<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Meerjarenbegroting 2026 – 2029

Gemeenschappelijke regeling
Samenwerking de Liemers       pt
                        ce
                      on
                 C




Versie 1.4
Datum 26 maart 2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Inleiding ........................................................................................................................................................... 3

Richtlijnen en uitgangspunten programmabegroting 2026 – 2029 ................................................................... 4

BELEIDSBEGROTING ......................................................................................................................................... 6

Programmaplan ............................................................................................................................................... 7
    Bestuur ................................................................................................................................................................ 7
    Regionale ICT en Inkoopdiensten Centrum (RID) ................................................................................................ 8
    Inkoop ............................................................................................................................................................... 11
    Regionale Sociale Dienst (RSD) ......................................................................................................................... 12

PARAGRAFEN ................................................................................................................................................. 17
    Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................................................................... 18
    Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................................................... 20

                                                                                              pt
    Financiering ...................................................................................................................................................... 20
    Bedrijfsvoering .................................................................................................................................................. 21
    Wet open overheid ........................................................................................................................................... 22
                                                  ce
    Verbonden partijen ........................................................................................................................................... 23

FINANCIELE BEGROTING................................................................................................................................. 24
                                                on

    Overzicht van baten en lasten .......................................................................................................................... 25
    Programma Bestuur.......................................................................................................................................... 26
    Programma RID ................................................................................................................................................ 27
    Programma Inkoop ........................................................................................................................................... 28
                                  C



    Programma RSD................................................................................................................................................ 29

Bijlage 1: Werk, inkomen en dienstverlening ................................................................................................. 31
    1.1         Participatiebudget ............................................................................................................................... 31
    1.2         Inkomensdeel....................................................................................................................................... 31
    1.3         Dienstverlening .................................................................................................................................... 32

Bijlage 2: Geprognosticeerde meerjarenbalans .............................................................................................. 34

Bijlage 3: Taakvelden SDL ............................................................................................................................... 35

Bijlage 4: Totaaloverzicht KPI’s RSD vanuit Bestuurlijke opdracht 2024-2026 ................................................ 36




                                                                                                                                                                            2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding
Voor u ligt de meerjarenbegroting 2026-2029 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking
de Liemers (SDL). Deze begroting biedt inzicht in de financiële kaders voor de samenwerking op het
gebied van Werk en Inkomen, en ICT voor de gemeenten Duiven, Westervoort en Zevenaar.

De komende jaren brengen onzekerheden met zich mee, zowel financieel als bestuurlijk. Naast de
geopolitieke ontwikkelingen staan de gemeenten voor oplopende tekorten, met het ‘ravijnjaar’ 2026
als kritische mijlpaal.

Tegelijkertijd wordt regionaal nagedacht over de toekomst van gemeentelijke samenwerking, waarbij
herindelingen niet worden uitgesloten. De impact hiervan op de Liemerse samenwerking is nog
onduidelijk en wordt in deze begroting dan ook niet meegenomen. Wel is het mogelijk dat de
samenwerking in de komende jaren een andere vorm krijgt.

De financiële druk bij de gemeenten heeft directe consequenties voor de SDL. Voor de periode 2025-
2028 is een jaarlijkse besparing van 3% opgelegd. Wij verwachten deze taakstelling te realiseren door
een scherpere focus op contractmanagement binnen zowel de RID als de RSD (LEON). Mocht dit
onvoldoende zijn, dan zullen er verdere afwegingen nodig zijn om onze doelstellingen binnen de
beschikbare middelen te behalen. De financiële vertaling hiervan is in deze begroting verwerkt.

                                                      pt
Deze begroting begint met een Programmaplan, waarin per programma de doelstellingen en aanpak
zijn uitgewerkt, inclusief beleidsindicatoren en de financiële consequenties. Vervolgens worden de
                              ce
verplichte paragrafen behandeld, waarna de Financiële Begroting per programma volgt. Hierin is de
meerjarenraming opgenomen, inclusief de geprognosticeerde meerjarenbalans.

Met deze begroting leggen wij een solide basis voor de komende jaren, waarin we binnen de
financiële mogelijkheden blijven werken aan een effectieve en toekomstbestendige samenwerking in
                            on

de Liemers.

Algemeen Directeur SDL/Directeur RSD a.i.                      Adjunct-directeur SDL/Directeur RID
                    C




Werner van der Linden                                          Patrick Marelis




                                                                                                     3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Richtlijnen en uitgangspunten
programmabegroting 2026 – 2029
Financiële dekking en reserves
     De GR Samenwerking de Liemers voert taken uit onder mandaat en heeft geen algemene
        dekkingsmiddelen, reserves of eigen vermogen. Alle kosten worden jaarlijks doorbelast aan
        de gemeenten.
     Sinds 2020 is een bestemmingsreserve Tozo ingesteld voor uitvoeringskosten van Tozo-
        uitkeringen en bedrijfskredieten. Ook na 2026 blijft de RSD verantwoordelijk voor
        terugvorderingen van deze kredieten.
     De bestuurlijke opdracht van de RSD loopt tot en met 2026. In de begrotingen 2024-2026 is
        hiervoor een verhoging van €400.000 opgenomen (van €1 miljoen naar €1,4 miljoen).
        In 2026 wordt met de bestuurders gesproken over de voortzetting na 2026; tot die tijd is het
        bedrag niet structureel doorgetrokken.
     De dienstverleningsovereenkomsten van de RSD worden jaarlijks geactualiseerd. In de
        meerjarenbegroting is uitgegaan van continuering van de huidige dienstverlening.
     Vrijvallende investeringskredieten in 2026 en daarna worden volledig opnieuw als
        investering meegenomen. De besteding van deze budgetten wordt gezamenlijk bepaald met
        de RID-contactpersonen.

                                                      pt
     In deze begroting gaan we ervan uit dat de dienstverlening aan MGR-WSP na 2025 wordt
        gecontinueerd.
                              ce
Samenwerking en inkoop
    Vanaf juli 2024 is de gemeente Zevenaar uit de Inkoopsamenwerking gestapt, maar blijft
      deelnemen aan gezamenlijke aanbestedingen en ICT. Hiervoor is een vast bedrag
      opgenomen in de begroting.
    De inkoopkosten voor 2026 en verder zijn doorgerekend op basis van de huidige bezetting.
                            on

      Omdat dit programma klein is en vrijwel volledig bestaat uit de personele kosten van twee
      medewerkers, is afgeweken van de septembercirculaire en jaarlijks met 2% geïndexeerd om
      een reëel beeld te geven van de kosten de komende jaren.
                    C



Overhead en personeelslasten
    De programma’s Bestuur en Inkoop vallen volledig onder overhead; bij RID is dit deels het
      geval. Van de totale begrote kosten van € 16.247.649 voor 2026 wordt € 7.039.752
      toegerekend aan overhead (43,33%), een stijging door de doorontwikkeling van RID.
    De personeelslasten houden rekening met periodieke loonstijgingen en bevorderingen
      per 1 januari 2025.
    In de begroting is uitgegaan van een snelle invulling van de functie Algemeen Directeur
      SDL/Directeur RSD.

Belastingen en financiële regelgeving
     Sinds 2018 valt de SDL niet meer onder de koepelvrijstelling en transparantieregeling,
        waardoor de gehele organisatie als BTW-ondernemer wordt beschouwd. De begroting is
        exclusief BTW opgesteld, aangezien deze voor SDL terug te vorderen is. Gemeenten kunnen
        echter niet altijd alle BTW compenseren, wat kan leiden tot hogere lasten per gemeente.
     De GR is vrijgesteld van vennootschapsbelasting (VPB) vanwege de objectvrijstelling voor
        samenwerkingsverbanden. De activiteiten worden uitsluitend uitgevoerd voor deelnemende
        overheidslichamen, zonder winstoogmerk of structurele overschotten.




                                                                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Kapitaallasten en investeringen
    De financiële verordening van SDL is in 2024 geactualiseerd. Kapitaallasten bestaan uit
       afschrijvingslasten en rentetoerekening.
    Afschrijvingsperioden:
            o Gebouwen: 25-50 jaar
            o Meubilair: 5-15 jaar
            o ICT: 3-10 jaar
    Voor het glasvezelnetwerk is geparticipeerd in de Stichting Samenwerkingsverband
       Glasvezelnetwerk, wat een gebruiksrecht betreft en geen eigendom. Dit wordt afgeschreven
       in 15 jaar.
    Investeringen onder € 10.000 worden niet geactiveerd, tenzij het gronden of terreinen
       betreft of deel uitmaakt van een groter totaalproject.
    De omslagrente voor 2026 is vastgesteld op 0,4%.

Prijsstijgingen en onvoorziene kosten
      Waar mogelijk zijn kostenramingen gebaseerd op concrete bedragen. Voor overige kosten is
         een inflatiecorrectie toegepast op basis van de CPI uit de Septembercirculaire.
      Er is geen post voor onvoorzien opgenomen. Eventuele kostenoverschrijdingen worden via
         de tussenrapportage voorgelegd aan het bestuur.




                                                    pt
                            ce
                          on
                   C




                                                                                                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>BELEIDSBEGROTING




                   pt
            ce
          on
       C




                        6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Programmaplan
Bestuur
Wat willen wij bereiken?
Het besturen van de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers, waarbij door
samenwerking de dienstverlening op ICT-gebied en het terrein van Werk en Inkomen, aan de
deelnemende gemeenten goed verzorgd en gegarandeerd wordt.

Wat gaan we daarvoor doen?
Het bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers (SDL) bestaat ten tijde
van het opmaken van deze meerjarenbegroting uit het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur.

Het algemeen bestuur wordt gevormd door de colleges van de drie aangesloten gemeenten. Het
algemeen bestuur komt twee keer per jaar bijeen. In het midden van het jaar om de jaarrekening, de
meerjarenbegroting en de 1e tussenrapportage vast te stellen, nadat de drie gemeenteraden
gelegenheid hebben gehad hun zienswijzen in te dienen. En in het najaar om de 2e tussenrapportage
vast te stellen.

Het dagelijks bestuur vergadert minimaal drie keer per jaar, twee daarvan zijn voorbereidend voor
het algemeen bestuur, enige weken voorafgaande aan de vergadering van het AB. De derde

                                                        pt
vergadering is aan het einde van het eerste kwartaal om de begroting en de jaarrekening voorlopig
vast te stellen en voor zienswijze naar de raden te sturen.

De rol van voorzitter van AB en DB wordt bij toerbeurt ingevuld door een van de burgemeesters,
                             ce
telkens voor de duur van twee jaar. Met ingang van 2025 wordt deze functie vervuld door de
burgemeester van Zevenaar en zal per 1-1-2027 overgedragen worden aan de burgemeester van
Westervoort. De secretarisrol wordt vervuld door de algemeen directeur SDL.
                           on

Ondernemingsraad
De algemeen directeur SDL fungeert als bestuurder voor de ondernemingsraad van de SDL.

De ondernemingsraad (OR) komt op voor de belangen van de medewerkers in de organisatie en
                    C



levert een bijdrage aan een betere besluitvorming. De OR doet dit door geluiden van de werkvloer
mee te nemen in de overleggen met de WOR-bestuurder. Er wordt daarbij steeds gezocht naar een
balans tussen het collectieve belang van medewerkers en het organisatiebelang. Deze raad vergadert
ongeveer 5 keer per jaar.


Wanneer zijn we tevreden?
Gestreefd wordt naar een doelmatige en effectieve aansturing in samenspraak met de OR.

Wat mag het kosten?
                           Werkelijk   Begroting Begroting                Meerjarenbegroting
Bestuur                     2024        2025 nw    2026              2027        2028        2029
Lasten                        33.892       52.300    51.800            52.100      52.000      54.000
Baten                         33.892       52.300    51.800            52.100      52.000      54.000
Saldo                                0          0         0                 0           0           0

       Taakvelden          Werkelijk     Begroting    Begroting    Begroting    Begroting    Begroting
                            2024          2025 nw       2026         2027         2028         2029
0.4 Overhead                    33.892       52.300       51.800       52.100       52.000       54.000
Totaal                         33.892       52.300       51.800       52.100       52.000       54.000




                                                                                                          7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Regionale ICT en Inkoopdiensten Centrum (RID)
Wat willen we bereiken?
Op basis van de in 2023 vastgestelde Bestuurlijke opdracht voor de RID zal dit verder doorgang
vinden in de komende jaren. Voor 2025 worden vanuit deze Bestuurlijke opdracht de volgende
hoofdpunten voortgezet dan wel opgestart.


Wat gaan we daarvoor doen?
Zorgen voor een goede stabiele bezetting binnen de RID
Begin 2024 zijn de functiehuizen afgerond en zijn een aantal medewerkers in hun nieuwe rol gezet.
Er is hard gewerkt om de toen nog ontbrekende formatie op orde te brengen. In de afgelopen jaren
zijn er externen ingezet om gaten dicht te lopen binnen de organisatie. In 2024 hebben we een groot
deel van de externen weten te vervangen naar vaste formatie en tevens versterking doorgevoerd
gelijk aan de minimale variant waar de Raden tijdens de voorjaarsnota van 2024 voor gekozen
hebben. De verwachting is dat de omzetting van de standaard formatie zonder externen rond de
zomer van 2025 is afgerond. In 2026 en verder verwachten wij ook zonder structurele externe inzet
door te kunnen.

Duidelijkheid in de visie van de technische toekomst RID
De Cloudvisie is geschreven en in begin 2024 bekrachtigd. In 2025 zal hier verder uitvoering aan
gegeven worden. Een onderdeel hiervan is het uitrollen van MS365 voor alle gemeenten. Momenteel

                                                        pt
is de RID volledig over, heeft er een succesvolle pilot gedraaid bij Zevenaar en zullen de overige
gemeenten en klanten volgens planning nog voor de zomer van 2025 overgaan.
De in de I&A benoemde onderdelen zijn geprioriteerd en gepland en lopen tot 2028 op basis van de
                               ce
gekozen minimale variant. Ondanks de beperkte formatie (minimale variant) en druk bij de
gemeenten streven we continue naar de beste volgorde van de I&A onderdelen. Denk hierbij aan het
opstarten van een AI-traject om medewerkers te ontzien in hun werkdruk zoals deze wordt ervaren
intern als ook bij de gemeenten.
                             on

Security, toch nog een tandje erbij
Er zijn al flinke stappen gezet met betrekking tot het verhogen van de Informatiebeveiliging en
privacy. Dit heeft ervoor gezorgd dat op een aantal vlakken beter inzichtelijk is waar de risico’s zich
nog bevinden en waar we verder aan moeten werken. Voor zover nog niet gerealiseerd, worden in
                    C



2025 alle procedures en bijbehorende verwachtingen en inzet uitgeschreven omtrent security. Dit
doen we aan de hand van de nieuwe BIO2 en daar waar overlappingen zijn, zullen we optrekken met
de gemeenten. Ook in 2026 en verder heeft security hoge prioriteit.

Meer samenwerking en standaardisatie
Vanaf de initiële start van de RID en door de jaren heen zijn er verschillen gebleven in de manier van
werken tussen de gemeenten. In 2024 is er ingezet om intensiever samen te werken met en tussen
de gemeenten aan de voorzijde van hun behoeftes. Dit heeft de start ingeluid tot o.a. meer
eenduidige oplossingen voor iedereen. Een grote stap die hierin genomen is, is het gezamenlijk
inzetten van informatiemanagers. Deze zijn deels in dienst bij de gemeenten en deel bij de RID. Met
als doelstelling om per domein een gezamenlijke koers te varen.
Daarnaast wordt er een onderzoek gestart om duidelijk te maken waar nu echt de verschillen zitten
en te kijken of we die kunnen verminderen. De regel moet worden standaard tenzij absoluut
noodzakelijk. Dit zal de komende jaren verder worden bestendigd.

Digitale volwassenheid verhogen
Hoewel de RID van nature een digitale (ICT) organisatie is en daarmee de Digitale Volwassenheid
gemiddeld hoger is dan binnen de gemeenten, zijn ook zeker hier stappen te nemen. Hier is rekening
mee gehouden tijden het uitwerken van de functiehuizen. Duidelijke stappen die hierin genomen
worden zijn:
 Meer inzet op security in de breedste zin van het woord;

                                                                                                         8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>   Meer inzet op een regie organisatie dan een beheer organisatie;
   Meer inzet op informatievoorziening aan de gemeenten

Naast dat dit duidelijke stappen zijn voor de RID, zijn er aansluitende stappen te nemen binnen de
gemeenten. Alle partijen moeten hierop aanhaken om vooruitgang te kunnen boeken.

We zien dat de ontwikkelingen snel gaan zeker in het AI-landschap. Het zal best wat vergen van alle
medewerkers om hierin, op een juiste manier, goed in mee te gaan. De RID zal hierom kennis gaan
delen met de gemeenten om hen mee te krijgen in dit nieuwe tijdperk.

Algemene optimalisatie RID
Binnen de RID is in 2024 hard gewerkt aan optimalisatie van de organisatie wat zich zal vervolgen in
2025. Onderstaand een overzicht van de directe verbeteringen voor deze meerjarenbegroting.

Structuur organisatie
De nieuwe structuur die in 2024 is gerealiseerd en daarbij gehoopte stuur- en wendbaarheid van de
organisatie geven goede verwachtingen voor 2025 en verder. Doel in deze is dat we inzichtelijk
maken hoeveel aanvragen, lees changes/projecten, de RID aankan. Dit helpt alle partijen bij het
prioriteren van het werk en geeft tevens verduidelijking in de eventueel extra benodigde
ondersteuning van externen op projecten.

Security

                                                        pt
Door de uitbreiding van ons securityteam en de werkzaamheden die ze hebben uitgevoerd, zijn we in
goed in control op het vlak van security. Daar dit altijd aandacht zal blijven vragen, staan er ook weer
voor 2026 diverse analyses gepland. We blijven werken aan de bewustwording van de medewerkers
en we gaan samen met de gemeenten ook daar de medewerkers bewuster maken van hun rol in
                               ce
deze. Naast de analyses, verplichtingen en bewustwording zullen we in 2026 op verschillende
manieren onze infrastructuur en medewerkers testen. Daarbij zal ook gekeken worden of de dan
lopende procedures goed functioneren.
                             on

Portfolio
Nu we een meer geborgd proces en structuur hebben op ons portfolio, krijgen we steeds meer grip
en kunnen we de verwachtingen beter duiden en onderbouwen richting de gemeenten. Dit zorgt
voor meer zekerheid richting de gemeenten omtrent hun ICT-doelen.
                    C



Contractmanagement
Door de stappen die er genomen zijn op basis van contractmanagement kunnen we steeds
duidelijker en indien nodig scherper communiceren met onze leveranciers. Dit helpt ons om meer
waarde uit de dienstverlening te halen of in sommige gevallen de dienstverlening af te schalen. De
eerste zichtbare besparingen hebben we in 2024 al weten te behalen wat zich, naar verwachting, de
komende jaren alleen maar zal vervolgen.

Changemanagement
Gezien we goede stappen hebben gezet in het embedden van Changemanagement in de organisatie,
met alle daarbij behorende processen, verwachten we in 2026 de positieve gevolgen daarvan te zien.
Hierbij kan gedacht worden aan:
 Verbeterde communicatie (zowel intern als extern);
 Minder weerstand bij verandering door meer betrokkenheid van de medewerkers;
 Verbeterde efficiëntie;
 Verbeterde risicobeheersing;
 Verhoogde klanttevredenheid

Configuratie & Assetmanagement
Nu we uit de opstartfase van Configuratie & Assetmanagement zijn, gaan we de komende jaren vol
inzetten op licentie beheer om op zoek te gaan naar kostenbesparingen. Hiervoor hebben we in 2024

                                                                                                       9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>de eerste stappen genomen met het testen voor het inzetten van geautomatiseerde oplossingen. Dit
zullen we de komende jaren vervolgen en uiteindelijk inzetten rondom alle applicaties waarbij dit
mogelijk is.
Omdat we met elkaar zeer veel applicaties delen, zal het langslopen van alle contracten met het
ophalen van het werkelijke gebruik en toegevoegde waarde per gemeente naar verwachting een
behoorlijk lange doorlooptijd hebben.

Herstructurering Investeringsbudget
Om beter en duidelijker te kunnen acteren op het budget wordt in 2025 het budget gedeeltelijk
geherstructureerd (grootboek). Doel hiervan is dat we met minimale inspanning het budget kunnen
volgen door het hele jaar heen. Dit zal leiden tot een snellere sturing en correctie van de
werkzaamheden ten opzichte van het vastgestelde budget. Om dit mede mogelijk te maken gaan we
strakker sturen op onze leveranciers om hun facturen als e-factuur te verzenden. Uiteindelijk willen
we dat er vanuit het besteden van de budgetten meer sturing en advisering kan plaatsvinden.


Wanneer zijn wij tevreden?
   Wanneer de beveiliging is verbeterd en het risico op hacking aantoonbaar is verminderd. Dit
    houdt onder andere in dat we voor de BIO2 minimaal een 3 dienen te scoren (we zijn in control)
   Dat de volledige organisatie in control is van de uit te voeren werkzaamheden.
   Iedereen (intern en de klanten) elkaar goed weten te vinden en informeren over lopende en
    toekomstige zaken.



    en een goed gevoel hebben over de toekomst met de RID.         pt
    De klanten ons minimaal een voldoende geven, bemerken dat de RID volwassener is geworden

    We samen met de klanten tot meer standaardisatie komen in de oplossingen.
                                    ce
Wat mag het kosten
                                  Werkelijk   Begroting Begroting                       Meerjarenbegroting
                                  on

RID                                 2024       2025 nw    2026                    2027         2028        2029
Lasten                             7.308.959    7.989.809 8.040.504               8.097.615   8.178.035    8.357.245
Baten                              7.308.959    7.989.809 8.040.504               8.097.615   8.178.035    8.357.245
Saldo                                       0           0         0                       0           0            0
                           C



         Taakvelden               Werkelijk      Begroting      Begroting       Begroting      Begroting      Begroting
                                   2024           2025 nw         2026            2027           2028           2029
0.1 Bestuur                             74.070         50.700         50.700         50.700          50.700        51.900
0.2 Burgerzaken                        134.070        153.990        153.983        153.386         153.379       156.584
0.4 Overhead                         6.051.016      6.669.473      6.721.452      6.786.397       6.867.501     7.032.644
0.61 OZB Woningen                      210.359        219.038        219.020        217.474         217.456       221.571
2.1 Verkeer en vervoer                  83.302        109.383        109.347        106.230         106.194       107.023
3.3 Bedrijfsloket                       29.709         56.745         56.739         56.196          56.190        57.195
7.4 Milieubeheer                        22.348         16.916         16.915         16.890          16.890        17.290
8.1 Ruimtelijke ordening               202.987        173.963        173.949        172.808         172.795       176.105
8.3 Wonen en Bouwen                     51.097         89.602         88.399         87.533          86.930        86.932
Totaal                              6.858.959      7.539.809      7.590.504      7.647.615       7.728.035     7.907.245
Verschil tussen totaaltelling in tabellen betreft de bijdrage RSD. Deze wordt op SDL-niveau geëlimineerd.




                                                                                                                        10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Inkoop
Wat willen we bereiken?
In 2023 heeft de gemeente Zevenaar aangegeven de Inkoopsamenwerking te willen beëindigen.
1Stroom heeft aangegeven de samenwerking te willen voortzetten. Na gesprekken met Zevenaar in
de eerste helft van 2024 heeft de uittreding gestalte gekregen. In de basis kan Zevenaar nu haar
eigen aanbesteding uitvoeren mits deze alleen voor Zevenaar is. Gezamenlijke aanbestedingen
blijven via de RID lopen.


Wat gaan we daarvoor doen?
De komende tijd zullen er herijkte afspraken gemaakt worden met 1Stroom. Zij hebben in 2024 een
onderzoek laten uitvoeren naar hun inkoopproces. In 2025 zullen we samen vervolgen of en hoe we
de benoemde verbeteringen in dit rapport zullen doorvoeren. Tevens heeft een andere gemeente
interesse getoond om ook samen te werken op dit vlak. Na het eerste basis onderzoek lijkt dit
passend te zijn echter heeft het bestuur van de SDL verdere verzoeken bij de gemeente neergelegd
voordat dit vervolgd kan worden.


Wanneer zijn we tevreden?
De RID is tevreden wanneer de opdrachtgevers tevreden zijn over de gezamenlijke uitvoering van het
Inkoopbeleid en de samenwerking op de thema’s duurzaamheid, maatschappelijke verantwoording
en Social Return on Investment.
                                                       pt
Maar ook als we aantoonbaar een efficiëntieverbetering en een kostenbesparing hebben kunnen
realiseren.
                             ce
Wat mag het kosten
                          Werkelijk   Begroting Begroting                Meerjarenbegroting
                           on

Inkoop                     2024        2025 nw    2026              2027        2028        2029
Lasten                      257.029       175.100  178.200           181.500     184.800     188.900
Baten                       257.029       175.100  178.200           181.500     184.800     188.900
Saldo                               0           0         0                0           0           0
                      C



         Taakvelden        Werkelijk    Begroting    Begroting    Begroting    Begroting    Begroting
                            2024         2025 nw       2026         2027         2028         2029
0.4 Overhead                  257.029      175.100      178.200      181.500      184.800      188.900
Totaal                       257.029      175.100      178.200      181.500      184.800      188.900




                                                                                                     11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Regionale Sociale Dienst (RSD)
Wat willen we bereiken?
Vanuit onze verantwoordelijkheid voor de uitvoering van de Participatiewet, werken wij samen met
partners in het sociaal domein en zijn wij de verbindende factor. Als netwerkorganisatie zijn wij de
regisseur van de (door)ontwikkeling van de inclusieve Liemerse arbeidsmarkt.

De visie van de RSD op de dienstverlening aan de inwoners van de gemeenten gaat uit van
kernwaarden die de RSD, als onderdeel van haar DNA, heeft vastgesteld. In deze waarden zijn de
uitgangspunten voor de nieuwe opdracht van de RSD herkenbaar. Deze waarden zijn:

Perspectief We zoeken samen met de inwoners naar een
            aantrekkelijk perspectief en doen een beroep op
            zelfstandigheid en eigen kracht.
Maatwerk    We onderzoeken gezamenlijk met de individuele
            inwoner en onze netwerkpartners de behoeften en de
            mogelijkheden van individuele inwoners en doen wat
            nodig is.
Vakmanschap Wij zijn professionals. We werken methodisch en
            bieden continuïteit. Onze medewerkers zijn
            (zelf)kritisch, hebben een lerende houding en zoeken actief de samenwerking met de
            netwerkpartners.


Wat gaan we daarvoor doen?
                                                       pt
De RSD is voor de gemeenten de uitvoeringorganisatie voor de volgende wetten en regelingen:
                              ce
     De Participatiewet
     De wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze
       werknemers (Ioaw)
     De wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen
                            on

       zelfstandigen (Ioaz)
     Het Besluit bijstand zelfstandigen (Bbz) tot 1 januari 2020
     Besluit bijstand zelfstandigen onderdeel BUIG na 1 januari 2020
     Loonkostensubsidie (LKS)
                    C



     Studietoeslag
     Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo).

Daarnaast voert de RSD, op basis van dienstverleningsovereenkomsten, in opdracht van de
deelnemende gemeenten, de volgende taken structureel uit:
    De wet Kinderopvang
    Uitbetaling bijzondere bijstand, minimaregelingen
    Uitbetalingen voorzieningen Wmo, Wmo-begeleiding en Jeugdzorg
    Adresonderzoeken voor zowel Bijzondere Bijstand als Wmo
    Participatie binnen de diverse sociale teams
    Advisering zelfstandig ondernemers
    Eerste aanspreekpunt voor zelfstandig ondernemers met schulden
    Onderdelen van de Wet inburgering met ingang van 01-01-2022
    Uitkeren van de energietoeslag aan klanten in de algemene bijstand
    Uitkeren Woon- en leefgelden en contact met Oekraïense vluchtelingen
    Terugvorderen eigen bijdragen Oekraïense vluchtelingen




                                                                                                   12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Bestuurlijke opdracht 2024-2026
Naast genoemde (wettelijke) taken die besloten liggen in de regeling is er de bestuurlijke opdracht
2024-2026. Deze bestuurlijke opdracht is verwoord in het document “Investeer in mensen met
onbenut arbeidspotentieel”. Afgesproken is dat de RSD dit doet voor alle klantgroepen van de RSD.
Er is speciale aandacht voor mensen met perspectief op werk, met name op mensen met een
arbeidsbeperking, mensen met een migratieachtergrond en jongeren tot 27 jaar. Het instrument
loonkostensubsidie zal hierbij zoveel mogelijk worden ingezet. Daarnaast zijn afspraken gemaakt om
ook meer zorgklanten actief te begeleiden.

Bij de uitvoering van deze opgaven zetten we specifiek in op:

Unit Werk
Unit Werk richt zich op het werk-fit maken van klanten, bemiddeling naar werk en begeleiding
tijdens en na plaatsing. Binnen Unit Werk werken gespecialiseerde klantmanagers, jobcoaches en
een accountmanager Werken met Behoud van Uitkering.
      Klanten starten met een diagnosefase en ontvangen een plan van aanpak.
      Er wordt nazorg geboden om uitval te voorkomen en herplaatsing te vergemakkelijken.
      Klanten met loonkostensubsidie (LKS) worden tot twee jaar na plaatsing gevolgd.
      Niet-uitkeringsgerechtigden (NUG) kunnen ondersteuning aanvragen en komen in
         aanmerking voor dezelfde voorzieningen als andere klanten.

LEON (Leer- en Ontwikkel Netwerk)

    Op maat: Individuele programmaonderdelen.         pt
LEON biedt een breed aanbod aan trajecten via 40 partners en 123 instrumenten:

    Modulair: Opeenvolgende fasen verzorgd door een netwerkpartner.
    Integraal: Gehele traject onder begeleiding van één netwerkpartner.
                              ce
Vanaf 2026 wordt ingezet op verdere professionalisering en kwaliteitsbewaking, met extra aandacht
voor monitoring, resultaatmeting en transparante rapportages.

Jongerenloket
                            on

Het Jongerenloket begeleidt jongeren tot 27 jaar naar werk of school en verstrekt uitkeringen en
loonkostensubsidies.
     In samenwerking met Scalabor wordt een pilot gestart voor re-integratie van jongeren.
     De RSD onderzoekt samen met Scalabor de mogelijkheden van een Beroepentuin.
                    C



Zorg en Ondersteuning
Voor klanten met een onoverbrugbare afstand tot de arbeidsmarkt biedt de RSD:
     Basisdienstverlening, inclusief rechtmatige uitkeringsverstrekking en doorverwijzing naar
        dagbesteding of vrijwilligerswerk.
     Actieve begeleiding van 30% van deze klanten (per 01-01-24) om de kans op
        maatschappelijke participatie te vergroten.

Werken in de keten
De RSD werkt nauw samen met andere hulpverleners om integrale ondersteuning te bieden. Dit
gebeurt via multidisciplinaire overleggen en sociale teams.
     Verbindingsconsulenten zorgen voor afstemming tussen RSD en sociale teams.
     Onder regie van gemeenten wordt gestreefd naar een gezamenlijke loketfunctie.

Inkomensondersteuning
     Structurele voorlichtingsbijeenkomsten over Rechten en Plichten helpen misbruik van
       uitkeringen te verminderen.
     Thematische controles (zoals op schulden) blijven een speerpunt in de periode 2025-2027.

Liemers Ondernemersloket
     Biedt ondersteuning aan zelfstandige ondernemers met financiële problemen.
     Begeleidt klanten bij uitstroom naar zelfstandig ondernemerschap.

                                                                                                   13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>      Voert regie over schuldhulpverlening voor zelfstandigen.

Dienstverleningsconcept en communicatie
     Digitale dienstverlening wordt verbeterd via de website en e-formulieren met DigiD.
     In lijn met de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) worden
        werkprocessen aangepast.
     Fysieke alternatieven blijven beschikbaar voor klanten met beperkte digitale vaardigheden.
     Communicatie wordt op B1-niveau aangeboden en medewerkers worden getraind in
        begrijpelijke taal.

Met deze plannen werkt de RSD aan een toekomstbestendige dienstverlening, waarbij de nadruk ligt
op begeleiding naar werk, integrale samenwerking en het versterken van re-integratievoorzieningen.

Relevante ontwikkelingen komende jaren
Bij de uitvoering van onze taken houden we rekening met een aantal relevante ontwikkelingen die
op ons afkomen en accentverschillen die door de opdracht gevende gemeenten zijn meegegeven.
Hieronder vatten wij de belangrijkste voor de komende jaren samen:

Invoering Participatiewet in Balans
De Participatiewet in Balans is een wetswijziging die gemeenten meer ruimte geeft om maatwerk te
bieden aan mensen in de bijstand. Belangrijke wijzigingen zijn soepeler regels voor bijverdienen,
minder strenge verplichtingen en meer aandacht voor begeleiding naar werk. Het doel is om de wet

                                                     pt
menselijker en effectiever te maken. De invoering is uitgesteld en staat nu gepland per 1 januari
2026.
                             ce
Nieuw Beschut werk
Bij de invoering van de Participatiewet hebben de gemeenten in de regio Midden-Gelderland ervoor
gekozen om het instrument Nieuw Beschut Werk (hierna BW) beperkt in te zetten. Het Rijk heeft
iedere gemeente een indicatieve taakstelling gegeven voor plaatsingen binnen BW (momenteel is
dat 68 plaatsingen voor de drie gemeenten gezamenlijk). Tot nu toe blijft de regio Midden-
                           on

Gelderland achter bij deze taakstelling.

De drie Liemerse gemeenten hebben inmiddels een andere koers ingezet. De behoefte aan een
versterkte inzet op BW wordt steeds duidelijker, mede door een gewijzigde bestuurlijke visie.
                   C



Daarom hebben de gemeenten, de wens uitgesproken om BW actiever in te zetten, met name voor
inwoners met een bijstandsuitkering die momenteel geen werk hebben.

In de komende jaren gaan we daarom trachten deze kloof te dichten in het belang van onze
inwoners. Dit zal wel tot gevolg hebben dat de kosten hiervan oplopen. Naast loonkostensubsidie
wordt immers ook een begeleidingsvergoeding ingezet. De som van beiden overstijgt vaak het
bedrag van een reguliere uitkering. Dat betekent dat er door intensivering van Nieuw Beschut werk
een extra druk komt op de BUIG- en participatiebudgetten die hiervoor worden ingezet.

Focus op werk en Direct Werk
In het kader van het project ‘Focus op werk’ is ervoor gekozen om de werkprocessen binnen de RSD
aan te passen. We passen de intake aan zodat mensen die kunnen werken en zich melden voor een
uitkering, direct een werkaanbod krijgen. Daarvoor intensiveren we onder andere de samenwerking
met Scalabor. In de komende jaren zal deze aanpassing ertoe moeten leiden dat de druk op de BUIG
budgetten van de gemeenten verder afneemt.




                                                                                                    14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Loonkostensubsidie (LKS)
Met ingang van 2022 is de financieringssystematiek van loonkostensubsidie (LKS) gewijzigd. Dit was
eerder onderdeel van het BUIG budget en wordt nu apart gefinancierd op basis van de realisatie van
het jaar ervoor. Deze verandering stimuleert gemeenten om loonkostensubsidie actiever in te zetten.
Deze extra inzet op LKS betekent ook dat de RSD veel klanten heeft die geen uitkering (meer)
ontvangen, maar veel aandacht vragen om deze mensen aan het werk te houden. Dit is
meegenomen in de bestuurlijke opdracht 2024-2026.


Wanneer zijn we tevreden?
Wij zijn tevreden als we voldoen aan onze ambitie om voor inwoners van meerwaarde te zijn, door
ze perspectief en werk en als laatste vangnet ook een inkomen te verstrekken. Omdat dat moeilijk
meetbaar is, vertalen we deze ambitie naar meetbare grootheden die onder andere zijn vervat in de
vastgestelde bestuurlijke KPI’s voor 2025. Als we daaraan voldoen (inclusief een
klanttevredenheidsscore van een 8) zijn we voor de bestuurlijke opdracht tevreden.

Daarnaast nemen we vanaf 2025 ook deel aan de DIVOSA Benchmark. We zijn pas tevreden als we
op alle onderdelen beter scoren dan de groep van vergelijkbare gemeenten.


Wat mag het kosten?
Uitgangspunten begroting

                                                                 pt
 De meerjarenbegroting 2026-2029 volgt de deelprojecten die de RSD in het implementatieplan
    heeft ingericht. Deze worden vanuit de kostenplaats exploitatie gevoed;
 In deze begroting 2026 is het Participatiebudget geïndexeerd op basis van de september-
    circulaire 2024 voor het activeren, re-integreren en aan het werk helpen van haar klanten;
                                    ce
 De bijdrage aan het Regionaal Werkgeversservicepunt wordt door de individuele gemeenten
    separaat in hun gemeentebegroting opgenomen.
 Voor de doorrekening naar het programma Dienstverlening zijn de gerealiseerde
    dienstverleningsovereenkomsten 2024 het uitgangspunt. Deze bijdrage is doorgetrokken voor de
                                  on

    periode 2026-2029.

                                 Werkelijk  Begroting Begroting                     Meerjarenbegroting
RSD                                2024      2025 nw    2026                  2027         2028        2029
                        C



Lasten                            8.023.217   8.553.400 8.436.845             7.077.093   7.063.831    7.366.681
Baten                             7.991.217   8.528.400 8.411.845             7.052.093   7.038.761    7.366.681
Saldo                               -32.000     -25.000   -25.000               -25.000     -25.070            0


         Taakvelden               Werkelijk      Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
                                   2024           2025 nw        2026          2027          2028          2029
0.4 Overhead                            96.286        98.000        98.000        98.000        98.000        98.000
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 139.584        147.000       147.000       147.000       147.000       147.000
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen136.432       112.500       112.500       112.500       112.500       112.500
6.3 Inkomensregelingen               2.749.546     3.252.260     3.205.638     2.661.737     2.656.433     2.777.572
6.5 Arbeidsparticipatie              4.584.830     4.621.140     4.551.207     3.735.356     3.727.399     3.909.108
6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO           22.226        22.500        22.500        22.500        22.500        22.500
6.71a Huishoudelijke hulp (Wmo)         22.226        22.500        22.500        22.500        22.500        22.500
6.71b Begeleiding (Wmo)                 22.226        22.500        22.500        22.500        22.500        22.500
6.72a Jeugdhulp begeleiding             66.679        67.500        67.500        67.500        67.500        67.500
6.72b Jeugdhulp behandeling             55.566        56.250        56.250        56.250        56.250        56.250
6.74b Jeugdhulp crisis                  33.339        33.750        33.750        33.750        33.750        33.750
6.1 ROOO                                94.276        97.500        97.500        97.500        97.500        97.500

                                   8.023.217      8.553.400     8.436.845     7.077.093     7.063.831     7.366.681




                                                                                                                   15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Beleidsindicatoren Sociaal Domein
GR SDL                                                                                                            INDICATOREN MJB 2026-2029
                                                                                          Realisatie              Begroting      Begroting                        Begroting
nr taakveld       naam indicator eenheid                          bron
                                                                                            2024                   2025 prim      2025 nw                           2026
1   0. bestuur en Formatie            FTE per 1.000 inwoners      eigen gegevens            1,20                      1,30          1,33                            1,33
    ondersteuning

2   0. bestuur en Bezetting       FTE per 1.000 inwoners          eigen gegevens                1,40                    1,46
                                                                                                                                                1,46                    1,46
    ondersteuning
3   0. bestuur en Apparaatskosten Kosten per inwoner              eigen jaarstukken/        178,71                  186,10                  191,86                  191,12
    ondersteuning                                                 begroting

4   0. bestuur en Externe inhuur      Kosten als % van totale     eigen jaarstukken/            22%                     8%                      7%                      7%
    ondersteuning                     loonsom + totale kosten     begroting
                                      inhuur externen
5   0. bestuur en Overhead            % van totale lasten (SDL)   eigen jaarstukken/        42,71%                  43,31%                  42,86%                  43,36%
    ondersteuning                                                 begroting

19 4. Onderwijs   Vroegtijdig         % deelnemers aan het VO Waar staat je            Duiven           2,3% Duiven             1,3% Duiven             1,3% Duiven             1,3%
                  schoolverlaters     en MBO onderwijs        gemeente.nl
                  zonder                                                               Westervoort 2,8% Westervoort 2,5% Westervoort 2,5% Westervoort 2,5%
                  startkwalificatie
                  (VSV-ers)                                                            Zevenaar         2,5% Zevenaar           1,8% Zevenaar           1,8% Zevenaar           1,8%
21 6. Sociaal     Banen                                           Waar staat je        Duiven
   domein                                                         gemeente.nl                                  Duiven          905,2   Duiven          905,2   Duiven          905,2
                                                                                       1.001,7
                                      Aantal per 1.000 inwoners
                                                                                                               Westervoort 249,2 Westervoort 249,2 Westervoort 249,2
                                      in de leeftijd 15-64 jaar                        Westervoort 275,2
                                                                                                               Zevenaar        529,9 Zevenaar          529,9 Zevenaar          529,9
                                                                                       Zevenaar        577,9
23 6. Sociaal     Kinderen in         % kinderen tot 18 jaar      Waar staat je        Duiven            4% Duiven               4% Duiven               4% Duiven               4%
   domein         uitkeringsgezin                                 gemeente.nl
                                                                                       Westervoort       7% Westervoort          8% Westervoort          8% Westervoort          8%

                                                                                       Zevenaar           4% Zevenaar             4% Zevenaar             4% Zevenaar             4%
24 6. Sociaal     Netto arbeids                                   Waar staat je        Duiven          74,3% Duiven            74,0% Duiven            74,0% Duiven            74,0%
   domein




26 6. Sociaal
   domein
                  participatie




                  werkloze
                  jongeren
                                      % werkzame
                                      beroepsbevolking tov de
                                      beroepsbevolking

                                      % 16 t/m 22 jarigen
                                                                  gemeente.nl




                                                                  Waar staat je
                                                                  gemeente.nl
                                                                                          pt
                                                                                       Westervoort 71,6% Westervoort 70,6% Westervoort 70,6% Westervoort 70,6%

                                                                                       Zevenaar
                                                                                       Duiven
                                                                                                       71,7% Zevenaar
                                                                                                         2% Duiven
                                                                                                                               71,0% Zevenaar
                                                                                                                                  1% Duiven
                                                                                                                                                       71,0% Zevenaar
                                                                                                                                                          1% Duiven
                                                                                                                                                                               71,0%
                                                                                                                                                                                  1%
                                                ce
                                                                                       Westervoort       2% Westervoort          2% Westervoort          2% Westervoort          2%

                                                                                       Zevenaar           2% Zevenaar             2% Zevenaar             2% Zevenaar             2%
27 6. Sociaal     Personen met      Aantal per 10.000 inwoners Waar staat je
                                                                                       Duiven           263,0 Duiven            310,2 Duiven            310,2 Duiven            310,2
   domein         een                                          gemeente.nl
                  bijstandsuitkerin
                                              on

                                                                                       Westervoort 331,6 Westervoort 399,2 Westervoort 399,2 Westervoort 399,2
                  g
                                                                                       Zevenaar        252,0 Zevenaar          313,4 Zevenaar          313,4 Zevenaar          313,4
28 6. Sociaal     Lopende             Aantal per 10.000 inwoners Waar staat je
                                                                                       Duiven          203,0 Duiven            246,6 Duiven            246,6 Duiven            246,6
   domein         re-intgratievoor-   15-64 jr                   gemeente.nl
                  zieningen
                                                                                       Westervoort 222,2 Westervoort 308,4 Westervoort 308,4 Westervoort 308,4
                                C



                                                                                       Zevenaar        216,9 Zevenaar          261,0 Zevenaar          261,0 Zevenaar          261,0




Als gevolg van de doorontwikkeling RID stijgt het aantal FTE per 1.000 inwoners. Ook de stijging van
de apparaatskosten is het gevolg van de doorontwikkeling RID. Omdat de RID vrijwel volledig wordt
gekenmerkt als overhead, stijgt deze indicator ook.




                                                                                                                                                                                   16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>PARAGRAFEN




             pt
           ce
         on
      C




                  17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Weerstandscapaciteit
De deelnemende gemeenten staan garant voor de exploitatietekorten. De Gemeenschappelijke
regeling heeft normaliter geen eigen vermogen, maar sinds 2020 wel een bestemmingsreserve Tozo.
Verder zijn er geen voorzieningen.

De bestemmingsreserve is gereserveerd voor de uitvoeringskosten van de Tozo. Deze tijdelijke
regeling bevatte naast de inkomensregeling ook de mogelijkheid onder bijzondere voorwaarden een
bedrijfskrediet aan te vragen onder gunstige omstandigheden waarbij de terugbetaling dan binnen
3 jaar moet plaatsvinden. Door verlenging van de regeling en uitstel van de start van de terugbetaling
kan de afhandeling van deze bedrijfskredieten doorlopen tot in 2027. De kosten die hiervoor ook in
de toekomst gemaakt moeten worden, zijn verwerkt in de uitvoeringsbijdrage per aanvraag. Daarom
is voor een deel van deze bijdrage een bestemmingsreserve Tozo gevormd. De onttrekkingen zijn
inschattingen. Indien er in 2027 nog gelden in de bestemmingsreserve zitten, vallen deze vrij ten
gunste van de algemene middelen.

De financiële risico’s worden gemonitord door de begroting en twee tussenrapportages.
In de meerjarenbegroting wordt voor dit deel van de kosten, een onttrekking van deze
bestemmingsreserve, als een structurele dekking begroot. Omdat de vergoeding bij het afgeven van
de beschikkingen is toegekend maar de werkzaamheden nog zeker noodzakelijk zijn tot 2027.

Meerjarenbegroting 2026-2029

Kengetallen
                                            Begroting
                                              2026
                                                        pt Begroting
                                                             2027
                                                                          Begroting
                                                                            2028
                                                                                          Begroting
                                                                                            2029
                                  ce
Netto Schuldquote                                12,01%         13,89%         14,66%          14,82%
Gecorrigeerd voor verstrekte leningen            12,01%         13,89%         14,66%          14,82%
Solvabiliteitsratio                               1,55%          0,75%           0,00%          0,00%
                                on

Structurele exploitatieruimte                         0%             0%             0%              0%
Grondexploitatie                                nvt            nvt            nvt             nvt
Belastingcapaciteit                             nvt            nvt            nvt             nvt


RID
                      C



Het grootste risico binnen de RID zit op het beveiligingsniveau en de risico’s op ransomware.
Dit is door de directeur van de VNG landelijk uitgezet via ‘de brief van Van Zanen’.
In 2022 is er incidenteel 1 ton extra beschikbaar gesteld, vanaf 2023 is structureel 2 ton aan lasten
opgenomen om deze plannen structureel te borgen. Het risicomanagement focust zich op drie
onderdelen: preventie (voorkomen van), detectie (tijdig ontdekken van) en respons (naar behoren
reageren/maatregelen treffen).

Maatregelen die worden en of reeds zijn uitgevoerd:
1. Up-to-date houden van de hard- en software;
   Er is eerder al bij de RID een verbetering doorgevoerd waarbij we van kwartaal naar maandelijkse
   updates zijn gegaan. Tevens zullen kritische updates als incident behandeld worden en asap
   worden doorgevoerd.
2. Twee- of meer factorauthenticatie;
   Dit is doorgevoerd indien men niet op ons eigen netwerk werkt. Dit is vanuit de best praktisch
   methode met instemming van security doorgevoerd.
3. Netwerksegmentatie;
   Een van de projecten die loopt zal hiervoor zorgdragen;
4. Alle nieuwe en lopende projecten en of changes worden ook beoordeeld vanuit het oogpunt van
   security.



                                                                                                        18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>5. Robuuste back-ups en het toetsen van het terugzetten van die back-ups;
   Deze is gerealiseerd waarbij we een verbeterslag willen maken in toegankelijkheid van de back-
   up.
6. Testen en oefenen van ICT-crisisplannen;
   Dit gebeurt intern bij de RID en als alles correct staat, gaan we dit grootschalig ook testen over en
   bij de gemeenten.

De kapitaalmarktrente en arbeidsmarktkrapte zijn ook risico’s. De kapitaalmarktrente heeft grote
implicaties op de investeringscapaciteit van de RID terwijl de arbeidsmarktkrapte kan leiden tot
hogere personeelsuitgaven voor externe inhuur.
Maatregelen tegen deze twee risico’s zijn verbeterd liquiditeitsmanagement, positionering van de
SDL als goed werkgever alsmede binding met (jonge) werknemers.

RSD
Financieel risico op Inkomensdeel
Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van
uitkeringen en loonkostensubsidie. Voor de verdeling van de gebundelde uitkering wordt
gebruikgemaakt van het verdeelmodel inkomensdeel Participatiewet. Dit model gebruikt onder meer
kenmerken van (inwoners van) een gemeente om de hoogte van het BUIG-budget van een gemeente
te bepalen.
Regiokenmerken zoals beschikbaarheid van werk, aandeel mensen die onder hun niveau werken en
hoeveelheid overlast in de buurt, zijn bedoeld om wijk-, gemeente- en regiogebonden verschillen in

                                                        pt
de gemeentelijke bijstandsopgaven te verwerken in de objectieve budgetten. Met name deze
regiokenmerken spelen een grote rol bij de budgetfluctuaties. Daarom is er in 2022 door Ministerie
van SZW onderzoek gedaan naar deze fluctuaties en afwijkingen ten opzichte van de bestedingen.
Dit onderzoek heeft voor Zevenaar geen inzicht gegeven in de oorzaak van de overschrijdingen.
                               ce
Gemeenten die tekorten hebben op hun budget, moeten deze tekorten opvangen uit eigen
middelen. Gemeenten die een omvangrijk tekort hebben, kunnen in aanmerking komen voor een
aanvullend budget: de vangnetuitkering. Daarvoor moet onder meer het tekort op de gebundelde
                             on

uitkering over het lopende jaar groter zijn dan 7,5%. Daarbij moet er over de twee voorliggende jaren
en het lopende boekjaar sprake zijn van een gecumuleerd tekort dat meer bedraagt dan 7,5%.

In 2024 heeft dit zich niet voortgedaan bij de drie gemeenten. Alle drie bleven zij onder de 7,5%
tekort of hadden een overschot.
                    C



Risicoparagraaf huidige bestuurlijke opdracht RSD
De in de bestuurlijke opdracht beschreven investeringen en resultaten zijn afhankelijk van een aantal
factoren die mede bepalen of de opdracht van de RSD succesvol kan worden uitgevoerd.
De in de bestuurlijke opdracht genoemde factoren vallen grotendeels buiten de invloedsfeer van de
RSD. Waar de RSD wel invloed heeft, zal ze deze aanwenden om de gevolgen van de risico’s tot een
minimum te beperken. De RSD informeert de opdrachtgevers maandelijks over de resultaten in
relatie tot de afgesproken KPI’s. Voorts voert de RSD haar wettelijke taken, die buiten de bestuurlijke
opdracht vallen, naar behoren uit.

Daarnaast is er een risico dat de bestuurlijke opdracht niet wordt verlengd. Omdat deze al lange tijd
structureel loopt, is hier structurele formatie voor aangetrokken. De RSD tracht deze risico’s te
mitigeren door bepaalde arbeidscontracten aan te bieden en middels natuurlijk verloop te
herplaatsen binnen de organisatie.




                                                                                                      19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Schema met een inschatting van het benodigde weerstandsvermogen:
 Omschrijving risico                  Beheersmaatregel(en)               Kans     Jaarlijks/    Benodigd
                                                                                  Incidenteel   Weerstands-
                                                                                                vermogen
 Onvoorziene andere politieke keuze   -Bestuurlijke opdracht             Middel   Incidenteel   € 250.000,=
 Door verkiezingen of wijz.beleid     -Regelmatige overlegstructuur en
                                      rapportage
 Onvoorziene stijging bestand         -Maandelijkse rapportage/inzicht   Middel   Incidenteel   € 250.000,=
                                      -Netwerkorganisatie
                                      -Ondernemersloket
 ICT-systemen niet beschikbaar        -Regelmatig back-ups en uitwijk    Hoog     Incidenteel   € 500.000,=
                                      -Firewall




Onderhoud kapitaalgoederen
Binnen de GR zijn geen kapitaalgoederen zoals benoemd in art. 12 van de BBV.


Financiering
De deelnemende gemeenten dragen er zorg voor dat Samenwerking de Liemers over voldoende

                                                            pt
middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te voldoen. Voor de organisatiekosten
van de dienstverlening van het basispakket worden voorschotnota’s aan de deelnemende
gemeenten opgemaakt. De basis hiervoor vormt de begroting van het betreffende jaar.
                                   ce
Twee keer per jaar wordt een tussenrapportage opgemaakt waarbij wordt besloten of bijstelling
noodzakelijk is. In het kader van de liquiditeit wordt per kwartaal afgerekend. Zodoende hoeft er
minder externe financiering aangetrokken te worden tegen relatief hoge rentepercentages.

Lening
                                 on

In 2012 is er een lening afgesloten bij de BNG bank om een aantal investeringen en de deelname in
Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk (SSGA) te bekostigen.
De lening is groot € 630.000, heeft een looptijd van 15 jaar tegen een rentepercentage van 3,15%.
                       C



Eind oktober 2019 is, om de liquiditeit te verbeteren, een lening afgesloten met een looptijd van
10 jaar, groot € 3.500.000 tegen een rentepercentage van 0,07%.

Kredietlimiet
Met ingang van 1 januari 2011 is met de BNG bank een financieringsovereenkomst aangegaan voor
een bepaalde tijd tot 01-01-2012, waarna deze overeenkomst stilzwijgend wordt verlengd met
telkens een jaar. De kredietlimiet is € 3.000.000.

Bankgarantie
Er zijn geen lopende bankgaranties.

Renterisicobeheer
In deze meerjarenbegroting wordt ervan uitgegaan dat er geen kasgeldleningen of nieuw aan te
trekken leningen noodzakelijk zijn. De investeringen worden lineair afgeschreven, met een
gehanteerde omslagrente. De omslagrente voor 2026 komt in deze begroting uit op <1%.




                                                                                                              20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Bedrijfsvoering
Bestuur
De Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers kent de bestuurscomponenten:
 Algemeen Bestuur
 Dagelijks Bestuur

Binnen de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers is een eigen Ondernemingsraad
actief. De ambtelijk secretaris OR wordt geleverd door de Ondersteunende dienst van 1Stroom.
De kosten voor de ambtelijk secretaris en voor opleiding en training van de OR-leden wordt
verantwoord onder Bestuurskosten. De bestuurskosten en de kosten voor de Ondernemingsraad
worden voor ieder 25% toegerekend aan Duiven en Westervoort en voor 50% aan Zevenaar.

Planning- en Controlcyclus
Voor de gemeenschappelijke regeling is een Financiële verordening op grond van artikel 212 van de
Gemeentewet opgesteld.
Naast de Begroting worden er twee tussenrapportages en de jaarrekening opgesteld.
De meerjarenbegroting wordt in maart/april aan het Dagelijks Bestuur en in juli aan het Algemeen
Bestuur voorgelegd. De eerste tussenrapportage wordt in mei/juni aan het Dagelijks Bestuur
voorgelegd, de tweede in september/oktober. Aan het Algemeen Bestuur in juli respectievelijk
november.
Het jaarverslag en de jaarrekening worden als de Jaarstukken na afloop van het boekjaar samen met
de meerjarenbegroting in maart/april voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur.

                                                       pt
Het Dagelijks Bestuur vraagt de deelnemende gemeenten om hun zienswijze voordat de stukken
worden voorgelegd aan het Algemeen Bestuur.
                              ce
Personeelsbeleid
GR Samenwerking de Liemers heeft behoefte aan eigentijdse, moderne arbeidsvoorwaarden en
personeelsbeleid die passen bij een veranderende omgeving. Samenwerking de Liemers heeft
immers te maken met een veranderende vraag van inwoners, veranderende taken en een
                            on

veranderende arbeidsmarkt.
Als uitgangspunten voor het personeelsbeleid zijn geformuleerd:
 SDL werkt nadrukkelijk aan de dienstverlening, de klant- en servicegerichtheid staat Centraal
 SDL gaat uit van een grote mate van flexibiliteit, dit betekent maatwerk
 SDL wil een competentiegericht gestuurde organisatie zijn
                    C



 SDL wil een organisatie zijn met medewerkers die bij voorkeur flexibel en breed inzetbaar zijn
 SDL gaat uit van vakmanschap en ondernemerschap gericht op actie
 SDL is resultaatgericht
 SDL geeft het personeel de mogelijkheid zich te ontwikkelen (RSD leernetwerk, RID academie).

De formatie van de RSD blijft stabiel ten opzichte van vorig jaar en volgt de bestandsontwikkeling van
de klantdossiers.

RID
De regionale ICT en Inkoop Dienstencentrum werkt via een SLA voor de deelnemende gemeenten.

De inwoneraantallen zijn het uitgangspunt voor de kostenverdeling naar de deelnemende
gemeenten. Naast de deelnemende gemeenten worden de diensten verleend aan de RSD die intern
verrekend worden.
Er is een dienstverleningsovereenkomst met het Werkgeversservicepunt Midden-Gelderland en de
Modulaire Gemeenschappelijke Regeling. Zij betalen een vast bedrag per licentie omdat zij niet
gebruik maken van alle applicaties. Deze bijdrage wordt in mindering gebracht op de bijdrage van de
gemeenten.




                                                                                                    21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>De toerekening van de ICT kosten aan de RSD bestaat uit twee onderdelen: de directe kosten voor
software/licenties/kapitaallasten voor de RSD alsmede een doorbelasting van de exploitatiekosten
RID gebaseerd op een prijs per werkplek.

Deze RSD-bijdrage in de RID-begroting wordt in mindering gebracht op de totale exploitatiekosten
van de RID. Het restant wordt aan de drie gemeenten in rekening gebracht conform de afgesproken
verdeelsleutel, gebaseerd op de inwonersaantallen.
Voor deze begroting worden de laatst vastgestelde CBS-gegevens - per 01-01-2024 – gehanteerd.

Gemeente          Inwoners per 01-01-2024         Aandeel RID
Duiven            24.872                          29,24%
Westervoort       15.151                          17,81%
Zevenaar          45.041                          52,95%

Inkoop
De verdeelsleutel voor de exploitatiekosten van de inkoop is: Duiven (2/3) en Westervoort (1/3). De
kosten van Zevenaar voor de gezamenlijke aanbestedingen worden op uurbasis afgerekend en
verrekend met de bijdrage van Duiven en Westervoort.

RSD
De kostenverdeling die voor de exploitatiekosten van de RSD wordt gebruikt is gebaseerd op:
   1. 50% op basis van het aantal inwoners
   2. 50% op basis van het aantal cliënten

Gemeente          Inwoners per 01-01-2024
                                                      pt
                                                  Cliënten per 01-01-2024        Percentage
                              ce
Duiven            24.872                          382                            28,19%
Westervoort       15.151                          299                            19,53%
Zevenaar          45.041                          726                            52,27%
                            on


Voor de begroting 2026 - 2029 wordt ook gebruik gemaakt van de gegevens per 1-1-2024 omdat de
gegevens per 1-1-2025 nog niet zijn vastgesteld.

Bezuinigingstaakstelling
                    C



De SDL heeft een taakstelling gekregen om gedurende de periode 2025-2028 jaarlijks 3% te
bezuinigen. Wij verwachten aan deze taakstelling te kunnen voldoen door een betere focus op
contractmanagement, zowel bij de RSD (LEON) als de RID. Mocht dit niet afdoende blijken om aan de
taakstelling te voldoen, gaan wij afwegingen maken om onze doelstellingen zo goed mogelijk te
behalen met de middelen die tot onze beschikking staan. Deze bedragen zijn in de begroting
verwerkt.


Wet open overheid
Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) officieel ingegaan. De Woo is de opvolger van de Wet
openbaarheid van bestuur (Wob) en regelt het recht van burgers op informatie van de overheid. Zo
krijgt iedereen meer inzicht in het handelen van de overheid.
Een belangrijk verschil met de Wob is dat de Woo naast informatieverstrekking op verzoek (passief)
overheidsorganisaties ook verplicht zelf informatie gefaseerd openbaar te maken (actief).
Uitgangspunt hierbij is dat iedereen recht heeft op toegang tot publieke informatie en dat alle
overheidsinformatie in beginsel openbaar is. Alleen in uitzonderingsgevallen wordt hiervan
afgeweken.

Binnen de SDL is de Juridisch beleidsadviseur aangewezen als contactfunctionaris voor externen.
De SDL publiceert reeds de meeste relevante informatie op de eigen website en specifieke informatie
wordt conform de Wet elektronische publicaties via lokale regelgeving.overheid.nl gepubliceerd.

                                                                                                   22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Aangezien de uitvoering van de werkzaamheden gemandateerd zijn, worden verordeningen e.d.
door de gemeenten zelf vastgesteld en gepubliceerd.

In de afgelopen jaren zijn geen Woo verzoeken ingediend.

Verbonden partijen
Met ´verbonden partijen´ worden gemeenschappelijke regelingen, stichtingen, verenigingen en
vennootschappen bedoeld waarin de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers een
bestuurlijk én financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: een zetel in het
bestuur en/of het hebben van een stemrecht. Met financieel belang wordt bedoeld: een
gemeentelijke bijdrage in de netto exploitatielasten van het samenwerkingsverband. Het risico
bestaat dat de gemeente de betaalde bijdragen kwijt is bij een faillissement en/of dat de verbonden
partij financiële problemen op de gemeente kan verhalen. Bij deelname in een vennootschap is het
financiële belang het in bezit hebben van aandelen en het ontvangen van dividend.

De RID heeft een deelneming in Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk Arnhem (SSGA).
                          Bij de oprichting van SSGA in 2003 werd door de oprichters bepaald dat
                          alleen deelnemers uit de publieke sector op het netwerk worden
                          toegelaten. Dit is nogmaals vastgesteld in 2015 door het DB en AB. Ook
                          besloot SSGA dat het aan deelnemers uitsluitend toegestaan is om
                          verbindingen ten behoeve van de eigen organisatie te gebruiken. Door
                          deze voorwaarde is SSGA uitsluitend aan de vraagzijde actief, vormt het

toezicht van de ACM.                                  pt
SSGA-netwerk een ‘gesloten’ netwerk en valt SSGA als aanbieder van infrastructuur niet onder

SSGA concentreert zich op het hebben van infrastructuur in eigendom in Arnhem en omgeving. Er
                              ce
wordt niet actief geacquireerd om het aantal deelnemers te vergroten binnen het huidige
verzorgingsgebied. De stichting verzorgt naast de aansluiting op het netwerk ook het beheer en
onderhoud.

SSGA heeft nu een regionaal netwerk met 27 deelnemers. In het Algemeen Bestuur van de stichting
                            on

zijn alle deelnemers aan het netwerk vertegenwoordigd. RID neemt voor 5,39% deel in SSGA, op
basis van de toerekeningsfactoren zijn de jaarlasten voor de RID voor 2026 begroot op € 13K.
                    C




                                                                                                  23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>FINANCIELE BEGROTING
                       pt
            ce
          on
       C




                            24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Overzicht van baten en lasten
Consolidatie Exploitatiekosten                  op kostensoort
                                  Werkelijk        Begroting    Begrotings     Begroting      Begroting               Meerjarenbegroting
Lasten                              2024           2025 prim.   wijzigingen     2025 nw         2026           2027          2028         2029
Bestuurskosten                        33.892             51.900          400        52.300         51.800        52.100        52.000       54.000
Personele kosten                  11.420.113         11.636.370      94.700     11.731.070     11.589.452    10.250.031    10.234.458   10.635.118
Huisvestingskosten                   545.065            528.200       -2.900       525.300        525.300       525.300       525.300      537.300
Automatiseringskosten                389.000            417.400     -12.600        404.800        404.800       404.800       404.800      424.600
Onderhoud applicaties              1.754.894          2.040.039      50.600      2.090.639      2.169.997     2.253.177     2.339.708    2.382.308
Facilitaire zaken                    128.999            124.700        7.700       132.400        132.400       132.400       132.400      135.400
Advies en Controle                    25.044             59.600          400        60.000         60.000        60.000        60.000       61.400
Ondersteunende dienst                215.435            246.800        2.100       248.900        248.900       248.900       248.900      254.700
Overige kosten                        11.931             22.700          200        22.900         22.900        22.900        22.900       23.400
Kapitaallasten                       648.723          1.046.900        5.400     1.052.300      1.051.800     1.008.700     1.008.200    1.008.600

Totaal lasten                     15.173.096         16.174.609     146.000    16.320.609      16.257.349    14.958.308    15.028.666    15.516.826

                                  Werkelijk       Begroting    Begrotings      Begroting      Begroting               Meerjarenbegroting
Baten                               2024          2025 prim.   wijzigingen      2025 nw         2026           2027          2028           2029
Bijdrage Gemeente Duiven           3.959.290         4.255.160      60.550       4.315.710      4.299.613     3.935.210     3.957.141      4.105.229
Bijdrage Gemeente Westervoort      2.600.528         2.745.760      59.230       2.804.990      2.792.163     2.537.936     2.550.731      2.648.563
Bijdrage Gemeente Zevenaar         7.360.137         7.983.689     -23.780       7.959.909      7.925.573     7.245.161     7.280.725      7.548.033
Bijdrage WSP MG                       74.129            95.000     -20.000          75.000         75.000        75.000        75.000         75.000
Bijdrage MGR                         141.812            70.000      70.000         140.000        140.000       140.000       140.000        140.000
Overige bijdragen                  1.005.200         1.000.000         -         1.000.000      1.000.000     1.000.000     1.000.000      1.000.000

Totaal Baten                      15.141.096         16.149.609     146.000    16.295.609      16.232.349    14.933.308    15.003.596    15.516.826

Resultaat voor Bestemming             -32.000            -25.000           0        -25.000        -25.000       -25.000       -25.070             0
Bestemmingsreserve Tozo                32.000             25.000           0         25.000         25.000        25.000        25.070             0
Resultaat na Bestemming                     0                  0           0              0              0             0             0             0




Consolidatie op programmaniveau

Lasten
Programma 1: Bestuur
Programma 2: RID
Programma 3: Inkoop
Programma 4: RSD
                                  Werkelijk
                                    2024
                                      33.892
                                   7.308.959
                                     257.029
                                   8.023.216
                                                  Begroting
                                                  2025 prim.
                                                        51.900
                                                     7.932.209
                                                       368.800
                                                     8.251.700
                                                               Begrotings
                                                               wijzigingen
                                                                       400
                                                                    57.600
                                                                  -193.700
                                                                   301.700
                                                                               pt
                                                                               Begroting
                                                                                2025 nw
                                                                                    52.300
                                                                                 7.989.809
                                                                                   175.100
                                                                                 8.553.400
                                                                                              Begroting
                                                                                                2026
                                                                                                   51.800
                                                                                                8.040.504
                                                                                                  178.200
                                                                                                8.436.845
                                                                                                               2027
                                                                                                                      Meerjarenbegroting

                                                                                                                 52.100
                                                                                                              8.097.615
                                                                                                                181.500
                                                                                                              7.077.093
                                                                                                                             2028
                                                                                                                                52.000
                                                                                                                            8.178.035
                                                                                                                               184.800
                                                                                                                            7.063.831
                                                                                                                                          2029
                                                                                                                                            54.000
                                                                                                                                         8.357.245
                                                                                                                                           188.900
                                                                                                                                         7.366.681
                                    ce
Eliminatie doorbelasting intern     -450.000          -430.000     -20.000        -450.000       -450.000      -450.000       -450.000    -450.000
Totaal lasten                     15.173.096        16.174.609     146.000      16.320.609     16.257.349    14.958.308    15.028.666   15.516.826

                                  Werkelijk       Begroting    Begrotings      Begroting      Begroting               Meerjarenbegroting
Baten                               2024          2025 prim.   wijzigingen      2025 nw         2026           2027          2028         2029
Programma 1: Bestuur                  33.892            51.900         400          52.300         51.800        52.100         52.000      54.000
                                  on

Programma 2: RID                   7.308.959         7.932.209      57.600       7.989.809      8.040.504     8.097.615     8.178.035    8.357.245
Programma 3: Inkoop                  257.029           368.800    -193.700         175.100        178.200       181.500        184.800     188.900
Programma 4: RSD                   7.991.217         8.226.700     301.700       8.528.400      8.411.845     7.052.093     7.038.761    7.366.681
Eliminatie doorbelasting intern     -450.000          -430.000     -20.000        -450.000       -450.000      -450.000       -450.000    -450.000
Totaal Baten                      15.141.097        16.149.609     146.000      16.295.609     16.232.349    14.933.308    15.003.596   15.516.826

Resultaat voor Bestemming             -32.000            -25.000           0        -25.000        -25.000       -25.000       -25.070             0
Bestemmingsreserve Tozo                32.000             25.000                     25.000         25.000        25.000        25.070             0
                                  C



Resultaat na Bestemming                     0                  0           0              0              0             0             0             0




                                                                                                                                                  25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Programma Bestuur
                                Werkelijk   Begroting Begrotings      Begroting     Begroting          Meerjarenbegroting
Lasten                           2024       2025 prim. wijzigingen     2025 nw        2026       2027         2028        2029
Bestuurskosten                     33.040       11.100      17.000        28.100        27.800    28.000        27.900      29.000
Ondernemingsraad                       -        37.200     -14.000        23.200        23.000    23.100        23.100      24.000
Overige kosten                        851         3.600      -2.600         1.000        1.000     1.000         1.000       1.000
Totaal lasten                      33.892       51.900          400       52.300        51.800    52.100        52.000      54.000

                                Werkelijk   Begroting Begrotings      Begroting     Begroting          Meerjarenbegroting
Baten                            2024       2025 prim. wijzigingen     2025 nw        2026       2027         2028        2029
Bijdrage Gemeente Duiven            8.473       12.975         100        13.075        12.950    13.025        13.000      13.500
Bijdrage Gemeente Westervoort       8.473       12.975         100        13.075        12.950    13.025        13.000      13.500
Bijdrage Gemeente Zevenaar         16.946       25.950         200        26.150        25.900    26.050        26.000      27.000
Totaal Baten                       33.892       51.900         400        52.300        51.800    52.100        52.000      54.000



Algemeen
Voor 2025 is de begroting licht bijgesteld conform de kaderbrief overige kosten.

Bestuurskosten
Er is een algemeen directeur SDL die tevens de rol vervuld van directeur RSD. Daarnaast is er een
adjunct directeur SDL die tevens fungeert als directeur RID. De algemeen directeur SDL is ook
secretaris van het DB SDL en AB SDL.

Normaal gesproken vergadert het DB 3 keer per jaar en het AB 2 keer.

Ondernemingsraad
                                                                       pt
De algemeen directeur SDL is de WOR bestuurder voor overleg met de Ondernemingsraad.
De secretaris voor de OR wordt geleverd via de dienstverleningsovereenkomst met 1Stroom.
Hiervoor is een fixed price afgesproken gebaseerd op 8 uur ondersteuning per week.
                                    ce
                                  on
                            C




                                                                                                                                26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Programma RID

                                Werkelijk    Begroting Begrotings      Begroting     Begroting             Meerjarenbegroting
Lasten                            2024       2025 prim. wijzigingen     2025 nw        2026         2027          2028           2029
Personele kosten                 4.171.886     4.053.370      -5.200     4.048.170     4.020.007   4.037.038     4.031.427      4.149.337
Huisvestingskosten                 239.584       246.900       2.100       249.000       249.000     249.000       249.000        254.600
Audits/Externe deskundigheid        99.435        98.100         800        98.900        98.900      98.900        98.900        101.200
Dir.kosten RSD                     197.988       188.700       1.600       190.300       190.300     190.300       190.300        194.700
Datacomm.SSGA                       82.978       110.400       1.000       111.400       111.400     111.400       111.400        114.000
Onderhoud applicaties            1.800.471     2.040.039     50.600      2.090.639     2.169.997   2.253.177     2.339.708      2.382.308
Overige kosten                      21.182        22.700         200        22.900        22.900      22.900        22.900         23.400
Ondersteunende dienst              101.540       125.100       1.100       126.200       126.200     126.200       126.200        129.100
Kapitaallasten                     648.723     1.046.900       5.400     1.052.300     1.051.800   1.008.700     1.008.200      1.008.600

Totaal lasten                    7.363.787    7.932.209      57.600     7.989.809      8.040.504   8.097.615    8.178.035       8.357.245

                                Werkelijk    Begroting Begrotings      Begroting     Begroting             Meerjarenbegroting
Baten                             2024       2025 prim. wijzigingen     2025 nw        2026         2027          2028           2029
Bijdrage Gemeente Duiven         1.963.139     2.150.212      -8.499     2.141.713     2.156.536   2.173.234     2.196.748      2.249.148
Bijdrage Gemeente Westervoort    1.189.537     1.303.217       1.426     1.304.643     1.313.673   1.323.845     1.338.169      1.370.088
Bijdrage Gemeente Zevenaar       3.545.170     3.883.781      -5.328     3.878.453     3.905.296   3.935.536     3.978.118      4.073.009
Bijdrage RSD                       450.000       430.000     20.000        450.000       450.000     450.000       450.000        450.000
Bijdrage WSP MG                     74.129        95.000    -20.000         75.000        75.000      75.000        75.000         75.000
Bijdrage MGR                       141.812        70.000     70.000        140.000       140.000     140.000       140.000        140.000

Totaal Baten                     7.363.787    7.932.209      57.600     7.989.809      8.040.504   8.097.615    8.178.035       8.357.245



Personele kosten
De mutatie betreft de aanpassing naar aanleiding van de septembercirculaire (+32K) en de
toevoeging van de aanpassing in de reiskostenvergoeding (+26K). Een deel hiervan (20K) wordt

WSP) daalt de bijdrage van de gemeenten.                                pt
intern doorbelast (hogere bijdrage RSD). Door een hogere bijdrage van niet-gemeenten (RSD, MGR-


Met betrekking tot de doorontwikkeling RID zit een bedrag van 1.058K in de cijfers 2025. Dit is
                                    ce
gebaseerd op de minimale variant en was al reeds begroot.

Huisvesting
De gemeente Westervoort is de verhuurder van de huisvesting van de RID. Binnen deze post vallen
                                  on

ook de kosten voor verzekeringen, servicekosten, huur van de centrale computerruimte, overige
huisvestingskosten.

Audits/externe deskundigheid
In het kader van security blijven de vereiste audits noodzakelijk. Derhalve blijft deze post
                               C



gehandhaafd.

Kosten software RSD
Deze kosten zijn gerelateerd aan de RSD en worden daarom één op één doorberekend.

Datacommunicatie/SSGA
Onder meer gezamenlijke internetaansluiting, Gemnet-aansluiting, (vaste) telefonie gesprekskosten,
gezamenlijke databundel en abonnementen.

Onderhoud applicaties
Betreft onderhoud op software vanuit :
 de vastgestelde Informatie Beleidsprojecten (IBP), met een onderhoudscomponent
 tussentijdse gezamenlijke projecten
 software en contract convergenties
 onderhoud op software ten behoeve van centraal gegevensbeheer en geo informatie
 de stijging komt voor een deel door extra onderhoudsovereenkomsten in het kader van de
    beveiliging
Het betreft in de regel onderhoudskosten die voortvloeien uit projecten en opdrachtverstrekking
door de gemeenten.



                                                                                                                                       27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Ook is, in het kader van de doorontwikkeling RID en op basis van het M&I rapport een bedrag van
€ 152K in 2025, oplopend tot € 403K in 2028 en 2029 toegevoegd aan de begroting (minimale
variant).

Ondersteunende diensten
De ondersteunende diensten worden door 1Stroom en de RSD verricht. Het betreft de
salarisadministratie, de werkzaamheden omtrent het personeel (P&O), informatievoorziening en de
facilitaire ondersteuning inclusief juridisch zaken. De RSD verzorgt de ondersteunende dienst
Financiën en Planning & Control.

Deze kosten worden binnen de SDL grotendeels verdeeld op basis van fte’s. De verhouding is veelal
2/3 ten laste van de RSD en 1/3 ten laste van de RID.

Kapitaalslasten
Door de doorontwikkeling RID worden de komende jaren meer projecten gestart. De prognose is dan
ook dat de kapitaalslasten hoger zullen liggen dan de realisatie van afgelopen jaren.

Baten
Regionale Sociale Dienst de Liemers (RSD)
De bijdrage van de RSD aan de begroting van de RID bestaat uit twee componenten:
 Directe kosten zoals software die gebruikt wordt door de RSD;
 Bijdrage op basis van aantal werkplekken bij de RSD, afgezet tegen het totaal aan werkplekken in
    de Liemers.

Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) / Werkgeversservicepunt (WSP)
                                                                           pt
De MGR heeft de intentie uitgesproken dat zij de ICT dienstverlening via de RID willen continueren.
                                      ce
Omdat dit telkens voor één jaar wordt vastgelegd o.b.v. de werkelijke kosten zijn voor eenvoud de
baten gelijkgetrokken.

De bovengenoemde baten wordt eerst in mindering gebracht op de exploitatielasten RID. Het restant
                                    on

wordt conform de verdeelsleutel toegerekend aan de 3 gemeenten.
Een hogere bijdrage RSD en MGR-WSP betekent dus een netto lagere bijdrage per gemeente aan de
begroting RID.
                                C



Programma Inkoop
                                    Werkelijk   Begroting    Begrotings    Begroting    Begroting          Meerjarenbegroting
Lasten                               2024       2025 prim.   wijzigingen    2025 nw       2026       2027         2028        2029
Personele kosten                      257.029        368.800    -193.700      175.100      178.200   181.500       184.800     188.900
Totaal lasten                         257.029        368.800    -193.700      175.100      178.200   181.500       184.800     188.900

                                    Werkelijk   Begroting    Begrotings    Begroting    Begroting           Meerjarenbegroting
Baten                                2024       2025 prim.   wijzigingen    2025 nw       2026       2027          2028        2029
Bijdrage Gemeente Duiven               89.687        122.933     -39.533       83.400       85.467    87.667         89.867      92.600
Bijdrage Gemeente Westervoort          61.933         61.467     -19.767       41.700       42.733    43.833         44.933      46.300
Bijdrage Gemeente Zevenaar             83.261        184.400    -184.400          -             -         -             -           -
Bijdrage dienstverlening Zevenaar      22.149            -        50.000       50.000       50.000    50.000         50.000      50.000
Totaal Baten                          257.029        368.800    -193.700      175.100      178.200   181.500        184.800     188.900



Door de uittreding van Zevenaar halverwege 2024 zijn er voor inkoop grote wijzigingen zichtbaar.
Waar voorheen door onzekerheid twee externen werden ingehuurd, wordt het werk in 2025 en
verder verricht door twee vaste krachten. Dit is aanzienlijk voordeliger waardoor de nieuwe
begroting 2025 ruim gehalveerd wordt ten opzichte van de primitieve begroting. Daar inkoop vrijwel
volledig uit personele lasten bestaat, is niet met de septembercirculaire begroot maar is een reële
inschatting gemaakt van de stijgende loonlast als gevolg van cao- en periodiek-stijgingen. Hierbij is de
bijdrage dienstverlening Zevenaar gelijk gehouden.




                                                                                                                                     28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Programma RSD
                                            Werkelijk     Begroting Begrotings      Begroting      Begroting                 Meerjarenbegroting
Lasten                                        2024        2025 prim. wijzigingen     2025 nw         2026             2027          2028         2029
Personele kosten                             6.991.198      7.214.200    293.600      7.507.800      7.391.245       6.031.493     6.018.231    6.296.881
Huisvestingskosten                             305.481        281.300      -5.000       276.300        276.300         276.300       276.300      282.700
Automatiseringskosten                          458.599        450.200       4.000       454.200        454.200         454.200       454.200      464.700
Facilitaire zaken                              128.999        124.700       7.700       132.400        132.400         132.400       132.400      135.400
Advies en Controle                              25.044         59.600         400        60.000         60.000          60.000        60.000       61.400
Ondersteunende dienst                          113.895        121.700       1.000       122.700        122.700         122.700       122.700      125.600
Totaal lasten                                8.023.216      8.251.700    301.700      8.553.400      8.436.845       7.077.093     7.063.831    7.366.681

                                            Werkelijk     Begroting Begrotings      Begroting       Begroting                Meerjarenbegroting
Baten                                         2024        2025 prim. wijzigingen     2025 nw           2026           2027          2028           2029
Duiven:             bijdrage exploitatie     1.715.133      1.867.340     15.183      1.882.523        1.849.661     1.466.284     1.462.526      1.554.981
               bijdrage dienstverlening        198.929        101.700     93.300        195.000          195.000       195.000       195.000        195.000
Westervoort:         bijdrage exploitatie    1.201.142      1.307.601      -3.530     1.304.071        1.281.307     1.015.732     1.013.129      1.077.175
               bijdrage dienstverlening        149.180         60.500     81.000        141.500          141.500       141.500       141.500        141.500
Zevenaar:            bijdrage exploitatie    3.180.893      3.462.559     27.747      3.490.306        3.429.377     2.718.576     2.711.607      2.883.025
               bijdrage dienstverlening        540.739        427.000     88.000        515.000          515.000       515.000       515.000        515.000
Overige bijdragen                            1.005.200      1.000.000         -       1.000.000        1.000.000     1.000.000     1.000.000      1.000.000
Totaal Baten                                 7.991.217      8.226.700    301.700      8.528.400        8.411.845     7.052.093     7.038.761      7.366.681
                                                                                                 te kort
Resultaat voor Bestemming                       -32.000        -25.000          0        -25.000           -25.000      -25.000       -25.070             0
Bestemmingsreserve Tozo                          32.000         25.000                    25.000            25.000       25.000        25.070             0
Resultaat na Bestemming                               0              0          0              0                 0            0             0             0



Personele lasten
De mutatie betreft de aanpassing naar aanleiding van de septembercirculaire (reductie van 62K),
nieuwe door gemeenten afgenomen dienstverlening (+262K), aanpassing in de reiskostenvergoeding
(+52K) alsmede inhuur interim Algemeen Directeur SDL/Directeur RSD (+50K). De bijdrage in de
exploitatielast voor de drie gemeenten stijgt met 39K (+0,6%).

De structurele formatie bestaat uit de volgende functies:
Management Team (MT)                                             4,89 fte
                                                                                     pt
                                                ce
Beleid en ondersteuning                                        21,42 fte
Team Rechtmatigheid                                            21,31 fte
Team Doelmatigheid                                             28,50 fte
Bedrijfsvoering                                                  3,33 fte
                                              on

                                                               79,44 fte
De structurele externe inhuur neemt verder af. Doelstelling is alleen bij piek en ziek in te huren. Een
deel van de functies (directeur, bedrijfsvoering) wordt ook ingezet voor SDL, RID, bestuurs- en
inkooptaken en worden derhalve deels intern doorbelast.
                                 C



Huisvestingskosten
RSD is gehuisvest in de Turmac Cultuurfabriek in Zevenaar, het huurcontract is aangegaan in 2017
voor een periode 10 jaar. Naast de huur en servicekosten vallen hier de toiletbenodigdheden,
catering, afvalkosten, WOZ-kosten en afschrijvingskosten van de inrichting onder.

Automatiseringskosten
De bijdrage die de RSD betaalt voor de dienstverlening van de RID is de grootste kostenpost.

Facilitaire zaken
Hieronder vallen onder andere de kosten van vakliteratuur, abonnementen, multi kopieer,
verzekeringen, drukwerk, portokosten en koeriersdienst.

Advies en Controle
Hierin zitten de advieskosten, kosten voor de cliëntenraad, accountantskosten, juridische- en
advieskosten alsmede de rentelasten (en rente opbrengsten).

Ondersteunende dienst
GR 1Stroom voert voor de SDL ondersteunende diensten uit op het gebied van:




                                                                                                                                                         29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Salarisadministratie, HRM, Telefonie, Facilitair e.d. Hiervoor is een dienstverleningsovereenkomst
opgesteld dat voor een deel bestaat uit fixed price afspraken en anders op basis van gemaakte uren
maal tarief.




                                                      pt
                              ce
                            on
                   C




                                                                                                     30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Werk, inkomen en dienstverlening
1.1     Participatiebudget
Om de participatie van de inwoners in de samenleving te bevorderen, ontvangen gemeenten
Participatiebudget. De RSD heeft in 2019 een start gemaakt met het LEON (Leer- En Ontwikkel
Netwerk). Bij de inrichting van LEON is gebruik gemaakt van het werklandschap van VNG. Het
werklandschap bestaat uit verschillende dienstverleningstegels, die gemeenten bieden om inwoners
te ondersteunen in re-integratie en plaatsing op werk. Op al deze onderdelen is instrumentarium
aanbesteed, zodat we passend aanbod klaar hebben liggen, die klantmanagers direct kunnen
inzetten in de begeleiding.

In 2024 is gestart met de nieuwe Bestuurlijke Opdracht voor de RSD. Deze heeft een looptijd van drie
jaar. Voor de uitvoering van de Bestuurlijke Opdracht ontvangt de RSD jaarlijks 1,1 miljoen euro. Dit
bedrag wordt, in het kader van de taakstelling tot bezuinigen niet jaarlijks geïndexeerd gedurende de
looptijd. Naast de 1,1 miljoen zijn er twee speerpunten aangewezen waarvoor een jaarlijkse
vergoeding van ieder 150K (samen 300K) wordt ontvangen.

Voor 2025 blijft het primaire budget gehandhaafd. Voor 2026 en verder wordt gemuteerd met de
nationale consumentenprijsindex (cpi) uit de septembercirculaire 2024.

Participatie-      Begroot        Begroting      Begroot                Meerjarenbegroting
budget
Duiven
Westervoort
Zevenaar
                    2025
                       814.875
                       571.950
                     1.512.900
                                   2025 nw
                                       814.875
                                       571.950
                                     1.512.900
                                                  2026
                                                        pt
                                                     834.432
                                                     585.677
                                                   1.549.210
                                                                  2027
                                                                    853.624
                                                                    599.147
                                                                  1.584.841
                                                                                2028
                                                                                  873.257
                                                                                  612.928
                                                                                1.621.293
                                                                                           2029
                                                                                             893.342
                                                                                             627.025
                                                                                           1.658.583
                               ce
Totaal RSD          2.899.725       2.899.725     2.969.318      3.037.613     3.107.478 3.178.950



1.2     Inkomensdeel
                             on

Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de
uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 en voor de inzet van
loonkostensubsidie. Het budget is ongeoormerkt: een gemeente mag een overschot vrij besteden,
maar moet een tekort in beginsel ook zelf opvangen. De financieringssystematiek van
                      C



loonkostensubsidie is t+1, waardoor investeren in loonkostensubsidie (op termijn) financieel gunstig
is. Middels de Focus op Werk zet de RSD daar de komende jaren ook fors op in.

De RSD zet daarom stevig in op uitstroom/(part-time) plaatsingen indien noodzakelijk met behulp
van loonkostensubsidie en/of jobcoaching om een verlaging c.q. stabilisatie van het aantal
uitkeringsgerechtigden te realiseren. Maar zelfs bij stabilisatie blijven de gevolgen voor het saldo van
het I-deel onduidelijk. In het algemeen geldt dat wanneer de RSD beter presteert dan het landelijk
gemiddelde het budget toereikend zou moeten zijn. Indien de RSD slechter presteert dan is de kans
reëel dat er tekorten ontstaan. Het landelijke verdeelmodel is echter niet optimaal. Hierdoor blijft
het lastig om het toekomstige saldo van het I-deel correct te ramen.

Bestands-       Definitief   Begroot      Begroting    Begroot               Meerjarenbegroting
ontwikkeling      2024           2025      2025 nw       2026         2027          2028          2029
% tov T-1         -0,6%          1,4%        0,7%        1,9%         1,7%          2,3%          2,1%
Klantdossiers      1407          1465        1417        1444         1468          1502          1534
De bestandsontwikkeling is gebaseerd op de meest recente septembercirculaire.

Relaties tussen de geldstromen
De verschillende geldstromen staan niet los van elkaar. Ze hebben invloed op elkaar:
 Het Participatiebudget beïnvloedt de andere uitgavenposten. Met het Participatiebudget
    financiert de gemeente haar re-integratie-inspanningen. Wanneer men een groot deel van het
    Participatiebudget beschikbaar stelt aan de RSD kunnen er meer re-integratieactiviteiten worden
                                                                                                         31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>      ingezet met als verwacht resultaat dat er meer klanten zullen uitstromen. Hierdoor wordt de
      druk op het Inkomensdeel verminderd.
     Met ingang van 1 januari 2022 is er een apart budget voor de verstrekkingen van de
      Loonkostensubsidies (LKS). Dit budget is uit het BUIG budget gehaald en wordt gebaseerd op de
      werkelijk gemaakte kosten. De toepassing van LKS zal breder worden ingezet. Voorheen werd
      LKS alleen ingezet als er een loonwaardemeting was met een registratie in het doelgroep
      register. Nu is regionaal beleid opgesteld waarbij ook gekeken wordt naar de duur dat iemand al
      in de uitkering zit. Dus een aanzienlijke verruiming van de toepassing. In de nieuwe bestuurlijke
      opdracht is de focus op de LKS dan ook verhoogd.
     Het Participatiebudget beïnvloedt ook de uitvoeringskosten. Een deel van de uitvoering (gericht
      op re-integratie) mag ten laste van het Participatiebudget worden gebracht. Deze kosten komen
      daarmee niet meer ten laste van de budgetten voor de uitvoeringskosten. Door het beperkte
      Participatiebudget t.b.v. de RSD zal hier nauwelijks gebruik van kunnen worden gemaakt.
     Tussen de uitvoeringskosten en het inkomensdeel bestaat een vergelijkbare relatie als tussen het
      Participatiebudget en het inkomensdeel. De uitvoeringskosten en de uitgaven ten laste van het
      inkomensdeel zijn over het algemeen positief met elkaar gecorreleerd. Meer geld voor de
      uitvoering kan leiden tot een kwalitatief betere uitvoering en daardoor minder mensen die
      afhankelijk zijn van een uitkering.

1.3      Dienstverlening
De RSD voert op verzoek van gemeenten ook extra werkzaamheden uit die buiten de kerntaken
vallen. Hiervoor werkt de RSD met dienstverleningsovereenkomsten.

                                                        pt
De RSD oriënteert zich op de ontwikkelingen en op de mogelijkheden om de bestaande
dienstverleningsovereenkomsten verder uit te breiden en onderzoekt de mogelijkheden voor
                                ce
eventuele samenwerking met andere gemeenten.

De te leveren diensten worden vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO).
De taken en activiteiten van de dienstverleningsovereenkomst zijn o.a.:
 Opmaak uitkeringsdossier, verzorging betalingen
                              on

 Controle facturen
 Beleidsadvies, aanvragen kinderopvang incl. SMI
 Afhandelen aanvragen Bijzondere bijstand/Minimabeleid
 Uitvoeren van huisbezoeken in het kader van de Bijzondere bijstand
                      C



 Verzorging debiteurenadministratie
 Doorvoering van Gemeentelijke Basis Administratiemutaties in Suite
 BRP-onderzoek/Adresonderzoeken
 Applicatiebeheer S4SD en S2SR
 Cognosbeheer
 Ontwikkelen Cognos rapportages
 Suwinet beheer, audits
 Detachering sociaal team
 Adviesondersteuning zelfstandigen
 Advies en schuldhulpverlening zelfstandigen
 Wet inburgering
 Studietoeslag
 ROOO
 Invordering bijzondere bijstand
 Werkzaamheden met betrekking tot Jeugd/Wmo

Uitgangspunt is dat de te leveren diensten kostendekkend moeten zijn. Voor de meeste onderdelen
worden prijsafspraken gebaseerd op tijdsbesteding maal tarief.




                                                                                                     32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>In 2024 zijn extra werkzaamheden verricht met betrekking tot de ROOO, invordering eigen bijdrage,
invordering bijzondere bijstand en handhaving. De hieronder opgenomen voorschotten zijn
gebaseerd op de werkelijke uitgaven 2024.

Omschrijving                          Duiven Westervoort Zevenaar            RSD
Inkomensregelingen                     50.000     35.000    70.000          155.000
Samenkracht en burgerparticipatie      30.000     20.000    60.000          110.000
Samenkracht en burgerparticipatie      10.000      7.000    20.000           37.000
Inkomensregelingen                      1.500      1.200     3.000            5.700
Inkomensregelingen                      2.000      1.800     7.000           10.800
Overhead                               15.000     10.000     7.000           32.000
Overhead                                8.000      4.000    32.000           44.000
Overhead                                6.000      5.000    11.000           22.000
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen    37.500     37.500    37.500          112.500
ROOO                                   35.000     20.000    42.500           97.500
Maatwerkvoorzieningen (Wmo)               -          -      22.500           22.500
Huishoudelijke hulp (Wmo)                 -          -      22.500           22.500
Begeleiding (Wmo)                          -              -       22.500     22.500
Jeugdhulp begeleiding                      -              -       67.500     67.500
Jeugdhulp behandeling                      -              -       56.250     56.250
Jeugdhulp crisis                           -              -       33.750     33.750
                                      195.000        141.500    515.000    851.500


                                                     pt
                             ce
                           on
                   C




                                                                                                33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Geprognosticeerde
meerjarenbalans
Activa                                31-12-2026    31-12-2027    31-12-2028 31-2029        Passiva                            31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029


Vaste activa                                                                                Eigen vermogen

                                                                                            Bestemmingsreserve Tozo                50.070       25.070           0            0
                                                                                            Totaal Eigen vermogen                  50.070       25.070           0            0


Materiele vaste activa                                                                      Overige lening met rentetypische
Investeringen met economische nut       2.000.000     2.100.000     2.200.000    2.300.000 looptijd > 1 jr                       1.107.464     700.000      350.000           0
Totaal vaste activa                    2.000.000     2.100.000     2.200.000    2.300.000 Totaal vaste passiva                  1.107.464     700.000      350.000            0


Vlottende activa                                                                          Vlottende passiva
Uitzettingen met een rente typische                                                       Netto-vlottende schulden met een
looptijd < 1 jr                                                                           rentetypische looptijd > 1 jr
Uitzettingen SKB                         500.000       500.000       500.000      500.000 Kasgeldlening
Overige vorderingen                      400.000       400.000       400.000      400.000 Overige schulden                       1.500.000    1.500.000   1.500.000    1.500.000

Liquide middelen                         250.000       250.000       250.000      250.000 Overlopende passiva
Overlopende activa                                                                        Verplichtingen begrotingsjaar,
Overige nog te ontv. Bedragen             75.000        75.000        75.000       75.000 betaald volgend begrotingsjaar          567.466     1.099.930   1.575.000    2.025.000

Totaal vlottende activa                1.225.000     1.225.000     1.225.000    1.225.000 Totaal vlottende passiva              2.067.466    2.599.930    3.075.000   3.525.000

Totaal                                 3.225.000     3.325.000     3.425.000    3.525.000 Totaal                                3.225.000    3.325.000    3.425.000   3.525.000



Bestemmingsreserve Tozo
   Datum      Toevoeging Onttrekking                                                     Saldo
   31-12-2020
   31-12-2021
   31-12-2022
   31-12-2023
                   202.630
                    54.440
                               75.000
                               50.000
                                                                                          202.630
                                                                                          257.070
                                                                                          182.070
                                                                                          132.070
                                                                                                 pt
                                                      ce
   31-12-2024                  32.000                                                     100.070
   31-12-2025                  25.000                                                      75.070
   31-12-2026                  25.000                                                      50.070
   31-12-2027                  25.000                                                      25.070
                                                    on

   31-12-2028                  25.070                                                           0
De onttrekkingen zijn een inschatting van de werkelijke urenbesteding aan Tozo.

EMU-saldo
                                      C



Voor een gemeenschappelijke regeling zijn geen referentiewaarde vastgesteld, daarom heeft een
berekening van het EMU-Saldo geen toegevoegde waarde.




                                                                                                                                                                             34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Taakvelden SDL
        Taakvelden                Werkelijk      Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
                                   2024           2025 nw        2026          2027          2028          2029
0.1 Bestuur                             74.070        50.700        50.700        50.700        50.700        51.900
0.2 Burgerzaken                        134.070       153.990       153.983       153.386       153.379       156.584
0.4 Overhead                         6.438.223     6.994.873     7.049.452     7.117.997     7.202.301     7.373.544
0.61 OZB Woningen                      210.359       219.038       219.020       217.474       217.456       221.571
2.1 Verkeer en vervoer                  83.302       109.383       109.347       106.230       106.194       107.023
3.3 Bedrijfsloket                       29.709        56.745        56.739        56.196        56.190        57.195
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 139.584        147.000       147.000       147.000       147.000       147.000
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen136.432       112.500       112.500       112.500       112.500       112.500
6.3 Inkomensregelingen               2.749.546     3.252.260     3.205.638     2.661.737     2.656.433     2.777.572
6.5 Arbeidsparticipatie              4.584.830     4.621.140     4.551.207     3.735.356     3.727.399     3.909.108
6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO           22.226        22.500        22.500        22.500        22.500        22.500
6.71a Huishoudelijke hulp (Wmo)         22.226        22.500        22.500        22.500        22.500        22.500
6.71b Begeleiding (Wmo)                 22.226        22.500        22.500        22.500        22.500        22.500
6.72a Jeugdhulp begeleiding             66.679        67.500        67.500        67.500        67.500        67.500
6.72b Jeugdhulp behandeling             55.566        56.250        56.250        56.250        56.250        56.250
6.74b Jeugdhulp crisis                  33.339        33.750        33.750        33.750        33.750        33.750
7.4 Milieubeheer                        22.348        16.916        16.915        16.890        16.890        17.290
8.1 Ruimtelijke ordening               202.987       173.963       173.949       172.808       172.795       176.105
8.3 Wonen en Bouwen                     51.097        89.602        88.399        87.533        86.930        86.932
6.1 ROOO                                94.276        97.500        97.500        97.500        97.500        97.500
Totaal                            15.173.096     16.320.609    16.257.349    14.958.308    15.028.666    15.516.826



                                                                 pt
                                    ce
                                  on
                        C




                                                                                                                   35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Bijlage 4: Totaaloverzicht KPI’s RSD vanuit
Bestuurlijke opdracht 2024-2026




                         pt
               ce
             on
         C




                                              36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>