022 worden ingezet voor de aanschaf van de rapid responder
    (zie ook punt 8). Het budget voor de aanschaf van het verkeershulpmiddelensysteem wordt
    doorgeschoven naar 2022.
6   In 2020 is de nieuwe kleding met het nieuwe ontwerp aangeschaft. De laatste batch daarvan is in
    2021 ontvangen en in gebruik genomen.
7   De vervanging van de hartmassageapparatuur is al een aantal jaren doorgeschoven en heeft ook
    in 2021 niet plaatsgevonden. In 2023 worden conform begroting nieuwe monitoren aangeschaft
    en daar wordt de aanschaf van de hartmassageapparatuur bij meegenomen.
8   Een aantal niet-repressieve dienstvoertuigen is dit jaar niet vervangen. Twee rapid responder
    voertuigen worden in 2022 vervangen in plaats van in 2021.
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                 98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>Sector Bedrijfsvoering
9   Een groot deel van de geplande investeringen in automatisering is niet uitgevoerd in 2021 als
    gevolg van het meerwerk door corona. Deze investeringen betreffen met name verbeteringen
    aan datalijnen, het algemene datanetwerk en Wifi-punten. Deze investeringen met een bedrag
    van € 448.000,- worden doorgeschoven naar 2022.
10 Het voertuig voor Facility Management (€ 44.000,-) zal in het 1e kwartaal van 2022 in gebruik
    worden genomen.
11 De nieuwbouw van de kazerne aan de Dalwagen in Dodewaard is in het 4e kwartaal van 2021
    opgeleverd. Als gevolg van prijsstijgingen is de investering € 245.000,- hoger uitgevallen dan
    gebudgetteerd. Daarnaast is de geplande verbouwing aan post Tiel naar voren verschoven van
    2022 naar 2021 (€ 337.000,-).
                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                  99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>6.6       Leningen
In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van de langlopende leningen van de VRGZ. Alle leningen zijn afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten.
In 2021 zijn geen nieuwe leningen aangetrokken.
Bedragen * € 1.000,-
  Lening nr.      Start datum        Rente     Aflossing per jaar             Looptijd*           Restant        Hoofdsom    Stand Aflossing Restant        Rente
                                     %                                                            looptijd                   01-01      2021   31-12         2021
  40.108.765      29-11-2013         2,73%                                       10 jaar             2 jaar           5.000  5.000         0   5.000          137
  40.108.827      12-12-2013         2,33%                                         8 jaar            0 jaar           1.575  1.219     1.219       0           27
  40.108.828      12-12-2013         2,33%                                         8 jaar            0 jaar           5.825  4.589     4.589       0          101
  40.108.829      12-12-2013         2,53%     1/34e van hoofdsom                  9 jaar            1 jaar           4.850  3.853       142   3.711           97
  40.108.830      12-12-2013         2,53%     1/35e van hoofdsom                  9 jaar            1 jaar           3.950  3.160       113   3.047           80
  40.108.831      12-12-2013         2,73%     1/36e van hoofdsom                10 jaar             2 jaar           1.900  1.530        53   1.477           42
  40.108.832      12-12-2013         2,73%     1/38e van hoofdsom                10 jaar             2 jaar           3.300  2.691        87   2.604           73
  40.109.522      15-12-2014         1,99%                                       20 jaar            13 jaar          10.000 10.000         0  10.000          199
  40.109.743      28-04-2015         1,02%                                       15 jaar             9 jaar           1.000  1.000         0   1.000           10
  40.109.744      28-04-2015         1,10%                                       20 jaar            14 jaar           9.500  9.500         0   9.500          105
  40.109.745      07-05-2015         0,83%                                       10 jaar             4 jaar           3.150  3.150         0   3.150           26
  40.110.043      01-12-2016         2,26%                                       20 jaar            15 jaar           4.000  4.000         0   4.000           90
   Totaal                                                                                                            54.050 49.692     6.203  43.489          986
  * De rentevaste periode is gelijk aan de looptijd van de lening                                                                            Tabel 6.12: leningen
                                                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                   100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>6.7      Bijdrage deelnemende gemeenten
In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de bijdrage van gemeenten weergegeven. Ten opzichte
van de primaire begroting 2021 heeft de volgende wijziging plaatsgevonden:
     -   in maart 2020 is door het Algemeen Bestuur ingestemd met de adviesnota Bluswater.
         Onderdeel van deze nota is dat het onderhoud van (openbare) geboorde putten dat tot 2021
         door de veiligheidsregio werd uitgevoerd overgaat naar de gemeenten. De bijdrage voor de
         betreffende gemeenten is met ingang van 2021 met dit bedrag verlaagd.
                                                                               Onderhoud
                                                                                              Gewijzigde bijdrage
  Gemeenten                                          Bijdrage 2021               geboorde
                                                                                                             2021
                                                                                     putten
    Berg en Dal                                          2.389.709                                     2.389.709
    Beuningen                                            1.452.597                                     1.452.597
    Buren                                                2.211.320                   -4.791            2.206.529
    Culemborg                                            2.035.329                  -13.260            2.022.069
    Druten                                               1.113.844                                     1.113.844
    Heumen                                               1.247.820                   -2.670            1.245.150
    Maasdriel                                            1.816.182                                     1.816.182
    Neder-Betuwe                                         1.675.288                   -1.595            1.673.693
    Nijmegen                                            14.364.915                                    14.364.915
    Tiel                                                 2.733.768                                     2.733.768
    West Betuwe                                          4.113.166                  -29.686            4.083.480
    West Maas en Waal                                    1.500.410                   -7.181            1.493.229
    Wijchen                                              2.632.585                  -12.103            2.620.482
    Zaltbommel                                           2.139.910                                     2.139.910
  Totaal                                                41.426.840                  -71.286           41.355.554
                                                                    Tabel 6.13: bijdrage deelnemende gemeenten
                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                            101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>6.8        Beleidsindicatoren
   Programma Crisis- en Rampenbestrijding7
                                                                            Realisatie       Begroting     Realisatie
                                                                                  2021           2021           2020
     Formatie (fte per 1.000 inwoners)                                             0,67           0,64           0,64
     Bezetting (fte per 1.000 inwoners)                                            0,61           0,59           0,60
     Apparaatskosten (kosten per inwoner * € 1)                                      93              93            86
     Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom plus
                                                                                    3%              3%            3%
     totale kosten inhuur externen)
     Overhead (% van totale lasten)                                                25%             19%           26%
                                                             Tabel 6.14: programma Crisis- en Rampenbestrijding
   Programma Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
                                                                            Realisatie       Begroting     Realisatie
                                                                                  2021            2021          2020
     Formatie (fte per 1.000 inwoners)                                             0,37            0,38          0,42
     Bezetting (fte per 1.000 inwoners)                                            0,37            0,35          0,38
     Apparaatskosten (kosten per inwoner * € 1)                                      49              43            44
     Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom plus
                                                                                    4%              2%            5%
     totale kosten inhuur externen)
     Overhead (% van totale lasten)                                                14%              9%           10%
                                                                                         Tabel 6.15: programma RAV
7 in deze indicatoren zijn de vrijwilligers van de Brandweer niet meegenomen
                                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                          102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>6.9      Bestuur en vaststelling jaarrekening
6.9.1 Algemene gegevens
De Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid bestaat uit de sectoren
Brandweer, Ambulancezorg, Bedrijfsvoering en Crisisbeheersing.
De Veiligheidsregio Gelderland-Zuid was in 2021 werkzaam voor de gemeenten Berg en Dal,
Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, Neder-Betuwe, Nijmegen, Tiel, West
Betuwe, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel. De Gemeenschappelijke Regeling is gevestigd
in Nijmegen.
Bij wet is voorgeschreven dat het bestuur van de VRGZ bestaat uit de burgemeesters van de
deelnemende gemeenten. Zij vormen het Algemeen Bestuur. Binnen dit bestuur is een aantal
portefeuilles met thematische verantwoordelijkheden verdeeld. Hiermee zijn geen formele
besluitvormende bevoegdheden overgedragen. Elke portefeuille- of themahouder agendeert
onderwerpen in het Dagelijks Bestuur en/of Algemeen Bestuur voor besluitvorming.
In algemene zin zorgt het Dagelijks Bestuur voor de voorbereiding van besluitvorming voor het
Algemeen Bestuur. Het Dagelijks Bestuur fungeert als agendacommissie voor het Algemeen Bestuur.
Zij beoordeelt of de aangereikte voorstellen geschikt zijn voor besluitvorming in het Algemeen
Bestuur.
Voorzitter van de VRGZ is de burgemeester van Nijmegen. Plaatsvervangend voorzitter is de
burgemeester van Tiel.
                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021             103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>Per 31 december 2021 was de samenstelling van het Algemeen Bestuur als volgt:
 Organisatie                  Naam
 Gemeente Berg en Dal         Dhr. M. Slinkman                                     01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Beuningen           Mevr. D.A. Bergman                                   01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Buren               Mevr. J.P.M. Meijers                                 08-03-2021     31-12-2021
 Gemeente Culemborg           Dhr. G.J. van Grootheest                             01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Druten              Mevr. C.A.A. van Rhee-Oud Ammerveld                  01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Heumen              Mevr. G.M. Mittendorff                               01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Maasdriel           Dhr. H. van Kooten                                   01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Neder-Betuwe        Dhr. A.J. Kottelenberg                               01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Nijmegen            Dhr. H.M.F. Bruls                                    01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Tiel                Dhr. J. Beenakker                                    01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente West Betuwe         Dhr. S. Stoop                                        01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente West Maas & Waal    Dhr. V.M. van Neerbos                                01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Wijchen             Mevr. M. van Beek                                    01-01-2021     31-12-2021
 Gemeente Zaltbommel          Dhr. P.C. van Maaren                                 01-01-2021     31-12-2021
                                                                   Tabel 6.16: samenstelling Algemeen Bestuur
                             Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                           104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Onderwerpen/thema’s
       Fysieke veiligheid
1      Politie                                                                Dhr. H.M.F. Bruls
2      Financiën                                                              Dhr. A.J. Kottelenberg
3      Personeelszaken en Organisatie                                         Dhr. M. Slinkman
4      GHOR en ambulancevoorziening                                           Dhr. S. Stoop
5      Bevolkingszorg                                                         Dhr. V.M. van Neerbos
6      Algemene rampen- en crisisbeheersing                                   Dhr. V.M. van Neerbos
7      Brandweer                                                              Dhr. J. Beenakker
8      Meldkamer/informatievoorziening                                        Mevr. D.A. Bergman
9      Gelderse commissie veiligheid grote rivieren (is provinciale           Dhr. H. van Kooten
       werkgroep)
       Sociale veiligheid
10     Regionale Toezicht Ruimte                                              Dhr. G.J. van Grootheest
11     RIEC                                                                   Mevr. D.A. Bergman
12     Stuurploeg district Gelderland-Zuid                                    Mevr. D.A. Bergman
13     Veiligheidshuizen                                                      Dhr. J. Beenakker,
                                                                              Dhr. M. Slinkman,
                                                                              Dhr. H.M.F. Bruls
14     Georganiseerde criminaliteit ondermijning (aanpak drugs,               Mevr. D.A. Bergman,
       mensenhandel/prostitutie)                                              Stuurgroep ondermijning:
                                                                              Mevr. D.A. Bergman
                                                                              Dhr. H. van Kooten
                                                                              Dhr. V.M. van Neerbos
15     Veilig Buitengebied                                                    Dhr. A.J. Kottelenberg
                                                                              Dhr. V.M. van Neerbos
16     Mensenhandel                                                           Mevr. M. van Beek
17     Zorgfraude                                                             Dhr. S. Stoop
18     Drugs                                                                  Mevr. C.A.A. van Rhee-Oud
                                                                              Ammerveld
                                                                              Dhr. H. van Kooten
19     Van signaal tot interventie                                            Mevr. D.A. Bergman
20     Cybercrime                                                             Dhr. V.M. van Neerbos
                                                                              Dhr. P.C. van Maaren
21     Hennep                                                                 Mevr. D.A. Bergman
22     Informatiegestuurd werken                                              Dhr. G.J. van Grootheest
                                                                              Mevr. D.A. Bergman
23     Arrondissementaal Justitieel Beraad                                    Dhr. J. Beenakker
24     Veilige Publieke Taak                                                  Mevr. G.M. Mittendorff
                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                       105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre> 25       Sluitende aanpak personen met psychische kwetsbaarheid                  Dhr. G.J. van Grootheest
 26       Stichting Ieder1Gelijk                                                  Dhr. A.J. Kottelenberg
 27       Bestuurlijke commissie diensten politie-eenheid Oost-                   Dhr. A.J. Kottelenberg
          Nederland
 28       Lid bestuurlijke begeleidingsgroep Oost-Nederland ihk                   Dhr. G.J. van Grootheest
          Veiligheidsstrategie
 29       Verbinding zorg en veiligheid                                           Dhr. G.J. van Grootheest
 30       Auditcommissie                                                          Mevr. G.M. Mittendorff
                                                                                  Dhr. S. Stoop
                                                                                      Tabel 6.17: verdeling portefeuilles
6.9.2 Goedkeuring jaarrekening
De jaarrekening 2021 wordt goedgekeurd door het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio
Gelderland-Zuid nadat de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten in de gelegenheid zijn
gesteld om hun zienswijze naar voren te brengen. De jaarrekening is door het Algemeen Bestuur
vastgesteld op 30 juni 2022.
                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                              106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>                                                     7
Verklaring van afkortingen
  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021 107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>7      Verklaring van afkortingen
 AED         Automatische Externe Defibrillator
 ALS         Advanced Life Support
 AZGZ        Ambulancezorg Gelderland-Zuid
 AZO         Acute Zorgregio Oost
 BBV         Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten
 BDuR        Brede Doeluitkering Rampenbestrijding
 BIO         Baseline Informatiebeveiliging Overheid
 BRZO        Besluit Risico's Zware Ongevallen
 Cao         Collectieve arbeidsovereenkomst
 C&R         Crisis- en Rampenbestrijding
 CISO        Chief Information Security Officier
 CoPI        Commando Plaats Incident
 DIV         Documentatie Informatievoorziening
 DPG         Directeur Publieke Gezondheid
 DVO         Dienstverleningsovereenkomst
 ELO         Elektronische leeromgeving
 Fido        Wet Financiering decentrale overheden
 FLO         Functioneel Leeftijdsontslag
 GBT         Gemeentelijk Beleidsteam
 GHOR        Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
 GRIP        Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure
 HOvD        Hoofd Officier van Dienst
 HRM         Human Resource Management
 ICT         Informatie- en communicatietechnologie
 IM CoPI     Informatiemanager Commando Plaats Incident
 IT          Informatietechnologie
 IRV         Instrument Ruimtelijke Veiligheid (IRV)
 IV          Informatievoorziening
 KCR-2       Knooppunt Coördinatie Regio-Rijk
 KGR         Kosten Gemene Rekening
                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021 108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>LCA     Laag complexe ambulancezorg
LCMS    Landelijk Crisis Management Systeem
MAN     Meldkamer Arnhem Nijmegen
MCA     Midden complexe ambulancezorg
MDT     Mobiele Data Terminals
MICU    Mobiele Intensive Care Unit
MJOP    Meerjarenonderhoudsplan
MKA     Meldkamer Ambulancezorg
NCSC    Nationaal Cyber Security Centrum
ORT     Onregelmatigheidstoeslag
OvDG    Officier van Dienst Geneeskundig
PBM     Persoonlijke Beschermingsmiddelen
PIOFACH Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Administratieve organisatie,
        Communicatie en Huisvesting
PLB     Persoonlijk Levensfase Budget
PPMO    Periodiek Preventief Medisch Onderzoek
RAV     Regionale Ambulance Voorziening
RBP     Regionaal Beleidsplan
RBT     Regionaal Beleidsteam
RCDV    Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio’s
RCPS    Regionaal Coördinatiecentrum Patiënten Spreiding
RIEC    Regionaal Informatie en Expertise Centrum
RIN     Risico Index Natuurbrand (RIN)
ROT     Regionaal Operationeel Team
UZK     Uitzendkrachten
VGGM    Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden
VIK     Veiligheidsinformatieknooppunt
VLAM    Vrijwilligheid is van Levensbelang voor ons Allemaal voor nu en (over)morgen
Vpb     Vennootschapsbelasting
VRGZ    Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
VWS     Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Wgr     Wet gemeenschappelijke regelingen
Wnra    Wet normalisering rechtspositie ambtenaren
                         Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                    109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>WNT Wet Normering Topinkomens
Wvr Wet veiligheidsregio's
ZCC Zorgcoördinatiecentrum
                                                                  Tabel 7.1: verklaring van afkortingen
                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2021                                110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>