<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Datum:         4 juni 2024

Onderwerp:     Zienswijze concept jaarrekening 2023 WDW & Ontwerpbegroting 2025 WDW



Geacht bestuur,
U heeft onze gemeenteraad in de gelegenheid gesteld een zienswijze te geven op de concept
jaarrekening 2023 en de ontwerpbegroting 2025 van de Werkorganisatie Druten Wijchen (WDW)
Concept jaarrekening 2023
Op 24 april 2024 heeft het college het raadstrio van de gemeenteraad geïnformeerd over de
jaarrekening 2023 en de ontwerpbegroting 2025. De jaarrekening toont bij een begroting van 50
miljoen euro een positief saldo van 1,9 miljoen euro. Hiervan wordt 122.000 euro gestort in het
kwaliteitsfonds en 250.000 euro in de Reserve verlof, wat een resterend bedrag van ongeveer 1,5
miljoen euro oplevert. Dit bedrag wordt terugbetaald aan de gemeenten, waarbij Druten 439.000
euro ontvangt.
De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven. Echter, de rente-inkomsten van
243.000 euro worden als oneigenlijk beschouwd, omdat ze ontstaan door te grote stortingen in het
schatkistbankieren. Desalniettemin zijn we tevreden met de beheersing van de kosten.
Zo zien wij dat het ziekteverzuim gemiddeld over het jaar 2023 afnam van 6,18% naar 5,44%.
Maar tevens ook dat het positief saldo deels het gevolg is van de verminderde inzet van capaciteit,
onder andere door vacatureruimte die moeilijk te vervullen was wegens de krapte op de
arbeidsmarkt. Ten aanzien van de harmonisatie van ICT-systemen constateren we dat de
investeringen niet in het beoogde tempo worden gerealiseerd.
We realiseren ons als raad dat het niet behalen van de beoogde efficiency slagen ten gevolge van de
geplande harmonisatie van ICT-systemen in combinatie met de capaciteitsproblemen binnen het
personeel van de WDW organisatie, een vertragende werking hebben op de ambities van beide
gemeenten. En tevens ook op de gewenste kwaliteitsverbeteringen in de doorontwikkeling van de
WDW en de borging van de KPI’s in het kader van de 5K’s. Wij willen daarom het WDW-bestuur vragen
om verdere passende maatregelen te treffen.

Wij stemmen in met de voorgestelde resultaatbestemming van het voordelig resultaat van 2023.
De stortingen in het kwaliteitsfonds en de reserve verlof zijn al verwerkt in de jaarrekening.
Het advies van de raad om de balans niet onnodig “op te pompen” is opgevolgd, waardoor het
balanstotaal is teruggebracht van 16.992.000 euro naar 8.727.000 euro.
Voor het eerst heeft de directie een rechtmatigheidsverantwoording afgegeven. Hierbij is
geconstateerd dat er bij de inhuur van personeel in enkele gevallen afgeweken is van de
aanbestedingsprocedure.
Concluderend stemmen wij in met de concept jaarrekening 2023.


Ontwerpbegroting 2025-2028
Eind 2022 heeft het bestuur het integraal plan vastgesteld. Met dit plan zijn extra middelen
toegevoegd aan de begroting van de WDW om de capaciteit in balans te brengen met de werklast. De
begroting 2025 is beleidsarm en gebaseerd op bestaand beleid, wat resulteert in een financieel
technisch document. Nieuw beleid kan leiden tot meerkosten voor de WDW. Wij zijn geen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>voorstander van tussentijdse begrotingswijzigingen. Deze moeten worden ingebracht en afgewogen
bij de perspectiefnota of de begroting.
De CAO-aanpassingen zorgen, net als in 2023, voor een forse stijging van de begroting van de WDW.
In de begroting 2024 werd uitgegaan van een index van 4,2% voor 2024 en 4,1% voor 2025. Op basis
van de vastgestelde cao gaan we nu uit van 6% in 2024 en 5,8% in 2025. De loonsom van de formatie
bedraagt ongeveer 40 miljoen euro en de totale toegestane formatie voor 2024 is 440 fte. We
verwachten compensatie van het rijk voor de autonome kostenstijgingen.
De begrote lasten voor 2024 zijn 50.250.000 euro en voor 2025 52.898.000 euro. De begrote baten
zijn respectievelijk 50.097.000 euro en 52.776.000 euro. Het totaal van baten en lasten resulteert in
een tekort van 153.000 euro voor 2024 en 122.000 euro voor 2025. Deze tekorten worden gedekt door
de inzet van bestemmingsreserves, waardoor het resultaat voor beide jaren op 0 euro uitkomt.
Er is duidelijkheid over de systematiek van de kostenverdeelsleutel; waar bij de start van de WDW de
inbreng van de gemeente het uitgangspunt was, wordt nu gekozen voor het inwoneraantal als
maatstaf. Wij hebben kennisgenomen van het besluit van het bestuur om rekening te houden met het
aangenomen amendement in de gemeente Druten, waarvoor een taakstelling van 190.000 euro
buiten de verdeelsleutel is opgenomen in het takenpakket van Druten.
De gemeenteraad stemt in met de ontwerpbegroting 2025 van de WDW.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>