<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2021
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave

  1. Inleiding                                                                            5
     1.1 Nota van aanbieding                                                              6

  2. Jaarverslag                                                                          9
     2.1 Kerngegevens                                                                     10
     2.2 Programmaverantwoording                                                          13
           2.2.1 Programma 0 Bestuur en ondersteuning                                     14
           2.2.2 Programma 1 Veiligheid                                                   17
           2.2.3 Programma 2 Verkeer en vervoer                                           18
           2.2.4 Programma 3 Economie                                                     20
           2.2.5 Programma 4 Onderwijs                                                    23
           2.2.6 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie                                  24
           2.2.7 Programma 6 Sociaal domein                                               26
           2.2.8 Programma 7 Volksgezondheid en milieu                                    29
           2.2.9 Programma 8 Wonen en bouwen                                              32
          2.2.10 Beleidsindicatoren                                                       34
     2.3 Paragrafen                                                                       35
           2.3.1 Lokale heffingen                                                         36
           2.3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                   39
           2.3.3 Onderhoud kapitaalgoederen                                               44
           2.3.4 Financiering                                                             46
           2.3.5 Bedrijfsvoering                                                          48
           2.3.6 Verbonden partijen                                                       50
           2.3.7 Grondbeleid                                                              60
  3. Jaarrekening                                                                      63
     3.1 Balans per 31 december 2021                                                   65
     3.2 Overzicht van baten en lasten                                                 69
           3.2.1 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2021                 70
           3.2.2 Overzicht van baten en lasten per taakveld in de jaarrekening 2021    71
     3.3 Toelichtingen                                                                 73
           3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbestemming                    74
           3.3.2 Toelichting op de balans per 31 december 2021                         79
                     3.3.2.1 Toelichting op de balans per 31 december 2021 activa      80
                     3.3.2.2 Toelichting op de balans per 31 december 2021 passiva     85
                     3.3.2.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen               89
                     3.3.2.4 EMU-saldo                                                 90
           3.3.3 Toelichting op overzicht van baten en lasten in de jaarrekening       91
                     3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma          92
                     3.3.3.2 Toelichting algemene dekkingsmiddelen                    111
                     3.3.3.3 Verantwoording Wet Normering Topinkomens                 113
                     3.3.3.4 Overzicht incidentele baten en lasten                    117
                     3.3.3.5 Overzicht resultaatbestemming                            119
           3.3.4 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid            123
           3.3.5 Globale analyse verschil tussen begroot en werkelijk resultaat       127
           3.3.6 SISA                                                                 129
  4. Ondertekening                                                                    141
         Besluit vaststelling jaarstukken 2021                                        142
         Besluit instemmen met afwijkingen t.o.v. begroting 2021                      143
         Controleverklaring                                                           145
    Bijlagen
         Overzicht reserves en voorzieningen
         Overzicht restantkredieten




                                                                                      3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1. Inleiding




               5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1.1 Nota van aanbieding




                          6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>1.1 Nota van Aanbieding


Aan de raad,

Inleiding
Het college biedt de gemeenteraad de jaarstukken over 2021 aan, bestaande uit het jaarverslag en de
jaarrekening. In de jaarstukken over 2021 legt het college eindverantwoording af aan de gemeenteraad over
het (uit)gevoerde beleid en beheer met de daarbij behorende financiële gegevens over dat jaar.
Bij de vaststelling van de programmabegroting 2021 gaf de gemeenteraad aan het college de opdracht het
daarin vastgelegde beleid uit te voeren.
Naast de perspectiefnota en najaarsnota is de raad via tussentijdse rapportages en informatienota’s in het
verdere verloop van 2021 geïnformeerd over de voortgang en de afwijkingen van de begroting 2021.


Wat is het financiële resultaat?
De jaarrekening 2021 van de gemeente Druten presenteert een voordelig resultaat van € 1.784.400. Een
gedeelte van het positieve resultaat is in 2022 nog benodigd om diverse projecten af te ronden. In uw raad van
24 februari 2022 heeft u besloten tot een incidentele budgetoverheveling van 2021 naar 2022 van € 1.402.276.



Weerstandsvermogen en kengetallen
Voor 2021 zijn de risico’s van de gemeente Druten geactualiseerd. Een overzicht van de belangrijkste risico’s
is opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Dit jaar is opnieuw gebleken dat we
uitstekend in staat zijn om risico’s financieel op te vangen.


Jaarstukken 2021
Nu voor u liggen de volledige jaarstukken 2021 waarbij de verantwoording op een zo overzichtelijk mogelijke
wijze is gepresenteerd. De volledige jaarstukken worden hierbij aan de Raad aangeboden. Tevens zijn de
volledige jaarstukken (publiekelijk) ter inzage gelegd in de publieksruimte van het gemeentehuis.



BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN DRUTEN,
de secretaris,                                                 de burgemeester,




B.P.P. Janssen                                                 C.A.A. van Rhee-Oud Ammerveld




                                                                                                         7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>2. Jaarverslag




                 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>2.1 Kerngegevens




                   10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>2.1 Kerngegevens



Geschatte gegevens per 1 januari van het dienstjaar
                                                                                                     Werkelijk       Raming         Werkelijk
A. Sociale structuur
                                                                                                       2020            2021            2021
 ● Aantal inwoners                                                                                        19.002         19.031         19.184
    - van 0 - 18 jaar                                                                                        3.789        3.635          3.564
    - van 18 - 65 jaar (vanaf 2019 definitiewijziging van 20 - 65 jaar naar 18 - 65 jaar)                 11.627         11.628         11.638
    - van 65 jaar en ouder                                                                                   3.586        3.768          3.982
 ● Bijstandsgerechtigden                                                                                       269            268             270


                                                                                                     Werkelijk       Raming         Werkelijk
B. Functie
                                                                                                       2020            2021            2021
 ● Leerlingen: SO/VSO/SBO (speciaal onderwijs)                                                                 254            261             237
 ● Leerlingen: VO                                                                                            1.518        1.438          1.481
 ● Leerlingen: Bijzonder basisonderwijs                                                                      1.163        1.155          1.119
 ● Leerlingen: Openbaar basisonderwijs                                                                         288            329             297


                                                                                                     Werkelijk       Raming         Werkelijk
C. Fysieke structuur
                                                                                                       2020            2021            2021
 ● Oppervlakte gemeente in hectares                                                                          4.245        4.245          4.245
 ● Aantal woonruimten                                                                                        8.202        8.236          8.345


                                                              Werkelijk                     Raming voor                    Werkelijk
  D. Financiële structuur (bedragen in euro's)               31-12-2020                     wijziging 2021                31-12-2021
                                                        Totaal         Inwoner         Totaal        Inwoner          Totaal        Inwoner
 ● Lasten**                                           48.731.891            2.565    44.931.841              2.361   47.863.973          2.495
 ● Opbrengst belastingen                                5.011.683             264      5.097.478              268     5.666.897           295
 ● Algemene uitkering Gemeentefonds                   27.256.411            1.434    27.525.002              1.446   32.059.990          1.671
 ● Boekwaarde geactiveerde kapitaaluitgaven           62.138.662            3.270    72.009.340              3.784   58.656.980          3.058
    - waarvan grondbedrijf                              6.328.255             333      4.920.999              259     4.138.404           216
 ● Reserves en voorzieningen                          24.206.233            1.274    19.877.074              1.044   26.516.658          1.382
 ● Langlopende geldleningen                           37.923.262            1.996    31.194.500              1.639   38.203.130          1.991


* Schoolgegevens per 1 oktober 2021/2022
** Exclusief resultaatbestemming




                                                                                                                                          11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>2.2 Programmaverantwoording




                              13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>2.2.1 Programma 0: Bestuur en ondersteuning



Dit programma omvat de verbetering van de in- en externe dienstverlening van de gemeentelijke organisatie en het ondersteunen van het
lokale bestuur inclusief het overzicht van de geraamde algemene dekkingsmiddelen en het geraamde bedrag voor onvoorzien, alsook de
daarmee samenhangende lasten.

Het programma Bestuur en ondersteuning bestaat uit de volgende taakvelden:
               Taakveld                                                         Toelichting
● 0.1 Bestuur                             De vergoedingen voor de raad, het college en de regionale/bestuurlijke samenwerking.

● 0.2 Burgerzaken                                Het verstrekken van rijbewijzen, paspoorten, bevolkingsregister en de kosten voor de
                                                 verkiezingen en straatnaamgeving.
● 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden         Beheer, verhuur, instandhouding van gebouwen, gronden.

● 0.4 Overhead                                   Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het
                                                 primaire proces.
● 0.5 Treasury                                   Tot dit taakveld behoren de activiteiten van de gemeente met betrekking tot de treasury
                                                 functie zoals financiering, beleggingen, dividenden etc. waaronder die van nutsbedrijven.

● 0.6 Belastingen                                Hieronder valt een aantal taakvelden zoals OZB woningen en niet-woningen en de overige
                                                 belastingen zoals de honden- en reclamebelasting.
● 0.7 Algemene uitkering                         Hieronder valt de uitkering uit het gemeentefonds.

● 0.8 Overige baten en lasten                    Hieronder vallen de niet nader gespecificeerde posten zoals stelposten en taakstellingen.

● 0.9 Vennootschapsbelasting                     -

● 0.10 Mutaties met reserves                     -



Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

0.1 Sporters uit onze gemeente
                   Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
Sporters uit onze gemeente die prijzen winnen, krijgen van ons Sporters uit onze gemeente die prijzen winnen, krijgen van ons aandacht
aandacht omdat goed voorbeeld goed doet volgen.                omdat goed voorbeeld goed doet volgen. College geeft daartoe de
                                                               opdracht. We houden als gemeente zelf het nieuws bij om te zien of er
                                                               kampioenen/prijswinnaars zijn die in aanmerking komen. Afhankelijk van
                                                               de prestatie wordt vorm aandacht bedacht (e.v.t. met huldiging op
                                                               gemeentehuis).

0.2 Stimuleren Duitstalig onderwijs
                 Wat willen we bereiken ?                                                Wat hebben we bereikt in 2021
Samen met de Euregio stimuleren wij Duitstalig onderwijs in        Door de sluiting van de school als gevolg van de corona-noodmaatregelen
onze gemeente.                                                     en de beperkende maatregelen na de zomervakantie was een project op dit
                                                                   onderwerp niet mogelijk.

0.3 Verbeteren dienstverlening
                  Wat willen we bereiken ?                                                Wat hebben we bereikt in 2021
We blijven ons inspannen om de dienstverlening naar de             Diverse applicaties zijn vernieuwd. Het efficiënter inrichten van processen
inwoners, ondernemers en het verenigingsleven verder te            is een continue proces. We blijven inzetten op heldere en duidelijke taal in
verbeteren. Onze organisatie werkt efficiënt en klantgericht. We   onze schriftelijke en mondelinge communicatie d.m.v. taalcoaches en
koppelen dat aan prestatieafspraken.                               training. Klantreizen zijn ingezet om onze dienstverlening te verbeteren en
                                                                   een klantgerichte cultuur verder te ontwikkelen. Om inwoners,
                                                                   ondernemers, partners echt goed te kunnen helpen, is het noodzakelijk dat
                                                                   we ons blijven ontwikkelen en dat onze dienstverlening toekomstbestendig
                                                                   is. In een nieuw programma dienstverlening (agenda 'dienstverlening
                                                                   dichtbij') geven we hier handen en voeten aan.

0.4 Stimuleren van jonge mensen in onze werkorganisatie
                 Wat willen we bereiken ?                                                   Wat hebben we bereikt in 2021
Wij vragen onze werkorganisatie om door stageplekken de            Ondanks de beperkingen van Corona is de WDW er in geslaagd om in
instroom van jonge mensen in onze werkorganisatie te               2021 een groot aantal stage- en werkervaringsplekken in te vullen. In 2021
stimuleren.                                                        zijn in totaliteit 20 stagiaires / Wep-pers (werk ervarings plaatsen)
                                                                   ingestroomd.
                                                                   Ondanks de krappe arbeidsmarkt zijn we er in 2021 in geslaagd om 12
                                                                   medewerkers (< 30 jaar) in dienst te nemen van de WDW.
                                                                   In september 2021 zijn twee trainees van Gelders Talent gestart bij de
                                                                   WDW. De totale duur van het traineeship bedraagt 24 maanden.




                                                                                                                                          14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>0.5 Mogelijkheid voor inwoners om gemeenten te informeren
                 Wat willen we bereiken ?                                      Wat hebben we bereikt in 2021
Wij maken het mogelijk dat inwoners in hun eigen dorp de  De newsroom is verder geprofessionaliseerd. Steeds meer mensen maken
gemeente informeren over zaken die niet goed genoeg gaan. gebruik van social media om vragen te stellen aan de gemeente. Inwoners
                                                          kunnen nu ook via WhatsApp contact zoeken met de gemeente. Verder
                                                          monitoren we diverse kanalen om zo wat buiten leeft naar binnen te
                                                          brengen. Om zo hier vervolgens wanneer nodig actie op te ondernemen.


0.6 Belastingen
                   Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
De belastingen stijgen niet met meer dan het inflatiepercentage De gemeentelijke belastingen 2021 zijn, conform het bij de begroting 2021
                                                                vastgestelde beleid, verhoogd met het inflatiepercentage en bij de OZB is
                                                                op grond van het bestedingsplan voor 2021 een extra verhoging
                                                                doorgevoerd.

0.7 Ziekteverzuim Werkorganisatie Druten Wijchen
                   Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
De positieve effecten van de werkorganisatie Druten Wijchen    Vanaf april 2021 is een casemanager inzetbaarheid binnen P&O actief om
zijn na één jaar merkbaar. We reserveren een bedrag in onze    zelforganiserende teams te trainen om te gaan met inzetbaarheid en
begroting om de kosten van het ziekteverzuim te kunnen         verzuim. Daarnaast is de casemanager ingezet op begeleiding van lastige
opvangen.                                                      casuïstiek, waaronder langdurig en gecompliceerd verzuim, ruis in de
                                                               arbeidsverhouding en meer regie op inzetbaarheid en verzuim WDW
                                                               breed.

0.8 Informatieveiligheid
                  Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Wij gaan veilig om met de gegevens van onze burgers en         Dit is een continu proces. Ook in 2021 zijn wij veilig omgegaan met de
hebben onze informatieveiligheid op orde.                      gegevens van onze burgers, bedrijven en instellingen en heeft onze
                                                               informatieveiligheid hoge prioriteit.


Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Om te voldoen aan de voorschriften van het Besluit Begroting & Verantwoording wordt op deze plaats een overzicht van de algemene
dekkingsmiddelen 2021 gepresenteerd.

                                                                                              Raming 2021
                                                                                                          Raming 2021         Realisatie
Algemene dekkingsmiddelen (bedragen in euro´s)                                                   voor
                                                                                                          na wijziging          2021
                                                                                               wijziging
A) Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is                                      3.446.973   3.691.012          3.700.436
B) Algemene uitkering (Gemeentefonds)                                                          29.922.546  31.644.817         32.059.990
C) Dividend
   ● BNG                                                                                            30.225         30.225         33.075
   ● Vitens                                                                                          5.000          5.000              -
   ● DAR N.V.                                                                                       21.513         21.513         29.179
D) Saldo van de financieringsfunctie                                                               220.681        220.681        180.970
E) Overige algemene dekkingsmiddelen                                                               261.796        261.796        253.851
F) Bedrag onvoorzien                                                                                10.000         10.000              -
Totaal algemene dekkingsmiddelen                                                                33.918.734     35.885.044     36.257.501

Toelichting D: Saldo van de financieringsfunctie: De rente over de boekwaarde van geactiveerde kapitaaluitgaven (investeringen) wordt
toegerekend aan de verschillende programma's. Dit gebeurt tegen het renteomslagpercentage voor 2021 van 1,25%. Het verschil tussen de
toegerekende rente en de feitelijke rente is het renteresultaat. Op taakveld 0.5 Treasury (rente en afschrijving) is dit renteresultaat ad
€ 180.970 verwerkt.

Toelichting E: Overige algemene dekkingsmiddelen: Hier verantwoorden wij de baten die verband houden met de bespaarde rente van
reserves en voorzieningen. Deze inkomenspost fluctueert jaarlijks door wijziging van het rentepercentage en mutaties in de omvang van de
reserves en voorzieningen. Voor een nadere toelichting op het verloop van de reserves en voorzieningen verwijzen wij naar de toelichting
op de balans in hoofdstuk 3.3.2.




                                                                                                                                        15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?

Taakveld                                       Raming 2021 na wijziging       Realisatie 2021             Realisatie 2020
0.1 Bestuur                                    €                 12.850   €                  81.379   €                  6.505
0.2 Burgerzaken                                €                233.068   €                 222.680   €                177.972
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden         €                 12.618   €                  14.014   €                 14.163
0.4 Overhead                                   €                418.543   €                 544.809   €                834.891
0.5 Treasury                                   €                607.422   €                 584.559   €                496.022
0.61 OZB Woningen                              €              2.397.284   €               2.417.998   €              2.295.475
0.62 OZB Niet woningen                         €              1.117.689   €               1.099.846   €              1.078.732
0.64 Belastingen overig                        €                236.743   €                 232.456   €                218.941
0.7 Algemene uitkering en ov. uitkeringen      €            31.644.817    €              32.059.990   €             29.786.402
0.8 Overige Baten en lasten (excl. mut. R&V)   €                     -    €                       3   €                    284
0.9 Vennootschapsbelasting                     €                     -    €                     -     €                    -
0.10 Mutaties reserves                         €                     -    €                     -     €                    -
0.11 Saldo na bestemming                       €                     -    €                     -     €                    -
Totaal baten                                   €            36.681.034    €              37.257.733   €             34.909.387

0.1 Bestuur                                    €              1.235.375   €              1.193.704    €              1.471.880
0.2 Burgerzaken                                €                679.340   €                664.777    €                537.903
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden         €                263.538   €                255.211    €                206.593
0.4 Overhead                                   €              6.415.282   €              6.899.135    €              6.393.970
0.5 Treasury                                   €                  6.647   €                 49.046    €                 63.071
0.61 OZB Woningen                              €                372.469   €                380.103    €                389.832
0.62 OZB Niet woningen                         €                    -     €                    -      €                    -
0.64 Belastingen overig                        €                 25.309   €                 21.731    €                 63.856
0.7 Algemene uitkering en ov. uitkeringen      €                    -     €                    -      €                    -
0.8 Overige Baten en lasten (excl. mut. R&V)   €                648.326   €                  5.769    €                 38.240
0.9 Vennootschapsbelasting                     €                    -     €                    -      €                  2.866
0.10 Mutaties reserves                         €                    -     €                    -      €                    -
0.11 Saldo na bestemming                       €                    -     €                    -      €                    -
Totaal lasten                                  €              9.646.286   €              9.469.475    €              9.168.211

Resultaat voor bestemming                      €             27.034.748   €             27.788.258    €             25.741.176

Toevoeging aan reserves:                       €                803.981   €                803.981    €                 23.627
Onttrekking aan reserves:                      €              1.177.726   €                270.972    €                261.664

Resultaat na bestemming                        €             27.408.493   €             27.255.249    €             25.979.213




                                                                                                                            16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>2.2.2 Programma 1: Veiligheid



Het programma omvat openbare orde en veiligheid, het verbeteren van sociale veiligheid en leefbaarheid en de vermindering van
criminaliteit en overlast gevende jeugdgroepen.

Het Programma Veiligheid bestaat uit de volgende taakvelden:
                  Taakveld                                                           Toelichting
● 1.1 Crisisbeheersing en brandweer          Alle reguliere taken van de brandweer en taken in verband met het beperken en bestrijden
                                             van rampen en zware ongevallen.
● 1.2 Openbare orde en veiligheid            Het formuleren van een integraal veiligheidsbeleid; toezicht en handhaving openbare orde,
                                             preventie, APV, parkeerpolitie (BOA's).


Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

1.1 Cameratoezicht
                   Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt 2021
Het is plezierig wonen als iedereen zich in de openbare ruimte   Het cameratoezicht op de Markt en op de Gelenberg is gerealiseerd. T.a.v.
aan de regels houdt. Door cameratoezicht op de Markt, het        het cameratoezicht op het busstation is besloten om dit op te pakken bij de
busstation en sportpark De Gelenberg houden wij een extra        herinrichting busstation. De raad is hierover geïnformeerd middels een
oogje in het zeil.                                               informatienota.

1.2 (jeugd) BOA
                   Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt 2021
Om de politie te ondersteunen stellen wij een jeugd-BOA aan.     Een jeugdboa is aangesteld. De pilot Straatcoaches is afgerond. Begin
                                                                 2022 wordt de evaluatie voorgelegd aan de raad.

1.3 Bestrijding criminaliteit
                      Wat willen we bereiken ?                                       Wat hebben we bereikt 2021
Criminaliteit is niet altijd zichtbaar maar ondermijnt onze   Het ondermijningsteam Tweestromenland (OTSL) loopt goed. De eerste
samenleving. Om aan deze ondermijning een halt toe te roepen resultaten zijn zichtbaar. Het nieuwe Bibob beleid wordt momenteel
investeren wij samen met onze buurgemeenten in acties gericht geëvalueerd.
op het ontmantelen van hennepkwekerijen, drugslaboratoria en
illegale ondernemingen. Ook financieel-economische
criminaliteit, mensenhandel en cybercrime pakken wij aan.

1.4 Integraal veiligheidsplan
                    Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt 2021
In ons nieuwe integraal veiligheidsplan geven wij aan wat onze   De resultaten uit het jaarplan van 2021 zijn gemonitord en vastgelegd in
prioriteiten voor de inzet van de politie zijn.                  een jaarverslag. Dit verslag zal begin 2022 (samen met de jaarcijfers van
                                                                 de politie) worden gepresenteerd aan de raad.

1.5 Buurtpreventie en inzet van politie
                  Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt 2021
Onze wijkagenten kennen de wijken en andersom. Daardoor          We blijven investeren in bewustwording, signaleren en meldingsbereidheid
versterken buurtpreventie en de inzet van de politie elkaar.     van onze inwoners, externe partners en onze eigen organisatie. Dat doen
                                                                 we gedurende het jaar door o.a. in de Week van de Veiligheid.


Wat heeft het gekost

Taakveld                                          Raming 2021 na wijziging             Realisatie 2021               Realisatie 20220
1.1 Crisisbeheersing en brandweer                 €                 50.316       €                   33.337    €                     2.002
1.2 Openbare orde en veiligheid                   €                  5.306       €                     2.363   €                     1.610
Totaal baten                                      €                 55.622       €                   35.700    €                     3.612

1.1 Crisisbeheersing en brandweer                 €                 1.191.736    €                 1.176.366    €                 1.086.131
1.2 Openbare orde en veiligheid                   €                   531.774    €                   516.750    €                   505.476
Totaal lasten                                     €                 1.723.510    €                 1.693.116    €                 1.591.607

Resultaat voor bestemming                         €                 1.667.888- €                   1.657.416- €                   1.587.995-

Toevoeging aan reserves:                          €                        -     €                        -    €                         -
Onttrekking aan reserves:                         €                        -     €                        -    €                         -

Resultaat na bestemming                           €                 1.667.888- €                   1.657.416- €                   1.587.995-




                                                                                                                                       17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>2.2.3 Programma 2: Verkeer en vervoer



Het programma Verkeer en vervoer richt zich op de aanleg en het onderhoud van wegen en straten, de openbare verlichting en de zorg voor
een bereikbaar openbaar vervoer.

Het Programma Verkeer en vervoer bestaat uit de volgende taakvelden:
                  Taakveld                                                          Toelichting
● 2.1 Verkeer en vervoer                    Hiertoe behoren de taken op het gebied van verkeer te land (inclusief voetgangers) en
                                            bijbehorende droge infrastructuur, zoals verkeersbeleid, de verlichting, aanleg,
                                            reconstructie en onderhoud van wegen en de gladheidsbestrijding.


Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

2.1 Verbeteren verlichting
                   Wat willen we bereiken ?                                        Wat hebben we bereikt in 2021
Goed licht draagt bij aan een veilig gevoel. Wij brengen       Diversen aanvragen zijn goedgekeurd en de verlichting is reeds geplaatst.
onveilige plekken in kaart en verbeteren de verlichting.

2.2 Snelheidscontroles
                   Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
Wij vragen de politie om binnen de bebouwde kom op grote       In het nieuwe jaarplan 2022 is verkeersveiligheid opgenomen als prioriteit
schaal snelheidscontroles uit te voeren.                       (naast ondermijning en aanpak verwarde personen). Hier zal door de
                                                               politie, gemeente en het OM extra aandacht aan besteed worden.

2.3 Hoogwaardig openbaar vervoer-knooppunt (HOV)
                  Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
We realiseren in Druten een duurzaam en hoogwaardig            In 2021 is de intentieovereenkomst met de grondeigenaar tot stand
openbaar vervoer-knooppunt om de bereikbaarheid voor onze      gekomen. De provincie heeft in december 2021 een subsidiebeschikking
inwoners te verbeteren.                                        van € 800.000 afgegeven voor de grondaankoop (1e fase). Het
                                                               raadsvoorstel (voor raad 24-2-2022) is voorbereid om de grond te gaan
                                                               kopen en het project op te starten.

2.4 Wandel- en fietsverbinding Tichellande en Afferden
                  Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Een veilige wandel- en fietsverbinding tussen Tichellande en   Voorbereidingen lopen, Waterschap toets de wijzigingen aan de A-
Afferden voor onder andere de schoolgaande jeugd.              watergang, indien dit akkoord is, gaan we over tot het aanvragen van een
                                                               vergunning, verwerven van particuliere grond en realisatie.

2.5 Opknappen van 't Hoog in Afferden
                   Wat willen we bereiken ?                                      Wat hebben we bereikt in 2021
We stellen een bijdrage beschikbaar voor het opknappen van ’t Alle werkzaamheden zijn afgerond.
Hoog in Afferden.

2.6 Verfraaiing dorpshart Deest
                   Wat willen we bereiken ?                                         Wat hebben we bereikt in 2021
Samen met de inwoners van Deest maken wij een plan voor de ● Trefpuntplein: In samenwerking met projectgroep Deest is een
verfraaiing van het dorpshart. Wij stellen voor de uitvoering voorontwerp opgesteld;
hiervan geld beschikbaar.                                     ● Herinrichting Vriezeweg: Schetsontwerp is in 2021 opgesteld. Als gevolg
                                                              van corona heeft er nog geen participatietraject kunnen lopen;
                                                              ● Wilgenland: Met de klankbordgroep zijn de mogelijkheden voor de
                                                              openbare ruimte verkend.

2.7 Onderzoek verkeerssituaties
                  Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
We onderzoeken de veiligheid van enkele verkeerssituaties,     De verkeersveiligheid heeft doorlopend onze aandacht. Aan de hand van
waaronder het kruispunt Mr. Van Coothstraat-Ooievaarstraat.    ingekomen meldingen, klachten of ongevallenregistratie worden
                                                               verkeerssituaties onderzocht.

2.8 Parkeerproblematiek
                 Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
We pakken de parkeerproblematiek bij ‘t Geerke en De Lier      In juni 2019 is met het uitbreiden van het parkeerverbod de
aan.                                                           verkeersonveiligheid in de Kerkstraat aangepakt. Dit ging ten koste van
                                                               een aantal parkeerplaatsen. Aanwonenden vroegen om meer
                                                               parkeerplaatsen. In 2020 is in overleg met de aanwonenden het aantal
                                                               parkeerplaatsen uitgebreid door het instellen van venstertijden voor het
                                                               parkeerverbod.




                                                                                                                                     18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?

Taakveld                    Raming 2021 na wijziging       Realisatie 2021            Realisatie 2020
2.1 Verkeer en vervoer      €               115.926    €                151.103   €                257.376
Totaal baten                €               115.926    €                151.103   €                257.376

2.1 Verkeer en vervoer      €              2.719.587   €             1.983.393    €             1.871.393
Totaal lasten               €              2.719.587   €             1.983.393    €             1.871.393

Resultaat voor bestemming   €              2.603.661- €              1.832.290- €               1.614.017-

Toevoeging aan reserves:    €              1.489.798   €             1.570.798    €             1.369.775
Onttrekking aan reserves:   €              2.111.302   €             1.237.847    €             1.098.719

Resultaat na bestemming     €              1.982.157- €              2.165.241- €               1.885.073-




                                                                                                     19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>2.2.4 Programma 3: Economie



Het programma omvat het bevorderen van een evenwichtige pluriforme economische structuur en werkgelegenheid met aandacht voor de
economische en toeristische ontwikkeling.

Het Programma Economie bestaat uit de volgende taakvelden:
                 Taakveld                                                         Toelichting
● 3.1 Economische ontwikkeling             Tot dit taakveld behoort algemeen beleid ter versterking van de economische bedrijvigheid.

● 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur              Hiertoe behoren activiteiten gericht op fysieke condities scheppen voor alle vormen van
                                                  bedrijvigheid.
● 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen        Op bedrijven en ondernemers gerichte ondersteuning en dienstverlening van de gemeente.

● 3.4 Economische promotie                        Promotionele activiteiten om de gemeente op de kaart te zetten, gericht op het aantrekken
                                                  van nieuwe bedrijvigheid en arbeid; Promotie toerisme.


Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

3.1 Informatie nieuwe inwoners
                     Wat willen we bereiken ?                                         Wat hebben we bereikt in 2021
Nieuwe inwoners ontvangen informatie en we nodigen hen uit        Doorlopend. De goodiebags met attenties, informatie of kortingsbonnen zijn
om deel te nemen aan de vele activiteiten die onze gemeente       goed gevuld. Nieuwe inwoners kunnen deze komen ophalen.
rijk is. Ze krijgen een ‘goodiebag’ met kaartjes voor het Agora
theater. Drutense organisaties, winkeliers en ondernemers
kunnen voor de goody bag attenties, informatie of
kortingsbonnen aanleveren.

3.2 Glasvezelverbinding
                  Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
Al onze inwoners en ondernemers in het buitengebied krijgen       Het project glasvezel in het buitengebied is op een haar na afgerond.
een glasvezelverbinding.                                          Momenteel is de aannemer bezig met een zgn. veegronde waarbij
                                                                  nagekomen aanmeldingen nog worden aangesloten. De verwachting is dat
                                                                  voor de zomer, een ieder die dat wenst, is aangesloten en is voorzien van
                                                                  signaal.

3.3 Centrummanager
                   Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Wij betalen mee aan de kosten van een centrummanager die          De bijdrage van de centrummanager aan het levendig houden van het
een bijdrage levert aan een bruisend centrum.                     centrum was duidelijk zichtbaar en vanwege corona ook meer dan
                                                                  noodzakelijk. Zowel SDOC als de gemeente zijn tevreden over het
                                                                  geleverde werk in 2021. Het wordt in 2022 voortgezet.

3.4 Bijdrage openbare toiletvoorziening
                    Wat willen we bereiken ?                                         Wat hebben we bereikt in 2021
Wij stellen een bijdrage beschikbaar voor een ondernemer die      De Hoge Nood App is succesvol gebleken. In 2020 is voor het eerst
in het centrum een openbare toiletvoorziening realiseert.         deelgenomen en deelname is voortgezet in 2021.

3.5 Onderzoek haalbaarheid bioscoop
                Wat willen we bereiken ?                                                Wat hebben we bereikt in 2021
We onderzoeken de haalbaarheid van een bioscoop.                  In het 4e kwartaal 2020 en 1ste kwartaal 2021 zijn de resultaten van het
                                                                  haalbaarheidsonderzoek gepresenteerd. Het is aan de marktpartijen om
                                                                  eventueel hierop te reageren en hierop verder te bouwen.

3.6 Veerdam
                  Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Eind 2019 is de Veerdam een toeristische trekpleister.            De Veerdam is sinds eind 2019 door de inzet van gemeente, provincie en
                                                                  ondernemers een toeristische trekpleister.

3.7 Voorzieningen fietstoeristen
                   Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Fietstoeristen ontvangen wij gastvrij. We plaatsen oplaadpunten Het fietsroutenetwerk is opgefrist: er zijn nieuwe informatiepanelen
voor e-bikes, zorgen dat de fietspont vaker vaart en plaatsen   geplaatst. De online routeplanner is (technisch en inhoudelijk) vernieuwd.
extra zitbanken.                                                Het wandelroutenetwerk is opgeleverd.

3.8 Informeren bezoekers Afferdense en Deestse waarden
                   Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Toekomstige bezoekers van de Afferdense en Deestse                Informatieborden zijn geplaatst in het gebied. Het struingebied is
Waarden bieden wij informatie over de natuur (bijenhotels) en     opgenomen in het wandelroutenetwerk.
de waterveiligheid in dit belangrijke gebied. De promotie ervan
verzorgen we via de plaatsing van informatieborden en het
realiseren van een informatiecentrum in ’t Trefpunt in Deest.




                                                                                                                                        20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>3.9 Mountainbikepad
                   Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
We willen een mountainbikepad rondom de Uivermeertjes en          In 2021 hebben met de regiogemeenten overlegd om te komen tot een
sluiten het aan op het fietsknooppuntennetwerk.                   regionaal netwerk van gravelpaden ten behoeve van moutainbikers. We
                                                                  hebben bovendien opdracht gegeven aan een extern bureau voor ontwerp
                                                                  en onderzoek van de mogelijkheden van een dergelijke route op Drutens
                                                                  grondgebied.

3.10 Regionaal bureau voor Toerisme
                  Wat willen we bereiken ?                                     Wat hebben we bereikt in 2021
Het Regionaal Bureau voor Toerisme in de regio Arnhem      In 2021 heeft TVAN de toeristische promotie verzorgd. Toeristische
Nijmegen (TVAN) ontvangt ook de komende jaren geld van ons ondernemers hebben de mogelijkheid gehad voor gratis vermelding op de
om Druten en het Land van Maas en Waal te promoten.        website van TVAN. Daarnaast hebben wij het recreatief-toeristisch aanbod
                                                           op de website van Land van Maas en Waal via Bureau Toerisme (voorheen
                                                           RBT Rivierenland) gepresenteerd. De toeristische visie is als onderdeel van
                                                           de Economische Visie Druten 2030 op 27 januari 2022 door de raad
                                                           vastgesteld.

3.11 Integrale visie bedrijventerreinen
                   Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Wij ontwikkelen een integrale visie op de bedrijventerreinen in   De visie op de bedrijventerreinen in Druten is met de vaststelling van de
onze gemeente: Westerhout Zuid, Westerhout Noord,                 economische visie in januari 2022 vastgesteld. Dit proces ligt op schema.
Kerkeland en Klepperheide.

3.12 Verkoop kavels Westerhout Zuid
                   Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Voor de verkoop van kavels op Westerhout Zuid stellen wij         Alle kavels op Westerhout- Zuid zijn verkocht. De levering van enkele
extra formatie beschikbaar ten behoeve van de communicatie        kavels zal in 2022 en verder plaatsvinden.
en de verkoop.

3.13 Onderzoek bedrijfsverzamelgebouw Westerhout Zuid
                  Wat willen we bereiken ?                                               Wat hebben we bereikt in 2021
Wij onderzoeken de mogelijkheid om een                            Er is een initiatiefnemer uit de markt gekomen die een kavel heeft gekocht
bedrijfsverzamelgebouw op Westerhout Zuid te bouwen.              om een bedrijfsverzamelgebouw te realiseren. Het onderzoek is daarmee
                                                                  overbodig.

3.14 Reclame- en terassenbeleid
                   Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Om de uitstraling van het nieuwe centrum van Druten te            Het reclame- en terrassenbeleid is voor de zomer van 2019 vastgesteld en
verbeteren voeren wij nog dit jaar één reclame- en                is in 2020 geëvalueerd in samenspraak met het centrummanagement. Het
terrassenbeleid in. Wij ondersteunen ondernemers bij de           aangepaste stuk is dit jaar aan het college voorgelegd.
aanschaf van terrasmeubilair van hoge kwaliteit.

3.15 Aanbestedingsbeleid
                  Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Ons aanbestedingsbeleid is simpel en toegankelijk en biedt        In 2018 stelde de gemeenteraad een geactualiseerd inkoop- en
kansen voor lokale ondernemers.                                   aanbestedingsbeleid vast. Hierop zijn in 2021 geen aanpassingen gedaan.


3.16 Ruimte bepalen openingstijden
                   Wat willen we bereiken ?                                               Wat hebben we bereikt in 2021
Winkeliers geven wij ruimte om zoveel mogelijk zelf de            Winkeliers geven wij ruimte om zoveel mogelijk zelf de openingstijden te
openingstijden te bepalen.                                        bepalen. In 2019 is de winkeltijdenverordening aangepast, waarin de
                                                                  winkeltijden zijn verruimd. Dit geldt ook voor de standplaatsen. Hierop zijn
                                                                  in 2021 geen aanpassingen gedaan.

3.17 Vernieuwen detailhandelsvisie
                   Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
Om helderheid te geven over detailhandel op industrieterreinen De detailhandel structuurvisie is samen met de centrumvisie vastgesteld
vernieuwen we de detailhandelsvisie. Uitgangspunt blijft dat   door college en gemeenteraad.
winkels in ons centrum thuishoren.




                                                                                                                                          21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?

Taakveld                                   Raming 2021 na wijziging       Realisatie 2021             Realisatie 2020
3.1 Economische ontwikkeling               €                 36.836   €                  42.461   €                    300
3.2 Fysieke bedrijfs-infrastructuur        €               109.838    €               2.226.091   €                505.937
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen   €                 17.113   €                  12.129   €                 13.104
3.4 Economische promotie                   €                  6.444   €                  10.553   €                  6.063
Totaal baten                               €               170.231    €               2.291.234   €                525.404

3.1 Economische ontwikkeling               €                270.782   €                261.964    €                218.815
3.2 Fysieke bedrijfs-infrastructuur        €                171.144   €                140.147    €                120.728
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen   €                 23.375   €                 21.988    €                 14.515
3.4 Economische promotie                   €                 92.609   €                 61.226    €                 76.968
Totaal lasten                              €                557.910   €                485.324    €                431.026

Resultaat voor bestemming                  €                387.679- €               1.805.910    €                 94.378

Toevoeging aan reserves:                   €                    -     €                    -      €                      -
Onttrekking aan reserves:                  €                    -     €                    -      €                      -

Resultaat na bestemming                    €                387.679- €               1.805.910    €                 94.378




                                                                                                                        22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>2.2.5 Programma 4: Onderwijs



Scholing en vorming vormen een belangrijk onderdeel in het ontplooien en opleiden van mensen tot volwaardige burgers in de
samenleving.

Het Programma Onderwijs bestaat uit de volgende taakvelden:
                  Taakveld                                                        Toelichting
● 4.2 Onderwijshuisvesting                  Tot dit taakveld behoren de gemeentelijke taken op het gebied van
                                            onderwijshuisvesting voor openbaar en bijzonder onderwijs.
● 4.3 Onderwijsbeleid en leerling zaken     Tot dit taakveld behoren het lokaal onderwijsbeleid en de leerlingenvoorzieningen,
                                            zoals leerlingenvervoer en peuterspeelzalen.


Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

4.1 Overleg met schoolbestuur en ouders
                   Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Primair onderwijs in alle kernen is en blijft ons streven. Om de   Voorbereiding van het Uitvoeringsprogramma Onderwijshuisvesting
scholen toekomstbestendig te maken overleggen wij met het          loopt. Deelonderzoeken worden uitgevoerd. Planning: In 2022 ter
schoolbestuur en de ouders.                                        besluitvorming aan de raad voor te leggen.

4.2 Gezond eetgedrag
                  Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
We stimuleren gezond eetgedrag op alle scholen in onze             In 2021 heeft geen enkele basisschool hiervan gebruikt gemaakt. Een
gemeente door fruit aan te bieden.                                 aantal basisscholen geeft aan dat kinderen elke dag een stuk fruit
                                                                   meenemen en het fruitmoment een vast onderdeel is van de lesdag.

4.3 Voorlichting over veilig leven
                  Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Omdat voorlichting over veilig leven niet vroeg genoeg kan         In het voorjaar van 2021 zijn de eerste EHBO op school lessen
starten, beginnen we daarmee op de basisschoolleeftijd. Als        gegeven. Groep 8 van de Appelhof, de Kubus en de Octopus kreeg
onze kinderen de basisschool verlaten hebben ze een jeugd-         deze cursus. De ervaringen zijn positief. We hopen ze in 2022 weer te
EHBO-diploma en kennen ze de beginselen van brandveilig            mogen geven. Ook kijken we naar de mogelijkheid om andere scholen
leven.                                                             erbij te betrekken.

4.4 Zwemmen
                   Wat willen we bereiken ?                                   Wat hebben we bereikt in 2021
In onze waterrijke omgeving is kunnen zwemmen noodzaak. Bij We voeren de beleidsnota Druten Zwemvaardig 2019-2022 uit.
het verlaten van de basisschool kan daarom ieder kind

4.5 Tech-Lokaal
                   Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
We willen het Tech-Lokaal koppelen aan bedrijven uit de regio.     Met subsidie heeft het TechLokaal haar educatieve taken uitgevoerd
Zij kunnen stageplaatsen bieden of masterclasses geven en zo       rekening houdend met de coronamaatregelen. De Techniek dag was
jongeren motiveren en inspireren voor beroepsgerichte              een groot succes. Meer technische ondernemers doen mee. De lokale
technische opleidingen.                                            media besteedde aandacht aan de Techniekdag. TechLokaal voert
                                                                   gesprekken met de Stichting Vrienden van Techniek.


Wat heeft het gekost?

Taakveld                                            Raming 2021 na wijziging            Realisatie 2021              Realisatie 2020
4.2 Onderwijshuisvesting                            €               205.615       €                  179.458    €                 27.432
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken                €               448.438       €                  301.248    €                270.345
Totaal baten                                        €               654.053       €                  480.706    €                297.777

4.2 Onderwijshuisvesting                            €                 1.273.299   €                 1.266.757   €             1.054.629
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken                €                 1.111.894   €                   930.640   €               761.258
Totaal lasten                                       €                 2.385.193   €                 2.197.397   €             1.815.887

Resultaat voor bestemming                           €                 1.731.140- €                  1.716.691- €              1.518.110-

Toevoeging aan reserves:                            €                        -    €                        -     €                   -
Onttrekking aan reserves:                           €                        -    €                        -     €                   -

Resultaat na bestemming                             €                 1.731.140- €                  1.716.691- €              1.518.110-




                                                                                                                                     23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>2.2.6 Programma 5: Sport, cultuur en recreatie



Het programma omvat het stimuleren en in stand houden van voorzieningen op de gebieden cultuur, sport, kunst en het openbaar groen.


Het Programma Sport, cultuur en recreatie bestaat uit de volgende taakvelden:
                   Taakveld                                                          Toelichting
● 5.1 Sportbeleid en activering              Niet-fysieke maatregelen ter stimulering van professionele- en amateursport, waaronder de
                                             subsidies aan alle sportverenigingen.
● 5.2 Sportaccommodaties                     Alle accommodaties voor sportbeoefening, zoals de gym- en sportzalen en het zwembad.

● 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en     Activiteiten ter bevordering van beeldende kunst, muziek, dans en toneel.
  cultuurparticipatie
● 5.5 Cultureel erfgoed                           Historische gebouwen, beschermde stads- en dorpsgezichten en overige objecten met
                                                  historische waarde in de publieke ruimte.
● 5.6 Media                                       Hiertoe behoren de bibliotheek en lokale omroep.

● 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie      Hiertoe behoren onder andere openbaar groen, natuur en recreatie.



Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

5.1 Sjors Sportief en Sjors Creatief
                   Wat willen we bereiken ?                                               Wat hebben we bereikt in 2021
Basisschoolleerlingen laten we op een laagdrempelige manier       We maakten het nieuwe programma van Sjors Sportief en Sjors Creatief
kennis maken met sport en cultuur. Daarvoor introduceren we       bekend onder alle basisschoolleerlingen uit de gemeente Druten.
Sjors Sportief en Sjors Creatief.                                 Organisaties presenteerden hun brede aanbod sportieve en culturele
                                                                  activiteiten in het boekje en op de website. Kinderen konden het gehele
                                                                  jaar gebruikmaken van het aanbod Sjors Sportief en Sjors Creatief. Tijdens
                                                                  de lockdowns konden kinderen alleen deelnemen aan buitenactiviteiten. De
                                                                  binnen activiteiten zijn opengesteld zodra dit kon.

5.2 Meer bewegen voor jong en oud
                  Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
Wij stimuleren meer bewegen voor jong en oud. Daarom geven Vanwege corona en de gevolgen daarvan bleven subsidieverzoeken van
we geld aan projecten en verenigingen die zich richten op meer sportaanbieders voor te ondersteunen vrijwel uit. Er is één initiatief
bewegen voor kinderen en ouderen.                              ingediend en ondersteund. Het lokaal sportakkoord is in 2021 uitgevoerd
                                                               en loopt ook in 2022 door.

5.3 Deelname aan sport en cultuur
                  Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
Alle kinderen kunnen deelnemen aan sport en cultuur. Als het      Ook in 2021 hebben we ervoor gezorgd dat alle kinderen kunnen
voor de ouders te duur is helpt de gemeente onder andere via      deelnemen aan sport en cultuur. Als het voor ouders te duur is, helpen we
het Kindpakket.                                                   onder andere via het Kindpakket. Het Kindpakket wordt jaarlijks in juli
                                                                  bijgesteld naar de behoeften van de Drutense maatschappij en de
                                                                  ontwikkelingen in het onderwijs voor kinderen en jongeren tot 18 jaar.

5.4 Aanvullend krediet nieuwbouw sporthal Gelenberg
                 Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
Op sportpark De Gelenberg bouwen wij een nieuwe sporthal.         We hebben volgens ons programma van eisen voor "Sportcentrum De
Daarbij houden we rekening met de locatie van het zwembad.        Gelenberg" met zwembad en sporthal in oktober 2021 een Design- &
                                                                  Buildopdracht verstrekt aan Van der Horst Aannemers.

5.5 Veilige toegangsweg sportpark De Gelenberg
                   Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Ook voltooien wij de parkeerplaatsen, de veilige rijroute en de   We hebben een ontwerp laten maken voor de nieuwe toegangsweg vanaf
bewegwijzering.                                                   de Koningstraat en een schetsontwerp voor de nieuwe fiets- en
                                                                  parkeerplaatsen in het groen.

5.6 Drutens bosje (ijsbaan)
                   Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
De ijsbaan in het Drutens bosje knappen we op.                    In 2019 zijn alle werkzaamheden volledig afgerond.

5.7 Evenementen
                  Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Wij vinden evenementen belangrijk voor onze gemeente en           Subsidieregels over grote en kleine evenementen legden we vast in de
ondersteunen de initiatiefnemers.                                 nieuwe subsidieregeling. In de begroting is hiervoor ook financiële ruimte
                                                                  geboden. Door corona vinden er (voorlopig) geen evenementen plaats.




                                                                                                                                        24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>5.8 Kennismaking cultureel aanbod Agora Theater
                    Wat willen we bereiken ?                                       Wat hebben we bereikt in 2021
Wij willen dat senioren, jongeren en mensen met een beperking In verband met Corona-maatregelen heeft het extra betrekken van de
kennismaken met het gevarieerde culturele aanbod van het      genoemde doelgroepen niet plaats kunnen vinden. Agora voert dit in 2022
Agora Theater.                                                alsnog uit wanneer het Theater weer volledig kan worden opengesteld. Het
                                                              Theater ontvangt tot en met 2022 hiervoor een extra subsidie ter hoogte
                                                              van € 10.000.

5.9 Muziekles basisscholen
                   Wat willen we bereiken ?                                         Wat hebben we bereikt in 2021
Wij vinden muziekeducatie belangrijk en stellen basisscholen in Sinds 2019 geven wij met de partners hier invulling aan. In de
staat om algemene muzikale vorming te geven aan de              Perspectiefnota 2020 stemde u in met een verbreding naar de groepen 7
leerlingen van groepen 3 tot en met 6.                          en 8. Koningin Maxima reikte onlangs een muziekbokaal uit aan Druten en
                                                                West Maas en Waal als erkenning voor gemeenten waar structureel
                                                                muziekonderwijs wordt gegeven.

5.10 Inrichten landschap buitengebied
                  Wat willen we bereiken ?                                     Wat hebben we bereikt in 2021
We maken afspraken met de buurgemeenten over de inrichting De eerste maatregelen voor de wandelvoorzieningen zijn uitgevoerd. Door
van het landschap in het buitengebied.                     de coronamaatregelen zijn andere maatregelen iets vertraagd. Die worden
                                                           in 2022 opgestart.

5.11 Kunstwerk Tichellande
                  Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
We stellen geld beschikbaar om, samen met anderen, een        In 2021 hebben we de locatie bepaald en is de kunstenaar gekozen. De
kunstwerk in Tichellande te plaatsen als herinnering aan de   kunstenaar heeft een maquette gemaakt van het beoogde kunstwerk. De
baksteenfabricage in onze gemeente.                           gemeente heeft een omgevingsvergunning aangevraagd en gekregen voor
                                                              de plaatsing van het kunstwerk. In het eerste kwartaal van 2022 wordt de
                                                              opdracht verstrekt aan de kunstenaar. De oplevering is gepland voor het
                                                              tweede kwartaal in 2022.

5.12 Onderhoud openbare ruimte
                  Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Samen met inwoners verbeteren we het onderhoud aan de         Conform planning zijn werkzaamheden in Deest, Druten, Horssen en
openbare ruimte. Het onderhoudsniveau stellen we in overleg   Puiflijk uitgevoerd. Enkele werkzaamheden zijn vanwege gevolgen Corona
met de gemeenteraad vast (raadsagenda).                       en beschikbaarheid eigen medewerkers nog niet opgepakt en uitgevoerd.
                                                              Dit gaat met name om Verhardingsvlakken omvormen naar groen, onkruid
                                                              aanpakken bij verlichting en diverse werkzaamheden bij het Hertenpark in
                                                              Druten. Deze werkzaamheden gaan we in 2022 alsnog uitvoeren. het
                                                              budget dat hiermee gemoeid is, zijnde € 72.000 overhevelen we naar 2022.


Wat heeft het gekost?

Taakveld                                          Raming 2021 na wijziging          Realisatie 2021               Realisatie 2020
5.1 Sportbeleid en activering                     €                 20.603    €                   21.572    €                   20.828
5.2 Sportaccommodaties                            €               730.051     €                  728.555    €                  361.486
5.3 Cultuurpres.,-productie en -participatie      €                  8.185    €                     8.654   €                   20.445
5.5 Cultureel erfgoed                             €                 11.532    €                   32.414    €                   36.425
5.6 Media                                         €                     -     €                       -     €                      -
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie       €               178.383     €                  205.077    €                  200.785
Totaal baten                                      €               948.754     €                  996.271    €                  639.969

5.1 Sportbeleid en activering                     €                 208.965   €                   194.419   €                  240.899
5.2 Sportaccommodaties                            €               1.102.949   €                 1.049.461   €                1.148.438
5.3 Cultuurpres.,-productie en -participatie      €                 604.591   €                   484.783   €                  469.913
5.5 Cultureel erfgoed                             €                 182.586   €                   196.663   €                  115.676
5.6 Media                                         €                 271.400   €                   258.647   €                  259.117
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie       €               1.842.331   €                 1.625.421   €                1.734.772
Totaal lasten                                     €               4.212.822   €                 3.809.394   €                3.968.815

Resultaat voor bestemming                         €               3.264.068- €                  2.813.123- €                 3.328.846-

Toevoeging aan reserves:                          €                     -     €                       -     €                       -
Onttrekking aan reserves:                         €                   6.421   €                     5.306   €                     2.266

Resultaat na bestemming                           €               3.257.647- €                  2.807.817- €                 3.326.580-




                                                                                                                                  25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>2.2.7 Programma 6: Sociaal domein



Het programma omvat ondersteuning in het kader van de WMO en Jeugdwet, het subsidiëren van organisaties voor maatschappelijk en
sociaal cultureel werk en het bestrijden van armoede, het verstrekken van uitkeringen en bieden van ondersteuning op weg naar werk in het
kader van de Participatiewet.

Het Programma Sociaal domein bestaat uit de volgende taakvelden:
                 Taakveld                                                              Toelichting
● 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie     Algemene voorzieningen (waarvoor geen individuele beschikking van de gemeente nodig
                                            is) gericht op participatie, zoals dorp- en wijkcentra en leefbaarheidsgroepen.
● 6.2 Wijkteams                             Voorzieningen die zijn gericht op het identificeren van eigen kracht en het geleiden naar de
                                            juiste vorm van individuele ondersteuning (maatwerkvoorzieningen en -dienstverlening).
                                            Het Sociaal Team vormt de Lokale toegang tot de voorzieningen WMO en Jeugd.

● 6.3 Inkomensregelingen                          Inkomensvoorzieningen, loonkostensubsidies en armoedebeleid.

● 6.4 Begeleide participatie                      Voorzieningen ter bevordering van maatschappelijke participatie die niet gericht zijn op
                                                  doorstromen naar arbeid, zoals de sociale werkvoorziening.
● 6.5 Arbeidsparticipatie                         Tot dit taakveld behoren alle op arbeid gerichte participatie- en re-integratievoorzieningen,
                                                  die de MGR voor Druten uitvoert.
● 6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO                   Materiële voorzieningen om zelfstandig te kunnen functioneren (WMO) voor mensen met
                                                  fysieke beperkingen die op basis van een beschikking verstrekt worden, zoals de WMO
                                                  woonvoorzieningen en WMO hulpmiddelen.
● 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+                Dienstverlening aan individuele cliënten met een beperking, die zelfstandig wonen en die
                                                  ondersteuning behoeven in de vorm van beschikbare uren op basis van een
                                                  toekenningsbeschikking, zoals de huishoudelijke verzorging, dagbesteding en
                                                  vervoersvoorzieningen.
● 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-                Vormen van jeugdhulp die door de gemeente als individuele voorziening worden
                                                  aangemerkt waaronder begrepen jeugd en opvoedhulp, PGB jeugd en jeugd GGZ.
● 6.81 Geëscaleerde zorg18+                       Opvang- en beschermd wonen-voorzieningen met inbegrip van eventuele
                                                  maatwerkdienstverlening en maatwerkvoorzieningen voor personen die in de betreffende
                                                  opvangvoorzieningen verblijven, zoals GGD veilig thuis.
● 6.82 Geëscaleerde zorg 18-                      Maatregelen gericht op de opvang en het verbeteren van de veiligheid van kinderen en
                                                  jeugdigen 18- met inbegrip van maatwerk dienstverleningsmaatregelen voor jeugdigen die
                                                  in de desbetreffende opvangvoorzieningen verblijven, zoals
                                                  kinderbeschermingsmaatregelen en jeugdreclassering.


Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

6.1. Deskundigheidsbevordering
                  Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
Wij overleggen met maatschappelijke instellingen en               In het gezamenlijk Sportakkoord Druten is als actiepunt opgenomen:
sportverenigingen hoe we kunnen komen tot                         ‘Komen tot een Fonds Deskundigheidsbevordering Vrijwilligers, waar sport-
deskundigheidsbevordering.                                        en maatschappelijke verenigingen een budget kunnen aanvragen
                                                                  (bijvoorbeeld voor versterking kader, vinden en behouden vrijwilligers etc.).
                                                                  Gesprekken hiervoor zijn opgestart.

6.2 Sociaal Team eerste aanspreekpunt
                    Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Als zorg nodig is, is ons Sociaal Team het eerste                 De POH-Jeugd bewees in 2021 haar meerwaarde. Naast een inhoudelijke
aanspreekpunt voor onze inwoners. Samen met huisartsen,           verbetering zien we ook een kostenbesparend effect. Elke school heeft een
onderwijs en andere betrokkenen voorkomt dit team onnodige        vast contactpersoon vanuit het Sociaal Team. In april 2022 starten we met
specialistische zorg.                                             schoolmaatschappelijk werk.

6.3 Keukentafelgesprek
                  Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Het Sociaal Team spreekt met onze inwoners aan de                 Ondanks corona heeft het Sociaal Team waar mogelijk nog thuisbezoeken
keukentafel en op afspraak in de wijk- of dorpshuizen.            kunnen brengen.

6.4 Respijtzorg mantelzorgers
                    Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Wij maken het leven van mantelzorgers makkelijker door            We bekijken jaarlijks of ons aanbod nog past bij de behoefte van onze
respijtzorg aan te bieden en hun kennis te vergroten (omgaan      mantelzorgers. Hierbij variëren we in het aanbod. Op die manier bereiken
met hulpverleners, vroeg signalering, etc.)                       we meer verschillende soorten mantelzorgers.

6.5 Activiteiten mantelzorgers
                   Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Activiteiten voor mantelzorgers of activiteiten die mantelzorgers Er is structureel aandacht voor activiteiten voor mantelzorgers. Activiteiten
ontlasten, zoals het Alzheimer Café, krijgen subsidie.            voor mantelzorgers of activiteiten die mantelzorgers ontlasten, zoals het
                                                                  Alzheimer Café, krijgen subsidie. We gaven subsidie aan de ontwikkeling
                                                                  van een moestuin bij de Heemtuin voor o.a. respijtzorg.




                                                                                                                                          26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>6.6 Voorkomen en bestrijden van eenzaamheid
                  Wat willen we bereiken ?                                                Wat hebben we bereikt in 2021
We roepen verenigingen op om speciale activiteiten te              In 2020 is de coalitie Een tegen Eenzaamheid ondertekend en is de
organiseren die eenzaamheid voorkomen of bestrijden en             Kerngroep Eenzaamheid opgericht. Er wordt structureel aandacht besteed
geven daarvoor geld.                                               aan dit thema. We roepen verenigingen op om speciale activiteiten te
                                                                   organiseren die eenzaamheid voorkomen of bestrijden en geven daarvoor
                                                                   geld.

6.7 Zero tolerance huiselijk geweld en kindermishandeling
                   Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Huiselijk geweld en kindermishandeling tolereren wij nooit.        Wij blijven de samenwerking zowel regionaal als lokaal monitoren en waar
Wachtlijsten voorkomen we. Het Sociaal Team werkt optimaal         nodig verbeteren. De aandachtsfunctionaris HGKM is geborgd in het
samen met Veilig Thuis.                                            Sociaal Team.

6.8 Jongerenwerker
                 Wat willen we bereiken ?                                               Wat hebben we bereikt in 2021
De jongerenwerker zetten wij breed in als onderdeel van het        De jongerencoach is dit jaar van start gegaan. Inmiddels wordt hij goed
Sociaal Team met aandacht voor preventie in alle kernen.           gevonden. We bieden zo hulp nabij voor jongeren waarbij opgroeien niet
                                                                   vanzelfsprekend is. Naast een inhoudelijke verbetering heeft de
                                                                   jongerencoach ook een kostenbesparend effect.

6.9 Place2do/ Place2go
                  Wat willen we bereiken ?                                         Wat hebben we bereikt in 2021
Jongerencentrum Place2be krijgt een zusje: Place2do. Dit is De activiteiten zijn door corona vrijwel stil komen te liggen.
een podium waar jongeren muziek en theater maken. Place2go
is een mobiele muziekcontainer die bij toerbeurt de
verschillende dorpen aandoet.

6.10 Verbouwen Dorpshuis De Lier
                    Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
De activiteiten in de dorpshuizen zijn van groot belang voor de    Er is een haalbaarheidsstudie voor dorpshuis de Lier opgesteld. Deze is in
leefbaarheid. Een gezonde exploitatie vinden wij daarom erg        juli 2021 aan de gemeenteraad aangeboden.
belangrijk. We onderzoeken of een bestuurlijke samenwerking        De vitaliteitscans van de dorpshuizen zijn geactualiseerd om de gevolgen
tussen de dorpshuizen hieraan bijdraagt. Wij bieden alle           van Corona mee te wegen en te kijken wat er na Corona nodig is om de
dorpshuizen een vitaliteitsscan aan. Initiatieven die uit deze     dorpshuizen een goede start te laten maken zodra de Corona-maatregelen
scan voortvloeien ondersteunt het college waar mogelijk.           het toe staan. Met het actualiseren van de scans krijgen de dorpshuizen
Dorpshuis De Lier verbouwen en verduurzamen wij.                   ieder een gelijkelijk deel van de provinciale subsidie ter hoogte van €
                                                                   19.000 die de gemeente heeft verkregen. Een informatienota over de
                                                                   vitaliteitscans wordt naar verwachting in juli 2022 aan de gemeenteraad
                                                                   raad aangeboden.

6.11 Leefbaarheidssubsidie
                  Wat willen we bereiken ?                                                Wat hebben we bereikt in 2021
Aan bijeenkomsten en projecten die onze inwoners activeren         Druten kent één dorpsraad. Dit is de D'n Droad, de dorpsraad voor Deest.
kennen wij een leefbaarheidssubsidie toe.                          Zij zijn opgericht om de leefbaarheid in het dorp in stand te houden en te
                                                                   verbeteren. Voor de gemeente zijn zij het aanspreekpunt. In 2021 zijn er 5
                                                                   Meerdoenertjes aangevraagd en toegekend. Er zijn 3 aanvragen voor het
                                                                   Buurtfonds geweest die zijn toegekend.

6.12 Beperken van schulden
                   Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Door schulden te beperken voorkom je isolement. Door samen         We hebben onze organisatie met betrekking tot vroeg signalering
te werken met organisaties zoals de woningstichting helpen wij     aangepast aan de wettelijke verplichting. De voorgenomen activiteiten op
vroegtijdig. Ook geven wij voorlichting aan scholieren hoe om te   het gebied van preventie en vroeg signalering van schulden zijn opgepakt.
gaan met geld.                                                     De verwachte toename van het aantal aanvragen schuldhulpverlening als
                                                                   gevolg van Corona, is vooralsnog uitgebleven. Dit geldt ook voor het aantal
                                                                   ondernemers dat een beroep heeft gedaan op schuldhulpverlening.

6.13 Participatiecoach
                    Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Wij kennen alle inwoners zonder werk die op ons zijn               Ook in 2021 kennen wij alle inwoners zonder werk die op ons zijn
aangewezen. De afstand tot de arbeidsmarkt bepaalt hoe wij         aangewezen. De afstand tot de arbeidsmarkt en de persoonlijke situatie
helpen. Het Werkbedrijf bemiddelt de kansrijke personen, een       bepaalt hoe wij helpen. Het Werkbedrijf bemiddelt de kansrijke personen,
eigen participatiecoach helpt om kansrijk te worden. Als           een eigen participatiecoach helpt de kandidaten voor wie een plek op de
betaalde arbeid (nog) geen optie is, biedt de coach een vorm       arbeidsmarkt te hoog gegrepen is. Als betaalde arbeid geen optie is, heeft
van vrijwilligerswerk of dagbesteding aan.                         de coach in voorkomende gevallen een vorm van vrijwilligerswerk of
                                                                   dagbesteding aangeboden en helpt daar waar nodig om een sociaal
                                                                   netwerk op te bouwen.




                                                                                                                                        27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?

Taakveld                                Raming 2021 na wijziging       Realisatie 2021             Realisatie 2020
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie   €                 95.096   €                  90.542   €                  71.494
6.2 Wijkteams                           €                     -    €                   2.272   €                     -
6.3 Inkomensregelingen                  €              4.893.701   €               4.947.950   €               7.543.397
6.4 Begeleide participatie              €                 27.200   €                  27.213   €                     -
6.5 Arbeidsparticipatie                 €                     -    €                     -     €                     -
6.6 Maatwerk-voorzieningen (WMO)        €                     -    €                   1.054   €                     -
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+        €                130.000   €                 172.758   €                 114.777
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-        €                     -    €                     -     €                  91.104
6.81 Geëscaleerde zorg 18+              €                 11.019   €                  49.213   €                   9.182
6.82 Geëscaleerde zorg 18-              €                     -    €                     -     €                     -
Totaal baten                            €              5.157.016   €               5.291.003   €               7.829.954

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie   €              1.574.263   €              1.439.448    €              1.481.509
6.2 Wijkteams                           €              1.138.704   €                893.966    €              1.094.597
6.3 Inkomensregelingen                  €              6.763.343   €              6.303.500    €              8.800.136
6.4 Begeleide participatie              €              2.083.070   €              2.060.158    €              2.159.958
6.5 Arbeidsparticipatie                 €                759.269   €                551.471    €                588.828
6.6 Maatwerk-voorzieningen (WMO)        €                795.628   €                814.844    €                562.182
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+        €              4.504.391   €              4.354.371    €              3.831.461
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-        €              4.575.419   €              4.104.405    €              3.986.756
6.81 Geëscaleerde zorg 18+              €                245.789   €                183.381    €                111.403
6.82 Geëscaleerde zorg 18-              €                656.994   €                600.169    €                537.167
Totaal lasten                           €             23.096.870   €             21.305.711    €             23.153.997

Resultaat voor bestemming               €             17.939.854- €              16.014.708- €               15.324.043-

Toevoeging aan reserves:                €                147.245   €                147.245    €                770.534
Onttrekking aan reserves:               €                458.141   €                330.795    €                794.737

Resultaat na bestemming                 €             17.628.958- €              15.831.158- €               15.299.840-




                                                                                                                   28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>2.2.8 Programma 7: Volksgezondheid en milieu



Het programma omvat de zorg voor de volksgezondheid, milieu, reiniging, afvalstoffenverwijdering, vermindering hondenoverlast, riolering
en de exploitatie van de algemene begraafplaats.

Het Programma Volksgezondheid en milieu bestaat uit de volgende taakvelden:
                 Taakveld                                                        Toelichting
● 7.1 Volksgezondheid                     Maatregelen ter bescherming van de gezondheid van de bevolking als geheel, van
                                          specifieke risicogroepen, van jeugd en van ouderen, zoals de GGD, en lokaal
                                          gezondheidsbeleid.
● 7.2 Riolering                           Gemeentelijke taken ten aanzien van afvalwater en de waterhuishouding.

● 7.3 Afval                                      Inzameling en verwerking van bedrijfs- en huishoudelijk afval.

● 7.4 Milieubeheer                               Zorg voor de kwaliteit van bodem en lucht, bestrijding geluidshinder, MARN (Milieu en
                                                 Afval Regio Nijmegen).
● 7.5 Begraafplaatsen en crematoria              In stand houden van de algemene begraafplaats.



Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

7.1 Voorlichting aan jeugd en ouders
                  Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
Samen met de scholen geven wij voorlichting aan jeugd en          Door corona lagen de prioriteiten van het onderwijs elders, maar de GGD is
ouders over de gevaren van alcohol, roken, drugs en sexting.      wel in verbinding gebleven met scholen om in te spelen op behoeften.
De GGD voert deze voorlichting voor ons uit.

7.2 "EHBO achter het stuur"
                     Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
De succesvolle cursus ‘EHBO achter het stuur’ voor zestien- tot De EHBO verenigingen organiseerden in 2020 reanimatiecursussen. Door
twintigjarigen krijgt een vervolg. Dit is een voorbeeld voor hoe de coronacrisis zijn deze echter vroegtijdig stopgezet. We hopen dit weer
we de gezondheids- en kindmonitor uitwerken.                     op te kunnen pakken.

7.3 Cursussen reanimeren
                    Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Bij een hartstilstand zijn de eerste zes minuten van              De gemeente startte in 2020 met gratis cursussen voor alle inwoners die
levensbelang. De gemeente organiseert gratis cursussen voor       willen leren reanimeren. Op dit moment liggen de cursussen stil vanwege
alle inwoners die willen leren reanimeren.                        het coronavirus. We hopen ze in 2022 weer op te starten.

7.4 Ambulance
                    Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Een snelle komst van de ambulance in noodsituaties is niet        De aanrijtijden worden periodiek gemonitord. Het jaarverslag brandweer en
altijd vanzelfsprekend maar noodzakelijk. Wij houden de           ambulancezorg (hierin staan ook de aanrijdtijden) wordt jaarlijks met de
aanrijtijden nauwlettend in de gaten en vinden het belangrijk dat raad gedeeld.
de standplaats van de ambulance in Druten behouden blijft.

7.5 Routekaart Energieneutraal Druten 2040
                  Wat willen we bereiken ?                                               Wat hebben we bereikt in 2021
Uitvoering geven aan de Routekaart Energieneutraal Druten         In 2021 is verder uitvoering gegeven aan de Routekaart Energieneutraal
2040                                                              Druten 2040: het uitvoeringsprogramma is bijna klaar en diverse projecten
                                                                  lopen of zijn in gang gezet. Zo is het drijvend zonnepark Uivermeertjes
                                                                  gerealiseerd en zijn een aantal zonneparken in RO-procedure. Ook is
                                                                  medio 2021 het RES bod 1.0 door uw raad vastgesteld.

7.6 Energieloket
                    Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Een belangrijk instrument richting (individuele) inwoners en      Het Loket Duurzaam Wonen is in 2021 ook belangrijk gebleken voor
organisaties is het energieloket. Hiermee geven we voorlichting   stimuleren van burgers, scholen en verenigingen tot energiebesparing en
en stimuleren we burgers, scholen en verenigingen tot             duurzame energieopwekking. Ondanks dat door Corona professionalisering
energiebesparing en duurzame energieopwekking.                    en uitbreiding van het Loket niet mogelijk was zijn meer dan 100 klanten
                                                                  van advies voorzien. Dat komt deels ook door de campagnes en collectieve
                                                                  inkoopacties van Winstuitjewoning die inwoners ook bij het Loket brachten
                                                                  met vragen.

7.7 Energiebesparing in woningen
                   Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Samen met de woningbouwverenigingen werken we aan de              Ook in 2021 vond regelmatig het gesprek plaats met woningcorporatie
collectieve aanpak van energiebesparing in woningen.              Woonwaarts en De Kernen over de uitvoering van de afspraken in de
Bestaande woningen worden allemaal gemiddeld label B (2020)       nieuwbouw en bestaande bouw waaronder het behalen van de doelstelling
en vanaf 2019 worden alle nieuwe woningen en gebouwen met         van gemiddeld label B. In 2021 zijn ook weer nieuwe prestatieafspraken
label A gerealiseerd. Streven is energieneutraal bouwen.          gemaakt.
Concrete afspraken daarover zijn vastgelegd in de Woonvisie
en prestatieafspraken.




                                                                                                                                      29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>7.8 Zonnepanelen
                    Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Over vier jaar zijn 2000 daken in de gemeente voorzien van       Medio 2021 is een nieuwe tool gelanceerd (Zonnedakje) waarmee burgers
zonnepanelen. Daarvan maken in elk geval de daken op             en bedrijven kunnen zien hoeveel zonnepanelen er op daken liggen, wat de
openbare gebouwen deel uit.                                      potentie is en hoeveel CO2 er kan worden bespaard. Ook gaan we hiermee
                                                                 beleid opstellen voor meer zonnedaken.

7.9 Gemeenschapshuizen en sportaccommodaties energieneutraal
                    Wat willen we bereiken ?                               Wat hebben we bereikt in 2021
Over vier jaar zijn alle gemeenschapshuizen en        Er lopen gesprekken met onder andere buurthuizen en d'n Bogerd is
sportaccommodaties energieneutraal.                   verbeterd met o.a. zonnepanelen op het dak. Ook is in 2021 een
                                                      sportvereniging geholpen in de verduurzaming van haar gebouwen.

7.10 Financieel stimuleren om zonnepanelen te plaatsen
                    Wat willen we bereiken ?                                      Wat hebben we bereikt in 2021
Huiseigenaren en eigenaren van (agrarische) bedrijfsgebouwen Woningeigenaren hebben gebruik gemaakt van de Toekomstbestendig
stimuleren wij financieel om zonnepanelen te plaatsen.       Wonen lening, in totaal 40 huishoudens, voornamelijk voor de aanschaf
                                                             van zonnepanelen en soms i.c.m. isolatie.

7.11 Plannen verduurzaming
                  Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Bij het maken van plannen voor verduurzaming betrekken we        Er zijn nog geen plannen gekomen waarbij innovatie en de nieuwste
steeds de technologische mogelijkheden en nieuwe                 technologische ontwikkelingen een rol spelen. We blijven de ontwikkelingen
ontwikkelingen.                                                  volgen en staan open voor experimenten.

7.12 ZLTO (Zuidelijke Land- en Tuinbouworganisatie)
                 Wat willen we bereiken ?                                         Wat hebben we bereikt in 2021
Op het gebied van duurzaamheid zien wij ZLTO als één van de In 2021 zijn er geen gesprekken geweest met ZLTO. Dit komt voornamelijk
belanghebbenden.                                            doordat ZLTo en Vitaal Druten betrokken zijn bij het opstellen van het
                                                            RESbod 1.0 waar ze hun belangen hebben bepleit.

7.13 Monitoren duurzaamheidsdoelstellingen
                   Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Wij monitoren de voortgang van de                                Ook in 2021 is er geen eenduidige monitoringssysteem ontwikkeld. In onze
duurzaamheidsdoelstellingen. We koppelen de voortgang terug      regio is het ETM model ontwikkeld maar dat is helaas nog steeds niet
aan inwoners, bedrijven en overige belanghebbenden om            werkbaar omdat de landelijke methodiek nog niet klaar is. Zodra dit wel het
inzicht en draagvlak te realiseren.                              geval is, wordt de raad ook hiervan op de hoogte gesteld.

7.14 Coördinator asbestsanering
                   Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
Asbest komt nog op veel plaatsen in de gemeente voor. We         Asbestsanering is door het kabinet niet geprioriteerd. Vooralsnog wordt
geven particulieren antwoord op hun vragen over de sanering      geen invulling gegeven aan asbestsanering.
van hun daken door daarvoor een coördinator aan te stellen.

7.15 Optimaliseren milieustraat
                 Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
We optimaliseren onze milieustraat, verbeteren de logistiek en   De milieustraat zal worden gealloceerd naar Rodenburg.
verruimen de openingstijden.

7.16 Aanbieden van gratis snoeiafval
                 Wat willen we bereiken ?                                                Wat hebben we bereikt in 2021
Onze inwoners kunnen het hele jaar hun snoeiafval gratis         Op de milieustraat op de gemeentewerf kunnen inwoners het gehele jaar
aanbieden.                                                       door op zaterdag hun snoeiafval inleveren. Tijdens de snoei pieken in het
                                                                 voor- en najaar kunnen de inwoners hun snoeiafval op de zaterdag
                                                                 brengen naar Rodenburg aan de Kerkstraat. Dit in verband met minder
                                                                 bezoekers die worden toegelaten op de milieustraat vanwege corona
                                                                 regels. Hierdoor wordt voorkomen dat er filevorming op de Van
                                                                 Heemstraweg ontstaat, waardoor de veiligheid in gevaar komt omdat de
                                                                 (vrijwilligers van de brandweer naar de kazerne en) hulpdiensten geen vrije
                                                                 doorgang hebben op de Van Heemstraweg.

7.17 Luierinzameling
                 Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
We overwegen het invoeren van luierinzameling.                   De luierinzameling is gestart per 1-11-2021.




                                                                                                                                       30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?

Taakveld                    Raming 2021 na wijziging       Realisatie 2021            Realisatie 2020
7.1 Volksgezondheid         €                     -    €                    -     €                  10.288
7.2 Riolering               €              1.936.704   €              1.938.524   €               1.886.585
7.3 Afval                   €              1.820.291   €              1.977.878   €               1.726.148
7.4 Milieubeheer            €                461.315   €                484.131   €                 193.085
7.5 Begraafplaatsen         €                 27.277   €                 21.657   €                  33.862
Totaal baten                €              4.245.587   €              4.422.189   €               3.849.968

7.1 Volksgezondheid         €                824.635   €                757.916   €                762.102
7.2 Riolering               €              1.656.301   €              1.416.776   €              1.334.128
7.3 Afval                   €              1.437.155   €              1.468.511   €              1.598.854
7.4 Milieubeheer            €              1.332.678   €              1.237.008   €              1.228.527
7.5 Begraafplaatsen         €                106.178   €                 81.756   €                 49.404
Totaal lasten               €              5.356.947   €              4.961.967   €              4.973.015

Resultaat voor bestemming   €              1.111.360- €                 539.778- €               1.123.047-

Toevoeging aan reserves:    €                 67.471   €                392.792   €                255.943
Onttrekking aan reserves:   €                129.783   €                 58.599   €                152.850

Resultaat na bestemming     €              1.049.048- €                 873.971- €               1.226.140-




                                                                                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>2.2.9 Programma 8: Wonen en bouwen



Het programma omvat de ontwikkeling van het stedelijk gebied en het buitengebied, de realisering van nieuwe woon- en werklocaties en het
ontwikkelen van volkshuisvestingsbeleid. Tevens wordt ingezet op het in stand houden van rijks- en gemeentelijke monumenten met behulp
van de daarvoor vastgestelde regelgeving.

Het Programma Wonen en bouwen bestaat uit de volgende taakvelden:
                   Taakveld                                                            Toelichting
● 8.1 Ruimtelijke ordening                       Taken op grond van de Wet ruimtelijke ordening, zoals bijstellen en actualiseren van
                                                 bestemmingsplannen en de vergoedingen planschade.
● 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Activiteiten op het gebied van gemeentelijke bouwgrondexploitaties, zoals
                                                 grondverwerving, bouw en woonrijp maken; verkoop van bouwrijpe gronden.
● 8.3 Wonen en bouwen                            Gebiedsontwikkeling, woningvoorraad (waaronder ook de bouwvergunningen).



Wat willen we bereiken, en wat hebben we bereikt?
Speerpunten Collegeprogramma "Druten daagt uit !"

8.1 Langer zelfstandig wonen
                   Wat willen we bereiken ?                                               Wat hebben we bereikt in 2021
We stellen geld beschikbaar voor de uitvoering van projecten     De deelprojecten 2020/2021 waren: warme maaltijdondersteuning door
die langer zelfstandig wonen mogelijk maken.                     vrijwilligers, een (digitale) informatiemarkt en het organiseren van
                                                                 vrijwilligers. Door de maatregelen tegen het coronavirus stelden wij de
                                                                 informatiemarkt uit naar 2022.

8.2 Woningbouwprogramma
                   Wat willen we bereiken ?                                            Wat hebben we bereikt in 2021
Onze gemeente realiseert ook in de periode 2018-2022 een         De raad is op verschillende momenten in 2021 betrokken bij en
ambitieus woningbouwprogramma. Druten bouwt de komende           geïnformeerd over de woningbouwplannen en woningbouwversnelling. Er is
vier jaar gemiddeld 110 woningen per jaar. Het beleidsstuk       voldoende zachte plancapaciteit en we zetten nu in op het hard maken en
‘faseren en doseren’ wordt nog in 2018 geactualiseerd. In de     realiseren van plannen.
kleine kernen bouwen we jaarlijks vijf tot tien woningen.        Daarnaast heeft de raad in september twee sturingsinstrumenten voor de
Bestaande woningbouwprojecten versnellen we. Aan de hand         woningmarkt vastgesteld. Het ‘Toetsingskader woningbouwinitiatieven’
van de uitkomst van de raadsagenda voeren we de plannen          geeft sturing aan het toetsen van binnenkomende woningbouwinitiatieven.
van 2019 tot 2022 uit die de raad ons aanreikt. We nemen deze    Het ‘Instrumentarium behoud goedkope huur- en koopwoningen’ geeft
plannen op in een nieuw woningbouwbeleid.                        instrumenten om goedkope en betaalbare woningen te kunnen realiseren
                                                                 en behouden voor de doelgroep. Deze instrumenten worden sinds de
                                                                 vaststelling toegepast.

8.3 Bepalen woningbouw
                  Wat willen we bereiken ?                                             Wat hebben we bereikt in 2021
Per kern bepalen wij de grenzen waarbinnen woningbouw            Op 23 april 2020 stelde de raad het Bestaand Stedelijk Gebied (BSG) vast.
mogelijk is.                                                     Op basis van het BSG en het Afwegingskader voor woningbouwinitiatieven
                                                                 worden kleinschalige woningbouwplannen beoordeeld.

8.4 Markt
                 Wat willen we bereiken ?                                          Wat hebben we bereikt in 2021
We richten de Markt sfeervol in.                                 De werkzaamheden zijn in 2021 afgerond.

8.5 Ruimte nevenactiviteiten agrarische ondernemers
                  Wat willen we bereiken ?                                              Wat hebben we bereikt in 2021
Agrarische ondernemers krijgen de ruimte voor aan het bedrijf    Dit is verwerkt in het bestemmingsplan buitengebied. Op maat wordt, daar
gelieerde nevenactiviteiten, bijvoorbeeld op het gebied van      waar dat nog nodig is, met ondernemers meegedacht.
natuur- en landschapsbeheer en toerisme.

8.6 Aansluiting Molenhoek-Markt
                  Wat willen we bereiken ?                                           Wat hebben we bereikt in 2021
We realiseren een verbeterde, ongelijkvloerse, aansluiting       Ontwerp mogelijkheden zijn afhankelijk van de grondpositie die verkregen
Molenhoek-Markt.                                                 kan worden. Vooralsnog is geen grondpositie verworven.

8.7 Ontsluiting wijk Druten-West
                  Wat willen we bereiken ?                                                Wat hebben we bereikt in 2021
De wijk Druten-West krijgt een ontsluiting (voor auto’s) op de   Voor rekening van de (her)ontwikkelaar van de locatie De Hooiwal mogen
Van Heemstraweg. Een en ander wordt in het nieuwe                maximaal twee ontsluitingen op de Van Heemstraweg worden gemaakt.
bestemmingsplan voor Druten-West meegenomen.                     Vooruitlopend hierop legde de gemeente eind april 2020 voor haar rekening
                                                                 een tijdelijke ontsluiting op de Van Heemstraweg aan via de
                                                                 Buurmeesterstraat (rechts in, rechts uit). Inmiddels zijn voor de locatie De
                                                                 Hooiwal een stedenbouwkundige visie en een woningbouwprogramma
                                                                 vastgesteld. De realisatieovereenkomst is in concept gereed en het
                                                                 voorontwerpbestemmingsplan wordt intern beoordeeld.




                                                                                                                                        32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>8.8 Uitvoering (deel) centrumvisie Horssen
                    Wat willen we bereiken ?                                        Wat hebben we bereikt in 2021
Voor de uitvoering van (een deel van) de centrumvisie Horssen Laatste ontwerpsessie met de projectgroep staat gepland in maart 2022 om
stellen wij geld beschikbaar.                                 het vervolgens te presenteren aan de bewoners van Horssen. De sloop van
                                                              Rijdt 36 gaat vertragend werken door aanvullend onderzoek Flora en Fauna
                                                              (Vleermuis, Gierzwaluw en Huismus). Door stijgende grond- en
                                                              brandstofprijzen kan dit mogelijk lijden tot een tekort met de huidige
                                                              dekking.


Wat heeft het gekost?

Taakveld                                        Raming 2021 na wijziging          Realisatie 2021               Realisatie 2020
8.1 Ruimtelijke ordening                        €                471.600     €                  615.310    €                  359.558
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerrein)    €                136.849     €                1.811.240-   €                  106.322
8.3 Wonen en bouwen                             €                669.341     €                  753.053    €                1.021.822
Totaal baten                                    €              1.277.790     €                  442.877-   €                1.487.702

8.1 Ruimtelijke ordening                        €                  489.908   €                  510.002    €                 319.784
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerrein)    €                  347.441   €                  411.673    €                 619.016
8.3 Wonen en bouwen                             €                1.074.816   €                1.036.520    €                 818.015
Totaal lasten                                   €                1.912.165   €                1.958.195    €               1.756.815

Resultaat voor bestemming                       €                  634.375- €                 2.401.072- €                   269.113-

Toevoeging aan reserves:                        €                  198.600   €                  266.452    €                 161.000
Onttrekking aan reserves:                       €                  540.621   €                  443.060    €                 114.877

Resultaat na bestemming                         €                  292.354- €                 2.224.464- €                   315.236-




                                                                                                                                33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>2.2.10 Beleidsindicatoren



Het is voor gemeenten belangrijk om te kunnen sturen op basis van meetbare prestaties, waarbij gemeenten bij de besteding van de
beschikbare middelen goed onderbouwde keuzes moeten maken om te kunnen bijsturen als de ontwikkelingen daartoe aanleiding
geven. Mede om gemeenten onderling beter te kunnen vergelijken wordt in het BBV voorgeschreven dat de gemeenten een basisset
van beleidsindicatoren hanteren voor de begroting en verantwoordingsstukken.

De gegevens komen uit verschillende bronnen zoals o.a.. CBS, COELO, Rijkswaterstaat, KLPD, RIVM en andere centrale databronnen.
De kengetallen worden centraal door KING (Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten) verzameld en gepubliceerd op
Waarstaatjegemeente.nl.


                                                                                             Werkelijk    Werkelijk    Gelderland
            Naam indicator                                     Eenheid                        2020         2021           2021
0 Bestuur en ondersteuning
Overhead                                  % van de totale lasten                              13,12%        14,41%       10,68%

1 Veiligheid
Verwijzingen Halt                         Aantal per 10.000 jongeren                            107           40           100
Winkeldiefstallen                         Aantal per 1.000 inwoners                             0,3           0,3          1,6
Geweldsmisdrijven                         Aantal per 1.000 inwoners                             2,7           3,2          3,4
Diefstallen uit woning                    Aantal per 1.000 inwoners                             2,1           0,8          1,3
Vernielingen en beschadigingen (in de     Aantal per 1.000 inwoners                             5,1           2,3          5,7
openbare ruimte)

2 Verkeer en vervoer
Ziekenhuisopname na verkeersongeval       Aantal per 10.000 inwoners                            67            67            78
Overige vervoersongevallen met een        % totaal ongevallen opname                            13            13            12
gewonde fietser

3 Economie
Functiemenging (verhouding tussen banen %                                                      47,9          47,9          53,5
en woningen)
Vestigingen (van bedrijven)             Per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 t/m 64 jaar        131           116          150

4 Onderwijs
Absoluut verzuim                          Aantal per 1.000 leerlingen                           3,1           8,2           2,4
Relatief verzuim                          Aantal per 1.000 leerlingen                           10            30            21
Vroegtijdig schoolverlaters zonder        % deelnemers VO en MBO                               0,74            0            1,6
startkwalificatie (vsv-ers)

5 Sport, cultuur en recreatie
Niet sporters                             %                                                    53,4          53,4          49,4

6 Sociaal domein
Banen                                     Per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 t/m 64 jaar     513,2         513,3        664,2
Jongeren met een delict voor de rechter   % 12 t/m 21 jarigen                                    0             0            1
Kinderen in uitkeringsgezinnen            % kinderen tot 18 jaar                                 4             4            5
Melding kindermishandeling                Aantal                                                 35            25         2150
Werkzame beroepsbevolking                 per 1.000 inwoners                                    693           688          685
Werkloze jongeren                         % 16 t/m 24 jarigen                                    1             1            2
Personen met een bijstandsuitkering       Aantal per 10.000 inwoners                           287,8         284,8        382,3
Personen met een lopend re-               Aantal per 1.000 jongeren                             2,8           2,8         11,1
integratietraject
Jongeren (t/m 18 jaar) met jeugdhulp      %                                                     9,4          10,5           11
Jongeren (t/m 18 jaar) met                %                                                      1            0,7           1,2
jeugdbescherming
Jongeren (t/m 23 jaar) met                %                                                     0,4           0,4           0,4
jeugdreclassering
Cliënten met een maatwerkarrangement      Aantal per 10.000 inwoners                            730           750          606
WMO

7 Volksgezondheid en milieu
Omvang huishoudelijk restafval            Kg/inwoner                                            43            44           111
Hernieuwbare elektriciteit                %                                                     8             16           N.B.

8 Wonen en bouwen
Gemiddelde WOZ waarde                     Duizend euro                                         256           278           281
Nieuw gebouwde woningen                   Aantal per 1.000 woningen                            10,4          16,1          10,3
Demografische druk                        %                                                    71,2          71,1          73,7
Gemeentelijke woonlasten                  Euro                                                 653           659           740
eenpersoonshuishouden
Gemeentelijke woonlasten                  Euro                                                  712           713          800
meerpersoonshuishouden




                                                                                                                                    34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>2.3 Paragrafen




                 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>2.3.1 Paragraaf lokale heffingen



Inleiding
Het overzicht lokale heffingen bevat de geraamde inkomsten, de beleidsvoornemens voor de lokale heffingen, een overzicht op
hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen, een aanduiding van de lokale lastendruk en een beschrijving van het
kwijtscheldingsbeleid.
De lokale heffingen zijn een integraal onderdeel van het gemeentelijk beleid, omdat deze de inwoner direct in de portemonnee raken.
Lokale belastingen en heffingen staan dan ook sterk in de publieke en politieke belangstelling.
De onroerendezaakbelasting (OZB) is in omvang de belangrijkste gemeentelijke heffing. Ook is de gemeente in principe vrij om te
bepalen waarvoor OZB-opbrengsten worden gebruikt. Daarom rekenen we de OZB tot de algemene dekkingsmiddelen.
De riool- en reinigingsheffingen worden geheven voor een tegenprestatie van de gemeente en leggen beslag op het huishoudbudget van
nagenoeg elke inwoner. Daarom zijn deze heffingen interessant om in het overzicht van lokale heffingen te betrekken. Gelet op het aantal
honden (1.840) is ook de hondenbelasting in de vergelijking betrokken.
Binnen de lokale heffingen mag het kwijtscheldingsbeleid niet ontbreken. De gemeente hanteert namelijk op basis van wettelijke normen
een beleid waarbij aanslagen (deels) worden kwijtgescholden afhankelijk van de draagkracht van de belastingplichtige. Dit
kwijtscheldingsbeleid nuanceert de belastingdruk en kan dan ook niet achterwege blijven.
De normerende, sturende functie van de raad kan zich op het gebied van lokale heffingen sterk manifesteren. Dat geldt ook voor de
controlerende functie, niet alleen om de lastendruk te beheersen, maar ook om na te gaan of de burger waar krijgt voor zijn geld.
Verschillen die zich binnen bepaalde heffingen voordoen worden toegelicht in de desbetreffende programma’s en taakvelden.

Gemeentelijk beleidskader
Het uitgangspunt van het beleid is dat we tarieven, heffingen en belastingen elk jaar aanpassen aan het inflatieniveau. Voor 2021 is het
inflatiepercentage van 1,5% gehanteerd. Daarnaast is bij de OZB een extra verhoging van 2,0% doorgevoerd op grond van het
bestedingsplan. Verder dienen tarieven en heffingen per saldo kostendekkend te zijn.

Beleidskader 2021
Het totale pakket van gemeentelijke belastingen en heffingen bevat de volgende belastingen/heffingen die gebaseerd zijn op een door de
gemeenteraad vastgestelde belastingverordening:
● Onroerendezaakbelastingen;
● Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten;
● Rioolheffing;
● Hondenbelasting;
● Lijkbezorgingsrechten;
● Marktgelden;
● Leges.

Onroerendezaakbelastingen
Omvang inkomsten
De gemeente heft onroerendezaakbelastingen (OZB) over binnen de gemeente gelegen onroerende zaken. Het gaat om twee directe
belastingen: een gebruikersbelasting van degene die een onroerende zaak gebruikt die niet een woning is en een eigenarenbelasting van
degene die van een onroerende zaak het genot heeft krachtens eigendom, bezit of beperkt recht. Dit kan het eigendom van een woning
en/of een niet-woning zijn.
De totale opbrengst aan OZB voor 2021 is geraamd op € 3.514.973. De jaarrekening 2021 sluit met een gerealiseerde OZB opbrengst
van € 3.517.844.

Waardebepaling
De OZB-tarieven worden uitgedrukt in een percentage van de waarde. De gemeente waardeert jaarlijks alle onroerende zaken. Uit die
waardering bleek dat we in 2021 ten opzichte van 2020 konden rekenen op een gemiddelde waardestijging voor woningen van afgerond
7%. Bij de bepaling van de betreffende OZB-tarieven is daarmee rekening gehouden.

Hoogte tarieven
In principe mag de gemeente zelf de hoogte van de OZB-tarieven bepalen.
Hierbij moet worden vermeld dat vanaf 2020 een benchmark woonlasten is ingevoerd om jaarlijks de ontwikkeling van de lokale lasten
inzichtelijker te maken. Daarmee is een einde gekomen aan het monitoren met de macronorm OZB.
Dit is door het Rijk en de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) afgesproken. In de benchmark worden naast de OZB ook de
riool- en afvalstoffenheffing vergeleken. Door een vergelijking van de gemeentelijke woonlasten en de tariefontwikkeling met landelijke en
Provinciale gemiddelden, moeten de onderlinge verschillen tussen gemeenten nog inzichtelijker worden. Ook moet de benchmark het
lokale debat over de keuzes voor ontwikkelingen, zoals stijging van de lasten, bevorderen.

Afvalstoffenheffing/reinigingsrecht
De reinigingsrechten worden alleen geheven op objecten waar bedrijfsafval ontstaat. Afvalstoffenheffing wordt op huishoudens geheven,
waarbij het niet uitmaakt of er daadwerkelijk afval aan de straat wordt gezet. Per gemeente is de hoogte van deze heffingen afhankelijk
van de gewenste kwaliteit en het nagestreefde ambitieniveau.
De tarieven voor 2021 zijn ten opzichte van 2020 verhoogd met 1,7%. Het tarief voor een éénpersoonshuishouden bedroeg voor 2021 €
138,76 en het tarief voor een meerpersoonshuishouden en de reinigingsrechten was € 192,34. Het tarief per afvalzak is voor 2021 ten
opzichte van 2020 verhoogd met € 0,10 naar € 0,85 per afvalzak.
De opbrengsten van de afvalstoffenheffing zijn volgens bestaand beleid voor 100% gerelateerd aan de lasten voor vuilafvoer en
verwerking. De gemeente maakt gebruik van een egalisatiereserve om te voorkomen dat er te sterke schommelingen in de tarieven
ontstaan.




                                                                                                                                             36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Kostendekkende tarief afvalstoffenheffing/reinigingsrecht
In de gemeente Druten geldt met ingang van 2020 als uitgangspunt, dat de tarieven van de afvalstoffenheffing zodanig van omvang
dienen te zijn, dat de daaruit verkregen opbrengsten de geraamde kosten volledig dekken. In 2021 zijn, door een aantal niet voorziene
ontwikkelingen, o.a. meer opbrengsten gerealiseerd uit plastic afval en oudpapier. Dit heeft er met name toe geleid dat er een storting van
€ 159.000 heeft plaats gehad aan de bestemmingsreserve afvalstoffenheffing. In onderstaande tabel is dat nader gepresenteerd.

Berekening kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing                                                            (x € 1.000)         %
Kosten afval (onderdeel van taakveld 7.3)                                                                         €      -1.415
Inkomsten taakveld afval, exclusief heffingen                                                                     €         437
Netto kosten taakveld afval                                                                                       €        -978

Toe te rekenen kosten:
Overhead                                                                                                          €         -93
BTW                                                                                                               €       -203
Overige                                                                                                           €       -108
Totale kosten                                                                                                     €     -1.382          100%
Opbrengst heffingen                                                                                               €      1.541          112%
Saldo van kosten minus opbrengsten (overschot)                                                                    €        159
Toevoeging aan egalisatiereserve vuilafvoer en verwerking                                                         €       -159
Per saldo (negatief is tekort)                                                                                    €           -


Rioolheffing
Elke eigenaar van een onroerende zaak die direct of indirect is aangesloten op de riolering betaalt rioolheffing. Het tarief voor 2021 is ten
opzichte van 2020 verhoogd met € 7,00 naar een bedrag van € 231,00 per aansluiting.

Kostendekkendheid tarief rioolheffing
De rioolheffing is voor 2021 meer dan kostendekkend geweest (113%). Het surplus is gestort in de reserve rioleringen.

Berekening kostendekkendheid van de Rioolheffing                                                                   (x € 1.000)         %
Kosten riolering (onderdeel taakveld 7.2)                                                                         €      -1.365
Inkomsten taakveld afval, exclusief heffingen                                                                     €           6
Netto kosten taakveld afval                                                                                       €      -1.359

Toe te rekenen kosten:
Overhead                                                                                                          €       -140
Vegen, straten en pleinen (1/3 deel)                                                                              €         -27
BTW                                                                                                               €       -179
Totale kosten                                                                                                     €     -1.705          100%
Opbrengst heffingen                                                                                               €      1.931          113%
Saldo van kosten minus opbrengsten (overschot)                                                                    €        226
Storting overschot in reserve rioleringen                                                                         €       -226
                                                                                                                  €           -

Hondenbelasting
Elke houder van een hond dient zich, na aanschaf, te melden, waarna een aanslag hondenbelasting volgt. Voor 2021 zijn de tarieven
inflatoir verhoogd. De gehanteerde tarieven bedroegen:
 ● Voor de eerste hond            €      86,64
 ● Voor elke volgende hond        €     119,52
 ● Kenneltarief                   €     402,00


Lijkbezorgingsrechten
De tarieven 2021 van de lijkbezorgingsrechten zijn aangepast met het inflatiepercentage. Bij wijzigingen met een minimaal gevolg is het
tarief gelijk gebleven.


Legesverordening
Algemeen
Leges worden geheven voor het door de gemeente verlenen van diensten zoals opgenomen in de Legesverordening en de daarbij
behorende tarieventabel. De belastingplichtige is de aanvrager van de dienst dan wel ten behoeve van wie de dienst is verleend.
Globaal onderscheiden we een drietal titels:
● Titel 1        Algemene dienstverlening, waaronder burgerlijke stand, reisdocumenten, verkeer en vervoer;
● Titel 2        Dienstverlening vallende onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning, waaronder bouwactiviteiten, welstand en
                 bestemmingswijzigingen;
● Titel 3        Dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn, waaronder horecavergunning, evenementenvergunning en
                 kinderopvang.

De leges dienen overeenkomstig de uitgangspunten veelal kostendekkend te zijn en worden conform de Gemeentewet vastgesteld op
basis van de in de gemeentebegroting geraamde baten en lasten. Deze baten mogen niet hoger zijn dan de geraamde lasten. Anders
gezegd mogen we over de gehele legesverordening geen ‘winst’ maken op de diensten en producten die wij aanbieden. Dit geldt niet voor
de leges waar in de dienstverlening ook een rijksdeelcomponent van toepassing is. De verhoging van rijksleges worden dan volledig
vertaald in de tariefstelling. Een aantal tarieven van leges is wettelijk gemaximeerd, zoals het tarief voor paspoorten en rijbewijzen. Voor
2021 zijn de legestarieven verhoogd met de inflatiecorrectie van 1,5%.




                                                                                                                                                37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Tabel vergelijking tarieven 2021 – 2020
                                                                                                                    Tarieven
Belastingsoort                                                                                               2020           2021 *      Stijgings%
Onroerendezaakbelastingen
Eigenaren woningen                                                                                          0,1145%          0,1110%     -3,06%
Totaal woningen                                                                                             0,1145%          0,1110%     -3,06%
Eigenaren niet-woningen                                                                                     0,1819%          0,1915%      5,28%
Gebruikers niet-woningen                                                                                    0,1574%          0,1652%      4,96%
Totaal niet-woningen                                                                                        0,3393%          0,3567%      5,13%

Hondenbelasting
Voor een eerste hond                                                                                    €      85,44     €      86,64     1,40%
Voor elke volgende hond                                                                                 €     117,84     €     119,52     1,43%
Voor een kennel                                                                                         €     396,12     €     402,00     1,48%

Rioolheffing
Per aansluiting                                                                                         €     224,00     €     231,00     3,13%

Afvalstoffenheffing/reinigingsrecht
Eénpersoons huishouden                                                                                  €     136,44     €     138,76     1,70%
Meerpersoons huishouden                                                                                 €     189,12     €     192,34     1,70%
Reinigingsrechten                                                                                       €     189,12     €     192,34     1,70%
Diftarzak                                                                                               €       0,75     €       0,85    13,33%
* Bij de OZB tarieven 2021 is naast de inflatie e.d. ook rekening gehouden met de waardeontwikkeling.




Gemeentelijke lastendruk 2021
Op basis van een gemiddelde woningprijs van € 248.000 in 2020 naar een gemiddelde woningprijs van € 265.000 in 2021 was de
lastendruk als volgt:
                                                                                     Huurder                     Eigenaar
                                                                             (zonder eigen woning)          (met eigen woning)
Lastensoort                                                                    2020           2021           2020          2021
Afvalstoffenheffing                                                        €    189,12 €        192,34 €       189,12 € 192,34
Vuilniszakken (20 stuks)                                                   €      15,00 €        17,00 €        15,00 €      17,00
Rioolheffing                                                               €          -  €           -   €     224,00 € 231,00
OZB eigenaar                                                               €          -  €           -   €     283,96 € 294,15
Totaal                                                                     €    204,12 €        209,34 €       712,08 € 734,49


Kwijtschelding
Indien een belastingplichtige niet of over te weinig financiële middelen beschikt om de belastingaanslag te voldoen kan onder bepaalde
voorwaarden (afhankelijk van het netto besteedbaar (gezins-)inkomen en persoonlijke omstandigheden) aan deze belastingplichtige
kwijtschelding worden verleend. Kwijtschelding kan alleen worden verleend indien het een aanslag betreft voor onroerendezaakbelasting,
afvalstoffenheffing, rioolheffing en hondenbelasting voor een eerste hond. De gemeente voert een actief beleid op het gebied van
kwijtscheldingen. Burgers, aan wie structureel kwijtschelding wordt verleend, komen in aanmerking voor een vereenvoudigde
kwijtscheldingsprocedure.




                                                                                                                                                  38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>2.3.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing



Inleiding
In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is de verplichting opgenomen om deze paragraaf in de begroting en de jaarrekening op te
nemen. Voor ons gemeentelijk beleid in het kader van risicomanagement is in 2010 de nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen
vastgesteld.
Wij vinden het wenselijk om risico's die van invloed zijn op de bedrijfsvoering beheersbaar te maken. Door inzicht in de risico's wordt de
organisatie in staat gesteld om op verantwoorde wijze besluiten te nemen. Op die manier is er voldoende ruimte en tijd om de risico’s van nu
te beheersen en om voor eventuele toekomstige risico’s tijdig maatregelen te treffen.
De paragraaf weerstandsvermogen geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is om de gevolgen van risico’s op te vangen. Het
vooraf inschatten van de risico’s en daarmee omgaan is belangrijk voor de sturing van de organisatie en de verantwoording die we
verschuldigd zijn aan onze inwoners.
Om inzicht in de risico’s van de gemeente te krijgen is er een risico-inventarisatie uitgevoerd. Hieronder wordt verslag gedaan van de
resultaten van de risico-inventarisatie. Op basis van de geïnventariseerde risico’s is het weerstandsvermogen berekend. Dat is het
vermogen van de gemeente om toekomstige financiële tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat de normale bedrijfsvoering wordt
aangetast.


Risicoprofiel
Een gemeente loopt, net als elke andere organisatie, risico’s in de uitvoering van haar taken. Van een aantal risico’s is bekend welke
financiële gevolgen deze hebben en is het vrijwel zeker dat het feit zich zal voordoen (of voorgedaan heeft). De gemeente moet daarvoor
voorzieningen treffen (artikel 44 BBV).
Bij een risico is het onbekend of het feit zich zal voordoen. Binnen de ambtelijke organisatie is een inventarisatie gedaan van de mogelijke
risico’s die zich voor kunnen doen. Hierbij zijn in totaal 77 risico’s onderkend, waarvan 75 met mogelijke financiële gevolgen.
In het hiernavolgende overzicht worden de veertien risico’s gepresenteerd die de hoogste bijdrage leveren aan de berekening van de
benodigde weerstandscapaciteit. Hierbij wordt de opmerking geplaatst dat het risicoprofiel een momentopname is. In een veranderende
omgeving veranderen ook steeds de risico’s.

                                                                                                                                   Maximale
               Beschrijving risico                                           Mogelijke gevolgen                                    financieel
                                                                                                                                     gevolg
Algemene effecten van Corona op de
                                                  Diverse (zie afzonderlijke rapportage).                                      €       700.000
activiteiten van de gemeente.
Incourant perceel en mogelijk vertraging in
                                                  Lagere opbrengsten.                                                          €       410.000
verkoop
Algemene uitkering gemeentefonds valt lager uit   Begrotingstekort, minder inkomsten dan geraamd. Bezuinigen dan wel
                                                                                                                               €       350.000
dan begroot                                       belastingen verhogen.
Kosten jeugdzorg                                  Kosten zijn hoger dan in de begroting aan budget is opgenomen.               €       160.000
Het tijdig uitvoeren van onderhoud aan wegen      Grotere schade en vervanging moet eerder, dan wel wordt duurder. Meer
                                                                                                                               €       122.500
blijft achterwege                                 risico op aansprakelijkheidstelling.
Uitlekken van vertrouwelijke informatie           Claims in verband met misbruik, alsmede imagoschade.                         €       108.000
GGD maakt aanspraak op deelnemers voor een
                                           Gemeente moet meer bijdragen aan GGD dan begroot.                                   €       108.000
extra bijdrage
Invoering woonplaatsbeginsel                      Gemeente wordt verantwoordelijk voor een nieuwe populatie jeugdigen.         €       100.000

Budget re-integratie is uitgeput                  Minder uitstroom uit uitkering en geen nieuwe trajecten kunnen opstarten.    €        87.500

Overtreding AVG                                   Autoriteit persoonsgegevens legt na een onderzoek boete op.                  €        80.000
                                                  Controle taken gemeente naar onafhankelijke marktpartijen. Afname van
Invoering WKB (Wet Kwaliteitsborging)                                                                                          €        70.000
                                                  legesinkomsten.
MGR maakt aanspraak op deelnemers voor een
                                           Gemeente moet meer bijdragen aan MGR dan begroot.                                   €        65.800
extra bijdrage
Crisissituatie (ramp)                             (Milieu)schade, herstelkosten en/of financiële claims door derden.           €        50.000

Grote calamiteit bij een bedrijf                  (Milieu)schade, herstelkosten en/of financiële claims door derden.           €        50.000
Totaal grote risico's                                                                                                          €     2.461.800
Totaal overige risico's                                                                                                        €       722.000
Totaal alle risico's                                                                                                           €     3.183.800




                                                                                                                                                 39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Risicokaart
Onderstaand figuur laat een risicokaart zien die inzicht geeft in de spreiding van de risico’s naar kans en gevolg. Het geeft ook een beeld
van de verhoudingen tussen de risico’s van laag, middel naar hoog. De nummers in de risicokaart geven het aantal risico’s aan dat zich in
het vak van de risicokaart bevindt. De financiële gevolgen zijn verdeeld in vijf categorieën.

                                               Aantal maal dat het risico zich voordoet (per kans%)
Financiële gevolgen
                                         10%              30%             50%              70%             90%


> € 350.000                                0               0                1               0                1


€ 175.001 - € 350.000                      0               0                0               0                0


€ 70.001 - € 175.000                       1               1                4               3                0


€ 17.501 - € 70.000                        4               2                8               3                3


€ 1 - € 17.500                            14               7               10               3               10


Geen financiële gevolgen                   0               0                0               0                2



Er zijn bruto en netto risico’s. Het bruto risico geeft de situatie weer voordat er maatregelen zijn getroffen. Het netto risico is het resultaat na
het nemen van maatregelen. In de risicokaart zijn de netto risico’s opgenomen.
Een risico dat zich in het groene gebied van de risicokaart bevindt, valt onder de kleine risico’s. Deze risico’s kunnen worden gefinancierd
uit lopende middelen. Indien deze risico’s worden teruggebracht, werkt dit kostenbesparend.
Een risico dat een score heeft in het oranje gebied, valt onder de middelgrote risico’s. Deze risico’s zijn niet continuïteitsbedreigend, maar
vereisen aandacht.
Ten slotte zijn er de risico’s in de rode vakken. Deze risico’s vereisen meer aandacht. Op dit moment hebben wij deze niet, omdat alle grote
risico’s bij de grondexploitaties zijn voorzien via voorzieningen.


Benodigde weerstandscapaciteit
De benodigde weerstandscapaciteit geeft aan hoeveel financiële middelen de gemeente nodig heeft om de risico’s te kunnen opvangen. We
gebruiken een risicosimulatie voor het berekenen van een passende reserve voor het opvangen van de risico’s. Uitgangspunt hierbij is dat
op basis van risicosimulatie sprake moet zijn van 75 tot 95% zekerheid dat de gemeente haar risico’s kan opvangen. Op basis van studie
naar het verloop van grafieken van een aantal gemeenten kan het best een zekerheidsfactor van 90% gehanteerd worden.
De reden hiervoor is dat:
● Niet alle risico’s zich tegelijk en voor het maximale bedrag voordoen;
● Voor een klein beetje meer zekerheid (niet 90% maar 95%) moet naar verhouding veel extra geld gereserveerd worden.
Uit de risicosimulatie volgt dat 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden opgevangen met een bedrag van € 2.865.420 als benodigde
weerstandscapaciteit.


Beschikbare weerstandscapaciteit
De beschikbare weerstandscapaciteit is het totaal van alle middelen waarover Gemeente Druten kan beschikken als zich niet begrote
kosten voordoen. De beschikbare weerstandscapaciteit is als volgt opgebouwd:

                                                                                                                                      Stand per
Weerstandscapaciteit (x € 1.000)                                                                                                      31-12-2021
Algemene reserves (vrij aanwendbaar)                                                                                                €       11.632
Nog te bestemmen rekeningresultaat                                                                                                  €        1.784
Bestemmingsreserves (vrij aanwendbaar)                                                                                              €        3.808
Onbenutte belastingcapaciteit                                                                                                       €        1.084
Totaal beschikbare weerstandscapaciteit                                                                                             €       18.308


Algemene reserves (vrij aanwendbaar)
Onderstaande tabel geeft inzicht in het verloop van de stand van de reserves.
                                                                                                        Verslag        Begroting Verslag
(x € 1.000)                                                                                              2020            2021     2021
Algemene reserves                                                                                     €    10.257      € 9.462 €    11.632
Bestemmingsreserve                                                                                    €     6.567      € 5.289 €      6.891

De algemene reserves bestaan uit de algemene reserve (€ 10.361.180) en de reserve grondbedrijf (€ 1.271.069). Deze reserves zijn vrij
aanwendbaar. Dat betekent dat er niet van tevoren vaststaat waar we het geld aan uitgeven. Omdat de risico’s van het grondbedrijf worden
meegenomen in het risicoprofiel, kan de reserve grondbedrijf worden meegenomen in de berekening van de beschikbare
weerstandscapaciteit.




                                                                                                                                                       40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Nog te bestemmen rekeningresultaat
Op basis van de jaarrekening is er nog een bedrag van € 1.784.400 als positief resultaat over 2021 te bestemmen. Voor de berekening van
de beschikbare weerstandscapaciteit per ultimo 2021 kan dit bedrag meegenomen worden.

Bestemmingsreserves (vrij aanwendbaar)
Van het totale bedrag aan bestemmingsreserves van € 6.891.433 kan een bedrag van € 3.808.867 als vrij aanwendbaar worden
aangemerkt. Na goedkeuring van de raad kunnen deze reserves worden ingezet voor het opvangen van risico’s.
Uitgangspunt is dat de reserves legaat van Cooth, winstuitkering NUON, egalisatie vuilafvoer en verwerking, riolering, conversie aandelen
Vitens, afschrijvingsreserve centrum Horssen en kwelbeheersingssysteem ADW niet vrij aanwendbaar zijn. De aanwending van deze
reserves ligt al vast door voorgenomen bestedingen.

Onbenutte belastingcapaciteit
De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte die de gemeente nog heeft om extra opbrengsten te krijgen via belastingheffing. Op basis van
de normering volgens artikel 12 Financiële verhoudingswet bedraagt de onbenutte belastingcapaciteit van onze gemeente naar schatting €
1.084.000.
We berekenen de onbenutte belastingcapaciteit door de werkelijke belastingopbrengst af te trekken van de (maximale) belastingopbrengst
die we hadden kunnen krijgen op basis van deze normering. Deze ruimte doet zich alleen voor bij de onroerendezaakbelastingen (OZB).
Het huidige beleid van de gemeente Druten is gericht op 100% kostendekking bij het tarief van de afvalstoffenheffing, reinigingsrechten en
de rioolrechten, zodat daar geen verruiming mogelijk is.


Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit
Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de gemeente in staat is om toekomstige risico’s op te vangen. Om te bepalen of het
weerstandsvermogen voldoende is, moet de relatie worden gelegd tussen de financiële gevolgen van de risico's (gewenste
weerstandscapaciteit) en de beschikbare weerstandscapaciteit.
Het is de taak van het bestuur om te zorgen voor voldoende weerstandsvermogen. Dat vraagt om duidelijke en toetsbare kaders voor
concrete vragen zoals: hoeveel geld leggen wij opzij voor het opvangen van mogelijke financiële verliezen?

Is ons weerstandsvermogen voldoende?
Om te bepalen of ons weerstandsvermogen voldoende is kijken we naar hoeveel financiële middelen nodig zijn en hoeveel er beschikbaar
is. De uitkomst van die deelsom is de ratio van het weerstandsvermogen.

                                         Beschikbare
                                      weerstandscapaciteit                              € 18.308.000
 Ratio weerstandsvermogen =                                            =                                            =       6,39
                                          Benodigde                                     € 2.865.420
                                      weerstandscapaciteit

In de Nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen 2010 is bepaald dat de gemeente Druten voor de ratio weerstandsvermogen
minimaal een waarderingscode “C” wil scoren. Dat komt neer op minimaal voldoende weerstandsvermogen.
De hiernavolgende normtabel is ontwikkeld in samenwerking met de Universiteit Twente. Het geeft een waardering van de berekende ratio.

       Waarderingscijfer              Ratio                Betekenis
              A                        > 2,0               uitstekend
              B                      1,4 - 2,0          ruim voldoende
              C                      1,0 - 1,4             voldoende
              D                      0,8 - 1,0                matig
              E                      0,6 - 0,8            onvoldoende
              F                        < 0,6           ruim onvoldoende

Het ratio van de gemeente Druten valt in klasse A. Dat betekent dat we een uitstekend weerstandsvermogen hebben.


Conclusies weerstandsvermogen
De benodigde weerstandscapaciteit valt lager uit dan de beschikbare weerstandscapaciteit. Dat betekent dat Gemeente Druten over ruim
voldoende reserves beschikt om met 90% zekerheid de risico’s af te dekken.
In hiernavolgend overzicht zijn de ratio’s van het weerstandsvermogen van de afgelopen jaren opgenomen. Het weerstandsvermogen is al
jaren voldoende op peil.
                                                    Verslagjaar Verslagjaar Verslagjaar Verslagjaar
Rapportagemoment                                        2018         2019           2020          2021
Ratio in dat verslag                                    4,21         5,47           6,33           6,39

Er zijn twee mogelijkheden om het weerstandsvermogen te beïnvloeden, namelijk door maatregelen te nemen voor de risico’s of door de
reserves te vergroten (sparen). Vooral door het beperken van de risico’s van de grondexploitaties (en het nemen van verliezen) is onze
positie verbeterd.
Vanwege de ruime toereikendheid van het beschikbare weerstandsvermogen in relatie tot de risico’s is er geen aanleiding om het
weerstandsvermogen om die reden nu te verhogen.




                                                                                                                                             41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Financiële kengetallen
Bij ministeriële regeling is een aantal kengetallen vastgesteld. Doel van het vermelden van deze kengetallen is om te bekijken hoe we het
als gemeente Druten financieel doen. De kengetallen geven de mogelijkheid om het financiële beleid te beoordelen en indien nodig aan te
passen.
Eén afzonderlijk kengetal zegt niet alles en moet altijd samen met andere kengetallen worden beoordeeld. Als de kengetallen gezamenlijk
een verontrustend beeld geven, betekent dit dat de financiële positie van de gemeente onder druk staat. Dan moeten we de situatie te
verbeteren. Bijvoorbeeld door te sparen of door minder grote investeringen te doen.
De hiernavolgende tabel geeft inzicht in de financiële kengetallen, zoals berekend in de positie van het jaarverslag 2020, de begroting 2021
en het jaarverslag 2021:
                                                                                                     Verslag       Begroting      Verslag
Kengetallen (in %)                                                                                     2020           2021         2021
Netto schuldquote                                                                                       75            117            62
Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen                                                 58             93            48
Solvabiliteitsratio                                                                                     25             18            30
Structurele exploitatieruimte                                                                          1,07           1,04            4
Grondexploitatie                                                                                         8              7             4
Belastingcapaciteit woonlasten meerpersoonshuishouden                                                   96             96            96


Netto schuldquote
De netto schuldquote geeft aan of de gemeente investeringsruimte heeft of juist voorzichtig moet zijn met investeren. Hoe hoger de schuld
is, hoe meer kapitaallasten (rente en aflossing) er zijn, waardoor er minder geld over blijft voor onverwachte uitgaven.
Dit kengetal is het totaal van onze schulden (aangegane leningen en crediteuren) gedeeld door de inkomsten (totale baten).
                                                                                                  Verslag     Begroting             Verslag
Kengetallen (in %)                                                                                  2020         2021                2021
Netto schuldquote                                                                                    75           117                 62

Volgens de provincie Gelderland is een netto schuldquote lager dan 90% voldoende. Onze netto schuldquote voldoet aan die norm. Dat
betekent dat er sec op basis van deze norm ruimte is voor het doen investeringen en dus het aantrekken van gelden.


Netto schuldquote (zonder alle door de gemeente verstrekte leningen)
De netto schuldquote wordt ook zonder de door de gemeente verstrekte leningen berekend om te zien hoeveel ruimte er voor investeringen
overblijft als deze leningen worden afgelost. Hierbij worden bijvoorbeeld de personeelsleningen niet meegenomen in de berekening.

                                                                                                      Verslag      Begroting        Verslag
Kengetallen (in %)                                                                                     2020          2021            2021
Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen                                                 58            93              48

De verstrekte leningen hebben een aanzienlijke invloed op de netto schuldquote. Op het moment dat deze leningen worden afgelost,
ontstaat er nog meer ruimte voor investeringen. Dit kengetal laat zien dat die ruimte groter is als die leningen aan derden zijn afgelost.

Solvabiliteit
De solvabiliteit geeft aan welk deel van onze bezittingen is betaald met spaargeld. In vaktermen is dat het eigen vermogen gedeeld door het
totale vermogen. Een hoog aandeel van het eigen vermogen geeft aan dat de gemeente financieel gezond en flexibel is. Dat betekent dat
we gemakkelijker onze schulden kunnen afbetalen.
                                                                                                     Verslag      Begroting     Verslag
Kengetallen (in %)                                                                                    2020           2021        2021
Solvabiliteitsratio                                                                                     25            18           30

Volgens de provincie Gelderland is onze solvabiliteit matig (tussen 20% en 50%). Een redelijk gedeelte van onze bezittingen is betaald met
eigen geld. Het grootste gedeelte van onze bezittingen is nog betaald met geleend geld.
Bij de berekening van de solvabiliteit wordt het jaarrekeningresultaat tot het eigen vermogen gerekend. Dat jaarrekeningresultaat wordt
ingebracht bij de perspectiefnota en bestaat voor een groot gedeelte uit budgetten waarvan de uitgaven in 2020 plaatsvinden. Daarom geeft
de solvabiliteit in de jaarrekening een licht vertekend beeld.


Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft aan of er financieel nog ruimte is voor nieuw beleid. Zolang op lange termijn de inkomsten hoger zijn dan de uitgaven blijft
er ruimte over, de zogenaamde structurele exploitatieruimte.
Het BBV schrijft voor dat de incidentele baten op de totale baten in mindering worden gebracht. Daarnaast wordt een storting in de reserve
gezien als een last en een onttrekking als een bate.
                                                                                                   Verslag     Begroting         Verslag
Kengetallen (in %)                                                                                  2020          2021            2021
Structurele exploitatieruimte                                                                        1,07         1,04              4

De gemeente Druten is nog steeds in staat om tegenvallers in de exploitatie op te vangen (norm provincie Gelderland > 0%). Het structurele
resultaat over het jaar 2021 bedraagt € 2,1 mln. voordelig. Dat betekent dat van het totale jaarrekeningresultaat dit gedeelte als structureel
wordt gezien.




                                                                                                                                                  42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Grondexploitatie
Als een gemeente veel geld heeft gestoken in de aankoop van gronden, kan dat risico’s opleveren. Alle kosten van de grond moeten
worden terugverdiend bij de verkoop. Hoe langer het duurt voor de gronden worden verkocht, hoe hoger de kosten zijn. En het geld dat
gestoken is in de grond kan niet ergens anders aan worden uitgegeven.
Het kengetal geeft aan welk gedeelte van onze totale inkomsten is vastgezet in grondexploitatie.
                                                                                                     Verslag       Begroting     Verslag
Kengetallen (in %)                                                                                    2020           2021         2021
Grondexploitatie                                                                                        8              7            4

Het aandeel in grondexploitaties neemt ten opzichte van het jaarverslag 2020 af. Er blijft daardoor meer geld over voor nieuw beleid en het
opvangen van risico’s. Dat is een positieve ontwikkeling. Het zegt natuurlijk niets over het verloop van de verkoop van de gronden (of vraag
naar grond). Ook het onderscheid tussen woningbouw of bedrijventerrein wordt niet gemaakt.


Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishouden
Een gemeente heeft de ruimte om belastingen te verhogen. Deze belastingen zijn voor onze inwoners woonlasten. Het gaat om de OZB
(onroerendezaakbelasting), de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. Daarbij is de OZB voor gemeenten de belangrijkste eigen
belastinginkomst.
Het kengetal geeft aan hoeveel procent van het landelijke gemiddelde de woonlasten van de gemeente Druten zijn.
                                                                                               Verslag      Begroting            Verslag
Kengetallen (in %)                                                                              2020            2021              2021
Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishouden                                            96             96                96

De gemeente Druten scoort minder dan 100%. Dat betekent dat onze inwoners minder belasting betalen dan het landelijk gemiddelde. We
hebben dus ten opzichte van dat landelijk gemiddelde nog een mogelijkheid om de belastingen te verhogen en daarmee onze inkomsten te
verhogen.


Kengetallen provincie Gelderland
De provincie Gelderland heeft de kengetallen opgenomen in een databank en er zijn in overleg met het Ministerie van BZK en de andere
provincies signaleringswaarden vastgesteld waaraan de kengetallen kunnen worden getoetst. Daarbij kan categorie A als minst en categorie
C als meest risicovol worden bestempeld.
In onderstaand overzicht zijn de kengetallen en categorieën inzichtelijk gemaakt.
                                                                                     Verslag                       Categorie
Kengetallen (in %)                                                                    2021         Categorie   A       B     Categorie      C
Netto schuldquote                                                                      62              < 90         90 - 130     > 130
Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen                                48              < 90         90 - 130     > 130
Solvabiliteitsratio                                                                    30              > 50          20 - 50      < 20
Structurele exploitatieruimte                                                           4               >0              0         <0
Grondexploitatie                                                                        4              < 20          20 - 35      > 35
Belastingcapaciteit woonlasten meerpersoonshuishouden                                  96              < 95         95 - 105     > 105

Zoals de tabel laat zien, is de gemeente Druten financieel gezond. Het gevoerde financiële beleid is weinig risicovol.
Hoewel het kengetal solvabiliteit voor verbetering in aanmerking komen, heeft de gemeente Druten ruimte voor investeringen en is de
mogelijkheid aanwezig om door belastingverhoging meer inkomsten te genereren (belastingcapaciteit). Die inkomsten kunnen worden
aangewend om de schulden te verminderen of het eigen vermogen te versterken.
Het aandeel van de financiële middelen in de grondexploitatie is klein en neemt steeds verder af. Dat geeft meer ruimte om te investeren.
Gezien de hoogte van het solvabiliteitspercentage blijven we voorzichtig met investeren.


Conclusie kengetallen
Om een juiste beoordeling van de kengetallen te kunnen geven, moet de onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de
financiële positie worden bekeken. Pas als meerdere kengetallen in de meest risicovolle categorie vallen, kan dit wijzen op een zwakke
financiële positie. Dat is voor de gemeente Druten zeker niet het geval. Ook is het goed om te realiseren dat een kengetal een moment
opname is. Zo kan het afsluiten van een nieuwe lening voor de bouw van het nieuwe zwembad direct invloed hebben op diverse
kengetallen.
Volgens de kengetallen is de gemeente Druten financieel nog niet heel flexibel, omdat het eigen vermogen aan de lage kant is. De
bezittingen worden voornamelijk gefinancierd met geleend geld.
Echter volgens de norm voor de netto schuldquote is ruimte ontstaan om te investeren door middel van het aantrekken van leningen. Als in
de toekomst de door de gemeente Druten verstrekte leningen worden afgelost, ontstaat nog meer ruimte; deze leningen hebben namelijk
aanzienlijke invloed op de netto schuldquote.
Het weerstandsvermogen geeft aan dat de gemeente uitstekend in staat is om toekomstige risico’s af te dekken. Ook is er voldoende ruimte
om structurele tegenvallers in de toekomst op te vangen.
Met de belastinginkomsten blijft de gemeente Druten onder het landelijk gemiddelde. Dat betekent dat in samenhang met de onbenutte
belastingcapaciteit, zoals benoemd bij de beschikbare weerstandscapaciteit, er nog ruimte is voor het genereren van inkomsten.




                                                                                                                                                43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>2.3.3 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen



Algemeen
De gemeente Druten is 4.245 hectare groot, waarvan een groot deel bij de gemeente als openbare ruimte in beheer is. In deze ruimte
vinden veel activiteiten plaats zoals wonen, werken en recreëren. Voor die activiteiten zijn kapitaalgoederen nodig: wegen, riolering,
verlichting, openbaar groen en gebouwen. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is bepalend voor het
voorzieningenniveau en uiteraard de (jaarlijkse) lasten.
Het beleid van de gemeente Druten voor het onderhoud van kapitaalgoederen is onder meer opgenomen in de nota’s:
● Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan, vastgesteld door gemeenteraad in 2018;
● Wegenbeleidsplan Druten 2014 – 2024 Geactualiseerd in 2018;
● Beleidsnota Openbare Verlichting, vastgesteld in 2009;
● Landschapsontwikkelingsplan (2007 – 2017) en uitvoerings- en financieringsplan 2007;
● Groenbeleidsplan vastgesteld in 2004;
● Meerjarenonderhoudsprogramma gemeentelijke gebouwen, laatst herzien in 2016 voor de gemeentelijke gebouwen;
● Reserves en voorzieningen, laatst herzien in 2018.

Ten aanzien van het onderhoud van kapitaalgoederen kan ervoor worden gekozen om de uitgaven jaarlijks in de exploitatie te ramen en
te realiseren. Dit is het geval bij de uitgaven voor wegen, groenonderhoud en de openbare verlichting. Voor de riolering en het
gebouwenonderhoud zijn de jaarlijkse uitgaven sterk wisselend, maar wel meerjarig voorzienbaar.


Wegbeheer
In de gemeente Druten ligt een totaal oppervlak van circa 1,28 miljoen m² aan verhardingen. Van het totale areaal bestaat 52,6% uit
asfaltverharding, 46,6% uit elementenverharding (klinkers, tegels, etc.), 0,4% uit betonverharding en 0,4% uit overige verhardingen (met
name onverhard en semi-verharding).
De trend van de technische kwaliteitsontwikkeling van de verhardingen laat zien dat de kwaliteit van alle verhardingen tot 2010 stabiel was
en zich rond de ondergrens van kwaliteitsniveau ‘Basis’ bevond. Door de bezuinigingen van de afgelopen jaren is de kwaliteit echter
teruggelopen naar een kwaliteitsniveau ‘Laag’.
Tijdens de behandeling van de Voorjaarnota 2016 is vastgesteld dat vanaf 2018 het structureel budget voor onderhoud wegen wordt
opgehoogd. Uitgangspunt is dan dat voor asfaltverhardingen een onderhoudsniveau ‘Basis’ en voor elementen een onderhoudsniveau
‘Laag’ geldt. In 2017 is gestart met het opstellen van plannen hoe het beschikbare budget zo efficiënt mogelijk ingezet kan worden om aan
het hiervoor benoemde kwaliteitsniveau te voldoen.
In 2021 zijn aan de onderstaande wegvakken onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd:

           Onderhoud verhardingen                                          Onderhoud bermen
Plaats          Straat                                        Plaats                     Straat
Afferden        Kerkweg                                       Deest          Deestersteeg
Druten          Heuvel                                        Deest          Kweldam
Druten          Hoefslagstraat                                Druten         Kerkpad
Druten          Langstuk                                      Druten         Scharenburg
Druten          Scharenburg                                   Druten         Van Heemstraweg
Druten          Wilhelminastraat                              Horssen        Batenburgsestraat
Druten          Waalbanddijk                                  Horssen        Broerstraat
Druten          Drutens bosje                                 Horssen        Langesteeg
Horssen         Middelwaard                                   Horssen        Roedensestraat
                                                              Horssen        Zuidweg
            Onderhoud voetpaden
Plaats          Straat                                                   Onderhoud fietspaden
Druten          Bremkamp                                      Plaats                   Straat
Druten          Hertenpark                                    Deest         Van Heemstraweg
Druten          Koekoek                                       Druten        Scharenburg


Rioleringen
De gemeente Druten heeft circa 110 kilometer vrijverval riolering in beheer. Het grootste gedeelte van de riolering (61%) wordt gebruikt
als gemengd riool. Daarnaast is er 16% in gebruik voor vuilwaterafvoer en 23% als hemelwaterafvoer. Verder heeft de gemeente Druten
ca. 43,5 km drukrioleringsleiding, ca. 209 drukrioleringsunits, 10 bergbezinkvoorzieningen, ca. 7.325 stuks straat- en trottoirkolken, 27
stuks rioolgemalen en 13 Individuele Behandeling van Afvalwater's (IBA) in beheer.
In de raadsvergadering van 1 maart 2018 is het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2018-2022 (vGRP) vastgesteld. In dit plan zijn per
waterzorgplicht (afvalwater, hemelwater, grondwater en oppervlaktewater) de beleidsuitgangspunten vastgelegd. Het beleid in dit plan ten
aanzien van riolering en water is zo veel mogelijk gelijkgeschakeld met de gemeente Wijchen. Daarnaast is in 2018 het risico gestuurd
(risicobewust) beheer verder uitgewerkt en doorgevoerd in de diverse operationele plannen.

Koppeling wegen- en rioolbeheer
Om onderhoudswerkzaamheden aan de wegen en de riolering integraal uit te kunnen voeren dient constant een interactie plaats te vinden
tussen het wegbeheer en het rioolbeheer om zodoende kapitaalvernietiging tegen te gaan. Zo kan het zijn dat herbestratingen naar voren
worden gehaald of uitgesteld om deze werkzaamheden in combinatie met rioolvervangingen uit te voeren. Dit geldt tevens voor
vervangingswerkzaamheden van het riool. In 2021 hebben er geen grootschalige rioolvervangingen plaatsgevonden. Alleen rioolrenovatie
door het relinen van bestaande leidingen en plaatselijke reparaties wordt uitgevoerd.
In 2021 is voor een aantal rioolstrengen de voorbereidingen gestart voor het relinen. Dit gebeurt conform het risico-bewust beheer. Door
de harmonisering van de uitvoering met Wijchen, is de voorbereiding wat vertraagd. De werkzaamheden worden in de tweede helft van
2022 uitgevoerd.




                                                                                                                                            44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Daarnaast is het uitvoeringsprogramma, zoals dit opgenomen is in het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2018-2022, verder
uitgewerkt. Naast het reguliere onderhoud zijn er op basis van risico gestuurd beheer inspectie uitgevoerd. De resultaten van deze
inspectie zijn beoordeeld en hierop zijn maatregelen geformuleerd. In 2021 worden deze onderhoudsmaatregelen uitgevoerd.


Openbaar groen
In de gemeente Druten hebben we 32,8 ha beplanting en 74,3 ha grassen en grasbermen.
Het onderhoud van de beplanting zit volledig bij de eigen dienst. Het onderhoud van de grassen en grasbermen wordt door derden
uitgevoerd. De werkzaamheden zijn opgenomen in een onderhoudsbestek volgens het principe van Integraal Beheer van de Openbare
Ruimte (IBOR). Dat bestek heeft nu drie jaar gelopen. Hierin is het onderhoud van groen, wegen, het vegen van de straten,
hondenuitlaatplaatsen en de bestrijding van onkruid op de verhardingen gecombineerd.

Beplantingen en grassen
Al vijf jaar passen we op diverse locaties het bijenvriendelijk maaien van gazons toe. In 2021 zijn deze bermen opnieuw gemonitord. De
vakken bleken nog steeds zeer bloemrijk met zichtbaar veel insecten ten gunste van de biodiversiteit.
In 2021 is met inzet van het budget Kwaliteitsimpuls Openbare Ruimte geïnvesteerd in burgerparticipatie groen en het opknappen van
groen in overleg met bewoners. Op zo’n 27 locaties zijn beplantingen en gras gerenoveerd en opgeknapt. Bewoners zijn hier meer
tevreden over het openbaar groen en het groen is beter te beheren. Deze werkzaamheden zijn op enkele locaties na afgerond.
Vrijwilligers zijn in mei in het zonnetjes gezet met een presentje.

Drutens Bosje
In het kader van bewonersparticipatie zet de aannemer bij het onderhoud vrijwilligers in. Daarnaast wordt het toezicht op het gebruik van
het Drutens Bosje ondersteund door een groep vrijwilligers die daarvoor door de gemeente is aangesteld en wordt gefaciliteerd. Deze
groep doet ook enkele lichte onderhoudswerkzaamheden. Vanwege corona heeft dit in 2021 op een lager pitje gestaan. De
essentaksterfte in het bosje is aangepakt door de onveilige bomen te kappen.

Bomenonderhoud
Het cyclische boomonderhoud heeft in 2021 in Deest plaats gevonden. De snoeiachterstand is niet ingelopen maar ook niet verder
uitgelopen.


Openbare verlichting
In 2009 is het "Beleidsplan Openbare Verlichting 2009-2018" vastgesteld.
Lichtmasten worden gecontroleerd op leeftijd en selectief getest. Aan de hand van deze gegevens stellen we een vervangingsplan op en
voeren dat uit.
We verlichten conform de richtlijn ROVL 2011 waarbij energieverbruik en duurzaamheid centraal staan. Bij nieuwbouw en reconstructies
voldoen we aan deze richtlijn, bij renovaties streven we naar de ondergrens van de richtlijn zonder er lichtpunten bij te plaatsen.
In 2021 is op basis van een regionale overeenkomst het reguliere onderhoud aan het openbare verlichtingsnet uitgevoerd en een
gedeelte van de achterstand ingelopen.
Om een beeld te krijgen op welke manier het openbare verlichtingsnet van de gemeente nog meer duurzaam gemaakt kan worden is er in
2019 een uitgebreide inventarisatie en inspectie uitgevoerd. De resultaten hiervan zijn verwerkt in een vervangingsplan dat in 2021
aangeboden is aan de gemeenteraad. We gaan nu over tot het vervangen van de diverse armaturen voor LED verlichting.


Gebouwen
Voor de gemeentelijke gebouwen wordt periodiek een Meerjaren OnderhoudsPlanning (MOP) opgesteld. Deze MOP geeft inzicht in het te
verwachten onderhoud en de kosten van het onderhoud. Op basis van de MOP wordt het gemiddelde van de jaarlijkse kosten berekend
wat de basis is voor de dotatie aan de voorziening gebouwenbeheer. Deze is in de exploitatiebegroting opgenomen.
Per jaar wordt geschouwd of de geplande onderhoudsactiviteiten ook daadwerkelijk noodzakelijk zijn. Is het niet direct noodzakelijk dan
worden de activiteiten doorgeschoven. Omgekeerd komt het ook voor dat onderhoudsactiviteiten eerder uitgevoerd moeten worden. Eens
per 3 jaar wordt het MOP geactualiseerd. In 2022 wordt deze actualisatie weer uitgevoerd.




                                                                                                                                            45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>2.3.4 Paragraaf financiering



Deze paragraaf is bedoeld om de uitvoering van de treasuryfunctie te kunnen volgen.

Doelstellingen van het treasurybeleid
De belangrijkste doelstellingen van het treasurybeleid zoals deze zijn vastgelegd in het Treasurystatuut zijn:
● Het verkrijgen en handhaven van toegang tot de financiële markten tegen acceptabele condities (financierings- en beleggingsfunctie);
● Het zoveel mogelijk beschermen van de gemeentelijke vermogens en (rente)resultaten tegen ongewenste financiële risico´s, zoals
  rente-, koers-, krediet-, valuta- en liquiditeitsrisico (risicomanagementfunctie);
● Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheersen van de geldstromen en financiële posities;
● Het opzetten en onderhouden van een goede en efficiënte financiële infrastructuur voor het beheer van de geldstromen en posities;
Middels het vaststellen van de begroting geeft de gemeenteraad een mandaat af aan het college van burgemeester en wethouders om de
in de financieringsparagraaf voorgestelde transacties ook daadwerkelijk te kunnen uitvoeren. Het college mandateert de functionarissen
van het domein bedrijfsvoering met inachtneming van het bepaalde in het Treasurystatuut om binnen de kaders van de
financieringsparagraaf in de begroting en eventuele bijstellingen over te gaan tot het afsluiten van de feitelijke transacties.


Uitgangspunten risicobeheer
Voor risicobeheer gelden als belangrijkste algemene uitgangspunten:
● De gemeente mag leningen of garanties uit hoofde van de “publieke taak” uitsluitend verstrekken aan door de gemeenteraad
   goedgekeurde derde partijen;
● Uitzettingen vinden uitsluitend plaats bij de schatkist van het Rijk.


Gemeentelijk kader
In 2015 heeft de gemeenteraad het treasurystatuut vastgesteld, geënt op de Wet FIDO. In het treasurystatuut wordt bepaald aan welke
partijen en onder welke condities door de gemeente geld mag worden uitgeleend en bij welke partijen en onder welke condities
beleggingen en financieringen kunnen plaatsvinden. De uitgangspunten zijn gebaseerd op een risicomijdend treasurybeleid.


Uitvoering beleidskader 2021
Ontwikkelingen 2021
BBV rentetoerekening
In 2016 heeft de Commissie BBV een notitie rente 2017 geschreven met bepalingen en richtlijnen. In de notitie wordt ingegaan op de
verwerking van rentelasten en –baten in de begroting en jaarstukken. Doelstelling van deze notitie is het bevorderen van een eenduidige
handelswijze over rente door gemeenten. De commissie adviseert het renteschema uit deze notitie op te nemen. De werkelijke
rentekosten in 2021 die centraal op taakveld 0.5 vermeld staan, zijn met behulp van een renteomslag van 1,25% toegerekend aan de
desbetreffende taakvelden. Dit vaste renteomslagpercentage mag niet hoger zijn dan de rente die wordt betaald over externe financiering,
met een afwijking van maximaal 0,5%. In de begroting en jaarrekening 2021 is het renteomslagpercentage bepaald op 1,25%.
In het volgende overzicht wordt inzicht gegeven in de rentelasten externe financiering, het renteresultaat en de wijze van
rentetoerekening.

Schema rentetoerekening 2021
a.            Rentelasten over de korte en lange financieringen                                                €    374.906
b.            Externe rentebaten                                                                               €   -115.074
              Totaal door te rekenen externe rente                                                                              €   259.832

c1.             Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend                                     €    -79.103
c2.             Rente projectfinanciering                                                                              n.v.t.
                Subtotaal                                                                                                       €    -79.103
                Saldo door te berekenen externe rente                                                                           €   180.729

d1.             Rente toegerekend aan het eigen vermogen                                                                        €   291.160
d2.             Rente toegerekend aan voorzieningen                                                                                    n.v.t.
                Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                                                                      €   471.889

e.              Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag 1,25%)                                                 €   652.859

f.              Renteresultaat Taakveld Treasury                                                                                €   180.970


Schatkistbankieren
Per 15 december 2013 is Schatkistbankieren verplicht. Dit betekent dat decentrale overheden hun tegoeden verplicht moeten aanhouden
in de Nederlandse schatkist. De redenen voor deze maatregel zijn onder andere het verminderen van de risico’s van uitzettingen van
overtollige middelen door decentrale overheden en het verlagen van de EMU-schuld van Nederland. In 2021 heeft onze gemeente
overtollige middelen gestald in de schatkist, aangezien we boven het vastgestelde drempelbedrag uit zijn gekomen. Voor de periode 1
januari 2021 tot en met 30 juni 2021 was het drempelbedrag € 250.000. Vanaf 1 juli 2021 is voor gemeenten met een begrotingstotaal tot
€ 500 miljoen de drempel voor het verplicht Schatkistbankieren verhoogd naar 2% van het begrotingstotaal met een minimum van €
1.000.000. Vanaf 1 juli 2021 tot en met 31 december 2021 is de hoogte van het drempelbedrag voor Druten derhalve € 1.000.000 Ultimo
2021 is het bedrag dat Druten aanhoudt in de schatkist € 1.068.057. (ultimo 2020: nihil).

Extern
De voornaamste externe invloeden zijn ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt en economische indicatoren. Deze ontwikkelingen
kunnen mede van invloed zijn op het herzien van de rentevisie. De lange rente is in 2021 op een relatief laag niveau gebleven.




                                                                                                                                               46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Risicobeheer
Dit onderdeel geeft een samenvatting van het risicoprofiel van de gemeente. Onder risico´s worden verstaan zowel renterisico´s (vaste
schuld en vlottende schuld) als liquiditeitsrisico´s en koersrisico´s. Om risico´s in algemene zin te beperken dient de uitvoering van de
treasuryfunctie enkel de publieke taak van de gemeente. Een prudent beheer van de geldelijke middelen van de gemeente is
vanzelfsprekend.


Kasgeldlimiet
Een belangrijk uitgangspunt van de wet FIDO is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten. Om een grens te stellen aan de
korte financiering is in de wet FIDO de kasgeldlimiet opgenomen. Juist voor kortere financiering geldt dat het renterisico aanzienlijk kan
zijn, aangezien fluctuaties in de rente bij korte financiering direct een relatief grote invloed hebben op de rentelasten.
De wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage (8,5%) van het totaal van de jaarbegroting per 1
januari 2021 bij aanvang van het begrotingsjaar.
Voor Druten bedroeg de kasgeldlimiet voor 2021 afgerond € 3.800.000. De kasgeldlimiet is in 2021 niet overschreden.


Renterisiconorm en renterisico´s op vaste schuld in 2021
Via de renterisiconorm wordt bepaald welk renterisico de gemeente loopt op haar vaste schuld (leningen met een looptijd van langer dan
één jaar). De renterisiconorm is bepaald op 20% van het begrotingstotaal. Dat wil zeggen dat in enig jaar niet meer dan 20% van het
begrotingstotaal mag worden geherfinancierd. Hierbij is een minimumbedrag bepaald van € 2,5 miljoen.
Het uitgangspunt van de renterisiconorm is het beheersen van de renterisico’s op de langlopende schulden. Dit gebeurt door het
aanbrengen van spreiding in de looptijden van de leningen. Hiermee wordt voorkomen dat een groot deel van de leningen tegelijk
opnieuw moet worden afgesloten, met het risico van snel oplopende rentelasten. Als gevolg van deze norm kan een rentestijging op de
kapitaalmarkt slechts gedeeltelijk en geleidelijk doorwerken in te betalen rentelasten over de vaste schuld.
In navolgend schema vindt u de toetsing aan de renterisiconorm:
                                                                                                                   Begroot           Werkelijk
Renterisiconorm (x € 1.000)                                                                                         2021              2021
Positie t.o.v. renterisiconorm
1a.              Renteherziening op vaste schuld o/g                                                           €             -   €           -
1b.              Renteherziening op vaste schuld u/g                                                           €             -   €           -
2.               Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)                                               €             -   €           -

3a.              Nieuwe aangetrokken vaste schuld                                                              €      7.068      €       7.000
3b.              Nieuwe verstrekte langlopende leningen                                                        €          -      €           -
4.               Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b)                                               €      7.068      €       7.000

5a.              Te betalen aflossingen                                                                        €      6.729      €       6.729
5b.              Te ontvangen aflossingen                                                                      €          -      €           -
6.               Herfinanciering (laagste van 4 en 5a - 5b)                                                    €      6.729      €       6.729

7.               Renterisico op vaste schuld (2 + 6)                                                           €      6.729      €       6.729

Renterisiconorm
8.            Stand van het begrotingstotaal per 1-1-2021                                                      €     44.932 €           52.830
9.            Het vastgesteld percentage                                                                                20%                20%
10.           Renterisiconorm (8) x (9)                                                                        €      8.986 €           10.566

Toets renterisiconorm
                Renterisiconorm (10)                                                                           €      8.986      €      10.566
                Renterisico op vaste schuld (7)                                                                €      6.729      €       6.729
                Ruimte (+) / Overschrijding (-) (10 - 7)                                                       €      2.257      €       3.837


Het renterisico op de vaste schuld overschrijdt de renterisiconorm niet in 2021.

Financieringen
In totaal staat per 31 december 2021 € 38,195 miljoen aan langlopende geldleningen uit.

Beleggingen
De gemeente Druten belegt op dit moment in beperkte mate gelden. Het betreft Nederlandse Grootboekobligaties en aandelen in de Bank
Nederlandse Gemeenten. Deze aandelen worden om meerdere strategische redenen aangehouden, die buiten het bereik van het
treasurybeleid liggen.




                                                                                                                                                 47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>2.3.5 Paragraaf Bedrijfsvoering



Inleiding
Bedrijfsvoering is de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen om het voorgenomen beleid en de daarmee
samenhangende doelstellingen van onze gemeente te realiseren.
De bedrijfsvoeringstaken zijn ondergebracht bij de Werkorganisatie Druten Wijchen.
Voor informatie over het beleid, dienstverlening, veranderopgave, personeel en organisatie, informatievoorziening, financiën en control
verwijzen we tevens naar de jaarrekening van de Werkorganisatie Druten Wijchen.

De werkorganisatie is formeel belast met alle taken die op grond van wet- en regelgeving aan de gemeentebesturen zijn toegekend. De
uitvoering ziet in ieder geval toe op:
● Beleidsvoorbereiding;
● Uitvoering van beleid en wettelijke regelingen;
● Toezicht op aan derden uitbesteed werk;
● Handhaving van wet- en regelgeving;
● Het verrichten van privaatrechtelijke rechtshandelingen, voor zover de werkorganisatie hiertoe bevoegd dan wel hiervoor gemachtigd
● Het verrichten van feitelijke handelingen;
● Het verrichten van bedrijfsvoeringstaken op het gebied van personeel, informatie, juridische zaken, organisatie, financiën,
   administratie, communicatie en huisvesting;
● Toezicht op de naleving van de Leerplichtwet 1969.

De meerwaarde van de WDW-organisatie is in de kern gelegen in de kwaliteitsverbetering van dienstverlening langs de weg van
professionalisering van organisatie en personeel. Daarmee kunnen taken beter en goedkoper worden uitgevoerd.
De WDW verzorgt voor beide gemeenten de bestuursondersteuning en de dienstverlening aan inwoners en bedrijven. De jaarstukken
omvatten derhalve voornamelijk de verantwoording over de budgetten voor de bedrijfsvoering. Op hoofdlijnen betreft dit de personele
kosten en de kosten voor ICT.
De meerwaarde van de WDW is vervat in vijf strategische doelstellingen (5K’s):
● Verbeteren van de bestuurlijke Kracht in de regio;
● Verminderen van de Kwetsbaarheid;
● Verhogen van Kwaliteit van dienstverlening en bedrijfsvoering;
● Verbeteren van Kansen voor medewerkers;
● Verminderen en beheersen van Kosten.

In 2018 is een 0-meting uitgevoerd bij inwoners en bedrijven in beide gemeenten over de kwaliteit van dienstverlening. In 2020 is de 1-
meting uitgevoerd. De ervaren kwaliteit van dienstverlening bij inwoners en bedrijven is globaal gelijk gebleven.


Stand van zaken
Samengevat kunnen we terugkijken op een bewogen jaar. COVID-19 heeft ook in 2021 zijn stempel gedrukt. Een jaar, waarin wel weer
een aantal stappen hebben gezet in de kwaliteit van de organisatie.
Een jaar, waarin we ook de laatste hand hebben gelegd aan de uitvoering van de collegeprogramma's. In beide gemeenten hebben we de
ambities in deze programma’s meer dan goed weten te realiseren.

Belangrijkste resultaten in de professionalisering
Bij de begroting 2021 hebben we uw gemeenteraden gewezen op een aantal risico’s in onze bedrijfsvoering. Deze liggen op het terrein
van ICT en formatie.
In de kern missen we de slagkracht in de organisatie om de voorgenomen veranderingen tijdig en goed te kunnen realiseren.
Op het ICT-gebied zijn we vanaf 2021 grote inhaalslagen aan het maken. Afgelopen jaar heeft in het teken gestaan van een groot aantal
systeemharmonisaties. Dit leidt ook tot forse procesharmonisaties tussen Druten en Wijchen.
De implementaties vormen een goede basis om de dienstverlening verder te professionaliseren voor inwoners en bedrijven.
In september 2021 hebben we u meegenomen in het actieplan doorontwikkeling van de WDW. Kern daarvan is dat we willen inzetten op
de doorontwikkeling van zelforganisatie, de WDW-academie en de implementatie van hybride werken. Het laatste mede ook in navolging
van een landelijke trend en de ambities van de Rijksoverheid hierin. Inmiddels is de WDW-academie gerealiseerd en bouwen we de
overige ontwikkelingen verder uit naar 2022.

Ziekteverzuim
Waar we in 2020 en gedurende 2021 een dalende trend zagen in het ziekteverzuim (feb-2021; 5,88), zien we vanaf Q4 2021 (sept-2021;
6,47) weer een stijgende lijn ontstaan. Dit is overigens in lijn met het landelijk beeld.
De stijging betreft vooral het lang en extra lang verzuim. Covid, long-Covid en griep gelden als belangrijkste oorzaken. Echter ook de
ervaren werkbelasting binnen onze organisatie heeft substantiële uitval tot gevolg.
De gerichte inzet van een casemanager verzuim (Project Medewerkerskracht) leidt tot bewustere interventies op preventie en een sneller
herstel tijdens het verzuim.
In 2022 wordt verder ingezet op preventie, verzuimbegeleiding en werkbeheersing.
Voor wat betreft het lange ziekteverzuim moeten we ook een relatie leggen met het groeiende stuwmeer aan verlofuren.
Lang en extra lang verzuim wijst op werkdruk. Zowel bestuurlijke ambities als ambities om de WDW vanuit een fusie te tillen naar een
professionele organisatie zijn hoog.
Deze combinatie draagt een potentieel risico in zich. Op het moment dat het accent te zeer staat op ‘leveren’ en in disbalans raakt met
‘opladen’, ontstaat risico op roofbouw met langdurige uitval tot gevolg. De signalen lijken daarop te wijzen als we letten op exitgesprekken
met medewerkers. In 2022 willen we dit laten onderzoeken.




                                                                                                                                               48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Hogere inhuurkosten
Voor een groot deel verklaart het hogere ziekteverzuim de hogere inhuurkosten van de WDW. Voor 2022 ligt de verhouding vast-inhuur
op ruim 20%. Ten opzichte van 2021 is deze verhouding gestegen. De hogere inhuurkosten zien we ook terug in andere gemeenten. Het
heeft mede een relatie met uitval als gevolg van corona.
Een andere zwaarwegende oorzaak is de krapte op de arbeidsmarkt. Deze is voelbaar in de organisatie en wordt nijpend naar de
toekomst toe. Ook dit is een landelijk beeld in gemeenten. Regionaal wordt hier in de kring van gemeentesecretarissen over gesproken.
Het aantal openstaande vacatures ligt momenteel op ongeveer 15. In 2022 zetten we verder in op ‘het aanvalsplan vacatures’.
In de jaarrekening van de WDW, paragraaf 1.4 veranderopgave, wordt gedetailleerder teruggekeken op de ontwikkelingen in onze
professionaliseringsopgave.




                                                                                                                                        49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>2.3.6 Paragraaf verbonden partijen



Algemeen
Een verbonden partij is een privaat- of publiekrechtelijke organisatie, waarin de gemeente Druten een bestuurlijk belang én een financieel
belang heeft.
In deze paragraaf worden de verbonden partijen besproken, waarbij de doelstellingen, activiteiten en de mate van de financiële
betrokkenheid aan de orde komen.
Bestuurlijk belang houdt in dat de gemeente een zetel heeft in het bestuur van een organisatie of anderszins stemrecht heeft.
Er is een financieel belang als de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld en die verliest bij een eventueel faillissement van de
verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op ons kunnen worden verhaald.
Onze gemeente heeft met veel organisaties een relatie, maar die voldoen niet allemaal aan de genoemde criteria van verbonden partijen.
De organisaties die wel aan de definitie van verbonden partijen voldoen, zijn onder te verdelen in:
● Gemeenschappelijke regelingen;
● Deelnemingen (vennootschappen);
● Publiek-private samenwerkingen (PPS);
● Stichtingen en verenigingen.

Centraal advies
Met de gemeente Nijmegen zijn afspraken gemaakt over de advisering van begroting- en rekeningstukken van de belangrijkste
gemeenschappelijke regelingen. Vanuit de afdeling stadscontrol van de gemeente Nijmegen wordt een (financieel-technisch) advies
uitgebracht aan de besturen van de gemeenschappelijke regelingen en aan de gemeentebesturen. De gemeenten zijn uiteraard vrij om dit
advies over te nemen, te amenderen of te negeren. De uiteindelijke beslissingsbevoegdheid over begroting- en rekeningstukken ligt bij
het algemeen bestuur van de GR.


Gemeenschappelijke Regelingen
Gemeenschappelijke regelingen (verlengd lokaal bestuur) voeren voor de gemeente het beleid en het beheer uit op terreinen waar zij
bekend of deskundig in zijn. De gemeente Druten kiest voor een gemeenschappelijke regeling indien zij dit beleid niet alleen of niet
doeltreffend en doelmatig zelfstandig kan uitvoeren.
De gemeente Druten is deelnemer in de volgende gemeenschappelijke regelingen:

Bedrijfsvoeringsorganisatie “Werkorganisatie Druten-Wijchen”
Doel
De gemeenten Druten en Wijchen zijn met ingang van 1 januari 2018 ambtelijk gefuseerd. Daarvoor is een bedrijfsvoeringsorganisatie
met de naam Werkorganisatie Druten Wijchen, opgericht. Alle personeel van beide gemeenten, met uitzondering van de
gemeensecretarissen, de griffiers en medewerkers van de griffie, zijn in dienst gekomen van de werkorganisatie. Vanaf 1 mei 2018 zijn de
medewerkers gestart in hun nieuwe teams en functies.

Ontwikkelingen
Recent is de fijnstructuur geëvalueerd en dat heeft tot een aantal wijzigingen geleid. Die wijzigingen zijn geformaliseerd. Daarnaast is de
GR gewijzigd o.a. om vergaderingen en besluitvorming door het bestuur ook middels digitale communicatiemiddelen toe te staan en de
regeling aan te passen aan de Wnra.

Betrokkenen
De colleges burgemeester en wethouders van de gemeenten Druten en Wijchen.

Bestuurlijk belang
In het bestuur van de Werkorganisatie hebben de beide burgemeesters en wethouders Financiën zitting.

                                       Financiële kengetallen GR Werkorganisatie Druten-Wijchen
                      Bijdrage         Omvang belang        Omvang belang            Totaal Eigen      Totaal Vreemd         Financieel
                     gemeente           gemeente per         gemeente per           vermogen per       vermogen per        resultaat 2021
                      in 2021            01-01-2021           31-12-2021              31-12-2021        31-12-2021
   Financieel
                 €      13.555.000 €                   -   €               -    €          806.000 €       15.055.000 €                   -
     belang

Risico
De GR heeft een beperkt eigen vermogen. Het gevolg van dit risico zou kunnen zijn dat de gemeente meer zou moeten bijdragen
dan begroot.




                                                                                                                                              50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Instituut Bijzonder Onderzoek Regio Zuid-Gelderland (IBO)
Doel
Behartiging van de gemeenschappelijke belangen op het gebied van de naleving van socialezekerheidswetgeving, de Wmo en de
Jeugdwet. Dit betreft de naleving van de onderhoudsplicht en terugvordering van te veel ontvangen uitkering door (voormalige)
uitkeringsgerechtigden, onderhoudsplichtigen en partners van (voormalig) uitkeringsgerechtigden. Een onderzoek tot bijzondere controle
op de naleving vindt plaats na een daartoe strekkende opdracht van de deelnemende gemeente aan het Instituut Bijzonder Onderzoek.
Het IBO wordt in stand gehouden door de gemeenschappelijke Regeling tussen de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen
en Wijchen. De gemeente Wijchen fungeert als centrumgemeente.

Ontwikkelingen
Uitkeringsgerechtigden die zich niet aan de regels houden worden actief door het IBO opgespoord. Wij hebben de plicht om onterecht
verkregen uitkeringen terug te vorderen, ongeacht de hoogte daarvan. Vanaf 2015 dragen de gemeenten de verantwoordelijk voor de
nieuwe Jeugdwet en extra Wmo taken (begeleiding, dagbesteding en beschermd wonen GGZ). Gezien de vergroting van de
verantwoordelijkheid voor (extra) kwetsbare doelgroepen en het daar bijbehorende budget, zijn ook de risico’s op onrechtmatigheden
groter geworden. Voor de bestrijding van misbruik, oneigenlijk gebruik en handhaving Wmo 2015 en Jeugdwet sluiten wij zoveel als
mogelijk aan bij de visie/methodiek, zoals wij die toepassen bij de uitvoering van de Participatiewet. Deze aanpak kent preventieve en
repressieve elementen in zich met als doel spontane naleving van de wet- en regelgeving.

Betrokkenen
De colleges burgemeester en wethouders van de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen en Wijchen. De gemeente
Wijchen fungeert als centrumgemeente.

Bestuurlijk belang
Geen. Met de uitvoering van deze Regeling wordt de uitvoeringsinstantie (lees: centrumgemeente) belast.
Verantwoordelijk wethouder is de heer G. de Wildt.

                            Financiële kengetallen GR Instituut Bijzonder Onderzoek Regio Zuid-Gelderland
                      Bijdrage        Omvang belang        Omvang belang           Totaal Eigen        Totaal Vreemd        Financieel
                     gemeente          gemeente per         gemeente per          vermogen per         vermogen per       resultaat 2021
                      in 2021           01-01-2021           31-12-2021             31-12-2021          31-12-2021
   Financieel
                 €          52.568 €                  -   €               -   €               -    €           62.940 €                  -
     belang

Bijdrage deelnemende gemeenten: De totale kosten worden over de deelnemende gemeenten verdeeld, waarbij 50% van de totale lasten
versleuteld wordt op basis van het inwoneraantal en 50% van de totale lasten op basis van het aantal afgedane opdrachten.



Regeling Vervoersorganisatie Regio Arnhem- Nijmegen (BVO DRAN)
Doel
De vervoersorganisatie brengt de belangen van de deelnemers samen op het gebied van aanvullend vervoer. Samen wordt gewerkt aan
het tot stand brengen, ontwikkelen en in stand houden van een kwalitatief hoogwaardig, herkenbaar, efficiënt en eenvoudig te gebruiken
vervoersysteem. Dit vervoer rijdt per 1 september 2016 onder de naam Avan. Het houdt rekening met de mogelijkheden van de reizigers
en hun sociale netwerk. En het bedient ook het buitengebied en de kleine kernen, met optimale aansluiting op het reguliere openbaar
vervoer. In de vervoersorganisatie sturen en beheersen de gemeenten samen de uitvoering en ondersteunende processen voor dit
aanvullend openbaar vervoer.

Ontwikkelingen
De kosten in het doelgroepenvervoer vallen lager uit dan verwacht. Dit is vooral Corona gerelateerd. De vervoerders zijn gecompenseerd.
Er zijn minder Wmo ritten gereden door corona. Wel zien we een stijging van € 15.000 van de bijdrage aan ouders voor kilometer- en
busvergoedingen schoolvervoer. Dit is een gewenste ontwikkeling omdat we hiermee de stijging in de kosten voor het schoolvervoer zien
afnemen. De definitieve jaarcijfers van de BVO DRAN worden eind Q2-2022 verwacht.

Betrokkenen
De colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Arnhem, Berg en Dal, Beuningen, Doesburg, Druten, Duiven, Heumen,
Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar
zijn de deelnemers aan deze regeling.

Bestuurlijk belang
In het bestuur van de Vervoersorganisatie Regio Arnhem Nijmegen zitten 18 personen; uit elke gemeente één. Vanuit Druten is
wethouder A. Springveld bestuurslid en wethouder G. de Wildt plaatsvervangend bestuurslid.

                         Financiële kengetallen GR Vervoersorganisatie Regio Arnhem- Nijmegen (BVO DRAN)
                      Bijdrage        Omvang belang        Omvang belang           Totaal Eigen        Totaal Vreemd        Financieel
                     gemeente          gemeente per         gemeente per          vermogen per         vermogen per       resultaat 2020
                      in 2020           01-01-2020           31-12-2020             31-12-2020          31-12-2020
   Financieel
                 €         452.780 €                  -   €               -   €               -    €       10.603.269 €                  -
     belang




                                                                                                                                             51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen (MGR)
Doel
Om te voorkomen dat er een lappendeken aan GR’s ontstaat heeft de raad op 20 februari 2014 ingestemd met deelname aan de
Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) en met deelname aan de eerste module ervan, het Werkbedrijf. De gemeenschappelijke
regeling is per 1 januari 2016 gewijzigd. De twee belangrijkste wijzigingen betreffen: het toevoegen van een tweede module, ICT en het
toevoegen van de taken en bevoegdheden die bij de GR BREED zijn weggehaald. In 2019 werd de gemeenschappelijke regeling
gewijzigd vanwege de toetreding van de gemeente Wijchen tot de module ICT alsmede een wijziging in de stemverhoudingen.


Ontwikkelingen
Bij haar oprichting heeft de MGR de taak gekregen om niet alleen een uitvoeringsorganisatie te zijn, maar ook een platform voor regionale
afstemming en overleg.
Als gevolg van de verkiezingen in 2018 is het bestuur van de MGR gewijzigd. Het nieuwe bestuur heeft dit moment aangegrepen om de
samenwerking met elkaar te evalueren, samen met de colleges en ambtelijke organisaties uit de regio. Er is een notitie opgesteld, ‘Lokale
belangen in een sterke regio; samenwerken en afstemmen in het Rijk van Nijmegen’. Hierin staat wat er de afgelopen periode met elkaar
is gedaan en is bereikt en wordt vooruitgekeken. Er is een college- en raadsbijeenkomst geweest.
Er is ook opnieuw gekeken naar de bestuurlijke inrichting van de MGR. Het accent komt meer bij het algemeen bestuur te liggen, waar
het gaat over de platformfunctie. Het dagelijks bestuur richt zich dan alleen nog op bedrijfsvoering en agendavoorbereiding van het
algemeen bestuur. Als onderdeel hiervan wordt het dagelijks bestuur verkleind van de huidige vijf naar drie leden.
Het Werkbedrijf is als eerste module van de MGR per 1 januari 2015 van start gegaan. Met het Werkbedrijf worden door de deelnemende
gemeenten, het UWV en andere organisaties de handen ineengeslagen om de doelstellingen uit de Participatiewet te realiseren. Eén
regeling voor de kwetsbaren op de arbeidsmarkt waarbij zoveel mogelijk mensen aan de slag gaan bij reguliere werkgevers. Een
bijzonder samenwerkingsverband omdat hiermee het afbreken van de schotten tussen de verschillende regelingen, wordt door vertaald
naar de uitvoeringsorganisatie.
Sinds 2015 voert WerkBedrijf de arbeidsbemiddeling voor werkzoekenden in de regio Rijk van Nijmegen uit. Dit is het basispakket.
Daarnaast kennen we maatwerk, oftewel het maatwerkpakket. Het maatwerkpakket is er om lokale kleur te geven aan de uitvoering van
WerkBedrijf. Na ruim 2 jaar en 20 projecten zien we dat de gemeenten een gemene deler hebben ten aanzien van het maatwerk. Daarom
wil het Werkbedrijf toe gaan werken naar één basispakket met oog voor lokale zichtbaarheid.
Op basis van het nieuwe regeerakkoord kunnen er de komende jaren wijzigingen in de wetgeving verwachten. Een voorbeeld is het
voornemen van de nieuwe regering om meer beschut werk te realiseren. Dit zal naar verwachting een effect kunnen hebben op de
dienstverlening en financiën.
Per 1 januari 2018 is de gemeente Wijchen toegetreden tot de module ICT. De wijziging van de GR hiervoor wordt voorbereid.
IRvN richt zich op de verdere inrichting van de organisatie en het neerzetten van de ambities en de gewenste werkwijze van iRvN, zodat
de deelnemende gemeenten een zo goed mogelijke ICT-dienstverlening krijgen. De uitdaging van iRvN is om de deelnemende
gemeenten te helpen om hun informatievoorziening "dichtbij te kunnen blijven organiseren", zodat ze kunnen blijven ontwikkelen op weg
naar een efficiëntere en digitale overheid. iRvN is genoodzaakt om vanuit het bestaande informatie- en applicatielandschap gemeenten
actiever te gaan adviseren hoe deze beter (regionaal ingezet) kunnen worden, wat de regionale consequenties en voordelen kunnen zijn
van landelijke ontwikkelingen en wet- en regelgeving. IRvN ontwikkelt, beheert en exploiteert een bedrijfszekere en veilige ICT-
infrastructuur voor de informatievoorziening van gemeenten tegen een afgesproken prijs en kosten. En daar waar gewenst inrichting en
beheer van (gemeenschappelijke) informatiesystemen.
De bijdrage van de IRvN wordt in rekening gebracht bij de Werkorganisatie Druten Wijchen.

Betrokkenen
De raden en de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en
Middelaar, Nijmegen en Wijchen zijn de deelnemers aan deze regeling.

Bestuurlijk belang
● Algemeen bestuur MGR: burgemeester en wethouder G. de Wildt;
● Dagelijks bestuur: geen deelname;
● Lid Bestuurscommissie Werk: wethouder G. de Wildt;
● Lid Agendacommissie: raadslid Faasen.

                      Financiële kengetallen Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen (MGR)
                      Bijdrage        Omvang belang       Omvang belang            Totaal Eigen       Totaal Vreemd        Financieel
                     gemeente          gemeente per        gemeente per           vermogen per        vermogen per       resultaat 2021
                      in 2021           01-01-2021          31-12-2021              31-12-2021         31-12-2021
   Financieel
                 €         330.114 €                 -   €               -    €               -   €       32.394.000 €                -
     belang

Risico
Er doet zich een financieel risico voor dat de beschikbare weerstandscapaciteit van de MGR te boven gaat.
Gevolg: De gemeente moet financieel meer bijdragen aan de MGR dan begroot.




                                                                                                                                            52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) Gelderland-Zuid
Doel
De GGD Gelderland-Zuid draagt bij aan de bewaking, bescherming en de bevordering van de gezondheid van onze inwoners. Deze taak
voert zij uit op grond van de Wet publieke gezondheid 2008. De belangrijkste taken zijn de jeugdgezondheidszorg, infectieziekten
bestrijding, algemene gezondheidsbevordering en uitvoering van het meldpunt bijzondere zorg en van het advies- en meldpunt huiselijk
geweld en kindermishandeling (Veilig Thuis).

Ontwikkelingen
Ook 2021 was voor de GGD een druk jaar door de bestrijding van de coronapandemie. Hiervoor is de GGD vanuit het Rijk volledig
financieel gecompenseerd. Daarnaast konden de meeste reguliere taken gewoon doorgang vinden.
De eerder ingezette koers om de GGD beter te laten aansluiten op gemeenten is voortgezet. Ontwikkeling van thema's binnen de GGD
(jeugdgezondheidszorg, bijzondere zorg, gezond leven) gaat steeds vaker in goede samenwerking tussen GGD'ers en
De GGD maakt veel extra kosten m.b.t. coronabestrijding. De Rijksoverheid heeft echter aangegeven deze kosten volledig te

Betrokkenen
De raden, de colleges van burgemeester en wethouders en de burgemeesters van de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Buren,
Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, Neder-Betuwe, Nijmegen, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel zijn
deelnemers aan de regeling.

Bestuurlijk belang
● Algemeen bestuur: wethouder G. de Wildt;
● Dagelijks bestuur: wethouder G. de Wildt.

                         Financiële kengetallen GR Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) Gelderland-Zuid
                      Bijdrage        Omvang belang       Omvang belang            Totaal Eigen      Totaal Vreemd         Financieel
                     gemeente          gemeente per        gemeente per           vermogen per       vermogen per        resultaat 2021
                      in 2021           01-01-2021          31-12-2021              31-12-2021        31-12-2021
   Financieel
                 €         939.288 €                  -   €               -   €        2.082.000 €       28.765.000 €            149.000
     belang



Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
Doel
De Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ) is een daadkrachtige, betrouwbare en alerte organisatie voor brandweerzorg,
geneeskundige hulpverlening en voorbereiding en coördinatie op het gebied van rampenbestrijding en crisisbeheersing.

Zij is dé organisatie die, samen met de 14 gemeenten, politie en alle andere betrokken organisaties, zorgt voor een veilige samenleving in
Gelderland-Zuid.

De Veiligheidsregio bestaat momenteel uit:
● Brandweer Veiligheidsregio Gelderland Zuid;
● Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio (GHOR);
● Regionale Ambulancevoorziening (RAV);
● Gemeenschappelijke Meldkamer (GMK);
● Veiligheidsbureau.

Ontwikkelingen
In de begroting 2020 is zo veel mogelijk rekening gehouden met nu al voorzienbare ontwikkelingen die op de Veiligheidsregio afkomen.
Voor een aantal ontwikkelingen geldt dat deze weliswaar bekend zijn, maar dat de beleidsmatige en financiële consequenties voor de
Veiligheidsregio op dit moment nog onduidelijk zijn. Voorbeeld hiervan is de landelijke meldkamerorganisatie waarin te zijner tijd de
meldkamer van Gelderland-Zuid op zal gaan.

Betrokkenen
De raden, de colleges van burgemeesters en wethouders en de burgemeesters van de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Buren,
Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, Neder-Betuwe, Nijmegen, Tiel, West Betuwe, West-Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel
nemen deel in deze regeling.

Bestuurlijk belang
● Algemeen bestuur: burgemeester;
● Dagelijks bestuur: geen deelname.

                                      Financiële kengetallen GR Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
                      Bijdrage        Omvang belang       Omvang belang            Totaal Eigen      Totaal Vreemd         Financieel
                     gemeente          gemeente per        gemeente per           vermogen per       vermogen per        resultaat 2021
                      in 2021           01-01-2021          31-12-2021              31-12-2021        31-12-2021
   Financieel
                 €       1.113.844 €                  -   €               -   €        7.071.000 €       36.418.000 €          1.789.000
     belang

Risico
Er doet zich een risico voor dat de algemene reserve voor C&R van de VRGZ te boven gaat.
Gevolg: De gemeente moet financieel meer bijdragen aan de VRGZ dan begroot.




                                                                                                                                             53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Milieusamenwerking en Afvalverwerking Nijmegen (MARN)
Doel
Het deelnemen in het aandelenkapitaal van ARN B.V. of haar rechtsopvolger. MARN sluit met de ARN B.V. een
vuilverwerkingsovereenkomst af. Hierin is geregeld: de aanbiedingsplicht van de deelnemende gemeenten van de door of vanwege hen
opgehaalde afvalstoffen, de acceptatieplicht van de aangeboden afvalstoffen door de verwerkingsinrichting en het in rekening brengen
van de verwerkingskosten door ARN B.V. aan de deelnemende gemeenten.

Ontwikkelingen
In 2021 heeft de gemeente Druten een uitkering van € 31.687,- van de MARN ontvangen.

Betrokkenen
De raden, de colleges van burgemeester en wethouders en de burgemeesters van de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten,
Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen, West-Maas en Waal en Wijchen zijn deelnemers aan de regeling.

Bestuurlijk belang
● Algemeen bestuur: wethouder A. Springveld;
● Dagelijks bestuur: wethouder A. Springveld.

                         Financiële kengetallen GR Milieusamenwerking en Afvalverwerking Nijmegen (MARN)
                      Bijdrage         Omvang belang       Omvang belang             Totaal Eigen      Totaal Vreemd         Financieel
                     gemeente           gemeente per        gemeente per            vermogen per       vermogen per        resultaat 2021
                      in 2021            01-01-2021          31-12-2021               31-12-2021        31-12-2021
   Financieel
                 €                -   €               -    €               -    €        8.896.395 €        2.542.945 €            345.744
     belang



Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN)
Doel
De regeling is ingesteld ter gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers ter zake van vergunningverlening,
toezicht en handhaving in het kader van het omgevingsrecht. Onder de belangen van de deelnemers wordt tevens begrepen het belang
van een goede samenwerking tussen de omgevingsdiensten in Gelderland.

Ontwikkelingen
De ODRN heeft in totaal 114% van het werkplan 2021 gerealiseerd. Er zijn meer vergunningen voor milieu gerealiseerd dan beraamd.
Een grote uitschieter valt onder milieu, namelijk de “veranderingsvergunningen-niet complexe inrichtingen”.
Er is ook meer toezicht en handhaving op asbest gerealiseerd. Dit komt door de hoge realisatie op ingekomen en afgegeven meldingen,
de hoge realisatie op illegale sloopwerkzaamheden en een hoge inzet van de BOA. Specialistisch advies milieu was ook hoger uitgevallen
dan beraamd. De ODRN stelt dat ze vaak een correlatie zien tussen hoge realisatie vergunningsverlening milieu en specialistisch advies.


Er is in 2021 een pilot gestart waarin de opdrachtgevers van de ODRN maandelijks een overzicht van de voortgang per mail ontvangen
(Marap). Dit zorgt ervoor dat de partners makkelijker kunnen bijsturen en dat de werkplannen beter aansluiten op de werkelijkheid.
De ontwikkelingen die een impact gaan hebben op de budgettering zijn: de verwachtte toename van het werk in Druten, het stijgende
uurtarief van de ODRN, de inflatie en het vergrote takenpakket van de ODRN door de aankomende omgevingswet. Om dit op te vangen
is een beslisnota ingeschoten met daarin het advies om het budget aan de ODRN structureel te verhogen.

Betrokkenen
De colleges van burgemeesters en wethouders van de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Nijmegen, Wijchen en
Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland.

Bestuurlijk belang
● Algemeen bestuur: wethouder A. Springveld;
● Dagelijks bestuur: geen deelname.

                                  Financiële kengetallen GR Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN)
                      Bijdrage         Omvang belang       Omvang belang             Totaal Eigen      Totaal Vreemd         Financieel
                     gemeente           gemeente per        gemeente per            vermogen per       vermogen per        resultaat 2021
                      in 2021            01-01-2021          31-12-2021               31-12-2021        31-12-2021
   Financieel
                 €          562.534 €                 -    €               -    €        1.057.070 €        4.071.363 €            599.366
     belang

Risico
Covid-19 en de effecten hiervan zullen gevolgen hebben voor de werkzaamheden van de ODRN in 2022. Het aantal
vergunningaanvragen, het aantal klachten en de constateringen van illegaliteit zullen, zeer waarschijnlijk, hoog blijven. Voor zover
mogelijk heeft de ODRN dit verwerkt in de advieslijst 2022.
Door krapte op de arbeidsmarkt is het lastig voor de ODRN om personeel te werven en te behouden, wat kan resulteren in een langere
doorlooptijd van hun primaire processen.




                                                                                                                                             54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Recreatieschap Neder-Rijn, Lek en Waal
Doel
Het recreatieschap is opgericht als een gemeenschappelijke regeling en heeft als doel om de belangen te behartigen van onder meer de
openluchtrecreatie en het toerisme van de deelnemende gemeenten. In 1999 is het recreatieschap verzelfstandigd en is de rol veranderd.
Samen met het Natuur- en Recreatieschap Lingegebied en het Recreatieschap Over-Betuwe wordt deelgenomen in de B.V.
Recreatiemaatschappij Rivierengebied. Zij zijn niet langer belast met beleid en uitvoering, maar vervullen nu het aandeelhouderschap.
Ook zijn ze een platform waar gediscussieerd kan worden over regionale of landelijke ontwikkelingen op het gebied van recreatie en
toerisme. De deelnemende gemeenten kwamen, in hun nieuwe rol van aandeelhouder, meer op afstand te staan. Het onroerend goed
werd overgedragen en een afkoopsom werd betaald ten behoeve van toekomstig beheer. De recreatieschappen kozen voor een model
van maatschappelijk ondernemen. Dat houdt in dat zij zich richten op het behartigen van maatschappelijke taken zonder onderworpen te
zijn aan aandeelhouderswaarden. In mei 2008 is naam veranderd en wordt gewerkt vanuit de handelsnaam Uit®waarde.

Ontwikkelingen
Voor wat betreft het financiële belang is de structurele bijdrage aan het recreatieschap in een keer afgekocht bij de verzelfstandiging van
het Recreatieschap. Daartoe is een Besloten Vennootschap opgericht: recreatiemaatschappij Rivierengebied, waartoe nog twee
recreatieschappen behoren. Ondanks de afkoop is de gemeenschappelijke regeling in stand gehouden, zodat de gemeenten inhoud
kunnen blijven geven aan regionaal openluchtrecreatiebeleid en (mogelijk nieuw) regionaal toeristisch-recreatief beleid.

Betrokkenen
De raden, de colleges van burgemeesters en wethouders en de burgemeesters van de gemeenten Buren, Culemborg, Druten, Maasdriel,
Neder-Betuwe, West Betuwe, Tiel en West-Maas en Waal.

Bestuurlijk belang
● Algemeen bestuur: wethouder W. Brink;
● Dagelijks bestuur: geen deelname.

Financieel belang
Voor wat betreft het financiële belang is de structurele bijdrage aan het recreatieschap in een keer afgekocht bij de verzelfstandiging van
het Recreatieschap. Daartoe is een Besloten Vennootschap opgericht: recreatiemaatschappij Rivierengebied, waartoe nog twee
recreatieschappen behoren. Ondanks de afkoop is de gemeenschappelijke regeling in stand gehouden, zodat de gemeenten inhoud
kunnen blijven geven aan regionaal openluchtrecreatiebeleid en (mogelijk nieuw) regionaal toeristisch-recreatief beleid.



Euregio Rijn-Waal
Doel
De Euregio Rijn-Waal is een Nederlands-Duits openbaar lichaam, waarbij ca. 55 gemeenten en regionale overheden zijn aangesloten. De
Euregio Rijn-Waal heeft als belangrijkste doel de grensoverschrijdende samenwerking op het gebied van economie en maatschappij te
verbeteren en te intensiveren. In het werkgebied van de Euregio Rijn-Waal bestaan veel mogelijkheden voor een sterke economische en
maatschappelijke ontwikkeling. De Euregio Rijn-Waal brengt partners bij elkaar om gezamenlijke initiatieven te starten en zo gebruik te
maken van synergie-effecten.
Grensoverschrijdende samenwerking vindt op de volgende beleidsterreinen plaats:
Sociaaleconomische ontwikkeling, onderwijs en scholing, verkeer en vervoer, ruimtelijke ordening, cultuur en sport, toerisme en recreatie,
milieubescherming en afvalverwerking, natuurbehoud en landschapsbeheer, sociale zaken, gezondheidszorg, rampenbestrijding,
communicatie en veiligheidsbeleid.

Ontwikkelingen
In 2021 is er vanuit Druten geen deelname aan een Euregio project geweest. Het inventariseren van kansen voor grensoverschrijdende
samenwerking vindt op verschillende manieren plaats. Bestuurlijk via de bijeenkomsten van de Euregioraad, waar de burgemeester aan
deelneemt. Ambtelijk worden potentiële projecten uit de Euregio besproken en brengt de subsidieadviseur mogelijkheden onder de
aandacht.

Betrokkenen
De Euregio Rijn-Waal is een samenwerkingsverband met leden afkomstig uit de Nederlandse provincies Gelderland, Noord-Brabant en
Limburg, de Duitse stad Duisburg en de Kreisen Kleve en Wesel. De leden zijn gemeenten, regionale overheden en andere
publiekrechtelijke organisaties zoals de Kamer van Koophandel.

Bestuurlijk belang
Het hoogste orgaan van de Euregio Rijn-Waal is de Euregioraad, die verantwoordelijk is voor alle activiteiten van de Euregio Rijn-Waal.
Alle lid-organisaties zijn in de Euregioraad vertegenwoordigd. Druten wordt vertegenwoordigd door de burgemeester en een raadslid.

                                                Financiële kengetallen Euregio Rijn-Waal
                      Bijdrage         Omvang belang        Omvang belang            Totaal Eigen      Totaal Vreemd         Financieel
                     gemeente           gemeente per         gemeente per           vermogen per       vermogen per        resultaat 2021
                      in 2021            01-01-2021           31-12-2021              31-12-2021        31-12-2021
   Financieel
                 €            5.050 €                  -   €               -    €        1.750.313 €        3.337.598 €             -12.346
     belang




                                                                                                                                              55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Regeling Gemeenschappelijk belastingkantoor Beuningen (Munitax)
Doel
De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Heumen, Druten en Wijchen werken samen op het gebied van de uitvoering van de Wet WOZ en
de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen. De samenwerking heft de kwetsbaarheid van eenmansfuncties op, verhoogt de
effectiviteit en kwaliteit, en leidt tot lagere kosten.
Er is gekozen voor een lichte juridische vorm van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen, namelijk een centrumgemeente constructie
waarin de centrumgemeente gemandateerd wordt door de colleges van de overige gemeenten om uitvoering te geven aan de
werkzaamheden. Beuningen vervult deze functie als centrumgemeente. De uiteindelijke beleidskeuzes en het vaststellen van alle
verordeningen (en tarieven) is een verantwoordelijkheid van de gemeenten zelf.

Ontwikkelingen
Munitax voert het lokale belastingbeleid uit. Dit is de wettelijke taak, volgens de Wet waardering onroerende zaken (WOZ), voor het
jaarlijks taxeren van woningen, bedrijven en onroerende zaken en het heffen en invorderen van gemeentelijke belastingen volgens de
gemeentelijke belastingverordeningen. Ook neemt Munitax bezwaren in behandeling.

Betrokkenen
De colleges van burgemeesters en wethouders van de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen en Wijchen.

Bestuurlijk belang
Geen. Met de uitvoering van deze Regeling wordt de uitvoeringsinstantie (lees: centrumgemeente) belast.
De autonomie van de deelnemende gemeenten ten aanzien van de tarieven en belastingsoorten blijft.

                                  Financiële kengetallen GR Belastingkantoor Beuningen (Munitax)
                      Bijdrage       Omvang belang       Omvang belang            Totaal Eigen      Totaal Vreemd          Financieel
                     gemeente         gemeente per        gemeente per           vermogen per       vermogen per         resultaat 2021
                      in 2021          01-01-2021          31-12-2021              31-12-2021        31-12-2021
  Financieel
                 €        386.993 €                 -    €              -    Niet beschikbaar    Niet beschikbaar    €                -
    belang




Gemeenschappelijk Regeling Groene Metropool Regio
Doel
De samenwerking is vastgelegd in de Regeling Gemeenschappelijk Orgaan Arnhem Nijmegen City Regio (opgenomen in de
regelingenbundel) en is op 17 december 2015 gestart.
Op 12 januari 2017 ondertekenden waarnemend burgemeester Staal van Arnhem, de Nijmeegse burgemeester Bruls en commissaris van
de Koning Cornielje het investeringsakkoord. In dat akkoord is de afspraak vastgelegd om minstens 10 jaar vast te houden aan de
ingezette koers om de economie van de regio te versterken. Afschaffing van de WGR-plus betekent dat de taken, bevoegdheden en
geldstromen uit de Wet WGR-plus zijn overgegaan van de regio naar de provincie.
Sinds het voorjaar 2019 is een versterkingsproces gaande om de regionale samenwerking in de Regio Arnhem Nijmegen te verbeteren.
Een projectorganisatie heeft met inbreng van colleges en raden van de 18 gemeenten voorstellen gemaakt. In het
najaar van 2020 heeft hiervoor de besluitvorming plaatsgevonden zodat de versterkte regio in 2021 kan starten. De kosten hiervan
bestaan uit een compact en robuust regiobureau en opgaven waar gemeenten voor kunnen kiezen.


Ontwikkelingen
Eind 2021 heeft de gemeenteraad besloten om deel te nemen aan alle vijf de opgaven van de Groene Metropool Regio.

Betrokkenen
De colleges van burgemeesters en wethouders van de gemeenten Arnhem, Berg en Dal, Beuningen, Doesburg, Druten, Duiven, Heumen,
Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar.


Bestuurlijk belang
Lid Bestuurlijke opgaveteam "Productieve regio": wethouder W. Brink;

                                         Financiële kengetallen GR Groene Metropool Regio
                      Bijdrage       Omvang belang       Omvang belang            Totaal Eigen      Totaal Vreemd          Financieel
                     gemeente         gemeente per        gemeente per           vermogen per       vermogen per         resultaat 2021
                      in 2021          01-01-2021          31-12-2021              31-12-2021        31-12-2021
  Financieel
                 €           1.193 €                -    €              -    €          331.012 €         1.364.396 €           331.012
    belang



Gemeenschappelijke Regeling Basisregeling Regio Nijmegen
Doel
In artikel 4 van deze regeling staat opgenomen dat de regeling tot doel heeft gemeenschappelijke belangen met een regionaal c.q.
intergemeentelijk karakter van de deelnemende gemeenten te behartigen, teneinde een evenwichtige ontwikkeling in het Regiobeleid te
bevorderen. De regeling fungeert als platform voor de voltallige colleges, maar “slaapt”.

Ontwikkelingen
Geen.




                                                                                                                                          56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Maas en Waal
Dit betreft een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Druten en West-Maas en Waal. De regeling is slapend. Bezien wordt of
deze regeling op een geschikt moment wordt opgeheven.


Deelnemingen
De gemeente Druten is in het bezit van aandelen van een aantal vennootschappen. Met deze deelnemingen behartigt de gemeente het
publieke belang.

NV Bank Nederlandse Gemeenten (NV BNG)
Doel
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is de bank van de overheid en het maatschappelijk belang. De BNG voorziet in zo goedkoop
mogelijke financiële dienstverlening en biedt zo toegevoegde waarde aan haar aandeelhouders en de Nederlandse publieke sector.
Volgens de statuten is de BNG 'bankier ten dienste van overheden', zoals gemeenten, provincies, gemeenschappelijke regelingen,
politieregio's en met overheden verbonden instellingen en bedrijven op het terrein van volkshuisvesting, openbaar nut, onderwijs en
gezondheidszorg.

Betrokkenen
De Staat is houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap.

Bestuurlijk belang
De gemeente Druten heeft geen zetel in het bestuur en de raad van commissarissen van de NV BNG. De gemeente heeft als
aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders een bestuurlijk belang.

                                     Financiële kengetallen NV Bank Nederlandse Gemeenten (NV BNG)
                      Bijdrage          Omvang belang      Omvang belang          Totaal Eigen      Totaal Vreemd          Financieel
                     gemeente            gemeente per       gemeente per         vermogen per       vermogen per         resultaat 2021
                      in 2021             01-01-2021         31-12-2021            31-12-2021        31-12-2021
   Financieel
                 €                -    €         867.367 €           861.411 €      5.062.000.000 € 143.995.000.000 €         236.000.000
     belang
De gemeente heeft met 9.477 aandelen een 0,017% kapitaalsbelang (nominale waarde € 23.692).
In 2021 is € 29.179 (€ 12.026 over 2019 en € 17.153 over 2020) aan dividend over het boekjaar 2019 en 2020 ontvangen. Het
voorgestelde dividend over het boekjaar 2021 bedraagt € 21.608 (€ 2,28 per aandeel).

Vitens N.V.
Doel
Het doel van Vitens is de uitoefening van een publiek (drink-)waterbedrijf in de ruimste zin van het woord. Dat houdt onder meer in:
Winning, productie, transport, verkoop en distributie van water en verder het verrichten van alles dat met de publieke watervoorziening
verband houdt of daarvoor bevorderlijk kan zijn.

Betrokkenen
De gemeenten en provincies in het voorzieningsgebied zijn aandeelhouder van Vitens.

Bestuurlijk belang
De aandeelhouders hebben geen directe bemoeienis met de dagelijkse gang van zaken binnen het bedrijf. Een Raad van
Commissarissen houdt toezicht. De gemeente Druten heeft als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders een
bestuurlijk belang. Twee keer per jaar is er een aandeelhoudersvergadering. Daarin wordt gestemd over nieuwe tariefvoorstellen en wordt
het jaarverslag vastgesteld.

                                                   Financiële kengetallen Vitens N.V.
                      Bijdrage          Omvang belang      Omvang belang          Totaal Eigen      Totaal Vreemd          Financieel
                     gemeente            gemeente per       gemeente per         vermogen per       vermogen per         resultaat 2019
                      in 2019             01-01-2019         31-12-2019            31-12-2019        31-12-2019
   Financieel
                 €               -     €        497.781 €           534.367 €       600.300.000 € 1.387.800.000 €             19.400.000
     belang
De gemeente heeft met 16.023 aandelen een 0,089% kapitaalsbelang (nominale waarde € 16.023).
Er werd dit jaar geen dividend uitgekeerd.




                                                                                                                                            57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Dar N.V.
Doel
Dar is een naamloze vennootschap (nv) en in eigendom van de zes gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Nijmegen en
Wijchen. De organisatie van Dar staat onder toezicht van de raad van commissarissen (RvC).
Naast afvalinzamelaar is Dar ook adviseur beheer openbare ruimte, gladheidsbestrijder, riool- en kolkenreiniger, ongedierte- en
onkruidbestrijder en terrein- en straatreiniger.

Ontwikkelingen
De gemeente Mook en Middelaar is vanaf 1 januari 2021 ook aandeelhouder van Dar.

Betrokkenen
De gemeenten Nijmegen, Beuningen, Druten, Heumen, Wijchen, Berg en Dal en Mook en Middelaar.

Bestuurlijk belang
De gemeente heeft als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders een bestuurlijk belang. De gemeente Nijmegen
blijft met ruim 80% van de aandelen, de grootste aandeelhouder.

                                                     Financiële kengetallen Dar N.V.
                      Bijdrage        Omvang belang        Omvang belang         Totaal Eigen       Totaal Vreemd          Financieel
                     gemeente          gemeente per         gemeente per        vermogen per        vermogen per         resultaat 2020
                      in 2020           01-01-2020           31-12-2020           31-12-2020         31-12-2020
   Financieel
                 €               -   €          660.263 €           648.595 €        13.951.000 €        11.493.000 €            628.000
     belang
Op het moment van schrijven zijn de resultaten van 2021 nog niet beschikbaar en zijn derhalve de resultaten van 2020 opgenomen.
De gemeente heeft in 2021 68 aandelen aan de gemeente Mook en Middelaar verkocht. Ultimo 2021 bezit de gemeente nog 5.046
aandelen, een kapitaalsbelang van 4,59% (nominale waarde € 50.460).
In 2021 heeft de gemeente Druten een bedrag van € 24.802 aan dividend ontvangen (2020: € 40.854).



Beheermaatschappij De Waarden B.V. en Ontwikkelingsmaatschappij Druten-Oost C.V.
Doel
Doel van de CV is het uitvoeren van de grondexploitatie van het plangebied Druten Oost/Tichellande door middel van het verwerven van
gronden, het bouw- en woonrijp maken van gronden, het (doen) realiseren en opleveren/overdragen van de daarmee samenhangende
voorzieningen, het uitgeven van bouwrijpe kavels en gronden voor de realisatie van woningen, en voorts al datgene wat tot het
voorgaande kan dienen, waaronder begrepen het aantrekken van financiële middelen en het in verband daarmede stellen van
zekerheden, aangaan van borgtochten e.d. alles in de meest ruime zin.
De B.V. is opgericht om te fungeren als beherend vennoot in de C.V.

Ontwikkelingen
De gemeente Druten heeft een belang van 50% in de grondexploitatie betreffende Druten- Oost/Tichellande. Insteek is de geïnvesteerde
bedragen in de periode 2013-2024 terug te verdienen. Met de vaststelling van de grex op 13 maart 2020 is de looptijd vastgesteld t/m
2023.

Betrokkenen
De gemeente Druten en Van Wanrooij Projectontwikkeling B.V.

Bestuurlijk belang
Eén collegelid is voorzitter van de Stuurgroep Druten-Oost. De projectleider vanuit het team Gebiedsontwikkeling is lid van de stuurgroep.

     Gesaldeerde financiële kengetallen Beheermaatschappij De Waarden B.V. en Ontwikkelingsmaatschappij Druten-Oost C.V.
                      Bijdrage        Omvang belang        Omvang belang         Totaal Eigen       Totaal Vreemd          Financieel
                     gemeente          gemeente per         gemeente per        vermogen per        vermogen per         resultaat 2021
                      in 2021           01-01-2021           31-12-2021           31-12-2021         31-12-2021
   Financieel
                 €               -   €          166.225 €           234.873 €           307.727 €          1.312.711 €           144.165
     belang

Mogelijke risico's
Doordat het bouw- en woonrijp maken van de fases 9 t/m 15 in Tichellande-Zuid is aanbesteed, liggen de GWW-kosten daarvan vast.
Ook zijn alle nieuwbouwwoningen verkocht. Door de positieve ontwikkeling van de GREX en het saldo van de Rekening Courant bij de
BNG is de kredietfaciliteit binnen de financieringsovereenkomst tussen de CV Druten-Oost en de BNG met ingang van 2022 beëindigd.
Hiermee zijn tevens de gemeentelijke garantstelling voor deze faciliteit en de regresovereenkomst tussen de gemeente en Van Wanrooij
Projectontwikkeling B.V. beëindigd. Zodoende zijn de risico's in de paragraaf weerstandsvermogen afgebouwd tot nihil.



Publiek Private Samenwerking (PPS)
De Waarden C.V. en B.V. kan tevens aangemerkt worden als een PPS (zie verder 2.7 paragraaf grondbeleid). Verder kent de gemeente
Druten geen PPS-constructies.




                                                                                                                                             58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Overige samenwerkingsverbanden (vereniging, stichting)
Stichting Regionaal Bureau voor Toerisme Anrhem Nijmegen Veluwe (RBT ANV)
Doel
Per 01-01-2019 is de naam van de werkmaatschappij van de stichting gewijzigd van Regionaal Bureau voor Toerisme Knooppunt Arnhem
Nijmegen B.V. (RBTKAN) verandert in Toerisme Veluwe Arnhem Nijmegen B.V. (TVAN).
Onder de holding hangen twee werkmaatschappijen: Visit Arnhem-Nijmegen B.V. en Visit Veluwe B..V. Stichting Regionaal Bureau
Toerisme Arnhem Nijmegen Veluwe (stichting RBT ANV) is 100% aandeelhouder van de holding. Wij subsidiëren de stichting met een
bedrag per inwoner. De stichting zet de middelen door naar de BV.
De doelstelling van het TVAN is om door middel van marketing, promotie-inspanningen en productontwikkeling meer bezoekers te
trekken die langer in de regio Arnhem Nijmegen verblijven en hier meer besteden, waardoor het toeristisch marktaandeel van de regio in
het algemeen en dat van de diverse deelgebieden in het bijzonder, vergroot wordt.
Met marketing- en productontwikkeling wil TVAN de regio Arnhem – Nijmegen laten aansluiten bij de wensen van de gekozen
doelgroepen. De regio moet een “must see & must do” bestemming worden voor Nederlandse en buitenlandse bezoekers. Communicatie
speelt hierbij vanzelfsprekend een belangrijke rol.
De GR heeft ten doel de financiële ondersteuning van de Stichting RBT ANV vanuit de deelnemende gemeenten en dient het gezamenlijk
belang van het vergroten van het toeristisch marktaandeel. De subsidie aan RBT ANV wordt gebruikt om de gemeente Druten als
onderdeel van de regio op toeristisch gebied te promoten (marketing). De financiering per gemeente gebeurt naar rato van het aantal

Ontwikkelingen
Wij hebben in 2021 € 1,25 per inwoner verstrekt aan de stichting voor de marketing en gebiedspromotie. De stichting heeft de middelen
doorgezet naar de BV. Door de coronacrisis is de aandacht gericht op de binnenlandse toerist passend binnen de geldende
coronamaatregelen. Op bestuurlijk niveau zijn we in goed overleg geweest met TVAN over de opdrachtfomulering voor 2022, rekening
houdend met de ontwikkelingen binnen de Opgave "Ontspannen Regio" van de Groene Metropool Regio.

               Financiële kengetallen Stichting Regionaal Bureau voor Toerisme Anrhem Nijmegen Veluwe (RBT ANV)
                      Bijdrage        Omvang belang       Omvang belang           Totaal Eigen      Totaal Vreemd          Financieel
                     gemeente          gemeente per        gemeente per          vermogen per       vermogen per         resultaat 2021
                      in 2021           01-01-2021          31-12-2021             31-12-2021        31-12-2021
  Financieel
                 €          23.705 €                 -   €               -   €          233.122 €                -   €            -7.622
    belang



Gelders Genootschap (welstand)
Gelders Genootschap is een vereniging van 55 ledengemeenten. Namens de vereniging voert het bureau van het Gelders Genootschap
de dagelijkse werkzaamheden uit. Vanaf de start in 1919 is de verenigingsgedachte altijd een katalysator geweest voor het
gemeenschappelijk streven naar omgevingskwaliteit. Gemeenten onderschrijven als lid van de vereniging allemaal hetzelfde doel: het in
stand houden en bevorderen van de schoonheid van stad en land. Bij deze ideële doelstelling past ook een non-profit opzet.
Via de jaarlijkse Algemene ledenvergadering (ALV) hebben de leden zeggenschap over de koers en financieel beleid van het Gelders
Genootschap.
De ALV beslist ook over de samenstelling van het dagelijks bestuur. Dit bestaat in totaal uit 9 personen: wethouders en burgemeesters
van de aangesloten ledengemeenten en verder een bestuurlijk voorzitter.

                                             Financiële kengetallen Gelders Genootschap
                      Bijdrage        Omvang belang       Omvang belang           Totaal Eigen      Totaal Vreemd          Financieel
                     gemeente          gemeente per        gemeente per          vermogen per       vermogen per         resultaat 2020
                      in 2020           01-01-2020          31-12-2020             31-12-2020        31-12-2020
  Financieel
                 €          27.353 €                 -   €               -   €        4.034.534 €        1.156.567 €            350.386
    belang
Op het moment van schrijven zijn de resultaten van 2021 nog niet beschikbaar en zijn derhalve de resultaten van 2020 opgenomen.




                                                                                                                                           59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>2.3.7 Paragraaf Grondbeleid



Inleiding
Deze paragraaf geeft de gemeentelijke visie weer op de uitgangspunten en de uitvoering van het grondbeleid in relatie tot de
programma’s.


Strategisch kader
Op 16 februari 2012 heeft de raad de structuurvisie vastgesteld waarin tot uiting komt waar de gemeente in de komende tien jaar
woningbouw en/of herstructurering wenst te plegen en voor welke doelgroepen. Ook de ontwikkelingen van de economie (van invloed op
bedrijventerreinen, zoals Westerhout-Zuid) en het toerisme maken onderdeel uit van deze strategische visie. Grondbeleid is een van de
instrumenten om deze projecten te realiseren.


Wettelijk kader
De Grondexploitatiewet is onderdeel van de Wet ruimtelijke ordening (WRO). De WRO biedt gemeenten de mogelijkheid om invloed uit
te oefenen op gebiedsontwikkelingen via het privaatrechtelijk (de anterieure overeenkomst) en het publiekrechtelijk spoor (het
exploitatieplan). In beide sporen kan de gemeente naast de eisen in het bestemmingsplan ook kwaliteitseisen stellen ten aanzien van de
woningcategorieën (sociale huurwoningen, sociale koopwoningen en particulier opdrachtgeverschap) en eisen stellen ten aanzien van de
uitvoering. De gemeente Druten gebruikt in de praktijk alleen anterieure overeenkomsten waarin de afspraken met initiatiefnemers
worden vastgelegd. Mocht het nodig zijn, dan wordt ook het exploitatieplan ingezet. Begin 2019 heeft de gemeenteraad een Nota
Bovenwijkse Voorzieningen vastgesteld. Deze nota gaat over het kostenverhaal bij aanleg van bovenwijkse openbare voorzieningen ten
behoeve van bouwplannen. De nota geeft inzicht in de aan te leggen bovenwijkse voorzieningen en de bijdragen die bij bouwplannen
worden gevraagd.
De Grondexploitatiewet is van toepassing op elk bouwplan dat middels een planologisch besluit (zoals een bestemmingsplan) mogelijk
wordt gemaakt. Deze wet ziet toe op kostenverhaal en biedt mogelijkheden om locatie-eisen te stellen aan private ontwikkelaars.


Karakter gemeentelijk grondbeleid
Bij enkele projecten vervult de gemeente Druten een actieve rol, waarbij zelf gronden zijn aangekocht met als doel deze te exploiteren.
Dat is bijvoorbeeld het geval bij Westerhout Zuid, Tabaksveld, Pas Afferden en Deest-Zuid. Daarnaast neemt de gemeente bij Druten-
Oost/Tichellande deel aan een PPS-constructie (PPS = publiek private samenwerking). Gelet op de expertise in combinatie met de
economische situatie past het de gemeente meer om bij nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen derde partijen te faciliteren.


Uitgangspunten grondbeleid
Het gemeentelijke grondbeleid hanteert de volgende uitgangspunten:
1. De raad moet met regelmaat besluiten over vragen als:
    ● Welke rol speelt het grondbeleid bij het verwezenlijken van de programma’s?
    ● Welke financiële risico’s staan daar tegenover?
    ● Hoe ervoor te zorgen dat het grondbeleid op een financieel evenwichtige manier wordt uitgevoerd?
2. Bij het te voeren grondbeleid dient te worden ingespeeld op kansen en bedreigingen vanuit de omgeving. Voor het grondbeleid zijn
   behalve het gemeentelijke beleid ook de Europese, landelijke, provinciale en plaatselijke (economische) ontwikkelingen relevant. De
   vraag naar en het aanbod van grond voor woningbouw of bedrijfsterreinen in de regio heeft invloed op het te voeren grondbeleid.
3. Een grondexploitatie wordt opgesteld om:
    ● De financiële haalbaarheid van een project inzichtelijk te maken;
    ● De financiële consequenties van keuzes binnen het ruimtelijke planproces in kaart te brengen;
    ● Financiële transparantie ten behoeve van een doelgerichte en eenduidige communicatie over de financiële haalbaarheid te geven;
    ● De kosten bij gebiedsontwikkeling te kunnen beheersen;
    ● Zonder veel moeite de financiële gevolgen van risico’s in beeld te brengen.
4. Voor de overschotten en tegenvallers bij de afsluiting van complexen is in principe de reserve grondbedrijf aangewezen. Jaarlijks
   beslist de raad bij het bestemmen van het saldo van de jaarrekening inzake de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserve
   grondbedrijf.
5. De gewenste omvang en inzet van de reserve grondbedrijf komt afzonderlijk aan de orde bij de jaarlijkse herziening grondexploitaties,
   die onderdeel uitmaakt van de jaarrekening.


Ontwikkelingen in wetgeving grondbeleid
De rijksoverheid is reeds jaren bezig met nieuwe wetgeving in het ruimtelijke domein, de Omgevingswet. De omgevingsvisie is een van
de zes kerninstrumenten uit de Omgevingswet. Het betreft een integrale visie waarin de strategische hoofdbeleidskeuzen voor de fysieke
leefomgeving voor de lange termijn zijn opgenomen. Deze visie komt in de plaats van de eerdergenoemde structuurvisie 2012.
Parallel aan de Omgevingswet worden vier aanvullingswetten gemaakt (die uiteindelijk in de Omgevingswet opgaan), waaronder de
Aanvullingswet grondeigendom. Deze wet raakt het grondbeleid met de daarbij behorende instrumenten.
Met de Aanvullingswet grondeigendom worden de regels in de Omgevingswet geïntegreerd en waar mogelijk geüniformeerd, zodat deze
beter op elkaar zijn afgestemd en het gebruik daarvan inzichtelijker wordt. De instrumenten voor de regulering van grondeigendom, zoals
onder andere onteigening en voorkeursrecht, zijn nu opgenomen in verschillende wetten. De samenhang daartussen is soms niet goed.
De nieuwe regelgeving nodigt uit tot een meer samenhangende inzet van de verschillende instrumenten. Daarmee is de overheid beter in
staat om met het te voeren grondbeleid in te spelen op de huidige en toekomstige maatschappelijke opgaven in de fysieke leefomgeving.
Verder wordt via de Aanvullingswet een aantal wijzigingen aangebracht in de bestaande regeling voor het kostenverhaal. Het doel van de
wijzigingen is om het kostenverhaal te vereenvoudigen, te verbeteren en flexibeler te maken. De Aanvullingswet is vastgesteld op 14
maart 2020. De artikelen van deze wet treden in werking op een bij koninklijk besluit te bepalen tijdstip dat voor de verschillende
hoofdstukken, artikelen of onderdelen daarvan verschillend kan worden vastgesteld.
De beoogde inwerkingtreding van de Omgevingswet is thans 1 januari 2023. De ontwikkelingen in deze wetgeving worden gevolgd en het
gemeentelijk grondbeleid wordt daar, indien noodzakelijk, aan aangepast.



                                                                                                                                           60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Verwachte exploitatieresultaten
Voor de projecten Portier en de Gaarden Fase 2 zijn wel al voorbereidingskredieten maar nog geen grondexploitaties vastgesteld.
Met betrekking tot het verloop van de einduitkomsten op grond van de bijgestelde vastgestelde grondexploitaties is het volgende
overzicht te geven:
Verwachte exploitatieresultaten bouwgrond ( x € 1.000)
Nr       Complex             Totaal             2022              2023                2024             >2024
 1 Westerhout Zuid €              -1.738 €               - €           -1.738 €               - €                  -
 2 Deest-Zuid           €            -341 €            -341 €               - €               - €                  -
 3 Puiflijk Tabaksveld €             -240 €            -240 €               - €               - €                  -
 4 Pas Afferden         €             -66 €             -66 €               - €               - €                  -
Totaal exploitatie      €         -2.385 €            -647 €           -1.738 €               -   €               -

Getroffen verliesvoorzieningen per bouwgrondexploitatie ( x € 1.000)
 1 Westerhout Zuid €            1.738 €            - €               1.738      €             -    €             -
 2 Deest-Zuid          €          341 €          341 €                  -       €             -    €             -
 3 Puiflijk Tabaksveld €          240 €          240 €                  -       €             -    €             -
 4 Pas Afferden        €           66 €            66 €                 -       €             -    €             -
Totaal voorzien        €        2.385 €          647 €             1.738        €             -    €             -
Totaal begroot 2022 €               -  €           -    €               -       €             -    €             -


Grondprijzen
Als gevolg van de inwerkingtreding van de Wet Markt en Overheid moeten we meer dan voorheen onderbouwen hoe de grondprijzen tot
stand zijn gekomen. De tarieven grondprijzen 2022 zijn op 15 december 2021 vastgesteld.




                                                                                                                                  61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>3. Jaarrekening




                  63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>3.1 Balans per 31 december 2021




                                  65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Balans per 31 december 2021

ACTIVA                                                                           Ultimo 2021                     Ultimo 2020


Vaste activa

Immateriële vaste activa
● Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief       €      86.511                       €        -
● Bijdragen aan activa in eigendom van derden                        €     115.642                       €    128.491
                                                                                       €       202.153                   €     128.491

Materiële vaste activa
● Investeringen met economisch nut                                   € 23.475.196                        € 23.157.697
● Invest. met een ec.nut, waarvoor een heffing kan worden geheven    € 19.170.196                        € 19.344.173
● Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut        € 3.472.177                         € 3.208.401
● In erfpacht uitgegeven gronden                                     €     34.033                        €     34.033
                                                                                       € 46.151.602                      € 45.744.304

Financiële vaste activa
● Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen                            €     444.352                       €     449.760
● Overige langlopende leningen u/g                                   €   7.285.046                       €   8.412.430
● Ov. uitzettingen met rentetypische looptijd ≥ 1jr                  €   1.075.423                       €   1.075.423
                                                                                       €   8.804.821                     €   9.937.613

Totaal vaste activa                                                                    € 55.158.576                      € 55.810.408


Vlottende activa

Voorraden
● Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie                 €   1.667.453                       €   3.809.611
                                                                                       €   1.667.453                     €   3.809.611

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < één jaar
● Vorderingen op openbare lichamen                                   €   3.827.044                       €   4.510.855
● Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een looptijd < één jaar     €   1.068.057                       €         -
● Overige vorderingen                                                €   1.498.420                       €   1.451.186
                                                                                       €   6.393.521                     €   5.962.041

Liquide middelen
● Kassaldi                                                           €       1.626                       €      1.519
● Banksaldi                                                          €     335.651                       €     12.623
                                                                                       €       337.277                   €      14.142

Overlopende activa
● Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen      €   4.431.653                       €   4.392.027
                                                                                       €   4.431.653                     €   4.392.027

Totaal vlottende activa                                                                € 12.829.904                      € 14.177.821


TOTAAL GENERAAL                                                                        € 67.988.480                      € 69.988.229




Recht op verliescompensatie:                                                               2021                              2020
Recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969         €           -                     €          -




                                                                                                                                 66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Balans per 31 december 2021

PASSIVA                                                                         Ultimo 2021                     Ultimo 2020


Vaste passiva

Eigen vermogen
● Algemene reserve                                                      € 11.632.250                    € 10.257.603
● Bestemmingsreserves
   - Voor egalisatie van tarieven                                       €   1.136.971                   €     771.597
   - Afschrijvingsreserves                                              €     380.000                   €         -
   - Overige bestemmingsreserves                                        €   5.374.466                   €   5.795.691
● Nog te bestemmen resultaat                                            €   1.784.400                   €     914.105
                                                                                        € 20.308.087                    € 17.738.996

Voorzieningen
● Voorziening t.b.v. verplichtingen, verliezen en risico's              €   2.848.892                   €   2.998.281
● Voorziening t.b.v. egalisatie van kosten                              €     592.655                   €     607.481
                                                                                        €   3.441.547                   €   3.605.762

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > één jaar of langer
● Onderhandse leningen
  - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen              € 38.194.500                    € 37.923.262
● Waarborgsommen                                                        €      8.630                    €     14.512
                                                                                        € 38.203.130                    € 37.937.774

Totaal vaste passiva                                                                    € 61.952.764                    € 59.282.532


Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < één jaar
● Bank- en girosaldi                                                    €         -                     €     420.729
● Overige schulden                                                      €   1.678.395                   €   6.333.490
                                                                                        €   1.678.395                   €   6.754.219

Overlopende passiva
● Verplichtingen die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen   €   2.391.980                   €   1.681.010
● De van de overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen
  - Het Rijk                                                            €   1.313.708                   €   2.269.899
  - Overige Nederlandse overheidslichamen                               €     641.285                   €         -
● Overige vooruitontvangen bedragen                                     €      10.348                   €         569
                                                                                        €   4.357.321                   €   3.951.478

Totaal vlottende passiva                                                                €   6.035.716                   € 10.705.697




TOTAAL GENERAAL                                                                         € 67.988.480                    € 69.988.229




Zakelijke zekerheidsstellingen en gewaarborgde geldleningen:                               2021                            2020
Garantstellingen inzake woningbouw                                                      € 46.374.369                    € 51.007.984
Garantstellingen instanties overige                                                     €    570.000                    €    600.000
Garantstellingen particulieren inzake NHG                                               €    711.289                    €    708.040
Totaal                                                                                  € 47.655.658                    € 52.316.024




                                                                                                                                67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>3.2 Overzicht van baten en lasten




                                69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>3.2.1 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2021

(x €1.000)                                        Raming 2021 vóór wijziging               Raming 2021 na wijziging                      Realisatie 2021
Omschrijving programma                            Baten    Lasten      Saldo              Baten    Lasten      Saldo             Baten      Lasten       Saldo

0 Bestuur en ondersteuning                    €       820   € 2.678 € -1.857          €       833   € 3.231 € -2.398         €       871   € 2.570 € -1.699
1 Veiligheid                                  €         7   € 1.652 € -1.646          €        56   € 1.724 € -1.668         €        36   € 1.693 € -1.657
2 Verkeer en vervoer                          €       116   € 2.358 € -2.242          €       116   € 2.720 € -2.604         €       151   € 1.983 € -1.832
3 Economie                                    €       116   €    511 €    -395        €       153   €    558 €    -405       €     2.279   €    485 € 1.794
4 Onderwijs                                   €       346   € 2.028 € -1.682          €       654   € 2.385 € -1.731         €       481   € 2.197 € -1.717
5 Sport, cultuur en recreatie                 €       633   € 3.728 € -3.095          €       949   € 4.213 € -3.264         €       996   € 3.809 € -2.813
6 Sociaal domein                              €     4.212   € 20.103 € -15.891        €     5.157   € 23.097 € -17.940       €     5.291   € 21.306 € -16.015
7 Volksgezondheid en milieu                   €       440   € 4.760 € -4.320          €       754   € 5.357 € -4.603         €       928   € 4.962 € -4.034
8 Wonen en bouwen                             €       328   € 1.336 € -1.008          €       678   € 1.912 € -1.235         €    -1.058   € 1.958 € -3.016
Subtotaal programma´s                         €     7.018   € 39.154 € -32.136        €     9.350   € 45.196 € -35.846       €     9.975   € 40.965 € -30.990

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen*:
Lokale heffingen                       € 7.632 €     -                  € 7.632 € 7.836 €      -                € 7.836 € 7.857 €      -              € 7.857
Algemene uitkering                     € 29.923 €    -                  € 29.923 € 31.645 €    -                € 31.645 € 32.060 €    -              € 32.060
Dividend Programma 0                   €     57 €    -                  €     57 €     57 €    -                €     57 €     46 €    -              €     46
Gerealiseerde kosten overhead          €    419 € 6.154                 € -5.736 €    419 € 6.415               € -5.997 €    545 € 6.899             € -6.354
Subtotaal algemene dekkingsmiddelen    € 38.030 € 6.154                 € 31.876 € 39.956 € 6.415               € 33.541 € 40.508 € 6.899             € 33.609
Saldo van baten en lasten              € 45.048 € 45.308                €   -260 € 49.306 € 51.611              € -2.305 € 50.483 € 47.864            € 2.619

Toevoeging/onttrekking aan reserves**:
0 Bestuur en ondersteuning                    €    234      €      24   €      210    € 1.178       €    804    €     374    € 1.185       € 1.718    €     -533
1 Veiligheid                                  €    -        €    -      €      -      €    -        €    -      €     -      €    -        €    -     €      -
2 Verkeer en vervoer                          € 1.632       € 1.499     €      134    € 2.111       € 1.490     €     622    € 1.238       € 1.571    €     -333
3 Economie                                    €    -        €    -      €      -      €    -        €    -      €     -      €    -        €    -     €      -
4 Onderwijs                                   €    -        €    -      €      -      €    -        €    -      €     -      €    -        €    -     €      -
5 Sport, cultuur en recreatie                 €       2     €    -      €         2   €      6      €    -      €        6   €       5     €    -     €        5
6 Sociaal domein                              €    257      €    -      €      257    €    458      €    147    €     311    €    331      €    147   €      184
7 Volksgezondheid en milieu                   €      24     €      67   €      -44    €    130      €      67   €       62   €      59     €    393   €     -334
8 Wonen en bouwen                             €      86     €    -      €        86   €    541      €    199    €     342    €    443      €    266   €      177
Subtotaal mutaties reserves                   € 2.235       € 1.590     €      645    € 4.424       € 2.707     €   1.717    € 3.261       € 4.095    €     -835
Resultaat                                     € 47.283      € 46.898    €      385    € 53.730      € 54.318    €    -588    € 53.744      € 51.959   €    1.784

* De algemene dekkingsmiddelen maken deel uit van programma's 0, 3, 7, en 8. Ten behoeve van de presentatie zijn i.c. de algemene
  dekkingsmiddelen apart verantwoord.
** De mutaties in de reserves worden in paragraaf 3.3.3.5. nader toegelicht.




                                                                                                                                                          70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>3.2.2 Overzicht van baten en lasten per taakveld in de jaarrekening 2021

                                           BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD JAARREKENING 2021 (x €1)
             Taakvelden gemeente                   Raming 2021 vóór wijziging              Raming 2021 na wijziging                       Realisatie 2021
0. Bestuur en ondersteuning                      baten       lasten        saldo        baten       lasten        saldo        baten          lasten        saldo
0.1 Bestuur                                             -   1.162.695    -1.162.695       12.850   1.235.375    -1.222.525       81.379      1.193.704    -1.112.325
0.2 Burgerzaken                                   233.068     623.793      -390.725      233.068     679.340      -446.272      222.680         664.777     -442.097
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden             12.618     264.924      -252.306       12.618     263.538      -250.920       14.014         255.211     -241.197
0.4 Overhead                                      418.543   6.154.466    -5.735.923      418.543   6.415.282    -5.996.739      544.809      6.899.135    -6.354.326
0.5 Treasury                                      607.422      41.097       566.325      607.422        6.647      600.775      584.559          49.046      535.513
0.61 OZB Woningen                               2.350.882     372.469     1.978.413    2.397.284     372.469     2.024.815    2.417.998         380.103    2.037.895
0.62 OZB Niet woningen                          1.096.091           -     1.096.091    1.117.689            -    1.117.689    1.099.846                -   1.099.846
0.64 Belastingen overig                           228.893      25.309       203.584      236.743      25.309       211.434      232.456          21.731      210.725
0.7 Algemene uitkering en ov. uitkeringen      29.922.546           - 29.922.546      31.644.817            - 31.644.817     32.059.990                - 32.059.990
0.8 Overige Baten en lasten (excl. mut. R&V)            -     187.361      -187.361            -     648.326      -648.326            3           5.769       -5.766
0.9 Vennootschapsbelasting                              -           -             -            -            -            -            -                -           -
0.10 Mutaties reserves (zie verderop)                   -           -             -            -            -            -            -                -           -
0.11 Saldo na bestemming (zie verderop)                 -           -             -            -            -            -            -                -           -

1. Veiligheid
1.1 Crisisbeheersing en brandweer                   1.316    1.182.302   -1.180.986      50.316     1.191.736   -1.141.420      33.337       1.176.366    -1.143.029
1.2 Openbare orde en veiligheid                     5.306      470.180     -464.874       5.306       531.774     -526.468       2.363         516.750      -514.387

2. Verkeer en vervoer
2.1 Verkeer en vervoer                           115.926     2.357.522   -2.241.596     115.926     2.719.587   -2.603.661     151.103       1.983.393    -1.832.290

3. Economie
3.1 Economische ontwikkeling                           -      233.946      -233.946      36.836      270.782      -233.946       42.461        261.964     -219.503
3.2 Fysieke bedrijfs-infrastructuur              109.838      171.144       -61.306     109.838      171.144       -61.306    2.226.091        140.147    2.085.945
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen          17.113       23.375        -6.262      17.113       23.375        -6.262       12.129         21.988       -9.859
3.4 Economische promotie                           6.444       82.609       -76.165       6.444       92.609       -86.165       10.553         61.226      -50.673

4. Onderwijs
4.2 Onderwijshuisvesting                          33.040     1.027.483     -994.443     205.615     1.273.299   -1.067.684     179.458       1.266.757    -1.087.299
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken             313.230     1.000.691     -687.461     448.438     1.111.894     -663.456     301.248         930.640      -629.393

5. Sport, cultuur en recreatie
5.1 Sportbeleid en activering                        603       174.131     -173.528      20.603       208.965     -188.362      21.572         194.419      -172.847
5.2 Sportaccommodaties                           463.619     1.075.817     -612.198     730.051     1.102.949     -372.898     728.555       1.049.461      -320.906
5.3 Cultuurpres.,-productie en -participatie       3.185       436.076     -432.891       8.185       604.591     -596.406       8.654         484.783      -476.130
5.5 Cultureel erfgoed                              7.892       130.365     -122.473      11.532       182.586     -171.054      32.414         196.663      -164.249
5.6 Media                                              -       271.400     -271.400           -       271.400     -271.400           -         258.647      -258.647
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie      157.340     1.640.031   -1.482.691     178.383     1.842.331   -1.663.948     205.077       1.625.421    -1.420.345

6. Sociaal domein
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie              78.096    1.433.457   -1.355.361       95.096    1.574.263   -1.479.167       90.542      1.439.448    -1.348.905
6.2 Wijkteams                                           -      951.153     -951.153            -    1.138.704   -1.138.704        2.272        893.966      -891.694
6.3 Inkomensregelingen                          3.993.141    5.709.872   -1.716.731    4.893.701    6.763.343   -1.869.642    4.947.950      6.303.500    -1.355.550
6.4 Begeleide participatie                              -    2.102.741   -2.102.741       27.200    2.083.070   -2.055.870       27.213      2.060.158    -2.032.945
6.5 Arbeidsparticipatie                                 -      602.380     -602.380            -      759.269     -759.269            -        551.471      -551.471
6.6 Maatwerk-voorzieningen (WMO)                        -      726.609     -726.609            -      795.628     -795.628        1.054        814.844      -813.790
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+                  130.000    3.888.037   -3.758.037      130.000    4.504.391   -4.374.391      172.758      4.354.371    -4.181.613
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-                        -    3.773.363   -3.773.363            -    4.575.419   -4.575.419            -      4.104.405    -4.104.405
6.81 Geëscaleerde zorg 18+                         11.019      216.063     -205.044       11.019      245.789     -234.770       49.213        183.381      -134.168
6.82 Geëscaleerde zorg 18-                              -      699.313     -699.313            -      656.994     -656.994            -        600.169      -600.169

7. Volksgezondheid en milieu
7.1 Volksgezondheid                                     -      810.676     -810.676            -      824.635     -824.635            -        757.916     -757.916
7.2 Riolering                                   1.936.704    1.556.262      380.442    1.936.704    1.656.301      280.403    1.938.524      1.416.776      521.748
7.3 Afval                                       1.820.291    1.401.657      418.634    1.820.291    1.437.155      383.136    1.977.878      1.468.511      509.367
7.4 Milieubeheer                                  146.826      905.047     -758.221      461.315    1.332.678     -871.363      484.131      1.237.008     -752.877
7.5 Begraafplaatsen                                27.277       86.178      -58.901       27.277      106.178      -78.901       21.657         81.756      -60.099

8. Wonen en bouwen
8.1 Ruimtelijke ordening                           55.000      409.908     -354.908      471.600      489.908      -18.308      615.310        510.002       105.307
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerrein)      136.849      247.466     -110.617      136.849      347.441     -210.592   -1.811.240        411.673    -2.222.912
8.3 Wonen en bouwen                               608.156      678.834      -70.678      669.341    1.074.816     -405.475      753.053      1.036.520      -283.467
SALDO REKENING VOOR BESTEMMING                 45.048.274   45.308.202     -259.928   49.306.013   51.611.290   -2.305.277   50.483.062     47.863.973     2.619.089

0.10 Mutaties reserves taken 0-8                2.235.214    1.590.250     644.964     4.423.994    2.707.095    1.716.899    3.260.685      4.095.374     -834.689

0.11 SALDO REKENING NA BESTEMMING              46.638.524   45.953.166     385.036    44.882.019   48.904.195     -588.378   53.743.747     51.959.347    1.784.400




                                                                                                                                                            71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>3.3 Toelichtingen




                    73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>3.3.1 Waarderingsgrondslagen




                               74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling



Inleiding
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
daarvoor geeft. De waarderingsgrondslagen zijn eveneens in lijn met het gestelde in de in 2021 geactualiseerde Financiële verordening
gemeente Druten. Voor balansposten die voor de gemeente Druten niet van toepassing zijn, is nadere toelichting in dit hoofdstuk achterwege
gelaten.


Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het
betreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij
op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar, worden meegenomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baat genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het
opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van het jaarlijks terugkerende arbeidsgerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar
volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet gedacht worden
aan componenten zoals verlofaanspraken en dergelijke.

Balans

Activa

Immateriële vaste activa
Algemeen
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met afschrijvingen en
afwaarderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Eventuele van derden verkregen specifieke investeringsbijdragen worden in mindering
gebracht op het geactiveerde bedrag. Afschrijving vindt plaats volgens een percentage van de geactiveerde kosten. Vanaf 2016 worden
bijdragen in activa van derden ook hieronder gepresenteerd.

Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Bijdragen aan activa van derden worden ook als immateriële vaste activa gepresenteerd. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd
tegen het bedrag van de verstrekte bijdrage, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode
waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.



Materiële- en immateriële Vaste activa
Algemeen
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs eventueel verminderd met bijdragen van
derden en verminderd met afschrijvingen. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten.
Bij de materiële vaste activa is onderscheid gemaakt naar investeringen met economisch nut, investeringen met economisch nut waarvoor ter
bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven en investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut.

Afschrijving vindt plaats met ingang van 1 januari volgend op het jaar van gereedkomen van het vaste actief.

In erfpacht uitgegeven gronden
Voor in erfpacht uitgegeven gronden geldt de uitgifteprijs van eerste uitgifte als verkrijgingsprijs.
Op gronden wordt niet afgeschreven.


Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen, (overige) leningen u/g en (overige uitzettingen zijn,
tenzij anders is vermeld, opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering
gebracht.
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen (krachtens artikel 1e BBV wanneer gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of
BV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot
onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden.




                                                                                                                                        75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Vlottende activa

Voorraden
De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopprijs en bijkomende kosten of lagere marktwaarde.
De grondexploitaties worden gewaardeerd overeenkomstig de cumulatieve bestedingen verminderd met de al ontvangen opbrengsten uit
hoofde van verkopen en subsidies, dan wel lagere marktwaarde. De rente is toegerekend over de boekwaarde van de grondexploitatie per 1
januari van het betreffende jaar op basis van het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille van de
gemeente, naar verhouding vreemd vermogen/totaal vermogen (indien geen sprake is van projectfinanciering).


De disconteringsvoet die is gehanteerd in de berekening van de contante waarde ten behoeve van het treffen van een verliesvoorziening voor
negatieve grondexploitaties is voor alle gemeenten gelijkgesteld aan het maximale meerjarig streefpercentage van de Europese Centrale
Bank voor de inflatie binnen de Eurozone (2021: 2%).
Winstneming vindt plaats volgens de Percentage of Completion (POC)-methode. Dit is een methode om de verantwoording van de resultaten
over de looptijd van de grondexploitatie naar rato van de verrichte prestaties te laten plaatsvinden. De winstneming in het boekjaar wordt
berekend door het geprognosticeerde resultaat voor het gehele project per balansdatum te vermenigvuldigen met het voortgangspercentage
van het project (gebaseerd op gerealiseerde kosten per balansdatum/begrote kosten project) en het reeds genomen resultaat per
balansdatum daarop in mindering brengen. Indien aan de volgende vooraarden is voldaan, bestaat er voldoende zekerheid om winst te
mogen nemen:
● Het resultaat op de grondexploitatie kan op betrouwbare wijze worden ingeschat, en
● De grond (of deelperceel) moet zijn verkocht, en
● De kosten zijn gerealiseerd.
Het College hanteert de volgende algemene uitgangspunten ten aanzien van haar schattingen:
● Het rentepercentage bedraagt 1,25%;
● De kostenindexatie bedraagt 2%;
● De opbrengstenindexatie bedraagt 0%;
● De woningbouwopgave in de periode 2019-2030 is 970 woningen. In 2019 t/m 2021 hebben we al zo’n 200 woningen gerealiseerd, dus blijft
er voor 2022-2030 een opgave van 770 woningen over.
Ten aanzien van de geraamde kosten heeft het College de volgende uitgangspunten gehanteerd:
● De grondprijzen worden jaarlijks door aan de raad aangeboden en door de raad vastgesteld conform de systematiek en uitgangspunten van
de begroting. (bijv. indexering);
Ten aanzien van de geraamde gerealiseerde opbrengsten heeft het College de volgende uitgangspunten gehanteerd:
● Vaste prijzen conform de vastgestelde Tarieven grondprijzen en marktconforme prijzen gebaseerd op een normatieve residuele methode.



Uitzettingen met een rentetypische looptijd < één jaar
Vorderingen
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De
voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.
Liquide middelen en overlopende activa.
Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.


Vaste passiva
Tenzij anders weergegeven, worden de passiva gewaardeerd op het nominale bedrag, verminderd met eventuele aflossingen.


Voorzieningen
De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige
uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.
Onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de
gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf
onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.


Vaste schulden
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen.
De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.


Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.


Borg- en Garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de balanstelling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per
einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.




                                                                                                                                      76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Continuïteit

COVID-19 (Corona) virus
De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling van de jaarrekening 2021 zijn gebaseerd op de
continuïteitsveronderstelling van de gemeente. Echter in de regio Wuhan in China startte in december 2019 een uitbraak van het COVID-19
virus. Medio februari 2020 is dit virus in heel Europa (waaronder ook Nederland) doorgedrongen. Door onder andere diverse lockdowns,
waarvan de laatste 26 januari 2022 werd beëindigd, beheersde dit virus ons dagelijks leven.
Om het virus zo goed mogelijk te bestrijden heeft het Kabinet maatregelen getroffen. De (nadelige) gevolgen van de Covid-19 virus lopen
zodoende ook in het boekjaar 2022 door. De maatregelen om het Covid-19 virus tegen te gaan, hebben wereldwijd aanzienlijke impact op de
economie en werkgelegenheid. De gevolgen voor het boekjaar 2022 en verder zijn nog niet te overzien.
Ook voor de gemeente Druten heeft de uitbraak van het COVID-19 virus, op het moment van het opmaken van de jaarrekening, directe
organisatorische gevolgen c.q. onzekerheden. Deze organisatorische gevolgen c.q. onzekerheden bestaan uit:
● Alle medewerkers werken zoveel als mogelijk vanuit huis en zijn voor onderlinge afstemming aangewezen op telefonie of digitale
oplossingen;
● De gemeente heeft gedurende 2021 inwoners en bedrijven binnen de gemeente die in (financiële) moeilijkheden zijn gekomen ondersteund
en onderzoekt welke ondersteuning in de nabije toekomst nog nodig is. Dit heeft impact op onze werkzaamheden die we op dit moment nog
niet volledig kunnen overzien.
Naast de bovenstaande organisatorische gevolgen heeft dit direct dan wel indirect ook financiële gevolgen c.q. onzekerheden voor onze
gemeente. Voor het boekjaar 2021 zijn deze gevolgen reeds in kaart gebracht. Vanaf het boekjaar 2022 kunnen (ook) de volgende financiële
gevolgen van toepassing zijn, voor zover wij kunnen overzien op het moment van het opmaken van de jaarrekening:
● Doorschuiven van diverse beleidsactiviteiten, waardoor zaken later gerealiseerd worden dan gedacht;
● Inkomstenderving van gesubsidieerde instellingen en verbonden partijen, is het weerstandsvermogen van die partijen voldoende dit te
kunnen opvangen;
● Landelijk ingestelde regelingen zoals de "Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers" of een toename aan zelfstandigen die
een beroep doen op het Besluit bijstandverlening zelfstandigen;
● Er wordt opnieuw een economische recessie verwacht. Dit zal leiden tot een grotere werkloosheid die zich door kan vertalen naar een groter
beroep op bijstand. Normaliter worden gemeenten hiervoor zo nodig gecompenseerd door het Rijk (t-2) al dan niet met maatwerk
(voorfinanciering o.i.d.). Een economische recessie kan daarnaast impact hebben op bijvoorbeeld onze grondexploitaties als gevolg van
vertraging in de uitgifte;
● Het kabinet blijft in overleg met de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) over de mogelijkheid om (voorlopige) lokale aanslagen aan
ondernemers stop te zetten en al opgelegde aanslagen aan bedrijven in te trekken. Het gaat hierbij in het bijzonder om de toeristenbelasting.


De uiteindelijke financiële impact van bovenstaande zaken is op dit moment niet redelijkerwijs in te schatten.
Wij verwachten qua liquiditeit geen problemen omdat wij zonder problemen bij de Bank voor Nederlandse Gemeenten geld kunnen lenen.
Gezien de huidige situatie op de geld- en kapitaalmarkt zijn daar zelfs negatieve rentekosten aan verbonden.
Het gemeentebestuur heeft passende maatregelen genomen c.q. zorgt ervoor dat passende maatregelen worden genomen om de continuïteit
van de bedrijfsactiviteiten te waarborgen. De jaarrekening is dan ook opgemaakt uitgaande van de veronderstelling van continuïteit van de
bedrijfsactiviteiten.


Russische invasie van Oekraïne
Op 24 februari 2022 is het Russische leger Oekraïne binnengevallen. Dit oorlogsgeweld heeft een vluchtelingenstroom op gang gebracht.
Sinds medio mei 2022 worden Oekraïense ontheemden door de gemeente Druten opgevangen. Het kabinet heeft toegezegd om de extra
kosten voor deze opvang (gedeeltelijk) voor haar rekening te nemen. Het gemeentebestuur voorziet mede daardoor hier dan ook geen
continuïteitsproblemen.




                                                                                                                                        77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>3.3.2. Toelichting op de balans




                                  79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>3.3.2.1 Toelichting op de balans per 31 december 2021 activa



ACTIVA

Vaste activa

De afschrijvingen voor riolering en afvalverwerking en -verwijdering (gekoppeld aan heffingen met 100% kostendekkendheid) worden annuïtair afgeschreven. Vanaf
1 januari 2021 wordt er voor alle nieuwe investeringen lineair afgeschreven.

Immateriële vaste activa
De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:
                                                                                                                                  2021              2020

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief                                                                €       86.511     €         -
Bijdragen aan activa in eigendom van derden                                                                                 €      115.642     €     128.491
Totaal                                                                                                                      €      202.153     €     128.491

                                      Boekwaarde                            Des-                          Bijdragen van                         Boekwaarde
Verloopoverzicht:                      1-1-2021      Investeringen      investeringen   Afschrijvingen        derden         Afwaardering        31-12-2021

Kosten van onderzoek en           €            -     €         86.511   €         -     €           -     €           -     €            -     €       86.511
ontwikkeling voor een bepaald
actief
Bijdragen aan activa in           €       128.491    €            -     €         -     €       12.849    €           -     €            -     €     115.642
eigendom van derden
Totaal                            €       128.491    €         86.511   €         -     €       12.849    €           -     €            -     €     202.153

De gehanteerde afschrijvingspercentage bedragen per jaar:
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief            0%
Bijdragen aan activa in eigendom van derden                             2%



Materiële vaste activa
De post materiële vaste activa wordt onderscheiden in:                                                                            2021              2020

Investeringen met een economisch nut                                                                                        €   23.475.196     €   23.157.697
Investeringen met een economischnut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven                  €   19.170.196     €   19.344.173
Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut                                                                 €    3.472.177     €    3.208.401
In erfpacht uitgegeven gronden                                                                                              €       34.033     €       34.033
Totaal                                                                                                                      €   46.151.602     €   45.744.304

Investeringen met een economisch nut
Deze kunnen als volgt worden onderverdeeld:                                                                                       2021              2020

Gronden en terreinen                                                                                                        €    1.794.692     €      539.141
Bedrijfsgebouwen                                                                                                            €    2.491.298     €    2.653.380
Machines, apparaten en installaties                                                                                         €      138.789     €      173.402
Overige materiële vaste activa                                                                                              €   19.050.417     €   19.791.774
Totaal                                                                                                                      €   23.475.196     €   23.157.697

                                      Boekwaarde                            Des-                          Bijdragen van                         Boekwaarde
Verloopoverzicht:                      1-1-2021          Investering    investeringen   Afschrijvingen        derden         Afwaardering        31-12-2021

Gronden en terreinen              €       539.141    €      1.255.551   €         -     €           -     €           -     €            -     €    1.794.692

Bedrijfsgebouwen                  €      2.653.380   €         88.532   €         -     €      250.614    €           -     €            -     €    2.491.298

Machines, apparaten en            €       173.402    €            -     €         -     €       34.613    €           -     €            -     €     138.789
installaties
Overige materiële vaste activa    €     19.791.774   €       245.774    €         -     €      987.131    €           -     €            -     €   19.050.417

Totaal                            €     23.157.697   €      1.589.857   €         -     €    1.272.358    €           -     €            -     €   23.475.196

De gehanteerde afschrijvingspercentage bedragen per jaar:
Gronden en terreinen                             0%
Bedrijfsgebouwen                                 2,5% - 6,67%
Machines, apparaten en installaties              10% - 20%
Overige materiële vaste activa                   1,67% - 14,28%



Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Deze kunnen als volgt worden onderverdeeld:                                                                                       2021              2020

Gronden en terreinen                                                                                                        €      369.710     €      369.710
Bedrijfsgebouwen                                                                                                            €      223.363     €       47.410
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken                                                                                     €   17.978.565     €   18.302.216
Overige materiële vaste activa                                                                                              €      598.558     €      624.837
Totaal                                                                                                                      €   19.170.196     €   19.344.173



                                                                                                                                                     80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>                                  Boekwaarde                                Des-                           Bijdragen van                        Boekwaarde
Verloopoverzicht:                  1-1-2021             Investering     investeringen     Afschrijvingen       derden        Afwaardering        31-12-2021

Gronden en terreinen              €     369.710     €             -     €             -   €          -     €             -   €              -   €     369.710

Bedrijfsgebouwen                  €      47.410     €       180.000     €             -   €       4.047    €             -   €              -   €     223.363

Grond-, weg- en                   €   18.302.216    €       156.569     €             -   €     480.220    €             -   €              -   €   17.978.565
waterbouwkundige werken
Overige materiële vaste activa    €     624.837     €         35.692    €             -   €      61.972    €             -   €              -   €     598.558

Totaal                            €   19.344.173    €       372.261     €         -       €     546.239    €         -       €          -       €   19.170.196

De gehanteerde afschrijvingspercentage bedragen per jaar:
Gronden en terreinen                             0%
Bedrijfsgebouwen                                 3,33%
Machines, apparaten en installaties              2,5% - 6,67%
Overige materiële vaste activa                   6,67%



Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

Deze kunnen als volgt worden onderverdeeld:                                                                                      2021                2020

Grond, weg en waterbouwkundige werken                                                                                        €   3.429.993      €    3.208.401
Overige materiële vaste activa                                                                                               €      42.184      €          -
Totaal                                                                                                                       €   3.472.177      €    3.208.401



                                  Boekwaarde                                Des-                           Bijdragen van                        Boekwaarde
Verloopoverzicht:                  1-1-2021             Investering     investeringen     Afschrijvingen       derden        Afwaardering        31-12-2021

Inv. Loc. Raadhuistraat           €      32.652     €             -     €             -   €       2.383    €             -   €              -   €      30.269

Wandel- en fietsverbinding        €           950   €          8.912    €             -   €          -     €             -   €              -   €        9.862
Tichellande
Veerdam                           €      80.391     €             -     €             -   €       4.761    €             -   €              -   €      75.630

Scharenburg                       €     863.131     €         39.819    €             -   €      53.794    €     46.500      €              -   €     802.656

Rondweg Deest                     €     315.000     €         14.157    €             -   €      24.333    €             -   €              -   €     304.824

Herinrichting Klapstraat          €     176.081     €             -     €             -   €      12.577    €             -   €              -   €     163.504

Terreininrichting MFA de          €     190.420     €             -     €             -   €      12.561    €             -   €              -   €     177.859
Doorkijk
Herinrichting Hogestraat Druten   €    1.172.161    €             -     €             -   €      77.828    €             -   €              -   €    1.094.333

Aanleg fiets- en voetpad          €     121.122-    €       365.051     €             -   €      12.629    €             -   €              -   €     231.300
Kerkstraat Druten
Reconstructie rijbaan             €      57.150     €             -     €             -   €       3.175    €             -   €              -   €      53.975
Waalbanddijk
Vervangen brugdekken              €     105.476     €             -     €             -   €       5.959    €             -   €              -   €      99.517

Uitbreiding fietsstalling         €        5.542    €             -     €             -   €       2.554    €             -   €              -   €        2.988
buswisselstation
Bermverharding buitengebied       €     190.347     €             -     €             -   €      23.928    €             -   €              -   €     166.419

Herontwikkeling Vlakkers          €     140.222     €         90.837    €             -   €      11.685    €             -   €              -   €     219.374

Dorpshart Deest                   €            -    €          3.331    €             -   €          -     €             -   €              -   €        3.331

Herinrichting Rijdt Horssen       €            -    €         10.175-   €             -   €          -     €             -   €              -   €      10.175-

Vriezeweg                         €            -    €             15    €             -   €          -     €             -   €              -   €           15

Infrastructuur de Gelenberg       €            -    €          4.312    €             -   €          -     €             -   €              -   €        4.312

Uitvoering centrumvisie Horssen   €            -    €         42.184    €             -   €          -     €             -   €              -   €      42.184

Totaal                            €    3.208.401    €       558.443     €         -       €     248.167    €      46.500     €          -       €    3.472.177

De gehanteerde afschrijvingspercentages bedragen tussen de 5% en 10% per jaar.




                                                                                                                                                      81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Financiële vaste activa
De post financiële vaste activa wordt onderscheiden in:                                                                                2021                  2020

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen                                                                                          €       444.352    €      449.760
Overige langlopende leningen                                                                                                     €     7.285.046    €    8.412.430
Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar                                                                                   €     1.075.423    €    1.075.423
Totaal                                                                                                                           €     8.804.821    €    9.937.613

                                                       Boekwaarde                               Des-          Aflossingen /                          Boekwaarde
Verloopoverzicht:                                       1-1-2021         Investeringen      investeringen     Afschrijvingen     Afwaardering         31-12-2021
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen               €     449.760      €          -       €        5.408    €          -       €         -        €      444.352
Overige langlopende leningen                          €   8.412.430      €     642.895      €          -      €   1.770.279      €         -        €    7.285.046
Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar        €   1.075.423      €          -       €          -      €          -       €         -        €    1.075.423
Totaal                                                €   9.937.613      €     642.895      €        5.408    €   1.770.279      €         -        €    8.804.821



Vlottende activa

Voorraden
De post voorraden wordt onderscheiden in:                                                                                              2021                  2020

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie                                                                           €     1.667.453    €    3.809.611
Totaal                                                                                                                           €     1.667.453    €    3.809.611



Bouwgronden in exploitatie
De gepresenteerde boekwaarden zijn waarden inclusief de opgenomen verliesvoorzieningen.
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden gegeven:

                                                                                             Inkomsten /                         Mutatie voorz.
                                                   Balanswaarde                             desinvestering    Winstuitname /     verliesgevend      Balanswaarde
                                                      1-1-2021               Investering          en          dekking verlies       complex          31-12-2021
Gronden met PPS constructie / exploitatieovereenkomst
Deest Zuid (1)                                     €      121.233        €         21.639   €      169.853    €           -      €            777   €          27.758-

Gronden
Druten     in eigen ontwikkeling
         bedrijventerrein
Westerhout-Zuid (2)                                   €    3.685.374     €        59.031    €    2.123.241    €           -      €      102.850-    €    1.724.015
Puiflijk Tabaksveld (3)                               €       69.939     €        40.405    €      126.624    €           -      €        5.260-    €       11.020-
Afferden Pas (4)                                      €       66.935-    €        22.279    €          -      €           -      €       26.872-    €       17.784-
                                                      €    3.688.378     €       121.715    €    2.249.865    €           -      €      134.982-    €    1.695.211

Totaal                                                €    3.809.611     €       143.354    €    2.419.718    €           -      €      134.205-    €    1.667.453

(1) De investeringen van het complex Deest Zuid bestaat voornamelijk uit doorbelaste ambtelijke uren. Ook is de 8e termijn van de exploitatiebijdrage ontvangen.
De verliesvoorziening is met € 777 verhoogd en bedraagt per 31-12-2021: € 340.845.

(2) De in 2021 gemaakte kosten voor het complex Westerhout-Zuid betreffen voornamelijk doorbelaste ambtelijke uren. Daarnaast zijn er zes percelen verkocht. De
verliesvoorziening is met € 102.850 verlaagd en bedraagt per 31-12-2021: € 1.737.991.
(3) De investeringen van het complex Tabaksveld bestaan voornamelijk uit kosten voor straatverlichting, rente en de doorbelasting ambtelijke uren. Tevens is er
een kavel verkocht. De verliesvoorziening van dit complex is met € 5.260 verlaagd en bedraagt per 31-12-2021: € 239.604.

(4) De investeringen van het complex Pas bestaan voornamelijk uit termijnen voor het bouwrijp maken en de doorbelasting van ambtelijke uren. De
verliesvoorziening van dit complex is met € 26.872 verlaagd en bedraagt per 31-12-2021: € 66.000.

Overzicht verloop boekwaarde projecten en bijbehorende verliesvoorzieningen:

                                    Boekwaarde         Verliesvoor-      Boekwaarde                            Boekwaarde         Verliesvoor-       Boekwaarde
                                     31-12-2021         ziening per     31-12-2021 incl.                        31-12-2020         ziening per      31-12-2020 incl.
                                     excl. voorz.       31-12-2021          voorz.                              excl. voorz.       31-12-2020           voorz.
Deest Zuid                         €       313.087    €     -340.845    €       -27.758                       €       461.303    €     -340.069     €      121.234
Westerhout Zuid                    €    3.462.006     € -1.737.991      €    1.724.015                        €    5.526.210     € -1.840.837       €    3.685.373
Puiflijk Tabaksveld                €       228.584    €     -239.604    €       -11.020                       €       314.804    €     -244.865     €        69.939
Affferden Pas                      €        48.216    €       -66.000   €       -17.784                       €        25.938    €       -92.873    €       -66.935
Totaal                             €    4.051.893     € -2.384.440      €    1.667.453                        €    6.328.255     € -2.518.644       €    3.809.611

- Voor een nadere toelichting op het grondbedrijf wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid en het raadsvoorstel bij deze jaarrekening.
- De grondexploitatieberekeningen en de herziening daarvan zijn terug te vinden bij het overzicht projecten grondbedrijf, opgenomen in de bijlage bij deze
jaarstukken.




                                                                                                                                                              82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Van de nog te maken kosten en opbrengsten per grondexploitatie kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden gegeven:

                                                                               Boekwaarde     Nog te maken        Geraamde               Nominale            Contante
                                                                                31-12-2021       kosten          opbrengsten            eindwaarde          eindwaarde

Gronden met PPS constructie / exploitatieovereenkomst
Deest Zuid (1)                                                             €       313.087    €        27.758   €            -      €       340.845     €       332.481

Gronden    in eigen ontwikkeling
Druten bedrijventerrein
Westerhout-Zuid (2)                                                        €      3.462.006   €       170.034   €      1.894.049    €      1.737.991    €      1.737.991
Puiflijk Tabaksveld (3)                                                    €        228.584   €        11.020   €            -      €        239.604    €        236.646
Afferden Pas (4)                                                           €         48.216   €        17.784   €            -      €         66.000    €         65.185
                                                                           €      3.738.806   €       198.838   €      1.894.049    €      2.043.595    €      2.039.822

Totaal                                                                     €      4.051.893   €       226.596   €      1.894.049    €      2.384.440    €      2.372.303

De nominale eindwaarde ad € 2.384.440 is volledig voorzien in de waardering van de balanswaarde ultimo 2021.
Voor een nadere toelichting op de gehanteerde berekeningswijze wordt verwezen naar de bijlage "Overzicht projecten grondbedrijf" (MPG).



Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
                                                                                                                                    Gecorrigeerd        Gecorrigeerd
                                                                                                    Saldo       Voorziening            saldo               saldo
                                                                                                  31-12-2021    oninbaarheid         31-12-2021          31-12-2020

Vorderingen op openbare lichamen                                                              €     3.827.044   €            -      €      3.827.044    €      4.510.855
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < één jaar                  €     1.068.057   €            -      €      1.068.057    €            -
Overige vorderingen                                                                           €     1.881.003   €        382.583-   €      2.263.586    €      1.451.186
Totaal                                                                                        €     6.776.104   €        382.583-   €      7.158.687    €      5.962.041



Vorderingen op openbare lichamen
De post vorderingen op openbare lichamen kan als volgt worden onderscheiden:                                                               2021                2020

Te vorderen compensabele BTW                                                                                                        €      3.968.201    €      4.620.401
Te vorderen BTW algemene dienst                                                                                                     €        151.662-   €        115.674-
Te vorderen vennootschapsbelasting                                                                                                  €         10.505    €          6.128
Totaal                                                                                                                              €      3.827.044    €      4.510.855



Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < één jaar
De post uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < één jaar kan als volgt worden onderscheiden:                   2021                2020

Schatkistbankierrekening                                                                                                            €      1.068.057    €             -



Schatkistbankieren
Het drempelbedrag Schatkistbankieren (o.g.v. art 2 Wet FIDO) bedraagt voor het 1ste en 2e kwartaal 2021: € 336.989. Voor het 3e en 4e kwartaal 2021 bedraagt
het drempelbedrag: € 1.000.000. Zie onderstaande tabel voor het gemiddelde bedrag per kwartaal aan de in het kader van het drempelbedrag door de gemeente
buiten de schatkist gehouden middelen en de berekeningswijze.
                                                                                              1ste kwartaal         2e kwartaal         3e kwartaal         4e kwartaal
Saldo per kwartaaleinde                                                                       €     363.696-    €         16.704-   €        313.801    €        353.545
Gemiddeld buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen                                         €     181.848-    €          8.352-   €        156.901    €        176.773
Drempelbedrag                                                                                 €     336.989     €        336.989    €      1.000.000    €      1.000.000
Ruimte onder drempelbedrag                                                                    €     518.837     €        345.341    €        843.100    €        823.228

De berekening van het drempelbedrag is als volgt, waarbij het hoogste bedrag als drempel geldt:

1ste en 2e kwartaal 2021                                                   3e en 4e kwartaal 2021
Begrotingstotaal                    €   44.931.841                         Begrotingstotaal                     €     44.931.841
Drempelbedrag (0,75%)               €      336.989                         Drempelbedrag (2%)                   €        898.637
Minimale drempelbedrag:             €      250.000                         Minimale drempelbedrag:              €      1.000.000



Overige vorderingen
De post overige vorderingen kan als volgt worden onderscheiden:                                                                            2021                2020

Debiteuren algemene dienst                                                                                                          €        922.399    €        837.423
Debiteuren sociale zaken                                                                                                            €        835.746    €        855.756
Belastingdebiteuren                                                                                                                 €        122.858    €        101.540
Voorziening dubieuze debiteuren                                                                                                     €        382.583-   €        343.533-
Totaal                                                                                                                              €      1.498.420    €      1.451.186




                                                                                                                                                                83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Liquide middelen
De in de balans opgenomen liquide middelen kunnen als volgt gespecificeerd worden:
(negatieve banksaldi zijn verantwoord onder de passiva)                                                                              2021              2020

Kassaldi                                                                                                                        €        1.626    €        1.519
Banksaldi                                                                                                                       €      335.662    €       12.623
Kruisposten                                                                                                                     €           11-   €          -
Totaal                                                                                                                          €      337.277    €       14.142



Kassaldi
De post kassaldi kan als volgt worden onderscheiden:                                                                                 2021              2020

Kas bevolking                                                                                                                   €        1.200    €         1.200
Kas financiën                                                                                                                   €          251    €           144
Kas zwembad                                                                                                                     €          175    €           175
Totaal                                                                                                                          €        1.626    €         1.519



Banksaldi
De post banksaldi kan als volgt worden onderscheiden:                                                                                2021              2020

BNG Bank                                                                                                                        €      288.163    €          -
Rabobank                                                                                                                        €       45.431    €       11.528
ABN-Amro bank                                                                                                                   €        2.068    €        1.095
Totaal                                                                                                                          €      335.662    €       12.623



Overlopende activa
De post overlopende activa kan als volgt worden onderscheiden:
                                                                                                                                     2021              2020
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen
Nog te ontvangen bedragen*                                                                                                      €      444.918    €      448.392
Transitoria toekomstige periode**                                                                                               €    3.986.735    €    3.943.634
Totaal                                                                                                                          €    4.431.653    €    4.392.026

De nog te ontvangen bedragen betreffen onder andere:
● Aanslagrun Diftar 2021                                                €       97.400
● Terug te ontvangen MGR bijdrage 2021                                  €       87.700
● Nog op te leggen belastingaanslagen 2021                              €       71.700
● Nog te ontvangen vergoeding inzameling verpakkingsafval               €       69.788
● Terug te ontvangen DRAN bijdrage 2021                                 €       47.900
                                                                        €      374.488


Onder de post transitoria toekomstige periode zijn facturen verantwoord die betaald zijn in het huidige verslagjaar, maar waarvan de kosten betrekking hebben op
het komende verslagjaar. Een groot gedeelte van het saldo betreft het voorschot 1e kwartaal 2022 van de WDW ad € 3.321.998.




                                                                                                                                                         84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>3.3.2.2 Toelichting op de balans per 31 december 2021 passiva



PASSIVA

Vaste passiva

Eigen Vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:                                                                 2021                 2020

Algemene reserve                                                                                                                     €   11.632.250      €    10.257.603
Bestemmingsreserves:
● Voor egalisatie van tarieven                                                                                                       €    1.136.971      €       771.597
● Afschrijvingsreserves                                                                                                              €      380.000      €           -
● Overige bestemmingsreserves                                                                                                        €    5.374.466      €     5.795.691
                                                                                                                                     €    6.891.437      €     6.567.288

Resultaat na bestemming                                                                                                              €    1.784.400      €       914.105
Totaal                                                                                                                               €   20.308.087      €    17.738.996

                                                                                                                                      Vermindering
                                       Saldo              Wijziging                                                Bestemming        ter dekking van           Saldo
Verloopoverzicht:                    01-01-2021          rubricering          Toevoeging         Onttrekking      resultaat 2020      afschrijvingen         31-12-2021
Algemene reserve
Algemene reserve                 €     9.047.074     €                -   €       400.000    €                -   €     914.106      €               -   €    10.361.180

Reserve grondbedrijf             €     1.210.529     €                -   €       173.600    €       113.059      €              -   €               -   €     1.271.070

                                 €    10.257.603     €            -       €       573.600    €       113.059      €     914.106      €           -       €    11.632.250
Bestemmingsreserves:
Voor egalisatie van tarieven:
Reserve egalisatie               €               -   €                -   €       166.543    €          7.147     €              -   €               -   €       159.396
afvalstoffenheffing
Reserve egalisatie riolering     €       771.597     €                -   €       226.249    €        20.271      €              -   €               -   €       977.575

                                 €       771.597     €            -       €       392.792    €         27.418     €          -       €           -       €     1.136.971
Afschrijvingsreserves:
Afschrijvingsreserve centrum     €               -   €                -   €       380.000    €                -   €              -   €               -   €       380.000
Horssen
                                 €           -       €            -       €       380.000    €            -       €          -       €           -       €       380.000
Overige bestemmingsreserves:
Reserve stadsuitleg              €       563.589     €                -   €        92.852    €       380.000      €              -   €               -   €       276.441

Reserve Legaat van Cooth         €       284.264     €                -   €            -     €        30.000      €              -   €               -   €       254.264

Reserve winstuitkering NUON      €       518.449     €                -   €            -     €       185.621      €              -   €               -   €       332.828

Reserve onderhoud kunst en       €        17.510     €                -   €            -     €          5.306     €              -   €               -   €        12.204
verv. kunst OR
Reserve onderhoud wegen          €     1.599.675     €                -   €     1.480.238    €      1.105.911     €              -   €               -   €     1.974.002

Reserve vervanging openbare      €       683.757     €                -   €        90.560    €       131.936      €              -   €               -   €       642.381
verlichting
Reserve                          €       655.585     €                -   €            -     €        31.181      €              -   €               -   €       624.404
kwelbeheersingssysteem
Reserve assurantie               €        95.841     €                -   €        23.981    €          7.351     €              -   €               -   €       112.471

Reserve sociaal domein           €       750.000     €                -   €       147.245    €       151.288      €              -   €               -   €       745.957

Reserve conversie aandelen       €       402.100     €                -   €            -     €        48.000      €              -   €               -   €       354.100
Vitens
Reserve uitstroombeleid          €       224.921     €                -   €            -     €       179.507      €              -   €               -   €        45.414

                                 €     5.795.691     €            -       €      1.834.876   €      2.256.101     €          -       €           -       €     5.374.466

Totaal                           €    16.824.891     €            -       €      3.181.268   €      2.396.578     €     914.106      €           -       €    18.523.687

Voor de voorgestelde mutaties in de reserves in 2021 wordt verwezen naar de resultaatbestemming.
Voor meer informatie over de aard en reden van iedere reserve wordt verwezen naar de bijlage reserves en voorzieningen 2021




                                                                                                                                                                85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Voorzieningen

De in de balans opgenomen Voorzieningen bestaat uit de volgende posten:
                                                                                                                                           2021                2020

Voorziening t.b.v. verplichtingen, verliezen en risico's                                                                              €    2.848.892    €      2.998.281
Voorziening t.b.v. egalisatie van kosten                                                                                              €      592.655    €        607.481
Totaal                                                                                                                                €    3.441.547    €      3.605.762



                                                             Saldo                Wijziging                                                                   Saldo
Verloopoverzicht:                                          01-01-2021            rubricering        Toevoeging          Vrijval       Aanwending            31-12-2021
Voorziening t.b.v. verplichtingen, verliezen en risico's
Voorziening pensioenen wethouders                        €    2.998.281      €            -     €        53.136    €        62.134    €     140.391     €      2.848.892
                                                         €    2.998.281      €            -     €        53.136    €        62.134    €     140.391     €      2.848.892
Voorziening t.b.v. egalisatie van kosten
Voorziening openbare gebouwen                            €      142.966      €            -     €        97.482    €              -   €     122.050     €        118.398
Voorziening onderhoud Uivermeertjes                      €      401.696      €            -     €         7.163    €              -   €      17.006     €        391.853
Voorziening gymmaterialen                                €       62.819      €            -     €        26.952    €              -   €       7.367     €         82.404
                                                         €      607.481      €            -     €       131.597    €              -   €     146.423     €        592.655

Totaal                                                     €     3.605.762   €            -     €       184.733    €        62.134    €     286.814     €      3.441.547

In de kolom vrijval zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorziening zijn
rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.
Voor meer informatie over de aard en reden van iedere reserve en voorziening wordt verwezen naar de bijlage reserves en voorzieningen 2021.



Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:                                                         2021                2020

Onderhandse leningen:
● Binnenlandse banken en overige financiële instellingen                                                                              €   38.194.500    €     37.923.262
                                                                                                                                      €   38.194.500    €     37.923.262

Waarborgsommen                                                                                                                        €        8.630    €         14.512
Totaal                                                                                                                                €   38.203.130    €     37.937.774

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2021.

                                                                                                Opgenomen                                                   Aflossings-
                                        Rente-                               Restantbedrag          in                 Aflossing      Restantbedrag         verplichting
         Kredietverstrekker           percentage               Hoofdsom        1-1-2021            2021                   2021         31-12-2021              2022

 Bank Nederlandse Gemeenten             5,080%             €     3.630.242   €        181.512   €            -     €       181.512    €            0-   €            -
 Bank Nederlandse Gemeenten             5,290%             €     4.000.000   €        400.000   €            -     €       200.000    €      200.000    €        200.000
 Bank Nederlandse Gemeenten             4,350%             €     4.945.000   €        741.750   €            -     €       247.250    €      494.500    €        247.250
 Bank Nederlandse Gemeenten             3,075%             €     6.000.000   €      1.200.000   €            -     €       600.000    €      600.000    €        600.000
 Bank Nederlandse Gemeenten             2,110%             €     9.000.000   €      2.700.000   €            -     €       900.000    €    1.800.000    €        900.000
 Bank Nederlandse Gemeenten             1,400%             €     6.000.000   €      2.400.000   €            -     €       600.000    €    1.800.000    €        600.000
 Bank Nederlandse Gemeenten             0,840%             €     5.000.000   €      2.500.000   €            -     €       500.000    €    2.000.000    €        500.000
 Bank Nederlandse Gemeenten             3,120%             €     4.000.000   €        400.000   €            -     €       400.000    €          -      €            -
 Bank Nederlandse Gemeenten             0,515%             €     6.000.000   €      4.200.000   €            -     €       600.000    €    3.600.000    €        600.000
 Nederlandse Waterschapsbank            4,284%             €    10.000.000   €      3.500.000   €            -     €       500.000    €    3.000.000    €        500.000
 Nederlandse Waterschapsbank            0,999%             €     5.000.000   €      2.000.000   €            -     €       500.000    €    1.500.000    €        500.000
 Bank Nederlandse Gemeenten             0,095%             €    10.500.000   €     10.500.000   €            -     €       700.000    €    9.800.000    €        700.000
 Bank Nederlandse Gemeenten             0,514%             €     8.000.000   €      7.200.000   €            -     €       800.000    €    6.400.000    €        800.000
 Bank Nederlandse Gemeenten             -0,210%            €     7.000.000   €            -     €      7.000.000   €           -      €    7.000.000    €        700.000
            Totaal                                         €    89.075.242   €     37.923.262   €      7.000.000   €     6.728.762    €   38.194.500    €      6.847.250

De totale rentelast voor het jaar 2021 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 377.539 (2020: € 527.519). Het gemiddelde rentepercentage over het
restantbedrag ultimo 2021 bedraagt daarmee 0,988% (2020: 1,391%).



Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:                                                                                                 2021                2020

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < één jaar                                                                    €    1.678.395    €      6.754.219
Overlopende passiva                                                                                                                   €    4.357.321    €      3.951.478
Totaal                                                                                                                                €    6.035.716    €     10.705.697




                                                                                                                                                                 86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Netto vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd:                                                 2021            2020

Bank- en girosaldi                                                                                                                 €         -     €     420.729
Overige schulden                                                                                                                   €   1.678.395   €   6.333.490
Totaal                                                                                                                             €   1.678.395   €   6.754.219



Overige schulden
Onder de overige schulden zijn opgenomen:                                                                                              2021            2020

Crediteuren                                                                                                                        €   1.297.097   €   5.848.036
Nog niet vervallen rente langlopende leningen*                                                                                     €     229.685   €     314.276
Af te dragen loonheffing **                                                                                                        €     144.381   €     156.953
Af te dragen premies pensioen/sociale lasten                                                                                       €       7.232   €       3.703
Netto salarissen                                                                                                                   €         -     €      10.522
Totaal                                                                                                                             €   1.678.395   €   6.333.490

* Betreft een overlopende post m.b.t. de transitorische rente van de opgenomen langlopende leningen.
** Betreft de aangiften loonheffing december van o.a. de sociale zaken cliënten en de WKR-afdracht.



Overlopende passiva
De in de balans opgenomen overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd:                                                  2021            2020

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen m.u.v.             €   2.391.980   €   1.681.010
jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume.
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek                 €   1.954.993   €   2.269.899
bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.                                                 €     10.348    €          569

Totaal                                                                                                                             €   4.357.321   €   3.951.478



Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen m.u.v. jaarlijks
terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume.
De specificatie van deze post is als volgt:                                                                                            2021            2020

Nog te betalen bedragen                                                                                                            €   2.092.185   €   1.318.759
Betalingen Sociaal Domein                                                                                                          €     185.095   €      51.799
Transitoria huidige periode                                                                                                        €     105.751   €     305.280
Verplichtingen monumentensubsidies                                                                                                 €       8.949   €       5.172
Totaal                                                                                                                             €   2.391.980   €   1.681.010

De nog te betalen bedragen betreffen onder andere:
● Nog te betalen WMO Begeleiding en uitgaven Jeugdwet 2021                €      296.000
● Nog te betalen WMO Huishoudelijke hulp 2021                             €      182.265
● Bijdrage Werkorganisatie Druten Wijchen 2021                            €      959.900
● Eindafrekening Werkorganisatie Druten Wijchen 2021                      €      267.400
                                                                          €    1.705.565

Onder de post transitoria huidige periode zijn facturen verantwoord die betaald worden in het komende verslagjaar, maar waarvan de kosten betrekking hebben op
het huidige verslagjaar.




                                                                                                                                                        87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek
bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
De specificatie van deze post is als volgt:
                                                                                                                           Besteding /
                                                                                           Saldo                          terugbetaalde         Saldo
Verloopoverzicht:                                                                        01-01-2021        Toevoeging       bedragen          31-12-2021
Het Rijk
SPUK Ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen                       €           -     €         49.024   €      32.808   €        16.216
SPUK Gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek                            €         6.436   €          6.545   €      20.360   €         7.379-
SPUK Ventilatie in scholen                                                           €           -     €        150.000   €         -     €       150.000
SPUK Flexibele inzet woningbouw                                                      €           -     €        100.000   €         -     €       100.000
SPUK Reductie energiegebruik 2020                                                    €        13.584   €            -     €      13.584   €           -
SPUK Reductie energiegebruik woningen 2021                                           €           -     €        240.864   €     198.526   €        42.338
SPUK Kwijtschelding van gemeentelijke belastingen door de toeslagenaffaire           €           -     €            -     €       3.199   €         3.199-
SPUK Inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen                             €           -     €         82.315   €         -     €        82.315
SPUK Extern Advies Warmtetransitie                                                   €           -     €         20.660   €         -     €        20.660
SPUK Sportakkoord 2020-2022                                                          €           -     €         42.571   €      20.000   €        22.571
SPUK Lokale preventieakkoorden of preventieaanpakken                                 €           -     €         10.000   €         -     €        10.000
SPUK IJsbanen en zwembaden                                                           €           -     €        408.837   €     378.837   €        30.000
SPUK Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid                                       €       167.203   €        356.491   €     302.317   €       221.377
SPUK Stimulering sport 2021                                                          €           -     €        117.836   €      91.459   €        26.377
SPUK Stimulering verkeersveilighedsmaatregelen                                       €       104.700   €            -     €         -     €       104.700
TOZO                                                                                 €     1.977.976   €        497.732   €   1.977.976   €       497.732
                                                                                     €     2.269.899   €      2.082.875   €   3.039.066   €     1.313.708
Overige Nederlandse overheidslichamen
Gemeentelijke monumenten provincie                                                   €           -     €         1.285    €          -    €         1.285
Investeringssubsidie HOV knooppunt Provincie                                         €           -     €       640.000    €          -    €       640.000
                                                                                     €           -     €       641.285    €          -    €       641.285

Totaal                                                                               €     2.269.899   €      2.724.160   €   3.039.066   €     1.954.993



Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.
Onder de overige schulden zijn opgenomen:                                                                                     2021              2020

Vooruitontvangen bedragen                                                                                                 €      10.348   €            569
Totaal                                                                                                                    €      10.348   €            569




                                                                                                                                                 88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>3.3.2.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen



In de balans zijn niet opgenomen de op grond van beschikkingen, overeenkomsten(huur/lease), toezeggingen etc. te baseren
toekomstige vorderingen en/of schulden.
Er zijn geen voorzieningen getroffen voor toekomstige verplichtingen betreffende vakantietoelagen, verlof, wachtgelden en dergelijke.


Zakelijke zekerheidsstellingen en gewaarborgde geldleningen:                                Hoofdsom         31-12-2021        31-12-2020
Garantstellingen inzake woningbouw
Bron: Overzicht waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Dit betreft                     € 94.710.000     € 46.374.369      €    51.007.984
waarborgsommen voor sociale woningbouw.
Garantstellingen instanties overige
Bron: Standaard Bankverklaring. Dit betreft de garantstelling voor Stichting Hockey     €      600.000   €       570.000   €       600.000
Druten.
Garantstellingen particulieren inzake NHG
Bron: Bevestigingen van diverse geldverstrekkers inzake onze garantstellingen. Dit is
                                                                                         Niet bekend     €       711.289   €       708.040
een aflopend verhaal i.v.m. overdracht hypotheekgaranties naar NHG en vervallen
verantwoordelijkheid gemeenten.

Totaal generaal                                                                         € 95.310.000     € 47.655.658      €    52.316.024



Tevens zijn diverse contracten gesloten, waarbij meerjarige verplichtingen zijn ontstaan. Aangezien ons normenkader slechts de
Europese aanbestedingen omvat, is in onderstaand overzicht ook slechts aandacht besteed aan de contracten met waarden boven de
Europese norm (momenteel € 214.000 voor leveringen en diensten en € 5.350.000 voor werken).

Veel contracten in het kader van de Europese aanbestedingen worden via de WDW centraal geregeld en in die jaarrekening verantwoord.

                Contractpartij                                           Totale waarde contract / toelichting
Diverse zorgleveranciers zorgcombinatie      Op regionaal niveau zijn diverse contracten gesloten; ofwel resultaatovereenkomsten, ofwel
(Entrea, Karakter, Driestroom, Pluryn, RIBW, raamovereenkomsten. Deze zijn centraal ondergebracht bij het Regionaal
Pro Persona etc.)                            Ondersteuningsbureau (ROB). Zij dragen zorg voor het contractbeheer en monitoren de
                                             contractwaarden, prestatielevering en coördineren de financiële afwikkeling. Voor elke
                                             gemeente worden via collegevoorstellen contractbedragen per perceel geaccordeerd.
Van Raaij Groenvoorziening B.V.              Europees aanbesteed contract t.b.v. groenonderhoud van de gemeente. Dit contract loopt
                                             t/m 31-12-022. De totale contractwaarde bedraagt € 770.000.
Raetsheren van Orde                          Betreft de opstalverzekering van het gemeentelijk vastgoed. De jaarlijkse contractwaarde
                                             bedroeg in 2021 € 95.000. Deze dienst is in 2020 aanbesteed.
Van der Horst Bouw                           Betreft een Europees aanbesteed contract voor de nieuwbouw van zwembad De
                                             Gelenberg. De totale contractwaarde bedraagt € 13.900.000.
Gazprom Marketing & Trading Retail Ltd.      Contract per 1-1-2018 ingegaan, voor de levering van gas. Dit contract loopt t/m 31-12-
                                             2022. Op basis van de laatste drie jaren bedroeg de jaarlijkse contractwaarde € 56.000.
Aarsleff Leidingrenovatie                    Betreft een contract voor het relinen van het riool in Druten. De totale contractwaarde
                                             bedraagt € 252.000.
De Groene Stroomfabriek N.V.                 Europees aanbesteed contract voor de levering van elektriciteit. Op basis van de laatste
                                             drie jaren bedroeg de jaarlijkse contractwaarde € 220.000.


Eigen bijdrage op grond van de Wmo
Een aanvrager van een voorziening op grond van de WMO (zoals hulp in de huishouding, begeleiding, hulp- en vervoersmiddelen of
beschermd wonen) is op grond van de Wmo een bijdrage verschuldigd. De wetgever heeft bepaald dat de berekening, oplegging en
incasso van deze eigen bijdrage wordt uitgevoerd door het CAK. De informatie van het CAK (om privacyredenen beperkt) is ontoereikend
om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Door de
systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de
verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen op grond van de Wmo geen gemeentelijke
verantwoordelijkheid is. Dit betekent dat door de gemeenten geen zekerheden omtrent omvang en hoogte van de eigen bijdragen kunnen
worden verkregen.




                                                                                                                                             89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>3.3.2.4 EMU-saldo



     EMU saldo prognose (x € 1.000)                                             -/+       2021
1    Exploitatiesaldo voor toevoeging aan (+) cq onttrekking uit reserves (-)   +     €          2.619
2    Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                                +     €          2.080
3    Bruto dotaties aan de voorzieningen ten laste van de exploitatie           +     €            185
4    Uitgaven aan investeringen in (im)materiële vaste activa                   -     €          2.607
5    De in mindering op 4 gebrachte bijdragen van Rijk, Provincie, EU en ov.    +     €              47
6a   Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa      -     €            -
6b   Boekwinst op desinvesteringen (im)materiële vaste activa                   -     €            -
7    Uitgaven aan aankoop van grond en uitgaven van bouwrijp maken              +     €            -
8a   Verkoopopbrengsten van grond                                               -     €          2.420
8b   Boekwinst op grondverkopen                                                 -     €            -
9    Betalingen ten laste van voorzieningen                                     -     €            349
10   Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen                         -     €            -
     Berekend EMU-saldo                                                               €            446-




                                                                                                          90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>3.3.3. Toelichting op het overzicht
     van baten en lasten in de
            jaarrekening




                                  91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële
 verschillen per programma




                                 92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma



Programma 0 Bestuur en ondersteuning
                                             Raming 2021 Raming 2021 na
Product                                     vóór wijziging   wijziging      Realisatie 2021     Verschil 2021     Realisatie 2020
0.1-0 Alg. - Bestuur                        €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.1-1 Bestuursorganen                       €           -  €          -     €        62.134    €       62.134     €           -
0.1-2 Regiovorming                          €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.1-3 Bestuurlijke samenwerking             €           -  €       12.850   €        19.245    €         6.395    €         6.505
0.1-4 Bestuursonderst. Raad- / rekenkamer   €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.2-0 Algemeen - Burgerzaken                €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.2-1 Burgerlijke stand ca.                 €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.2-2 Verkiezingen                          €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.2-3 Kadastrale informatie                 €           -  €          -     €           -      €           -      €           857
0.2-4 Baten en lasten Burgerzaken           €      233.068 €      233.068   €      222.680     €       10.388-    €      177.115
0.3-1 Toegel.instelling./woningen/garages   €       12.618 €       12.618   €        14.014    €         1.396    €        14.163
0.4-0 Alg. - Ondersteuning organisatie      €           -  €          -     €             1-   €             1-   €         6.563
0.4-1 Bestuursondersteuning                 €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.4-2 Communicatie                          €           -  €          -     €           -      €           -      €           107
0.4-3 Representatie- en vergaderkosten      €        1.752 €        1.752   €           -      €         1.752-   €         1.938
0.4-4 Werkorganisatie Druten Wijchen        €           -  €          -     €        21.445    €       21.445     €      165.275
0.4-5 Bedrijfsvoering                       €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.4-6 Binnendienst                          €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.4-7 Buitendienst                          €       55.163 €       55.163   €        62.430    €         7.267    €        68.684
0.4-8 Overige personele kosten              €       64.686 €       64.686   €      107.047     €       42.361     €      204.564
0.4-9 Gemeentehuis                          €      295.482 €      295.482   €      351.738     €       56.256     €      385.820
0.4-10 Kantoorbenodigdheden                 €        1.460 €        1.460   €         2.150    €           690    €         1.883
0.4-11 Automatisering                       €           -  €          -     €             0-   €             0-   €             56
0.5-1 Overige financiële middelen           €      124.945 €      124.945   €      105.773     €       19.172-    €        96.839
0.5-2 Bespaarde rente                       €      261.796 €      261.796   €      291.160     €       29.364     €      280.068
0.5-3 Rente en afschrijving                 €      220.681 €      220.681   €      187.626     €       33.055-    €      119.115
0.6-0 Algemeen - OZB Woningen               €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.61-1 Uitvoering Wet WOZ                   €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.61-2 Baten OZB woningen                   €    2.350.882 €   2.397.284    €    2.417.998     €       20.714     €    2.295.475
0.62-1 Baten OZB niet-woningen              €    1.096.091 €   1.117.689    €    1.099.846     €       17.843-    €    1.078.732
0.64-1 Baten hondenbelasting                €      168.189 €      176.039   €      182.592     €         6.553    €      172.635
0.64-2 Baten reclamebelasting               €       36.604 €       36.604   €        34.840    €         1.764-   €        35.731
0.64-3 Lasten heffing en invordering        €       24.100 €       24.100   €        15.024    €         9.076-   €        10.575
0.7-1 Uitkeringen gemeentefonds             €  27.525.002 €   31.644.817    €   32.059.990     €      415.173     €   27.256.411
0.7-2 Integratie-uitkering sociaal domein   €    2.397.544 €          -     €           -      €           -      €    2.529.991
0.8-1 Onvoorziene uitgaven                  €           -  €          -     €             3    €             3    €           284
0.8-2 Stelposten                            €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.9-1 Vennootschpasbelasting                €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.10-1 Mutaties reserves HF 0 t/m 9         €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
0.11-1 Saldo na bestemming                  €           -  €          -     €           -      €           -      €           -
Totaal baten                                €  34.870.063 €   36.681.034    €   37.257.733     €      576.699     €   34.909.386




                                                                                                                                 93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Programma 0 Bestuur en ondersteuning
                                             Raming 2021 Raming 2021 na
Product                                     vóór wijziging    wijziging       Realisatie 2021    Verschil 2021     Realisatie 2020
0.1-0 Alg. - Bestuur                        €       91.930 €        91.930    €        91.930   €           -      €      104.245
0.1-1 Bestuursorganen                       €      850.984 €       864.834    €      846.715    €       18.119     €      992.485
0.1-2 Regiovorming                          €       41.101 €        77.231    €        52.871   €       24.360     €        49.080
0.1-3 Bestuurlijke samenwerking             €       27.476 €        50.176    €        52.657   €         2.481-   €      145.275
0.1-4 Bestuursonderst. Raad- / rekenkamer   €      151.204 €       151.204    €      149.530    €         1.674    €      180.795
0.2-0 Algemeen - Burgerzaken                €      360.634 €       360.634    €      360.634    €           -      €      339.534
0.2-1 Burgerlijke stand ca.                 €      117.515 €       117.515    €      118.115    €           600-   €      117.301
0.2-2 Verkiezingen                          €       23.099 €        78.646    €        78.529   €           117    €         3.552
0.2-3 Kadastrale informatie                 €       31.568 €        31.568    €        23.667   €         7.901    €        12.234
0.2-4 Baten en lasten Burgerzaken           €       90.977 €        90.977    €        83.832   €         7.145    €        65.283
0.3-1 Toegel.instelling./woningen/garages   €      264.924 €       263.538    €      255.211    €         8.327    €      206.593
0.4-0 Alg. - Ondersteuning organisatie      €    2.652.126 €    2.699.197     €    2.700.379    €         1.182-   €    2.509.565
0.4-1 Bestuursondersteuning                 €      134.658 €       177.158    €      179.078    €         1.920-   €      343.615
0.4-2 Communicatie                          €       29.050 €        25.718    €        22.380   €         3.338    €        33.938
0.4-3 Representatie- en vergaderkosten      €       16.974 €        20.306    €        18.502   €         1.804    €        46.320
0.4-4 Werkorganisatie Druten Wijchen        €    2.703.426 €    2.869.406     €    3.139.095    €      269.689-    €    2.527.979
0.4-5 Bedrijfsvoering                       €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.4-6 Binnendienst                          €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.4-7 Buitendienst                          €       55.163 €        55.839    €        64.726   €         8.887-   €        67.105
0.4-8 Overige personele kosten              €      245.093 €       245.093    €      407.634    €      162.541-    €      454.420
0.4-9 Gemeentehuis                          €      287.214 €       291.803    €      331.623    €       39.820-    €      376.513
0.4-10 Kantoorbenodigdheden                 €       30.762 €        30.762    €        35.721   €         4.959-   €        34.460
0.4-11 Automatisering                       €           -   €          -      €           -     €           -      €             56
0.5-1 Overige financiële middelen           €       41.096 €        41.096    €        42.311   €         1.215-   €        53.154
0.5-2 Bespaarde rente                       €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.5-3 Rente en afschrijving                 €             1 €       34.449-   €         6.735   €       41.184-    €         9.917
0.6-0 Algemeen - OZB Woningen               €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.61-1 Uitvoering Wet WOZ                   €      372.469 €       372.469    €      380.103    €         7.634-   €      389.832
0.61-2 Baten OZB woningen                   €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.62-1 Baten OZB niet-woningen              €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.64-1 Baten hondenbelasting                €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.64-2 Baten reclamebelasting               €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.64-3 Lasten heffing en invordering        €       25.309 €        25.309    €        21.731   €         3.578    €        63.856
0.7-1 Uitkeringen gemeentefonds             €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.7-2 Integratie-uitkering sociaal domein   €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.8-1 Onvoorziene uitgaven                  €      140.290 €       648.326    €         5.769   €      642.557     €        38.240
0.8-2 Stelposten                            €       47.071 €           -      €           -     €           -      €           -
0.9-1 Vennootschapsbelasting                €           -   €          -      €           -     €           -      €         2.866
0.10-1 Mutaties reserves HF 0 t/m 9         €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
0.11-1 Saldo na bestemming                  €           -   €          -      €           -     €           -      €           -
Totaal lasten                               €    8.832.114 €    9.646.286     €    9.469.477    €      176.809     €    9.168.212

Resultaat voor bestemming                   €   26.037.949   €   27.034.748   €   27.788.256    €      753.508     €   25.741.174

Toevoeging aan reserves:                    €      23.981    €      803.981   €    1.718.087    €      914.106- €          23.627
Onttrekking aan reserves:                   €     233.621    €    1.177.726   €    1.185.078    €        7.352- €         261.664

Resultaat na bestemming                     €   26.247.589   €   27.408.493   €   27.255.247    €      167.950- €      25.979.211




                                                                                                                                    94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Analyse financieel verschil
Product                                                                                Raming            Realisatie          Verschil
0.1-0 Alg. - Bestuur                                                               €       91.930    €         91.930    €            -
0.1-1 Bestuursorganen                                                              €      864.834    €       784.581     €       80.253
0.1-2 Regiovorming                                                                 €       77.231    €         52.871    €       24.360
0.1-3 Bestuurlijke samenwerking                                                    €       37.326    €         33.412    €        3.914
0.1-4 Bestuursonderst. Raad- / rekenkamer                                          €      151.204    €       149.530     €        1.674
0.2-0 Algemeen - Burgerzaken                                                       €      360.634    €       360.634     €            -
0.2-1 Burgerlijke stand ca.                                                        €      117.515    €       118.115     €          600-
0.2-2 Verkiezingen                                                                 €       78.646    €         78.529    €          117
0.2-3 Kadastrale informatie                                                        €       31.568    €         23.667    €        7.901
0.2-4 Baten en lasten Burgerzaken                                                  €      142.091-   €       138.849-    €        3.242-
0.3-1 Toegel.instelling./woningen/garages                                          €      250.920    €       241.197     €        9.723
0.4-0 Alg. - Ondersteuning organisatie                                             €    2.699.197    €     2.700.379     €        1.182-
0.4-1 Bestuursondersteuning                                                        €      177.158    €       179.078     €        1.920-
0.4-2 Communicatie                                                                 €       25.718    €         22.380    €        3.338
0.4-3 Representatie- en vergaderkosten                                             €       18.554    €         18.502    €           52
0.4-4 Werkorganisatie Druten Wijchen                                               €    2.869.406    €     3.117.649     €      248.243-
0.4-5 Bedrijfsvoering                                                              €            -    €              -    €            -
0.4-6 Binnendienst                                                                 €            -    €              -    €            -
0.4-7 Buitendienst                                                                 €          676    €          2.296    €        1.620-
0.4-8 Overige personele kosten                                                     €      180.407    €       300.588     €      120.181-
0.4-9 Gemeentehuis                                                                 €        3.679-   €         20.116-   €       16.437
0.4-10 Kantoorbenodigdheden                                                        €       29.302    €         33.571    €        4.269-
0.4-11 Automatisering                                                              €            -    €               0   €             0-
0.5-1 Overige financiële middelen                                                  €       83.849-   €         63.462-   €       20.387-
0.5-2 Bespaarde rente                                                              €      261.796-   €       291.160-    €       29.364
0.5-3 Rente en afschrijving                                                        €      255.130-   €       180.891-    €       74.239-
0.6-0 Algemeen - OZB Woningen                                                      €            -    €              -    €            -
0.61-1 Uitvoering Wet WOZ                                                          €      372.469    €       380.103     €        7.634-
0.61-2 Baten OZB woningen                                                          €    2.397.284-   €     2.417.998-    €       20.714
0.62-1 Baten OZB niet-woningen                                                     €    1.117.689-   €     1.099.846-    €       17.843-
0.64-1 Baten hondenbelasting                                                       €      176.039-   €       182.592-    €        6.553
0.64-2 Baten reclamebelasting                                                      €       36.604-   €         34.840-   €        1.764-
0.64-3 Lasten heffing en invordering                                               €        1.209    €          6.707    €        5.498-
0.7-1 Uitkeringen gemeentefonds                                                    €   31.644.817-   €    32.059.990-    €      415.173
0.7-2 Integratie-uitkering sociaal domein                                          €            -    €              -    €            -
0.8-1 Onvoorziene uitgaven                                                         €      648.326    €          5.766    €      642.560
0.8-2 Stelposten                                                                   €            -    €              -    €            -
0.9-1 Vennootschapsbelasting                                                       €            -    €              -    €            -
0.10-1 Mutaties reserves HF 0 t/m 9                                                €            -    €              -    €            -
0.11-1 Saldo na bestemming                                                         €            -    €              -    €            -
Resultaat voor bestemming                                                          €   27.034.748-   €    27.788.256-    €      753.508
Resultaatbestemming                                                                €      373.745    €       533.009-    €      906.754
Resultaat programma 0 na voorgestelde resultaatbestemming                          €   26.661.003-   €    28.321.265-    €    1.660.262

Het voordelige financiële verschil op programma 0 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en na
de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 1.660.262. De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de raming zijn hieronder
uiteengezet.

Product 0.1-1 Bestuursorganen
Binnen het product bestuursorganen is op de post gemeenteraad een overschot van € 20.000 zichtbaar. Dit wordt hoofdzakelijk
veroorzaakt door € 10.000 die vrijvalt omdat de installatie van een Jeugdraad in 2021 niet heeft plaatsgevonden. Daarnaast is een
restantbudget van € 5.000 voor Ipads-burgerleden (doogeschoven naar 2021) niet benut.
Elk jaar wordt een actuariële waardeberekening gemaakt van de wethouderspensioenen. Voor het jaar 2021 wordt op basis van deze
berekening een vrijval gerealiseerd van € 62.000. Deze vrijval wordt voornamelijk veroorzaakt door aanpassing van de rekenrente.


Product 0.1-2 Regiovorming
De extra geraamde middelen voor regionale samenwerking ad € 24.000 zijn niet uitgegeven.

Product 0.2-4 Baten en lasten Burgerzaken
Aan leges voor burgerzaken is door de coronamaatreglen iets minder ontvangen dan begroot. (€ 10.000) Voor reisdocumenten zijn de
uitgaven ook wat minder dan begroot. (€ 7.000) Per saldo blijft er nog een nadeel over op dit product.

Product 0.3-1 Toegel.instelling./woningen/garages
De kosten voor klein onderhoud, groenvoorzieningen en OZB vallen allemaal iets voordeliger uit, daarnaast is de huur nog wat hoger dan
geraamd. In totaal betekent een voordeel van € 10.000.

Product 0.4-4 Werkorganisatie Druten Wijchen
Het nadelige verschil op het product WDW (Werkorganisatie Druten Wijchen) bedraagt € 248.000 afgerond. De hogere bijdrage aan de
gemeente Druten van de WDW komt op dit poduct tot uiting door met name de eenmalige uitkering 2021 conform de vastgestelde CAO.
Daarnaast is er sprake van hogere kosten door inhuur en hogere kosten salarissen.

Product 0.4-9 Gemeentehuis
Met name de hogere opbrengsten uit de verhuur van het gemeentehuis Druten aan de WDW hebben geleid tot een meevaller in de
jaarrekening van ca € 16.000.


                                                                                                                                           95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>Product 0.5-1 Overige financiële middelen
Het uitgekeerde dividend van de BNG is lager uitgevallen dan de raming. Daarnaast is door Vitens geen dividend uitgekeerd. In totaal
een nadeel van € 11.000.
Door herziening en beëindiging van een aantal contracten zijn de opbrengsten uit (lichtbak)reclame € 9.000 lager uitgevallen dan
geraamd.

Product 0.5-2 Bespaarde rente
Het voordelige verschil ad € 34.000 wordt veroorzaakt doordat de werkelijke saldi van de reserves en voorzieningen per aanvang 2020,
waarover de bespaarde rente wordt berekend, hoger waren dan de saldi waar in de begroting 2020 vanuit is gegaan. Geraamd was een
omvang van de reserves en voorzieningen van € 20,944 miljoen, terwijl in werkelijkheid het saldo van de reserves en voorzieningen
aanvang 2021 € 23,293 miljoen was. Dit leidt op dit product tot een voordeel.

Product 0.5-3 Rente en afschrijving
Het nadeel op dit product wordt enerzijds veroorzaakt door de hogere bespaarde rente ad € 29.000 (zie analyse bij product bespaarde
rente hierboven). Daarnaast is door onderuitputting op investeringen de doorbelasting van afschrijving/rente naar de taakvelden lager dan
bij de begroting was aangenomen. Het verschil hierop bedraagt ca. € 45.000.

Product 0.61-2 Baten OZB woningen
Door meer bouw en verbouw van woningen dan verwacht zijn de OZB-opbrengsten van eigenaren van woningen € 21.000 hoger
uitgevallen dan geraamd.

Product 0.62-1 Baten OZB niet-woningen
Met name de OZB afwikkelingen van voorgaande jaren hebben er toe geleid dat de gerealiseerde OZB-opbrengsten voor niet-woningen €
17.000 zijn achter gebleven bij de raming.

Product 0.7-1 Uitkeringen gemeentefonds
De algemene uitkering toont als gevolg van het uitkomen van de decembercirculaire 2021 diverse actualisatues na het verschijnen van
de septembercirculaire 2021 die via de najaarsnota 2021 is verwerkt. Via de decembercirculaire 2021 is het 6e compensatiepakket
corona verwerkt ad € 185.000. deze middelen zijn gelabeld en via de budgetoverheveling naar 2022 doorgezet. Dit levert een voordeel op
van € 185.000.
Via budgetoverheveling naar 2022 zijn de via de decembercirculaire 2021 beschikbaar gestelde bedragen voor de Wet kwaliteitsborging
bouwen ad € 10.000 en gelden voor inburgering ad € 13.000 doorgezet.
In decmber 2021 zijn er diverse verrekeningen over 2019 en 2020 geweest door het definitief worden van diverse maatstaven, met name
de definitieve OZB capaciteit. Dit levert een voordeel op van € 170.000.

Product 0.8-1 Onvoorziene uitgaven
Het exploitatiesaldo conform najaarsnota 2021 bedraagt € 441.000 (-/-€ 597.000 structureel + € 1.038.000 incidenteel). Van dit saldo is in
2021 € 400.000 toegevoegd aan de algemene reserve, cf besluitvorming bij de najaarsnota 2021, waardoor een positief saldo van €
41.000 resteert. Met de € 10.000 voor onvoorziene uitgaven is het resultaat begrotingstechnisch € 51.000. In werkelijkheid is de post
onvoorzien niet aangewend. Het restant verschil bestaat uit diverse kleinere afwijkingen.

Product 0.10-1 Mutaties reserves HF 0 t/m 9
Het jaarrekeningresultaat 2020 ad € 914.105 is in de begroting 2021 onttrokken aan de algemene reserve voor inzet in de PPN2021.
De onderschrijdingen op de taakvelden riolering, huisvuilophaaldienst leiden tot een hogere toevoeging in deze reserves. Daarnaast wordt
een gedeelte van de hogere inkomsten uit exploitatiebijdragen toegevoegd aan de reserve stadsuitleg.
Bij diverse reserves zijn de werkelijk aanwendingen lager dan bij de begroting is geraamd. Met name bij de reserve wegen wordt €
542.000 minder aangewend omdat diverse groot onderhoudsprojecten wegen zijn vertraagd en omdat de afschrijvingskosten lager zijn
doordat kredieten niet volledig zijn benut.
De aanwending van de reserve sociaal domein is per saldo € 119.000 lager doordat onderdelen uit het uitvoeringsplan wmo, jeugd en
gezondheid niet zijn uitgevoerd, o.a. door coronaperikelen.
Bij de reserve onderhoud openbare verlichting wordt € 331.000 minder onttrokken omdat het uitgestelde en achterstallige onderhoud niet
volledig heeft plaatsgevonden conform het gerapporteerde in de najaarsnota 2021.

Doordat bij diverse projecten de uitvoering is doorgeschoven naar 2022 via budgetoverheveling van 2021 naar 2022, wordt ook de
dekking uit diverse reserves niet aangewend, maar ook doorgeschoven naar 2022. Dit levert op de taakvelden een voordelig resultaat op,
maar op dit grootboeknummer een nadeel. O.a. Kwaliteitsimpuls openbare ruimte € 72.000, reserve grondbedrijf De Gaarden € 50.000,
reserve stadsuitleg inwonersinitiatieven en biodiversiteit € 35.000.




                                                                                                                                             96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Resultaatbestemming programma 0
Voor uitgebreide informatie wordt verwezen naar het overzicht van de resultaatbestemming.

Stortingen reserves t.b.v. programma 0                              Begroot           Werkelijk         Verschil
Resultaat 2020                                                  €          -      €      914.106    €      914.106-
Algemene reserve                                                €      400.000    €      400.000    €            -
Reserve Legaat van Cooth                                        €          -      €            -    €            -
Reserve winstuitkering NUON                                     €          -      €            -
Reserve assurantie                                              €       23.981    €       23.981    €              -
Reserve conversie aandelen Vitens                               €          -      €            -
Afschrijvingsreserve centrum Horssen                            €      380.000    €      380.000    €          -
Totaal stortingen t.b.v. programma 0                            €      803.981    €    1.718.087    €      914.106-


Onttrekkingen reserves t.b.v. programma 0                           Begroot           Werkelijk         Verschil
Algemene reserve                                                €       914.105   €      914.106    €             1
Reserve Legaat van Cooth                                        €        30.000   €       30.000    €           -
Reserve winstuitkering NUON                                     €       185.621   €      185.621    €           -
Reserve assurantie                                              €           -     €         7.351   €         7.351
Reserve conversie aandelen Vitens                               €        48.000   €       48.000    €           -
Afschrijvingsreserve centrum Horssen                            €           -     €            -    €           -
Totaal onttrekkingen t.b.v. programma 0                         €     1.177.726   €    1.185.078    €         7.352




                                                                                                                       97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma



Programma 1 Veiligheid
                                                Raming 2021 Raming 2021 na
Product                                        vóór wijziging   wijziging          Realisatie 2021     Verschil 2021     Realisatie 2020
1.1-0 Alg. - Crisisbeheersing en Brandweer     €           -  €          -         €           -      €           -      €           -
1.1-1 Gemeentelijke brandweer                  €           -  €          -         €           -      €           -      €           -
1.1-2 GR Hulpverl.& Veiligheid Gld-zd          €           -  €       49.000       €        32.808    €       16.192-    €           765
1.1-3 Rampenbestrijding                        €        1.316 €        1.316       €           529    €           787-   €         1.237
1.2-0 Alg. - Openbare orde en veiligheid       €           -  €          -         €           -      €           -      €           -
1.2-1 Integrale veiligheid                     €           -  €          -         €           -      €           -      €           -
1.2-2 Handhaving alg./Vergunningen             €        5.306 €        5.306       €         2.363    €         2.943-   €         1.610
Totaal baten                                   €        6.622 €       55.622       €        35.700    €       19.922-    €         3.612

1.1-0 Alg. - Crisisbeheersing en Brandweer     €        27.860   €        27.860   €        27.860    €            -     €        27.694
1.1-1 Gemeentelijke brandweer                  €        12.030   €        13.530   €        13.532    €             2-   €        12.086
1.1-2 GR Hulpverl.& Veiligheid Gld-zd          €     1.117.962   €     1.131.151   €     1.116.441    €        14.710    €     1.028.108
1.1-3 Rampenbestrijding                        €        24.450   €        19.195   €        18.533    €           662    €        18.242
1.2-0 Alg. - Openbare orde en veiligheid       €       297.096   €       297.096   €       297.096    €           -      €       319.395
1.2-1 Integrale veiligheid                     €       123.589   €       159.183   €       150.957    €         8.226    €       125.510
1.2-2 Handhaving alg./Vergunningen             €        49.495   €        75.495   €        68.697    €         6.798    €        60.571
Totaal lasten                                  €     1.652.482   €     1.723.510   €     1.693.116    €        30.394    €     1.591.607

Resultaat voor bestemming                      €     1.645.860- €      1.667.888- €      1.657.416- €          10.472    €     1.587.995-

Toevoeging aan reserves:                       €            -    €            -    €            -     €            -     €              -
Onttrekking aan reserves:                      €            -    €            -    €            -     €            -     €              -

Resultaat na bestemming                        €     1.645.860- €      1.667.888- €      1.657.416- €          10.472    €     1.587.995-


Analyse financieel verschil
Product                                                                                Raming             Realisatie         Verschil
1.1-0 Alg. - Crisisbeheersing en Brandweer                                         €       27.860    €          27.860   €            -
1.1-1 Gemeentelijke brandweer                                                      €       13.530    €          13.532   €             2-
1.1-2 GR Hulpverl.& Veiligheid Gld-zd                                              €    1.082.151    €      1.083.633    €        1.482-
1.1-3 Rampenbestrijding                                                            €       17.879    €          18.004   €          125-
1.2-0 Alg. - Openbare orde en veiligheid                                           €      297.096    €        297.096    €            -
1.2-1 Integrale veiligheid                                                         €      159.183    €        150.957    €        8.226
1.2-2 Handhaving alg./Vergunningen                                                 €       70.189    €          66.334   €        3.855
Resultaat programma 1 vóór voorgestelde resultaatbestemming                        €    1.667.888    €      1.657.416    €       10.472
Resultaatbestemming                                                                €            -    €               -   €            -
Resultaat programma 1 na voorgestelde resultaatbestemming                          €    1.667.888    €      1.657.416    €       10.472

Het voordelige financiële verschil op programma 1 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en na
de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 10.472. He belangrijkste verschil tussen de realisatie en de raming is hieronder
uiteengezet.

Product 1.2-2 Handhaving algemeen / Vergunningen
De post overige kosten ad € 4.000 voor handhaving hebben we in 2021 niet volledig hoeven te benutten.




                                                                                                                                            98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma




Programma 2 Verkeer en vervoer
                                                Raming 2021 Raming 2021 na
Product                                        vóór wijziging   wijziging           Realisatie 2021    Verschil 2021      Realisatie 2020
2.1-0 Alg. - Verkeer en vervoer                €           -  €          -          €           -     €           -       €           -
2.1-1 Wegen, straten en pleinen                €     114.276 €       114.276        €      146.817    €       32.541      €      257.376
2.1-2 Openbare verlichting                     €        1.650 €        1.650        €         4.286   €         2.636     €           -
2.4-1 Afwatering                               €           -  €          -          €           -     €           -       €           -
Totaal baten                                   €     115.926 €       115.926        €      151.103    €       35.177      €      257.376

2.1-0 Alg. - Verkeer en vervoer                €       347.217    €       347.217   €       347.217   €           -       €       299.688
2.1-1 Wegen, straten en pleinen                €     1.807.304    €     1.856.369   €     1.447.401   €       408.968     €     1.383.165
2.1-2 Openbare verlichting                     €       203.001    €       516.001   €       188.774   €       327.227     €       188.539
2.4-1 Afwatering                               €           -      €           -     €           -     €           -       €           509
Totaal lasten                                  €     2.357.522    €     2.719.587   €     1.983.393   €       736.194     €     1.871.902

Resultaat voor bestemming                      €     2.241.596- €       2.603.661- €      1.832.290- €        771.371     €     1.614.525-

Toevoeging aan reserves:                       €     1.498.798    €     1.498.798   €     1.570.798   €        72.000- €        1.369.775
Onttrekking aan reserves:                      €     1.632.302    €     2.111.302   €     1.237.847   €       873.455- €        1.098.719

Resultaat na bestemming                        €     2.108.092- €       1.991.157- €      2.165.241- €        174.084- €        1.885.581-


Analyse financieel verschil
Product                                                                                 Raming            Realisatie          Verschil
2.1-0 Alg. - Verkeer en vervoer                                                     €      347.217    €        347.217    €          -
2.1-1 Wegen, straten en pleinen                                                     €    1.742.093    €     1.300.585     €      441.508
2.1-2 Openbare verlichting                                                          €      514.351    €        184.488    €      329.863
2.4-1 Afwatering                                                                    €          -      €             -     €          -
Resultaat programma 2 vóór voorgestelde resultaatbestemming                         €    2.603.661    €     1.832.290     €      771.371
Resultaatbestemming                                                                 €      612.504    €        332.951-   €      945.455
Resultaat programma 2 na voorgestelde resultaatbestemming                           €    1.991.157    €     2.165.241     €      174.084-

Het nadelige financiële verschil op programma 2 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en na
de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 174.084. De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de raming zijn hieronder
uiteengezet.

Product 2.1-1 wegen, straten en pleinen
Op het taakveld wegen, straten en pleinen is er sprake van een onderuitputtingsvoordeel van € 442.000. Dit voordelig resultaat kan voor
het grootste deel worden toegeschreven aan drie factoren:
● Lagere afschrijvingskosten op geactiveerde uitgaven.                                                                 €         49.000
● Uitgestelde groot onderhoudsprojecten wegen en/of voordeel op inschrijvingen.                                        €        299.000
● Lagere toerekening rente aan geactiveerde uitgaven.                                                                  €         40.000
Van dit voornoemde voordeel wordt € 392.000 toegevoegd aan de reserve onderhoud wegen.

Product 2.1-2 Openbare verlichting
Het taakveld openbare verlichting laat een voordelig resultaat zien van € 330.000. In de perspectiefnota 2021 is een extra budget van €
289.000 vrijgemaakt voor het uitvoeren van uitgesteld en achterstallig onderhoud (dekking vanuit de reserve vervanging openbare
verlichting). In de najaarsnota 2021 is vervolgens melding gemaakt van leverantie- en capaciteitsproblemen bij aannemers, hetgeen de
oorzaak is van dit voordelig resultaat. Dit voordeel wordt dus weer volledig tenietgedaan door een lagere onttrekking uit de
bestemmingsreserve onderhoud openbare verlichting. Derhalve geen financieel effect voor de explitatie 2021. De uitvoering wordt
doorgeschoven naar 2022.


Resultaatbestemming programma 2:
Voor uitgebreide informatie wordt verwezen naar het overzicht van de resultaatbestemming.

Stortingen reserves t.b.v. programma 2                                                  Begroot           Werkelijk           Verschil
Reserve onderhoud wegen                                                             €     1.408.238   €    1.480.238      €       72.000-
Reserve vervanging straatverlichting                                                €        90.560   €       90.560      €            -
Totaal stortingen t.b.v. programma 2                                                €     1.498.798   €    1.570.798      €       72.000-


Onttrekkingen reserves t.b.v. programma 2                                               Begroot           Werkelijk           Verschil
Reserve onderhoud wegen                                                             €     1.648.238   €    1.105.911      €      542.327-
Reserve vervanging straatverlichting                                                €       463.064   €      131.936      €      331.128-
Totaal onttrekkingen t.b.v. programma 2                                             €     2.111.302   €    1.237.847      €      873.455-




                                                                                                                                            99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma



Programma 3 Economie
                                                Raming 2021 Raming 2021 na
Product                                        vóór wijziging   wijziging          Realisatie 2021     Verschil 2021     Realisatie 2020
3.1-1 Overige economische aangelegenh.         €           -  €       36.836       €        42.461    €         5.625    €           300
3.2-1 Bouwgrondexploitatie                     €     109.838 €       109.838       €    2.226.091     €    2.116.253     €      505.937
3.3-1 Markten                                  €       17.113 €       17.113       €        12.129    €         4.984-   €        13.104
3.3-2 Baten marktgelden                        €           -  €          -         €           -      €           -      €           -
3.4-1 Bevordering toerisme                     €        6.444 €        6.444       €        10.553    €         4.109    €         6.063
Totaal baten                                   €     133.395 €       170.231       €    2.291.234     €    2.121.003     €      525.404

3.1-1 Overige economische aangelegenh.         €       233.946   €       270.782   €       261.964    €         8.818    €      218.815
3.2-1 Bouwgrondexploitatie                     €       171.144   €       171.144   €       140.147    €        30.997    €      120.728
3.3-1 Markten                                  €        23.375   €        23.375   €        21.988    €         1.387    €       14.515
3.3-2 Baten marktgelden                        €           -     €           -     €           -      €           -      €          -
3.4-1 Bevordering toerisme                     €        82.609   €        92.609   €        61.226    €        31.383    €       76.968
Totaal lasten                                  €       511.074   €       557.910   €       485.324    €        72.586    €      431.025

Resultaat voor bestemming                      €       377.679- €        387.679- €      1.805.910    €     2.193.589    €       94.379

Toevoeging aan reserves:                       €            -    €            -    €            -     €           -      €           -
Onttrekking aan reserves:                      €            -    €            -    €            -     €           -      €           -

Resultaat na bestemming                        €       377.679- €        387.679- €      1.805.910    €     2.193.589    €       94.379


Analyse financieel verschil:
Product                                                                                Raming             Realisatie         Verschil
3.1-1 Overige economische aangelegenh.                                             €     233.946      €       219.503    €        14.443
3.2-1 Bouwgrondexploitatie                                                         €      61.306      €     2.085.945-   €     2.147.251
3.3-1 Markten                                                                      €        6.262     €          9.859   €         3.597-
3.3-2 Baten marktgelden                                                            €          -       €            -     €            -
3.4-1 Bevordering toerisme                                                         €      86.165      €         50.673   €        35.492
Resultaat programma 3 vóór voorgestelde resultaatbestemming                        €     387.679      €     1.805.910-   €     2.193.589
Resultaatbestemming                                                                €          -       €            -     €            -
Resultaat programma 3 na voorgestelde resultaatbestemming                          €     387.679      €     1.805.910-   €     2.193.589

Het voordelige financiële verschil op programma 3 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en na
de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 2.193.589. De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de raming zijn hieronder
uiteengezet.

Product 3.2-1 Bouwgrondexploitaties
De inkomsten uit verkopen voor Westerhout Zuid zijn na jaren van verslechtering weer hoger (€ 2.013.000) dan verwacht door het
aantrekken van de markt voor industrie terreinen. Er hebben enkele grote verkopen in 2021 plaatsgevonden. De opbrengsten zijn
verwerkt in het onderhanden werk dat op taakveld 8.2 is verantwoord.
De exploitatie van Westerhout Zuid is opnieuw doorgerekend, de kosten voor bouwrijp maken van het terrein vallen lager uit (€ 40.000) en
de opbrengst is hoger doordat er meer m2 verkocht kunnen worden dan geraamd. De verliesvoorziening van westerhout Zuid is hierop
aangepast (€ 103.000).

Product 3.4-1 Bevordering toerisme
Het budget ad € 25.000 voor het mountainbikepad is doorgeschoven naar 2022 voor de realisaie van een mogelijke regionale
MTB/gravelroute. Voor een haalbaarheidsonderzoek hiertoe heeft de gemeente een provinciale subsidie ontvangen van € 3.000. Het
resterende verschil van € 7.000 behelst diverse overige kleinere afwijkingen binnen het product.




                                                                                                                                         100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma



Programma 4 Onderwijs
                                                 Raming 2021 Raming 2021 na
Product                                         vóór wijziging   wijziging           Realisatie 2021    Verschil 2021     Realisatie 2020
4.2-0 Alg. - Onderwijshuisvesting               €           -  €          -          €           -     €           -      €           -
4.2-1 Basisonderwijs, onderwijshuisv.           €        8.444 €       31.019        €         4.862   €       26.157-    €         2.609
4.2-2 Spec.(voortg)onderwijshuisv.              €       24.596 €      174.596        €      174.596    €           -      €        24.823
4.2-3 Voortgez.onderwijs, onderwijshuisv.       €           -  €          -          €           -     €           -      €           -
4.3-0 Alg. - Onderwijsbeleid en leerlingzkn     €           -  €          -          €           -     €           -      €           -
4.3-1 Schooladvies en -begeleidingsdienst       €           -  €          -          €           -     €           -      €           -
4.3-2 Vervoerskosten en overige voorz.          €           -  €          -          €           757   €           757    €           751
4.3-3 Onderwijsachterstandenbeleid              €     311.078 €       446.286        €      300.064    €      146.222-    €      264.956
4.3-4 Volwasseneneducatie                       €           -  €          -          €           -     €           -      €           -
4.3-5 Kinderdagopvang / Peuterspeelzalen        €        2.152 €        2.152        €           426   €         1.726-   €         4.638
Totaal baten                                    €     346.270 €       654.053        €      480.706    €      173.347-    €      297.777

4.2-0 Alg. - Onderwijshuisvesting               €        31.609   €        31.609    €        31.609   €           -      €       25.702
4.2-1 Basisonderwijs, onderwijshuisv.           €       547.787   €       586.428    €       583.030   €         3.398    €      539.519
4.2-2 Spec.(voortg)onderwijshuisv.              €       183.353   €       336.811    €       329.421   €         7.390    €      196.761
4.2-3 Voortgez.onderwijs, onderwijshuisv.       €       264.734   €       318.451    €       322.696   €         4.245-   €      292.647
4.3-0 Alg. - Onderwijsbeleid en leerlingzkn     €       147.877   €       147.877    €       147.877   €           -      €      114.004
4.3-1 Schooladvies en -begeleidingsdienst       €         8.934   €         8.934    €         9.088   €           154-   €       10.386
4.3-2 Vervoerskosten en overige voorz.          €       337.690   €       308.337    €       293.802   €        14.535    €      278.048
4.3-3 Onderwijsachterstandenbeleid              €       311.078   €       446.286    €       300.064   €       146.222    €      224.336
4.3-4 Volwasseneneducatie                       €         2.993   €         2.993    €           832   €         2.161    €          957
4.3-5 Kinderdagopvang / Peuterspeelzalen        €       192.119   €       197.467    €       178.977   €        18.490    €      133.526
Totaal lasten                                   €     2.028.174   €     2.385.193    €     2.197.397   €       187.796    €    1.815.887

Resultaat voor bestemming                       €     1.681.904- €      1.731.140- €       1.716.692- €         14.448    €    1.518.110-

Toevoeging aan reserves:                        €            -    €            -     €           -     €            -     €              -
Onttrekking aan reserves:                       €            -    €            -     €           -     €            -     €              -

Resultaat na bestemming                         €     1.681.904- €      1.731.140- €       1.716.692- €         14.448    €    1.518.110-


Analyse financieel verschil
Product                                                                                  Raming            Realisatie         Verschil
4.2-0 Alg. - Onderwijshuisvesting                                                    €       31.609    €         31.609   €          -
4.2-1 Basisonderwijs, onderwijshuisv.                                                €      555.409    €       578.168    €       22.759-
4.2-2 Spec.(voortg)onderwijshuisv.                                                   €      162.215    €       154.825    €        7.390
4.2-3 Voortgez.onderwijs, onderwijshuisv.                                            €      318.451    €       322.696    €        4.245-
4.3-0 Alg. - Onderwijsbeleid en leerlingzkn                                          €      147.877    €       147.877    €          -
4.3-1 Schooladvies en -begeleidingsdienst                                            €        8.934    €          9.088   €          154-
4.3-2 Vervoerskosten en overige voorz.                                               €      308.337    €       293.045    €       15.292
4.3-3 Onderwijsachterstandenbeleid                                                   €          -      €            -     €          -
4.3-4 Volwasseneneducatie                                                            €        2.993    €            832   €        2.161
4.3-5 Kinderdagopvang / Peuterspeelzalen                                             €      195.315    €       178.551    €       16.764
Resultaat programma 4 vóór voorgestelde resultaatbestemming                          €    1.731.140    €     1.716.692    €       14.448
Resultaatbestemming                                                                  €          -      €            -     €          -
Resultaat programma 4 na voorgestelde resultaatbestemming                            €    1.731.140    €     1.716.692    €       14.448

Het voordelige financiële verschil op programma 4 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en na
de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 14.448. De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de raming zijn hieronder
uiteengezet.

Product 4.2-1 Basisonderwijs, onderwijshuisvesting
Grotendeels wordt dit veroorzaakt omdat het budget in 2021 ad € 21.000 voor het verrichten van een aantal onderzoeken zoals,
haalbaarheidsonderzoek gymzaal bij IKC de Kubus, leerlingprognoses PO en een onderzoek naar mogelijkheden van doorcentralisatie in
het VO wordt doorgeschoven naar 2022. De kosten van deze onderzoeken brengen we ten laste van de balanspost
onderwijsachterstandenbeleid.

Product 4.3-2 Vervoerskosten en overige voorzieningen
Op het onderdeel leerlingenvervoer is de voorlopige afrekening over 2021 met de BVO Dran opgenomen. Er heeft wat minder vervoer
plaatsgevonden, gedeeltijk corona gerelateerd. Er is wel rekening gehouden met de aanbiederscompensatie. Dit leidt tot een verschil van
€ 11.000.
De subsidie aan Stichting MEE Plus voor de reisbuddies is gedeeltelijk (€ 4.000) vrijgevallen.




                                                                                                                                             101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma



Programma 5 Sport, cultuur en recreatie
                                            Raming 2021 Raming 2021 na
Product                                    vóór wijziging   wijziging         Realisatie 2021     Verschil 2021     Realisatie 2020
5.1-1 Sportclubs                           €          603 €       20.603      €        21.572    €           969    €        20.828
5.2-0 Alg. - Sportaccommodaties            €       22.312 €       22.312      €        38.943    €       16.631     €        65.554
5.2-1 Sporthal en sportzaal                €           -  €          -        €           -      €           -      €         8.224
5.2-2 Zwembad "De Gelenberg"               €     437.927 €       704.359      €      686.389     €       17.970-    €      284.498
5.2-3 Sportcomplexen algemeen              €        3.380 €        3.380      €         3.223    €           157-   €         3.211
5.3-0 Alg. - Cultuurpresentatie en part.   €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
5.3-1 Muziekonderwijs                      €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
5.3-2 Ov.vormings- en ontwikkelingswerk    €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
5.3-3 Amateurkunst                         €           -  €          -        €           -      €           -      €        20.771
5.3-4 Overige kunst                        €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
5.3-5 MFA d'n Bogerd                       €        3.185 €        8.185      €         8.654    €           469    €           326-
5.5-1 Stads- en dorpsvernieuwing           €        7.892 €       11.532      €        32.414    €       20.882     €        36.425
5.6-1 Openbare bibliotheken                €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
5.6-2 Lokale omroep                        €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
5.7-0 Alg. - Openbaar groen en recratie    €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
5.7-1 Natuurgebieden                       €           -  €        2.380      €         2.635    €           255    €           250
5.7-2 Plantsoenen, hertenparken            €     147.534 €       166.197      €      191.942     €       25.745     €      198.165
5.7-3 Volksfeesten                         €        9.806 €        9.806      €         2.000-   €       11.806-    €         2.370
5.7-4 Speeltuinen                          €           -  €          -        €        12.500    €       12.500     €           -
Totaal baten                               €     632.639 €       948.754      €      996.271     €       47.517     €      639.968

5.1-1 Sportclubs                           €      174.131     €     208.965   €      194.419     €        14.546    €      240.899
5.2-0 Alg. - Sportaccommodaties            €       80.101     €      80.101   €       66.361     €        13.740    €       79.700
5.2-1 Sporthal en sportzaal                €       84.485     €     110.483   €      132.917     €        22.434-   €      183.225
5.2-2 Zwembad "De Gelenberg"               €      872.808     €     873.942   €      813.042     €        60.900    €      847.398
5.2-3 Sportcomplexen algemeen              €       38.423     €      38.423   €       37.141     €         1.282    €       38.115
5.3-0 Alg. - Cultuurpresentatie en part.   €       26.241     €      26.241   €       26.241     €           -      €       39.341
5.3-1 Muziekonderwijs                      €       50.000     €      55.000   €       50.000     €         5.000    €       56.800
5.3-2 Ov.vormings- en ontwikkelingswerk    €          -       €         -     €          -       €           -      €          -
5.3-3 Amateurkunst                         €      108.484     €     241.542   €      148.386     €        93.156    €      118.373
5.3-4 Overige kunst                        €        4.857     €      32.467   €        5.806     €        26.661    €        4.701
5.3-5 MFA d'n Bogerd                       €      246.494     €     249.341   €      254.350     €         5.009-   €      250.698
5.5-1 Stads- en dorpsvernieuwing           €      130.365     €     182.586   €      196.663     €        14.077-   €      115.676
5.6-1 Openbare bibliotheken                €      260.919     €     260.919   €      247.022     €        13.897    €      248.067
5.6-2 Lokale omroep                        €       10.481     €      10.481   €       11.625     €         1.144-   €       11.050
5.7-0 Alg. - Openbaar groen en recratie    €      441.315     €     441.315   €      441.315     €           -      €      375.944
5.7-1 Natuurgebieden                       €        8.847     €      12.847   €       14.102     €         1.255-   €        4.998
5.7-2 Plantsoenen, hertenparken            €    1.113.049     €   1.257.049   €    1.059.139     €       197.910    €    1.289.054
5.7-3 Volksfeesten                         €       12.682     €      41.982   €       13.135     €        28.847    €       18.951
5.7-4 Speeltuinen                          €       64.138     €      89.138   €       97.729     €         8.591-   €       45.825
Totaal lasten                              €    3.727.820     €   4.212.822   €    3.809.394     €       403.428    €    3.968.815

Resultaat voor bestemming                  €    3.095.181- €      3.264.068- €     2.813.123- €          450.945    €    3.328.848-

Toevoeging aan reserves:                   €          -       €        -      €          -       €           -    €            -
Onttrekking aan reserves:                  €        2.421     €      6.421    €        5.306     €         1.115- €          2.266

Resultaat na bestemming                    €    3.092.760- €      3.257.647- €     2.807.817- €          449.830    €    3.326.582-


Analyse financieel verschil:
Product                                                                           Raming             Realisatie         Verschil
5.1-1 Sportclubs                                                              €      188.362     €       172.847    €       15.515
5.2-0 Alg. - Sportaccommodaties                                               €       57.789     €         27.418   €       30.371
5.2-1 Sporthal en sportzaal                                                   €      110.483     €       132.917    €       22.434-
5.2-2 Zwembad "De Gelenberg"                                                  €      169.583     €       126.653    €       42.930
5.2-3 Sportcomplexen algemeen                                                 €       35.043     €         33.918   €        1.125
5.3-0 Alg. - Cultuurpresentatie en part.                                      €       26.241     €         26.241   €            -
5.3-1 Muziekonderwijs                                                         €       55.000     €         50.000   €        5.000
5.3-2 Ov.vormings- en ontwikkelingswerk                                       €          -       €             -    €            -
5.3-3 Amateurkunst                                                            €      241.542     €       148.386    €       93.156
5.3-4 Overige kunst                                                           €       32.467     €          5.806   €       26.661
5.3-5 MFA d'n Bogerd                                                          €      241.156     €       245.697    €        4.541-
5.5-1 Stads- en dorpsvernieuwing                                              €      171.054     €       164.249    €        6.805
5.6-1 Openbare bibliotheken                                                   €      260.919     €       247.022    €       13.897
5.6-2 Lokale omroep                                                           €       10.481     €         11.625   €        1.144-
5.7-0 Alg. - Openbaar groen en recratie                                       €      441.315     €       441.315    €            -
5.7-1 Natuurgebieden                                                          €       10.467     €         11.467   €        1.000-
5.7-2 Plantsoenen, hertenparken                                               €    1.090.852     €       867.198    €      223.654
5.7-3 Volksfeesten                                                            €       32.176     €         15.135   €       17.041
5.7-4 Speeltuinen                                                             €       89.138     €         85.229   €        3.909
Resultaat programma 5 vóór voorgestelde resultaatbestemming                   €    3.264.068     €     2.813.123    €      450.945
Resultaatbestemming                                                           €        6.421     €          5.306   €        1.115
Resultaat programma 5 na voorgestelde resultaatbestemming                     €    3.257.647     €     2.807.817    €      449.830


                                                                                                                                     102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Het voordelige financiële verschil op programma 5 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en na
de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 449.830. De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de raming zijn hieronder
uiteengezet.

Product 5.2-0 Algemeen - Sportaccommodaties
Per saldo laat de verwerking van de SPUK Sport op het taakveld Sportaccommodaties een postief saldo zien van € 30.000.

Product 5.2-1 Sporthal en sportzaal
De overschrijding van afgerond € 22.000 wordt voor het grootste deel veroorzaakt door een stijging in de kosten voor elektriciteit en gas, en
voor € 10.000 meer uitgaven aan klein onderhoud en reparaties.

Product 5.2-2 Zwembad "De Gelenberg"
Het voordelig resultaat ad € 43.000 op het product zwembad De Gelenberg wordt veroorzaakt door de volgende componenten. In 2021 is
voor de exploitatietekorten in Q1 en Q2, als gevolg van de Coronamaatregelen, een compensatieuitkering van het ministeriie ontvangen ter
hoogte van € 153.000. Voor het jaar 2020 is op de aanvraag € 30.000 teveel ontvangen, hierop rust een terugbetalingsverplichting. Door
corona draait het zwembad een veel lagere omzet dan begroot. Er is een omzetdaling van € 125.000 gerealiseerd. Wel is er door de
gedeeltelijke sluiting van het zwemad een voordeel ontstaan op de exploitatielasten van € 56.000, dit door o.a. lagere energielasten. Als
laatste heeft de restorette ook minder omzet kunnen genereren, derhalve een derving van € 11.000.

Product 5.3-3 Amateurkunst
Het overschot op het product Amateurkunst wordt grotendeels veroorzaakt doordat het project "Romeinse Limes" is doorgeschoven naar
2022, voordeel € 15.000. Tevens is een bedrag van € 54.000 voor compensatie corona voor lokale cultuur en buurt/dorpshuizen
doorgeschoven naar 2022. Daarnaast is er een voordeel zichtbaar van € 13.000 op niet verstrekte subsidies. Van de middelen versterken
Cultuur is € 10.000 vrijgevallen in het jaar 2021.

Product 5.3-4 Overige kunst
Druten heeft op aanvraag in 2021 een decentralisatie-uitkering ontvangen van € 23.610 met als doel het stimuleren van effectief
maatschappelijk initiatief op lokaal niveau ter voorkoming van discriminatie en het bevorderen van het samenleven. De uitvoering hiervan
volgt in 2022. Daarnaast is er op de post een subsidie een onderschrijding van € 2.000 zichtbaar en is voor onderhoud € 1.000 minder
uitgegeven.

Product 5.7-2 Plantsoenen, hertenparken
Het product plantsoenen, hertenkamp laat een positief resultaat zien van € 224.000. In de najaarsnota 2021 werd reeds melding gemaakt
van een opbrengst grondverkopen/snippergroen van afgerond € 19.000. De werkelijk gerealiseerde opbrengst is uitgekomen € 38.000,
derhalve € 19.000 extra opbrengst. De geraamde € 30.000 t.b.v. inhuur extern personeel behoefde niet te worden aangewend. De overige
kosten i.v.m. plantsoenonderhoud laten per saldo een onderschrijding zien van € 175.000. Van deze onderschrijding in 2021 wordt op basis
van de najaarsnota 2021 een bedrag van € 35.000 (€ 25.000 inwonersinitiatieven en € 10.000 biodiversiteit) overgeheveld naar 2022. Ook
van het beschikbare KOR-budget 2021 wordt € 72.000 overgeheveld naar 2022. De Covid-19 in combinatie met personeelskrapte bij
leveranciers heeft zijn directe uitwerking gehad in de uitvoering van de werkzaamheden.


Resultaatbestemming programma 5
Voor uitgebreide informatie wordt verwezen naar het overzicht van de resultaatbestemming.

Stortingen reserves t.b.v. programma 5                                                      Begroot            Werkelijk           Verschil
Reserve onderhoud kunstwerken en vervanging kunst openbare ruimte                       €              -   €               -   €                -
Totaal stortingen t.b.v. programma 5                                                    €              -   €               -   €                -


Onttrekkingen reserves t.b.v. programma 5                                                   Begroot            Werkelijk      Verschil
Reserve onderhoud kunstwerken en vervanging kunst openbare ruimte                      €          6.421    €          5.306 €      -1.115
Totaal onttrekkingen t.b.v. programma 5                                                €          6.421    €          5.306 €      -1.115




                                                                                                                                                103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma



Programma 6 Sociaal domein
                                             Raming 2021 Raming 2021 na
Product                                     vóór wijziging   wijziging         Realisatie 2021     Verschil 2021     Realisatie 2020
6.1-0 Alg. - Samenkracht en burgerpart.     €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
6.1-1 Vreemdelingen                         €           -  €          -        €           100-   €           100-   €           -
6.1-2 Alg.voorzieningen WMO en jeugd        €       78.096 €       95.096      €        90.642    €         4.454-   €        71.494
6.2-1 Eerstelijnloket WMO en jeugd          €           -  €          -        €         2.272    €         2.272    €           -
6.3-0 Alg. - Inkomensregelingen             €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
6.3-1 Bijzonder onderzoek                   €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
6.3-2 Participatiewet                       €    3.982.991 €    4.883.551      €     4.935.388    €       51.837     €     7.527.195
6.3-3 Gem. armoede- en schuldenbeleid       €       10.150 €       10.150      €        12.562    €         2.412    €        16.202
6.4-1 Werkvoorziening                       €           -  €       27.200      €        27.213    €             13   €           -
6.5-1 Re-integratie- en participatievoorz   €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
6.6-1 Maatwerkvoorz.natura mat. WMO         €           -  €          -        €         1.054    €         1.054    €           -
6.71-0 Alg. - Maatwerkdienstverlening 18+   €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
6.71-1 Maatwerkvoorz.natura immat.WMO       €           -  €          -        €        23.559    €       23.559     €           -
6.71-2 Eigen bijdr.maatwerkvz/opv.WMO       €      130.000 €      130.000      €       149.199    €       19.199     €       114.777
6.71-3 PGB WMO                              €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
6.72-1 PGB Jeugd                            €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
6.72-2 Ind.voorzieningen natura jeugd       €           -  €          -        €           -      €           -      €        91.104
6.81-1 Opv. en beschermd wonen WMO          €       11.019 €       11.019      €        49.213    €       38.194     €         9.182
6.82-1 Veiligheid,jeugdrecl.en opv.jeugd    €           -  €          -        €           -      €           -      €           -
Totaal baten                                €    4.212.256 €    5.157.016      €     5.291.003    €      133.987     €     7.829.954

6.1-0 Alg. - Samenkracht en burgerpart.     €       76.632    €       76.632   €       76.632     €           -      €      124.706
6.1-1 Vreemdelingen                         €       25.760    €      115.350   €       95.497     €        19.853    €       76.543
6.1-2 Alg.voorzieningen WMO en jeugd        €    1.331.065    €    1.382.281   €    1.267.318     €       114.963    €    1.280.260
6.2-1 Eerstelijnloket WMO en jeugd          €      951.153    €    1.138.704   €      893.966     €       244.738    €    1.094.597
6.3-0 Alg. - Inkomensregelingen             €      690.100    €      690.100   €      690.100     €           -      €      653.524
6.3-1 Bijzonder onderzoek                   €       51.001    €       51.001   €       56.499     €         5.498-   €       65.011
6.3-2 Participatiewet                       €    4.330.624    €    5.187.540   €    4.992.374     €       195.166    €    7.428.684
6.3-3 Gem. armoede- en schuldenbeleid       €      638.147    €      834.702   €      564.527     €       270.175    €      652.917
6.4-1 Werkvoorziening                       €    2.102.741    €    2.083.070   €    2.060.158     €        22.912    €    2.159.958
6.5-1 Re-integratie- en participatievoorz   €      602.380    €      759.269   €      551.471     €       207.798    €      588.828
6.6-1 Maatwerkvoorz.natura mat. WMO         €      726.609    €      795.628   €      814.844     €        19.216-   €      562.182
6.71-0 Alg. - Maatwerkdienstverlening 18+   €      294.268    €      294.268   €      294.268     €           -      €      248.704
6.71-1 Maatwerkvoorz.natura immat.WMO       €    3.398.769    €    4.045.123   €    3.900.327     €       144.796    €    3.424.134
6.71-2 Eigen bijdr.maatwerkvz/opv.WMO       €          -      €          -     €          -       €           -      €          -
6.71-3 PGB WMO                              €      195.000    €      165.000   €      159.776     €         5.224    €      158.622
6.72-1 PGB Jeugd                            €       65.000    €       65.000   €       36.000     €        29.000    €       48.000
6.72-2 Ind.voorzieningen natura jeugd       €    3.708.363    €    4.510.419   €    4.068.405     €       442.014    €    3.938.756
6.81-1 Opv. en beschermd wonen WMO          €      216.063    €      245.789   €      183.381     €        62.408    €      111.403
6.82-1 Veiligheid,jeugdrecl.en opv.jeugd    €      699.313    €      656.994   €      600.169     €        56.825    €      537.167
Totaal lasten                               €   20.102.988    €   23.096.870   €   21.305.711     €     1.791.159    €   23.153.997

Resultaat voor bestemming                   €   15.890.732- €     17.939.854- €    16.014.708- €        1.925.146    €   15.324.043-

Toevoeging aan reserves:                    €         -       €     147.245    €      147.245     €           -      €      770.534
Onttrekking aan reserves:                   €     257.466     €     458.141    €      330.795     €       127.346    €      794.737

Resultaat na bestemming                     €   15.633.266- €     17.628.958- €    15.831.158- €        1.797.800    €   15.299.840-


Analyse financieel verschil
Product                                                                            Raming             Realisatie         Verschil
6.1-0 Alg. - Samenkracht en burgerpart.                                        €        76.632    €         76.632   €           -
6.1-1 Vreemdelingen                                                            €       115.350    €         95.597   €        19.753
6.1-2 Alg.voorzieningen WMO en jeugd                                           €     1.287.185    €     1.176.676    €       110.509
6.2-1 Eerstelijnloket WMO en jeugd                                             €     1.138.704    €       891.694    €       247.010
6.3-0 Alg. - Inkomensregelingen                                                €       690.100    €       690.100    €           -
6.3-1 Bijzonder onderzoek                                                      €        51.001    €         56.499   €         5.498-
6.3-2 Participatiewet                                                          €       303.989    €         56.986   €       247.003
6.3-3 Gem. armoede- en schuldenbeleid                                          €       824.552    €       551.965    €       272.587
6.4-1 Werkvoorziening                                                          €     2.055.870    €     2.032.945    €        22.925
6.5-1 Re-integratie- en participatievoorz                                      €       759.269    €       551.471    €       207.798
6.6-1 Maatwerkvoorz.natura mat. WMO                                            €       795.628    €       813.790    €        18.162-
6.71-0 Alg. - Maatwerkdienstverlening 18+                                      €       294.268    €       294.268    €           -
6.71-1 Maatwerkvoorz.natura immat.WMO                                          €     4.045.123    €     3.876.768    €       168.355
6.71-2 Eigen bijdr.maatwerkvz/opv.WMO                                          €       130.000-   €       149.199-   €        19.199
6.71-3 PGB WMO                                                                 €       165.000    €       159.776    €         5.224
6.72-1 PGB Jeugd                                                               €        65.000    €         36.000   €        29.000
6.72-2 Ind.voorzieningen natura jeugd                                          €     4.510.419    €     4.068.405    €       442.014
6.81-1 Opv. en beschermd wonen WMO                                             €       234.770    €       134.168    €       100.602
6.82-1 Veiligheid,jeugdrecl.en opv.jeugd                                       €       656.994    €       600.169    €        56.825
Resultaat programma 6 vóór voorgestelde resultaatbestemming                    €    17.939.854    €    16.014.708    €     1.925.146
Resultaatbestemming                                                            €       310.896    €       183.550    €       127.346
Resultaat programma 6 na voorgestelde resultaatbestemming                      €    17.628.958    €    15.831.158    €     1.797.800


                                                                                                                                       104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Het voordelige financiële verschil op programma 6 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en na
de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 1.797.800. De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de raming zijn hieronder
uiteengezet.

Product 6.1.1 Vreemdelingen
In uw raad van 24 februari 2022 is besloten het in 2021 niet uitgegeven restant budget van ca. € 20.000 over te hevelen naar 2022 en
beschikbaar te houden voor de te maken kosten voor statushouders.

Product 6.1-2 Algemene voorzieningen WMO en jeugd
De onderschrijding van € 36.000 op het product Doprshuizen wordt veroorzaakt door vrijvallende kapitaallasten van € 52.000 omdat het
beschikbare budget van € 1.000.000 voor dorpshuis De Lier nog niet is aangesproken. Daarnaast is op de exploitatiebudgetten van
Wijkvoorziening de Doorkijk een overschrijding gerealiseerd van € 16.000, veroorzaakt door o.a. hoger onderhoud, hogere
verzekeringspremie en lagere huuropbrengst dan geprognosticeerd.
De overige onderbesteding op dit product van € 84.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende factoren:
● Het budget voor het langer zelfstandig wonen is maar voor een klein gedeelte benut. Daarnaast zijn door                  €         25.000
  corona zijn o.a. de thuismarkt en overige geplande activiteiten komen te vervallen.
● Er is een minder beroep gedaan op het mantelzorgcompliment;                                                              €         18.000
● Door Corona heeft een onderuitputting op het budget voor deskundigheidsbevordering plaatsgevonden;                       €         21.000
● De opgenomen verplichting voor de nabetaling afrekening dagbesteding ouderen is niet nodig gebleken.                     €         20.000

Product 6.2-1 Eerstelijnloket WMO en jeugd
Van de beschikbare € 250.000 voor de jaarschijf uitvoeringsplan WMO, jeugd en gezondheid is in 2021 € 96.000 benut, o.a. door corona.
Via de incidentele budgetoverheveling is van het restant € 65.000 doorgeschoven naar 2022.
De overige onderbesteding op dit product van € 93.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende factoren:
● Lagere uitvoeringskosten op lokale toegang                                                                               €         21.000
● De doorbelasting vauit de WDW voor de functie praktijkondersteuner huisarts is t.l.v. de reserve gebracht                €         60.000
● Onderbesteding op de bijdrage 2020 aan het ROB te Nijmegen                                                               €         12.000

Product 6.3-2 Participatiewet
Het voordeel op het product P-wet is per saldo € 165.000. Enerzijds is het bedrag aan uitkeringen € 31.000 lager uitgekomen dan we bij de
najaarsnota 2021 hebben gemeld, doordat het uitkeringsbestand wat lager is dan verwacht. Daarnaast is er € 9.000 meer bijstand
terugontvangen dan begroot. In 2021 is via de najaarsnota € 120.000 beschikbaar gesteld voor de overbruggingsuitkering als de
betaaldatum van de uitkeringen met Wijchen wordt geharmoniseerd. Dit bedrag is via de incidentele budgetoverheveling doorgeschoven
naar 2022, en levert nu een voordeel op van € 120.000.
Daarnaast is er in 2021 een lager beroep op de reguliere BBZ gedaan. Waardoor er € 15.000 minder is uitgegeven dan begroot.
Ook is op de uitkeringen IOAZ en IOAZ een voordeel gehaald van € 15.000. Daarnaast is er voor € 10.000 meer bijstand terugontvangen
dan geraamd.
Tevens is er op de uitvoering van de TOZO regelingen voor bedrijfskredieten en levensonderhoud een voordeel behaald omdat er in 2021
rekening is gehouden met de totaalvergoeding voor de uitvoeringskosten ad € 47.000. Deze wordt achteraf door het Rijk geompoenseerd
krijgen via de SiSa-regeling.

Product 6.3-3 Gemeentelijk armoede- en schuldenbeleid
Via diverse compensatiepakketten cornona is door het Rijk € 182.000 beschikbaar gesteld voor TONK regelingen. Het beroep op de TONK
regelingen is zeer beperkt geweest in 2021 (ca. € 10.000) derhalve wordt hierop een voordeel gehaald van ca. € 172.000.
Tevens is er een lager beroep op de WTCG en CER regelingen € 74.000 en overige bijzondere bijstand regelingen € 19.000 gedaan.
Daarnaast nog enkeel kleine voordelen op kwijtschelding belastingen, voorlichting/comunicatie en terugontvangen bijstand ad € 8.000.


Product 6.4-1 Werkvoorziening
Op de definitieve afrekening over 2020 wordt een voordeel behaald van € 12.000. Daarnaast zijn de kosten voor de uitvoering van de
Sociale Werkvoorziening in 2021 ca. € 11.000 lager dan geraamd. Hierin is reeds rekening gehouden met de voorlopige jaarcijfers van de
MGR, onderdeel Sociale Werkvoorziening.

Product 6.5-1 Re-integratie- en participatievoorziening
Conform de voorlopige jaarcijfers van de MGR 2021 wordt op de arbeidsmatige dagbesteding een voordeel behaald van € 59.000 en op de
ingebrachte reintegratiebudgetten wordt een voordeel behaald van per saldo € 65.000.
Ook is via de decembercirculaire 2020 de beschikbaar gestelde en overgehevelde budgetten ad € 87.000 voor de dienstverlening naar 2021
voor re-integratie zijn in 2021 maar zeer beperkt benut, omdat de door corona verwachte instroom in de bijstand maar zeer beperkt is
geweest. Via de incidentele budgetoverheveling wordt hiervan nog € 25.000 doorgeschoven naar 2022 om de dienstverlening te kunnen
intensiveren. Het restant ad € 59.000 valt vrij in het jaarrekeningresultaat 2021.

Product 6.6-1 Maatwerkvoorziening natura mat. WMO
Het nadelige verschil op de grootboeknummers woon-en leef voorzieningen bedraagt € 18.000. Dit nadeel is veroorzaakt doordat er een
hoger beroep op woonvoorzieningen is gedaan (open-einde regeling) dan waarop we bij de najaarsnota 2021 rekenden. Conform bestaand
is de overschrijding onttrokken aan de reserve sociaal domein.

Product 6.71-1 Maatwerkvoorziening natura immat. WMO
Op het onderdeel wmo-vervoer is de voorlopige afrekening over 2021 opgenomen conform opgave van de BVO DRAN. Er heeft veel
minder vervoer plaatsgevonden, corona-gerelateerd. Er is wel rekening gehouden met de aanbiederscompensatie en de lagere te
ontvangen eigen bijdrage van de reizigers. De afrekening zoals nu voorligt werkt slechts beperkt (€ 4.000) af van het gerapporteerde bij de
najaarsnota 2021.
Daarnaast is in uw raad van 24 februari 2022 is besloten van het in 2021 niet uitgegeven budget ad € 64.000 voor Schuldhulpverlening €
35.000 over te hevelen naar 2022 en beschikbaar te houden voor de te maken kosten voor SHV cf het beleids- en uitvoeringsplan. Het
restant ad € 29.000 valt vrij in het jaarrekeningresultaat 2021.




                                                                                                                                              105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>Ook is er vanuit gemeente Nijmegen een bedrag van € 85.000 ontvangen voor de amulantisering. Regionaal wordt ingezet op meer mensen
thuis helpen. Nijmegen heeft als centrumgemeente middelen ontvangen voor beschermd wonen en een gedeelte van de reserve overgeveld
naar de regiogemeenten. We hevelen dit budget over naar 2022.

Product 6.72-1 PGB Jeugd
Bij de PGB's voor jeugd zien we een dalend aantal cliënten en bijbehorende lagere kosten ad € 29.000 dan de raming.

Product 6.72-2 Individuele voorzieningen natura jeugd
Op de individuele voorzieningen jeugd wordt per saldo een nadeel gerealiseerd in 2021 van € 74.000. Conform het landelijke en regionale
beeld in 2021 zien we ook in Druten op onderdelen een weliswaar beperkte overschrijding. Met name op de LTA-produkten (landelijke
budget specialistische zorg ) is een overschrijding van € 62.000 gerealiseerd. We hebben erg weinig invloed op deze kosten als gemeente.
Per saldo zijn de overige afwijkingen beperkt tot € 12.000 nadelig.
Ook in 2021 hebben we gemeld dat we van het Rijk als coronacompensatie voor o.a. omzetgaranties/meerkosten € 118.000 ontvingen. Het
beschikbare restantbudget ultimo 2021 ad € 59.000 wordt overgeheveld naar 2022.
Tevens is er in 2021 via de algemene uitkering (meicirculaire 2021) € 468.000 beschikbaar gesteld voor de acuate problematiek in de
jeugdzorg. In 2021 zijn hierop beperkt uitgaven gedaan. Het restanbudget 2021 ad € 457.000 is overheveld naar 2022 ter dekking van
komende lokale en regionale uitgaven conform (regionale) besluitvorming.

Product 6.81-1 Opvang en beschermd wonen WMO
De beschikbare budgetten in 2021 voor beschermd wonen/begeleiding en ambulantisering zijn maar gedeeltelijk benut. Via de incidentele
budgetoverheveling wordt hiervan € 83.000 doorgeschoven naar 2022 omdat een gedeelte van de uitgaven volgt in 2022 (o.a. voor het
project "kamers met aandacht"). Op de subsidie voor de inloopvoorziening wordt een voordeel van € 6.000 behaald in 2022. Het
restantvoordeel van € 12.000 kan vrijvallen.

Product 6.82-1 Veiligheid, jeugdreclassering en opvang jeugd
Bij de onderdelen jeugdbescherming en jeugdreclassering wordt een voordeel behaald van € 38.000. Als gemeente hebben we zeer
beperkte invloed op deze sterk fluctuerende kosten, omdat verwijzing loopt via de gecertificeerde instellingen (ondertoezichtstellingen).
Daarnaast is op het onderdeel Veilig Thuis treedt een voordeel van € 19.000 opgetreden. De definitieve begroting voor 2021 van Veilig
Thuis door de GGD is uiteindelijk lager vastgesteld.


Resultaatbestemming programma 6
Voor uitgebreide informatie wordt verwezen naar het overzicht van de resultaatbestemming.

Stortingen reserves t.b.v. programma 6                                                     Begroot            Werkelijk          Verschil
Reserve sociaal domein                                                                 €      147.245     €      147.245     €              -
Reserve uitstroombeleid                                                                €           -      €            -     €              -
Totaal stortingen t.b.v. programma 6                                                   €      147.245     €      147.245     €              -

Onttrekkingen reserves t.b.v. programma 6                                                  Begroot            Werkelijk          Verschil
Reserve sociaal domein                                                                 €      278.634     €      151.288     €      127.346
Reserve uitstroombeleid                                                                €      179.507     €      179.507     €            -
Totaal onttrekkingen t.b.v. programma 6                                                €      458.141     €      330.795     €      127.346




                                                                                                                                                106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma



Programma 7 Volksgezondheid en milieu
                                                Raming 2021   Raming 2021 na
Product                                        vóór wijziging   wijziging      Realisatie 2021   Verschil 2021      Realisatie 2020
7.1-1 Openbare gezondheidszorg                €            -  €           -    €           -     €         -        €       10.288
7.2-1 Riolen en rioolgemalen                  €            -  €           -    €        6.902    €       6.902      €       28.245
7.2-2 Baten rioolrechten                      €     1.936.704 €    1.936.704   €    1.931.622    €       5.082-     €    1.858.340
7.3-1 Vuilnisophaaldienst                     €       292.880 €      292.880   €      436.525    €    143.645       €      307.612
7.3-2 Bestrijding dierenoverlast/bescherm.    €            -  €           -    €           -     €         -        €           -
7.3-3 Baten rein.rechten en afvalst.heffing   €     1.527.411 €    1.527.411   €    1.541.353    €     13.942       €    1.418.536
7.4-0 Alg. - Milieubeheer                     €            -  €           -    €           -     €         -        €           -
7.4-1 Milieubeheer                            €       146.826 €      461.315   €      484.131    €     22.816       €      187.885
7.4-2 Ongediertebestrijding                   €            -  €           -    €           -     €         -        €           -
7.4-3 Handhaving milieubeheer                 €            -  €           -    €           -     €         -        €         5.200
7.5-1 Algemene begraafplaats                  €            -  €           -    €           -     €         -        €           -
7.5-2 Baten begraafplaatsrechten              €        27.277 €       27.277   €       21.657    €       5.620-     €       33.862
Totaal baten                                  €     3.931.098 €    4.245.587   €    4.422.189    €    176.602       €    3.849.968

7.1-1 Openbare gezondheidszorg                €      810.676   €     824.635   €      757.916    €       66.719     €      762.102
7.2-1 Riolen en rioolgemalen                  €    1.556.262   €   1.656.301   €    1.416.776    €      239.525     €    1.334.128
7.2-2 Baten rioolrechten                      €          -     €         -     €          -      €          -       €          -
7.3-1 Vuilnisophaaldienst                     €    1.338.075   €   1.373.573   €    1.408.966    €       35.393-    €    1.550.403
7.3-2 Bestrijding dierenoverlast/bescherm.    €       63.582   €      63.582   €       59.545    €        4.037     €       48.451
7.3-3 Baten rein.rechten en afvalst.heffing   €          -     €         -     €          -      €          -       €          -
7.4-0 Alg. - Milieubeheer                     €      228.948   €     228.948   €      228.948    €          -       €      193.379
7.4-1 Milieubeheer                            €      172.850   €     576.481   €      469.344    €      107.137     €      532.356
7.4-2 Ongediertebestrijding                   €        1.909   €       1.909   €       10.411    €        8.502-    €       26.691
7.4-3 Handhaving milieubeheer                 €      501.340   €     525.340   €      528.305    €        2.965-    €      476.101
7.5-1 Algemene begraafplaats                  €       86.178   €     106.178   €       81.756    €       24.422     €       49.404
7.5-2 Baten begraafplaatsrechten              €          -     €         -     €          -      €          -       €          -
Totaal lasten                                 €    4.759.820   €   5.356.947   €    4.961.967    €      394.980     €    4.973.015

Resultaat voor bestemming                     €      828.722- €    1.111.360- €      539.778- €         571.582     €    1.123.047-

Toevoeging aan reserves:                      €       67.471   €     67.471    €     392.792     €      325.321- €         255.943
Onttrekking aan reserves:                     €       23.783   €    129.783    €      58.599     €       71.184- €         152.850

Resultaat na bestemming                       €      872.410- €    1.049.048- €      873.971- €         175.077     €    1.226.140-


Analyse financieel verschil:
Product                                                                            Raming            Realisatie         Verschil
7.1-1 Openbare gezondheidszorg                                                 €      824.635    €       757.916    €       66.719
7.2-1 Riolen en rioolgemalen                                                   €    1.656.301    €     1.409.874    €      246.427
7.2-2 Baten rioolrechten                                                       €    1.936.704-   €     1.931.622-   €        5.082-
7.3-1 Vuilnisophaaldienst                                                      €    1.080.693    €       972.441    €      108.252
7.3-2 Bestrijding dierenoverlast/bescherm.                                     €       63.582    €        59.545    €        4.037
7.3-3 Baten rein.rechten en afvalst.heffing                                    €    1.527.411-   €     1.541.353-   €       13.942
7.4-0 Alg. - Milieubeheer                                                      €      228.948    €       228.948    €           -
7.4-1 Milieubeheer                                                             €      115.166    €        14.786-   €      129.952
7.4-2 Ongediertebestrijding                                                    €        1.909    €        10.411    €        8.502-
7.4-3 Handhaving milieubeheer                                                  €      525.340    €       528.305    €        2.965-
7.5-1 Algemene begraafplaats                                                   €      106.178    €        81.756    €       24.422
7.5-2 Baten begraafplaatsrechten                                               €       27.277-   €        21.657-   €        5.620-
Resultaat programma 7 vóór voorgestelde resultaatbestemming                    €    1.111.360    €       539.778    €      571.582
Resultaatbestemming                                                            €       62.312    €       334.193-   €      396.505
Resultaat programma 7 na voorgestelde resultaatbestemming                      €    1.049.048    €       873.971    €      175.077




                                                                                                                                     107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>Het voordelig financiële verschil op programma 7 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en na
de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 175.077. De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de raming zijn hieronder
uiteengezet.

Product 7.1-1 Openbare gezondheidszorg
Op de beschikbaar gestelde GIDS-gelden (kansrijke Start) vindt een onderuitnutting plaats van € 10.000. In 2021 is wel gestart met dit
thema over ondersteuning van kwetsbare ouders, Gesprekken met ketenpartners zijn in 2021 gestart maar door corona vertraagd.
Uitgaven volgen in 2022 en het budget is deaarom meegenomen in de incidentele budgetoverheveling.
Daarnaast is er op het onderdeel GGD algemeen een voordeel van € 31.000 opgetreden. De definitieve begroting 2021 GGD is
uiteindelijk lager vastgesteld. Ook treedt er een BTW voordeel op in 2021.
Ook hebben als gevolg van de coronacrisis veel cursusssen, die op de planning stonden van de EHBO verenigingen, in 2021 geen
doorgang kunnen vinden. Derhalve resteert op het hiervoor beschikbaar gestelde budget van € 31.000 een restant van € 26.000.

Product 7.2-1 Riolen en rioolgemalen
De lasten voor de uitvoering onderhoud riolering en baggeren laten voor 2021 een onderschrijding zien van € 246.000. De uitvoering
van werkzaamheden zijn o.a. als gevolg van Covid-19 achter gebleven. Ook is beperkt uitvoering gegeven aan de geplande
baggeractiviteiten. Deze onderschrijding wordt -in het kader van de kostendekkendheid riolering- toegevoegd aan de
bestemmingsreserve riolering, zodat een en ander geen effect heeft op het exploitatieresultaat 2021.

Product 7.3-1 Vuilnisophaaldienst
Het taakveld huisvuilophaaldienst laat ten opzichte van de (gewijzigde) begroting 2021 een voordelig resultaat zien van € 102.000. Voor
een groot deel kan dit worden toegeschreven aan de hogere ontvangen vermarktingsbijdragen. Daarnaast is er minder oud papier
ingezameld, maar is er wel een hoger verwerkingstarief voor papier ontvangen. Dit voordelig resultaat wordt, in het kader van de
kostendekkend afvalstoffenheffing, gestort in de egalisatiereserve vuilafvoer en vuilverwerking. Dit voordeel heeft dan ook geen effect
op het exploitatieresultaat 2021.

Product 7.3-3 Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing
Er hebben meer ondergrondse ledigingen (aanlevering vuilniszak in centrale containers) plaatsgehad dan voorzien. Dit heeft tot een
hogere opbrengst ad € 14.000 geleid dan geraamd.

Product 7.4-1 Milieubeheer
Het taakveld milieubeheer (klimaatbeleid) laat voor 2021 een incidentele onderuitputting zien van € 133.000, ondanks het feit dat bij de
najaarsnota 2021 reeds een voordeel was gemeld van € 21.000. In het najaar 2021 zijn een tweetal niet voorziene bijdragen van in
totaal € 70.000 ontvangen i.v.m. de exploitatie zonneparken. De overige € 63.000 voordeel heeft betrekking op niet bestede middelen
binnen dit taakveld, zoals lagere kosten (juridische) begeleiding zonneparken, duurzaamheidscampagne.

Product 7.4-3 Handhaving milieubeheer
De exploitatie van de begraafplaats laat een voordelig resultaat zien van € 24.000, hetgeen voor € 20.000 is toe te schrijven aan het nog
niet realiseren van de geplande opslagplaats voor gereedschappen inclusief stroomaansluiting ter grootte van € 20.000. De uitvoering
van dit project is doorgeschoven naar 2022.


Resultaatbestemming programma 7
Voor uitgebreide informatie wordt verwezen naar het overzicht van de resultaatbestemming.

Stortingen reserves t.b.v. programma 7                                                    Begroot           Werkelijk        Verschil
Reserve kwelbeheersingssysteem ADW                                                    €          -      €           -    €           -
Reserve egalisatie vuilafvoer en verwerking                                           €       66.115    €      166.543   €      100.428-
Reserve riolering                                                                     €        1.356    €      226.249   €      224.893-
Totaal stortingen t.b.v. programma 7                                                  €       67.471    €      392.792   €      325.321-

Onttrekkingen reserves t.b.v. programma 7                                                 Begroot           Werkelijk        Verschil
Reserve kwelbeheersingssysteem ADW                                                    €       23.783    €       31.181   €        7.398
Reserve egalisatie vuilafvoer en verwerking                                           €        6.000    €        7.147   €        1.147
Reserve riolering                                                                     €      100.000    €       20.271   €       79.729-
Totaal onttrekkingen t.b.v. programma 7                                               €      129.783    €       58.599   €       71.184-




                                                                                                                                           108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>3.3.3.1 Toelichting financiële verschillen per programma



Programma 8 Wonen en bouwen
                                                Raming 2021       Raming 2021
Product                                         vóór wijziging     na wijziging Realisatie 2021     Verschil 2021      Realisatie 2020
8.1-0 Alg.- Ruimtelijke ordening                €          -      €     100.000 €      100.000      €          -       €           -
8.1-1 Structuur- en bestemmingsplannen          €      55.000     €     371.600 €      515.310      €     143.710      €      359.558
8.1-2 Handhaving bestemmingsplannen             €          -      €          -   €          -       €          -       €           -
8.2-1 Bouwgrondexploitatie                      €     136.849     €     136.849 €    1.811.240-     €   1.948.089-     €      106.322
8.3-0 Alg. - Wonen en bouwen                    €          -      €          -   €          -       €          -       €           -
8.3-1 Bouw-, woning-, welstandstoezicht         €          -      €          -   €          -       €          -       €           -
8.3-2 Handhaving bouw- en woningtoez.           €          -      €          -   €      70.000      €      70.000      €           -
8.3-3 Woonwagens                                €        5.654    €        5.654 €       5.990      €         336      €        5.872
8.3-4 Overige volkshuisvesting                  €     130.367     €      63.552 €       62.115      €       1.437-     €       66.463
8.3-5 Omgevingsvergunningen                     €     472.135     €     600.135 €      614.947      €      14.812      €      949.487
Totaal baten                                    €     800.005     €   1.277.790 €      442.877-     €   1.720.667-     €    1.487.702

8.1-0 Alg.- Ruimtelijke ordening                €      341.944    €     441.944    €      441.944   €           -      €      255.347
8.1-1 Structuur- en bestemmingsplannen          €       67.964    €      47.964    €       66.456   €        18.492-   €       50.930
8.1-2 Handhaving bestemmingsplannen             €          -      €         -      €        1.602   €         1.602-   €       13.508
8.2-1 Bouwgrondexploitatie                      €      247.466    €     347.441    €      411.673   €        64.232-   €      619.016
8.3-0 Alg. - Wonen en bouwen                    €      552.643    €     552.643    €      552.643   €           -      €      572.503
8.3-1 Bouw-, woning-, welstandstoezicht         €       48.061    €     248.849    €      212.612   €        36.237    €       66.325
8.3-2 Handhaving bouw- en woningtoez.           €          -      €         -      €        1.677   €         1.677-   €           46
8.3-3 Woonwagens                                €          812    €         823    €          915   €            92-   €          892
8.3-4 Overige volkshuisvesting                  €       77.318    €     272.501    €      268.673   €         3.828    €      178.249
8.3-5 Omgevingsvergunningen                     €          -      €         -      €          -     €           -      €          -
Totaal lasten                                   €    1.336.208    €   1.912.165    €    1.958.195   €        46.030-   €    1.756.816

Resul                                           €      536.203- €       634.375- €      2.401.072- €      1.766.697- €        269.114-

Toevoeging aan reserves:                        €          -      €     198.600    €      266.452   €        67.852- €        161.000
Onttrekking aan reserves:                       €       85.621    €     540.621    €      443.060   €        97.561- €        114.877

Resultaat na bestemming                         €      450.582- €       292.354- €      2.224.464- €      1.932.110- €        315.237-


Analyse financieel verschil
Product                                                                                Raming           Realisatie         Verschil
8.1-0 Alg.- Ruimtelijke ordening                                                   €     341.944    €       341.944    €          -
8.1-1 Structuur- en bestemmingsplannen                                             €     323.636-   €       448.853-   €      125.217
8.1-2 Handhaving bestemmingsplannen                                                €         -      €         1.602    €        1.602-
8.2-1 Bouwgrondexploitatie                                                         €     210.592    €     2.222.912    €    2.012.320-
8.3-0 Alg. - Wonen en bouwen                                                       €     552.643    €       552.643    €          -
8.3-1 Bouw-, woning-, welstandstoezicht                                            €     248.849    €       212.612    €       36.237
8.3-2 Handhaving bouw- en woningtoez.                                              €         -      €        68.323-   €       68.323
8.3-3 Woonwagens                                                                   €       4.831-   €         5.075-   €          244
8.3-4 Overige volkshuisvesting                                                     €     208.949    €       206.558    €        2.391
8.3-5 Omgevingsvergunningen                                                        €     600.135-   €       614.947-   €       14.812
Resultaat programma 8 vóór voorgestelde resultaatbestemming                        €     634.375    €     2.401.072    €    1.766.697-
Resultaatbestemming                                                                €     342.021    €       176.608    €      165.413-
Resultaat programma 8 na voorgestelde resultaatbestemming                          €     292.354    €     2.224.464    €    1.932.110-

Het nadelige financiële verschil op programma 8 van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de geraamde cijfers na wijzigingen en
na de voorgestelde resultaatbestemming bedraagt € 1.932.110. De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de raming zijn
hieronder uiteengezet.

Product 8.1-1 Structuur- en bestemmingsplannen
De inkomsten uit exploitatiebijdragen zijn zowel in de perspecpectiefnota 2021 alsmede de najaarsnota 2021 verhoogd met een
totaalbedrag van € 223.600 (inclusief opbrengst Hooiwal van € 173.600 te storten in de reserve grondbedrijf) . In december 2021
ontvingen we nog een exploitatiebijdrage van € 127.500 i.v.m. het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan Hermelrijk in
Puijflijk (realisering 67 woningen Koningsweg). Dit verklaart de positieve afwijking. Conform het afgesproken beleid wordt 50% van
de gerealiseerde opbrengsten toegevoegd in de reserve stadsuitleg (totaal € 92.852 in 2021).

Product 8.2-1 Bouwgrondexploitatie
Het onderhanden werk van de grondexploitatie wordt verrekend op taakveld 3.2 en 8.2. Het verschil van € 2.013.000 valt tegen
elkaar weg.
Ook zijn er kosten gemaakt doordat er o.a. een slotfactuur voor de poort van Druten, dit project was al afgesloten. Daarnaast zijn er
nog algemene kosten voor het doorbelasten van uren geboekt. In totaal een nadeel van € 30.000.
Tevens zijn de grondexploitaties van Deest Zuid, Tabaksveld en de Pas Druten opnieuw doorgerekend. De kosten voor bouwrijp
maken en de plankosten vallen lager uit . De verliesvoorzieningen zijn hierop aangepast. Dit leidt tot een voordeel van € 31.000.




                                                                                                                                         109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Product 8.3-1 Bouw-, woning-, welstandstoezicht
De invoering van de omgevingswet is opnieuw uitgesteld. De nieuwe datum van invoering is 1 januari 2023. Het restant ad € 57.000
wordt via een budgetoverheveling meegenomen naar 2022.
Daarnaast zijn de kosten van bouw- en welstand € 21.000 hoger uitgevallen dan geraamd door met name extra stikstofdepositie-
onderzoeken.

Product 8.3-2 Handhaving bouw- en woningtoez.
Het verhaal van in voorgaande jaren gemaakte kosten door middel van het opleggen van dwangsommen viel € 68.000 hoger uit dan
begroot.

Product 8.3-5 Omgevingsvergunning
Door de versnelling van de woningbouw en de toename van aanvragen voor zonneparken zijn de leges fors toegenomen. In de
najaarsnota 2021 is daarom het begrote bedrag aan te ontvangen leges al opgehoogd van € 472.000 naar € 600.000. Uieindelijk zijn
we nog € 15.000 hoger uitgekomen dan geraamd.


Resultaatbestemming programma 8
Voor uitgebreide informatie wordt verwezen naar het overzicht van de resultaatbestemming.

Stortingen reserves t.b.v. programma 8                                              Begroot          Werkelijk        Verschil
Reserve grondbedrijf                                                            €          -     €      173.600   €      173.600-
Reserve stadsuitleg                                                             €     198.600    €       92.852   €      105.748
Totaal stortingen t.b.v. programma 8                                            €     198.600    €      266.452   €       67.852-

Onttrekkingen reserves t.b.v. programma 8                                           Begroot     Werkelijk    Verschil
Reserve grondbedrijf                                                            €     135.621 €     63.060 €    -72.561
Reserve stadsuitleg                                                             €     405.000 €    380.000 €    -25.000
Totaal onttrekkingen t.b.v. programma 8                                         €     540.621 €    443.060 €     97.561-




                                                                                                                                    110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>3.3.3.2 Toelichting algemene
      dekkingsmiddelen




                               111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>3.3.3.2 Toelichting algemene dekkingsmiddelen



In de begroting van 2021 zijn deze dekkingsmiddelen onder programma 0 opgenomen.

Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is
De gemeente Druten kent de volgende niet-bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen:

                                               Raming 2021      Raming 2021
Belastingsoort                                 voor wijziging    na wijziging    Realisatie 2021   Verschil 2021
Onroerende zaak belasting                      €   3.446.973    €   3.514.973    €    3.517.844    €      -2.871
Hondenbelasting                                €     168.189    €     176.039    €      182.592    €      -6.553
Reclamebelasting                               €      36.604    €       36.604   €       34.840    €       1.764
Totaal                                         €   3.651.766    €   3.727.616    €    3.735.276    €      -7.660

In de paragraaf lokale heffingen is een toelichting op de verschillen gegeven.


Algemene uitkering
In 2021 is € 32.059.990 aan algemene uitkering ontvangen. De raming na de najaarsnota bedroeg echter € 31.628.000. Dit
verschil is toegelicht binnen programma 0.


Dividend
                                               Raming 2021      Raming 2021
Deelneming                                     voor wijziging    na wijziging    Realisatie 2021   Verschil 2021
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)               €      30.225    €       30.225   €       33.075    €       2.850
Vitens NV                                      €        5.000   €        5.000   €           -     €      -5.000
DAR NV                                         €      21.513    €       21.513   €       29.179    €       7.666
Totaal ontvangen dividend                      €      56.738    €       56.738   €       62.254    €       5.516

Het verschil t.o.v. de begroting is te verklaren doordat Vitens geen dividend heeft uitgekeerd. Tevens was het resultaat van Dar
N.V. zo goed dat een forse dividendstijging mogelijk was.


BTW-compensatiefonds
Over 2021 is op de exploitatie-uitgaven € 3.968.201 aan compensabele BTW gedeclareerd.


Toelichting overhead
Conform artikel 27b van het BBV dienen de kosten op het taakveld overhead te worden toegelicht.
                                             Raming 2021 Raming 2021
Taakveld                                    voor wijziging na wijziging Realisatie 2021 Verschil 2021
0.4-0 Alg. - Ondersteuning organisatie      €    2.652.126 €      2.699.197 €     2.700.379 €      1.182
0.4-1 Bestuursondersteuning                 €      134.658 €        177.158 €       179.078 €      1.920
0.4-2 Communicatie                          €       29.050 €         25.718 €        22.380 €     -3.338
0.4-3 Representatie- en vergaderkosten      €       16.974 €         20.306 €        18.502 €     -1.804
0.4-4 Werkorganisatie Druten Wijchen        €    2.703.426 €      2.869.406 €     3.139.095 €    269.689
0.4-5 Bedrijfsvoering                       €           -    €          -     €         -      €     -
0.4-6 Binnendienst                          €           -    €          -     €         -      €     -
0.4-7 Buitendienst                          €       55.163 €         55.839 €        64.726 €      8.887
0.4-8 Overige personele kosten              €      245.093 €        245.093 €       407.634 €    162.541
0.4-9 Gemeentehuis                          €      287.214 €        291.803 €       331.623 €     39.820
0.4-10 Kantoorbenodigdheden                 €       30.762 €         30.762 €        35.721 €      4.959
0.4-11 Automatisering                       €           -    €          -     €         -      €     -
Totaal overheadkosten                       €    6.154.466 €      6.415.282 €     6.899.137 €    483.855

Omdat het taakveld overhead volledig binnen programma 0 valt, zijn de verschillen in dat programma (zie 3.3.3.1 - programma 0)
toegelicht.


Vennootschapsbelasting
Conform artikel 27b van het BBV dienen de kosten voor vennootschapsbelasting te worden toegelicht. In 2021 is er € 4.377 aan
vennootschapsbelasting terugontvangen. Dit betreft de afgedraagde dividendbelasting, die als voorheffing voor de
vennootschapsbelasting dient.


Bedrijfsvoeringsbudget
Vanaf 2021 valt het volledige budget van de bedrijfsvoering binnen de WDW en zal als zodanig ook in die jaarrekening worden
verklaard.




                                                                                                                                   112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>3.3.3.3. Verantwoording Wet
  Normering Topinkomens




                              113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>3.3.3.3. WNT-verantwoording 2021 Gemeente Druten


De WNT is van toepassing op de gemeente Druten. Het voor de gemeente Druten toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021
€ 209.000 (het algemeen bezoldigingsmaximum).
Conform de Wet Normering Topinkomens zijn de onderstaande functies opgenomen in deze paragraaf:
1. Griffier;
2. Gemeentesecretaris.

Tabel 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder
dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.
Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e
maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden
aangemerkt.

Gegevens 2021
bedragen x € 1                                                                       L. Litjens                 M. van IJsseldijk
Functiegegevens                                                                  Gemeentesecretaris                  Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2021                                          01/01 - 30/09                 01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                        1,00                         0,8889
Dienstbetrekking?                                                                       Nee                            Ja

Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                   €                 132.273   €                  65.874
Beloningen betaalbaar op termijn                                                 €                      -   €                  15.057
Subtotaal                                                                       €                 132.273   €                  80.931

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                                    €                156.321   €                  185.780

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag                             N.v.t.                       N.v.t.

Bezoldiging                                                                      €                132.273   €                   80.931

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                                 N.v.t.                      N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling                              N.v.t.                      N.v.t.

Gegevens 2020
bedragen x € 1                                                                       L. Litjens                 M. van IJsseldijk
Functiegegevens                                                                  Gemeentesecretaris                  Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2020                                         01/10 - 31/12                 15/06 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                          1                           0,83
Dienstbetrekking?                                                                       Nee                            Ja

Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                   €                  50.490   €                  30.870
Beloningen betaalbaar op termijn                                                 €                      -   €                   6.878
Subtotaal                                                                       €                  50.490   €                  37.748

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                                    €                 50.525   €                   90.909

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag                             N.v.t.                       N.v.t.

Bezoldiging                                                                      €                 50.490   €                   37.748



Gegevens 2021
bedragen x € 1                                                                     B.P.P. Janssen                       -
Functiegegevens                                                                  Gemeentesecretaris                     -
Aanvang en einde functievervulling in 2021                                          01/09 - 31/12                       -
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                        0,33                            -
Dienstbetrekking?                                                                         Ja                            -

Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                   €                  35.666   €                        -
Beloningen betaalbaar op termijn                                                €                   9.346   €                        -
Subtotaal                                                                       €                  45.012   €                       -

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                                    €                 69.667   €                       -

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag                     €                     -    €                       -

Bezoldiging                                                                      €                 45.012   €                       -

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                                 N.v.t.                         -
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling                              N.v.t.                         -




                                                                                                                                         114
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>Gegevens 2020
bedragen x € 1                                                               A. Buise-Jansen              B.P.P. Janssen
Functiegegevens                                                             Gemeentesecretaris          Gemeentesecretaris
Aanvang en einde functievervulling in 2020                                     01/01 - 29/07                   n.v.t.
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                     1                         n.v.t.
Dienstbetrekking?                                                                   Ja                         n.v.t.

Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                              €                 63.809     €                     -
Beloningen betaalbaar op termijn                                           €                 14.258     €                     -
Subtotaal                                                                  €                 78.068     €                    -

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                              €                 115.877    €                     -

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag                        N.v.t.              €                     -

Bezoldiging                                                                €                  78.068    €                     -



Tabel 1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12.

bedragen x € 1                                                                                   F. Aerts
Functiegegevens                                                                                  Griffier
Kalenderjaar                                                                       2021                         2020
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)                    n.v.t.                   01/01 - 30/06
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar                       n.v.t.                         6
Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar                                0                         562,75

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Maximum uurtarief in het kalenderjaar                                      €                    199 €                       193
Maxima op basis van de normbedragen per maand                              €                      -   €                 108.611
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12                         € 108.611

Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw)
Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief?                                                Ja
Bezoldiging in de betreffende periode                                      €                      -   €                  54.266
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12                                                € 54.266

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag                                      N.v.t.

Bezoldiging                                                                                      € 54.266

Bedrag en reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                 N.v.t.                      N.V.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling                                       N.v.t.


bedragen x € 1                                                                               L. Litjens
Functiegegevens                                                                          Gemeentesecretaris
Kalenderjaar                                                                       2020                     2020
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)                    n.v.t.               01/01 - 30/09
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar                         0                        9
Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar                                0                      1452

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Maximum uurtarief in het kalenderjaar                                              € 199                       € 193
Maxima op basis van de normbedragen per maand                                       €0                       € 202.200
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12                         € 202.200

Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw)
Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief?                                               Ja
Bezoldiging in de betreffende periode                                               €0                       € 153.966
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12                                               € 153.966

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag                       N.v.t.                      N.v.t.

Bezoldiging                                                                                     € 153.966

Bedrag en reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                 N.v.t.                      N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling                                       N.v.t.




                                                                                                                                  115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>Tabel 1c. Toezichthoudende topfunctionarissen.

Niet van toepassing.


Tabel 1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder
Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met
een totale bezoldiging van € 1.700 of minder.

Niet van toepassing.


Tabel 1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700
De totale bezoldiging van een topfunctionaris inclusief degene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als
topfunctionaris worden aangemerkt, voor al zijn functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde
rechtspersonen (uitsluitend te verantwoorden indien en voor zover er sprake is bij een topfunctionaris van bezoldiging voor andere
werkzaamheden dan die als topfunctionaris bij de WNT-instelling en/of bezoldiging uit hoofde van werkzaamheden bij gelieerde
rechtspersonen).

Niet van toepassing.


Tabel 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing
is
In het geval een leidinggevende topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700, op of na 1-1-2018 met een WNT-
instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als
topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van deze tabel van toepassing.
Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1a. Dit geldt in voorkomende gevallen ook
voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt met een totale bezoldiging
van meer dan € 1.700.

Niet van toepassing.


Tabel 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing
is
In het geval een leidinggevende topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder, op of na 1-1-2018 met een WNT-
instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als
topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van deze tabel van toepassing.
Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1d, Dit geldt in voorkomende gevallen ook
voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt met een totale bezoldiging
van € 1.700 of minder.

Niet van toepassing.


Tabel 2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond
van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.

Niet van toepassing.


Tabel 3. Bezoldiging niet-topfunctionarissen
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een
bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.




                                                                                                                                        116
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>3.3.3.4 Overzicht incidentele baten
             en lasten




                                 117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>3.3.3.4 Overzicht incidentele baten en lasten



                                        Raming 2021           Wijziging       Wijziging       Wijziging      Wijziging
                                            voor            raming 2021     raming 2021     raming 2021    raming 2021       Totaal
Programma                                 wijziging         meicirculaire       VJN             NJN         amendem.      beschikbaar
Programma 0 Bestuur en ondersteuning €            -         €    845.000    € 1.205.518     €    448.000   €         -    € 2.498.518
Programma 1 Veiligheid                  €         -         €         -     €         -     €     84.811   €         -    €    84.811
Programma 2 Verkeer en vervoer          €         -         €         -     €    754.000    €         -    €         -    €   754.000
Programma 3 Economie                    €         -         €         -     €         -     €     10.000   €         -    €    10.000
Programma 4 Onderwijs                   €         -         €         -     €     22.575    €    277.708   €         -    €   300.283
Programma 5 Sport, cultuur en recreatie €         -         €         -     €      4.000    €    318.475   €         -    €   322.475
Programma 6 Sociaal domein              €         -         €         -     €    932.276    €    634.780   €         -    € 1.567.056
Programma 7 Volksgezondheid en milieu €           -         €         -     €         -     €     27.000   €         -    €    27.000
Programma 8 Wonen en bouwen             €         -         €         -     €         -     €    439.600   €         -    €   439.600
Saldo incidenteel                       €    130.290        €         -     €         -     €         -    €         -    €   130.290
Totaal baten                            €    130.290        €    845.000    € 2.918.369     € 2.240.374    €         -    € 6.134.033

Programma 0 Bestuur en ondersteuning        €         -     €        -      €   921.888     €   405.300    €          -   € 1.327.188
Programma 1 Veiligheid                      €         -     €      7.613    €       -       €    54.000    €          -   €    61.613
Programma 2 Verkeer en vervoer              €         -     €        -      €   790.000     €    65.200    €          -   €   855.200
Programma 3 Economie                        €         -     €        -      €       -       €       -      €          -   €       -
Programma 4 Onderwijs                       €         -     €        -      €    27.923     €   290.208    €          -   €   318.131
Programma 5 Sport, cultuur en recreatie     €         -     €     23.610    €    23.000     €    74.000    €          -   €   120.610
Programma 6 Sociaal domein                  €         -     €    536.323    € 1.124.293     €   629.179    €          -   € 2.289.795
Programma 7 Volksgezondheid en milieu       €         -     €      4.814    €    49.498     €    47.260    €          -   €   101.572
Programma 8 Wonen en bouwen                 €         -     €        -      €    33.883     €   387.715    €          -   €   421.598
Saldo incidenteel                           €         -     €        -      €       -       €       -      €          -   €       -
Totaal lasten                               €         -     €    572.360    € 2.970.485     € 1.952.862    €          -   € 5.495.707

Saldo incidentele baten en lasten           €    130.290    €    272.640    €     52.116- €      287.512   €          -   €   638.326

Ramingen 2021 na wijziging
Als gevolg van het bestedingsplan 2021, de perspectiefnota 2021 en de najaarsnota 2021 zijn in 2021 incidentele middelen vrijgevallen
en ingezet. Dat wordt via bovenstaand overzicht getoond.

Werkelijke uitnutting incidentele budgetten
De incidenteel toegekende budgetten bestaan op hoofdlijnen uit:
● Eenmalige uitgaven ten laste van - of inkomsten ten gunste van - de eenmalige middelen;
● Eenmalige uitgaven gedekt door eenmalige onttrekkingen uit - of inkomsten te storten in - reserves;
● Eenmalige restantbudgetten die doorgeschoven zijn vanuit boekjaar 2020.

Voor het eerste en het laatste punt wordt verwezen naar de verschillenanalyses (3.3.3.1), terwijl de afwijkingen op
stortingen/onttrekkingen in/uit de reserves zijn toegelicht via de resultaatbestemming (3.3.3.5).




                                                                                                                                        118
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>  3.3.3.5 Overzicht
resultaatbestemming




                      119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>3.3.3.5 Resultaatbestemming 2021



Alle onderstaande mutaties in de reserves, worden verwerkt via taakveld 0.10 "Mutaties Reserves". De totale storting en onttrekking is op die plek terug te vinden in het overzicht van baten en lasten.

Stortingen in reserves, ten laste van resultaat voor bestemming

                                                     Raming voor                     Raming na                                       Grondslag /                                                      Struct. /
Omschrijving                                          wijziging  Wijzigingen          wijziging        Werkelijk       Verschil       referentie               Omschrijving reserve                  Incident.
Programma 0
Resultaat 2020                                       €        -      €        -     €        -     €   914.106     €    -914.106    PPN 2021       Algemene reserve                                 Incidenteel
Primaire storting reserve assurantie                 €     23.981    €        -     €     23.981   €    23.981     €         -      Prim. begr.    Reserve assurantie                               Structureel
Vorming afschrijvingsreserve centrum Horssen         €        -      €    380.000   €    380.000   €   380.000     €         -      PPN 2021       Afschrijvingsreserve centrum Horssen             Incidenteel
Extra dotatie algemene reserve                       €        -      €    400.000   €    400.000   €   400.000     €         -      NJN 2021       Algemene reserve                                 Incidenteel
Totaal reserveringen programma 0                     €     23.981    €    780.000   €    803.981   € 1.718.087     €    -914.106

Programma 2
Primaire storting openbare verlichting               €    90.560 €             -    €    90.560 €    90.560        €         -      Prim. begr.  Reserve vervanging straatverlichting               Structureel
Primaire storting reserve onderhoud wegen            € 1.408.238 €             -    € 1.408.238 € 1.408.238        €         -      Prim. begr.  Reserve onderhoud wegen                            Structureel
Overheveling KOR 2021                                €       -   €             -    €       -   €    72.000        €     -72.000    Jaarrekening Reserve onderhoud wegen                            Incidenteel
Totaal reserveringen programma 2                     € 1.498.798 €             -    € 1.498.798 € 1.570.798        €     -72.000

Programma 6
Coronacompensatie sociaal domein                     €         -     €    147.245 €      147.245 €       147.245 €           -      PPN 2021       Reserve Sociaal Domein                           Incidenteel
Totaal reserveringen programma 6                     €         -     €    147.245 €      147.245 €       147.245 €           -

Programma 7
Primaire storting reserve riolering                  €      1.356    €         -    €      1.356   €         -     €       1.356    Prim. Begr.    Reserve riolering                                Incidenteel
Primaire storting reserve vuilafvoer en verwerking   €     66.115    €         -    €     66.115   €         -     €      66.115    Prim. Begr.    Reserve vuilafvoer en verwerking                 Incidenteel
Overschot riolering 2021                             €        -      €         -    €        -     €     226.249   €    -226.249    Jaarrekening   Reserve riolering                                Incidenteel
Overschot vuilafvoer en verwerking 2021              €        -      €         -    €        -     €     166.543   €    -166.543    Jaarrekening   Reserve vuilafvoer en verwerking                 Incidenteel
Totaal reserveringen programma 7                     €     67.471    €         -    €     67.471   €     392.792   €    -325.321

Programma 8
Storting reservering stadsuitleg                     €         -     €     25.000   €     25.000   €      25.000   €         -      PPN 2021     Reserve stadsuitleg                                Incidenteel
Opbrengst Hooiwal                                    €         -     €    173.600   €    173.600   €     173.600   €         -      NJN 2021     Reserve grondbedrijf                               Incidenteel
Aanvullende storting 2021                            €         -     €        -     €        -     €      67.852   €     -67.852    Jaarrekening Reserve stadsuitleg                                Incidenteel
Totaal reserveringen programma 8                     €         -     €    198.600   €    198.600   €     266.452   €     -67.852

Totaal stortingen                                    € 1.590.250 € 1.125.845 € 2.716.095 € 4.095.374 € -1.379.279




                                                                                                                                                                                                             120
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>Onttrekkingen aan reserves, ten gunste van resultaat voor bestemming

                                                    Raming voor                 Raming na                                       Grondslag /                                                         Struct. /
Omschrijving                                         wijziging  Wijzigingen      wijziging        Werkelijk        Verschil     referentie                  Omschrijving reserve                   Incident.
Programma 0
Primaire onttrekking reserve winstuitkering NUON    €   185.621   €       -     €   185.621   €   185.621      €         -      Prim. begr.      Reserve winstuitkering NUON                       Structureel
Primaire onttrekking reserve Vitens                 €    48.000   €       -     €    48.000   €    48.000      €         -      Prim. begr.      Reserve conversie aandelen Vitens                 Structureel
Techlokaal Maas & Waal                              €       -     €    30.000   €    30.000   €    30.000      €         -      1e begr. wijz.   Reserve legaat van Cooth                          Incidenteel
Resultaat jaarrekening 2020                         €       -     €   914.105   €   914.105   €   914.106      €           -1   PPN 2021         Algemene reserve                                  Incidenteel
Onttrekking reserve assurantie                      €       -     €       -     €       -     €     7.351      €       -7.351   Jaarrekening     Reserve assurantie                                Structureel
Totaal reserveringen programma 0                    €   233.621   €   944.105   € 1.177.726   € 1.185.078      €       -7.352

Programma 2
Primaire onttrekking reserve onderhoud wegen        € 1.558.238 €         -     € 1.558.238 € 1.015.911        €     542.327    Prim. begr.      Reserve onderhoud wegen                           Structureel
Primaire onttrekking reserve openbare verlichting   €    74.064 €         -     €    74.064 €       -          €      74.064    Prim. begr.      Reserve vervanging straatverlichting              Structureel
Kwaliteitsimpuls openbare ruimte                    €       -   €      90.000   €    90.000 €    90.000        €         -      2e begr. wijz.   Reserve onderhoud wegen                           Incidenteel
Vrijval reserve openbare verlichting                €       -   €     389.000   €   389.000 €   131.936        €     257.064    PPN 2021         Reserve vervanging straatverlichting              Incidenteel
Totaal reserveringen programma 2                    € 1.632.302 €     479.000   € 2.111.302 € 1.237.847        €     873.455

Programma 5
Primaire onttrekking reserve kunstwerken            €     2.421 €         -   €       2.421 €          2.312 €           109    Prim. begr.      Reserve onderhoud kunstw/vervanging               Structureel
Extra onderhoud kunstwerken                         €       -   €       4.000 €       4.000 €          2.994 €         1.006    PPN 2021         Reserve onderhoud kunstw/vervanging               Incidenteel
Totaal reserveringen programma 5                    €     2.421 €       4.000 €       6.421 €          5.306 €         1.115

Programma 6
Primaire onttrekking reserve Sociaal Domein         €   249.555   €       -     €   249.555   €     114.326    €     135.229    Prim. begr.      Reserve Sociaal Domein                            Incidenteel
Fraudepreventie Sociaal Domein                      €     7.911   €       -     €     7.911   €         -      €       7.911    Prim. begr.      Reserve Sociaal Domein                            Incidenteel
Nulmeting sociaal domein                            €       -     €    21.168   €    21.168   €      36.962    €     -15.794    PPN 2021         Reserve Sociaal Domein                            Incidenteel
Project "Klaar voor de start"                       €       -     €    46.207   €    46.207   €      46.207    €         -      2e begr. wijz.   Reserve uitstroombeleid                           Incidenteel
Project "Klaar voor de start"                       €       -     €   133.300   €   133.300   €     133.300    €         -      PPN 2021         Reserve uitstroombeleid                           Incidenteel
Totaal reserveringen programma 6                    €   257.466   €   200.675   €   458.141   €     330.795    €     127.346

Programma 7
Primaire onttrekking reserve kwelbeheersingssys.    €    23.783   €       -     €    23.783   €       22.278   €       1.505    Prim. begr.      Reserve kwelbeheersingssysteem ADW                Structureel
Bagger werkzaamheden watergangen                    €       -     €   100.000   €   100.000   €       20.271   €      79.729    2e begr. wijz.   Reserve riolering                                 Incidenteel
Dekking luierinzameling                             €       -     €     6.000   €     6.000   €        7.147   €      -1.147    NJN 2021         Reserve egalisatie vuilafvoer en vuilverwerking   Incidenteel
Aanvullende onttrekking reserve kwelbeheersing      €       -     €       -     €       -     €        8.903   €      -8.903    Jaarrekening     Reserve kwelbeheersingssysteem ADW                Incidenteel
Totaal reserveringen programma 7                    €    23.783   €   106.000   €   129.783   €       58.599   €      71.184

Programma 8
Primaire onttrekking reserve grondbedrijf           €    85.621   €       -     €    85.621   €         -      €      85.621    Prim. begr.      Reserve grondbedrijf                              Structureel
Vorming Afschrijvingsreserve Centrum Horssen        €       -     €   380.000   €   380.000   €     380.000    €         -      PPN 2021         Reserve stadsuitleg                               Incidenteel
Extra onttrekking stadsuitleg                       €       -     €    25.000   €    25.000   €         -      €      25.000    PPN 2021         Reserve stadsuitleg                               Incidenteel
Ontwikkelingsvisie Gaarden Deest                    €       -     €    50.000   €    50.000   €         -      €      50.000    PPN 2021         Reserve grondbedrijf                              Incidenteel
Dekking kosten grondbedrijf 2021                    €       -     €       -     €       -     €      63.060    €     -63.060    Jaarrekening     Reserve grondbedrijf                              Incidenteel
Totaal reserveringen programma 8                    €    85.621   €   455.000   €   540.621   €     443.060    €      97.561

Totaal onttrekkingen                                € 2.235.214 € 2.188.780 € 4.423.994 € 3.260.685 € 1.163.309

Totaal resultaatbestemming                          €   -644.964 € -1.062.935 € -1.707.899 €        834.689 € -2.542.588




                                                                                                                                                                                                           121
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>122
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>      3.3.4 Analyse
begrotingsafwijkingen en
begrotingsrechtmatigheid




                           123
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>3.3.4 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid



 (x € 1.000)                       Raming 2021 na wijziging                  Realisatie 2021                      Begrotingsafwijking
  Omschrijving programma          Baten    Lasten      Saldo           Baten     Lasten           Saldo       Baten     Lasten      Saldo
0 Bestuur en ondersteuning      €    833 € 3.231 € -2.398            €    871 € 2.570 €            -1.699   €      38 €     661 €      699
1 Veiligheid                    €     56 € 1.724 € -1.668            €     36 € 1.693 €            -1.657   €     -20 €      30 €       10
2 Verkeer en vervoer            €    116 € 2.720 € -2.604            €    151 € 1.983 €            -1.832   €      35 €     736 €      771
3 Economie                      €    153 €     558 €      -405       € 2.279 €        485 €         1.794   € 2.126 €        73 € 2.199
4 Onderwijs                     €    654 € 2.385 € -1.731            €    481 € 2.197 €            -1.717   €    -173 €     188 €       14
5 Sport, cultuur en recreatie   €    949 € 4.213 € -3.264            €    996 € 3.809 €            -2.813   €      48 €     403 €      451
6 Sociaal domein                € 5.157 € 23.097 € -17.940           € 5.291 € 21.306 €           -16.015   €     134 € 1.791 € 1.925
7 Volksgezondheid en milieu     €    754 € 5.357 € -4.603            €    928 € 4.962 €            -4.034   €     173 €     395 €      568
8 Wonen en bouwen               €    678 € 1.912 € -1.235            € -1.058 € 1.958 €            -3.016   € -1.735 €      -46 € -1.782
Subtotaal                       € 9.350 € 45.196 € -35.846           € 9.975 € 40.965 €           -30.990   €     625 € 4.231 € 4.856

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:
Lokale heffingen          € 7.836 €     -  €                7.836    € 7.857 €          -     € 7.857 €           21    €    -     €      21
Algemene uitkering        € 31.645 €    -  €               31.645    € 32.060 €         -     € 32.060 €         415    €    -     €     415
Dividend Programma 0      €     57 €    -  €                   57    €     46 €         -     €     46 €         -10    €    -     €     -10
Gerealiseerde kosten      €    419 € 6.415 €               -5.997    €    545 €       6.899   € -6.354 €         126    €   -484   €    -358
Subtotaal                 € 39.956 € 6.415 €               33.541    € 40.508 €       6.899   € 33.609 €         552    €   -484   €      68

Saldo van baten en lasten       € 49.306 € 51.611 €        -2.305 € 50.483 € 47.864 €              2.619 €     1.176 €      3.747 €    4.923

Toevoeging/onttrekking aan reserves:
0 Bestuur en ondersteuning    € 1.178     €     804    €      374    €     271    €     804   €     -533    €   -907    €    -     €   -907
1 Veiligheid                  €   -       €     -      €      -      €     -      €     -     €      -      €    -      €    -     €    -
2 Verkeer en vervoer          € 2.111     €   1.490    €      622    €   1.238    €   1.571   €     -333    €   -873    €    -81   €   -954
3 Economie                    €   -       €     -      €      -      €     -      €     -     €      -      €    -      €    -     €    -
4 Onderwijs                   €   -       €     -      €      -      €     -      €     -     €      -      €    -      €    -     €    -
5 Sport, cultuur en recreatie €     6     €     -      €         6   €        5   €     -     €        5    €      -1   €    -     €      -1
6 Sociaal domein              €   458     €     147    €      311    €     331    €     147   €      184    €   -127    €    -     €   -127
7 Volksgezondheid en milieu €     130     €       67   €        62   €       59   €     393   €     -334    €    -71    €   -325   €   -397
8 Wonen en bouwen             €   541     €     199    €      342    €     443    €     266   €      177    €    -98    €    -68   €   -165
Subtotaal                     € 4.424     €   2.707    €    1.717    €   2.347    €   3.181   €     -835    € -2.076    €   -474   € -2.552

Resultaat                       € 53.730 € 54.318 €          -588 € 52.830 € 51.045 €              1.784 €      -900 €      3.273 €    2.372


Analyse begrotingsafwijking
Voor een analyse van de begrotingsafwijkingen wordt verwezen naar de verschillenanalyse in de toelichting op de programmarekening
(toelichting per programma).


Analyse begrotingsrechtmatigheid
Op grond van artikel 189, lid 3 Gemeentewet zijn alle begrotingsoverschrijdingen op de lasten onrechtmatig. Gemiste opbrengsten of
lagere lasten vallen dus niet onder deze analyse. Bij de afweging van de relevantie van deze onrechtmatige lasten is het criterium
"passend binnen het door de Raad uitgezette beleid" van belang. Ondanks dat de Raad van de gemeente Druten niet concreet heeft
omschreven onder welke omstandigheden overschrijdingen op begrote lasten als "passend binnen het door de Raad uitgezette beleid"
worden beschouwd, kunnen we aan de hand van onderstaande criteria toch een analyse maken.
Er is getoetst aan de hand van de volgende criteria:
● Fout in de begroting;
● Onjuist begrotingsartikel of programma;
● Onjuist begrotingsjaar;
● Passende hogere lasten én baten;
● Passende hogere lasten niet tijdig gesignaleerd vanwege ontbrekende informatie van derden;
● Passende hogere lasten abusievelijk niet tijdig gesignaleerd;
● Passende hogere lasten opzettelijk niet tijdig gesignaleerd;
● Niet-passende lasten, gelden zijn anders besteed dan door de Raad is bedoeld;
● Bij later onderzoek zijn fouten uit het verleden gesignaleerd;
● Hogere lasten vanwege duurdere investeringen;
● Minder doch duurdere passende activiteiten binnen het begrotingsbedrag.

Bij programma 8 is een overschrijding geconstateerd op de lasten. In deze analyse zullen wij ons ten aanzien van deze overschrijdingen
verantwoorden en ingaan op de oorzaken.




                                                                                                                                          124
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>Programma 8 wonen en bouwen
De overschrijding op de lasten (voor resultaatbestemming) bedraagt ca € 46.000. De overschrijding wordt door verschillende over- en
onderschrijdingen op verschillende producten veroorzaakt. Hieronder wordt alleen de (relevante) overschrijding op de lasten
geanalyseerd, aangezien de baten niet tot een begrotingsonrechtmatigheid kunnen leiden.

Product 8.1-1 Structuur- en bestemmingsplannen
De inkomsten uit exploitatiebijdragen zijn zowel in de perspecpectiefnota 2021 alsmede de najaarsnota 2021 verhoogd met een
totaalbedrag van € 223.600 (inclusief opbrengst Hooiwal van € 173.600 te storten in de reserve grondbedrijf) . In december 2021
ontvingen we nog een exploitatiebijdrage van € 127.500 i.v.m. het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan Hermelrijk in Puijflijk
(realisering 67 woningen Koningsweg). Dit verklaart de positieve afwijking. Conform het afgesproken beleid wordt 50% van de
gerealiseerde opbrengsten toegevoegd in de reserve stadsuitleg (totaal € 92.852 in 2021).

Product 8.2-1 Bouwgrondexploitatie
Het onderhanden werk van de grondexploitatie wordt verrekend op taakveld 3.2 en 8.2. Het verschil van € 2.013.000 valt tegen elkaar
weg.
Ook zijn er kosten gemaakt doordat er o.a. een slotfactuur voor de poort van Druten, dit project was al afgesloten. Daarnaast zijn er nog
algemene kosten voor het doorbelasten van uren geboekt. In totaal een nadeel van € 30.000.

Tevens zijn de grondexploitaties van Deest Zuid, Tabaksveld en de Pas Druten opnieuw doorgerekend. De kosten voor bouwrijp maken
en de plankosten vallen lager uit . De verliesvoorzieningen zijn hierop aangepast. Dit leidt tot een voordeel van € 31.000.

Product 8.3-1 Bouw-, woning-, welstandstoezicht
De invoering van de omgevingswet is opnieuw uitgesteld. De nieuwe datum van invoering is 1 januari 2023. Het restant ad € 57.000 wordt
via een budgetoverheveling meegenomen naar 2022.

Daarnaast zijn de kosten van bouw- en welstand € 21.000 hoger uitgevallen dan geraamd door met name extra stikstofdepositie-
onderzoeken.

Product 8.3-2 Handhaving bouw- en woningtoez.
Het verhaal van in voorgaande jaren gemaakte kosten door middel van het opleggen van dwangsommen viel € 68.000 hoger uit dan
begroot.

Product 8.3-5 Omgevingsvergunning
Door de versnelling van de woningbouw en de toename van aanvragen voor zonneparken zijn de leges fors toegenomen. In de
najaarsnota 2021 is daarom het begrote bedrag aan te ontvangen leges al opgehoogd van € 472.000 naar € 600.000. Uieindelijk zijn we
nog € 15.000 hoger uitgekomen dan geraamd.


De hogere lasten op programma 8 vallen weg tegen hogere baten op programma 3. Dit heeft te maken met het verantwoorden van
onderhanden werk op zowel taakveld 3.2 (bij grondexploitaties bedrijventerreinen) als op taakveld 8.2. (grondexploitaties niet
bedrijventerreinen) Dit heeft verder geen impact op de rechtmatigheid.




                                                                                                                                          125
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>126
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>3.3.5 Globale analyse verschil
 tussen begroot en werkelijk
          resultaat




                                 127
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>3.3.5 Globale verschillenanalyse saldo Najaarsnota 2021 t.o.v. Jaarrekening 2021



Geraamd resultaat exploitatie 2021 conform najaarsnota 2021                             €    40.497
Werkelijk resultaat exploitatie jaarrekening 2021                                       € 1.784.400
Te verklaren verschil                                                                   € 1.743.903

Het verschil tussen de najaarsnota 2021 en het werkelijke exploitatie resultaat 2021 wordt grotendeels verklaard door de
budgetoverhevelingen 2021 naar 2022. Zie hiervoor onderstaand overzicht.
Daarnaast is er € 415.173 extra aan algemene uitkering ontvangen.


Budget overhevelingen                                                                                                      Totaal
Programma 0
6e Compensatiepakket corona: inkomstenderving                                                                         €       7.000
6e Compensatiepakket corona: extra kosten gemeenteraadsverkiezingen 2022                                              €      39.200
Programma 1
-                                                                                                                     -
Programma 2
Mobiliteitsvisie                                                                                                      €       5.845
Programma 3
Mountainbikeroute                                                                                                     €      25.756
Programma 4
-                                                                                                                     -
Programma 5
Inwonersinitiatieven openbare ruimte en Deest biodiversiteit                                                          €      10.000
Anti discriminatie                                                                                                    €      23.610
Kerkenvisie                                                                                                           €      12.530
Compensatie corona voor lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen                                                       €      54.000
Haalbaarheidsonderzoek Klosterhufke Deest                                                                             €      12.500
6e Compensatiepakket corona voor lokale culturele infrastructuur                                                      €      37.400
Cultuurpact (Romeinse Limes)                                                                                          €      15.000
Programma 6
Harmoniseren betaaldatum uitkeringen                                                                                  €     120.000
Inburgeringsgelden                                                                                                    €      12.700
Verhoging taalniveau en maatschappelijke begeleiding                                                                  €      19.753
Brede aanpak dak- en thuisloosheid/ambulantiseringsmiddelen                                                           €      83.451
Extra gelden SHV uit decembercirculaire 2020                                                                          €      34.662
Gedeelte extra middelen voor heroriëntatie zelfstandigen (dec. circulaire 2020)                                       €      25.000
Overdracht middelen beschermd wonen                                                                                   €      85.293
Labeling blokhuismiddelen                                                                                             €     456.504
Meerkosten Continuïteit wmo/jeugd/ omzetgarantie                                                                      €      58.922
Meerkosten continuïteit zorg Wmo/jeugd                                                                                €      55.000
6e Compensatiepakket corona: compensatie opvangen exploitatietekorten SW-bedrijven                                    €      47.800
Programma 7
Regionale adaptatiestrategie RAS, t.b.v. ruimtelijke adaptatie op het gebied van wateroverlast, droogte en hitte.     €       7.212
Aanschaf keet/stroomaansluiting begraafplaats                                                                         €      20.000
GIDS gelden (kansrijke Start)                                                                                         €       9.950
Programma 8
Visie Openbare Ruimte Wilgenland                                                                                      €      39.558
Invoering omgevingswet                                                                                                €      73.730
Wet Kwaliteitsborging bouwen                                                                                          €       9.900
Totaal                                                                                                                € 1.402.276


Recapitulatie
Te verklaren verschil                                                                   € 1.743.903
Budgetoverhevelingen van 2021 naar 2022                                                 € -1.402.276
Extra ontvangsten algemene uitkering                                                    € -415.173
Overige kleine verschillen                                                              €     -73.546




                                                                                                                                      128
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>3.3.6 SISA




             129
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>                                                                               SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1-3-2022
                Uitkeringscode
 Verstrekker




                                              Juridische


                                                           Ontvanger
                                 Specifieke




                                              grondslag
                                 uitkering

                                                                                   Indicator                             Indicator                               Indicator                            Indicator                           Indicator
JenV           A12B              Incidentele bijdrage                  Naam veiligheidsregio                 Besteding (jaar T)                      Besteding volgens besluit van de Cumulatieve besteding (t/m jaar          Eindverantwoording (Ja/Nee)
                                 ondersteuning naleving                                                                                              veiligheidsregio uitgevoerd      T)
                                 controle op                                                                                                         (Ja/nee)
                                 coronatoegangsbewijzen

                                 Veiligheidsregio's
                                                                                     Aard controle n.v.t.                      Aard controle R                     Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.
                                                                                     Indicator: A12B/01                     Indicator: A12B/02                     Indicator: A12B/03                   Indicator: A12B/04                  Indicator: A12B/05
                                                                       Gelderland-Zuid                                                 € 32.808 Ja                                                                 € 32.808 Ja
FIN            B2                Regeling specifieke uitkering         Besteding (T-1) - betreft nog niet    Aantal (potentieel) gedupeerden         Cumulatief aantal (potentieel)       Besteding (jaar T) werkelijke      Cumulatieve besteding (t/m jaar
                                 gemeentelijke hulp                    verantwoorde bedragen over            (als gemeld door                        gedupeerden (als gemeld door         kosten van onderdeel c (artikel 3) T) werkelijke kosten van
                                 gedupeerden                           2020                                  Uitvoeringsorganisatie Herstel          Uitvoeringsorganisatie Herstel                                          onderdelen c (artikel 3)
                                 toeslagenproblematiek                                                       Toeslagen aan de gemeente)              Toeslagen aan de gemeente)
                                                                                                             (jaar T)                                (t/m jaar T)

                                 Gemeenten
                                                                                         Aard controle R                          Aard controle R                     Aard controle R                       Aard controle R                 Aard controle n.v.t.
                                                                                         Indicator: B2/01                         Indicator: B2/02                    Indicator: B2/03                      Indicator: B2/04                   Indicator: B2/05
                                                                       €0                                    26                                      26                                   €0                                   €0
                                                                       Normbedragen voor a, b en d           Normbedrag voor e (Ja/Nee)              Eindverantwoording (Ja/Nee)
                                                                       (Ja/Nee) (vanaf 2021)                 (vanaf 2021)
                                                                                                             Nee: indicator B2/13 en B2/14 /
                                                                       Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2
                                                                                                             Ja: indicator B2/21 en B2/22

                                                                                      Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                    Aard controle n.v.t.
                                                                                         Indicator: B2/06                     Indicator: B2/07                        Indicator: B2/08
                                                                       Ja                                    Ja                                      Nee
                                                                       Reeks 1                               Reeks 1                                 Reeks 1                              Reeks 1

                                                                       Aantal uitgewerkte plannen van   Cumulatief aantal uitgewerkte                Besteding (jaar T) werkelijke        Cumulatieve besteding (t/m jaar
                                                                       aanpakken (jaar T)               plannen van aanpakken (t/m jaar              kosten van onderdeel a, b en d       T) werkelijke kosten van
                                                                                                        T)                                           (artikel 3)                          onderdelen a, b en d (artikel 3)
                                                                       Keuze werkelijke kosten          Keuze werkelijke kosten                      Keuze werkelijke kosten              Keuze werkelijke kosten
                                                                                      Aard controle D2                Aard controle n.v.t.                            Aard controle R                   Aard controle n.v.t.
                                                                                       Indicator: B2/09                   Indicator: B2/10                            Indicator: B2/11                     Indicator: B2/12

                                                                       Besteding (jaar T) werkelijke      Cumulatieve besteding (t/m jaar
                                                                       kosten van onderdeel e (artikel 3) T) werkelijke kosten van
                                                                                                          onderdelen e (artikel 3)


                                                                       Keuze werkelijke kosten               Keuze werkelijke kosten

                                                                                         Aard controle R                   Aard controle n.v.t.
                                                                                         Indicator: B2/13                     Indicator: B2/14




                                                                                                                                                                                                                                                                   130
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>                                             Reeks 2                               Reeks 2                              Reeks 2                              Reeks 2                               Reeks 2   Reeks 2

                                             Normbedrag onderdeel a x aantal Normbedrag onderdeel a x aantal Normbedrag onderdeel b x aantal Normbedrag onderdeel b x aantal Normbedrag onderdeel d x aantal Normbedrag onderdeel d x aantal
                                             (potentieel) gedupeerden        (potentieel) gedupeerden        plannen van aanpak              plannen van aanpak (t/m jaar T) nazorgtrajecten                 nazorgtrajecten (t/m jaar T)
                                                                             cumulatief (t/m jaar T)

                                             Keuze normbedragen             Keuze normbedragen              Keuze normbedragen             Keuze normbedragen              Keuze normbedragen             Keuze normbedragen
                                                           Aard controle R             Aard controle n.v.t.               Aard controle R             Aard controle n.v.t.               Aard controle R             Aard controle n.v.t.
                                                           Indicator: B2/15               Indicator: B2/16                Indicator: B2/17               Indicator: B2/18                Indicator: B2/19               Indicator: B2/20
                                                                    € 8.360                        € 8.360 € 0                             €0                              €0                             €0
                                             Normbedrag onderdeel e                Normbedrag onderdeel e
                                             (afhankelijk van aantal               (afhankelijk van aantal
                                             (potentieel) gedupeerde), indien      (potentieel) gedupeerde), indien
                                             nog niet eerder opgegeven (jaar       nog niet eerder opgegeven (t/m
                                             T)                                    jaar T)
                                             Keuze normbedragen                    Keuze normbedragen

                                                               Aard controle R                    Aard controle n.v.t
                                                               Indicator: B2/21                     Indicator: B2/22
                                                                     € 12.000                            € 12.000
BZK   C1   Regeling specifieke uitkering     Eindverantwoording (Ja/Nee)      Aantal woningen dat bereikt is      Aantal woningen waar
           Reductie Energiegebruik                                            met het project (t/m jaar T)        energiebesparende maatregelen
                                                                                                                  plaatsvinden (t/m jaar T)


           Gemeenten
                                                            Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.
                                                              Indicator: C1/01                     Indicator: C1/02                     Indicator: C1/03
                                             Ja                                    3.491                                1.420
                                             Projectnaam/nummer per project Besteding (jaar T) per project              Bestedingen (jaar T) komen           Besteding (jaar T) aan afwijkingen
                                                                                                                        overeen met ingediende
                                                                                                                        projectplan (Ja/Nee)


                                                                                                                                                             Alleen invullen bij akkoord
                                                                                                                                                             ministerie

                                                            Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                   Aard controle n.v.t.                     Aard controle R
                                                              Indicator: C1/04                      Indicator: C1/05                    Indicator: C1/06                       Indicator: C1/07
                                           1 Project 2020                          € 23.076                             Ja
                                             Kopie projectnaam/nummer              Cumulatieve totale bestedingen       Toelichting op afwijkingen           Project afgerond in (jaar T)?
                                                                                   (t/m jaar T)                                                              (Ja/Nee)

                                                                                   Deze indicator is bedoeld voor de
                                                                                   tussentijdse afstemming van de
                                                                                   juistheid en volledigheid van de
                                                                                   verantwoordingsinformatie


                                                            Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                              Indicator: C1/08                     Indicator: C1/09                     Indicator: C1/10                      Indicator: C1/11
                                           1 Project 2020                          € 140.951                                                                 Ja




                                                                                                                                                                                                                         131
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>BZK   C32    Regeling specifieke uitkering       Beschikkingsnummer /naam            Besteding (jaar T)                    Cumulatieve besteding (t/m jaar      Start bouwactiviteiten uiterlijk 31    Toelichting (verplicht als bij start   Eindverantwoording (Ja/Nee)
             ventilatie in scholen                                                                                         T)                                   augustus 2022 (Ja/Nee)                 bouwactiviteiten (indicator 04)
                                                                                                                                                                                                       'Nee' is ingevuld)

             Gemeenten
                                                             Aard controle n.v.t.                       Aard controle R                  Aard controle n.v.t.                     Aard controle D2                     Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.
                                                              Indicator: C32/01                       Indicator: C32/02                   Indicator: C32/03                       Indicator: C32/04                     Indicator: C32/05                    Indicator: C32/06
                                           1 SUVIS21-00744437                        €0                                    €0                                   Ja                                                                            Nee
BZK   C41B   Regeling specifieke uitkering   Hieronder per regel één                 Besteding (jaar T) aan flexibele      Cumulatieve besteding (t/m jaar      Cumulatieve cofinanciering (t/m        Aantal projecten dat (in jaar T) is    Aantal projecten dat cumulatief
             flexibele inzet woningbouw      provincie(code) selecteren en in        ondersteuning, capaciteit en          T) aan flexibele ondersteuning       jaar T)                                geholpen met middelen                  (t/m jaar T) is geholpen met
                                             de kolommen ernaast de                  expertise                             capaciteit en expertise                                                                                            middelen
                                             verantwoordingsinformatie voor
                                             die provincie invullen

             SiSa tussen medeoverheden
                                                              Aard controle n.v.t.                     Aard controle R                   Aard controle n.v.t.                      Aard controle R                     Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.
                                                               Indicator: C41B/01                   Indicator: C41B/02                   Indicator: C41B/03                     Indicator: C41B/04                     Indicator: C41B/05                   Indicator: C41B/06
                                             1   030005 Provincie Gelderland         €0                                    €0                                   €0                                     0                                      0
                                             2   030005 Provincie Gelderland         €0                                    €0                                   €0                                     0                                      0
                                             3   030005 Provincie Gelderland         €0                                    €0                                   €0                                     0                                      0
                                             4   030005 Provincie Gelderland         €0                                    €0                                   €0                                     0                                      0
                                                 Kopie provinciecode                 Cumulatief aantal (t/m jaar T)        Eindverantwoording (Ja/Nee)
                                                                                     woningen dat in deze projecten
                                                                                     wordt gerealiseerd



                                                              Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.
                                                               Indicator: C41B/07                   Indicator: C41B/08                   Indicator: C41B/09
                                             1   030005 Provincie Gelderland         0                                     Nee
                                             2   030005 Provincie Gelderland         0                                     Nee
                                             3   030005 Provincie Gelderland         0                                     Nee
                                             4   030005 Provincie Gelderland         0                                     Nee
BZK   C43    Regeling reductie                   Beschikkingsnummer/naam             Besteding (jaar T)                    Cumulatieve besteding (t/m jaar      Aantal bereikte woningen               Toelichting                            Eindverantwoording (Ja/Nee)
             energiegebruik woningen                                                                                       T)

             Gemeenten
                                                            Aard controle n.v.t.                        Aard controle R                  Aard controle n.v.t.                   Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                             Indicator: C43/01                        Indicator: C43/02                   Indicator: C43/03                      Indicator: C43/04                      Indicator: C43/05                    Indicator: C43/06
                                                 RREW2020-00450765               € 198.526                                 € 198.526                            0                                      Er is in 2021een voorschot van € Nee
                                                                                                                                                                                                       172.414 vouchergelden betaald.
                                                                                                                                                                                                       De vouchers zullen volledig in
                                                                                                                                                                                                       2022 worden verzilverd.




                                                                                                                                                                                                                                                           132
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>BZK   C62   Specifieke uitkering aan      Aantal gedupeerden (artikel 1, lid Berekening bedrag                             Gederfde opbrengsten                  Eindverantwoording (Ja/Nee)
            gemeenten voor                2)                                 uitvoeringskosten                             (jaar T) die voortvloeien uit het
            de bekostiging van de                                                                                          kwijtschelden van gemeentelijke
            kwijtschelding                                                                                                 belastingen
            van gemeentelijke belastingen
            van
            gedupeerden door de toeslagen
            affaire


                                                                 Aard controle R                       Aard controle R                        Aard controle R                   Aard controle n.v.t.
                                                               Indicator: C62/01                     Indicator: C62/02                      Indicator: C62/03                    Indicator: C62/04
                                               18                                                               € 2.700 € 499                                    Ja
OCW   D8    Onderwijsachterstandenbeleid       Besteding (jaar T) aan               Besteding (jaar T) aan overige         Besteding (jaar T) aan afspraken Opgebouwde reserve ultimo (jaar
            2019-2022 (OAB)                    voorzieningen voor voorschoolse      activiteiten (naast VVE) voor          over voor- en vroegschoolse       T-1)
                                               educatie die voldoen aan de          leerlingen met een grote               educatie met bevoegde
                                               wettelijke kwaliteitseisen           achterstand in de Nederlandse          gezagsorganen van scholen,
                                               (conform artikel 166, eerste lid     taal (conform artikel 165 WPO)         houders van kindcentra en
                                               WPO)                                                                        peuterspeelzalen (conform artikel
                                                                                                                           167 WPO)

            Gemeenten
                                                                Aard controle R                        Aard controle R                       Aard controle R                       Aard controle R
                                                                Indicator: D8/01                       Indicator: D8/02                      Indicator: D8/03                      Indicator: D8/04
                                               € 206.409                            € 81.112                               € 27.331                              € 90.466
                                               Hieronder per regel één              Aan andere gemeenten (in jaar          Hieronder per regel één               Aan andere gemeenten (in jaar
                                               gemeente(code) selecteren en in      T) overgeboekte middelen               gemeente(code) selecteren en in       T) overgeboekte middelen
                                               de kolommen ernaast de               (lasten) uit de specifieke uitkering   de kolommen ernaast de                (baten) uit de specifieke uitkering
                                               verantwoordingsinformatie voor       onderwijsachterstandenbeleid           verantwoordingsinformatie voor        onderwijsachterstandenbeleid
                                               die gemeente invullen                                                       die gemeente invullen
                                                                                    Bedrag                                                                       Bedrag

                                                             Aard controle n.v.t.                      Aard controle R                    Aard controle n.v.t.                     Aard controle R
                                                               Indicator: D8/05                        Indicator: D8/06                     Indicator: D8/07                       Indicator: D8/08
                                           1
OCW   D14   Regeling specifieke uitkering Besteding (jaar T) maatregelen            Besteding (jaar T) voor tijdelijke     Besteding (jaar T) voor               Opgebouwde reserve ultimo (jaar
            inhalen COVID-19 gerelateerde artikel 3, lid 2, a t/m e samen           extra huur van bestaande               ambtelijke capaciteit van de          T-1)
            onderwijsvertragingen         opgeteld                                  huisvesting indien deze extra          gemeente of inkoop van
                                                                                    huisvesting nodig is voor de           expertise voor de uitvoering van
                                                                                    uitvoering van maatregelen die         het Nationaal Programma
                                                                                    scholen of gemeenten in het            Onderwijs
                                                                                    kader van het Nationaal
                                                                                    Programma Onderwijs nemen



                                                                 Aard controle R                       Aard controle R                        Aard controle R                       Aard controle R
                                                               Indicator: D14/01                     Indicator: D14/02                      Indicator: D14/03                     Indicator: D14/04
                                               €0                                   €0                                     €0                                    €0
                                               Hieronder per regel één              Aan andere gemeenten (in jaar          Hieronder per regel één               Van andere gemeenten (in jaar
                                               gemeente(code) selecteren en in      T) overgeboekte middelen               gemeente(code) selecteren en in       T) overgeboekte middelen
                                               de kolommen ernaast de               (lasten) uit de specifieke uitkering   de kolommen ernaast de                (baten) uit de specifieke uitkering
                                               verantwoordingsinformatie voor       gemeenten t.b.v. het Nationaal         verantwoordingsinformatie voor        gemeenten t.b.v. het Nationaal
                                               die gemeente invullen                Programma Onderwijs                    die gemeente invullen                 Programma Onderwijs




                                                                                                                                                                                                       133
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>                                                              Aard controle n.v.t.                     Aard controle R                  Aard controle n.v.t.                      Aard controle R
                                                               Indicator: D14/05                     Indicator: D14/06                   Indicator: D14/07                      Indicator: D14/08
                                             1
IenW   E20   Regeling stimulering          Besteding (jaar T)                        Cumulatieve besteding (t/m jaar      Cumulatieve cofinanciering (t/m      Project afgerond (alle
             verkeersmaatregelen 2020-2021                                           T)                                   jaar T)                              maatregelen) in (jaar T) (Ja/Nee)


             Provincies en Gemeenten
                                                                  Aard controle R                  Aard controle n.v.t.                     Aard controle R                   Aard controle n.v.t.
                                                                Indicator: E20/01                   Indicator: E20/02                     Indicator: E20/03                    Indicator: E20/04
                                                 €0                                  €0                                   €0                                   Nee
                                                 Naam/nummer per maatregel           Per maatregel, maatregel             De hoeveelheid opgeleverde           Eventuele toelichting, mits
                                                                                     afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee)       verkeersveiligheids-maatregelen      noodzakelijk
                                                                                                                          per type maatregel (stuks,
                                                                                                                          meters)



                                                            Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.               Aard controle n.v.t.             Aard controle n.v.t.
                                                              Indicator: E20/05                   Indicator: E20/06                  Indicator: E20/07               Indicator: E20/08
                                           1 Aanleg (9 locaties) van een         Nee                                 0
                                             kruispuntplateau ETW-ETW 30
                                             km/uur
EZK    F9    Regeling specifieke uitkering   Projectnaam/nummer                  Besteding (jaar T) ten laste van    Cumulatieve besteding ten laste Project afgerond in (jaar T)?       Toelichting
             Extern Advies Warmtetransitie                                       Rijksmiddelen                       van Rijksmiddelen (t/m jaar T)     (Ja/Nee)

                                                                                                                          Deze indicator is bedoeld voor de
                                                                                                                          tussentijdse afstemming van de
                                                                                                                          juistheid en volledigheid van de
                                                                                                                          verantwoordingsinformatie

                                                             Aard controle R                           Aard controle R                  Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.
                                                             Indicator: F9/01                          Indicator: F9/02                    Indicator: F9/03                      Indicator: F9/04                     Indicator: F9/05
                                             1 EAW-20-01183303                €0                                          €0                                   Nee
                                                 Eindverantwoording (Ja/Nee)



                                                              Aard controle n.v.t.
                                                                 Indicator: F9/06
                                                 Nee



SZW    G2    Gebundelde uitkering op grond Besteding (jaar T) algemene               Baten (jaar T) algemene bijstand     Besteding (jaar T) IOAW              Baten (jaar T) IOAW (exclusief        Besteding (jaar T) IOAZ              Baten (jaar T) IOAZ (exclusief
             van artikel 69                bijstand                                  (exclusief Rijk)                                                          Rijk)                                                                      Rijk)
             Participatiewet_gemeentedeel
             2021
                                           Gemeente                                  Gemeente                             Gemeente                             Gemeente                              Gemeente                             Gemeente




                                                                                                                                                                                                                                                       134
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>           Alle gemeenten verantwoorden        I.1 Participatiewet (PW)              I.1 Participatiewet (PW)               I.2 Wet inkomensvoorziening          I.2 Wet inkomensvoorziening          I.3 Wet inkomensvoorziening          I.3 Wet inkomensvoorziening
           hier het gemeentedeel over (jaar                                                                                 oudere en gedeeltelijk               oudere en gedeeltelijk               oudere en gedeeltelijk               oudere en gedeeltelijk
           T), ongeacht of de gemeente in                                                                                   arbeidsongeschikte werkloze          arbeidsongeschikte werkloze          arbeidsongeschikte gewezen           arbeidsongeschikte gewezen
           (jaar T) geen, enkele of alle taken                                                                              werknemers (IOAW)                    werknemers (IOAW)                    zelfstandigen (IOAZ)                 zelfstandigen (IOAZ)
           heeft uitbesteed aan een
           Openbaar lichaam opgericht op
           grond van de Wgr

                                                                  Aard controle R                       Aard controle R                        Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R
                                                                 Indicator: G2/01                      Indicator: G2/02                       Indicator: G2/03                     Indicator: G2/04                     Indicator: G2/05                     Indicator: G2/06
                                              € 3.341.911                            € 76.513                               € 211.793                            € 11.786                             € 18.309                             €0
                                              Besteding (jaar T) Bbz 2004            Baten (jaar T) Bbz 2004                Baten (jaar T) WWIK (exclusief       Besteding (jaar T)                   Baten (jaar T)                       Gederfde baten die voortvloeien
                                              levensonderhoud                        levensonderhoud                        Rijk)                                Loonkostensubsidie o.g.v. art.       Loonkostensubsidie o.g.v. art.       uit kwijtschelden schulden
                                                                                                                                                                 10d Participatiewet                  10d Participatiewet (excl. Rijk)     gebundelde uitkering
                                                                                                                                                                                                                                           Participatiewet in (jaar T)
                                              Gemeente                               Gemeente                               Gemeente                             Gemeente                             Gemeente                             Gemeente
                                              I.4 Besluit bijstandverlening          I.4 Besluit bijstandverlening          I.6 Wet werk en inkomen              I.7 Participatiewet (PW)             I.7 Participatiewet (PW)             Participatiewet (PW)
                                              zelfstandigen 2004                     zelfstandigen 2004                     kunstenaars (WWIK)
                                              (levensonderhoud) (Bbz 2004)           (levensonderhoud) (Bbz 2004)
                                                                   Aard controle R                        Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R
                                                                  Indicator: G2/07                       Indicator: G2/08                     Indicator: G2/09                     Indicator: G2/10                     Indicator: G2/11                     Indicator: G2/12
                                              € 11.028                               € 2.088                                €0                                   € 246.858                            €0                                   €0
                                              Mutaties (dotaties en vrijval)         Volledig zelfstandige uitvoering
                                              voorziening dubieuze debiteuren        (Ja/Nee)
                                              als gevolg van kwijt te schelden
                                              schulden gebundelde uitkering
                                              Participatiewet (jaar T)

                                              Gemeente
                                              Participatiewet (PW)
                                                                Aard controle D2                    Aard controle n.v.t.
                                                                 Indicator: G2/13                     Indicator: G2/14
                                              €0                                  Ja




SZW   G3   Besluit bijstandverlening          Besteding (jaar T)                     Baten (jaar T)                         Baten vanwege vóór 1 januari         Besteding (jaar T) Bob               Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T)
           zelfstandigen 2004 (exclusief      kapitaalverstrekking                   kapitaalverstrekking (exclusief        2020 verstrekt kapitaal (exclusief                                                                            onderzoekskosten
           levensonderhoud beginnende                                                Rijk)                                  Rijk)                                                                                                         artikel 52, eerste lid, onderdeel b,
           zelfstandigen)_gemeentedeel                                                                                                                                                                                                    Bbz 2004 (Bob)
           2021

           Besluit bijstandverlening
           zelfstandigen (Bbz) 2004




                                                                                                                                                                                                                                                         135
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>           Alle gemeenten verantwoorden
           hier het gemeentedeel over (jaar
           T), ongeacht of de gemeente in
           (jaar T) geen, enkele of alle taken
           heeft uitbesteed aan een
           Openbaar lichaam opgericht op
           grond van de Wgr.

                                                                   Aard controle R                     Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R                       Aard controle R                       Aard controle R
                                                                  Indicator: G3/01                    Indicator: G3/02                     Indicator: G3/03                     Indicator: G3/04                      Indicator: G3/05                      Indicator: G3/06
                                                 €0                              €0                                      € 13.181                             €0                                    €0                                    €0
                                                 BBZ vóór 2020 –                 BBZ vóór 2020 –                         BBZ vóór 2020 –                      BBZ vanaf 2020 –                      Volledig zelfstandige uitvoering
                                                 levensonderhoud (exclusief BOB) kapitaalverstrekking (exclusief         levensonderhoud en                   kapitaalverstrekking                  (Ja/Nee)
                                                                                 BOB)                                    kapitaalverstrekkingen (BOB)
                                                 Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien         Gederfde baten die voortvloeien      Gederfde baten die voortvloeien
                                                 uit kwijtschelden schulden      uit kwijtschelden van                   uit kwijtschelden schulden           uit kwijtschelden van
                                                 levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen               levensonderhoud BBZ en               achterstallige betalingen
                                                 (exclusief BOB)                 kapitaalverstrekkingen BBZ in           achterstallige betalingen            kapitaalverstrekkingen BBZ in
                                                                                 (jaar T) (exclusief BOB)                kapitaalverstrekkingen BOB in        (jaar T)
                                                                                                                         (jaar T)

                                                                   Aard controle R                     Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R                   Aard controle n.v.t.
                                                                  Indicator: G3/07                    Indicator: G3/08                     Indicator: G3/09                     Indicator: G3/10                     Indicator: G3/11
                                                 €0                                  €0                                  €0                                   €0                                    Ja
SZW   G4   Tijdelijke                            Welke regeling betreft het?         Besteding (jaar T)                  Besteding (jaar T)                   Baten (jaar T) levensonderhoud        Baten (jaar T)                        Baten (jaar T)
           overbruggingsregeling                                                     levensonderhoud                     kapitaalverstrekking                                                       kapitaalverstrekking (aflossing)      kapitaalverstrekking (overig)
           zelfstandig ondernemers
           (Tozo) _gemeentedeel 2021

           Alle gemeenten verantwoorden
           hier het gemeentedeel over Tozo
           (jaar T), ongeacht of de
           gemeente in (jaar T) geen,
           enkele of alle taken heeft
           uitbesteed aan een Openbaar
           lichaam opgericht op grond van
           de Wgr
                                                               Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R                       Aard controle R                       Aard controle R
                                                                  Indicator: G4/01                    Indicator: G4/02                     Indicator: G4/03                     Indicator: G4/04                      Indicator: G4/05                      Indicator: G4/06
                                             1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)       €0                                   €0                                   € 1.244                               € 6.428                               €0
                                             2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) € 0                                    €0                                   € 2.728                               € 3.998                               €0

                                             3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april    € 211.689                           € 14.314                             € 1.015                               €0                                    €0
                                               2021)
                                             4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021      € 110.525                           €0                                   € 420                                 €0                                    €0
                                               tot 1 juli 2021)
                                             5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1      € 55.782                            €0                                   €0                                    €0                                    €0
                                               oktober 2021)
                                               Kopie regeling                        Aantal besluiten                    Aantal besluiten                     Volledig zelfstandige uitvoering
                                                                                     levensonderhoud (jaar T)            kapitaalverstrekking (jaar T)        (Ja/Nee)



                                                              Aard controle n.v.t.                     Aard controle R                      Aard controle R                  Aard controle n.v.t.
                                                                 Indicator: G4/07                     Indicator: G4/08                     Indicator: G4/09                    Indicator: G4/10
                                             1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)      0                                     0                                    Ja




                                                                                                                                                                                                                                                       136
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>                                           2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 0                                        0
                                                                                                                                                             Ja
                                           3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april     28                                   3
                                             2021)                                                                                                           Ja
                                           4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021       42                                   0
                                             tot 1 juli 2021)                                                                                                Ja
                                           5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1       26                                   2
                                             oktober 2021)                                                                                                   Ja
                                             Levensonderhoud - Gederfde             Levensonderhoud- Mutaties            Kapitaalverstrekkingen -
                                             baten die voortvloeien uit             (dotaties en vrijval) voorziening    Gederfde baten die voortvloeien
                                             kwijtschelden schulden                 dubieuze debiteuren (jaar T) als     uit kwijtschelden van
                                             levensonderhoud Tozo in (jaar T)       gevolg van kwijt te schelden         achterstallige betalingen op
                                                                                    schulden levensonderhoud Tozo        kapitaalverstrekkingen Tozo in
                                                                                                                         (jaar T)



                                                                 Aard controle R                     Aard controle D2                      Aard controle R
                                                                Indicator: G4/11                      Indicator: G4/12                    Indicator: G4/13
                                               €0                                   €0                                                                 €0
                                               Kopie regeling                       Besteding (jaar T)               Baten (jaar T)                          Baten (jaar T)                      Uitvoeringskosten (jaar T)
                                                                                    kapitaalverstrekking Tozo        kapitaalverstrekking Tozo               kapitaalverstrekking Tozo           uitvoering Tozo buitenland
                                                                                    buitenland (gemeente Maastricht) buitenland (gemeente                    buitenland (gemeente                (gemeente Maastricht)
                                                                                                                     Maastricht), aflossing                  Maastricht), overig



                                                             Aard controle n.v.t.                      Aard controle R                     Aard controle R                     Aard controle R                     Aard controle R
                                                                Indicator: G4/14                      Indicator: G4/15                    Indicator: G4/16                    Indicator: G4/17                    Indicator: G4/18
                                           1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
                                           2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)

                                           3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april
                                             2021)
                                           4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021
                                             tot 1 juli 2021)
                                           5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1
                                             oktober 2021)



SZW   G12   Kwijtschelden publieke             Gederfde baten die voortvloeien      Gederfde baten die voortvloeien      Aantal gedupeerden (zoals
            schulden SZW-domein                uit kwijtschelden schulden           uit kwijtschelden schulden Wet       omschreven in artikel 1 van de
            hersteloperatie                    Bijzondere bijstand in (jaar T)      Inburgering van 13 september         Regeling specifieke uitkering
            kinderopvangtoeslagaffaire_                                             2012 in (jaar T)                     compensatie van de kosten die
            gemeentedeel                                                                                                 verband houden met het
                                                                                                                         kwijtschelden van publieke
                                                                                                                         schulden binnen het SZW-
                                                                                                                         domein van de hersteloperatie
                                                                                                                         kinderopvangtoeslagaffaire
                                                                                                                         toeslagen)

            Alle gemeenten verantwoorden
            hier het gemeentedeel (jaar T),
            ongeacht of de gemeente in (jaar
            T) geen, enkele of alle taken
            heeft uitbesteed aan een
            Openbaar lichaam opgericht op
            grond van de Wgr



                                                                                                                                                                                                                                     137
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>                                                                 Aard controle R                        Aard controle R                   Aard controle n.v.t.
                                                               Indicator: G12/01                      Indicator: G12/02                    Indicator: G12/03
                                             €0                                      €0                                    0
VWS   H4    Regeling specifieke uitkering    Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T)        Totale werkelijke berekende
            stimulering sport                                                        subsidie

            Gemeenten
                                                                 Aard controle R                    Aard controle n.v.t.
                                                                 Indicator: H4/01                     Indicator: H4/02
                                             € 117.836                               € 91.459
                                             Activiteiten                            Totale werkelijke berekende           Werkelijke besteding voor de           Werkelijke besteding voor de         Werkelijke besteding voor de          Toelichting - Verplicht als het een
                                                                                     subsidie per project (jaar T)         activiteiten inclusief btw x 17,5%     activiteiten inclusief btw x 17,5%   activiteiten inclusief btw x 17,5%    activiteit betreft welke NIET in de
                                                                                                                           (jaar T) Onroerende zaken              (jaar T) roerende zaken              (jaar T) overige kosten               toekenning meegenomen is




                                                              Aard controle n.v.t.                     Aard controle R                         Aard controle R                      Aard controle R                      Aard controle R                    Aard controle n.v.t.
                                                                Indicator: H4/03                       Indicator: H4/04                        Indicator: H4/05                     Indicator: H4/06                     Indicator: H4/07                     Indicator: H4/08
                                            1 Bijdrage 2021                          € 91.459                              € 41.761                               € 25.978                             € 23.720
VWS   H8    Regeling Sportakkoord 2020-      Beschikkingsnummer                      Totaal bedrag volgens                 Besteding aanstellen                   Besteding uitvoering                 Cumulatieve besteding                 Cumulatieve besteding uitvoering
            2022                                                                     beschikking                           sportformateur (jaar T)                sportakkoord (jaar T)                aanstellen sportformateur (t/m        sportakkoord (t/m jaar T)
                                                                                                                                                                                                       jaar T)

                                                                                                                           Gerealiseerd                           Gerealiseerd                         Gerealiseerd                          Gerealiseerd

                                                          Aard controle n.v.t.                      Aard controle n.v.t.                       Aard controle R                      Aard controle R                   Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                             Indicator: H8/01                         Indicator: H8/02                         Indicator: H8/03                     Indicator: H8/04                    Indicator: H8/05                      Indicator: H8/06
                                            1 1060181-1036947                  € 42.571                                    €0                                     € 20.000                             €0                                    € 30.000
                                             Kopie beschikkingsnummer                Eindverantwoording (Ja/Nee)



                                                          Aard controle n.v.t.                      Aard controle n.v.t.
                                                             Indicator: H8/07                         Indicator: H8/08
                                            1 1060181-1036947                  Nee
VWS   H12   Regeling specifieke uitkering    Besteding (jaar T)                      Is voldaan aan de uitvoering van      Eindverantwoording? (Ja/Nee)
            lokale preventieakkoorden of                                             het lokale preventieakkoord of
            preventieaanpakken                                                       aanpak? (Ja/Nee)




                                                                 Aard controle R                    Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                               Indicator: H12/01                     Indicator: H12/02                     Indicator: H12/03
                                             €0                                      Ja                                    Nee
VWS   H16   Regeling Specifieke uitkering    Betreft jaar                            Beschikkingsnummer / naam             Totale besteding
            ijsbanen en zwembaden




                                                              Aard controle n.v.t.               Aard controle n.v.t.                           Aard controle R
                                                               Indicator: H16/01                  Indicator: H16/02                           Indicator: H16/03
                                            1 2020                                   SPUKIJZ21103                     € 225.598



                                                                                                                                                                                                                                                           138
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>2 2021                            SPUKIJZ21R2112                      € 153.238
 Naam locatie                     Totale toezegging per locatie       Besteding per locatie               Verschil toezegging vs.           Betreft jaar?
                                                                                                          Besteding per locatie
                                                                                                          (automatisch berekend)



              Aard controle n.v.t.                  Aard controle R                     Aard controle R                  Aard controle n.v.t                  Aard controle R
               Indicator: H16/04                  Indicator: H16/05                   Indicator: H16/06                   Indicator: H16/07                 Indicator: H16/08
1 Zwembad de Gelenberg             € 255.598                          € 225.598                                                    € 30.000 2020
2 Zwembad de Gelenberg             € 153.238                          € 153.238                                                          € 0 2021




                                                                                                                                                                                139
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>140
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>4. Ondertekening




                   141
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>                                             DE RAAD DER GEMEENTE DRUTEN,

Gezien de rekening van de baten en de lasten van de gemeente Druten voor het dienstjaar 2021;

                                                            BESLUIT:

  Met betrekking tot de jaarrekening:
● De jaarstukken 2021 vast te stellen;
● In te stemmen met het positief saldo van de baten en lasten van de rekening 2021 vóór resultaatbestemming ad € 2.619.089
● In te stemmen met het positief saldo van de baten en lasten van de rekening 2021 na resultaatbestemming ad € 1.784.400;
● Het positief saldo ad € 1.784.400 in te brengen in de perspectiefnota van 2022;


  Met betrekking tot de grondexploitaties:
● De verliesvoorziening Westerhout Zuid met € 102.850 te verlagen en dit voordeel in de exploitatie van 2021 vrij te laten vallen;
● De verliesvoorziening Tabaksveld met € 5.260 te verlagen en dit voordeel in de exploitatie 2021 vrij te laten vallen;
● De verliesvoorziening Deest Zuid met € 777 te verhogen en dit nadeel ten lasten van de exploitatie 2021 te brengen;
● De verliesvoorziening Pas Afferden met € 26.872 te verlagen en dit voordeel in de exploitatie 2021 vrij te laten vallen;
● Omdat bovenstaande reeds als zodanig in de jaarrekening is verwerkt, heeft dit geen invloed op het resultaat.


Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad der gemeente Druten gehouden op 7 juli 2022.

DE RAAD VOORNOEMD,
de raadsgriffier,                                              de voorzitter,




E. E. Weijenberg                                               C.A.A. van Rhee-Oud Ammerveld




                                                                                                                                     142
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>                                          DE RAAD VAN DE GEMEENTE DRUTEN,


                    Gezien de rekening van de baten en de lasten van de gemeente Druten voor het dienstjaar 2021;



                                                              BESLUIT:


In te stemmen met de volgende afwijkingen t.o.v. de begroting 2021 na wijzigingen, per programma (exclusief resultaatbestemming);

                                                                                                                         (x € 1.000)

Programma 0 Burger en bestuur                                                                                                       754
Programma 1 Veiligheid                                                                                                              10
Programma 2 Openbare ruimte en infrastructuur                                                                                       771
Programma 3 Economie en toerisme                                                                                                2.194
Programma 4 Scholing en vorming                                                                                                     14
Programma 5 Welzijn en cultuur                                                                                                      451
Programma 6 Werk en inkomen                                                                                                     1.925
Programma 7 Gezondheid en milieu                                                                                                    572
Programma 8 Wonen en bouwen                                                                                                    -1.767
Subtotaal                                                                                                                       4.924
Mutaties reserves (resultaatbestemming)                                                                                        -2.552
Totaal verschil t.o.v. begroting 2021                                                                                           2.372


Aldus besloten in de openbare vergadering van 7 juli 2022.

DE RAAD VOORNOEMD,
de raadsgriffier,                                            de voorzitter,




E. E. Weijenberg                                             C.A.A. van Rhee-Oud Ammerveld




                                                                                                                                       143
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>144
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>Controleverklaring




                     145
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre>Reserves en voorzieningen 2021



                              Saldo per    Toevoeging    Onttrekking      Saldo per
Reserves                      1-1-2021        2021          2021         31-12-2021       Aard en reden reserve/voorziening              Toelichting toevoeging                    Toelichting onttrekking
Programma 0
                                                                                                                               Het resultaat 2020 is toegevoegd aan de
                                                                                                                               algemene reserve ter dekking van
                                                                                      Het vormen van een financiële buffer
                                                                                                                               negatief rekeningsaldo en separate
Algemene reserve                                                                      voor het opvangen van risico´s waarvoor
                         € 9.047.074       € 1.314.106   €           -   € 10.361.180                                          raadsbesluiten. Tevens heeft er            n.v.t.
(85000)                                                                               geen bestemmingsreserve of voorziening
                                                                                                                               gedurende het boekjaar een dotatie van €
                                                                                      is gevormd.
                                                                                                                               400.000 ter versterking van de
                                                                                                                               solvabiliteit plaatsgevonden.
                                                                                      Het reserveren van gelden met de
Legaat van Cooth                                                                                                                                                          Een bijdrage aan het techlokaal is ten
                         €       284.264   €       -     €    30.000     €    254.264 bestemming onderwijs en verhoging van n.v.t.
(86002)                                                                                                                                                                   laste van deze reserve gebracht.
                                                                                      kansen, conform de legaatstelling.
                                                                                      Het egaliseren van de effecten van de
Winstuitkering NUON-ZG
                         €       518.449   €       -     €   185.621     €    332.828 verkoop van de aandelen van de           n.v.t.                                     Onttrekking conform primitieve begroting.
(86003)
                                                                                      vroegere gasmaatschappij.
                                                                                      Het opvangen van extra schade die vanaf
Assurantie                                                                                                                     Structurele storting conform primitieve
                         €        95.841   €    23.981   €     7.351     €    112.471 2003 voor rekening van de gemeente                                                  Dekking eigen risico schades.
(86010)                                                                                                                        begroting.
                                                                                      blijft.
                                                                                      Deze reserve is ingesteld a.g.v. de
                                                                                      conversie van de aandelen Vitens in een
Conversie aandelen Vitens
                          €      402.100   €       -     €    48.000     €    354.100 achtergestelde langlopende lening. Wordt n.v.t.                                     Onttrekking conform primitieve begroting.
(86014)
                                                                                      ingezet voor het op peil houden van de
                                                                                      gemeentelijke baten.
Afschrijvingsreserve                                                                  Dekking toekomstige afschrijvingslasten In 2021 is deze reserve middels een
Centrum Horssen          €           -     €   380.000   €       -       €    380.000 t.b.v. investering met maatschappelijk   storting uit de reserve stadsuitleg        n.v.t.
(84001)                                                                               nut.                                     gecreëerd.
Programma 2
                                                                                     In het rapport "Wegenbeleidsplan Druten
                                                                                     2014-2024" zijn diverse scenario’s
                                                                                     doorgerekend. Op basis daarvan is de
                                                                                     gemeenteraad geïnformeerd en is er                                                   Betreft de onttrekking conform primitieve
Onderhoud wegen                                                                      gekozen voor een onderhoudsniveau                                                    begroting (€ 1.015.911) en een
                          € 1.599.675      € 1.480.238   € 1.105.911     € 1.974.002                                         Storting conform primitieve begroting.
(86006)                                                                              voor de komende jaren. Uitgangspunt                                                  onttrekking t.b.v. extra kwaliteitsimpuls
                                                                                     hierbij is dat asfaltverhardingen                                                    openbare ruimte.
                                                                                     onderhouden worden op niveau basis en
                                                                                     elementenverhardingen op
                                                                                     onderhoudsniveau laag.
Vervanging openbare-
                                                                                        Reserve t.b.v. de uitvoering van het
verlichting               €      683.757   €    90.560   €   131.936     €   642.381                                            Storting conform primitieve begroting.    Ontrekking ter dekking kosten op product.
                                                                                        vervangingsplan openbare verlichting.
(86007)
Programma 5
Onderhoud kunstwerken                                                                   Reserve voor onderhoud en vervanging
                         €        17.510   €       -     €     5.307     €     12.203                                           n.v.t.                                    Onttrekking conform primaire begroting.
(86004)                                                                                 kunstobjecten openbare ruimte.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>                               Saldo per    Toevoeging    Onttrekking    Saldo per
Reserves                       1-1-2021        2021          2021       31-12-2021       Aard en reden reserve/voorziening                Toelichting toevoeging              Toelichting onttrekking
Programma 6
Uitstroombeleid                                                                        Voldoen aan de verplichtingen uit het                                          Onttrekking kosten t.b.v. project Klaar
                           €      224.921   €       -     €   179.507   €     45.414                                             n.v.t.
(86015)                                                                                Fonds Werk en Inkomen.                                                         voor de Start.
                                                                                                                                                                      Kosten nulmeting sociaal domein (€
Sociaal domein                                                                         Risico’s in de uitvoering en ondersteuning
                           €      750.000   €   147.245   €   151.288   €   745.957                                               Storting 4e corona compensatie.     37.000) en onttrekking t.b.v. WMO (€
(86012)                                                                                van de WMO.
                                                                                                                                                                      114.000).
Programma 7
Egalisatie vuilafvoer en
                                                                                       Voorkomen van te sterke schommelingen Storting in de reserve vanwege een       De lasten voor de luierinzameling zijn ten
-verwerking                €          -     €   166.543   €     7.147   €   159.396
                                                                                       in de reinigings- en afvaltarieven.   overschot op het taakveld.               laste gebracht van de reserve.
(87001)
                                                                                    Het reserveren van het verschil tussen de
                                                                                    jaarlijkse exploitatiekosten en de
Riolering (egalisatie)                                                              inkomsten uit rioolrechten teneinde het    Storting in de reserve vanwege een     Onttrekking t.b.v. extra
                           €      771.597   €   226.249   €    20.271   €   977.575
(87002)                                                                             tarief rioolrechten in 30-jaarsperspectief overschot op het taakveld.             baggerwerkzaamheden riolering.
                                                                                    op geleidelijke wijze op een 100%
                                                                                    kostendekkend niveau te houden.
                                                                                    Reserve voor het toekomstig beheer en
Kwelbeheersingssysteem                                                              onderhoud van het kwelbeheersings-                                                Onttrekking werkelijke kosten kwelbeheer
                           €      655.585   €       -     €    31.181   €   624.404                                            n.v.t.
(86009)                                                                             systeem t.b.v. Afferdense en Deestse                                              2021.
                                                                                    Waarden.
Programma 8
                                                                                     Grote werken aanleggen m.b.v. dit fonds.
                                                                                     Storting geschiedt door bij de verkoop                                           In 2021 is afschrijvingsreserve Centrum
Stadsuitleg                                                                          van bouwrijpe gronden alsmede het                                                Horssen gecreëerd. De primaire dotatie is
                           €      563.589   €    92.852   €   380.000   €    276.441                                          Storting conform richtlijnen reserve.
(86001)                                                                              aangaan van exploitatieovereenkomsten                                            ten laste van de reserve Stadsuitleg
                                                                                     5% van de opbrengst per m² in de                                                 gebracht.
                                                                                     reserve te storten.
                                                                                     Deze reserve vormt een buffer voor
                                                                                     eventuele tegenvallers in de                                                     Ontrrekking t.b.v. kosten grondbedrijf
Grondbedrijf                                                                         grondexploitatie. Tevens vindt via deze                                          2021 (€ 63.060) en kosten voor de
                           € 1.210.529      €   173.600   €   113.060   € 1.271.069                                           Betreft opbrengst De Hooiwal.
(85001)                                                                              reserve verrekening plaats van                                                   ontwikkelvisie Gaarden te Deest (€
                                                                                     gecalculeerde verliezen met                                                      50.000).
                                                                                     gecalculeerde winsten.
Totaal                     € 16.824.891     € 4.095.374   € 2.396.580   € 18.523.685
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>                              Saldo per    Toevoeging    Onttrekking    Saldo per
Voorzieningen                 1-1-2021      13-7-1905     13-7-1905    31-12-2021      Aard en reden reserve/voorziening             Toelichting toevoeging                     Toelichting onttrekking
Programma 0
                                                                                   Als gevolg van een wijziging in de wet
                                                                                   APPA heeft de gemeente de plicht om
                                                                                   uitkeringen aan de wethouders te
                                                                                   verstrekken. Dat betekent dat de
                                                                                   gemeente Druten de hoogte van de
                                                                                   pensioenaanspraken jaarlijks moet
                                                                                   bijhouden, de administratie hiervan moet                                             Onttrekkingen ten behoeve van de
Pensioenen wethouders                                                                                                       Storting van € 51.136 conform primitieve
                          € 2.998.281      €    53.136   €   202.525   € 2.848.892 verzorgen en de uitkeringen moet                                                     pensioen(uitkeringen) van huidige en
(91004)                                                                                                                     begroting.
                                                                                   verrichten. Aanwending zal in volgende                                               voormalige wethouders.
                                                                                   jaren geschieden ter dekking van
                                                                                   pensioengelden bij een vertrek van
                                                                                   wethouders. De stand van de voorziening
                                                                                   is voldoende om aan de lopende
                                                                                   verplichtingen van (ex)-wethouders te
                                                                                   voldoen.
                                                                                                                                                                        Werkelijk gemaakte lasten voor groot
Openbare gebouwen
                          €      142.965   €    97.482   €   122.050   €   118.397 Onderhoud van de (gemeente) gebouwen. Storting conform primitieve begroting.         onderhoud aan de gemeentelijke
(91003)
                                                                                                                                                                        gebouwen.
Programma 2
Onderhoud Uivermeertjes                                                              Voorziening voor het onderhoud van de   Storting van € 7.163 conform primitieve    De beheervergoeding aan de Stichting
                          €      401.696   €     7.163   €    17.006   €   391.853
(91501)                                                                              "Uivermeertjes".                        begroting.                                 die de Uivermeertjes onderhoudt.
Programma 5
                                                                                                                                                                        Werkelijk gemaakte lasten voor
Gymmaterialen                                                                        Voorziening voor de vervanging en       Storting van € 26.952 conform primitieve
                          €       62.819   €    26.952   €     7.367   €    82.404                                                                                      onderhoud en vervanging van
(91006)                                                                              onderhoud van gymmaterialen.            begroting.
                                                                                                                                                                        gymmaterialen.
Totaal                    € 3.605.761      €   184.733   €   348.948   € 3.441.546
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>Overzicht restantkredieten



                                                      Gevoteerde Gevoteerde       Uitgegeven    Ontvangen                                     Restant
Interne                                                                                                       Uitgegeven       Ontvangen                    Krediet
        Omschrijving krediet                           kredieten  kredieten       t/m 31-12-    t/m 31-12-                                   krediet per
 order                                                                                                          in 2021         in 2021                  afsluiten J/N
                                                       uitgaven  inkomsten           2020          2020                                      31-12-2021
         Wandel/fietsverbinding Tichellande
710005                                                €   150.000   €       -     €      950    €       -     €     8.912      €       -     €   140.138       N
         (best.plan 2019)
         Dorpshart Deest
710006                                                €   250.000   €       -     €       -     €       -     €     3.331      €       -     €   246.670       N
         (best.plan 2020)
         Uitvoering centrumvisie Horssen
710008                                                €   780.000   €       -     €       -     €       -     €    42.184      €       -     €   737.816       N
         (best.plan 2019)
         Verbouwen Dorpshuis De Lier
710010                                                € 1.000.000   €       -     €    10.597   €       -     €    59.071      €       -     €   930.332       N
         (bestedingsplan 2019)
         Aanpassen gemeentewerf
710011                                                €   100.000   €       -     €       -     €       -     €       -        €       -     €   100.000       N
         (PPN21)
         Scharenburg (rehab verharding)
712005                                                € 1.051.640   €       -     € 2.036.717   € 1.068.421   €    39.819      €    46.500   €    90.026       J
         (Besluit prim.begroting 2017)
         Rondweg Deest (bijdrage nieuwe rotonde)
712006                                                €   400.000   €       -     €   365.000   €       -     €    14.157      €       -     €    20.843       N
         (Besluit prim.begroting 2017)
         Herinrichting Klapstraat
712007                                                €   250.000   €       -     €   226.081   €       -     €       -        €       -     €    23.919       N
         (Besluit voorjaarsnota 2017)
         Herinrichting Rijdt Horssen
712008                                                €   250.000   €       -     €   214.313   €       -     €   -10.175      €       -     €    45.862       N
         (Besluit VJN17, verhoogd BEG18)
         Herinrichting Hogestraat Druten
712010                                                € 1.525.000   €       -     € 1.400.911   €       -     €       -        €       -     €   124.089       N
         (Besluit VJN17 en raadsbesluit april 2017)
         Uitbreiding fietsstalling buswisselstation
712011                                                €   200.000   €   100.000   €    25.542   €       -     €       -        €       -     €    74.458       N
         (Besluit najaarsnota 2017)
         Aanleg fiets-/voetpad Kerkstraat Druten
712013                                                €   252.587   €       -     €    28.808   €   149.930   €   402.534      €    37.483   €     8.658       N
         (Besluit voorjaarsnota 2018)
712017 Herontwikkeling Vlakkers                       €   441.500   €   207.500   €   247.722   €   107.500   €   190.837      €   100.000   €     2.941       N

712018 Aankoop Koningsweg 1 Puiflijk                  €   855.000   €       -     €       -     €       -     €   864.832      €       -     €    -9.832       J

712020 Aankoop Rijdt 36 Horssen                       €   390.000   €       -     €       -     €       -     €   390.717      €       -     €      -717       J

712021 Vriezeweg                                      €   258.000   €    70.550   €       -     €       -     €           15   €       -     €   187.435       N

712022 Openbare verlichting schijf 2021 (25 jaar)     €   190.000   €       -     €       -     €       -     €       -        €       -     €   190.000       N

712023 Openbare verlichting schijf 2021 (45 jaar)     €   104.000   €       -     €       -     €       -     €       -        €       -     €   104.000       N

712024 Aankoop grond i.v.m. HOV knooppunt             €       -     €   640.000   €       -     €       -     €       -        €   640.000   €       -         N

715002 Voorber.kred.verbouw sporthal Druten `16       €       -     €       -     €       -     €       -     €       -        €       -     €       -         J
       Herinrichting sportcomplex De Gelenberg
715005                                                €   469.500   €       -     €   303.228   €       -     €   186.703      €       -     €   -20.431       J
       (kredietbesluit bij voorjaarsnota 2011)
       Nieuwbouw sporthal Druten
715008                                                € 6.350.000   €       -     €       -     €       -     €    82.274      €    14.398   € 6.282.124       N
       (Besluit prim.begroting 2018)
       Beheerdersgebouw hertenpark
715011                                                €    50.000   €    25.000   €    49.594   €    25.000   €       -        €       -     €      406        J
       (Besluit najaarsnota 2018)
715012 Nieuwbouw Zwembad de Gelenberg                 € 3.000.000   €       -     €       -     €       -     €    82.274      €    14.398   € 2.932.124       N

715013 Infrastructuur de Gelenberg                    € 2.100.000   €       -     €       -     €       -     €     4.312      €       -     € 2.095.688       N
       Verbouwing D'n Bogerd
715014                                                €   615.000   €   415.000   €       -     €       -     €   180.000      €       -     €    20.000       N
       (Besluit perspectiefnota 2020)
715015 Toegangsweg sportpark Gelenberg                €   300.000   €       -     €       -     €       -     €       -        €       -     €   300.000       N

715016 Renovatie oude Toren Puiflijk                  €   120.582   €    78.582   €       -     €       -     €   -42.393      €     4.828   €    89.221       N

717010 Riolering 2020 schijf                          €   316.346   €       -     €    65.880   €       -     €    85.809      €       -     €   164.657       J

717011 Riolering 2020 schijf AFS 15 jaar              €   117.276   €       -     €   117.276   €       -     €       -        €       -     €       -         J

717012 Vergroenen openbare gebouwen                   €   300.000   €       -     €    94.804   €       -     €       -        €       -     €   205.196       N

717013 Riolering 2021 schijf                          €   374.846   €       -     €       -     €       -     €     9.264      €       -     €   365.582       N

717014 Riolering 2021 schijf AFS 15 jr                €   129.000   €       -     €       -     €       -     €    61.496      €       -     €    67.504       N

717015 Aanschaf en uitrol inzamelmiddelen             €    81.000   €       -     €       -     €       -     €    35.693      €       -     €    45.307       N
         Herinrichting Markt
718000                                                €   336.800   €       -     €    31.696   €       -     €       -        €       -     €   305.104       N
         (Besluit najaarsnota 2018)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>