<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Gemeente Duiven

Kennisgeving aan de gemeenteraad

Documentnummer: 201422668 Zaaknummer: Z/19/052702

Portefeuillehouder(s): J. Goossen
Ter agendering in Agendacommissie op

Voor vragen

Naam: Ronald Baltussen
Telefoon: 088 - 695 35 11
E-mail: r.baltussen@1stroom.nl

Onderwerp: Jaarstukken 2018, accountantsverslag en -verklaring

Aanleiding voor deze kennisgeving
Afronding van de accountantscontrole.

Relevant beleidskader
Vaststelling van de jaarrekening 2018 door de gemeenteraad op basis van de gemeentewet.

Inhoud van mededeling

Op 22 augustus zijn bij de raad de jaarstukken 2018 aangeleverd. De accountantscontrole
was ten tijde van toezending nog niet afgerond. Inmiddels is de controle afgerond en het
accountantsverslag gereed. Dit verslag is op dinsdagavond 10 september in de
auditcommissie besproken en door de accountant toegelicht. Het accountantsverslag treft u
hierbij aan. Het verslag kijkt met name terug op het boekjaar 2018. Het is een voor Duiven
ongekende situatie dat we geen goedkeurende verklaringen voor getrouwheid en
rechtmatigheid krijgen. Dat vinden wij ernstig. Die kwalificatie geldt ook voor de bevindingen
die de accountant rapporteert. Ons college spant zich met de organisatie tot het uiterste in
om te zorgen dat dit tot de categorie ‘eens maar nooit meer’ gaat behoren.

Op diverse momenten hebben wij u het afgelopen jaar geïnformeerd over de voortgang in de
financiële processen en de stand van zaken over het ‘in control’ zijn van de organisatie. In
die zin komen oordeel en bevindingen niet uit de lucht vallen, waarmee we geenszins
afbreuk willen doen aan de ernst daarvan. Een nadere reactie en plan van aanpak door het
college op dit verslag wordt, zoals eerder besproken, in de volgende raadscyclus behandeld.

In het verslag wordt aangegeven welk oordeel de accountant met betrekking tot zowel de
getrouwheid als rechtmatigheid voornemens is te geven. De definitieve verklaring van de
accountant wordt bij de stukken gevoegd op de dag van behandeling van de stukken; 17
september.

De jaarstukken zijn naar aanleiding van de laatste controles op een aantal onderdelen
aangepast. Het resultaat over 2018 verandert hierdoor echter niet. De aanpassingen hebben
met name betrekking op mutaties in de balans, aanpassingen op basis van de geldende
voorschriften voor gemeenten (BBV) en tekstuele aanpassingen ten gevolge van type- en
telfouten.

Doc.nr. 201422668

</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Duiven, 10 september 2019.

bufgemeester

Registratienummer: Omschrijving:
1. 201422876 Accountantsverslag
2. 201423369 Aangepaste jaarstukken

Doc.nr. 201422668
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>