<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Programmabegroting 2023




MeerjarenProgrammaBegroting
voor de planperiode 2023 - 2026
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Inhoudsopgave
Aanbieding                                                                  3
Aanbieding MeerjarenProgrammaBegroting                                3


Beleidsbegroting - Het programmaplan                                        8
0.   Bestuur en ondersteuning                                         9
1.   Veiligheid                                                      16
2.   Verkeer, vervoer en waterstaat                                  20
3.   Economie                                                        23
4.   Onderwijs                                                       28
5.   Sport, cultuur en recreatie                                     31
6.   Sociaal domein                                                  37
7.   Volksgezondheid en milieu                                       48
8.   Volkshuisvesting, R.O. en stedelijke vernieuwing                53
     Algemene (dekkings)middelen                                     59


Beleidsbegroting - De paragrafen                                           61
1.   Weerstandsvermogen en risicobeheersing                          62
2.   Onderhoud kapitaalgoederen                                      69
3.   Financiering                                                    75
4.   Bedrijfsvoering                                                 78
5.   Verbonden partijen                                              80
6.   Grondbeleid                                                     89
7.   Lokale heffingen                                                96
8.   Subsidies                                                      102


Financiële begroting                                                      105

Overzicht baten en lasten
1. Meerjarenprogrammabegroting                                      106
2. Geraamde incidentele baten en lasten                             107
3. Beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves   108


Uiteenzetting financiële positie
4. Meerjarenperspectief                                             109
5. Geprognosticeerde balans                                         109
6. EMU saldo                                                        110
7. Meerjareninvesteringsplanning                                    111
8. Reserves en voorzieningen                                        112
9. Begroting per taakveld                                           113




Gemeente Elburg:                                                                Pagina 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Gemeente Elburg:                          Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026



Aanbieding MeerjarenProgrammaBegroting
Inleiding
Hierbij bieden wij u de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 (MPB) aan. De MPB schetst de hoofdlijnen van beleid en
wordt door uw raad vastgesteld. Op basis van bestaand beleid, verwachte mutaties in het gemeentefonds, wensen nieuw
beleid/wijziging bestaand beleid, wordt een sluitend meerjarenperspectief gepresenteerd. Het begrotingsjaar 2023 sluit met
een voordelig saldo van € 162.000 gecorrigeerd met eenmalige lasten/baten komt het structurele saldo op € 1.539.000. In
meerjarenperspectief is er sprake van een sluitende begroting in 2026 met een saldo van € 1.000

Presentatie begrotingscijfers (x €1.000)      2023           2024            2025            2026
Totale lasten                                  64.615   N     65.479   N      65.860   N      65.815   N
Totale baten                                   62.857   V     64.973   V      66.632   V      64.229   V
Saldo baten en lasten                           1.758   N        506   N         772   V       1.586   N
Toevoegingen en onttrekkingen reserves          1.920   V      1.568   V       1.590   V       1.587   V
Begrotingssaldo na bestemming                     162   V      1.062   V       2.362   V           1   V
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)     1.378   V      1.417   V         623   v           0   -
Structureel begrotingssaldo                     1.593   V      2.479   V       2.985   V           1   V


Bovenstaande presentatie van de begrotingscijfers is door de commissie Besluit Begroting en verantwoording (BBV) aanbevo-
len. Bijlage 1 bevat het overzicht van baten en lasten onderverdeeld naar programma’s en de voorgeschreven onderdelen
Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, Onvoorzien en Heffing vennootschapsbelasting.
De raad heeft de wettelijke taak een begroting vast te stellen die structureel en reëel in evenwicht is. Om te bepalen of er in
de begroting sprake is van structureel evenwicht dient inzichtelijk gemaakt te worden welke incidentele baten en lasten de
meerjarenbegroting bevat. Belangrijke onderdelen ter bepaling daarvan zijn:
    een overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten (zie bijlage 2);
    een overzicht van beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves (zie bijlage 3).


Opbouw MPB

De   volgende stukken vormen de basis voor deze MPB 2023-2026:
     Kadernota 2022
     Meicirculaire 2022 algemene uitkering Gemeentefonds
     MPB 2023-2026
     Collegeprogramma 2022-2026

Kadernota 2022
De Kadernota 2022 is op 27 juni 2022 door uw raad vastgesteld. Daarbij is in meerjarenperspectief eveneens een positief saldo
gepresenteerd van € 506.000. De in de kadernota gedane voorstellen zijn in deze MPB overgenomen en worden daarin financieel
vertaald.

Meicirculaire 2022 algemene uitkering Gemeentefonds
De uitkomsten van de Meicirculaire 2022 maken onderdeel uit van deze MPB. In de meicirculaire zijn bijstellingen verwerkt ten
opzichte van de septembercirculaire 2021. Onderwerpen daarin zijn: herijking, opschalingskorting, doorwerking van het re-
geerakkoord in het accres en de aanvullende middelen voor de jeugd.

MPB 2023-2026
De financiële gevolgen van de genomen besluiten op basis van de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 zijn in de pro-
gramma’s opgenomen onder de noemer MPB 2023-2026.

Afwijkingen ten opzichte van de kadernota
Ten opzichte van de kadernota zijn enkele wijzigingen in deze MPB opgenomen. Uiteindelijk is het gelukt deze extra posten
zonder extra bezuinigingen te dekken. Daarnaast zijn er op onderdelen aanpassingen gedaan vanwege ontwikkelingen die zich
hebben voorgedaan. De alsnog gehonoreerde wensen uit de kadernota worden hieronder opgesomd. Ze staan nogmaals ge-
noemd in de programma’s onder het kopje ‘MPB 2023-2026’.

        Heisessie raad-college-MT (€ 10.000 Structureel)
         In de raadsperiode 2022-2026 wordt er gewerkt met een bestuursakkoord. Dit akkoord is vertaald naar een college-
         programma, waarin is uitgewerkt hoe het college haar ambities denkt te verwezenlijken. In de uitvoering van het
         collegeprogramma wordt gewerkt aan een open bestuurscultuur waarbinnen samenwerking tussen alle geledingen van
         groot belang is. Om dit kracht bij te zetten bestaat de behoefte om de verbinding tussen raad-college-MT te versterken
         en de onderlinge samenwerking een impuls te geven, door het organiseren van een periodieke (bv. jaarlijkse) heisessie
         met raad-college-MT. Hiervoor is een structureel budget nodig.


Gemeente Elburg:                                                                                                      Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


        Uitbreiding formatie griffie (€ 39.400 Structureel)
         Naar aanleiding van het jaarplan heeft de werkgeverscommissie u het volgende geadviseerd over de uitbreiding van
         de personele bezetting van de griffie: “Personele bezetting: kort samengevat wordt verzocht om een uitbreiding van
         de bezetting met 16 uur per week. De uitbreidingsvraag is niet alleen ingegeven door de extra werkdruk in 2022 (gelet
         op de verkiezing en inwerkprogramma), maar ook door de gevraagde werkzaamheden en de vergelijking met de
         griffiebezetting in de regio. Voor de invulling van 16 uur stelt de griffier het profiel van een griffiemedewerker met
         bijzondere aandacht voor communicatie voor. In 2022 wil de griffier een communicatieplan voor raad en griffie opstel-
         len en aan de actiepunten die daaruit volgen uitvoer geven. De werkgeverscommissie onderschrijft dit voorstel en
         adviseert u dit verzoek te honoreren.

        Aanschaf 2 elektrische dienstvoertuigen (€ 10.000 Structureel)
         Nederland heeft zich tot doel gesteld om de CO2-emissie in 2050 met minimaal 95% te reduceren ten opzichte van
         1990. Door lokale overheden is dit vertaald in doelstellingen voor hun eigen gemeente. Zo heeft de gemeente Elburg
         de ambitieuze doelstelling om in 2050 klimaatneutraal te zijn. De eerste mijlpaal hierin betreft de realisatie van een
         klimaatneutrale bedrijfsvoering in 2025. In 2020 is het Implementatieplan klimaatneutrale bedrijfsvoering Elburg vast-
         gesteld. Daarin is onder meer opgenomen dat in 2025 de dienstreizen van de medewerkers zijn verduurzaamd doordat
         gebruik wordt gemaakt van duurzame vervoersmiddelen.
         Voor de verduurzaming van de dienstreizen zijn de gereden ritten van 2016 t/m september 2019 geanalyseerd. Op
         basis hiervan werd geadviseerd om 4 elektrische deelauto’s in te zetten. De verwachting was dat daardoor het aantal
         kilometers wat met eigen vervoer wordt gereden met meer dan 50% zou kunnen worden gereduceerd, waardoor de
         totale maandelijkse kosten gelijk of lager zouden zijn dan op dat moment. Naar aanleiding van de Coronacrisis is er
         sprake van een fundamentele verandering in de wijze van werken en zijn wij versneld gaan thuiswerken. Gezien de
         positieve ervaringen die met thuiswerken zijn opgedaan, is besloten tot de doorontwikkeling van onze organisatie naar
         een hybride organisatie, waarin thuiswerken structureel kan worden gecombineerd met kantoorwerken. De invoering
         van het plaats- en tijdonafhankelijk werken (PTOW) in 2022 maakt dat de analyse niet zonder meer gebruikt kan
         worden naar de toekomst toe. Derhalve wordt voorgesteld 2 deelauto’s in te zetten. In dit voorstel is verder uitgegaan
         van een halvering van de aantallen en kosten uit het implementatieplan. De investeringskosten bedragen dan € 48.000
         en de jaarlijkse bedrijfskosten € 10.000. Het rapport spreekt de verwachting uit dat het aantal kilometers wat met
         eigen vervoer wordt gereden met meer dan 50% wordt gereduceerd, waardoor de totale maandelijkse kosten gelijk
         of lager zullen zijn dan op dat moment.



Meerjarenperspectief 2023-2026
Bij de kadernota 2022 hebben wij u een beeld gegeven van het verwachte financiële meerjarenperspectief. Bij deze eerste
globale financiële uitwerking is er toen een overschot is gepresenteerd van € 506.000. Nu de MPB 2023-2026 in concept gereed
is en op programmaniveau het meerjarenperspectief in beeld is gebracht, komt het meerjarig cumulatief saldo, inclusief muta-
ties meicirculaire 2022 en bovenstaande wijzigingen, uit op € 162.000 voordelig. De jaren 2024 t/m 2026 sluiten met een
overschot van respectievelijk € 1.062.000, € 2.362.000 en € 1.000.

Omschrijving                                            2023             2024             2025             2026
0. Bestuur en ondersteuning                        36.335.000   V   37.308.000   V   38.496.000   V   35.463.000   V
1. Veiligheid                                       2.282.000   N    2.274.000   N    2.217.000   N    2.241.000   N
2. Verkeer, vervoer en waterstaat                   3.184.000   N    3.613.000   N    3.615.000   N    3.231.000   N
3. Economie                                           549.000   N      314.000   N      263.000   N      268.000   N
4. Onderwijs                                        2.171.000   N    2.180.000   N    2.192.000   N    2.199.000   N
5. Sport, cultuur en recreatie                      4.218.000   N    4.209.000   N    4.309.000   N    4.347.000   N
6. Sociaal domein                                  21.783.000   N   21.786.000   N   21.720.000   N   21.350.000   N
7. Volksgezondheid en milieu                          531.000   N      581.000   N      535.000   N      549.000   N
8. Volkshuisvesting, R.O. en stedelijke vernieu-
wing                                                1.455.000   N    1.289000    N    1.283.000   N    1.277.000   N
Totaal                                               162.000    V   1.062.000    V   2.362.000    V        1.000   V



Belastingen en heffingen

In deze MPB 2023-2026 worden voor de inwoners en bedrijven binnen de gemeente Elburg de tarieven van belastingen en
legesheffingen voor de jaren 2023-2026 verhoogd met het inflatiepercentage van 2% met uitzondering van 2025 waar conform
kadernota 1,5% wordt gehanteerd. De belastingdruk neemt voor de burger op deze wijze niet meer toe dan het inflatiepercen-
tage.

OZB
Voor de OZB wordt voorgesteld de tarieven in 2023 met de afgesproken index van 1,5% te verhogen (conform de vastgestelde
kadernota 2022). Voor de overige jaren wordt het in de MPB 2023-2026 vastgestelde percentage van 1,5% gehanteerd. In de


Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


kadernota 2022 is voor het jaar 2026 de index verhoogd met 1,5% om de jaarschijf 2026 sluitend te krijgen. Deze verhoging
is niet in de begroting opgenomen omdat de jaarschijf 2026 sluitend is.

Rioolheffing
Voor de rioolheffing, evenals de leges en overige belastingen wordt het in de MBP 2022-2025 vastgestelde percentage van 2%
gehanteerd met uitzondering van 2025 waar 1,5% wordt toegepast.

Afvalstoffenheffing
Gezien de kostenontwikkeling wordt voor de rioolheffing, evenals de leges en overige belastingen, voorgesteld een indexper-
centage van 2% te hanteren met uitzondering van 2025 waar 1,5% wordt gehanteerd.

Belastingdruk
De belastingdruk voor het jaar 2023 voor een meerpersoonshuishouden wordt in onderstaande tabel weergegeven. Uitgegaan
wordt van een woning met een WOZ-waarde van € 353.000 (gemiddelde WOZ-waarde gemeente Elburg 2022).

Meerpersoonshuishouden                 2022          2023          2024          2025          2026
OZB                                   309,46        314,11        318,82        323,60        328,45
Afvalstoffenheffing                   264,00        269,28        274,68        278,76        284,33
Rioolheffing                          211,20        215,40        219,72        222,96        227,42
                                      784,66        798,79        813,33        825,32        840,20
Mutatie                                              14,13         14,43         12,10         14,88
Stijging                                             1,8%          1,8%          1,5%          1,8%


De lastendruk neemt in 2023 toe met € 14 (verhoging van 1,8%). Voor de jaren 2024 en 2026 geldt dezelfde verhoging van
de lastendruk. Voor 2025 stijgt de lastendruk met ca. € 12 (verhoging van 1,5%).


Toezicht
Voor de provinciaal toezichthouder zijn voor de beoordeling van de begroting de uitkomsten van de meicirculaire bepalend. De
septembercirculaire wordt daarin niet meegenomen. De uitgangspunten om voor het begrotingsjaar 2023 voor het repressieve
toezicht in aanmerking te komen zijn:
         de begroting 2023 dient naar het oordeel van de provincie reëel en structureel in evenwicht te zijn of als dat niet het
          geval is, dient de meerjarenraming aannemelijk te maken dat dit evenwicht in 2026 uiterlijk tot stand zal worden
          gebracht;
         de vastgestelde jaarrekening 2021 en de begroting 2023 dienen tijdig, respectievelijk vóór 15 juli 2020 en 15 novem-
          ber 2021, aan de provincie te zijn toegezonden.
Met het begrip structureel evenwicht wordt bedoeld dat in de begroting structurele lasten gedekt worden door structurele baten.
Het reëel evenwicht houdt in dat onderzoek wordt gedaan naar de geloofwaardigheid van de ramingen (volledig, realistisch en
haalbaar). Daarnaast kan er geen sprake zijn van een opschuivend perspectief waarmee wordt bedoeld dat elke keer bij vast-
stelling van de begroting alleen de laatste jaarschijf in evenwicht is.


Financiële positie
Het feit dat in de meerjarenbegroting in 2026 een reëel en materieel evenwicht gepresenteerd kan worden is een goed resultaat.
Voor het totale beeld van de financiële positie is dit uiteraard een belangrijk onderdeel. Presentatie van de voorgeschreven
kengetallen omtrent schuld- en vermogenspositie zijn daarin ondersteunend en geven daarmee een completer beeld.
Bij het beoordelen van de financiële positie wordt, naast de wettelijk voorgeschreven kengetallen, gebruik gemaakt van de bij
de financiële verordening (artikel 13) afgesproken kengetallen. Deze financiële kengetallen worden door de toezichthouder niet
betrokken bij het uiteindelijk oordeel over de toezichtvorm (repressief dan wel preventief). De toezichthouder gebruikt de
kengetallen om een completer beeld te verkrijgen van de financiële situatie van de gemeente.




Gemeente Elburg:                                                                                                        Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


In onderstaande tabel worden de voorgeschreven kengetallen in één oogopslag gepresenteerd.

 Kengetal                          W       B       MJB      MJB     MJB      MJB           risico      risico      risico
                                  2021    2022     2023     2024    2025     2026             A           B           C
 Netto schuldquote                20%     38%      39%      30%      25%      52%          <90%       90-130%     >130%

 Netto schuldquote gecorrigeerd   13%     32%      35%      24%      20%      48%          <90%       90-130%     >130%

 Solvabiliteitsratio              59%     56%      53%      59%      60%      52%          >50%       20-50%       <20%

 Grondexploitatie                 6%      4,4%     10%      3,5%     3,4%    3,4%          <20%       20-35%       >35%

 Structurele exploitatieruimte    2,2%    1,6%      4%      0,9%     0,9%    0,9%          > 0%          0%        < 0%

 Belastingcapaciteit              92%     95%      94%      94%      94%      94%          <95%       95-105%     >105%

 Woonlasten, Coelo rangnummer      13      74       77       77       77       77          <100       100-300      >300

 Weerstandsratio - incidenteel    1,37     1,58    1,59     1,77     1,76     1,76         > 1,5       1,0-1,5     < 1,0

 Weerstandsratio - structureel    0,62     0,37    0,47     0,40     0,40     0,40         > 1,5       1,0-1,5     < 1,0

 Liquiditeit                      1,31     1,03    1,05     1,05    1,05      1,05         > 1,5       1,0-1,5     < 1,0
                                                                                                       €1.500-
 Netto schuld per inwoner         537     1.068    1.189    1026     1005     914        < €1.500                 > €2.000
                                                                                                       €2.500


De bovenstaande 11 kengetallen worden in één overzicht gepresenteerd. Bij de presentatie is eveneens de normering per
categorie weergegeven (conform provinciale toezichthouder). Op basis van de signaleringswaarden van de provincie en eigen
signaleringswaarden kunnen de kengetallen van de gemeente Elburg op drie na allemaal ingeschaald worden in categorie A.
Over het algemeen kan worden gesteld, dat de categorie A het minst risicovol is en categorie C het meest.




Financiële risico’s
Belangrijk is dat er voldoende oog is voor de risico’s die door de gemeente gelopen worden. Voor een opsomming van de
financiële risico’s wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. In deze paragraaf worden de
risico’s geïnventariseerd en vervolgens gekwantificeerd op basis van het risicoprofiel. De reservepositie van de gemeente is
zodanig dat de beschikbare weerstandscapaciteit voldoende is om deze gekwantificeerde risico’s op te kunnen vangen. De
gemeente heeft een ruim voldoende ratio bij de berekening van het incidentele weerstandsvermogen (ratio 1,59).

Zoals reeds geconstateerd schiet de structurele weerstandsratio tekort. De financiële risico’s op het onderdeel Jeugd zorgen
voor deze kwalificatie. De toekomst zal moeten uitwijzen in welke mate de structurele tekorten binnen de begroting opgevangen
kunnen worden. Bij de berekening is geen rekening gehouden met de aanwezige risicoreserve. Het daadwerkelijke financiële
risico zal in de 4 begrotingsjaren naar verwachting nog volledig gedekt kunnen worden door de reserve sociaal domein.



Algemene uitkering Gemeentefonds
De vooruitzichten van de algemene uitkering zijn voor de jaren 2023-2025 positief bijgesteld.
De uitkomsten van de herijking van het gemeentefonds gaan in per 2023. De effecten van de herijking voor Elburg bedragen
in 2023 € €12,50 oplopend naar € 37,50 nadeel per inwoner in 2026. De effecten van het regeerakkoord, het uitstellen van de
opschalingskorting en aanvullende middelen voor de jeugd voor 2023 leiden in de meicirculaire tot een positievere bijstelling
van de algemene uitkering dan voorzien was in de kadernota.
Voor het begrotingsjaar 2026 ziet het er minder gunstig uit. De opschalingskorting wordt wederom ingevoerd en het rijk wil
een nieuwe financieringswijze voor de algemene uitkering. Dit leidt tot een forse daling van de algemene uitkering in 2026.
In de septembercirculaire wordt dit deels gerepareerd voor 2026. Voor de jaren daarna blijft het probleem bestaan en zal een
structurele sluitende meerjarenbegroting 2024-2027 een uitdaging worden.
Een andere onzekerheid is het vervolgonderzoek naar aanleiding van de geconstateerde tekortkomingen van de herijking. Dit
kan leiden tot een nieuwe herverdeling ingaande 2027.
De aanvullende middelen voor de jeugd na 2023 en de besteding van de middelen zijn als stelpost verwerkt in de begroting.
Na ondertekening van het convenant tussen rijk en gemeenten worden de middelen structureel toegevoegd aan het gemeen-
tefonds.

Slotsom
De gemeente Elburg heeft de meerjarenbegroting op orde. Een belangrijk risico vormt de algemene uitkering uit het gemeen-
tefonds. Hier hebben wij geen invloed op. Geconstateerd kan worden dat: inkomsten en uitgaven reëel en materieel in even-
wicht zijn en dat de reserves ruim voldoende zijn om eventuele risico’s op te kunnen vangen.
Wij blijven echter voorzichtig opereren en bij voortzetting van het huidige financiële beleid verwachten wij ook in de toekomst
onze begroting in meerjarenperspectief sluitend te houden.



Gemeente Elburg:                                                                                                      Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Tot slot spreken wij de wens uit, dat het bestuurlijk handelen van deze gemeente ook in 2023 gedragen mag worden door
wederzijds begrip en vertrouwen en dat ons werk onder Gods zegen mag staan.


Voorstel
Uw raad heeft het budgetrecht en daarmee de bevoegdheid om financiële middelen beschikbaar te stellen. De gemeentebegro-
ting is het document op basis waarvan uw raad het college machtigt (autoriseert) om geld uit te geven. Door vaststelling van
de MPB 2023-2026 geeft uw raad toestemming uitgaven voor 2023 te doen, inclusief alle voor dat jaar geplande investeringen
in bijlage 7.

    1.   Voorgesteld wordt het MPB 2023-2026 vast te stellen.




Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Beleidsbegroting – Het programmaplan

0.    Bestuur en ondersteuning


1.    Veiligheid


2.    Verkeer, vervoer en waterstaat


3.    Economie


4.    Onderwijs


5.    Sport, cultuur en recreatie


6.    Sociaal domein


7.    Volksgezondheid en milieu


8.    Volkshuisvesting, R.O. en stedelijke vernieuwing


      Algemene (dekkings) middelen




Gemeente Elburg:                                         Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programma 0
Bestuur en ondersteuning
Het programma 'bestuur en ondersteuning' gaat over de algemene zaken die nodig zijn om de gemeente draaiende te houden.
Denk hierbij aan het gemeentehuis, het college, burgerzaken, treasury-uitgaven of ICT. De algemene inkomsten horen hier
ook bij: de uitkering uit het gemeentefonds en de lokale lasten zoals de OZB en de parkeerbelasting.


Visie
De gemeente streeft naar een helder en open bestuur met een efficiënt werkend ambtelijk apparaat, waarbij communicatie en
klantgerichtheid hoog in het vaandel staan. Werken volgens de bedoeling, schrappen van overbodige regelgeving, een grond-
houding van ja, tenzij, en duidelijke communicatie zijn in dit programma de kernthema’s.

Voor onze inwoners en ondernemers is het van belang dat zij ervaren dat hun vraag (of wens) en de bedoeling centraal staat
en dat zij mogen rekenen op een goede en snelle afhandeling van de vraag met de beste kwaliteit. Elburg is een zelfstandige
gemeente. Dit willen we zo houden. We kiezen voor samenwerking met andere gemeenten als kwaliteit, kostenbesparing of
personele kwetsbaarheid hierom vragen.

In de komende jaren willen we onze ambities en ontwikkelingen samen met inwoners, ondernemers, maatschappelijke partners
en onze regionale partners vormgeven.


Ontwikkelingen en trends
De bestuurscultuur
Deze raadsperiode werken we met een bestuursakkoord. Een akkoord van de collegevormende partijen aangevuld met onder-
werpen van de overige fracties in de raad. Zo werken we aan een open bestuurscultuur waarin we samenwerken.

De organisatie
Vanuit het bestuursakkoord komt er een visie op de organisatie voor de langere termijn. Wat voor gemeente willen we zijn?
Hoe kunnen we de maatschappelijke opgaven vormgeven? Externe ondersteuning is hierbij nodig.
Daarnaast werken we voor de kortere termijn aan het toekomstbestendig maken van de ambtelijke organisatie. Steeds com-
plexere opgaven en een krapper wordende arbeidsmarkt vragen daarom. Onderwerpen als werken volgens de bedoeling, in-
tegraal werken en werken aan de groeiambitie krijgen hierin een plek. Kwalitatief en kwantitatief is sprake van achterstallig
onderhoud in de organisatie. Een forse investering is nodig. Het reeds ingezette organisatieontwikkelingstraject laat dit zien.

Het organisatieontwikkelingstraject loopt langs twee lijnen. De eerste is het vergroten van het strategisch vermogen van de
organisatie. Zonder strategie geen gerichte groei. Als Elburg de groeiambitie waar wil maken zijn strategisch adviseurs nodig
op het gebied van sociaal domein en ruimte naast de strategische advisering door de controller en organisatieadvies.
De tweede lijn is duiden van de gewenste organisatie (werkwijze en cultuur) en de implementatie daarvan. Ambitie betekent
dat de medewerkers mee ontwikkelen. Andere competenties zijn nodig. Het werken met zelfsturende teams vraagt om een
doorontwikkeling. Op onderdelen zal externe begeleiding nodig zijn. Niet in de laatste plaats omdat naast de ontwikkeling het
‘gewone’ werk ook door moet gaan. Ook in de ondersteunende taken is meer personeel nodig.

De opzet en implementatie van een organisatieontwikkelingstraject behelst een programma van een jaar of drie/vier. Een
sterke programmamanager is nodig om dit uit te voeren. Al met al is een forse investering nodig, en structurele middelen.

Plaats en tijd onafhankelijk werken
Werken is steeds meer plaats en tijd onafhankelijk. De coronacrisis heeft hier een versnelling in gebracht. De wisselwerking
met (maatschappelijke) partners en inwoners neemt toe. Dit vraagt om een vernieuwd werkplekconcept en een eigentijdse
werkomgeving. De plannen voor nieuwbouw/renovatie van het gemeentekantoor zijn in voorbereiding. In 2023 ontvangt de
raad een voorstel met diverse scenario’s. De financiële consequenties worden in de kadernota 2023 meegenomen.

Dienstverlening
We merken dat inwoners, bedrijven en andere organisaties (hierna kortweg aangeduid met inwoners) te vaak tegen het sys-
teem aanlopen: willen we deze groepen helpen of vooral de strikte regels volgen? De ingeslagen weg waarbij de inwoner cen-
traal staat, zetten we door. Zodat er binnen de gemeente een cultuurverandering plaatsvindt. Bestuurders en ambtenaren
gaan samen met de aanvrager op zoek naar de mogelijkheden.



Verbonden partijen

De beoogde maatschappelijke effecten streven we na met behulp van de inzet van verbonden partijen.
   Regio Zwolle
   Kop van de Veluwe



Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Taakvelden

Taakveld bestuur
Organisatie Portefeuillehouder burgemeester Jan Nathan Rozendaal – domein bedrijfsvoering

Tot dit taakveld behoort de facilitering van de bestuursorganen zoals college van burgemeester en wethouders, raad en com-
missies en de ondersteuning door de griffie, lokale rekenkamer en accountant. Verder ook werkzaamheden op het gebied van
regionale, landelijke en internationale bestuurlijke samenwerking.



Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                              Planning       (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Open bestuurscultuur                   Verbinding tussen raad-college-MT ver-        2023-2026
                                        sterken en de onderlinge samenwerking
                                        een impuls geven, door het organiseren
                                        van een periodieke (bv. jaarlijkse) heises-
                                        sie met raad-college-MT.

 Samenwerking die primair gericht       Het opstellen van de Investerings-            2023
 is op zo optimaal mogelijke dienst-    agenda Kop van de Veluwe.
 verlening met behoud van zelf-
 standigheid, eigen identiteit, be-     Werk maken van niet vrijblijvende sa-         2023-2024
 stuurlijke nabijheid en beleidsvrij-   menwerking op het gebied van be-
 heid                                   drijfsvoering, te beginnen met belas-
                                        tingen, inkoop en ICT.

                                        Stimuleren, initiëren en regisseren van
                                        verdere samenwerking op het gebied
                                        van bedrijfsvoering.
 Jeugdraad en jeugd burgemeester        Wij betrekken de jeugd van Elburg ac-         Doorlopend
                                        tief bij het lokale bestuur. De basis-
                                        scholen van Elburg worden uitgeno-
                                        digd om leerlingen af te vaardigen
                                        naar de Jeugdraad. Na een plechtige
                                        installatie zal de Jeugdraad in acht bij-
                                        eenkomsten een thema vaststellen,
                                        onderzoeken wat nodig is om dat
                                        thema te verwezenlijken en zorgen
                                        voor realisatie.




Taakveld overhead
Organisatie Portefeuillehouder burgemeester Jan Nathan Rozendaal – domein bedrijfsvoering
Dienstverlening Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma – domein dienstverlening

Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, d.w.z. alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van
medewerkers in het primaire proces.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                              Planning       (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Vernieuwde huisvesting gemeente-       Vernieuwen van de huisvesting voor            2025
 kantoor.                               medewerkers en bestuur dat voldoet
                                        aan de eisen van Het Nieuwe Werken,
                                        duurzaamheid en energieneutraliteit.
 Toekomstbestendige gemeente El-        Visie op de organisatie                       2023
 burg
 Toekomstbestendige organisatie         Bemensing en uitvoering van het orga-         2023-2026
                                        nisatieontwikkelingstraject
 Inspelen op krappe arbeidsmarkt        Inzet van trainees                            2023 en 2024
 Duidelijkheid voor onze inwoners       Vaststellen van concrete servicenor-          2023
                                        men en deze bekend maken aan de in-
                                        woners
 De inwoner centraal. Samen kijken      Actualiseren beleidsregels en daarbij         2023
 naar de mogelijkheden                  streven naar ruimere kaders en min-
                                        der regels.



Gemeente Elburg:                                                                                                 Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


 Wat willen we bereiken?                  Wat gaan we ervoor doen?                        Planning                     (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                   (Activiteit)
 Efficiënte en snelle dienstverlening     Versnellen dienstverlening door inzet op        2023
 aan onze inwoners                        het KlantContactCentrum (KCC). Voor zo-
                                          veel mogelijk traditionele balieproducten
                                          geldt voor 14.30 uur aangevraagd, de-
                                          zelfde dag nog verstuurd.
                                          En KCC pakt meer eenvoudige binnenko-
                                          mende berichten op.
 Uniforme klantbeleving. De gemeente      Aanschaf nieuw communicatie-platform            2024
 geeft één consistent antwoord via        dat meerdere communicatiekanalen bun-
 alle contactkanalen.                     delt.
 De inwoner centraal. Samen kijken        Procesoptimalisatie met de klantvraag als       2023-2026
 naar de mogelijkheden.                   startpunt. Uitgangspunt zijn digitaal als
                                          het kan en standaardisatie waar mogelijk.
 De inwoner centraal. Samen kijken        Uitvoeren van het post corona project.          2023 ev.
 naar de mogelijkheden.                   Actualiseren beleidsregels en daarbij stre-
                                          ven naar ruimere kaders en minder re-
                                          gels.
 Voldoen aan rechtmatigheidseisen         Om aan de rechtmatigheidseisen te vol-          2023
 van inkoop- en aanbesteding.             doen is aanbesteding van een aantal ap-
                                          plicaties noodzakelijk. Welke aanpak we
                                          gaan kiezen zal in 2023 duidelijk worden.
                                          Afhankelijk van de uitkomsten zal er aan-
                                          vullende middelen nodig zijn vanaf 2024
                                          en verder.
 De duurzame toegankelijkheid van         Aansluiten op e-Depot. Dit is een digitale      2023                         Succesvolle overdracht
 onze digitale overheidsinformatie is     bewaarplaats die wordt gefaciliteerd door                                    van digitale informa-
 langdurig geborgd.                       het Streekarchivariaat.                                                      tie.

                                          Een mate van kwaliteit van het digitale
                                          archief en informatiebeheer te bereiken
                                          om de overdracht en aansluiting op het e-
                                          depot mogelijk te maken.
 Uitvoering geven aan de Wet open         Volgende fasen van de Wet open overheid         2023-2026
 overheid, die een transparante en ac-    implementeren.
 tief openbaar makende overheid
 voorstaat.
 Verbetering van informatievoorzie-       Actuele informatie op website en eigen-         Doorlopend
 ning en interactieve communicatie        tijdse berichtgeving en actieve toepassing
 met inwoners en bedrijven.               van burgerparticipatie
 Het integraal beeld in wat wel of niet   Stapsgewijs optimaliseren van informatie-       Doorlopend                   Stand van zaken DSO
 kan binnen de fysieke leefomgeving.      voorziening en het (verder) aansluiten op
 Besluitvormingsprocessen verlopen        het Digital Stelsel Omgevingswet. Hierbij
 sneller en beter (digitale ondersteu-    is de gemeente afhankelijk van de lande-
 ning).                                   lijke ontwikkelingen




Beleidsindicatoren
Indicator                           Eenheid    Jaar     Elburg        Gelder-        Neder-          Bron   Omschrijving
                                                                         land          land
                                               2020         643           698            705                Het gemiddelde totaalbedrag in
Woonlasten éénpersoonshoud-                    2021         572           724            747                euro’s per jaar dat een éénper-
                                                                                                 COELO
houden                                         2022         739           847              -                soonshuishouden betaalt aan
                                                                                                            woonlasten.
                                               2020         721           726            721                Het gemiddelde totaalbedrag in
Woonlasten meerpersoonshuis-                   2021         659           808            818                euro’s per jaar dat een meerper-
                                                                                                 COELO
houden                                         2022         828           914              -                soonshuishouden betaalt aan
                                                                                                            woonlasten.
                                               2018         234           227            230
                                                                                                            De gemiddelde WOZ-waarde van
                                               2019         250           243           250*
WOZ-waarde woningen                                                                              CBS        woningen.
                                               2020         267           261           271*
                                               2021         287           281            290
Demografische druk                  %          2020        81,3          73,6           70,0     CBS        De som van het aantal personen
                                               2021        80,3          73,7           70,1                van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ou-
                                               2022        80,0          74,0           70,3                der in verhouding tot de personen
                                                                                                            van 20 tot 65 jaar.
Formatie                            Fte per    2020            8             -             -   Gemeente     Formatie ambtelijk apparaat.
                                    1000 inw   2021          8,1             -             -

Gemeente Elburg:                                                                                                                        Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Bezetting                            Fte per    2020           8,1                -             -    Gemeente       Formatie minus vacatureruimte
                                     1000 inw   2021           7,9                -             -                   ambtelijk apparaat.

Apparaatskosten                      Per inw    2020         586*                 -             -    Gemeente       Salarissen en vergoeding ambtelijk
                                                2021          600                 -             -                   apparaat.


Externe inhuur                       % van      2020         12%                  -             -    Gemeente       Externe inhuur.
                                     loonsom    2021         14%                  -             -
Overhead                             % totale   2020         10%                  -             -    Gemeente       Lasten overhead t.o.v. lasten totaal
                                     lasten     2021         11%                  -             -
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.



Financiën

    Stelpost loonstijgingen 2023-2026:
Bij de raming van de budgetten wordt rekening gehouden met een jaarlijkse loonstijging van 3%.

S a la riss e n                                                2 0 23               2 0 24                2025                   2026
B estuur                                                    1.109.237            1.142.514            1.176.790               1.212.093
Organisatie                                               15.301.606          15.755.526            16.223.064              16.704.628
To taal                                                16 .4 10 .8 43      16 .8 9 8 .0 40       17 .3 9 9 .8 5 4         17 .9 16 .7 2 1
Loo nstijging                                                                     487.197                501.813                516.868


    Structureel onvoorzien
Er is een afspraak om jaarlijks een bedrag van € 10.000 in de begroting op te nemen ter dekking van onvoorziene structurele
uitgaven.

   Algemene uitkering meicirculaire 2022
In de tabel hieronder staan de verwachte meerjarige uitkeringen uit het gemeentefonds op basis van de meicirculaire 2022
vermeld. Onderstaand de mutaties van de algemene uitkering:

A lge m ene uit k e ring                                    2023                2024                  2025                  2026
A lgemene uitkering                                    39.638.439          39.770.207            41.428.232            39.428.668
Co mbinatiefuncties                                        118.342             118.342               118.342               118.342
A rmo edebestrijding kinderen                              79.887              79.887                79.887                79.887
P ro v. VTH milieu                                         27.240              27.240                27.240                27.240
Vo o rscho o lse vo o rz. P euters                         40.500              40.500                40.500                40.500
Vo o gdij / 18-                                                  0                   0                     0                     0
P articipatie                                           3.213.892            3.159.124            3.045.099             2.972.663
extra capaciteit bo a's                                    32.700              32.700                32.700                32.700

Gezo nd in de stad (GIDS)                                       0                       0                    0                      0
Omgevingsveiligheidsdiensten                               5.000                   5.000                     0                      0
                                                   4 3.156 .0 0 0       4 3 .2 3 3 .0 0 0    4 4 .7 7 2 .0 0 0      4 2 .7 0 0 .0 0 0




M ut a t ie s A U                                           2024                 2025                 2026
A lgemene uitkering                                        131.768           1.653.025           -1.999.564
P articipatie                                             -54.768              -114.025             -72.436
                                                         7 7 .0 0 0       1.5 3 9 .0 0 0     - 2.0 7 2 .0 0 0


    Meicirculaire 2022
     In de meicirculaire zijn de effecten van de herijking, de verhoging van het accres als gevolg van het regeerakkoord en
     de aanvullende middelen voor de jeugd in 2023 verwerkt. De opschalingskorting wordt in 2026 weer ingevoerd en leidt
     tot een daling van de algemene uitkering in 2026.
     Verder zijn er in de meicirculaire extra middelen toegevoegd voor uitbreiding van de capaciteit van BOA's.
     Daarnaast is het accres verhoogd als gevolg van hogere loon- en prijsinflatie ramingen in de rijksbegroting.

    Kadernota
     Streekarchivariaat
     Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. In de archiefcommissie ligt een voorstel voor uitbreiding fte. Indien de be-
     groting 2023 wordt vastgesteld in het algemeen bestuur dan leidt dat tot hogere lasten voor de deelnemende gemeen-
     ten. Vooruitlopend op de besluitvorming zijn de financiële gevolgen in de kadernota opgenomen.




Gemeente Elburg:                                                                                                                                Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


    Informatiebeveiliging 0.7 fte (€ 62.000 Structureel)
    Informatiebeveiliging is een steeds groter issue (aan het worden). De tijd die hieraan ambtelijk moet worden gespen-
    deerd is groter dan nu kan en zeer veel groter dan dit in het verleden was. Tot voor een paar jaar ging het qua budget
    over geringe bedragen. We huurden niet/nauwelijks in en we hadden relatief goedkope firewalls. Inmiddels kunnen we
    daar niet meer mee uit. De firewalls worden steeds zwaarder en duurder en vergen (veel) meer beheer. Daarnaast zijn
    er logging tools nodig die ook structurele kosten met zich meebrengen. Tot slot is het zo dat signaleringen en toezicht
    van functionarissen als Ciso, FG, Privacy Officer en interne controller voor flink wat (extra) werk heeft gezorgd. Zeker
    gezien de issues in het laatste jaar moeten we constateren dat dit niet meer te doen is met de huidige middelen/FTE's.
    Vandaar de noodzakelijke formatie uitbreiding.

    Nieuw helpdesk pakket (€ 57.000 Incidenteel en € 12.000 Structureel)
    Er is een nieuw helpdeskpakket voor team informatisering nodig waarmee ITIL-beheerprocessen kunnen worden
    ingericht. ITIL is een reeks van best practices voor onder andere ICT-beheerprocessen. Bij ICT is het inrichten
    en implementeren van ITIL-processen van belang. Het is van belang om te starten met incidentmanagement en
    daarna met de andere ICT-beheerprocessen.
    Een (lange termijn) succesfactor voor het inrichten van ITIL-beheerprocessen is klantgericht, efficiënt en effec-
    tief werken. Wanneer dit gebeurt in samenhang met de belangrijkste ITIL beheerprocessen dan raakt ICT-beheer
    meer in control. Dit is een stap in de richting van taakvolwassenheid die samen op kan gaan met functioneel ap-
    plicatiebeheer.
    Wanneer we dit niet doen dan is het risico dat we achter de feiten aanlopen (ad hoc). Terwijl het juist van be-
    lang is om aan te kunnen blijven sluiten op de ontwikkelingen die op ons afkomen. Incidentmanagement draagt
    ook bij aan een digitaal weerbare gemeente.
    Voor de implementatie in 2023 is € 57.000 nodig. De jaarlijkse (licentie)kosten bedragen € 12.000.

    Informatiebeveilinging en privacy sociaal domein (€59.700 Incidenteel)
    Werken volgens de bedoeling maakt het mogelijk om ook binnen het sociaal domein het verschil te maken in levens van
    mensen. Zowel in de uitvoering als op beleidsniveau wordt hier met veel elan en enthousiasme aan gewerkt. En tegelijk
    is de ‘systeemwereld’ ook meer en meer realiteit en vraagt dit om specifieke deskundigheid. Te denken valt aan een
    soort functionaris gegevensbescherming voor het sociaal domein, want informatiebeveiliging is ‘hot’, juist binnen het so-
    ciaal domein. Denk bijvoorbeeld aan wat er gebeurde bij de GGD tijden COVID-19. Daarnaast wordt steeds meer ge-
    vraagd in het kader van audits en controles op gebruikers van systemen/pakketten in het sociaal domein. Veel bewijs-
    stukken moeten worden gegenereerd, door middel van controlerapporten. Daarbij horen specifieke vragenlijsten en ant-
    woorden moet onderbouwd worden met bewijsstukken. En er zijn/komen steeds meer systemen en applicaties die dit
    vereisen.
    Bij de vorige kadernota heeft de Raad de noodzaak van deze inzet voor 2022 al erkend en gelden beschikbaar gesteld in
    afwachting van de samenwerkingsresultaten op het gebied van informatiebeveiliging in de volle breedte met de H2O-
    gemeenten. Die duidelijkheid is er helaas nog steeds niet. Wel is het noodzakelijk de huidige inzet te borgen, vooreerst
    voor de jaren 2023 en 2024.


    Uitbreiding 16 uur communicatie (€ 19.800 Structureel)
    Door toenemende werkzaamheden, worden er door de twee communicatieadviseurs structureel meer uren ge-
    werkt. In relatie tot de ambitie in het bestuursakkoord is uitbreiding van de formatie met 16 uur noodzakelijk.

    Verkeerskundige 1 fte (€ 39.500 Incidenteel)
    De huidige werkvoorraad voor het cluster Verkeer is ruwweg te verdelen in 0,4 fte voor een ervaren HBO-er, en 1,0 fte
    voor een ervaren MBO-er. Door het fors toegenomen aantal aanvragen en meldingen en de in het verleden doorgevoerde
    bezuiniging van de medior verkeerskundige lopen de werkzaamheden meer en meer vertraging op. Het voorstel voorziet
    in het bijstellen van 1 formatieplek voor een medior verkeerskundige incidenteel voor de jaren 2023 en 2024. De afgelo-
    pen 1,5 jaar werd ingehuurd, dit is onwenselijk en kostbaar.




   MPB 2023-2026

    Heisessie raad-college-MT (€ 10.000 Structureel)
    In de raadsperiode 2022-2026 wordt er gewerkt met een bestuursakkoord. Dit akkoord is vertaald naar een collegepro-
    gramma, waarin is uitgewerkt hoe het college haar ambities denkt te verwezenlijken. In de uitvoering van het collegepro-
    gramma wordt gewerkt aan een open bestuurscultuur waarbinnen samenwerking tussen alle geledingen van groot belang
    is. Om dit kracht bij te zetten bestaat de behoefte om de verbinding tussen raad-college-MT te versterken en de onderlinge
    samenwerking een impuls te geven, door het organiseren van een periodieke (bv. jaarlijkse) heisessie met raad-college-
    MT. Hiervoor is een structureel budget nodig.



Gemeente Elburg:                                                                                                    Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


    Uitbreiding formatie griffie (€ 39.400 Structureel)
    Naar aanleiding van het jaarplan heeft de werkgeverscommissie u het volgende geadviseerd over de uitbreiding van de
    personele bezetting van de griffie: “Personele bezetting: kort samengevat wordt verzocht om een uitbreiding van de be-
    zetting met 16 uur per week. De uitbreidingsvraag is niet alleen ingegeven door de extra werkdruk in 2022 (gelet op de
    verkiezing en inwerkprogramma), maar ook door de gevraagde werkzaamheden en de vergelijking met de griffiebezetting
    in de regio. Voor de invulling van 16 uur stelt de griffier het profiel van een griffiemedewerker met bijzondere aandacht
    voor communicatie voor. In 2022 wil de griffier een communicatieplan voor raad en griffie opstellen en aan de actiepunten
    die daaruit volgen uitvoer geven. De werkgeverscommissie onderschrijft dit voorstel en adviseert u dit verzoek te honore-
    ren.


    Opstellen visie organisatie (€ 50.000 Incidenteel)
    Vanuit het bestuursakkoord komt er een visie op de organisatie voor de langere termijn. Wat voor gemeente willen we
    zijn? Hoe kunnen we de maatschappelijke opgaven vorm geven? We gaan hier externe hulp voor inschakelen. De geraamde
    incidentele lasten voor dit project bedragen € 50.000 voor 2023.

    Implementatie organisatieontwikkelingstraject (€ 500.000 Structureel)
    Een belangrijke element in de organisatieontwikkeling is het vergroten van het strategisch vermogen van de organisatie.
    Zonder strategie geen gerichte groei. Als Elburg de groeiambitie waar wil maken zijn strategisch adviseurs nodig op het
    gebied van sociaal domein, ruimte, financiën en de organisatie. Ambitie betekent dat de medewerkers mee ontwikkelen.
    Andere competenties zijn nodig. Het werken met zelfsturende teams vraagt om een doorontwikkeling. Op onderdelen zal
    externe begeleiding nodig zijn. Niet in de laatste plaats omdat naast de ontwikkeling het ‘gewone’ werk ook door moet
    gaan. Ook in de ondersteunende taken is meer personeel nodig.

    Trainees Talentenregio (€ 135.000 Incidenteel)
    Vanuit onze samenwerking in Talentenregio gaan we 2FTE trainees inzetten. De lasten zijn verdeeld over 3 boekjaren:
    2023: € 35.000
    2024: € 135.000
    2025: € 100.000




Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programmabegroting

0 . B e st uur e n o nde rs t e uning

M e e rja renc ijf ers per                            R e k e ning     B e gro t ing                          M e e rja re nbe gro t ing 2 0 23 - 2 0 26
pro gra m m a                                            2 02 1           2022             2 0 23                    2 02 4                2025                2026

Las t e n
B e s t a a nd be le id                                   15.436.000        11.304.000         13.100.000              13.366.000             13.810.000        14.346.000

M e ic irc ula ire 2 0 2 2
  extra capaciteit boa's                                                                          33.000                    33.000                33.000            33.000
  versterking dienstverlening                                                                      6.000                     6.000                 6.000             6.000
  inburgering                                                                                      5.000                     5.000                 5.000             5.000
  aanvullende lo o nco mpensatie                                                                 400.000                  600.000                780.000           895.000
  aanvullende prijsco mpensatie                                                                  920.000                 1.170.000             1.420.200         1.464.000

Ka de rno t a 2 0 22
Streekarchivariaat                                                                                  40.000                 40.000                 40.000              40.000
  Info rmatiebeveiliging                                                                            62.000                 62.000                 62.000              62.000
  Helpdesk pakket                                                                                   57.000                 12.000                 12.000              12.000
  info rmatiebeveiliging en privacy sociaal do mein                                                 59.700                 59.700
  Co mmunicatie                                                                                     19.800                 19.800                  19.800             19.800
  Verkeerskundige (2 jaar)                                                                          39.500                 39.500

M P B 2023-2026
  ODNV fo rmatieuitbreding                                                                       154.000                  154.000                154.000          154.000
  Heisessies raad                                                                                 10.000                   10.000                 10.000           10.000
  Uitbreiding fo rmatie griffie                                                                   40.000                   40.000                 40.000           40.000
  Implementatie o rganisatieo ntwikkelingstraject                                                500.000                  500.000                500.000          500.000
  Opstellen visie organisatie                                                                     50.000                        0
  Extra formatie financieel adviseur                                                              85.000                   85.000                 85.000              85.000
  Trainees Talentenregio (2 FTE)                                                                  35.000                  135.000                100.000
  stelpo st energie brandsto f                                                                   296.000                  296.000
  o mbuiging bestaand beleid                                                                     -25.000                  -25.000                -25.000           -25.000
  inflatie ontwikkeling bo ven acressontwikkeling                                                 49.000                   49.000                 49.000            49.000



T o t a a l las t e n pro gra m ma                        15.436.000        11.304.000    15 .93 6 .00 0               16.657.000              17.101.000       17.695.800

B aten
B e s t a a nd be le id                                   51.762.000       44.987.000         46.387.000              46.749.000             47.558.000         47.642.000

Ka de rno t a                                                                                    233.000                  240.000                351.000           351.000
septembercirculaire 2021

M e ic irc ula ire 2 0 2 2
A lgemene uitkering                                                                            5.670.000                5.355.000              6.196.000         4.125.000
aanvullende middelen jeugdzo rg                                                                                         1.640.000               1.511.000        1.041.000



M P B 2023-2026
toeristenbelasting                                                                                   26.000                26.000                 26.000            45.000
huren en pachten                                                                                    -45.000               -45.000                -45.000           -45.000

T o t a a l ba t e n pro gra mm a                         51.762.000       44.987.000     5 2.2 71.00 0               53.965.000             55.597.000         53.159.000

S a ldo
S a ldo v a n bat e n e n la s t e n                     -36.326.000      -33.683.000    - 3 6 .3 3 5.0 0 0          -37.308.000             -38.496.000       -35.463.200




Gemeente Elburg:                                                                                                                                            Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programma 1
Veiligheid

Dit programma verantwoordt lasten die gerelateerd zijn aan criminaliteit en de preventie daarvan in de gemeente. Ook de
kosten voor de brandweer vallen onder dit programma.


Visie
De gemeente streeft naar een zo veilig mogelijke gemeente. Een gemeente waarin:
      Inwoners weerbaar zijn;
      Inwoners zich beschermd weten en zich veilig voelen;
      Overlast en criminaliteit voorkomen worden en indien aanwezig aangepakt worden;
      Ernstige calamiteiten achterwege blijven, dan wel op een adequate wijze worden aangepakt.


Ontwikkelingen en trends

Opvang ontheemden
De opvang van ontheemden uit Oekraïne is een omvangrijke taak. De gemeente Elburg coördineert en regisseert de opvang in
Gemeentelijk opvanglocaties en Particuliere opvanglocaties. Naast de primaire opvang (dak, bed en verzorging) heeft de ge-
meente ook een sturende taak voor de brede opvang (school, dagbesteding en werk).

COVID-19
Het virus is nog altijd actief. Maatregelen zijn niet uit te sluiten. Naast het treffen van maatregelen is het leveren van een
positieve bijdrage aan de gevolgen op de korte en (middel)lange termijn een reëel te verwachten scenario.

Zorg en Veiligheid
Gerichte aanpak problematiek rond:
 Kwetsbare personen
 Jeugdoverlast in de kernen
 Overlast door alcohol en drugs- /middelengebruik
 Woonoverlast

Ondermijning
De gemeente:
 weet vormen van ondermijnende criminaliteit te voorkomen
 weet misbruik van de gemeentelijke faciliteiten en regelgeving te voorkomen
 is in staat eigen middelen samen met de overheidspartners in te zetten in de bestrijding van ondermijning.

Criminaliteit
 Het verlagen en zo veel mogelijk voorkomen van High Impact Crime (HIC)
 Het komen tot een integrale aanpak van Cybercrime

Crisisbeheersing
 De organisatie van bevolkingszorg in regionaal en lokaal verband versterken door middel van expertteams.
 Het handelingsperspectief bij een (dreigende) crisis op een zorgvuldige manier vorm (blijven) geven.
 Het risicobewust zijn en de zelfredzaamheid door middel van burgerparticipatie bevorderen.


Samenwerkende partijen
De   beoogde maatschappelijke effecten worden nagestreefd met behulp van de inzet van verbonden partijen.
     Politie Noord- en Oost-Gelderland               Buurtbemiddeling
     Openbaar Ministerie                             Winkeliers, bedrijven, horeca
     Inwoners en bewonersorganisaties                Schoolbesturen
     Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland      Halt
     Regionaal Informatie- en Expertisecentrum       Maatschappelijke organisaties
     NOG Veiligheidshuis                             (Sport) verenigingen
     Veilig Thuis                                    Samenwerking gemeenten Noord-Veluwe
     Woningcorporaties                               Defensie




Gemeente Elburg:                                                                                                    Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Taakvelden
Taakveld Crisisbeheersing en brandweer
Portefeuillehouder burgemeester Jan Nathan Rozendaal – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren alle reguliere taken van de brandweer en taken in verband met het beperken en
bestrijden van rampen en zware ongevallen.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?             Wat gaan we ervoor doen?                 Planning            (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)              (Activiteit)
 Primaire en brede opvang voor       Coördineren en regisseren van:           Doorlopend          Aantal opgevangen
 ontheemden uit Oekraïne aanbie-      Opvanglocaties                                             ontheemden.
 den                                  Dagbesteding
                                      School en werk
 Controleren coronavirus              Treffen en handhaven van maatre-       Wanneer nodig       Aantal gesprekken met
                                       gelen in de gemeente                                       ondernemers en/of in-
                                      Positieve bijdrage leveren aan con-                        woners
                                       sequenties voor inwoners en onder-
                                       nemers
 Goed voorbereid zijn op inciden-     Vergroting van de zelfredzaamheid      Doorlopend          Aantal voorlichtings-
 ten, rampen en crises                 en het zelforganiserend vermogen                           sessies en bijeenkom-
                                       van de inwoners, bedrijven/ instel-                        sten.
                                       lingen




Taakveld Openbare orde en veiligheid
Portefeuillehouder burgemeester Jan Nathan Rozendaal – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren alle gemeentelijke taken op het gebied van de openbare orde en veiligheid en handhaving openbare
orde, buitengewoon opsporingsambtenaar.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                      Planning            (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Overlast tot en minimum beperken    Inzet van cameratoezicht en beveili-     2023 e.v.           Aantal meldingen
                                     gers
 Meer zichtbaarheid van onze         Indicatie inzet BOA’s via Handhavings-   Wintermaanden       Surveillance uren
 boa’s, ook in de avonduren          uitvoeringsprogramma. En inhuur                              Extra formatie
                                     flexibele schil.
 Contact leggen met jeugdgroepen     Inzet van jeugdboa’s (vanaf 2e helft     2023 e.v.           Afgeronde opleiding
                                     2022)
 Minder schade                       Lik-op-stuk en een actief schadever-     2023-2026           Verhaalde schade
                                     haal bij de daders. Bij schade aan ge-
                                     meente-eigendom wordt aangifte ge-
                                     daan
 Minder drugsgebruik en overlast     Handhaving op gebruik en verkoop         2023-2026           Afgeronde casussen
                                     van drugs. Bestuursrechtelijke hand-
                                     having n.a.v. rapportage van politie
 Bijdragen aan verantwoord en be-    Handhaving op verstrekking van alco-     2023-2026           Aantal constateringen
 perkt gebruik en verstrekking van   hol in de reguliere en paracommerciële
 alcohol                             horeca aan minderjarigen
 Een hoge graad van fysieke en so-   Uitvoering geven aan de in het Inte-     Doorlopend
 ciale veiligheid in onze gemeente   graal veiligheidsplan:
                                              Zorg & Veiligheid
                                              Kwetsbare personen
                                              Overlast door drank en drugs
                                              Woonoverlast
                                              High Impact Crimes
                                              Cybercrime
                                              Woninginbraken
 Een hoge graad van fysieke en so-   Bestrijden en tegengaan van onder-       Doorlopend
 ciale veiligheid in onze gemeente   mijning:
                                             Drugs productie en handel
                                             Witwassen


Gemeente Elburg:                                                                                                  Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


 Wat willen we bereiken?                    Wat gaan we ervoor doen?                 Planning                  (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                     (Activiteit)
                                                     Gebiedsaanpak
                                                     Mensenhandel
 Een hoge graad van fysieke en so-          jeugd) overlast voorkomen en tegen-      Doorlopend
 ciale veiligheid in onze gemeente          gaan door in te zetten op preventie en
                                            handhaving
                                            (zie bestuursakkoord)
 Vermindering ergernis en overlast          Doorgaan met handhaving met een          Doorlopend                Geconstateerde terug-
                                            gewijzigde prioritering: minder inzet-                             loop in het aantal uit-
                                            ten op hondenpoep en meer op jeugd-                                geschreven boetes en
                                            overlast Inzetten jeugd-boa's.                                     waarschuwingen (en
                                                                                                               het aantal ingekomen
                                                                                                               klachten) wat duidt op
                                                                                                               een beter naleefge-
                                                                                                               drag.


Beleidsindicatoren

Indicator                           Eenheid     Jaar    Elburg   Gelderland    Nederland     Bron   Omschrijving
                                                2019       0,2           1,9          2,3
Winkeldiefstal per 1.000 inwo-                                                                      Het aantal winkeldiefstallen per
                                                2020       0,2           1,8          2,0   CBS
ners                                                                                                1.000 inwoners.
                                                2021       0,4           1,6          1,8
                                                2019       1,1           2,0          2,3
Diefstal uit woning per 1.000 in-                                                                   Het aantal diefstallen uit woningen,
                                                2020       0,9           1,6          1,8   CBS
woners                                                                                              per 1.000 inwoners.
                                                2021       0,9           1,3          1,3
                                                2019       2,6          3,8*          4,9           Het aantal geweldsmisdrijven, per
                                                2020       2,6           3,7          4,6           1.000 inwoners. Voorbeelden van
Geweldsmisdrijven per 1.000 in-                 2021       1,9           3,4          4,3           geweldsmisdrijven zijn seksuele
                                                                                            CBS
woners                                                                                              misdrijven, levensdelicten zoals
                                                                                                    moord en doodslag, bedreiging en
                                                                                                    mishandeling, etc.
                                                2018         0             1            1
                                                                                                    Het percentage jongeren (12-21
Jongeren met een delict voor de                 2019         0             1            1
                                    %                                                        CBS    jaar) dat met een delict voor de
rechter                                         2020         1             1            1
                                                                                                    rechter is verschenen.

Vernieling en beschadiging per      per         2018       2,9           3,6          4,2    CBS    Het aantal vernielingen en bescha-
1.000 inwoners                      1.000       2019      3,2*          5,2*         5,9*           digingen, per 1.000 inwoners.
                                    inw.        2020      4,3*           5,5         6,3*
                                                2021       5,5           5,7          6,1
Verwijzingen Halt per 1.000 in-     per         2014       11*           9*           12*    Halt   Het aantal verwijzingen Halt per
woners van 12-18 jaar               10.000      2015       13*           9*           12*           1.000 inwoners van 12 tot 18 jaar.
                                    inw.                                                            Jongeren van 12 tot 18 jaar die
                                                2016        7*           8*           12*
                                                                                                    een licht strafbaar vergrijp plegen,
                                                2017       11*           8*           11*
                                                                                                    worden door de politie of leer-
                                                2018        5*           8*           10*           plichtambtenaren naar Bureau Halt
                                                2019        3*           9*           11*           verwezen voor een passende Halt-
                                                2020       13*           8*           10*           straf. Zij krijgen leeropdrachten en
                                                2021         7            7             7           er volgen gesprekken met de jon-
                                                                                                    gere en de ouders. Op deze manier
                                                                                                    kunnen jongeren rechtzetten wat
                                                                                                    zij fout hebben gedaan, zonder dat
                                                                                                    zij in aanraking komen met het
                                                                                                    Openbaar Ministerie.
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.




Gemeente Elburg:                                                                                                                 Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Financiën

     Kadernota 2022

      VNOG
      Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in het algemeen bestuur en de financiële gevolgen
      van een hogere gemeentelijke bijdrage dienen in de kadernota verwerkt te worden.



     MPB 2023-2026



      Cameratoezicht en beveiligers ( € 30.000 Incidenteel + € 20.000 Structureel)
      In 2023 worden er mobiele camera’s ingezet. Deze kunnen geplaatst worden op plekken die overlast veroorzaken. De
      kosten hiervoor bedragen € 30.000. Daarnaast worden er structureel extra beveiligers ingezet.



Programmabegroting


1. V e ilighe id

M e e rja re nc ijf e rs pe r                         R e k e ning      B e gro t ing                       M e e rja renbegro t ing 20 2 3 -2 02 6
pro gra m m a                                            2021              2 02 2         2 0 23                   2024               2 0 25           20 2 6

La s t e n
B e s ta a nd be le id                                      1.851.000         2.110.000       2.146.000              2.169.000            2.193.000         2.217.000

Ka derno t a 2 0 2 2
 VNOG                                                                                              32.000               32.000              32.000            32.000

M JB 2023-2026
  camerato ezicht en beveiligers                                                                   50.000               20.000              20.000            20.000
  inflatie o ntwikkeling bo ven acresso ntwikkeling                                                 3.000                3.000               3.000             3.000
  verho ging energie/brandsto f                                                                    80.000               80.000

T o t a a l la s t e n pro gra m m a                        1.851.000         2.110.000    2.311.00 0                2.384.000           2.248.000          2.272.000

B aten
B e s ta a nd be le id                                        19.000            29.000             29.000               30.000               31.000             31.000
P rijsco mpensatie

T o t a a l ba t e n pro gra m m a                            19.000            29.000        2 9 .0 0 0                30.000               31.000             31.000

S a ldo
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n                      1.832.000          2.081.000   2 .2 8 2 .0 0 0            2.354.000            2.217.000         2.241.000




Gemeente Elburg:                                                                                                                                Pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Programma 2
Verkeer, vervoer en waterstaat


Alle kosten die de gemeente maakt/ rondom mobiliteit van voertuigen horen bij dit programma. Denk aan de aanleg en het
onderhoud van wegen en (fiets) paden. Ook de (recreatieve) vaart valt onder dit programma, zoals het onderhouden van
havens en waterwegen.


Visie
De gemeente Elburg streeft naar een duurzame en veilige verkeersomgeving. De basis ligt in het convenant Duurzaam Veilig.
Waar mogelijk worden het reguliere openbaar vervoer en ViaVé ingezet als alternatief voor de auto in het woon- en werkverkeer
binnen de regio. Het integrale verkeersbeleid staat in het Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan (GVVP). Onze gemeente streeft
naar een kwalitatief goede leefomgeving en een integrale aanpak van de openbare ruimte.


Ontwikkelingen en trends
Naar verwachting vindt de komende jaren een sterke stijging plaats van het aantal inwoners met een elektrische auto. Onze
gemeente neemt deel aan een provinciale aanbesteding voor het plaatsen van meer laadpalen, voor een gedeelte ook vooruit-
lopend op de concrete vraag.


Verbonden partijen
De   beoogde maatschappelijke effecten worden nagestreefd met behulp van de inzet van verbonden partijen.
     Samenwerking Noord Veluwe op beleidsniveau.
     Basismobiliteit. Elburg is de regionale coördinator.
     De Gelderland-corridor van de bereikbaarheidstafel van de Regio Zwolle.


Taakvelden

Taakveld Verkeer en vervoer
Portefeuillehouder wethouder Henk Wessel – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren de taken op het gebied van verkeer te land en bijbehorende infrastructuur.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten


 Wat willen we bereiken?                  Wat gaan we ervoor doen?                      Planning      (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                   (Activiteit)
 Voldoen aan de landelijke doelstellin-   Intensiveren van de inzet voor een veilig     2023-2026
 gen ‘Duurzaam Veilig’.                   weggebruik (d.m.v. o.a. snelheidsrem-
                                          mende maatregelen, bebording, meer
                                          overzicht, goed bruikbare trottoirs -ook
                                          voor minder validen-, instructie aan E-bi-
                                          kers.
 Veilige fietsoversteken op provincia-    Indienen van verzoek om 9 fietsover-          2023-2026
 le wegen in de gemeente                  steekplaatsen op provinciale wegen te
                                          verbeteren, met de focus op 2 locaties.
 De fysieke ruimte, inclusief voorzie-    De openbare ruimte onderhouden op ba-         2023 e.v.     Periodiek schouw van de
 ningen zoals meubilair, speeltoestel-    sis van het kwaliteitsniveau dat is vastge-                 openbare ruimte aan de
 len, e.d., is van goede kwaliteit en     legd in het eind 2022 geactualiseerde be-                   hand van CROW
 biedt voldoende mogelijkheden om te      leidsplan openbare ruimte.                                  kwaliteitscatalogus (1
 ontspannen, recreëren en bewegen.                                                                    keer per 2 jaar).
 Grote betrokkenheid bij de eigen         Initiatieven om inwoners te betrekken bij
 woonbuurt.                               het onderhoud en inrichting van de            Doorlopend
                                          woonomgeving worden ondersteund.
 Stimuleren van slimme en duurzame        Realiseren fietsstimuleringsplannen           2023 e.v.     Realisatie van plannen.
 mobiliteit.                              m.b.t.:
 Waarborgen van de bereikbaarheid         1.        Fietsveiligheid;
 van de gemeente Elburg.                  2.        Fietsenstallingscapaciteit;
                                          3.        Ontbrekende schakels in het
                                          fietspadennet;
                                          4.        Bevordering fietsverkeer naar
                                          station en (winkel)centra;
                                          5.        Oversteekbaarheid van provin-
                                          ciale wegen.



Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026



Taakveld Parkeren
Portefeuillehouder wethouder Henk Wessel – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren ontwikkeling en beheer van (afzonderlijke) parkeervoorzieningen.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                                 Planning      (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
    Verbeteren verkeersveiligheid fietsers   Intensiveren van de aanleg van extra par-   Doorlopend    Aantal gehonoreerde
    en voetgangers door verbeteren           keerplaatsen                                              verzoeken om extra par-
    doorstroming autoverkeer.                                                                          keercapaciteit in be-
                                                                                                       staande woonwijken.

    Het stimuleren van meer duurzame         Zorgen voor voldoende fietsenstallingsca-   Doorlopend    Beschikbare fietsenstal-
    vervoersmiddelen.                        paciteit in winkelgebieden, bij bedrijven                 lingscapaciteit
                                             en bij het station.




Financiën


      MPB 2023-2026

       Intensiveren van de inzet voor een veilig weggebruik (€ 60.000 Structureel)
       We moeten voldoen aan de landelijke doelstelling ‘Duurzaam Veilig’. Hier is structureel extra inzet voor nodig. Te denken
       valt aan snelheidsremmende maatregelen, extra verkeersborden, betere trottoirs (voor mindervaliden), etc.

       Verbeteren fietsoversteekplaatsen op provinciale wegen (€400.000 Incidenteel)
       We hebben 9 gevaarlijke oversteekpunten gemeld bij de provincie. Daar hebben we nog geen reactie op ontvangen. We
       verwachten dat er minimaal 2 oversteekpunten aangepakt gaan worden bij het reguliere onderhoud door de provincie
       tussen 2025 en 2030. We moeten als gemeente wel zelf een bijdrage leveren. Om deze reden is er voor 2025 en 2026 €
       400.000 begroot. Het betreft de volgende 9 oversteekpunten;
       -   N309 Veluwe Strandbad
       -   N309 Bagijnendijkje
       -   N309 Nieuwstadsweg (nabij Burgemeester Folkertslaan 1)
       -   N309 Stoopschaarweg/Molenweg
       -   N309 Zwaluwenburg
       -   N309 Eikenlaan
       -   N310 Oude Hogeweg (zuid)
       -   N310 Wolter Vinckeweg
       -   N310 Mezenbergerweg

       Intensiveren van de aanleg van extra parkeerplaatsen (€ 2.000 Structureel)
       Door een parkeertekort, met name in wat oudere wijken, wordt er vaak geparkeerd op daarvoor ongeschikte plaatsen. Het
       aantal meldingen over parkeeroverlast neemt toe. We gaan extra parkeerplaatsen aanleggen. De geschatte investering
       bedraagt € 120.000 en de daaruit voortvloeiende kapitaallasten €2 .000 per jaar.




Gemeente Elburg:                                                                                                        Pagina 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programmabegroting

2 . V e rk e e r, v e rv o e r e n wa t e rs ta at

M e e rja re nc ijf e rs pe r                                           R e ke ning     B egro t ing                       M e e rja re nbe gro t ing 2 02 3- 20 2 6
pro gra m m a                                                              2021            2022          20 2 3                  20 2 4                2025             2026

La s t e n
B e s t a a nd be le id                                                     3.058.000        3.672.000      3.405.000               3.443.000             3.494.000       3.516.000

N ie uw be le id
Verbeteren fietsoversteekplaatsen o p pro vinciale wegen                                                                             400.000                400.000
Intensiveren van de inzet vo o r een veilige weggebruik, afstemmen op
                                                                                                                  60.000               60.000                60.000
landelijke do elstellingen                                                                                                                                                     60.000
inflatie o ntwikkeling boven acresso ntwikkeling                                                              154.000                 154.000                154.000          154.000
verho ging energie/brandsto f                                                                                  43.000                  43.000
A fhandelen meldingen m.b.t. verkeersveiligheid en parkeer
                                                                                                                   2.000                2.000                  2.000           2.000
aangelegenheden

T o t a a l la s t e n pro gram m a                                         3.058.000        3.672.000   3.6 64 .0 0 0              4.162.000              4.170.000      3.792.000

B aten
B e s t a a nd be le id                                                       699.000          471.000       480.000                 489.000                495.000           501.000




T o t a a l ba t en pro gra m m a                                             699.000          471.000     4 8 0 .0 0 0              489.000                495.000           501.000

S a ldo
S a ldo v an ba te n e n las te n                                           2.359.000        3.201.000   3 .184 .00 0               3.673.000             3.675.000       3.291.000




Gemeente Elburg:                                                                                                                                                  Pagina 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programma 3
Economie
De gemeente stimuleert op verschillende manieren de lokale economie. Dit gaat met inzet van het bedrijfsloket, verschillende
(digitale) media, informatieve bijeenkomsten en door samen te werken met het bedrijfsleven. Ook werkt de gemeente aan het
ontwikkelen van bedrijventerreinen en het toekomstbestendig houden van winkelgebieden.


Visie
Werk is van essentieel belang voor mensen. Werk geeft structuur aan het leven, zorgt voor financiële onafhankelijkheid en voor
zelfredzaamheid. Daarnaast bevordert een bloeiend bedrijfsleven de kracht en leefbaarheid van de lokale gemeenschap. Om
zoveel mogelijk mensen aan het werk te helpen en te houden, stimuleren we de plaatselijke economie en bevorderen we een
positief vestigingsklimaat voor bedrijven. We willen lokale ondernemers, binnen de mogelijkheden, optimaal ondersteunen en
ruimte geven.


Ontwikkelingen en trends

Economische uitvoeringsagenda
In 2019 is een Economische Uitvoeringsagenda 2019-2023 voor de gemeente Elburg opgesteld. Daarin staat dat de gemeente
een faciliterende en stimulerende rol wil spelen bij initiatieven vanuit het bedrijfsleven. Samenwerking met de ondernemers
staat centraal. In 2023 wordt deze lokale agenda geëvalueerd en geactualiseerd. Dit doen we samen met de ondernemers: op
welke speerpunten moet de gemeente zich volgens hen richten de komende jaren?

Regionale economische samenwerking
De economie houdt niet op bij de gemeentegrenzen. Ook in regionaal verband zoekt Elburg actief de samenwerking op econo-
misch vlak. De regio Zwolle, waar ook Elburg deel van uitmaakt, is één van de best presterende economische regio’s van
Nederland. De samenwerking tussen de 22 gemeenten biedt mogelijkheden voor de bedrijven uit Elburg. Zo kunnen zij gebruik
maken van de kennis en begeleiding van Kennispoort en haar gelieerde organisaties. Daarnaast kunnen werkgevers, werkne-
mers en werkzoekenden via het Ontwikkelfonds van de Human Capital Agenda een vergoeding ontvangen voor her- en bijscho-
lingstrajecten.
Samen met de vier Noord-Veluwse buurgemeenten (Hattem, Heerde, Oldebroek, Nunspeet) die onderdeel zijn van de Regio
Zwolle vormt Elburg het samenwerkingsverband Kop van de Veluwe. Dit samenwerkingsverband speelt in op de ontwikkelingen
die zich in de Regio Zwolle voordoen en de kansen die Regio Zwolle ons biedt op economisch en ruimtelijke vlak.

Bedrijventerreinen
De uitgifte van bedrijfskavels op bedrijventerrein Broeklanden II wordt in 2023 voortgezet. Met deze nieuwe bedrijfsruimte
bieden we de bedrijven uit Elburg de mogelijkheid om verder te groeien en zich te ontwikkelen. Beschikbare bedrijfsgrond is
schaars. Het realiseren van een kwalitatief hoogwaardig bedrijventerrein, met oog voor werkgelegenheid, duurzaamheid, zorg-
vuldig ruimtegebruik en beeldkwaliteit is een belangrijk streven.

Overleg met het bedrijfsleven
In 2023 blijven we actief contact houden met ons bedrijfsleven door regelmatige overleggen met de Bedrijvenkring Elburg en
winkeliersverenigingen. Ook is er regelmatig overleg met de agrarische sector. Maandelijks zijn er 4 à 5 bedrijfsbezoeken in de
gemeente. Zo spelen we snel en efficiënt in op knelpunten die het bedrijfsleven belemmeren in hun groei en ontwikkeling.

Vrijetijdseconomie
De vrijetijdseconomie is een belangrijke pijler voor Elburg. Er is de afgelopen jaren een bredere kijk op recreatie en toerisme
gekomen. Het gaat niet meer in de eerste plaats om het trekken van meer bezoekers, maar om meer kwaliteit.
Ook op het gebied van recreatie en toerisme geldt dat we over onze gemeentegrenzen heen kijken. Sinds 2018 is Elburg één
van de vele partijen die samenwerkt in het kader van de Veluwe Agenda. Het gezamenlijke motto is “Beleef de Beste Veluwe”.
Er is een goede balans tussen de natuurnetwerken, een vitaal landschap en te beleven erfgoed enerzijds. En excellente gast-
vrijheid, een gezonde vrijetijdseconomie (de beste bereikbaarheid, topactiviteiten en excellent verblijf) en aandacht voor de
betrokkenheid van bewoners anderzijds. Toerisme is een middel om de Veluwse natuur, economie en samenleving te verster-
ken. De gezamenlijke agendering vertaalt zich in het binnenhalen van andere deals, bijdragen en subsidies.
Ook werken we samen met de acht andere Hanzesteden in Gelderland en Overijssel binnen het Hanzesteden Marketing verband.
Deze samenwerking geeft een verdere verdieping aan het sterke merk Hanze en vergroot de zichtbaarheid van Elburg als
Hanzestad. Daarnaast werken we o.a. samen met alle gemeenten rond de Randmeren binnen de gebiedscoöperatie Gastvrije
Randmeren. Deze samenwerkingsverbanden versterken het toeristische product en daarmee de aantrekkelijkheid voor toeristen
om onze regio en onze gemeente te bezoeken.




Gemeente Elburg:                                                                                                     Pagina 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Verbonden partijen

      Regio Zwolle, incl. Kennispoort
      Samenwerkingsverband Kop van de Veluwe
      Hanzesteden Marketing
      Visit Veluwe
      Plaatselijke en regionale ondernemersverenigingen
      Veluwe op 1 (Veluwe Alliantie)
      Regionaal Programma Vitale Vakantieparken
      Gastvrije Randmeren



Taakvelden

Taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Portefeuillehouder burgemeester Jan Nathan Rozendaal – domein ruimte (regionale samenwerking)
Portefeuillehouder wethouder Lyda Sneevliet – domein ruimte (Hub t Harde)
Portefeuillehouder wethouder Henk Wessel – domein ruimte (Bedrijventerreinen)

Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities voor alle vormen van bedrijvigheid.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                                    Planning            (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
    Rapport “bidboek” met voorstel           Haalbaarheidsonderzoek naar een alter-         2e helft 2023
    nieuwe ontsluiting, draagvlakanalyse,    natieve ontsluiting van het bedrijventer-
    berekening kosten en voorstellen         rein, waardoor de Havenkade autoluw en
    voor financiering, visualisatie en ef-   verkeersveilig kan worden.
    fectenstudie op omliggende wegen-
    en vaarnet.
    Versterken inzet op Regio Zwolle.        Volwaardige inzet op strategische samen-       2023 en 2024
                                             werking in Regio Zwolle en Kop van de
                                             Veluwe door een centrale accounthouder.
                                             Actieve deelname aan regionale program-
                                             ma's, projecten en activiteiten die toege-
                                             voegde waarde bieden aan Elburg.
    Verlaging filedruk op A28 en toename     Opstellen van een integraal handelings-        IH fase 3 in 2023   Verlaging filedruk op
    reizigersaantallen ov (trein, bus) en    perspectief (IH) fase 1 en 2 voor station ‘t                       A28 en toename reizi-
                                                                                                                gersaantallen ov
    fiets.                                   Harde (realisatie in 2022). Daarbij beoor-
                                                                                                                (trein, bus) en fiets
                                             delen we het huidige ov-knooppunt (fase
                                             1) en stellen we op basis van wensen,
                                             ambities en geplande ontwikkelingen van
                                             stakeholders toekomstscenario’s op die
                                             tevens beoordeeld worden op de aspecten
                                             van het IH. Afhankelijk van de besluitvor-
                                             ming over deze toekomstscenario’s wordt
                                             fase 3 van het IH uitgevoerd: een verdie-
                                             pend onderzoek naar de ruimtelijke en fi-
                                             nanciële aspecten van de reële toekomst-
                                             scenario’s
    Verdere uitgifte van fase II van be-     Acquisitie en begeleiding bij de uitgifte      2023                Uitgifte van min. 2 ha.
    drijventerrein Broeklanden.              aan bedrijven die voldoen aan het meren-
                                             deel van de uitgiftecriteria.
    Succesvol en goed georganiseerd          Begeleiding nieuwe parkmanagementor-           2023-2024           Succesvol functionerend
    parkmanagement op Broeklanden,           ganisatie bij het verrichten van de basis-                         parkmanagement, op
                                                                                                                Broeklanden II en op
    uitrol parkmanagement naar Kruis-        taken. Overdracht beheer van openbare
                                                                                                                Kruismaten. Beheer
    maten.                                   ruimte aan parkmanagement.                                         openbare ruimte is over-
                                                                                                                gedragen.
    Meer bedrijvigheid rondom de afrit A-    Onderzoek naar mogelijkheden voor meer         2023                Uitvoeren onderzoek
    28 en het NS-station.                    bedrijvigheid rondom afrit A28 en NS-sta-
                                             tion i.s.m. met Regio Zwolle.




Gemeente Elburg:                                                                                                                 Pagina 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Taakveld Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen
Portefeuillehouder wethouder Henk Wessel – domein ruimte

 Wat willen we bereiken?                  Wat gaan we ervoor doen?                     Planning    (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                   (Activiteit)
 Actieve deelname aan Regio Zwolle        Doelgericht investeren (qua capaciteit en    2023 e.v.   Gemeente Elburg parti-
 en Kop van de Veluwe                                                                              cipeert actief in activitei-
                                          deelname projecten) in de samenwerking
                                                                                                   ten van de Regio Zwolle
                                          in de Regio Zwolle en de Kop van de Ve-
                                                                                                   en de Kop van de Ve-
                                          luwe op het gebied van economische ont-                  luwe.
                                          wikkelingen, arbeidsmarkt, leefomgeving,
                                          energie en bereikbaarheid.
 Versterken van Vesting als optimaal      Winkelgebied versterken door continue-       2023        Verbeterd winkelgebied
 woon-, werk-, winkel- en recreëerge-     ring aanstelling van centrummanager.                     met sterke detailhan-
                                                                                                   delsstructuur.
 bied

 Goede aansluiting op Ontwikkelfonds      Ondernemers stimuleren om aanvragen          2023 e.v.   Aantal bedrijven uit El-
 Regio Zwolle                             te doen uit Ondernemersfonds van HCA.                    burg dat een bijdrage
                                                                                                   ontvangt uit het Ontwik-
                                                                                                   kelfonds.


Taakveld Economische promotie
Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het "op de kaart zetten" van de gemeente.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                               Planning    (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
                                                                                       2023-2026
 Meer meerdaags verblijfsrecreatie en
 nieuw verblijfsaanbod                    Op basis van het beleidsplan Vitale Va-
                                          kantieparken werken aan de vitaliteit en
                                          kwaliteit van bestaande vakantieparken                   We zijn in gesprek met
                                          en eventuele nieuwe initiatieven.                        parken over huidige
                                                                                                   situatie en toekomst.
                                                                                                   Parken die vernieuwin-
                                          Andere vormen van verblijfsrecreatie sti-                gen doorvoeren en/of
                                          muleren.                                                 toekomstplannen op-
                                                                                                   stellen.

                                                                                                   Nieuw verblijfsaanbod

 Meer meerdaags bezoek, spreiding         Versterken en vernieuwen van toeristi-       2023-2026
 van bezoekers en seizoensverlenging
 door aanbodontwikkeling.                 sche voorzieningen en aanbod.
 Meer overnachtingen.                     Meer samenwerking en verbinding tussen
                                          toeristisch aanbod, bijv. d.m.v. arrange-
                                          menten/programma’s.
                                          De ontwikkeling van het Centrum voor
                                          Cultuur met een Toeristisch Cultureel
                                          Platform draagt hier aan bij.
                                          Meer aanbod in voor- en naseizoen en
                                          winter.

 1 ruiter- en mennetwerk                  Ontwikkeling van routenetwerken en           2023-2024
 1 wandelnetwerk
                                          voorzieningen
 1 mountainbike-route
 Aanvullende voorzieningen zoals in-
 formatieborden
 Beheer en onderhoud


 Toeristisch benutten van de strekdam     Stimuleren watergerelateerde activiteiten,   2023 e.v.   Nieuwe wateractiviteiten
 en het water.                            verkennen mogelijkheden Strekdam

 Lokale samenwerking binnen de            Toeristisch cultureel platform               2023-2026   Toeristisch cultureel
 vrijetijdssector uitbouwen en stimule-                                                            platform
 ren

 Actieve participatie in samenwer-        Regionale samenwerkingen voortzetten.        2023-2026   Actieve participatie in
 kingsverbanden                           Uitvoering van projecten, voortkomend                    samenwerkingsver-ban-
                                          uit de samenwerkingen Veluwe op 1,
                                                                                                   den
                                          Noord-Veluwe, Hanzesteden marketing.



Gemeente Elburg:                                                                                                      Pagina 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Beleidsindicatoren
Indicator                     Eenheid          Jaar   Elburg    Gelderland   Nederland    Bron   Omschrijving
Vestigingen (van bedrijven)   per 1.000 inw    2019    130,9         142,9        151,2   LISA   Het aantal vestigingen van bedrij-
                              15-64jr          2020    135,7         148,7        158,0          ven, per 1.000 inwoners in de leef-
                                               2021    140,4         154,0        165,1          tijd van 15-65 jaar.
Vestigingen (van bedrijven)   Absoluut getal   2019   1.870*      189.630*   1.697.040*   LISA   Het aantal vestigingen van bedrij-
                                               2020    1.940      198.100*   1.783.360*          ven in absoluut getal.
                                               2021    2.040       205.520    1.865.590
Banen                         per 1.000 inw    2019    719,4         781,8        794,5   LISA   Het aantal banen, per 1.000 inwo-
                              15-64jr          2020    706,5         781,8        796,3          ners in de leeftijd van 15-64 jaar.
                                               2021    728,7         792,6        805,5
Banen                         Absoluut getal   2019   10.280*   1.038.350*   8.918.690*   LISA   Het aantal banen in absoluut getal.
                                               2020   10.140*   1.042.610*   8.987.790*
                                               2021    10.590    1.058.980    9.105.460

Functiemenging                %                2019      52,6         53,5         53,3   LISA   De functiemengingsindex (FMI)
                                               2020      52,0         53,3         53,3          weerspiegelt de verhouding tussen
                                               2021      52,5         53,4         53,3          banen en woningen, en varieert tus-
                                                                                                 sen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen
                                                                                                 werken). Bij een waarde van 50 zijn
                                                                                                 er evenveel woningen als banen.
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.




Financiën

   MPB 2023-2026

    Haalbaarheidsonderzoek ontsluiting Kruismaten (€ 150.000 Incidenteel)
    In de tweede helft van 2023 gaat er een haalbaarheidsonderzoek plaatsvinden naar een alternatieve ontsluiting van het
    bedrijventerrein. Het doel is dat de Havenkade autoluw en verkeersveilig wordt. In het op te leveren rapport komt onder
    andere; het voorstel voor de nieuwe ontsluiting, een draagvlakanalyse, een berekening van de kosten, voorstel voor finan-
    ciering, visualisatie en effectenstudie op omliggende wegen en het vaarnet.

    Versterken inzet Regio Zwolle (€ 56.000 Incidenteel)
    We gaan inzetten op een strategische samenwerking in Regio Zwolle en Kop van de Veluwe door het aanstellen van een
    centrale accounthouder voor de jaren 2023 en 2024. We nemen deel aan regionale programma’s, projecten en activiteiten
    die toegevoegde waarde bieden aan Elburg.

    Visie verblijfsrecreatie (€ 15.000 incidenteel)
    In 2023 werken we aan een visie op verblijfsrecreatie. We willen graag andere vormen van verblijfsrecreatie stimuleren.

    Ontwikkeling van routenetwerken en voorzieningen (€ 50.000 Incidenteel en € 5.000 Structureel)
    We gaan in 2023 drie nieuwe routes aanleggen. Dit is een incidentele last van € 50.000. Het beheer van de nieuwe routes
    kost € 5.000 per jaar. Het betreft de volgende routes;
    -   ruiter- en mennetwerk
    -   wandelnetwerk
    -   mountainbike-route

    Actieve participatie in samenwerkingsverbanden (€ 15.000 Incidenteel)
    Regionale samenwerkingen voortzetten. Uitvoering van projecten, voortkomend uit de samenwerkingen Veluwe op 1,
    Noord-Veluwe en Hanzesteden marketing. Voor 2023 is hier incidenteel budget voor geraamd.




Gemeente Elburg:                                                                                                          Pagina 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programmabegroting

3 . E c o no m ie

M e e rja re nc ijf e rs pe r                             R e k e ning      B e gro t ing                      M e e rja re nbe gro ting 2 0 2 3 -2 0 2 6
pro gra m m a                                                2021              2022           2023                     2024                2025             2026

La s te n
B e s t a a nd be le id                                        2.614.000            761.000       766.000                  771.000              777.000          782.000

M P B 2 0 2 3 -2 0 2 6
Ontsluiting Kruismaten                                                                             150.000
Versterken inzet o p regio Zwo lle                                                                  56.000                  56.000
A ctieve participatie in samenwerkingsverbanden                                                     15.000
Visie verblijfsrecreatie                                                                            15.000
Realisatie ruiter/wandel/mo untainbikero ute                                                        50.000
B eheer & o nderho ud ruiter/wandel/mo untainbikero ute                                              5.000                    5.000                5.000           5.000

T o t a a l la s t e n pro gra m m a                           2.614.000            761.000   1.0 5 7 .0 0 0               832.000              782.000          787.000

B aten
B e s t a a nd be le id                                         403.000            506.000        508.000                  518.000               519.000         519.000
P rijsco mpensatie

M P B 2 0 2 2 -2 0 2 5
To eristenbelasting

T o t a a l ba t e n pro gra m m a                              403.000            506.000      5 0 8 .0 0 0               518.000               519.000         519.000

S a ldo
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n                           2.211.000          255.000      5 4 9 .0 0 0               314.000              263.000          268.000




Gemeente Elburg:                                                                                                                                     Pagina 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Programma 4
Onderwijs


De bekostiging van onderwijs gaat van het Ministerie van Onderwijs Cultuur en Wetenschap direct naar de schoolbesturen. De
gemeente is verantwoordelijk voor de onderwijshuisvesting voor openbaar en bijzonder onderwijs. Daarnaast valt ook voor- en
vroegschoolse educatie (VVE) én volwasseneneducatie onder dit programma.


Visie
Leerlingen kunnen voor het volgen van basis- en voortgezet onderwijs zo dicht mogelijk bij huis naar school. Dat geldt voor
alle leerlingen, ook buiten het regulier onderwijs. We streven naar passend onderwijs binnen de eigen gemeentegrenzen. Inzet
is om in elke kern minimaal één basisschool te behouden. Uitgangspunt is dat leerlingen zich zo optimaal mogelijk ontwikkelen.


Ontwikkelingen en trends

Onderwijs en kinderopvang algemeen
  Het budget voor gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid is in 2022 uitgebreid vanwege de wettelijke verplichting om
   een pedagogisch beleidsmedewerker voorschoolse educatie (hierna: PBM’er VE) in te zetten in de kinderopvang. Deze
   PBM’er VE zal zich gaan richten op de kwaliteit van het VVE-beleid en het versterken en de borging daarvan.
  In 2022 is gestart met een meerjarige kwaliteitsimpuls VVE. Daarin wordt een impuls gegeven aan o.a. de uitvoering en
   borging van de VVE, de doorgaande lijn van jeugdgezondheidszorg (CJG), kinderopvang en het basisonderwijs en de
   resultaatafspraken.

Onderwijs Elburg:
  Versterken van de samenwerking tussen onderwijs en jeugdhulp. Implementatie visie op opgroeien en ontwikkelen in de
   gemeente Elburg binnen het project ‘Samenwerken voor de jeugd van Elburg’.

Onderwijshuisvesting landelijk:
  Ontwikkeling wetsvoorstel regeling rond renovatie van schoolgebouwen.
  Ontwikkeling wetsvoorstel opheffen investeringsverbod schoolbesturen primair onderwijs.

Onderwijshuisvesting Elburg:
  In juli 2021 is het integraal huisvestingsplan onderwijs (IHP) 2021 – 2041 vastgesteld. Hierin is een visie op onderwijs-
   huisvesting voor de lange termijn opgenomen voor het onderwijsveld van de gemeente Elburg.


Taakvelden


Taakveld Onderwijshuisvesting
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren de gemeentelijke taken op het gebied van onderwijshuisvesting voor openbaar en bijzonder onderwijs.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                           Planning          (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Goede onderwijsgebouwen con-        Uitvoering geven aan het IHP                  2023-2026         Zie indicatoren in IHP
 form definitie IHP                                                                                  2021-2041.



 Onderwijs afgestemd op de be-       In samenwerking met de scholen kaders         Doorlopend        Aanvragen bekostiging
 hoeften van de leerling.            stellen (kwalitatief en kwantitatief) waar-                     voorziening huisvesting
 Keuzevrijheid en ruimte voor alle   binnen de gemeente bijdraagt aan vol-                           onderwijs worden con-
 soorten onderwijs.                  doende en passende huisvesting voor on-                         form procedure Verorde-
 Minder laaggeletterdheid.           derwijs.                                                        ning behandeld.
 Alle scholen in 2050 energieneu-
 traal




Gemeente Elburg:                                                                                                      Pagina 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Taakveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren het lokaal onderwijsbeleid en de leerlingvoorzieningen.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten



 Wat willen we bereiken?                   Wat gaan we ervoor doen?                     Planning                  (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                    (Activiteit)
 Een zorglab in Elburg                     Samen met het onderwijs en de mark           2023
                                           toewerken naar een zorglab in Elburg
 Onderwijs afgestemd op de behoef-         Stimuleren van de realisatie van een dek-    Doorlopende activiteit,   Groei aantal taalvragen
 ten van de leerling.                      kend netwerk passend onderwijs door de       gebaseerd op het binnen   per jaar
 Keuzevrijheid en ruimte voor alle         scholen in de gemeente Elburg.               het project Samenwer-
 soorten onderwijs.                                                                     ken voor de jeugd van
                                                                                        Elburg.

 Alle jeugdigen in Elburg zijn taalvaar-   Inzet op (een kwaliteitsimpuls) VVE, on-     Doorlopend                Kwaliteits- en resultaat-
 dig.                                      derwijsachterstanden en door inzet van                                 afspraken VVE.
                                           o.a. de Taalklas.                                                      Aantal VVE-indicaties
                                                                                                                  Bereik VVE
                                                                                                                  Aantal deelnemers Taal-
                                                                                                                  klas

 Alle jeugdigen ontwikkelen zich in        Ondersteunen van initiatieven op het snij-   2023 e.v.                 Kwaliteits- en resultaat-
 een doorgaande leerlijn zo optimaal       vlak passend onderwijs en gemeentelijke                                afspraken VVE.
 mogelijk.                                 beleidsterreinen als jeugdhulp en onder-
                                           wijsachterstandenbeleid.
                                           Dit komt samen binnen het project Sa-
                                           menwerken voor de jeugd van Elburg.
                                           Hierbij wordt ingezet op het versterken
                                           van de samenwerking tussen: onderwijs,
                                           CJG, welzijnswerk, ouders, kinderopvang
                                           en de gemeente.

 Er zijn geen thuiszitters in Elburg       Uitvoeren van een protocol voorkomen en      2023 e.v.
                                           ondersteunen van thuiszitters
 De leerlingen in Elburg ontwikkelen       De leerlingen ontvangen waar nodig tijdig    Doorlopende activiteit.   Wordt per kwartaal ge-
 zich veilig en zo optimaal mogelijk.      passende ondersteuning op psychosociaal      Gerealiseerd binnen het   monitord middels een
                                           gebied. Daarnaast versterken we de sa-       project Samenwerken       hoofdpuntenrapportage
                                           menwerking tussen onderwijs, CJG en ou-      voor de jeugd van El-
                                           ders middels de werkwijze JOSje              burg.
 NT2 leerlingen ontvangen passend          We bieden de NT2 leerlingen die woon-        Doorlopende activiteit.
 onderwijs                                 achtig zijn in Elburg onderwijs aan mid-     Gerealiseerd binnen het
                                           dels een Taalklas met goed gekwalificeerd    project Samenwerken
                                           personeel zodat deze leerlingen na ver-      voor de jeugd van El-
                                           loop van tijd in kunnen stromen in het re-   burg.
                                           gulier onderwijs.




Gemeente Elburg:                                                                                                                    Pagina 29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Beleidsindicatoren

Indicator                                 Eenheid    Jaar   Elburg        Gelderland       Nederland              Bron   Omschrijving
Absoluut verzuim                          Per        2018             -           2,5            1,9     Ingrado         Het aantal leerlingen dat niet staat
                                          1.000      2019             -           2,5            2,4                     ingeschreven op een school.
                                          inw 5-     2020             -           2,4            2,7
                                          18jr       2021             -           2,4            2,5
Relatief verzuim                          Per        2018         25               22             23     Ingrado         Het aantal leerlingen dat wel staat
                                          1.000      2019         24               21             26                     ingeschreven op een school, maar
                                          inw 5-18   2020          -                -              -                     ongeoorloofd afwezig is.
                                          jr         2021          7               17             19
Voortijdige schoolverlaters               % inw      2018       1,8*              1,8           2,0*        DUO          Het percentage van het totaal
                                          12-23jr    2019       1,5*             1,6*           1,7*                     aantal leerlingen (12 tot 23 jaar)
                                                     2020          -                -              -                     dat voortijdig, dat wil zeggen zon-
                                                     2021          -                -              -                     der startkwalificatie, het onderwijs
                                                                                                                         verlaat.
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.




Programmabegroting

4 . O nde rwijs

M e e rja re nc ijf e rs pe r                          R e k e ning        B e gro t ing                           M e e rja re nbe gro ting 2 0 2 3 -2 0 2 6
pro gra m m a                                             2021                2022               2023                     2024                2025                   2026

La s te n
B e s t a a nd be le id                                     2.232.000           2.443.000          2.730.000                2.742.000             2.755.000           2.767.000
M JB 2023-2026
inflatie o ntwikkeling bo ven acresso ntwikkeling                                                        4.000                   4.000                4.000



T o t a a l la s t e n pro gra m m a                        2.232.000           2.443.000       2 .7 3 4 .0 0 0             2.746.000             2.759.000           2.767.000

B aten
B e s t a a nd be le id                                      308.000              561.000              563.000                566.000               567.000             568.000



T o t a a l ba te n pro gra m m a                            308.000              561.000         5 6 3 .0 0 0                566.000               567.000             568.000

S a ldo
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n                       1.924.000            1.882.000       2 .17 1.0 0 0              2.180.000             2.192.000            2.199.000




Gemeente Elburg:                                                                                                                                                Pagina 30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Programma 5
Sport, cultuur en recreatie

Dit programma gaat over een breed scala aan voorzieningen. Variërend van sportzalen, tot musea en van openbaar groen tot
de lokale media. Een breed programma dus, maar wel met allemaal leuke en belangrijke zaken die het leven in de gemeente
Elburg aangenamer maakt.



Visie
Onze gemeente streeft naar een voldoende voorzieningenniveau voor onze eigen inwoners, afgestemd op maatschappelijke
behoeften op het terrein van cultuur, sport en recreatie. De gemeente Elburg als Parel van de Veluwe met haar vesting, haven,
buitengebied, bossen en zandverstuiving wil dit potentieel optimaal gebruiken en benutten voor toerisme, recreatie en sport.
De invulling ontstaat in samenwerking met vrijwilligers- en belangenorganisaties (kunst en cultuurhistorie en voor sport de
sportverenigingen).



Ontwikkelingen en trends
   We zetten in op multifunctioneel gebruik van sportparken en schoolpleinen en de openbare ruimte.
   We zoeken om de fysieke leefomgeving meer te laten uitdagen tot bewegen.
   Invulling van vrijwilligers- en met name bestuursfuncties voor verenigingen wordt steeds moeilijker in de toekomst. Bun-
    deling van krachten wordt noodzakelijker.
   Versterkt samenwerken is noodzakelijk om een duurzame culturele infrastructuur van Elburg te realiseren. Het beoogde
    Centrum voor Cultuur biedt de instellingen, verenigingen, musea en andere cultuur- en toerismegerichte partijen en on-
    dernemers de mogelijkheid voor ondersteuning in brede zin. Meedenken in ontwikkeling van innovatief, nieuw en vernieu-
    wend aanbod voor inwoners en bezoekers; aanbod voor iedereen.
   Vanuit Cultuur en Erfgoed en het Centrum voor Cultuur leggen we meer de verbinding naar doelgroepen binnen het Sociale
    Domein. Doen en meedoen door en voor iedereen. Diverse culturele instellingen ondersteunen het ontwikkelen van nieuw
    aanbod. Veel van deze activiteiten dragen ook bij aan vermindering van eenzaamheid.



Verbonden partijen-Samenwerken
De beoogde maatschappelijke effecten worden nagestreefd met behulp van de inzet van verbonden partijen.

   Lokale (sport)verenigingen, (culturele) instellingen, scholen/onderwijs, zorginstellingen, welzijnsinstellingen en andere
    maatschappelijke partners
   Provincie Gelderland; inzet meer cultuurparticipatie met relatie cultuur-erfgoed-zorg en ondernemen en deelname aan
    Provinciale sportambities.
   Partijen, verenigingen en instellingen die zich inzetten voor cultuureducatie scholen en cultuurparticipatie onder andere
    t.b.v. ouderen
   Partijen, verenigingen, instellingen die zich richten op het behoud van Erfgoed
   Fondsen; (nieuwe) ideeën uitwerken voor samenwerkingen instellingen/scholen e.a. voor nieuwe financiële geldstromen
   Regiogemeenten; samenwerken en afstemmen voor o.a. evenementen en regionale/provinciale projecten
   Deelname in de ontwikkelingen rond Cultuurregio Zwolle
   Bedrijven; verbinding leggen met culturele sector; cultuur is óók economie!
   Veluwe op 1. Hanzesteden, Hanzestedenmarketing; inzet op meer gezamenlijk productontwikkeling en aanbod voor in-
    woner en bezoeker.
   Stichting WIEL – uitvoering vanuit team Leefstijl, inzet combinatiefunctionarissen en JOGG-regisseurs. Uitvoering bewe-
    gingsonderwijs, aangepast/inclusief sporten en verenigingsondersteuning voor sportverenigingen.
   Stichting zwembad “De Hokseberg” te ’t Harde: exploitatie en beheer openluchtzwembad “De Hokseberg”.




Gemeente Elburg:                                                                                                    Pagina 31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Taakvelden

Taakveld Sportbeleid en activering
Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren de niet-fysieke maatregelen ter stimulering van professionele en amateursport.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten

 Wat willen we bereiken?               Wat gaan we ervoor doen?                  Planning          (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                (Activiteit)
 Meer mensen in beweging en een        Ontwikkelen sportbeleid in afstemming     2023
 gezondere leeftijd                    met Sportakkoord en de regionale sa-
                                       menwerkingsagenda Sport
 Het sportklimaat en de sportfacili-   Extra inzet op sportstimulering bij mi-   2023 e.v.         Aantal/percentages in-
 teiten in de gemeente Elburg zijn     nima, nieuwe Nederlanders, ouderen                          woners uit deze groe-
 en blijven van een goede kwaliteit.   en mensen met een beperking. Ieder                          pen dat sport.
 De kernen behouden ten minste         nieuw verenigingslid is meteen ook
 één binnensportaccommodatie           een potentiële vrijwilliger.
 Lokaal Sportakkoord                   Uitvoeringsagenda realiseren              2023 e.v.         Acties uit uitvoerings-
                                                                                                   agenda, stand van za-
                                                                                                   ken.


Taakveld Sportaccommodaties
Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren alle accommodaties voor sportbeoefening.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                         Planning          (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Multifunctioneel gebruik sportpar-    Verkennen mogelijkheden open              2024
 ken door (onbeperkt) toegang tot      clubs/sportparken
 de sportparken en gebruikt door
 meerdere doelgroepen.
 Het sportklimaat en de sportfacili-   Uitvoering geven aan het in 2020          Doorlopend        Aanvragen bekostiging
 teiten in de gemeente Elburg zijn     vastgestelde accommodatiebeleids-                           voorziening huisvesting
 en blijven van een goede kwaliteit.   plan.                                                       bewegingsonderwijs
 De kernen behouden ten minste                                                                     worden conform proce-
 één binnensportaccommodatie.                                                                      dure Verordening be-
                                                                                                   handeld.
                                                                                                   Overige sportaccommo-
                                                                                                   daties volgens de uit-
                                                                                                   gangspunten van het ac-
                                                                                                   commodatiebeleid.
                                       De wens van SSS om de trainingsmo-        2023              Zie indicatoren in ac-
                                       gelijkheden voor turnen te verbeteren.                      commodatiebeleids-
                                                                                                   plan.
                                       De wens van EVV voor een eigen            2023              Zie indicatoren in ac-
                                       sportaccommodatie onderzoeken. Mo-                          commodatiebeleids-
                                       menteel ligt de focus van EVV op het                        plan.
                                       ontwikkelen van een sportcampus in
                                       samenwerking met andere sportvere-
                                       nigingen. Gesprekken hierover vinden
                                       momenteel plaats.
                                       Blijvende gemeentelijke financiële        Doorlopend        Sluitende exploitatie op
                                       steun aan zwembad De Hokseberg.                             basis van begroting.




Taakveld Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren activiteiten ter bevordering van beeldende kunst, muziek, dans en toneel, de verhalen van jong en
oud, behoud en ondersteunen van ambacht-kennis. Jong geleerd, oud gedaan.

Gemeente Elburg:                                                                                                    Pagina 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten

 Wat willen we bereiken?               Wat gaan we ervoor doen?                    Planning                 (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                (Activiteit)
 Verbinding leggen tussen toe-         Start van het Centrum voor Cultuur,         1-1-2023 start CvC
 risme, recreatie, sociaal domein,     als onderdeel van de st. SCEE (st. cul-
 natuur en erfgoed.                    tuur-educatie Elburg) waar ook de mu-
                                       ziek-school en de website Cultuur-
                                       menu Elburg is ondergebracht.
                                       Onderdelen zijn:
                                       • Versterkte VVV
                                       • Cultureel en toeristisch platform
                                       • Evenementenkalender
                                       • Website cultuurmenu optimaal be-
                                       nutten
                                       • Ondersteuning culturele instellingen
 Al het cultuuraanbod op 1 plek        Verder uitbouwen website cultuurmenu        2023 -2026
                                       en uitbouwen educatief cultuur- en na-
                                       tuuraanbod
 Aansprekende initiatieven gericht     Ondersteunen scholen bij cultuur- en        Doorlopende activitei-   Per 1-9-2022 is de
 op de beleving van kunst, cultuur,    natuureducatie, met ruimte voor eigen       ten; opbouw naar bre-    website Cultuurmenu
 historie, muziek en talentontwik-     invulling en aansluitend bij de identi-     dere doelgroepen en      Elburg belegd bij de
 keling. Het uitgangspunt ‘iedereen    teit van de school. Er wordt ook ge-        op basis van ‘vraagge-   stichting SCEE. Met de
 doet mee’ is een belangrijke drijf-   werkt aan (doorontwikkeling van) aan-       richt aanbod’.           doorontwikkeling van
 veer.                                 bod t.b.v. ándere doelgroepen zoals                                  SCEE naar het Cen-
                                       ouderen, mensen met een beperking                                    trum voor Cultuur El-
                                       en anderen.                                                          burg, zal vanuit net-
                                                                                                            werk en samenwer-
                                                                                                            king/samen-hang, ver-
                                                                                                            sterkt ingezet worden
                                                                                                            op o.a. ondersteuning
                                                                                                            vrijwilligers, kennis-
                                                                                                            overdracht, ontwikke-
                                                                                                            ling van cultuuraanbod
                                                                                                            voor jong en oud en
                                                                                                            draagt het bij aan het
                                                                                                            versterken van samen-
                                                                                                            werking en cultureel
                                                                                                            ondernemerschap.
 Inzetten van zgn ‘themajaren’ voor    Jaarlijks wordt vanuit een thema gewerkt    Jaarlijks een nieuw      Veel partijen, instellin-
 samenhang en verbinding               aan gezamenlijkheid; samen vanuit éigen     thema; 2023 Hanze        gen en verenigingen
                                       activiteit en kracht meedoen aan de over-                            draaien mee met activi-
                                       koepelend thema. Thema’s hebben veelal                               teiten die gelinkt zijn
                                       een historisch karakter. Verbinding erf-                             aan gekozen thema’s.
                                       goed-geschiedenis en actualiteit worden                              Vanuit diverse partijen
                                       met elkaar verbonden.                                                een jaarrond activitei-
                                                                                                            ten-evenementen pro-
                                                                                                            gramma wat is gericht
                                                                                                            op de inwoners met ook
                                                                                                            een link naar bezoekers
                                                                                                            van Elburg.




Taakveld Musea
Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het verwerven, behouden, wetenschappelijk onderzoeken en presenteren van
kunst en cultuur.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten

 Wat willen we bereiken?               Wat gaan we ervoor doen?                    Planning                 (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                (Activiteit)
 Meer aanbod vraaggericht en ie-       Vanuit CvC met alle partijen werken         2023-2026
 dereen doet mee.                      aan nieuwe productontwikkeling.
 Musea, monumenten, cultuurhisto-      We ondersteunen de samenwerkende            Doorlopend en doorlo-    Door de samenwerking
 rische instellingen; allenmaal ge-    musea middels een jaarlijkse subsidie       pend in ontwikkeling     en kruisbestuivingen
 richt op de historie van onze ge-     voor professionele en materiele onder-                               van de diverse cultu-
 meente. Ieder vanuit eigen insteek    steuning. De samenwerkende musea                                     rele instellingen, wordt

Gemeente Elburg:                                                                                                              Pagina 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


 Wat willen we bereiken?                   Wat gaan we ervoor doen?                     Planning                  (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                    (Activiteit)
 vertelt een stukje ‘Verhaal van El-       richten zich op inwoners en bezoekers                                  een heel divers aan-
 burg’. De gemeente speelt hierbij         om elk een deel van het Verhaal te                                     bod voor cultuuredu-
 een belangrijke rol en levert een         kunnen vertellen en/of te laten bele-                                  catie, cultuurparticipa-
 blijvende bijdrage aan de instand-        ven. In combinatie met de historische                                  tie (doen en meedoen
 houding van het erfgoed en het            Vesting en oude haven wordt het Ver-                                   door iedereen) vorm-
 uitdragen daarvan.                        haal van Elburg door de diverse mu-                                    gegeven.
                                           sea, historische vereniging en andere
                                           cultuurgerichte partijen en instellingen
                                           verteld.
 ‘’                                        Hanze; cultureel erfgoed. Actieve partici-   Doorlopend                Doorlopende inzet op
                                           patie vanuit gemeente bij de (internatio-                              Hanzebeleving lokaal en
                                           nale) netwerken zoals de Hanze. Bij de                                 internationaal waaron-
                                           diverse partijen instellingen wordt ge-                                der ontwikkeling educa-
                                           werkt naar het Hanze-DNA van Elburg.                                   tieve producten voor on-
                                                                                                                  derwijs.
 ‘’                                        Activiteiten en ondersteuning divers         Doorlopend                Vanuit het beoogde Cen-
                                                                                                                  trum voor Cultuur zal
                                                                                                                  hier versterkt op ingezet
                                                                                                                  worden.




Taakveld Cultureel erfgoed
Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma – domein samenleven


Tot dit taakveld behoren taken gericht op conserveren en voor publiek toegankelijk maken van cultureel erfgoed.


Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?                   Wat gaan we ervoor doen?                     Planning                  (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                    (Activiteit)
 Afgeronde projecten en daadwer-           Cultuurhistorische waardekaart door-         2023
 kelijk zichtbaar en beleefbaar erf-       ontwikkelen naar een erfgoedregister;
 goed.                                     uitdragen van het verhaal van Elburg
 Hanze cultuurhistorie zichtbaar           Thema Hanze-icoonjaar                        2023
 maken gezamenlijk met alle Han-
 zesteden en met de inwoners.
 Behoud van Cultuurhistorisch erf-         We blijven actief inzetten op behoud         2023-2026
 goed                                      van ons cultureel erfgoed. Naast de
                                           reguliere subsidie-ondersteuning voor
                                           gemeentelijke monumenten, wordt
                                           structureel ingezet op provinciale bij-
                                           drage.
 Erfgoed vertegenwoordigt een              In de begroting wordt structureel een        Doorlopend                Jaarlijks worden de
 grote rijkdom van Elburg. De ge-          bedrag gereserveerd voor de instand-                                   subsidieplafonds vast-
 meente draagt financieel bij aan          houding van de gemeentelijke monu-                                     gesteld. Aanvragen
 de instandhouding van de ge-              menten. Door als gemeente zélf te in-                                  worden op volgorde
 meentelijke monumenten. Dit               vesteren kan er ook structureel een                                    van binnenkomst be-
 geldt voor zowel onroerende als           beroep gedaan worden op een Provin-                                    handeld en afgewerkt.
 roerende gemeentelijke monumen-           ciale aanvulling van dit budget.
 ten maar ook de diverse kerkpa-
 den en Keitjesstoepen.
 Om het ambacht te leren, worden er        Restauratieprojecten, mee ontwikkelen en     Doorlopend                Afhankelijk van aantal
 educatieve projecten i.s.m. het on-       uitvoeren van o.a. museumdelen, kunnen                                 projecten die zich aan-
 derwijs, eigenaren en gemeente ge-        onderdeel zijn van de lespakketten. Op                                 dienen vinden projecten
 stimuleerd en uitgevoerd. Jong ge-        deze wijze betrekken we mensen en par-                                 verschillend in frequen-
 leerd en oud gedaan is hierbij ‘regel’.   tijen bij elkaar en bij de producten/pro-                              tie plaats.
 Door deze kennisoverdracht én pro-        jecten waar ze ook trots op zijn.
 jecten uit te voeren ‘die er toe doen'
 zetten we in op behoud van (de ken-
 nis van) ambachtslieden.




Taakveld media
Portefeuillehouder Jan Nathan Rozendaal

Gemeente Elburg:                                                                                                                   Pagina 34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Tot dit taakveld behoort alles m.b.t. media.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten



 Wat willen we bereiken?               Wat gaan we ervoor doen?                      Planning                  (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                (Activiteit)
 We werken aan een vitale lokale       We stimuleren de samenwerking met             Er vinden al enkele ja-   Een koepelorganisatie
 omroep                                andere lokale omroepen. Daarnaast             ren gesprekken plaats.    voor de samenwer-
                                       maken we gebruik van de diensten              Er wordt gestreefd        king.
                                       van de LOE.                                   naar een samenwer-
                                                                                     king op regionaal ni-
                                                                                     veau. In de loop van
                                                                                     2023 volgt hier meer
                                                                                     duidelijkheid over
 We werken aan een vitale lokale       We nemen in 2023 opnieuw een be-              2023                      Raadsbesluit
 omroep                                sluit over het aanwijzen van de LOE
                                       als lokale omroep voor een periode
                                       van vijf jaar.




Taakveld Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Portefeuillehouder wethouder Henk Wessel – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren openbaar groen, natuur en recreatie.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten

 Wat willen we bereiken?               Wat gaan we ervoor doen?                      Planning                  (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                (Activiteit)
 Inclusieve samenleving, Alle kin-     Betere toegankelijkheid van speelplekken      2023 e.v.
 deren doen mee.                       en veilig gebruik speeltoestellen voor kin-
                                       deren met een beperking door vervangen
                                       houtchips ondergronden door kunstgras
                                       en meer op doelgroep afgestemde keuze
                                       voor speeltoestellen
 De fysieke ruimte, inclusief voor-    Het beheerplan openbare ruimte is in          Doorlopend                Periodiek schouw van de
 zieningen zoals meubilair, speel-     2022 geactualiseerd en hierin is het kwa-                               openbare ruimte a.d.h.v.
 toestellen, e.d., is van goede kwa-   liteitsniveau vastgelegd. Op basis hiervan                              CROW kwaliteitscatalo-
 liteit en biedt voldoende mogelijk-   wordt de openbare ruimte onderhouden.                                   gus.
 heden om te ontspannen, recre-
 eren en bewegen.                      Initiatieven om inwoners te betrekken bij
 Grote betrokkenheid bij de eigen      het onderhoud en inrichting van de woon-
 woonbuurt.                            omgeving worden ondersteund                   Doorlopend




Gemeente Elburg:                                                                                                               Pagina 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Beleidsindicatoren

Indicator                                  Eenheid     Jaar    Elburg        Gelderland    Nederland             Bron      Omschrijving
% Niet-sporters                            %           2016       50,3             46,8            48,7    Gezond-         Het percentage niet-wekelijks spor-
                                                                                                           heidsmo-        ters t.o.v. bevolking van 19 jaar en
                                                                                                             nitor         ouder. Bevolking van 19 jaar en
                                                                                                                           ouder dat niet minstens één keer
                                                                                                                           per week aan sport doet.


Financiën


    MPB 2023-2026

     Ontwikkelen sportbeleid (€ 75.000 Structureel)
     In afstemming met het Sportakkoord en de regionale samenwerkingsagenda Sport gaan we (nieuw) sportbeleid ontwikke-
     len en uitvoeren.

     Centrum voor cultuur (€ 70.000 Structureel)
     Start van het Centrum voor Cultuur, als onderdeel van de st. SCEE (st. cultuureducatie Elburg) waar ook de muziek-
     school en de website Cultuurmenu Elburg is ondergebracht.
     Onderdelen zijn:
               Versterkte VVV
               Cultureel en toeristisch platform
               Evenementenkalender
               Website cultuurmenu optimaal benutten
               Ondersteuning culturele instellingen

     Zichtbaar en beleefbaar erfgoed (€ 5.000 Incidenteel)
     In 2023 gaan we de Cultuurhistorische waardekaart doorontwikkelen naar een erfgoedregister. Het verhaal van Elburg
     moet uitgedragen worden.

     Hanze-icoon jaar 2023 (€ 40.000 Incidenteel)
     2023 is een Hanze-thema jaar. Door het organiseren van diverse activiteiten samen met alle Hanzesteden en inwoners
     maken we de Hanze cultuurhistorie zichtbaar.



Programmabegroting

5 . S po rt , c ult uur en re c re a tie

M e e rja renc ijf e rs pe r                                  R e k e ning       B e gro t ing                          M e e rja re nbe gro ting 2 0 2 3 -2 0 2 6
pro gra m m a                                                    2021               2022              20 2 3                   2024                2025               2026

La s t e n
B e s ta a nd be le id                                             4.079.000           4.221.000          4.296.000              4.339.000             4.467.000        4.510.000

M P B 2023-2026
Opbo uw netwerko rganisatie cultuurcentrum Elburg                                                             70.000                70.000                70.000            70.000
Ontwikkelen spo rtbeleid in afstemming met spo rtakko o rd                                                    75.000                75.000                75.000            75.000
A ctiviteitenpro gramma Hanze-DNA                                                                             40.000
Zichtbaar en beleefbaar erfgo ed                                                                               5.000
inflatie o ntwikkeling bo ven acresso ntwikkeling                                                             47.000                47.000                47.000            47.000
verho ging energie/brandsto f                                                                                 23.000                23.000




T o ta a l las t e n pro gram m a                                  4.079.000           4.221.000      4 .5 56 .0 0 0             4.554.000             4.659.000       4.702.000

B a te n
B e s ta a nd be le id                                               461.000            345.000             338.000                345.000               350.000         355.000


T o ta a l ba t en pro gra m m a                                     461.000            345.000           3 3 8.0 0 0              345.000               350.000         355.000

S aldo
S aldo v a n ba te n en la s t e n                                 3.618.000          3.876.000       4.2 18 .0 0 0              4.209.000             4.309.000       4.347.000



Gemeente Elburg:                                                                                                                                                Pagina 36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Programma 6
Sociaal domein

Binnen het ‘sociaal domein’ heeft de gemeente veel verschillende taken en verantwoordelijkheden in de zorg en ondersteu-
ning aan inwoners. Deze taken zijn vastgelegd in verschillende wetten, zoals: Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo
2015), Participatiewet, Jeugdwet, Wet Inburgering en Wet gemeentelijke schuldhulpverlening. In Werkbedrijf Regio Zwolle
werken gemeenten, UWV, werkgevers- en werknemersorganisaties aan een inclusieve en toekomstbestendige arbeidsmarkt
(Wet SUWI). Van oudsher heeft de gemeente een verantwoordelijkheid voor het welzijnswerk.


Visie
Gemeente Elburg is een gastvrije en sociale gemeente waarin ieder mens telt. Iedereen moet mee kunnen doen. Elburg staat
voor gezond en veilig opgroeien, ontwikkelen en ouder worden. Elburg zet in op preventie en ondersteunt waar nodig bij het
verkleinen of wegnemen van belemmeringen.

We willen de meest passende zorg en ondersteuning voor onze inwoners, binnen het beschikbare financiële kader. De zorg en
ondersteuning vindt plaats zo dicht mogelijk bij de jeugdigen, de gezinnen en het eigen netwerk. De regie ligt hierbij bij hen-
zelf (en/of wettelijk vertegenwoordigers). De ondersteuning is kortdurend en licht waar kan (ambulant, vrij toegankelijk);
langdurig en intensief waar nodig.


Ontwikkelingen en trends
De toekomst van de Participatiewet
Op 21 juni 2022 informeerde minister Schouten de Kamer over de voorbereiding voor aanpassingen in de Participatiewet. Dit
wil zij doen door meer oog te hebben voor de mens achter de uitkering. Ook moet vertrouwen meer centraal komen te staan.
Zij wil toewerken naar een Participatiewet:
         die eenvoudiger is en voldoende bestaansminimum biedt;
         die mensen passende ondersteuning biedt om mee te doen in de samenleving (werk of participatie);
         met rechten en plichten die zinvol en begrijpelijk zijn en nageleefd kunnen worden door iedere
          uitkeringsgerechtigde (of passend gesanctioneerd kunnen worden, waar nodig).

Wetsvoorstel breed offensief
Het breed offensief is een pakket maatregelen om meer mensen met een arbeidsbeperking aan een baan te helpen en aan
het werk te houden. Dit wetsvoorstel maakt het voor werkgevers eenvoudiger om mensen met een arbeidsbeperking aan te
nemen. Het kabinet wil het wetsvoorstel graag per 1 januari 2023 invoeren. In het wetsvoorstel staat ook de wijziging van de
kostendelersnorm.

Inclusief Groep is ons sociaal ontwikkelbedrijf. Gemeenten op de Noord-Veluwe zijn aandeelhouder en opdrachtgever. De toe-
komst van sociaal ontwikkelbedrijven staat onder druk. Dit komt door meerdere complexe factoren. Landelijk is aandacht
voor dit onderwerp. Regionaal treffen gemeenten en Inclusief Groep samen voorbereidingen voor een onderzoek naar toe-
komstbestendige scenario’s. Dit in opdracht van de aandeelhouders.

Nieuwe Wet Inburgering
In de nieuwe Wet inburgering (1 januari 2022) heeft de gemeente de regie op de inburgering van statushouders. Doel is dat
zij zo snel mogelijk de taal op het voor hen hoogst haalbare niveau leren. En daarnaast zo snel mogelijk meedoen in onze
samenleving. Het liefst via betaald werk. De gemeente werkt hierin samen met de regio, het onderwijs, vele lokale organisa-
ties en ervaringsdeskundigen.

Zorg en Veiligheid
Gerichte aanpak problematiek rond:
 Kwetsbare personen
 Jeugdoverlast in de kernen
 Overlast door alcohol en drugs- /middelengebruik
 Woonoverlast



Arbeidsmarkt en Economie
Met ingang van 1 januari 2022 is Elburg samen met Nunspeet overgestapt naar arbeidsmarktregio Zwolle. In de arbeids-
marktregio werken we samen aan een toekomstbestendige en inclusieve arbeidsmarkt (wet SUWI).
Regio Zwolle is economisch gezien een groeiregio. Tegelijkertijd speelt Regio Zwolle in op een snel veranderende arbeids-
markt en een tekort aan (opgeleid) personeel. Ook staan nog altijd mensen aan de zijlijn of lopen risico daar te komen.

Gemeente Elburg:                                                                                                     Pagina 37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Voor Elburg is het belangrijk om samen met partners in de regio de aanpak te verstevigen en werk te maken van plannen
voor de toekomst.
Thema’s zijn:
        stimuleren/investeren in ‘Leven Lang Ontwikkelen’ om de wendbaarheid en beschikbaarheid van personeel te vergro-
         ten
        kansen creëren voor mensen die nu nog aan de kant staan (inclusiviteit)
        realiseren eenduidige werknemers- en werkgeversdienstverlening en versterken integrale aanpak Economie en Ar-
         beidsmarkt.

Schuldhulpverlening
Het schuldendomein is volop in beweging. Er zijn wetswijzigingen geweest, o.a. op het gebied van vroegsignalering en be-
slagvrije voet. Per 1 januari 2022 voert een nieuwe schuldhulpverlener de schuldhulpverlening uit in de gemeenten Harder-
wijk, Ermelo, Putten, Oldebroek en Elburg.

Sociaal Financieel Trefpunt
Het Sociaal Financieel Trefpunt is een netwerksamenwerking en een belangrijke toegang voor inwoners met een hulpvraag.
Vragen worden op een laagdrempelige manier behandeld. Veel inwoners weten inmiddels de weg te vinden. Hierdoor wordt
vaak erger voorkomen. De verbinding met andere ondersteuningspunten, zoals CJG, Taalpunt en bibliotheek, is van grote
meerwaarde.

Digitale dienstverlening
De digitale dienstverlening ontwikkelt steeds verder. Werkprocessen staan beschreven en steeds meer (aanvraag-, meld-,
declaratie-) formulieren zijn digitaal. De inwoners kunnen deze via DigiD inlog invullen op de website van de gemeente. Daar
ligt een koppeling met het zaaksysteem en met het klantvolgsysteem voor Wmo, Participatiewet, minimaregelingen en deels
Jeugdwet, zodat de verwerking en afhandeling van deze formulieren efficiënter gaat. Extra aandacht is er voor het begrijpe-
lijk maken van teksten (B1-niveau).

Oekraïne
De gemeente speelt een belangrijke rol in de opvang en ondersteuning van vluchtelingen uit Oekraïne. Zie verder Programma
1 Veiligheid.


Maatwerkvoorzieningen Wmo
De Wmo maatwerkvoorzieningen staan de komende jaren onder financiële druk. De uitgaven zijn hoger dan de begroting. Dit
komt door het rijksbeleid over het abonnementstarief, de AMvB (reële kostprijzen) en de extramuralisatie. Komende jaren
vraagt dit om een inzichtelijke monitoring van de inzet van Wmo voorzieningen.
Bij de nieuwe contracten Hulp bij het huishouden en Begeleiding van 2021, staat het resultaatgericht werken centraal. Te-
vens bieden werktafels een podium om gezamenlijke thema’s uit te diepen. Gezien de financiële druk zal het aantal aanbie-
ders begrensd worden.
De logeermogelijkheden onder het maatwerk worden te weinig benut. Terwijl dit een voorziening is die juist preventief kan
werken om mantelzorgers tijdelijk te ontlasten. Zodat mensen langer in de thuissituatie kunnen blijven wonen. Samen met
Gezond Veluwe en Netwerk dementie stimuleert de regio de inzet van logeermogelijkheden.

Wijkontmoetingscentra
De wijkontmoetingscentra vervullen een belangrijke rol binnen de wijk voor mensen die deze steun nodig hebben. De groei
van het aantal deelnemers geeft blijk van de behoefte van mensen om mee te kunnen doen en mantelzorgers te ontlasten.
Met ingang van 2022 zetten we in op het meer vraaggericht werken. Zodat mensen meer vanuit talenten meedoen aan de
samenleving en ertoe doen.

Jeugd
In de gemeente Elburg willen we dat kinderen en jongeren op een gezonde en veilige manier opgroeien en zich kunnen ont-
wikkelen tot zelfstandige jongvolwassenen.

We werken oplossingsgericht aan de hulpvraag van gezinnen, kinderen en jongeren. We gaan uit van de mogelijkheden waar-
bij de regie bij ouders, jeugdigen en hun netwerk ligt. Belangrijke speerpunten zijn: in één keer goed, goed is goed genoeg,
één gezin – één plan, normaliseren, nul uithuisplaatsingen, de-medicaliseren en integrale samenwerking.

Door het stimuleren van maatschappelijke verantwoordelijkheid - ‘De gemeenschap van Elburg is nodig om een kind op te
laten groeien’ - denken we dat de eigen mogelijkheden van inwoners en de inzet van het netwerk toenemen. We streven naar
vroegsignalering door de samenwerking in het voorliggende veld goed te organiseren en te versterken. Zo voorkomen we
zwaardere problematiek.




Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




De inhoudelijke zorg aan onze jeugdige inwoners krijgt de prioriteit. Daarnaast monitoren we de kosten. Door inzet op pre-
ventie, een effectieve samenwerking, duidelijke inkoopcriteria en vastgestelde (bezuinigings)maatregelen willen we passende
ondersteuning binnen financiële kaders realiseren.

Beschermd wonen/maatschappelijke opvang (BW/MO)
De decentralisatie van de taak beschermd wonen is nu voorzien voor 2024. Daarvoor moeten nog belangrijke stappen worden
gezet, zoals de uitwerking van het woonplaatsbeginsel. Voor de Noord-Veluwe is de verwachting dat we nog enkele jaren te
maken zullen hebben met overschotten, die langzamerhand afbouwen.
Inhoudelijk is de insteek om ondersteuning meer in de thuissituatie in te vullen (beschermd thuis). En minder in geconcen-
treerde woonvormen (beschermd wonen). We bereiden ons voor op deze taken door extra te investeren in preventie, zoals
het dichten van ‘gaten’ in de schulddienstverlening, inzet op activering en geschikte woonplekken. Het verbinden van lokale
inzet (welzijn, Wmo) met bovenlokale inzet vanuit BW/MO is een belangrijke voorwaarde om deze beweging te ondersteunen
Organisatorisch blijven we koersen op sterke samenwerking in Noord-Veluws verband. Het Rijk zet in op verplichte samen-
werking. Het Rijk zet prominent in op de aanpak van dakloosheid. Er ligt een forse opgaaf in het realiseren van (tijdelijke)
huisvesting.
Het vinden van geschikte woonplekken voor de doelgroep blijft, mede gezien de krapte op de woningmarkt, maar ook door
stevige maatschappelijke weerstand, nog steeds een enorme uitdaging. Dit belemmert bijvoorbeeld de uitstroom uit be-
schermd wonen. Woningnood zorgt ook voor veel stress bij de betrokkenen, wat doorgaans ten koste gaat van de maat-
schappelijke aansluiting. Ook is er daardoor vaak zware druk op maatschappelijke organisaties.

Huiselijk geweld
De visie gefaseerde ketenzorg geeft een helder kader voor de verantwoordelijkheden in de ondersteuning vanuit veiligheid en
zorg. Daarin ligt de verantwoordelijkheid voor de veiligheid meer bij Veilig thuis en de verantwoordelijkheid voor hulpverle-
ning meer bij de lokale sociale teams. De uitdaging ligt bij gemeenten om de lokale ondersteuning via de lokale sociale teams
(zoals CJG en Sociaal en Financieel Trefpunt) te versterken. Lokale teams zullen in de toekomst meer en meer aan zet blij-
ven in de aanpak van huiselijk geweld, ook in complexe situaties, met ondersteuning vanuit specialistische expertise. Dit is
ook een cultuuromslag, die zeker nog aandacht vergt. Het verbinden van betrokken partijen blijft voortdurende aandacht vra-
gen in dit werkveld met betrokkenheid van zoveel verschillende partijen.
De samenwerking tussen partijen in zorg en veiligheid krijgt prominente aandacht. Landelijk wordt ingestoken op de ontwik-
keling van integrale gebiedsteams. De ontwikkeling van de MDA ++ (multidisciplinaire aanpak, voor complexe problematiek)
in de regio, speelt daarop in.
We zetten in op versterken van de aanpak voor specifieke vormen van huiselijk geweld die tot nu toe onderbelicht bleven,
zoals ouderenmishandeling en mensenhandel.

Laaggeletterdheid
Moeite hebben met lezen, schrijven en of rekenen en beperkte digitale vaardigheden met als gevolg het minder gemakkelijk
vinden van een baan of het verliezen van grip op geldzaken. Een laaggeletterde kan wel lezen en schrijven alleen vaak niet
goed genoeg om helemaal mee te doen in de samenleving. Laaggeletterdheid en het voorkomen hiervan; speerpunt in het
bestuursakkoord 2022-2026.


Inwonerparticipatie
De inzet is een frisse democratie, waarbij sprake is van meer gemeenschap en minder gemeente. Dit betekent dat we ruimte
geven aan initiatieven in de samenleving. Dat we inwoners, organisaties en bedrijven de ruimte geven in het gemeentelijk
beleids- en besluitvormingsproces. En dat we inzetten op een organisatie die de kracht in de samenleving organiseert. Mede-
werkers staan open voor initiatieven uit de samenleving en voeren het gesprek hierover met inwoners. Groepen met afstand
tot de lokale democratie willen we actief betrekken. Dit vraagt om uitbouw van de inwonerparticipatie. In de Gemeentewet
komt het uitdaagrecht. Dat gaan we in het participatiebeleid vormgeven.


Verbonden partijen

De beoogde maatschappelijke effecten worden nagestreefd met behulp van de inzet van verbonden partijen.
      zorg- en welzijnsorganisaties
      onderwijsinstellingen en kinderopvang
      het UWV
      sociaal ontwikkelbedrijf Inclusief Groep
      ondernemers
      regionale expertisepunten
      Centrum voor Jeugd en Gezin
      jeugd- en jongerenwerk
      Stichting Veilig thuis


Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


        Raad voor de kinderbescherming
        (huis)artsen
        rechterlijke macht
        Meerinzicht (backoffice en het contractmanagement voor Jeugd en deels Inburgering)
Taakvelden

Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein samenleven
Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma – domein samenleven (onderdeel inwonerparticipatie)

Tot dit taakveld behoren algemene voorzieningen (waarvoor geen individuele beschikking van de gemeente nodig is) gericht
op participatie.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                               Planning                (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Ieder mens telt. Iedereen moet         Met partijen uit de lokale samenleving en      Start uitvoering 2023   In het Inclusieakkoord
 mee kunnen doen. Een aspect van        maatschappelijke organisaties maken we                                 maken we afspraken
                                                                                                               over monitoring
 meedoen is toegankelijkheid            een inclusieakkoord en voeren dat geza-
 te ervaren. Letterlijk, als in ge-     menlijk uit.
 bouwen én figuurlijk, als je wel-
 kom voelen in
 de gemeenschap. Het gaat ook
 over de toegankelijkheid van in-
 formatie.
 Iedereen telt mee. Extra aandacht      We inventariseren met de samenleving de        2023                    Dit formuleren we in
 voor de lhbtiq+ gemeenschap.           aandachtspunten voor het diversiteitsbe-                               diversiteitsbeleid en
                                        leid en stellen diversiteitsbeleid en bijbe-                           actieprogramma.
                                        horend actieprogramma op.
 Een bestuur dat dicht bij de samen-    Eenvoudig communiceren (B1 niveau)             2023-2026
 leving staat en deze zoveel mogelijk   richting de inwoners. Werken met beeld-
 ruimte geeft.                          taal.
 Inzicht in hoe we participatie vorm    Beleid en verordening inwonerparticipatie      2023
 gaan geven.
 Ervaring opdoen met nieuwe werk-       Experimenteren met nieuwe vormen van           2025
 vormen                                 participatie. Zoals bv. Een burgerraad
 Systematisch toegankelijke proces-     Alle participatietrajecten inzichtelijk        2024
 sen voor participatie                  en volgbaar maken voor de inwoners
 Meer kwetsbare inwoners vanaf 55       We zetten in op het behoud van de coör-        2023, 2024 en 2025
 jaar doen actief mee in plaats van     dinator vraaggerichte dagbesteding.
 eenzaam thuis
 Versterken van de leefbaarheid in      We realiseren een multifunctionele ac-         2026
 Doornspijk                             commodatie in Doornspijk.
 Cultuur en het sociale domein.         Vanuit behoefte wordt vanuit het Cen-          2023-2024               Concrete producten
 Vanuit ‘iedereen doet mee’ werken      trum voor Cultuur (CvC) aanbod ont-                                    worden geplaatst op
 we aan cultuureducatie en cultuur-     wikkeld wat passend is voor de doel-                                   website Cultuurmenu
 participatie. Vanuit dit uitgangs-     groep. Vraag en aanbod komen bij el-                                   Elburg
 punt ontwikkelen en werken we          kaar; maatwerk en menswaardig aan-
 samen met culturele partners in        bod.
 de gemeente aan activiteiten en        Aanbod voor inclusie; aanbod om (ge-
 producten voor de verschillende        voel van) eenzaamheid te verminde-
 doelgroepen in het sociale domein.     ren.
 Investeren in en versterken van        Behoud van de maatschappelijke stage           Doorlopend              Aantal leerlingen en
 inclusiviteit en toekomstbestendig-    Stimuleren van organisaties om jonge-                                  aantal plaatsen maat-
 heid van het vrijwilligerswerk.        ren in te schakelen.                                                   schappelijke stage
                                        Extra aandacht voor vrijwilligerswerk
                                        als onderdeel van route naar                                           Aantal mensen met
                                        werk/meedoen.                                                          een uitkering actief in
                                                                                                               vrijwilligerswerk
                                        Afspraken met St. Wiel over:
                                        -Implementatie digitaal platform (El-                                  Aantal getrainde orga-
                                        burg Voor Elkaar)                                                      nisaties en resulta-
                                        -Trainen en versterken vrijwilligersor-                                ten/effecten
                                        ganisaties richting toekomstbestendig-
                                        heid.
 Een samenleving waarin nieuwe          Het aanbieden van inburgeringstrajec-          Doorlopend              Instroom, doorstroom
 inwoners zich welkom voelen, de        ten (taal en meedoen) met extra aan-                                   en uitstroom van in-
 taal leren, zelfredzaam zijn en        dacht voor financiële zelfredzaamheid                                  burgeraars (meetin-
 meedoen, indien mogelijk via be-       en gezondheid.                                                         strument nog in ont-
 taald werk.                                                                                                   wikkeling)


Gemeente Elburg:                                                                                                               Pagina 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


 Wat willen we bereiken?               Wat gaan we ervoor doen?                 Planning                (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                (Activiteit)
 Actieve betrokkenheid van het         Trainen van verenigingen in vroeg sig-   Doorlopend
 verenigingsleven bij de lokale ge-    nalering en ondersteunen van vrijwil-
 meenschap, als laagdrempelige         ligers in de omgang met inwoners die
 plek voor ontmoetingen, ontspan-      bijzondere aandacht nodig hebben.
 ning, vrijwilligerswerk en evene-
 menten.                               In samenwerking met verenigingen
 Levensvatbare (amateur)vereni-        kaders stellen (kwalitatief en kwanti-
 gingen op het gebied van sport,       tatief) waarbinnen de gemeente bij-
 cultuur en recreatie.                 draagt aan voldoende en passende
 Verenigings- en buurtgebouwen         huisvesting voor dorps- en gemeen-
 worden zoveel mogelijk multifunc-     schapsvoorzieningen.
 tioneel benut.                        Nota Dorps- en Gemeenschapshuizen
                                       2018-2021.
 Een zorgzame samenleving waarin       Instandhouden meldpunt anti-discrimi-    Doorlopend, continue-
 niemand aan zijn lot wordt over-      natie.                                   ring bestaand beleid
 gelaten en waar de zorg goed ge-
 regeld is.                            Extra aandacht geven aan de verbin-
 Een samenleving waarin iedereen       ding straathoekwerk met verenigin-
 er mag zijn, ongeacht talenten of     gen, kerken, onderwijs, etc.
 beperkingen.
 Een gemeentelijke bijdrage aan
 het bevorderen van een gezonde
 leefstijl onder jongeren.
 Afname “sociale” eenzaamheid on-      De preventieve belrondes voor 85-        Doorlopend              Percentage inwoners
 der met name niet westerse mi-        plussers behouden en indien mogelijk                             dat zich eenzaam
 granten, weduwen en weduwnaars        uitbreiden naar overige kwetsbare                                voelt, volgens 4-jaar-
 en inwoners met een beperking of      groepen.                                                         lijkse volwassenen
 gezondheidsproblemen.                                                                                  monitor GGD
 Onze voorzieningen (zoals de huis-    Behoeften van ouderen in zicht hou-      Doorlopend              GGD monitor, cliënter-
 arts en het sociaal wijkteam) slui-   den.                                                             varingsonder-zoeken,
 ten goed aan bij de behoeften van                                                                      gesprekken met on-
 ouderen.                                                                                               dersteunende organi-
                                                                                                        saties en zo mogelijk
                                                                                                        ook het gesprek met
                                                                                                        senioren




Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Taakveld Inkomensregelingen
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein samenleven

Dit taakveld kent alleen reguliere werkzaamheden zonder speerpunten en bestuurlijke prioriteiten.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                           Planning               (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Dienstverlening verder digitalise-      Formulieren digitaal toegankelijk         Doorlopend             Aantal aanvragen via
 ren.                                    (vraag gestuurd) maken, zodat ver-                               e-formulieren stijgt.
                                         werking efficiënter gaat.
 Ook in gezinnen met een mini-           Het kindpakket in stand houden zodat      Doorlopend             Groei van het aantal
 muminkomen kunnen kinderen              ieder kind kan sporten of zich kan ont-                          inwoners die gebruik-
 meedoen in de samenleving. Door         wikkelen via muziek, toneel of andere                            maken van het vol-
 bijvoorbeeld lid te worden van een      culturele vorming, waarbij de drempel                            wassenen- en kindpak-
 sportvereniging of club.                om een beroep te doen op het kind-                               ket.
                                         pakket zo laag mogelijk moet zijn.

                                         Het volwassenenpakket en kindpakket
                                         steviger communiceren, zodat we
                                         meer mensen kunnen bereiken.

 Schuldhulpverlening: ondersteu-         Bevorderen van samenwerking in het        Doorlopend             Niet hard meetbaar,
 ning zo licht mogelijk, zwaar waar      lokale en regionale werkveld.                                    wel te monitoren
 nodig.                                                                                                   d.m.v. gesprekken
                                                                                                          met lokale en regio-
                                                                                                          nale partners en sig-
                                                                                                          nalen van inwoners
                                                                                                          die gebruik maken
                                                                                                          van schuldhulpverle-
                                                                                                          ning.
 Preventie.                              Monitoren van vroegsignalering beta-      Doorlopend             Aantal inwoners dat
                                         lingsachterstanden in het kader van                              hun betalingsachter-
                                         de Wet gemeentelijke schuldhulpverle-                            stand oplost, al dan
                                         ning. In samenwerking met het Soci-                              niet door schuldhulp-
                                         aal Financieel Trefpunt actie onderne-                           verlening.
                                         men bij signalen van betalingsachter-
                                         stand bij huur, zorgverzekering, ener-
                                         gie en water.
 Leefgeld Oekraïense vluchtelingen       Uitvoeren van landelijke Regeling Op-     Eventuele vervolgre-   Aantal verstrekkingen
                                         vang Ontheemden Oekraïne (ROOO)           geling in 2023         Leefgeld
                                         van 1 april 2022 – 1 oktober 2022. En
                                         eventuele vervolgregeling.




Taakveld Begeleide participatie
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren voorzieningen ter bevordering van maatschappelijke participatie die niet gericht zijn op doorstromen
naar arbeid.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                           Planning               (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Verminderen laaggeletterdheid (ver-     In samenwerking met de bibliotheek        2023 en 2024
 sterken basisvaardigheden: lezen,       (het Taalpunt), lokale organisaties en
 schrijven, rekenen, digitale vaardig-   het onderwijs uitvoering geven aan
 heden)                                  gezamenlijke uitvoeringsagenda ter
                                         versterking van de basisvaardigheden
                                         van de inwoners uit Elburg. Extra
                                         aandacht voor autochtonen. Pilot ver-
                                         lengen met twee jaar.




Gemeente Elburg:                                                                                                          Pagina 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Taakveld Arbeidsparticipatie
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren alle op arbeid gerichte participatie- en re-integratievoorzieningen.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                             Planning     (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
  Minder dan 40 inwoners jonger         Eind 2021 is een werkcoach jongeren         2023-2026
                                         aangesteld, omdat mede door Corona 50
   dan 27 jaar met uitkering.
                                         jongeren bijstand ontvingen. Dit werkt.
  10 of meer jongeren per jaar stro-
                                         Daarom deze werkcoach blijven inzetten
   men uit naar werk                     om extra te faciliteren dat jongeren mee-
  10 of meer jongeren per jaar in       doen: stimuleren dat verslaving, schul-
   een opbouwtraject                     denproblematiek of andere sores worden
                                         aangepakt, ondersteuning bieden om
                                         werkervaring op te doen en om (betaald)
                                         werk te vinden.
  Inwoners eerder en sneller stimu-     Realiseren van een variant Werkcafé voor    2023-2024
                                         inwoners en ondernemers (nieuw con-
   leren en ondersteunen zelf inko-
                                         cept, pilot). Samen met onze partners
   men te verwerven of te behouden;
                                         (werk en re-integratie, publiek en pri-
  Zo veel mogelijk voorkomen van        vaat), inwoners en ondernemers.
   langdurige afhankelijkheid van een
   uitkering;
  Meer ondernemers ondersteunen
   bij uiteenlopende arbeidsmarkt-
   vraagstukken;
  Verbeterde dienstverlening. Par-
   tijen rondom werk en re-integratie
   werken samen en bundelen krach-
   ten
  Focus op mogelijkheden en talent-
   ontwikkeling
   Ieder mens telt, iedereen moet        Inwoners ondersteunen die het op eigen      Doorlopend   Aantallen instroom,
                                         kracht niet redden. Liefst naar betaald                  doorstroom, uit-
   mee kunnen doen.
                                         werk. Waar dat (nog) niet lukt inzet op                  stroom,
                                         meedoen. Extra aandacht voor jongeren                    aantal jongeren <27
                                         en mensen met een (psychische) kwets-                    jaar,
                                         baarheid. Ook: ondersteuning werkge-                     + andere relevante in-
                                         vers.                                                    dicatoren.
   In Werkbedrijf Regio Zwolle wer-                                                  Doorlopend   Uitwerking resultaten
                                         Gewerkt wordt o.a. aan harmonisatie van                  in jaarverslag Regio
   ken gemeenten, UWV, werkge-           instrumenten voor werkgevers- en werk-                   Zwolle
   vers- en werknemersorganisaties       zoekenden. Benutten expertisepunten,
                                         bijv. Social Return on Investment.
   aan een inclusieve & toekomstbe-
   stendige arbeidsmarkt (Wet
   SUWI).
   Verbinden Economie en arbeids-        Uitvoeren Human Capital Agenda: ver-        Doorlopend   Aantal deelnemers
                                         sterken beschikbaarheid, wendbaarheid                    ‘Upgrade Jezelf’ &
   markt
                                         en inclusiviteit.                                        ‘Groeivooruit’, resulta-
                                                                                                  ten ondernemersactie
                                                                                                  ism Regio Zwolle Bri-
                                                                                                  gade
   Oekraïense ontheemden onder-          Ondersteunen van Oekraïners richting        2023         Aantal ondersteunde
                                         werk of meedoen (formeel vanaf 1 juli                    Oekraïners naar werk
   steunen bij arbeidsinschakeling als
                                         2022).                                                   of meedoen
   niet-uitkeringsgerechtigden op
   grond van de Participatiewet.




Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Taakveld Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein samenleven

Tot dit taakveld horen materiële voorzieningen om zelfstandig te kunnen functioneren (WMO) voor mensen met fysieke be-
perkingen die op basis van een beschikking verstrekt worden.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                        Planning           (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Mensen met beperkingen zo lang       De contracten met de hulpmiddelenle-      Doorlopend
 mogelijk thuis laten wonen met       veranciers blijven monitoren dmv con-                        De tevredenheid van
 gebruik van Wmo hulpmiddelen.        tractgesprekken, managementrappor-                           cliënten is een 7.
                                      tages en cliëntenervaringsonder-
                                      zoeken.
 Monitoring uitgaven (voorzienin-     3 keer per jaar monitoren verloop van     Doorlopend         Financiële jaarcyclus
 gen) en inkomsten (eigen bij-        uitgaven.
 drage) op Wmo maatwerkvoorzie-
 ningen in relatie tot begroting.




Taakveld Maatwerkdienstverlening 18+
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein samenleven

Tot dit taakveld behoort dienstverlening aan individuele cliënten met een beperking (fysiek/psychisch) die zelfstandig wonen
en die ondersteuning behoeven in de vorm van beschikbare uren op basis van een toekenningsbeschikking:



Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                        Planning           (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Aanvragers van voorzieningen er-     De werkwijze volgens de omgekeerde        2023 en 2024
 varen minder bureaucratie en krij-   toets invoeren.
 gen de juiste hulp.                  Dat betekent zowel documenten aan-
                                      passen als cultuurverandering. Start
                                      najaar 2022.
 Een zorgzame samenleving waarin      Samenwerking tussen partijen verste-      Doorlopend
 niemand aan zijn lot wordt over-     vigen rondom de 18-/18+ overgang.
 gelaten en waar de zorg goed ge-     Doorlopende zorglijn. Korte lijnen CJG,
 regeld is.                           Sociaal Trefpunt.
 De gemeente staat naast mantel-      Maatwerk leveren aan mantelzorgers        Doorlopend         Niet meetbaar. Wel is
 zorgers en faciliteert ze.           zoals hulp met dagopvang, respijtzorg                        het aantal mantelzor-
                                      en ontzorging met betrekking tot re-                         gers dat ondersteunt
                                      gelgeving en aanvragen (mantelzorg-                          wordt via steunpunt
                                      makelaar).                                                   mantelzorg in beeld te
                                                                                                   brengen.
                                      Jonge mantelzorgers ondersteuning en      Doorlopend         Niet meetbaar.
                                      begeleiding bieden zodat ze zoveel
                                      mogelijk mee kunnen doen.
 Cliënten geven in het                Jaarlijks CEO Wmo uitvoeren.              Doorlopend         CEO Wmo blijft gelijk
 CEO Wmo aan dat ze tevreden zijn     Jaarlijkse verbetercyclus met consu-                         (voldoende), zie waar-
                                      lenten en Adviesraad sociaal domein.                         staatjegemeente.nl
 over de kwaliteit en de passend-
                                      Kwaliteit van de voorzieningen bespre-
 heid van de ondersteuning.           ken tijdens contractgesprekken.




Taakveld Maatwerkdienstverlening 18-
Portefeuillehouder wethouder Willem Krooneman – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren vormen van jeugdhulp die door de gemeente als individuele (niet vrij toegankelijke) voorziening
worden aangemerkt waaronder begrepen.


Gemeente Elburg:                                                                                                    Pagina 44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten

 Wat willen we bereiken?              Wat gaan we ervoor doen?                  Planning        (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)               (Activiteit)
 Preventief effect door:              Het versterken van het Centrum voor       2023 t/m 2024
 1. Afname in doorverwijzingen        jeugd en gezin met:
 omdat de ondersteuning in één        1. Inzet van de verklarende analyse.
 keer goed is.                        2. Ambulante begeleiding aanbieden
 2.Afname ambulante ondersteu-        vanuit het CJG.
 ning (ZIN )                          3. GGZ expertise borgen in het CJG
 3.Afname GGZ behandeling (ZIN)       4. CJG medewerkers in de huisartsen-
 4.Afname verwijzingen huisartsen     praktijk realiseren
 naar ZIN
 5. Afname tot minimale wachtlijs-
 ten in de jeugdhulpketen
 Jeugdigen groeien gezond en vei-     Inzetten op eigen kracht en zelfred-      Doorlopend      Afname in jeugdhulp
 lig op zodat zij zich zo optimaal    zaamheid en waar nodig hulp inzetten                      en wmo
 mogelijk kunnen ontwikkelen.         zo licht als nodig.

 Het voorliggende voorzieningen,      “Samenwerken voor de jeugd van El-        Doorlopend      Afname van de niet
 vrij toegankelijke jeugdhulp en de   burg”. Daarin zijn verschillende werk-                    vrij toegankelijke
 niet-vrij toegankelijke jeugdhulp    groepen actief. Onder andere de door-                     jeugdhulp
 werken zo optimaal mogelijk sa-      lopende lijnen, terugdringen en voor-
 men.                                 komen van thuiszitters, interprofessio-
                                      neel samenwerken en gezond en veilig
                                      oproeien.

                                      Vanuit de regionale inkoop jeugdhulp
                                      is een actief partnerschap met de
                                      jeugdhulpaanbieders in ontwikkeling.

 Ondersteuning wordt ingezet zo       Er wordt ingezet op het versterken        Doorlopend      Afname van de niet
 licht als nodig waardoor de inzet    van de voorliggende voorzieningen, de                     vrij toegankelijke
 van zware ondersteuning terug-       vrij toegankelijke jeugdhulp en op pre-                   jeugdhulp
 loopt.                               ventie.

                                      Inzet van de Verklarende analyse:
                                      zorg in één keer goed inzetten.




Gemeente Elburg:                                                                                              Pagina 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Beleidsindicatoren

Indicator                         Eenheid     Jaar   Elburg   Gelderland   Nederland   Bron   Omschrijving
Jongeren met jeugdhulp            % van       2018      8,3         11,6        11,8   CBS    Het percentage jongeren tot 18 jaar
                                  alle jon-   2019      8,7         12,1        12,2          met jeugdhulp ten opzichte van alle
                                  geren tot   2020      6,9          9,7         9,7          jongeren tot 18 jaar.
                                  18 jaar     2021     10,9         13,6        12,9
Jongeren met jeugdreclassering    %           2018        -          0,4         0,4   CBS    Het percentage jongeren (12-23 jaar)
                                              2019        -          0,4         0,4          met een jeugdreclasseringsmaatregel
                                              2020        -          0,3         0,3          ten opzichte van alle jongeren (12-23
                                              2021                   0,3         0,3          jaar).
Jongeren met jeugdbescherming     %           2018      1,0          1,2         1,2   CBS    Het percentage jongeren tot 18 jaar
                                              2019      1,0          1,3         1,2          met een jeugdbeschermingsmaatregel
                                              2020      1,0          1,2         1,1          ten opzichte van alle jongeren tot 18
                                              2021        -            -           -          jaar.

Aantal re-integratievoorzienin-   per         2019      19           15           18   CBS    Het aantal re-integratie voorzieningen,
gen                               1.000       2020      25           16           18          per 1.000 inwoners in de doelgroep.
                                  inw 15-     2021      29           16           18
                                  64jr
Wmo-cliënten met dagbesteding     per         2018       6            6            6   CBS    Het aantal cliënten met dagbesteding
                                  1.000       2019       3            6            5          per 1.000 inwoners in de betreffende
                                  inw         2020       4            5            5          bevolkingsgroep.
                                              2021       3            5            5
                                              2018      12           15           12
                                  per                                                         Het aantal cliënten met begeleiding per
                                              2019      13           15           12
Wmo-cliënten met begeleiding      1.000                                                       1.000 inwoners in de betreffende bevol-
                                              2020      14           16           12
                                  inw                                                         kingsgroep.
                                              2021      15           17           12
Personen met een bijstandsuit-    Per         2018     18,0         34,3        40,1   CBS    Het aantal personen met een uitkering
kering                            1.000       2019     16,3         32,6        38,2          op grond van de Wet werk en bijstand
                                  inw         2020     17,8         40,4        46,0          (WWB t/m 2014) en de Participatiewet
                                              2021     16,4         35,0        43,1          (vanaf 2015) per 1.000 inwoners.
Werkloze jongeren                 %           2018       1            2            2   CBS    Personen van 16 t/m 22 jaar die als
                                              2019       2            2            2          werkzoekende staan ingeschreven bij
                                              2020       2            2            2          het UWV-werkbedrijf.
Netto arbeidsparticipatie         %           2018     69,3         68,0        67,8   CBS    Het percentage van de werkzame
                                              2019     71,2         68,7        68,8          beroepsbevolking ten opzichte van de
                                              2020     70,6         69,0        68,4          potentiële beroepsbevolking.
                                              2021        -         70,9        70,4
Kinderen in uitkeringsgezin       %           2018       3            5            7   CBS    Percentage kinderen tot 18 jaar die in
                                              2019       3            5            6          een gezin leven dat van een bijstands-
                                              2020       3            5            6          uitkering moet rondkomen.

Jongeren met een delict voor de   %           2018       0            1            1   CBS    Het percentage jongeren (12-21 jaar)
rechter                                       2019       0            1            1          dat met een delict voor de rechter is
                                              2020       1            1            1          verschenen.

Banen                             per         2018   575,6*       650,3*      666,2*   LISA   Het aantal inwoners, in leeftijd van 15-
                                  1.000       2019   606,7*       662,2*      679,1*          74 jaar met een baan.
                                  inw. 15-    2020   597,7*       660,6*      679,6*
                                  74 jr       2021    616,9        667,6       685,7
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.

Financiën



   MPB 2023-2026

    Participatie 55 + Stichting Wiel (€ 15.000 Incidenteel)
    Voor de jaren 2023 tot en met 2025 zetten we in op het behouden van de coördinator vraaggerichte dagbesteding.
    Zo kunnen meer kwetsbare inwoners actief meedoen in onze samenleving.

    Aanpak laaggeletterdheid (€ 10.000 Incidenteel)
    In samenwerking met de bibliotheek (het Taalpunt), lokale organisaties en het onderwijs geven wij uitvoering
    aan de versterking van de basisvaardigheden van de inwoners uit Elburg. Er is extra aandacht voor autochtonen.
    De huidige pilot wordt verlengd voor de jaren 2023 en 2024.




Gemeente Elburg:                                                                                                            Pagina 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

      Omgekeerde toets aanvraag voorzieningen (€ 10.000 Incidenteel)
      We willen graag dat inwoners de juiste hulp krijgen en zo min mogelijk bureaucratie ervaren. We gaan dan ook een
      werkwijze volgens de omgekeerde toets invoeren. Dat betekent een cultuurverandering in de organisatie en ook
      praktische zaken, zoals documenten, moeten worden aangepast. Voor 2023 en 2024 is een incidenteel budget
      van € 10.000 beschikbaar.

      Realisatie werkcafé (€ 80.000 Incidenteel)
      We gaan in 2023 en 2024 een pilot starten voor de realisatie van een werkcafé voor inwoners en ondernemers. De kos-
      ten van deze pilot zijn geraamd op € 80.000 per jaar.

      Maatschappelijke initiatieven (€ 100.000 Incidenteel)
      De komende vier jaar willen we inzetten op inwonerparticipatie. Met als doel meer gemeenschap en minder gemeente.
      We willen onze inwoners uitdagen om zich in te zetten voor het nog mooier maken van onze gemeente.
      Een van de instrumenten is het stimuleren van maatschappelijke initiatieven.
      In 2023 ontwikkelen we hier een beleidskader en subsidieregeling voor. Voor de uitvoering willen we in 2024 en 2025
      twee keer € 100.000 inzetten.



Programmabegroting

6 . S o c ia a l do m e in

M e e rja re nc ijfe rs pe r                              R e k e ning     B e gro ting                         M e e rja re nbe gro t ing 2 0 2 3 - 2 0 2 6
pro gra m m a                                                2021             2022            2023                     2024                 2025               2026

La s t e n
B e s ta a nd be le id                                       26.422.000        24.966.000      25.886.000               25.933.000              26.101.000      26.321.000



M e ic irc ula ire 2 0 2 2
extra middelen jeugdzo rg minus taakstelling kaderno ta                                           1.028.000                890.000                 761.000          291.000



M P B 2023-2026
Omgekeerde to ets aanvraag vo o rzieningen                                                           10.000                  10.000
P articipatie 55+ jaar (St. Wiel)                                                                    15.000                  15.000                 15.000
Laaggeletterdheid                                                                                    10.000                  10.000
Realisatie werkcafe                                                                                  80.000                  80.000
M aatschappelijke initiatieven                                                                                              100.000                100.000




T o t a a l la s t e n pro gra m m a                         26.422.000        24.966.000   2 7 .0 2 9 .0 0 0           27.038.000             26.977.000       26.612.000

B aten
B e s ta a nd be le id                                         5.632.000        4.218.000        5.246.000               5.252.000              5.257.000       5.262.000
P rijsco mpensatie

T o t a a l ba te n pro gra m m a                              5.632.000        4.218.000    5 .2 4 6 .0 0 0             5.252.000              5.257.000       5.262.000

S a ldo
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n                        20.790.000        20.748.000   2 1.7 8 3 .0 0 0            21.786.000             21.720.000       21.350.000




Gemeente Elburg:                                                                                                                                        Pagina 47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programma 7
Volksgezondheid en milieu
De gemeente Elburg is verantwoordelijk voor de inzameling van afval en voor het aanleggen en onderhouden van de riolen.
Hiervoor int de gemeente belasting (riool- en afvalstofheffing). Deze zijn in principe kostendekkend. Dit zijn de twee grootste
posten op dit taakveld. Daarnaast gaat dit programma over milieubeheer (zoals ongediertebestrijding), begraafplaatsen en
volksgezondheid.


Visie
Visie op Leefstijl
Als gemeente staan we voor gezond opgroeien, gezond ouder worden en het verkleinen van gezondheidsachterstanden. We
zetten in op een gezonde leefstijl en gezonde keuzes. Aandacht voor gezonde voeding, beperkt alcoholgebruik en het ontmoe-
digen van drugsgebruik.

Visie op duurzaamheid
We zetten in op duurzaamheid in de brede zin van het woord. We gaan niet voor grote visies. Maar voor de concrete aanpak.
We werken aan toekomstbestendige wijken. Bij de warmtetransitie staan we voor een wijkaanpak. We zetten in op zoveel
mogelijk hergebruik van materialen. We willen de thema’s dicht bij de mensen brengen, ze tastbaar maken. Daarbij moeten de
plannen en maatregelen haalbaar en betaalbaar zijn.
Bij de energietransitie zetten we eerst in op zon op daken. We breiden het dakoppervlak op een creatieve manier uit. Denk
bijvoorbeeld aan overdekte parkeerterreinen. Vooralsnog willen we geen zonneparken in het open weidegebied en het agrarisch
landschap.


Ontwikkelingen en trends
Leefstijl
Gezondheid is belangrijk en door Corona ligt er nog meer nadruk op een gezonde leefstijl. Voorkomen is beter dan genezen,
daarmee geven we het belang van preventie aan. Als Gemeente nemen we de regie.
Gezondheid moet een aspect zijn wat bij elk nieuw beleid meegewogen wordt.

Duurzaamheid
Eind 2022 is het nieuwe, integrale en meerjarig Programma Duurzaamheid gereed. In dit programma staan de projecten en
activiteiten die de komende jaren gaan bijdragen aan het behalen van de hogere doelstelling: een klimaatneutrale gemeente
in 2050 en daarvoor 55% CO2-reductie in 2030. Dit programma is ook een vertaling van de bestuursafspraken.
Het huidige kabinet heeft hoge ambities als het gaat om duurzaamheid: forse inzet op versnelling van verduurzaming en
energietransitie. Nieuwe plannen en programma’s zien het licht, maar ook wetgeving en financieringsmogelijkheden. Flexibiliteit
in onze programmering is nodig om te kunnen handelen op het moment dat zich kansen voor Elburg voordoen.

Afvalinzameling
Er wordt ingezet op zoveel mogelijk hergebruik van grondstoffen en het terugdringen van de hoeveelheid restafval. Er loopt
een traject voor een verdere samenwerking op het gebied van inzameling en de realisatie van een grondstoffenstation.

Verbonden partijen

De beoogde maatschappelijke effecten worden nagestreefd met behulp van de inzet van verbonden partijen.
   GGD; De GGD voert voor de gemeente de JGZ 4-19-jarigen uit en verzorgt de monitoring en evaluatie bij doelstellingen
    met betrekking tot gezondheid.
   Icare; Icare voert voor de gemeente de JGZ 0-4-jarigen uit, zij doet dit vanuit het Centrum Jeugd en Gezin (CJG).
   Stichting Jeugd Noord Veluwe (SJNV); De SJNV is verantwoordelijk voor het basisteam Jeugd. Het basisteam Jeugd vormt
    samen met Icare JGZ en GGD JGZ het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG)
   Stichting WIEL; Levert door middel van combinatiefunctionarissen en buurtsportcoaches een bijdrage bij de uitvoering van
    een gezonde leefstijl voor jongeren en ouderen.
   Tactus Verslavingszorg
   Regionale samenwerking met de overige Noord-Veluwse gemeenten; begeleiden en ondersteunen regionale duurzaam-
    heidsprojecten, kennisuitwisseling riolering en afvalinzameling.
   Afvalwaterketenteam Nunspeet, Elburg en Waterschap: gezamenlijke kennisuitwisseling, beleidsvorming en aanbesteding.
   Omrin; Het samenwerkingsverband Noord-Veluwe (SNV) is aandeelhouder van de afvalverwerker Omrin. Hier wordt het
    gemeentelijk restafval verwerkt.
   Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV); uitvoeren gemandateerde Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH-
    taken).
   Innovatiecentrum Groene Economie Noord-Veluwe (IGEV); projectondersteuning duurzaamheid specifiek voor bedrijven
    en organisaties.




Gemeente Elburg:                                                                                                     Pagina 48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Taakvelden

Taakveld Volksgezondheid
Portefeuillehouder wethouder Henk Wessel – domein samenleven

Tot dit taakveld behoren maatregelen ter bescherming van de gezondheid van de bevolking als geheel, van specifieke risico-
groepen, van jeugd en van ouderen.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                              Planning     (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
  afname van alcoholgebruik, drugs       Opgroeien in een kansrijke omgeving:        2023 e.v.
   en roken onder jongeren                inzet op beperkt alcoholgebruik en
                                          ontmoedigen drugsgebruik. Dit als on-
  verbetering van de mentale ge-
                                          derdeel van de uitvoering van de ge-
   zondheid onder jongeren                zondheidsnota.

                                          Uitvoering geven aan de nota Samen          2023 e.v.
                                          voor een gezond Noord-Veluwe


Taakveld Riolering
Portefeuillehouder wethouder Henk Wessel – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren de gemeentelijke taken ten aanzien van afvalwater en de waterhuishouding.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten

 Wat willen we bereiken?                  Wat gaan we ervoor doen?                    Planning     (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                   (Activiteit)
 Voldoen aan de zorgplicht riolering      Naast regulier onderhoud gaan we bij re-    Doorlopend   Meldingen wateroverlast
 door een doelmatige afvoer van riool     constructies zoveel mogelijk hemelwater
 en hemelwater.                           afkoppelen en afvoeren volgens de trits
                                          vasthouden, bergen en afvoeren. Hierbij
                                          anticiperen op de klimaatverandering.
 Voorkomen van wateroverlast in           Realiseren van extra berging zowel bo-      Doorlopend   Aantal (m3)
 woonwijken.                              vengronds als ondergronds.
 Toename oppervlakte (ha) verhar-         Het afkoppelen van verhardoppervlak en      Doorlopend   Aantal (ha)
 ding waar regen- en afvalwater wordt     voorzijde woningen.
 gescheiden.


Taakveld Afval
Portefeuillehouder wethouder Henk Wessel – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren de inzameling en verwerking van bedrijfs- en huishoudelijk afval.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                              Planning     (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Realisatie van de landelijke doelstel-   Blijven inzetten op een combinatie van      Doorlopend   Ingezamelde hoeveelhe-
 lingen Van Afval Naar Grondstof          bron- en nascheiding.                                    den afval en grondstof-
 (VANG), oftewel 75% afvalscheiding                                                                fen
 en 100 kg huishoudelijk restafval per    Invoeren van een tariefprikkel op restaf-   2024
 inwoner per jaar.                        val
 Een optimale combinatie van bron-
 en nascheiding waarbij het gemak         De noodzakelijke infrastructuur voor een    2023
 voor de burger is gekoppeld aan          goede afvalscheiding op orde brengen
 maximale recycling.                      (w.o. een milieustraat voor het aanleve-
                                          ren van grondstoffen)


Taakveld Milieubeheer
Portefeuillehouder wethouder Lyda Sneevliet – domein ruimte
Duurzaamheid Portefeuillehouder wethouder Bertus Jeensma - domein ruimte

Tot dit taakveld behoren gemeentelijke taken ter bescherming van het milieu.




Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


 Wat willen we bereiken?                   Wat gaan we ervoor doen?                    Planning                     (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                    (Activiteit)
 55% CO2-reductie in 2030 t.o.v.           Opstellen en uitvoeren programma duur-      2023-2026
 1990                                      zaamheid waaronder
                                           •         Wijkaanpak warmtetransitie
 Klimaatadaptieve leefomgeving             •         Uitbreiden dakoppervlak met
                                           bijv. zonnecarports
                                           •         Electrische dienstauto’s
                                           •         Verkenning thema circulaire
                                           economie
                                           •         Opstellen lokaal hitteplan
 Overlast vliegveld Lelystad onder         Geluidseffecten van Lelystad Airport mo-    Nulmeting gestart.           Aantal decibel
 controle.                                 nitoren vanaf 2019.

 De gemeente heeft een belangrijke         Inwoners om hun energiegebruik te ver-      Jaarlijks met het ener-      Aantal energieadviezen
 rol in het ondersteunen van de inwo-      anderen. Hiervoor wordt het energieloket    gieloket nieuwe activitei-   Aantal nieuwsbrieven
                                           Veluwe Duurzaam ingezet.
 ners bij de overstap naar schone                                                      ten, projecten opzetten      Aantal deelnemers aan
 energie, qua informatievoorziening,                                                   en actieve communica-        projecten/activiteiten.
 bewustwording en samenwerking                                                         tie.                         Verantwoording via jaar-
 tussen inwoners, bedrijven en organi-                                                                              verslag.
 saties.

 Een klimaatneutrale gemeentelijke         Uitvoeren van de implementatieplannen       2023 e.v.                    Getroffen maatregelen
 organisatie in 2050                       gericht op planmatige uitvoering van                                     Energieverbruik
                                           maatregelen.                                                             Percentage duurzame
                                                                                                                    energie
 Een klimaatneutrale gemeentelijke         Opstellen Regionale Energiestrategie met    2023 e.v.                    Percentage hernieuw-
 organisatie in 2050                       realisatieopgave voor hernieuwbare ener-                                 bare energie
                                           gie.

                                           Opstellen wijkplannen.                      2023 e.v.                    Aantal aardgasloze wo-
                                                                                                                    ningen
                                           Verstrekken duurzaamheidsleningen:          2023 e.v.                    Aantal verstrekte lenin-
                                           - voor woningeigenaren (al sinds 2017)                                   gen
                                           - voor maatschappelijk vastgoed/scholen
                                           (fonds voor maatschappelijk vastgoed per
                                           2021)
                                           Uitvoeren projecten uit (regionaal) werk-   2023 e.v.                    Verschillen per project,
                                           plan duurzaamheid gericht op duurzame                                    bijv. aantal opgewerkte
                                           energie.                                                                 MW




Beleidsindicatoren

Indicator                            Eenheid   Jaar      Elburg      Gelder-     Nederland              Bron   Omschrijving
                                                                        land
Omvang huishoudelijk restafval       kg per      2018        223          123            172         CBS       Niet gescheiden ingezameld
                                     inwoner     2019        219          111            161                   huishoudelijk afval.
                                                 2020        227          106            170
Hernieuwbare elektriciteit           %           2018      10,0*         9,2*          17,5*       Klimaat-    Duurzaam opgewekte energie
                                                 2019      12,8*        10,8*          20,0*       monitor     uit zon, wind, water, biomassa.
                                                 2020       18,3         16,3           26,8
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.




Gemeente Elburg:                                                                                                                     Pagina 50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Financiën


   Kadernota 2022

    GGD
    Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in het algemeen bestuur en de financiële gevol-
    gen vaneen hogere gemeentelijke bijdrage dienen in de kadernota verwerkt te worden.




   MPB 2023-2026



    Aanschaf 2 elektrische dienstvoertuigen (€ 10.000 Structureel)
    Nederland heeft zich tot doel gesteld om de CO2-emissie in 2050 met minimaal 95% te reduceren ten opzichte van 1990.
    Door lokale overheden is dit vertaald in doelstellingen voor hun eigen gemeente. Zo heeft de gemeente Elburg de ambiti-
    euze doelstelling om in 2050 klimaatneutraal te zijn. De eerste mijlpaal hierin betreft de realisatie van een klimaatneutrale
    bedrijfsvoering in 2025. In 2020 is het Implementatieplan klimaatneutrale bedrijfsvoering Elburg vastgesteld. Daarin is
    onder meer opgenomen dat in 2025 de dienstreizen van de medewerkers zijn verduurzaamd doordat gebruik wordt ge-
    maakt van duurzame vervoersmiddelen. Voor de verduurzaming van de dienstreizen zijn de gereden ritten van 2016 t/m
    september 2019 geanalyseerd. Op basis hiervan werd geadviseerd om 4 elektrische deelauto’s in te zetten. De verwachting
    was dat daardoor het aantal kilometers wat met eigen vervoer wordt gereden met meer dan 50% zou kunnen worden
    gereduceerd, waardoor de totale maandelijkse kosten gelijk of lager zouden zijn dan op dat moment. Naar aanleiding van
    de Coronacrisis is er sprake van een fundamentele verandering in de wijze van werken en zijn wij versneld gaan thuiswer-
    ken. Gezien de positieve ervaringen die met thuiswerken zijn opgedaan, is besloten tot de doorontwikkeling van onze
    organisatie naar een hybride organisatie, waarin thuiswerken structureel kan worden gecombineerd met kantoorwerken.
    De invoering van het plaats- en tijdonafhankelijk werken (PTOW) in 2022 maakt dat de analyse niet zonder meer gebruikt
    kan worden naar de toekomst toe. Derhalve wordt voorgesteld 2 deelauto’s in te zetten. In dit voorstel is verder uitgegaan
    van een halvering van de aantallen en kosten uit het implementatieplan. De investeringskosten bedragen dan € 48.000 en
    de jaarlijkse bedrijfskosten € 10.000. Het rapport spreekt de verwachting uit dat het aantal kilometers wat met eigen
    vervoer wordt gereden met meer dan 50% wordt gereduceerd, waardoor de totale maandelijkse kosten gelijk of lager
    zullen zijn dan op dat moment.


    Beperking alcohol- en drugsgebruik (€ 30.000 Structureel)
    We willen dat jongeren opgroeien in een kansrijke omgeving. We zetten in op beperkt alcoholgebruik en ontmoe-
    digen drugsgebruik. Dit zal de mentale gezondheid van de jeugd ten goede komen.

    Uitvoering geven aan de nota ‘Samen voor een gezond Noord-Veluwe’ (€ 10.000 Structureel)
    De adviesraden Sociaal Domein op de Noord Veluwe hebben eind 2021 de nota ‘Samen voor een gezond Noord-Veluwe’
    uitgebracht. Met dit structurele budget kunnen we uitvoering geven aan de uitgebrachte adviezen.




Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programmabegroting

7 . V o lk s ge zo ndhe id e n m ilie u

M e e rja re nc ijf e rs pe r                            R ek e ning      B e gro t ing                       M e e rja re nbe gro t ing 2 0 2 3 - 2 0 2 6
pro gra m m a                                               2021             2022           2023                     2024                 2025                2026

La s t e n
B e s t a a nd be le id                                       7.040.000         6.157.000       6.177.000              6.266.000               6.313.000        6.343.000

Ka de rno t a 2 0 2 2
GGD                                                                                                52.000                  40.000                 30.000             22.000

M P B 2023-2026
Duurzame vervo ersmiddelen dienstreizen                                                            10.000                  10.000                 10.000              10.000
Inzet o p beperkt alco ho lgebruik en o ntmo edigen drugsgebruik                                   30.000                  30.000                 30.000              30.000
Uitvo ering geven aan de no ta Samen vo o r een gezo nd No o rd-Veluwe                             10.000                  10.000                 10.000              10.000
inflatie o ntwikkeling bo ven acresso ntwikkeling                                                 143.000                 143.000                143.000             143.000
verho ging energie/brandsto f                                                                      58.000                  58.000

T o t a a l la s te n pro gra m m a                           7.040.000         6.157.000   6 .4 8 0 .0 0 0            6.557.000              6.536.000         6.558.000

B aten
B e s t a a nd be le id                                       6.969.000        5.805.000       5.949.000               5.976.000               6.001.000        6.009.000




T o t a a l ba t e n pro gra m m a                            6.969.000        5.805.000    5 .9 4 9 .0 0 0            5.976.000               6.001.000        6.009.000

S a ldo
S a ldo v a n ba t e n e n la s t e n                            71.000          352.000       5 3 1.0 0 0                581.000               535.000          549.000




Gemeente Elburg:                                                                                                                                         Pagina 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programma 8
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing


Dit programma gaat over de volkshuisvesting. Het gaat om de juiste wonen, voor de juiste persoon op het juiste moment en
de juiste plaats. Ruimtelijke projecten dragen daar aan bij, evenals het grondbeleid. Ruimtelijke projecten gaan niet alleen over
woningbouw. Het gaat over de inrichting van het gehele gemeentelijk grondgebied. Inclusief bedrijventerreinen, landschap,
natuur, gemeenschappelijke voorzieningen. De omgevingswet met haar instrumenten staat daarin centraal.



Visie
De gemeente Elburg kiest voor inrichting van een duurzame leefomgeving, waarbij wonen, werken, recreatie en verkeer worden
afgestemd op de behoeften van de samenleving. Een integrale afweging en de daaruit volgende keuzes, inclusief de daarbij
behorende gevolgen dragen bij aan die duurzame leefomgeving. Binnen die duurzame leefomgeving zijn voldoende woningen
voor alle doelgroepen, afgestemd met de lokale en regionale partners.
De op 30 januari 2019 door de gemeenteraad vastgestelde Omgevingsvisie Elburg geeft als visie en missie tot 2030: Samen
naar een gezonde, veilige en duurzame balans tussen mens, ruimte en gebruik. Met de visie zijn de strategische beleidsthema’s
voor de fysieke leefomgeving vastgelegd. De thema’s zijn:
   Leefbare, vitale kernen met een actieve, gezonde samenleving
   Aantrekkelijke omgevingskwaliteit en identiteit
   Vitaal economisch klimaat
   Duurzaam, energieneutraal en klimaatbestendig
   Bereikbaar, nabij en toegankelijk

Daarnaast is in 2020 de Woonvisie 2020-2025 vastgesteld. In de woonvisie zijn de ambities en opgaven opgenomen waar het
gaat om woningbouw. Grofweg staan vier thema’s centraal in de woonvisie:
   beschikbaar en betaalbaar wonen
   duurzaam wonen
   wonen met zorg en ondersteuning en
   focus op doelgroepen




Ontwikkelingen en trends

Volkshuisvesting:

   De Woningbouwopgave is complex. Vanuit het Rijk en de Provincie komen allerlei extra opgaven op ons af. Denk aan het
    realiseren van 30% sociale huurwoningen, meer betaalbare woningen, het realiseren van extra (flex)locaties voor opvang
    van vergunninghouders, spoedzoekers en andere doelgroepen. De komende periode zoeken wij naar passend instrumen-
    tarium om als gemeente beter te kunnen sturen/regisseren op de lokale woningbouwopgave.
   Belangrijk daarbij is het grondbeleid. Dit zullen we in de komende periode gaan heroverwegen in het kader van de woning-
    bouwopgave. Kiezen we voor een actief grondbeleid om zoveel mogelijk grip te hebben op locatieontwikkelingen, dan zullen
    we als gemeente zelf actief gronden moeten verwerven. Kiezen we voor passief grondbeleid dan laten we de ontwikkelingen
    voor een groot deel over aan de markt en laten we de regie grotendeels los. Bij een situationeel grondbeleid hangt het
    type grondbeleid af van de situatie (afhankelijk van de mate van grip, de risico’s en de kansen van een locatie).
   Momenteel zijn er diverse nieuwbouwlocaties in ontwikkeling. Het college zet zich in om ook de komende jaren
    een groot aantal nieuwbouwwoningen, waaronder sociale huurwoningen, op te leveren.
   Nagenoeg alle woningen die conform de Woonvisie tot 2030 gebouwd zouden moeten worden, zijn al opgenomen
    in plannen. Dat betekent dat we verwachten rond 2027 klaar te zijn met de realisatie daarvan. En dat we dus op
    zoek moeten naar nieuwe woningbouwlocaties om te kunnen voldoen aan de grote vraag naar (betaalbare) wo-
    ningen.
   Het Rijk wil dat in iedere gemeente 30% van de totale woningvoorraad uit sociale huurwoningen bestaat.
   Het Rijk verlangt ook dat bij nieuwbouw 2/3 wordt gerealiseerd in het betaalbare segment (koopwoningen tot €
    355.000, sociale- en middenhuur) waarbij ook de eis geldt dat tenminste 1/3 sociale huur moet betreffen. In de
    Woonvisie is opgenomen dat bij nieuwbouw minimaal 20% sociaal moet zijn (koop of huur) en 20% goedkoop/be-
    taalbaar (tot € 265.000). Daarmee voldoen we dus niet (meer) aan wat het Rijk van ons verlangt.
   Eind 2022 verschijnt het woningmarktonderzoek regio Noord-Veluwe. Onderdeel van het onderzoek is de opleve-
    ring van een monitoringstool waarmee iedere gemeente binnen de Noord-Veluwe op identieke wijze de woning-
    voorraad en nieuwbouwontwikkelingen kan bijhouden.


Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


   Meer nog dan voorheen is het zaak te zorgen voor wijken waar een ieder prettig kan wonen, zorgvrager of niet.
    De wijk en woning moeten zoveel mogelijk toegankelijk zijn voor iedereen, waarin men omziet naar elkaar en
    waar sprake is van verbinding.
   Doorstroming kan ervoor zorgen dat huurders terecht komen in de voor hen juiste woningen (aangepast op inko-
    men en gezinssituatie). Wij willen hiermee aan de slag gaan om zo het percentage scheefwoners (mensen die
    een sociale huurwoningen bewonen maar niet meer tot de doelgroep voor die woning behoren, bijvoorbeeld door
    een te hoog inkomen of vanwege veranderde huishoudenssamenstelling) te verminderen.
   Door het onderzoeken van alternatieve vormen van nieuwbouw, zoals bijvoorbeeld hoger bouwen en het realise-
    ren van woningen op (voormalig) agrarische erven, willen we inspelen op de grote druk op de woningmarkt.
   De voorwaarden voor een starterslening zijn verruimd om zo meer starters in de gemeente een kans te geven
    om de koopwoningmarkt te betreden.
   Een tekort aan geschikte locaties, beperkt personeelscapaciteit bij gemeenten en bouwers, stijgende bouwkos-
    ten, stikstof, lange procedures. Dit is een beperkte opsomming van knelpunten waar in de praktijk tegen aan
    wordt gelopen bij het realiseren van nieuwbouw. Dit geeft onzekerheid of de gestelde ambitie op termijn kan
    worden gehaald.
   Er is sprake van een blijvende druk op de (sociale huur) woningmarkt. Het aantal actief (regulier) woningzoeken-
    den en urgentietoewijzingen blijft hoog ten opzichte van de bestaande sociale huurwoningvoorraad. De slaagkan-
    sen voor een sociale huurwoning staan onder druk.
   De stijgende inflatie zorgt er daarbij voor dat met name de huishoudens met een lager inkomen hard worden
    getroffen.
   Tijdelijke huisvesting kan een belangrijke rol spelen bij het opvangen van de grote vraag naar alterna-
    tieve/kleine/goedkope woonvormen voor 1- en 2-persoonshuishoudens. Deze vraag is het gevolg van de taak-
    stelling vergunninghouders, instroom van arbeidsmigranten, benodigde uitstroom uit tijdelijke instellingen, ex-
    tramuralisering, beleid rondom vitale vakantieparken en de stijging van het aantal urgentietoewijzingen en ‘ove-
    rige spoedzoekers’.
   Duurzaamheid, energieneutraliteit, gasloos bouwen komen steeds meer onder de aandacht bij nieuwbouwontwik-
    keling. Alle nieuwbouw moet aardgasvrij worden uitgevoerd. Maar ook de energietransitie in de bestaande wo-
    ningvoorraad (regionale energiestrategie, lokale warmtevisie) is een belangrijk speerpunt.




Ruimtelijke ordening:
  Veel woningbouwplannen zijn zo goed als gereed (Heidezoom, De Dijkjes) of volop in voorbereiding (Waterlanden II,
   Hokseberg, Horstkamp, Vossenakker Noord en Zuid, Gerichtenweg, Kopse Waard, Wimpel 6, Oude Bleek, Nieuwe Haven,
   BP Vrijheidsstraat). Het college is daarom gestart met een zoektocht naar nieuwe woningbouwlocaties, voor na 2025. De
   woningmarkt vraagt hierom.
  Stikstof blijft een belangrijk onderwerp, ook in de woningbouw. Door een gerechtelijke uitspraak kunnen vergunningen
   voor woningen en/of bestemmingsplannen niet zonder meer vergund of vastgesteld worden. Ontwikkelingen mogen op dit
   moment geen stikstofdepositie veroorzaken. Alleen dan kan op grond van de Wet natuurbescherming vergunning verleend
   worden. Bij nieuwe plannen of bij vergunningaanvragen dient hier rekening mee gehouden te worden. Ook binnen de
   gemeente Elburg lopen wij hiertegen aan en heeft de uitspraak met name consequenties voor beoogde nieuwbouw ont-
   wikkelingen in ‘t Harde en in het buitengebied langs de Veluwerand. De locatie Petraschool aan de Vale Ouwelaan op ’t
   Harde is een voorbeeld van een project dat stilligt vanwege de stikstof problematiek. Maar ook voor de grotere uitbrei-
   dingslocaties in Elburg geldt dat de stikstofproblematiek de ontwikkeling bemoeilijkt.
  Herontwikkeling van binnenstedelijke locaties (inbreiding en transformatie) levert een belangrijke verbetering aan de ruim-
   telijke kwaliteit. Tegelijkertijd spelen we in op de nieuwste ontwikkelingen ten aanzien van duurzaam bouwen en het
   duurzaam inrichten van de omgeving.
  De huidige omgevingsvisie is van 2018. Sindsdien zijn er vele ontwikkelingen. Denk aan stikstof, de agrarische sector,
   woningbouwbehoefte. De omgevingsvisie gaan we daarom in 2023 actualiseren.
  Het omgevingsplan pakken we in Elburg gebiedsgewijs aan (zie ook www.elburg.nl/omgevingsplan). Voor het pilotgebied
   Doornspijk is inmiddels een ontwerpversie van de regels voor het omgevingsplan klaar. Deze staat inmiddels in de pre-
   productieomgeving van het digitaal stelsel omgevingswet (DSO), om mee te oefenen. Pas na inwerkingtreding van de wet
   kan dit deel van het omgevingsplan Elburg in procedure, zoals het nu lijkt dus vanaf 1-1-2023. Daarna vervolgen we de
   uitwerking van het omgevingsplan Elburg met de volgende twee gebieden.
  In verband met de behoefte aan nieuwe bedrijfsterreinen wordt Broeklanden fase 2 ontwikkeld. De procedures van het
   uitwerkingsplan en exploitatieplan zijn afgerond en de voorbereiding voor de aanleg en de uitgifte van de gronden zijn
   gestart. Er is veel belangstelling voor de bedrijfskavels.
  De Omgevingswet treedt naar verwachting op 1 juli 2023 in werking. Elburg ligt met de implementatie goed op koers. De
   raad krijgt eind 2022 de laatste besluiten voorgelegd. In 2023 gaan we verder met communicatie en opleidingen en met
   de implementatie van de nieuwe instrumenten (omgevingsvisie, -plan en programma’s).




Gemeente Elburg:                                                                                                    Pagina 54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Verbonden partijen
De beoogde maatschappelijke effecten worden nagestreefd met behulp van de inzet van verbonden partijen.
    -   Woningbouwcorporaties en categorale instellingen: de jaarlijks prestatieafspraken.
    -   Huurportaal Noord-Veluwe, de Urgentiecommissie en Bezwarencommissie Woonruimteverdeling Noord-Veluwe en de
        Centrale Uitgang: Woonruimteverdeling van sociale huurwoningen.
    -   (Project)ontwikkelaars: de woningbouwopgave.
    -   Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV)



Taakvelden

Taakveld Ruimtelijke ordening
Portefeuillehouder wethouder Lyda Sneevliet – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren taken op grond van o.a. de Wet ruimtelijke ordening en Omgevingswet.

Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?                Wat gaan we ervoor doen?                    Planning         (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                 (Activiteit)
 Een strategisch toekomstbeeld en af-   We actualiseren de omgevingsvisie Elburg    2023–2024
 wegingskader voor ontwikkelingen in    van 2018 naar de omgevingsvisie Elburg
 de gemeente Elburg.                    2040. Inclusief een visie op landschap.
 Actuele regeling en waar mogelijk      Fasegewijs opstellen van het omgevings-     2023-2026
 meer planologische ruimte bieden       plan gemeente Elburg.
 voor ontwikkeling in de gemeente El-
 burg
 Werken volgens het gedachtegoed        Implementatie Omgevingswet                  Tot 1-7-2023
 van de Omgevingswet, waarbij de in-
 woners minimaal dezelfde dienstver-
 lening krijgen als nu het geval is.
 Betere dienstverlening                 Continue aandacht voor verbetering van      Vanaf 1-7-2023
                                        het werken onder de Omgevingswet (o.a.
                                        dienstverlening en inwonerparticipatie).




Taakveld Grondexploitatie
Portefeuillehouder wethouder Lyda Sneevliet – domein ruimte

Tot dit taakveld behoren activiteiten op het gebied van gemeentelijke bouwgrondexploitatie.



 Wat willen we bereiken?                Wat gaan we ervoor doen?                    Planning         (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                 (Activiteit)
 Het voeren van een grondbeleid dat     Eind 2019 is de nota grondbeleid vastge-    Eind 2023        Vaststellingsbesluit.
 bijdraagt aan het bereiken van de      steld. Om de vier jaar dient de gemeente
 ruimtelijke doelstellingen, grip en    een nieuwe nota grondbeleid vast te stel-
 overzicht houdt op de grondexploita-   len.
 ties en tevens voldoende mogelijkhe-
 den geeft voor kostenverhaal.




Taakveld Wonen en bouwen
Portefeuillehouder wethouder Lyda Sneevliet – domein ruimte/ domein dienstverlening

Tot dit taakveld behoren gebiedsontwikkeling, woningvoorraad en huisvestingsvoorziening.

Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Speerpunten en bestuurlijke prioriteiten
 Wat willen we bereiken?        Wat gaan we ervoor doen?                                Planning                    (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)         (Activiteit)
 Voor iedereen een juiste woning op       Uitvoeren van geplande woningbouwpro-         2023-2026                   Gerealiseerde woningen
 het juiste moment op de juiste plaats    jecten conform de woonvisie (o.a. Nieuwe                                  en invullen woningbe-
                                          Haven, Vossenakker Noord, Hokseberg,                                      hoefte
                                          Horstkamp, Gerichtenweg, Waterlanden
                                          II).
 Voldoende locaties om de gewenste        Locatieonderzoek en planvorming voor          2023
 woningbouw te faciliteren                extra bouwambitie (woningbouwversnel-
                                          ling) voor alle doelgroepen in alle kernen.
                                          De resultaten van het onderzoek meene-
                                          men in de omgevingsvisie.
 ‘’                                       Woningen levensloopbestendig bouwen           2023-2026                   Aantal gebouwde wonin-
                                                                                                                    gen
 Nieuwe mogelijkheden voor woning-        (vermoedelijk) binnen de “Kop van de Ve-      2023
 bouw aanboren                            luwe” een pilot uitwerken om de moge-
                                          lijkheden voor bouwen in het buitenge-
                                          bied te onderzoeken
 Zorgen voor voldoende aanbod in          Onderzoeken van de mogelijkheden om           Meenemen in omge-
 woningen, specifiek voor de doel-        meer medewerking te verlenen aan wo-          vingsvisie/plan
                                          ningbouw initiatieven als dit extra wonin-
 groepen starters, senioren en spoed-
                                          gen voor de doelgroepen starters, senio-
 zoekers.                                 ren en spoedzoekers oplevert.
 - Inspelen op vergrijzing, extramura-    Onderzoeken wat de mogelijkheden zijn         2023
 lisering en het zo lang mogelijk zelf-   om initiatieven om jong en oud bij elkaar
                                          te laten wonen, te faciliteren.
 standig wonen van ouderen en men-
 sen met een beperking.
 - Inspelen op de behoefte aan meer
 en verschillende vormen van geclus-
 terd wonen met en zonder zorg
 Doorstroming op de woningmarkt op        Inzetten verhuiscoach voor senioren bin-      2023
 gang brengen                             nen de sociale huursector. Er loopt nu
                                          een pilot binnen de Noord-Veluwe.

                                                                                        2023
                                          Zoeken naar instrumenten om doorstro-
 Zorgen voor voldoende beschikbare
                                          ming in huur- en koopsector te bevorde-
 en betaalbare woningen zodat ook
                                          ren
 jongeren en starters een wooncarri-
 ère kunnen starten in Elburg.
                                          Faciliteren van woningaanpassingen in de      2023-2026                   Aantal gehonoreerde
                                          bestaande woningvoorraad waaronder                                        aanvragen
                                          continueren Gewoon Gemak en aanbieden
                                          van de Toekomstbestendig Wonen Le-
                                          ning.
 Leefbare wijken                          Ruimte voor ontmoeting en ontspanning         2023-2026
                                          realiseren bij herinrichtingsplannen be-
                                          staande wijken
 Beschikbaar en betaalbaar wonen          Tot 2030 circa 810 woningen toevoegen         Doorlopend                  In elk vastgesteld bouw-
                                          aan de woningvoorraad, met oog voor de                                    project gemiddeld een
                                          kleinere huishoudens (alleenstaanden,                                     derde sociale huur of
                                          starters en senioren)                                                     starterskoopwoningen
                                          Nieuwbouwwoningen aardgasvrij bouwen;                                     (motie meer betaalbare
 Duurzaam wonen                           Bestaande gebouwen verduurzamen;                                          woningen.
                                          Het bieden van woonruimte aan personen
                                          die uitstromen uit maatschappelijke op-                                   Slaagkans voor actief
                                          vang of een beschermde woonvorm;                                          woningzoekenden in de
 Wonen met zorg en ondersteuning          Inspelen op de behoefte aan meer en ver-                                  regio op basis van het
                                          schillende vormen van geclusterd wonen                                    regionale woonruimte-
                                          met én zonder zorg;                                                       verdeelsysteem conform
                                                                                                                    jaarlijkse prestatieaf-
 Aandacht voor specifieke doelgroepen                                                                               spraken stapsgewijs ver-
                                                                                                                    hogen.
                                          In regionaal verband en in overleg met de     Jaarlijks in Q4 vaststel-   Jaarlijkse voortgang
                                          provincie een nieuwe regionale woon-          len van de regionale uit-   nieuwbouw in relatie tot
                                          agenda ontwikkelen met een verdeling          voerings-agenda in het      de nader vast te stellen
                                          van de kwantitatieve woningbouwopgave         regionale pfo.              jaarlijkse woningbouw-
                                          en afstemming ten aanzien van de kwali-                                   opgave.
                                          tatieve aspecten.
                                          Uitvoering geven aan de regionale woon-
                                          agenda op basis van een jaarlijks vast te
                                          stellen regionale uitvoeringsagenda.




Gemeente Elburg:                                                                                                                     Pagina 56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


 Wat willen we bereiken?                Wat gaan we ervoor doen?                       Planning                    (Meet)indicator
 (maatschappelijk doel)                 (Activiteit)
 Ouderen en zorgbehoevenden kun-        Onderzoeken van de beleidsmatige moge-         2023                        Indien hiervoor een be-
 nen zo lang mogelijk thuis blijven     lijkheden van het wonen van ouders bij                                     leidsregel wordt vastge-
 wonen.                                 kinderen door een bij te bouwen zelfstan-                                  steld, kan het effect ge-
                                        dige kleine woning en indien mogelijk be-                                  toetst worden op basis
                                        leid hiervoor op- en vaststellen aanvul-                                   van het aantal toege-
                                        lende aan of ter vervanging van het reeds                                  kende aanvragen en
                                        bestaande pré-mantelzorgbeleid.                                            daarnaast het aantal
                                                                                                                   noodgedwongen verhui-
                                        Dit onderwerp wordt meegenomen bij de                                      zingen van zorgbehoe-
                                        verdere planvorming (omgevingsvisie en                                     venden en/of ouderen.
                                        omgevingsplan) van de omgevingswet.                                        Meer honoreren mantel-
                                        Tot dat moment worden aanvragen op dit                                     zorgwoningen.
                                        terrein met de ‘ja, mits’ houding bekeken.
                                        Daar waar mogelijk wordt medewerking
                                        verleend.
 Voor senioren zijn naast appartemen-   Faciliteren van woningaanpassingen in de       Doorlopend                  Aantal subsidieaanvra-
 ten ook grondgebonden woningen         bestaande woningvoorraad als gevolg van                                    gen Gewoon Gemak,
 beschikbaar.                           een zorgvraag of het levensloopbestendig                                   aantal aanvragen voor
                                        maken van de woning, waaronder conti-                                      een Toekomstbestendig
                                        nueren Gewoon Gemak, aanbieden van                                         Wonen Lening,
                                        de Toekomstbestendig Wonen Lening.

                                        In elke kern nieuwbouw van betaalbare
                                        woningen voor starters en senioren, zie
                                        hierboven.
 Meer flitsvergunningen                 Samen met de bouwondernemers/advies-           Doorlopend                  Ons handhavingsbeleid
                                        bureaus geven we verder invulling aan                                      wordt geëvalueerd en
                                        het verbeteren van ons proces ten aan-                                     geactualiseerd.
                                        zien van de Wabo vergunningen bouw.
                                        Dit levert een betere samenwerking met
                                        de bouwondernemers op, kortere door-
                                        looptijden en legt de focus op de gereali-
                                        seerde kwaliteit van het bouwwerk. De
                                        aanpak van vergunningverlening, toezicht
                                        en handhaving is risicogestuurd. We hou-
                                        den toezicht en handhaven waar nodig,
                                        maar doen dit waar mogelijk vanuit ‘de
                                        bedoeling van de regels’.




Beleidsindicatoren

Indicator                         Eenheid     Jaar       Elburg     Gelder-     Neder-           Bron   Omschrijving
                                                                       land       land
Gemiddelde WOZ waarde             Duizend      2018         234         227           230      CBS /    De gemiddelde WOZ waarde in dui-
                                  euro         2019         250        246*          250*     Huizen-   zenden euro’s.
                                               2020        269*        264*          271*     zoeker
                                               2021         287         281           290
Nieuw gebouwde woningen           Per          2018          3,1        10,0           8,6     ABF      Het aantal nieuwbouwwoningen.
                                  1.000        2019          9,2         9,8           9,2
                                  woningen     2020         24,2        10,3           8,9
                                               2021         17,1         8,0           8,9
Demografische druk                %            2019       82,0*       73,4*          69,8*     CBS      De som van het aantal personen
                                               2020       81,3*       73,6*          70,0*              van 0 tot 15 jaar en 65 jaar of ou-
                                               2021        80,3        73,7           70,1              der in verhouding tot de personen
                                               2022        80,3        74,0           70,3              van 15 tot 65 jaar.

                                               2019         611         653          665*               Het gemiddelde totaalbedrag in
Gemeentelijke woonlasten een-                  2020         643         712           700               euro’s per jaar dat een éénper-
                                  In Euro’s                                                   COELO
persoonshuishouden                             2021         572        740*          733*               soonshuishouden betaalt aan
                                               2022         739         847             -               woonlasten.
                                  In Euro’s    2019         688         740          735*




Gemeente Elburg:                                                                                                                    Pagina 57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Indicator                                      Eenheid        Jaar               Elburg     Gelder-     Neder-              Bron      Omschrijving
                                                                                               land       land
                                                                2020                721          779       773                        Het gemiddelde totaalbedrag in
Gemeentelijke woonlasten meer-                                  2021                659         800*      810*                        euro’s per jaar dat een meerper-
persoonshuishouden                                              2022                828          914         -            COELO       soonshuishouden betaalt aan
                                                                                                                                      woonlasten.
*= correctie aangebracht t.o.v. beleidsindicatoren in eerdere publicatie.




Financiën

     Kadernota 2022
       ODNV energie transitie/ODNV uren
      Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in het algemeen bestuur en de financiële gevolgen
      van een hogere gemeentelijke bijdrage zijn in de kadernota verwerkt.

     MPB 2023-2026
      Versnelling woningbouw (€ 125.000 Incidenteel en € 200.000 Structureel)
      De komende vier jaar willen we voor alle doelgroepen meer woningen bouwen. Zo mogelijk in alle kernen. Om deze
      versnellingen te faciliteren, is in 2023 incidenteel € 125.000 geraamd voor o.a. locatieonderzoek. De uitkomsten van dit
      onderzoek zullen tevens worden meegenomen in de omgevingsvisie. Structureel is € 200.000 nodig om de bouwdoelen te
      realiseren.


Programmabegroting

8 . V o lk shuis ve s t ing, R .O . e n s t e delijk e v e rnie uwing

M ee rja re nc ijfe rs pe r                                       R e k e ning        B e gro t ing                        M ee rja re nbe gro t ing 2 0 23 - 2 0 26
pro gra m m a                                                        2 0 21              2 0 22          2 0 23                  2 0 24               2 0 25           2 0 26

Las t e n
B e s t a a nd be le id                                                 3.813.000          2.054.000        2.096.000               2.066.000            2.070.000       2.074.000

Kade rno t a 2 0 2 2
ODNV energietranisie                                                                                              31.000               31.000                31.000             31.000
M P B 2 02 3 - 2 02 6
voo rtzetten versnelling wo ningbo uw                                                                         200.000                200.000               200.000         200.000
versnelling wo ningbo uw                                                                                      125.000

T o t a a l la s t e n pro gra m m a                                    3.813.000          2.054.000     2 .4 52 .0 0 0             2.297.000             2.301.000      2.305.000

B aten
B e s t a a nd be le id                                                 4.209.000            984.000          997.000               1.008.000             1.018.000      1.028.000



T o t a a l ba t e n pro gra m m a                                      4.209.000            984.000       9 97 .0 0 0              1.008.000             1.018.000      1.028.000

S aldo
S aldo va n bat e n en la s te n                                        -396.000            1.070.000    1.4 5 5 .0 0 0             1.289.000             1.283.000      1.277.000




Gemeente Elburg:                                                                                                                                                       Pagina 58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Programma
Algemene (dekkings)middelen
Conform      artikel 8 van het BBV bevat het programmaplan ondermeer een:
            een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen;
            een overzicht van de kosten van overhead;
            het bedrag voor de heffing voor de vennootschapsbelasting, en
            het bedrag voor onvoorzien.

Algemene dekkingsmiddelen
De gemeente kent in principe twee inkomstenstromen namelijk:
 Inkomsten die direct zijn onder te brengen onder een programma vanwege de directe relatie, gedacht kan hierbij worden
  aan de rioolrechten en afvalstoffenheffing.
 Inkomsten met een algemeen karakter die niet direct zijn toe te wijzen aan een programma maar die wel van substantieel
  belang zijn voor het in stand kunnen houden van ons voorzieningenniveau. Er is geen sprake van een direct bestedingsdoel.
  Deze laatste categorie wordt opgenomen als voorgeschreven programmaonderdeel onder de naam ‘Algemene dekkingsmid-
  delen’.



 Omschrijving                               2023            2024              2025         2026
 Algemene uitkering gemeente-
 fonds
 Algemene uitkering                    43.156.000      43.233.000     44.772.000      42.700.000
 Aanvullende middelen jeugd                             1.640.000      1.511.000       1.041.000
                                       43.156.000      44.873.000     46.283.000      43.741.000
 Inkomsten uit deelnemingen
 Vitens
 BNG                                      166.464        169.793         172.340         174.925
 Alliander                                196.464        199.793         202.340         205.375
                                          362.928        369.586         374.680         380.300
 Lokale heffingen
 OZB eigenaren [Woningen]               2.906.408       2.950.004      2.994.254       3.039.168
 OZB eigenaren [Niet-woningen]            898.700        912.181         925.864         939.751
 OZB gebruiker [Niet-woningen]            628.977        638.412         647.988         657.708
 Forensenbelasting                         43.350         44.217             44.880       45.778
 Toeristenbelasting                       299.800        308.600         308.600         333.772
 Precariobelasting (terrassen)             39.780          40.576         41.184          42.008
 Reclamebelasting                          56.100          57.222         58.080          59.242
                                        4.873.115       4.951.211      5.020.850       5.117.427

 Totaal                               48.392.043      50.193.798     51.678.531       49.238.727




Overhead
Onder overhead worden de volgende kosten verstaan:
Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.




Gemeente Elburg:                                                                                                 Pagina 59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Vennootschapsbelasting
Op 1 januari 2016 de Wet “Modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen” in werking is getreden. Er is sprake van belas-
tingplicht voor de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 indien aan de hand van de volgende criteria geconcludeerd kan
worden dat een (cluster van) activiteit(en) een onderneming in fiscale zin vormt:
1. er is een duurzame organisatie van kapitaal en arbeid,
2. welke deelneemt aan het economisch verkeer, en
3. er sprake is van een (geobjectiveerd) winststreven,

Voor een zeer groot aantal activiteiten van de gemeente geldt dat niet voldaan wordt aan de ondernemingscriteria en deze
daardoor niet worden geraakt door de VPB. Voor de activiteiten waar geen aangifteplicht voor geldt hoeft geen fiscale admi-
nistratie ingericht en gevoerd te worden. Voor de activiteiten waar wel een aangifteplicht voor geldt is een fiscale administratie
ingericht en gevoerd.


Onvoorzien
Het bedrag voor onvoorzien wordt in onze gemeente in zijn geheel op één programma geraamd. De stelpost onvoorzien kan
door het college worden ingezet voor incidentele onvoorziene, onvermijdbare en onuitstelbare uitgaven die niet zijn opgenomen
in de begroting. Per begrotingsjaar is € 50.000 geraamd.
De stelpost structureel onvoorzien kan door het college worden ingezet voor structurele onvoorziene, onvermijdbare en onuit-
stelbare uitgaven die niet zijn opgenomen in de begroting. Per begrotingsjaar wordt telkens gerekend met € 10.000.

 Omschrijving                          2023         2024         2025         2026
 Onvoorzien incidenteel               50.000       50.000       50.000       50.000
 Onvoorzien structureel               10.000       20.000       30.000       40.000
 Totaal                              60.000       70.000       80.000       90.000




Gemeente Elburg:                                                                                                        Pagina 60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Beleidsbegroting - De paragrafen

1.    Weerstandsvermogen en risicobeheersing


2.    Onderhoud kapitaalgoederen


3.    Financiering


4.    Bedrijfsvoering


5.    Verbonden partijen


6.    Grondbeleid


7.    Lokale heffingen


8.    Subsidies




Gemeente Elburg:                               Pagina 61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Paragraaf 1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen geeft de relatie weer tussen de beschikbare weerstandscapaciteit (in hoeverre beschikt de gemeente
over middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten te dekken) en de benodigde weerstandscapaciteit (risicoprofiel). De
mate waarin de beschikbare weerstandscapaciteit schade en verliezen als gevolg van risico’s kan opvangen geeft een indruk
van de financiële positie van de gemeente.

Het weerstandsvermogen wordt vertaald in een (incidentele en structurele) ratio waarbij de verhouding tussen de beschikbare
weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald. Bij de beoordeling van de ratio wordt het voorbeeld
van de provincie Gelderland gebruikt:

 Ratio          Betekenis
 >= 2,0         Uitstekend
 1,4 < 2,0      Ruim voldoende
 1,0 < 1,4      Voldoende
 0,8 < 1,0      Matig
 0,6 < 0,8      Onvoldoende
 < 0,6          Ruim onvoldoende


Bepaling weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen wordt bepaald uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s.

                                                                  Beschikbare    Benodigde
 Omschrijving                                                     weerstands     weerstands       Ratio
                                                                    capaciteit    capaciteit
 Incidenteel
 weerstandsvermogen algemene dienst             Incidenteel         12.971.000       7.398.800    1,75
 weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie        Incidenteel          3.794.000       2.676.000    1,42
 Totaal                                                                                           1,59
 Structureel
 weerstandsvermogen algemene dienst             structureel            325.000        437.500     0,74


Het incidentele weerstandsvermogen algemene dienst en het incidentele weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie vormen
voor de gemeente in de praktijk uiteindelijk één geheel. Wanneer beide ratio’s worden samengevoegd komt de ratio uit op 1,59
wat ruim voldoende is om de niet gekwantificeerde risico’s op te vangen. Het structurele weerstandsvermogen is met een ratio
van 0,74 als onvoldoende te classificeren.
De financiële risico’s op het onderdeel Jeugd zorgen voor deze kwalificatie. De toekomst zal moeten uitwijzen in welke mate de
structurele tekorten binnen de begroting opgevangen kunnen worden. Bij de berekening is geen rekening gehouden met de
aanwezige risicoreserve. Het daadwerkelijke financiële risico zal in de 4 begrotingsjaren naar verwachting nog volledig gedekt
kunnen worden door de reserve sociaal domein.

De beschikbare weerstandscapaciteit is in deze een noodzakelijke buffer om mogelijke financiële nadelen op te kunnen vangen.
Bij de Nota reserves en voorzieningen 2019 is besloten om in de algemene reserve een minimumbedrag aan te houden van
€ 7.500.000 ter dekking van risico’s. Voor wat betreft de reserve bouwgrondexploitatie is een minimumbedrag van € 2.500.000
aangehouden ter dekking van de risico’s. Tevens kent deze reserve een maximum van € 5.000.000.

De beschikbare weerstandscapaciteit is in deze een noodzakelijke buffer om mogelijke financiële nadelen op te kunnen vangen.
Bovenstaande berekening betreft een momentopname. Bij een goedwerkende beheersorganisatie hoeven er geen problemen
te ontstaan. Uiteindelijk kan de gemeente maatregelen treffen als risico’s zich daadwerkelijk voordoen.


Risicobeheersing

Toepassen risicobeheersing
Risicobeheersing wordt toegepast om de nadelige gevolgen van risico’s te beheersen. Het geeft ons inzicht in wat er kan
gebeuren. Daarnaast stelt het ons in staat prioriteiten toe te kennen zodat risico’s beter vergelijkbaar zijn, er geen ad hoc
acties volgen, maar bewuste en vooraf bepaalde maatregelen genomen worden. Verder maakt risicobeheersing een betere
(financiële) afweging mogelijk bij de besluitvorming om maatregelen te treffen en de gevolgen van voorvallen op te vangen.
Ten slotte is er nog het argument dat risicobeheersing ons in staat stelt de genomen beslissingen over het al dan niet accepteren
van risico’s te verantwoorden.




Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Beheersmaatregelen
Beheersmaatregelen op het gebied van de administratieve organisatie en interne controle (onder andere rechtmatigheid) aan-
gevuld met deugdelijke managementrapportages ten behoeve van beheersing van risico’s zijn onderdeel van de vastgelegde
werkprocessen en behoren tot de dagelijkse werkzaamheden. Deze maatregelen zijn ter opvang van organisatierisico’s die de
gemeente loopt, zowel intern als extern.


Risico-inventarisatie
Een risico is de onzekerheid (kans) dat een gebeurtenis met (negatieve) gevolgen (effect) zich voordoet.

Risico = kans x effect
“De hoogte van het risico wordt bepaald door de kans of waarschijnlijkheid dat iets gebeurt en de gevolgen of impact van die
gebeurtenis”.

Het beoordelen van risico’s kan naast kwalitatief ook kwantitatief. Bij de kwalitatieve beoordeling worden de geïnventariseerde
risico’s onderverdeeld in algemene, concrete of specifieke risico’s en wordt de kans dat een risico zich daadwerkelijk voordoet
ingeschat.
De kwantitatieve beoordeling wordt mede gestimuleerd door het BBV-voorschrift om het weerstandsvermogen te bepalen.
Kwantificeren betekent het in geld uitdrukken van de mogelijke gevolgen van geïnventariseerde risico’s. Naast de bepaling van
het weerstandsvermogen heeft het kwantificeren ook tot doel om ordening aan te brengen ten bate van sturing en beheersing.
De impact van risico’s is vaak afhankelijk van de omvang van het risico en de mate van waarschijnlijkheid dat het risico zich
daadwerkelijk voor zal doen.
Het kwantificeren van risico’s vindt periodiek plaats. Tweemaal per jaar wordt in de paragraaf weerstandsvermogen en risico-
beheersing bij de begroting en de jaarrekening de incidentele en structurele risico’s berekend. Bedragen beneden de € 25.000
worden daarbij niet meegenomen. Op deze wijze wordt het risico dan gemonitord en niet “uit het oog verloren”.

Risico-inventarisatie
De risico’s van de gemeente worden ingedeeld in drie categorieën (algemeen, concreet en specifiek). Uitgangspunt bij het
bepalen van de risico’s is het gegeven dat de gebeurtenissen nooit allemaal tegelijk en volledig zullen optreden. In een risico-
profiel van meerdere risico’s is het niet waarschijnlijk dat ze tegelijk in één jaar zullen optreden. Sommige risico’s zullen zich
nooit voordoen, terwijl andere daarentegen zich in hun maximale omvang manifesteren.

Voor het kwantificeren van de risico’s worden de volgende uitgangspunten gehanteerd:

Algemene risico’s
Algemene risico’s zijn voor de gemeente aan te merken als normale risico’s. De algemene risico’s worden onderstaand benoemd
omdat deze risico’s in de toekomst voor de gemeente Elburg specifieke risico’s kunnen worden.

Voorbeelden van algemene risico’s zijn:
1. Economische conjunctuur
2. Renteontwikkelingen
3. Algemene uitkering Gemeentefonds
4. Open einde regelingen
5. Organisatierisico’s
6. Samenwerkingstrajecten
7. Deelnemingen
8. Verbonden partijen

Algemene risico’s zijn niet direct te kwantificeren. Het geheel van algemene risico’s geeft wel aanleiding voor het vormen of in
standhouden van een minimaal algemeen weerstandsvermogen. Als richtlijn wordt 5% van de totale uitgaven (exclusief stor-
tingen in de reserves) van het begrotingsjaar als risicobedrag opgevoerd. Afgerond komt dit neer op een gekwantificeerd risico
van € 3 miljoen.

Concrete risico’s
Voor concrete risico’s, bij een kans van optreden > 60%, worden bestemmingsreserves en/of voorzieningen ingesteld. De
hoogte van de voorzieningen en bestemmingsreserves dekken de gesignaleerde concrete risico’s in financiële zin voldoende af.
Het te kwantificeren restrisico bedraagt hiermee dan ook nihil.

Specifieke risico’s
Ter bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit kwantificeert het college de risico’s door het gevolg (impact/omvang be-
drag) en de daarbij behorende kans (verwachting dat het risico zich voordoet/risicoprofiel) te vermenigvuldigen.
Het risicoprofiel vertaalt zich in een bandbreedte van 0% tot en met 60%. Geïnventariseerde risico’s worden op basis van
kennis en ervaring ingeschaald binnen deze bandbreedte. Voor enkele risico’s is de inschaling reeds bepaald:

Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


       Voor garanties geldleningen zijn de volgende risicoprofielen bepaald:
             o    1. Eigen woningen particulieren      5,0%
             o    2. WEW - Nationale Hypotheek Garantie      2,5%
             o    3. WSW – woningcorporaties           0,0%
             o    4. Overige stichtingen en bedrijven  5,0%
       Omdat de vier categorieën garantstellingen verschillen qua (financieel) risico is het verantwoord om ook het risicopro-
        fiel per categorie te bepalen. Voor de garantstellingen waarbij de gemeente alleen garant staat wordt het huidige
        profiel van 5% gehanteerd. De zekerheidsstructuur van het WEW verlaagt het risico nadrukkelijk en is slechts zeer
        gering. Toch wordt bij NHG voorgesteld voorzichtigheidshalve te kiezen voor een risicoprofiel van 2,5%. Tenslotte is
        de zekerheidsstructuur van het WSW dusdanig goed vormgegeven dat hiervoor het risicoprofiel op nihil gezet kan
        worden.
       Voor verstrekte geldleningen met een publiek belang (o.a. sportaccommodaties, dorps- en gemeenschapshuizen) geldt
        een risicoprofiel van 5,0%.
       Voor de grondcomplexen in exploitatie wordt jaarlijks een risicoanalyse gemaakt. Het totale berekende risico wordt
        als vast gegeven meegenomen. Voor nog niet in exploitatie genomen complexen bouwgrondexploitatie werd doorgaans
        een risicoprofiel gehanteerd van 10%. Door gewijzigde regelgeving worden niet in exploitatie genomen gronden om-
        gezet naar strategische gronden. De strategische gronden worden gewaardeerd op basis van verkrijgingsprijs of de
        lagere marktwaarde. De stelselwijziging zorgt ervoor dat afwaarderingen en verliesvoorzieningen voor deze gronden
        niet langer als risicopost wordt opgenomen.




Gemeente Elburg:                                                                                                     Pagina 64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Risicokwalificatie en -kwantificatie

                                                    Grondslag     Risico   Benodigde
 Omschrijving                                                                               Eventuele opmerkingen
                                                        risico   profiel   capaciteit
                                                                                            Er komen geen nieuwe garanties bij zodat
 Garantie geldleningen woningen particulieren         846.000     5%             42.300
                                                                                            het risico jaarlijks afneemt.
 Garanties WEW (Waarborgfonds Eigen Wonin-                                                  Het risicoprofiel van de WEW is voorzich-
                                                   164.500.000    2,5%        4.112.500
 gen)                                                                                       tigheidshalve ingeschat op 2,5%.
                                                                                            Het risicoprofiel van de WSW is ingeschat
 Garanties WSW (Waarborgfonds Sociale Woning-
                                                    27.470.000    0%                    0   op nihil, omdat bij ingebrekestelling lenin-
 bouw)
                                                                                            gen worden gevraagd.
                                                                                            Dit betreft garanties aan overige stichtin-
 Garantie geldleningen met publiek belang             663.000     5%             33.150
                                                                                            gen/ bedrijven.
                                                                                            Aan verenigingen en stichtingen zijn geld-
                                                                                            leningen verstrekt voor het realiseren van
 Verstrekte geldleningen met publiek belang          1.360.000    5%             68.000
                                                                                            nieuw- en verbouw van (sport-) accom-
                                                                                            modaties.
                                                                                            Er is een redelijk beeld van de (potenti-
                                                                                            eel) verontreinigde locaties in de ge-
 Bodemverontreinigingen                              Onbekend                           0
                                                                                            meente. Financiële risico’s zijn niet te
                                                                                            kwantificeren.
 Algemene risico’s                                  62.857.000    5%          3.142.850     5% van de ‘omzet’ op begrotingsbasis
 Totaal incidenteel algemene dienst               257.696.000                7.398.800
                                                                                            Dit is het risicobedrag o.b.v. risicokaarten
 Grondexploitatie complexen                          6.363.000    div.        2.230.000     per complex en de mogelijke gevolgen
                                                                                            van de marktwaardetoets.

 Vennootschapsbelasting                              2.230.000   20-25%         446.000     O.b.v. winstverwachting in de toekomst

 Totaal incidenteel bouwgrond                       8.593.000                2.676.000



                                                    Grondslag       Risico   Benodigde
 Omschrijving                                                                               Eventuele opmerkingen
                                                        risico     profiel   capaciteit
                                                                                            Het is onduidelijk of de hoge inflatie en de
                                                                                            energieprijzen gevolgen voor 2023 en
                                                                                            verder structurele financiële gevolgen zal
                                                                                            hebben. Deels wordt het gecompenseerd
                                                                                            door het accres in het gemeentefonds. In
 Gevolgen inflatie/energieprijzen                    Onbekend
                                                                                            de begroting is naast de de reguliere in-
                                                                                            flatie een structurele stelpost van €
                                                                                            400.00 opgenomen. Voor de stijging van
                                                                                            de energielasten is in 2023 & 2024 een
                                                                                            stelpost geraamd van € 500.000.
                                                                                            Na 2026 staat de hoogte van het ge-
                                                                                            meentefonds allerminst vast. Er spelen 3
                                                                                            dossiers: er komt een vervolg op de herij-
 Gemeentefonds:
                                                                                            king en er is nog geen duidelijkheid over
 Compensatie tekorten jeugdhulp/nieuw financie-      Onbekend
                                                                                            de structurele compensatie tekorten
 ringsstelsel/nadere onderzoeken herijking
                                                                                            jeugdhulp. Daarnaast onderzoekt het rijk
                                                                                            een nieuw financieringsstelsel voor de al-
                                                                                            gemene uitkering ingaande 2026.
                                                                                            Het beroep op Wmo begeleiding neemt
                                                                                            door verschillende oorzaken toe. In
                                                                                            2022/2023 wordt rekening gehouden met
                                                                                            een extra uitname uit de reserve sociaal
                                                                                            domein van ruim € 500.000. Maatregelen
 Uitvoering Jeugdwet                                  875.000      50%          437.500
                                                                                            om het structurele tekort te dringen zijn
                                                                                            nog niet gelukt.
                                                                                            De reserve sociaal domein kan voor deze
                                                                                            begrotingsperiode ter dekking worden in-
                                                                                            gezet.
                                                                                            De inkomsten voor de werkvoorziening
                                                                                            nemen jaarlijks af. Hierdoor zullen er in
                                                                                            de toekomst tekorten ontstaan. Met de
 Uitvoering Participatiewet                          Onbekend                               reserve sociaal domein op de achterhand
                                                                                            zullen op termijn naar verwachting extra
                                                                                            structurele middelen beschikbaar gesteld
                                                                                            moeten worden.
                                                                                            Het is onduidelijk in welke mate voor
                                                                                            deze taak in de toekomst structurele mid-
 Invoering Omgevingswet                              Onbekend
                                                                                            delen beschikbaar gesteld moeten wor-
                                                                                            den.
 Totaal structureel algemene dienst                   875.000                  437.500


Algemene dienst
De grondslag voor de berekening van de totaal gekwantificeerde incidentele risico’s vormt een bedrag van € 258 miljoen. De
gekwantificeerde risico’s zijn gebaseerd op het maximum te betalen bedrag. Het risicoprofiel geeft aan in welke mate het risico
wordt meegenomen voor de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. Het totale kwantificeerbare risico bedraagt
€ 7.398.800 (incidenteel).



Gemeente Elburg:                                                                                                                 Pagina 65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Bouwgrondexploitatie
De grondslag voor de berekening van het totaal aan gekwantificeerde risico’s voor de bouwgrondexploitatie bedraagt € 8,6
miljoen. Ten aanzien van het risico van de gronden is het risicoprofiel divers. Totaal komt het risico op € 2.676.000.

Structurele weerstandscapaciteit
In de tabel zijn de structurele risico’s beperkt gekwantificeerd vanwege de langere termijn van het mogelijk optreden van het
risico. De grondslag voor de berekening van de totaal gekwantificeerde structurele risico’s vormt een bedrag van € 875.000.
Het risicoprofiel geeft aan in welke mate het risico wordt meegenomen voor de berekening van de benodigde weerstandscapa-
citeit. Het totale kwantificeerbare risico bedraagt € 437.500 (structureel).


Weerstandscapaciteit
De omvang van de weerstandscapaciteit is van belang voor de beoordeling van de financiële positie van de gemeente. De
weerstandscapaciteit omvat de mogelijkheden voor een gemeente om financiële tegenvallers (risico’s) op te kunnen vangen.


Beschikbare weerstandscapaciteit
Wat niet wordt meegenomen zijn de stille reserves en de bestemmingsreserves. Stille reserves worden gevormd door bezittin-
gen die wel aanwezig zijn maar waarvan de waarde niet uit de balans blijkt. Een algemeen kenmerk is dat men er niet direct
over kan beschikken. Om deze reden worden de stille reserves niet tot de beschikbare weerstandscapaciteit gerekend. Theo-
retisch is het mogelijk om bestemmingsreserves in te zetten voor berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. In de
vastgestelde nota reserves en voorzieningen 2019 zijn de bestemmingsreserves (op bestaansrecht) doorgelicht. Vandaar dat
deze categorie niet meegenomen wordt ter bepaling van de beschikbare weerstandscapaciteit.


Inventarisatie
De weerstandscapaciteit bestaat uit drie onderdelen.
   Algemene (weerstands-) reserves
   Ruimte in de begroting
   Onbenutte belastingcapaciteit

Algemene (weerstands-)reserves
Voor de bepaling van de weerstandscapaciteit is de hoogte van het vrije deel van de volgende reserves van belang.

 Omschrijving                                                  Vrij besteed-
                                                                 baar saldo
 Algemene reserve                                                 12.809.000
 Algemene reserve bouwgrondexploitatie                             3.794.000


Zoals aangegeven hebben beide reserves ter dekking van de risico’s een minimumsaldo van respectievelijk € 7,5 miljoen en
€ 2,5 miljoen.

Ruimte in de begroting
Bij de bepaling van de ruimte in de begroting wordt uitgegaan van de opgestelde MPB 2023-2026
. Op een viertal onderdelen in deze MPB kan de eventuele incidentele en structurele financiële ruimte worden gevonden.

Incidenteel:
 Omschrijving                                                                       Raming
 Onvoorzien:
    Primitief begroting 2023                                                         50.000
    Saldo stelpost                                                                   50.000
 Begrotingsoverschot:
    Primitief begroting 2023                                                        162.000
 Totaal incidentele ruimte in de begroting                                         212.000


Structureel:
 Omschrijving                                                                       Raming
 Onvoorzien:
    Primitief begroting 2023                                                         20.000
    Structureel onvoorzien 2023-2025                                                 60.000
 Saldo MPB 2022-2025                                                                  1.000
 Totaal structurele ruimte                                                          81.000


   De onbenutte belastingcapaciteit
Onze gemeente kan extra middelen genereren door belastingen te verhogen en heffingen meer kostendekkend te maken (in
zoverre daarvoor nog mogelijkheden bestaan).




Gemeente Elburg:                                                                                                    Pagina 66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


1.] Belastingen verhogen:
De onbenutte belastingcapaciteit OZB wordt berekend door de gemeentelijke tarieven te vergelijken met de inkomstenmaatstaf
OZB zoals deze geldt voor de berekening van de algemene uitkering. De OZB-tarieven van de gemeente Elburg voor zowel
gebruiker en eigenaar niet-woningen als eigenaar woningen bevinden zich boven de inkomstenmaatstaf OZB zodat geen sprake
is van onbenutte belastingcapaciteit.

 Bedragen                                WOZ-waarde     Heffingsmaatstaf      Inkomstenmaatstaf             Onbenutte belas-
                                                                 Elburg                    OZB                 tingcapaciteit
 Eigenaar woningen                        € 3.215.891            0,094%                     0,0939%                        0
 Eigenaar niet-woningen                     € 899.000           0,1900%                     0,1576%                        0
 Gebruiker niet-woningen                    € 629.000           0,1520%                     0,1270%                        0
 Onbenutte capaciteit


2.] Heffingen meer kostendekkend maken:
In de gemeente Elburg geldt het beleid dat in principe de kosten van dienstverlening voor 100% verhaald worden op de
aanvrager. Alleen ten aanzien van de begraafrechten worden de kosten voor 85% in rekening gebracht. Hier is theoretisch dus
sprake van een structurele onbenutte ruimte in de begroting.

 Bedragen                                                                  Raming
 Kosten begraven                                                           877.000
 Opbrengsten begraafrechten                                            -553.000
 Onbenutte capaciteit (15%)                                            324.000


Totale capaciteit
Bij bepaling van de weerstandscapaciteit wordt onderscheid gemaakt tussen de “algemene dienst” en de bouwgrondexploitatie.
Daarbij zij niet gezegd dat tegenvallers onderling niet gecompenseerd zouden kunnen worden. Formeel is er immers sprake
van één gemeente.

 Weerstandscapaciteit algemene dienst:                                                  Bedrag
 Algemene reserve                                                                    12.809.000
 Incidentele ruimte in de begroting                                                  162.000
                                                                                 12.971.000       Incidenteel
 Structurele ruimte in de begroting                                                      1.000
 Onbenutte belastingcapaciteit (OZB)                                                         0
 Onbenutte belastingcapaciteit (begraafrechten)                                         324.000
                                                                                       325.000    Structureel


Het bedrag ad € 13 miljoen geeft dus het vermogen van de gemeente weer om binnen de “algemene dienst” maatregelen te
treffen om incidentele financiële tegenvallers binnen de begroting op te kunnen vangen.

 Weerstandscapaciteit bouwgrondexploitatie:                                    Bedrag
 Algemene reserve bouwgrondexploitatie                                       3.794.000
                                                                            3.794.000     Incidenteel


Dit bedrag geeft het vermogen van de gemeente weer om de tegenvallers van bouwgrondexploitaties op te kunnen vangen.




Gemeente Elburg:                                                                                                            Pagina 67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Financiële kengetallen

Signaleringsoverzicht
De onderstaande 11 kengetallen worden in één overzicht gepresenteerd. Bij de presentatie is eveneens de normering per
categorie weergegeven (conform provinciale toezichthouder). Op basis van de signaleringswaarden van de provincie en eigen
signaleringswaarden kunnen de kengetallen van de gemeente Elburg op drie na allemaal ingeschaald worden in categorie A.
Over het algemeen kan worden gesteld, dat de categorie A het minst risicovol is en categorie C het meest.

 Kengetal                          W       B       MJB       MJB       MJB       MJB            risico         risico     risico
                                  2021    2022     2023      2024      2025      2026              A              B          C
 Netto schuldquote                20%     38%       39%       30%       25%      52%            <90%          90-130%    >130%

 Netto schuldquote gecorrigeerd   13%     32%       35%       24%       20%      48%            <90%          90-130%    >130%

 Solvabiliteitsratio              59%     56%       53%       59%       60%      52%            >50%          20-50%      <20%

 Grondexploitatie                 6%      4,4%      10%      3,5%      3,4%      3,4%           <20%          20-35%      >35%

 Structurele exploitatieruimte    2,2%    1,6%      4%       0,9%      0,9%      0,9%           > 0%            0%        < 0%

 Belastingcapaciteit              92%     95%       94%       94%       94%      94%            <95%          95-105%    >105%

 Woonlasten, Coelo rangnummer      13      74        77        77        77       77            <100          100-300     >300

 Weerstandsratio - incidenteel    1,37    1,58      1,59      1,77      1,76      1,76          > 1,5          1,0-1,5    < 1,0

 Weerstandsratio - structureel    0,62    0,37      0,47      0,40      0,40      0,40          > 1,5          1,0-1,5    < 1,0

 Liquiditeit                      1,31    1,03      1,05      1,05     1,05       1,05          > 1,5          1,0-1,5    < 1,0
                                                                                                              €1.500-
 Netto schuld per inwoner         537     1.068    1.189      1026     1005       914          < €1.500                  > €2.000
                                                                                                              €2.500


Toelichting kengetallen:
Kengetallen                         Omschrijving
Netto schuldquote                   De totale schulden afgezet tegen de totale baten
Netto schuldquote gecorrigeerd      De totale schulden exclusief doorgeleende gelden afgezet tegen de totale baten
Solvabiliteitsratio                 Het eigen vermogen (reserves) afgezet tegen het totale vermogen
Grondexploitatie                    De waarde van de grond ten opzichte van de totale baten
Structurele exploitatieruimte       Het structurele exploitatiesaldo vergeleken met de totale baten
Belastingcapaciteit                 De hoogte van de belastingopbrengst ten opzichte van het landelijke gemiddelde
Woonlasten, Coelo rangnummer        Rangnummer woonlasten voor huishoudens (OZB, riool, afval)
Weerstandsratio - incidenteel       Het vermogen om incidentele financiële tegenvallers op te kunnen vangen
Weerstandsratio - structureel       Het vermogen om structurele financiële tegenvallers op te kunnen vangen
Liquiditeit                         Verhouding korte schulden ten opzichte van de aanwezige liquide middelen
Netto schuld per inwoner            De totale netto schuld gedeeld door het aantal inwoners




Gemeente Elburg:                                                                                                            Pagina 68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Paragraaf 2
Onderhoud kapitaalgoederen

Inleiding
De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen geeft een dwarsdoorsnede van de begroting. Uitgaven voor onderhoud kunnen op
diverse programma’s voorkomen. Voor onderhoud van kapitaalgoederen gaat een substantieel deel van de middelen van de
begroting om. In deze paragraaf wordt het beleidskader omtrent het onderhoud van de kapitaalgoederen weergegeven. Het
gewenste onderhoudsniveau komt hierin tot uitdrukking.

Het beleid van de gemeente Elburg voor het onderhoud van kapitaalgoederen is vastgelegd in de volgende nota’s en verorde-
ningen:


 Beheerplan                                    Geldend voor de periode van                      Vastgesteld op:
 Beleidsplan Openbare Ruimte                   2020-2024                                        Planning: 2022
 Beleidsplan Riolering en Water                2021-2030                                        27-9-2021
 Bermbeheerplan                                April 2004 – onbepaalde tijd                     13-4-2004
                                               Planning: 2022 actualiseren
 Beheerplan onderhoud gebouwen                 2022-2031                                        Geactualiseerd: 2021
 Beheerplan Haven (2021 vrijgevallen)                                                           Planning: 2023


Wegen

Algemeen
Regulier onderhoud en reconstructies van wegen worden nu geraamd in de exploitatie en verevend met de bestemmingsreserve
openbare ruimte. Hierdoor is de dekking van het toekomstig wegenonderhoud zeker gesteld. De uitvoering zal plaatsvinden
aan de hand van de jaarlijkse inspectie op basis van de in het beheerplan Openbare Ruimte opgenomen uitgangspunten. Er is
sprake van verschillende categorieën wegen die ieder een eigen normering qua kwaliteitsniveau kennen. De investeringskre-
dieten voor wegen verlopen via het MIP.

Werkzaamheden
Naast het reguliere jaarlijks terugkerend klein onderhoud aan wegen, bermen en wegmeubilair zijn de werkzaamheden in het
kader van groot onderhoud bepaald en uitgevoerd aan de hand van de visuele inspecties.

 Omschrijving                                  Begroot        Begroot          Begroot      Begroot
                                                  2023           2024             2025         2026
 Gemeentepersoneel                            1.001.449      1.032.707        1.064.887    1.098.018
 Goederen en diensten                        1.020.124       1.084.059        1.099.721    1.115.618
 Rente en afschrijving                         394.385         394.385          397.436      397.436
 Reserves                                        20.417         20.417           17.366            0
 Exploitatie                                 2.436.375      2.531.568         2.579.410    2.611.072
 Vervanging wegen                             1.234.837             0            146.648      581.569
 Winkelcentrum ’t Harde                        800.000
 Havendijkje                                   200.000
 Investeringen                               2.234.837                0        146.648      581.569




Openbare verlichting

Algemeen
Openbare verlichting dient het veiligheidsaspect op zowel verkeerstechnisch terrein als op het terrein van de sociale veiligheid.
Gewerkt wordt met een voortschrijdend beheerplan openbare verlichting. Gebaseerd op het beheerplan vindt jaarlijks ten laste
van de exploitatie een storting in de reserve openbare verlichting plaats. De geplande vervangingsinvesteringen in armaturen
en lichtmasten worden uit de bestemmingsreserve openbare verlichting gedekt. Deze investeringen verlopen via de meerjarige
investeringsplanning (MIP). Voor elektra, regulier onderhoud en reparaties worden jaarlijks budgetten in de begroting opgeno-
men.
Voor het verkeerstechnisch veiligheidsaspect wordt met name het kwaliteitsniveau zoals bepaald door de landelijke normen
van het NSVV (Nederlandse Stichting Voor Verlichtingskunde) aangehouden. Deze normen zijn verschillend per categorie weg,
gebied en functie.
Inzake het aspect sociale veiligheid geldt lokaal beleid.

Bij nieuw- en herinrichtingswerken worden armaturen voorzien van LED verlichting. Vanaf 2023 is het de bedoeling om “oude”
armaturen versneld te vervangen door LED.

Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Werkzaamheden
Hoewel planmatig wordt gewerkt, vindt als toetsing vooraf visuele inspectie plaats. Indien mogelijk worden investeringen uit-
gesteld. In het kader van het beheerplan openbare ruimte is een plan van aanpak opgesteld hoe het binnen het huidige budget
mogelijk is versneld energiezuinige verlichting aan te brengen. Dit plan wordt eind 2022 vastgesteld


 Omschrijving                                      Begroot      Begroot       Begroot         Begroot
                                                     2023         2024          2025            2026
 Goederen en diensten                               21.867        22.195        22.528         22.866
 Rente en afschrijving                              73.079        88.832       104.929        104.929
 Reserves                                          -13.174       -28.927       -45.024               0
 Energie & onderhoud                               107.203       108.687       110.318        111.843
 Exploitatie                                      188.975       190.787       192.751         239.638
 Vervanging armaturen                              351.213       402342        397.500               0
 Vervanging lichtmasten                             75.914        84.601        96.195         80.228
 Investeringen                                    427.127       486.943       493.695          80.228


Riolering

Algemeen
Voor verwijdering van afvalwater uit de woonomgeving is riolering een onmisbare voorziening. Riolering beschermt de volks-
gezondheid en het milieu. De inzameling en transport van afvalwater is een wettelijke gemeente taak. Onderhoud en vervanging
van bestaande riolering en aanleg van nieuwe riolering is gebaseerd op het beleidsplan riolering en water welke in samenwerking
met de gemeente Nunspeet, Oldebroek, Hattem en het waterschap is opgesteld.

De nadruk komt steeds meer te liggen op het veranderde klimaat. De winters worden natter en regenbuien in de zomer intenser.
Om hier mee om te gaan koppelt de gemeente zowel in bestaande- als in nieuwe situaties het regenwater af. Hierbij wordt de
voorkeursvolgorde gehanteerd van vasthouden, bergen en afvoeren.
Onderhoudswerken zijn gebaseerd op periodieke inspecties van de riolering. De gemeente werkt planmatig. De investerings-
kredieten voor vervanging en aanleg verlopen via het MIP.

Werkzaamheden
Op basis van het beleidsplan riolering en water in relatie tot overige geplande werken vindt onderhoud en vervanging plaats.
Naast regulier onderhoud zijn in het plan bedragen opgenomen voor vervangingsinvesteringen (op basis van inspecties). Daar-
naast zijn in de MIP een aantal kredieten opgenomen voor reconstructie en ombouw van rioolstelsels.

 Omschrijving                                 Begroot        Begroot       Begroot        Begroot
                                                2023           2024          2025           2026
 Gemeentepersoneel                             324.537       334.273       344.301         354.630
 Goederen en diensten                          474.531       458.081       441.631         441.631
 Rente en afschrijving                         623.978       640.428       656.878         656.878
 Reserves                                       11.500        11.500        11.500          11.500
 Exploitatie                                1.434.546     1.444.282    1.454.310         1.464.639
 Vrijvervalriolen                            2.287.060       512.500       512.500         350.000
 Mechanische gemalen                           157.000        30.000        30.000          30.000
 Mechanische drukriolering/persleiding         133.000        15.000        15.000          15.000
 Investeringen                              2.577.060        557.500       557.500        395.000


Water

Algemeen
Het gaat hierbij om zowel de kwaliteit als kwantiteit van het oppervlaktewater. Ten aanzien van de kwaliteit is de wijze waarop
de gemeente omgaat met duurzaam waterbeheer vastgelegd in deze nota stedelijk waterbeheer. Samen met het waterschap
is het Waterkwaliteitsspoor (gericht op oppervlaktewater in relatie met riolering) gevolgd. De voorgestelde maatregelen leiden
tot een beter en aantrekkelijker oppervlaktewater. Deze maatregelen zijn opgenomen in het beleidsplan riolering en water.


Haven

Algemeen
De gemeente is eigenaar van de haven. De gemeente is verantwoordelijk voor de kades en beschoeiingen en andere voorzie-
ningen. Het reguliere onderhoud wordt uitgevoerd op basis van visuele inspecties. Door het vrijvallen van de voorziening van
de haven en het ontbreken van het meerjarig onderhoudsplan vallen de kosten volledig ten laste van de exploitatie.


Gemeente Elburg:                                                                                                     Pagina 70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026



 Omschrijving                                    Begroot         Begroot      Begroot      Begroot
                                                       2023         2024         2025         2026
 Gemeentepersoneel                                119.313         122.892      126.579      130.377
 Goederen en diensten                              86.798          87.499        88.22       88.934
 Rente en afschrijving                             82.022          82.022       82.022       82.022
 Exploitatie                                     288.133         292.413      208.601      301.333


Groen

Algemeen
In het beleidsplan Openbare Ruimte is de gewenste beeldkwaliteit voor het groen vastgelegd. Op basis van dit kwaliteitsniveau
worden de onderhoudsmaatregelen uitgevoerd. Voor het reguliere onderhoud staan jaarlijks budgetten in de begroting. Grotere
investeringen verlopen via het MIP. De kosten daarvan worden gedekt uit de bestemmingsreserve openbare ruimte.
Het meer grootschalig en structureel “massawerk” is uitbesteed. Kleinschalig, relatief arbeidsintensiever werk wordt meestal
via de eigen dienst uitgevoerd.

Werkzaamheden
Naast het reguliere onderhoud vindt ook (beperkt) omvorming en renovatie van groenvakken plaats. Waar mogelijk wordt
vervanging meegenomen met andere (herinrichting)projecten. De reserve openbare ruimte wordt waar mogelijk mede ingezet
om reconstructies en achterstanden op groen te bekostigen.

 Omschrijving                               Begroot           Begroot       Begroot        Begroot
                                              2023              2024          2025           2026
 Gemeentepersoneel                          633.137           651.948       671.320         691.270
 Goederen en diensten                       848.003           860.722       873.630         866.735
 Rente en afschrijving                       45.038            49.255        49.255          49.255
 Reserves                                    -21.813          -21.813       -21.813         -21.813
 Exploitatie                              1.504.365      1.540.122      1.572.392         1.585.447
 Inrichting openbare ruimte Kopse Waard     341.000
 Vervanging tractor                          90.000
 Vervanging kleine tractor                   55.000
 Investeringen                              486.000


Speelvoorzieningen

Algemeen
De gemeente Elburg heeft een speelruimteplan waarin opgenomen de noodzakelijke vervangingen in verband met ouderdom
en veiligheidseisen. De bedoeling is dat het speelruimteplan onderdeel gaat uitmaken van het beheerplan openbare ruimte.
Voor zowel vervangingen als regulier onderhoud staan jaarlijks budgetten in de begroting.

Werkzaamheden
Naast het regulier onderhoud aan speelvoorzieningen wordt op basis van het beheerplan en de periodieke visuele inspecties
speelplekken gerenoveerd dan wel speelwerktuigen vervangen. Bij de uit te voeren werkzaamheden wordt voldaan aan de eisen
die gesteld worden in het kader van veiligheid.

 Omschrijving                                    Begroot         Begroot      Begroot      Begroot
                                                   2023            2024         2025         2026
 Gemeentepersoneel                                     0               0            0            0
 Goederen en diensten                             151.784         154.059      156.370      158.713
 Rente en afschrijving                                    0             0             0           0
 Reserves                                                 0             0             0           0
 Exploitatie                                     151.784         154.059      156.370      158.713


Begraafplaatsen

Algemeen
Onderhoud aan de begraafplaatsen vindt plaats op sobere, doch nette en respectvolle wijze. Kwaliteitsniveau is vastgelegd in
bestekken. Het beheer vindt deels plaats door de eigen dienst en deels door derden. Het onderhoud vindt met name plaats op
basis van visuele inspectie. De jaarlijkse budgetten voor onderhoud zijn vooralsnog voldoende om een adequaat onderhouds-
niveau te handhaven.

Werkzaamheden


Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Naast de werkzaamheden in verband met begraven vindt vooral regulier onderhoud plaats aan de voorzieningen op de begraaf-
plaats overeenkomstig het hiervoor vastgestelde niveau.
De bestemmingsreserve begraafrechten wordt ingezet ter egalisering van de tarieven voor begraafrechten. Hierbij wordt reke-
ning gehouden met een kostendekkingspercentage van 80%. De afgelopen jaren bleef de stijging van de tarieven voor be-
graafrechten daardoor beperkt tot de inflatiecorrectie.

 Omschrijving                                          Begroot     Begroot       Begroot       Begroot
                                                         2023        2024          2025          2026
 Gemeentepersoneel                                     385.016      396.566      408.466       420.717
 Goederen en diensten                                  114.369      116.084      117.825       119.591
 Rente en afschrijving                                  84.597      128.164      128.164       128.164
 Reserves                                              -66.710     -104.979     -104.979       -104.979
 Exploitatie                                          517.272      535.835      549.476        563.493
 Vervanging Graflift 3 stuks                            15.000
 Vervanging hydraulische kraan (+toebehoren)                         75.000
 Uitbreiding parkeerplaats begraafplaats Bovenweg       50.000
 Uitbreiding begraafplaats Oostelijke Rondweg                       815.000
 Investeringen                                          65.000     890.000              0             0


Gemeentelijke gebouwen (onderhoud)

Algemeen
In het beheerplan onderhoud gemeentelijke gebouwen (2022 –2031) wordt de noodzaak van een beheerplan benoemd, welke
soorten onderhoud te onderscheiden zijn, welke gebouwen onderhouden worden en welk onderhoud de komende periode ver-
wacht wordt en wat de geraamde kosten hiervan zijn. In dit beheerplan is een raming gemaakt wat de kosten voor het onder-
houd voor de periode 2022 tot en met 2031. Elke vier jaar wordt het plan geactualiseerd.

De onderhoudsplanningen zijn opgesteld voor vier categorieën gebouwen:
1. Gemeentelijke gebouwen
2. Gemeentelijke monumenten
3. Dorps- en gemeenschapshuizen
4. Zwembad De Hokseberg



Werkzaamheden
Op basis van de financiële verslaggevingsregels worden bij onderhoud drie categorieën onderscheiden en uitgevoerd:
1. Preventief onderhoud:
    Al het onderhoud dat gedurende het lopende jaar uitgevoerd moet worden om een gebouw in stand te houden en te laten
    functioneren op een bepaald kwaliteitsniveau (functioneel en representatief). Denk hierbij bijvoorbeeld aan het schilderwerk,
    het onderhoud van de installaties, klachtenonderhoud, e.d. Daarnaast worden ook kleine investeringen en kleine wensen
    bij het preventieve onderhoud meegenomen.
2. Technisch en groot onderhoud:
    Dit soort onderhoud is meestal ingrijpend van aard, wordt op een groot deel van het gebouw uitgevoerd, na een langere
    gebruiksperiode. Het is gericht op het behouden van een technisch goede en veilige staat van het gebouw. Het betreft
    bijvoorbeeld het vernieuwen van installaties zoals CV-ketels of het vervangen van de dakbedekking. Technisch/groot on-
    derhoud wordt ook wel investeringsonderhoud genoemd.
3. Investeringen:
    Investeringen zijn weer onder te verdelen in 3 typen:
    a. Levensduur verlengend onderhoud: dit zijn onderhoudsinvesteringen die worden gedaan ten behoeve van een bestaand
        gebouw die expliciet leiden tot een substantiële levensduurverlenging.
    b. Nieuwe of uitbreidingsinvesteringen: dit zijn investeringen ten behoeve van de ontwikkeling van nieuwe of uitbreiding
        van het huidige aantal gebouwen.
    c. Vervangingsinvesteringen: dit zijn investeringen ten behoeve van de vervanging van (een deel van) een gebouw als
        gevolg van economische veroudering.

 Omschrijving                                       Begroot      Begroot      Begroot       Begroot
                                                      2023         2024         2025          2026
 Goederen en diensten                               260.491      263.621      266.798       270.021
 Exploitatie                                        260.491      263.621      266.798       270.021
 Herstel klokkenstoel en uitbreiding carillon       320.000
 Fondsenwerving                                     -160.000
 Investeringen                                      160.000           0            0              0




Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Renovatie gemeentehuis

Algemeen
De huisvesting en inrichting van de gemeentelijke organisatie moet vernieuwd worden omdat:
 1. Deze op verschillende vlakken niet duurzaam is:
         Hoog energieverbruik
         Slechte bezettings- en benuttingsgraad van ruimten
 2. De werkomgeving op diverse punten ongezond en niet meer van deze tijd is:
         Slecht binnenklimaat (door slecht werkende installaties, bouwfysische gebreken)
         Verouderde materialen (vervuild en esthetisch ouderwets e.d.)
         Stressgevoelig (slecht geconcentreerd kunnen werken)
 3. De inrichting niet past bij de beoogde nieuwe manier van werken (functionaliteit van de inrichting):
         Tijd en plaats onafhankelijk werken
         Projectmatig werken en samenwerken
         Digitalisering

Werkzaamheden
   Bestuurlijke besluitvorming over het beschikbaar stellen van voorbereidingskrediet voor de nadere uitwerking van de
    vervolgfase in het proces voor huisvesting van de gemeentelijke organisatie: de definitiefase.
    Definitiefase:
      o   Bepalen projectorganisatie
      o   Manier van werken uitwerken en vastleggen in een Programma van Eisen (met Schetsontwerp als mogelijkheid);
      o   Overall planning
      o   Budget (op basis van Programma van Eisen en Schetsontwerp): stichtingskosten bepalen door bouwkostendeskun-
          dige en uitwerking exploitatiekosten




(Verplaatsing) gemeentewerf

Algemeen
De gemeentewerf moet gerenoveerd worden omdat deze niet meer voldoet aan de hedendaagse functionele eisen. Veel op-
stallen zijn verouderd, vertonen gebreken en zijn te klein. De huidige milieustraat op de gemeentewerf voldoet niet aan de
huidige maatstaven. Benodigde uitbreiding op de locatie is niet mogelijk omdat deze (te) weinig ruimte biedt en bewoners
zullen gaan klagen door toenemende verkeersbewegingen en daarmee gepaard gaande overlast.
Er vinden nu voorbereidingen plaats voor het realiseren van een grondstoffenstation op Broeklanden 2. Door bezwaarproce-
dures bij de vergunningverlening vindt hier nu vertraging plaats. Daarnaast worden nu de voorbereidingen getroffen om de
nieuwe gemeentewerf te realiseren naast het grondstoffenstation. Deze combinatie zal zowel op functioneel als organisato-
risch vlak voordelen bieden.

Werkzaamheden
   Aanleggen grondstoffenstation
   Voorbereidend onderzoek nieuwe gemeentewerf:
     o   Opstellen van een programma van eisen (functioneel, technisch etc.)
     o   Globale investeringsraming


Gemeentelijke gebouwen en klimaatneutrale organisatie

Algemeen
We werken aan het realiseren van een klimaatneutrale bedrijfsvoering. Een klimaatneutrale bedrijfsvoering is een bedrijfs-
voering waarbij zo duurzaam mogelijk wordt geopereerd en die de uiteindelijk nog benodigde energie duurzaam en, waar
mogelijk, lokaal opwekt. Het in 2017 door bureau DWA uitgevoerde onderzoek heeft de mogelijkheden voor realisatie van een
klimaatneutrale bedrijfsvoering in kaart gebracht. Voor een klimaatneutrale bedrijfsvoering gaat het om de onderdelen ge-
bouwen, wagenpark, dienstreizen, openbare verlichting en overige installaties. Als vervolg op het eerste onderzoek is eind
2019 gestart met het opstellen van implementatieplannen voor die verschillende onderdelen, waarbij is gelet op technische,
organisatorische en financiële haalbaarheid. Omdat voor de bedrijfsvoering altijd energie nodig blijft, is ook een onderzoek
gedaan naar de mogelijkheden om deze energie zelf en lokaal duurzaam op te wekken.




Gemeente Elburg:                                                                                                  Pagina 73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Werkzaamheden
De benodigde werkzaamheden en maatregelen zullen, gezien de beschikbare financiële middelen, capaciteit en de stand van
de technieken, gefaseerd worden uitgevoerd.

Onderwijsgebouwen

Algemeen
Vanaf 1 januari 2015 zijn de schoolbesturen van PO, SO en VO verantwoordelijk voor al het onderhoud, zowel buiten als bin-
nen onderhoud. De schoolbesturen ontvangen van het rijk hiervoor een lumpsumbekostiging. De gemeente heeft de volgende
verantwoordelijkheden op het gebied van onderwijshuisvesting en ontvangt hiervoor een rijksvergoeding uit het gemeente-
fonds:
    Nieuwbouw, vervangende nieuwbouw en uitbreiding
    Medegebruik/verhuur (schoolbestuur moet hiervoor toestemming vragen)
    Constructiefouten (bijvoorbeeld bij een asbestbesmetting)
    Herstel in geval van bijzondere omstandigheden (schade als gevolg van bijvoorbeeld brand, diefstal, storm)
    Bekostiging van en buitenonderhoud aan gymnastiek voorzieningen
    Verzekeringen en OZB.

Werkzaamheden
De formele gang van zaken is dat schoolbesturen door middel van het indienen van een ‘aanvraag bekostiging van een voor-
ziening onderwijshuisvesting’ (eenmalig per jaar, voor 1 februari) in aanmerking kunnen komen voor een onderwijsvoorziening
waar de gemeente de zorgplicht voor heeft. De aanvragen worden door de gemeente getoetst op ontvankelijkheid en daarna
op het ‘Programma’ (toekenning) of op het ‘Overzicht’ (afwijzing) gezet. Projecten op het ‘Programma’ worden daarna in overleg
met het schoolbestuur in uitvoering genomen. In juli 2021 is het integraal huisvestingsplan onderwijshuisvesting 2021-2041
vastgesteld. Het IHP heeft een formele status als beleidsdocument. Met het IHP wordt onderwijsbeleid voor de komende jaren
beschreven en gepland met de daarbij behorende reservering van financiële ruimte in de gemeentelijke meerjarenbegroting.
Jaarlijks dient het college het huisvestingsprogramma (op basis van de verordening VHO) voor het daaropvolgende jaar vast
te stellen waarbij, op basis van een businesscase op het geplande moment, financiële middelen beschikbaar worden gesteld
waar al in de meerjarenbegroting rekening mee is gehouden. De verordening Voorziening onderwijshuisvesting dient als een
juridisch vangnet voor situaties waarin het IHP niet voorziet.



 Omschrijving                                               Begroot       Begroot        Begroot       Begroot
                                                               2023          2024          2025           2026

 Gemeentepersoneel                                            33.837        34.853        35.898         36.975

 Goederen en diensten                                          8.929         9.058         9.188          9.321

 Rente en afschrijving                                     1.372.604     1.372.604     1.372.604      1.372.604

 Reserves                                                   -437.723      -437.723      -437.723       -437.723

 Exploitatie                                                977.647       978.792       979.967        981.177

 Renovatie Nuborgh LF                                      8.245.000             0             0              0

 Investeringen                                            8.245.000              0             0             0




Gemeente Elburg:                                                                                                    Pagina 74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Paragraaf 3
Financiering
Deze paragraaf bevat de beleidsvoornemens ten aanzien van de financieringsportefeuille. Tevens wordt de financieringsfunctie
transparant gemaakt ten behoeve van het sturen, beheersen en controleren ervan. Afhankelijk van het gewicht van en de
ontwikkelingen in de financieringsfunctie kunnen in deze paragraaf ook andere onderdelen aan de orde komen die invloed
hebben op de financieringsfunctie, zoals beleidsvoornemens ten aanzien van schatkistbankieren, financiering, de financierings-
positie, de leningenportefeuille, kasbeheer, etc.

Inleiding
Op grond van artikel 12, lid 4, van de Financiële verordening stelt het college de regels vast omtrent de financieringsfunctie in
een treasurystatuut. De raad geeft de kaders aan waarbinnen het college de financieringsfunctie uitoefent. De Wet financiering
decentrale overheden (Wet Fido) definieert de financieringsfunctie als volgt:

        “Het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het overzicht houden op:
        de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en
        de hieraan verbonden risico’s.

De Wet Fido geeft aan dat de gemeente de financieringsfunctie dient uit te oefenen gebaseerd op de publieke taak. De Wet
HOF geeft de gemeente regels voor het bewaken van houdbare overheidsfinanciën. In deze paragraaf worden op basis van de
meest recente financiële marktgegevens en gemeentegegevens het financieringsbeleid geformuleerd voor het komende jaar.
In de jaarrekening wordt gerapporteerd over de uitvoering. Ook kan bij de voorjaars- of slotrapportage eventuele bijstelling
plaatsvinden van de voornemens in de financieringsparagraaf.

Schatkistbankieren
Per 15 december 2013 is schatkistbankieren ingevoerd. Bij schatkistbankieren wordt de gemeente verplicht om overtollige
middelen bij het rijk uit te zetten. Een leenfaciliteit is niet aan de orde. Wel kunnen overtollige middelen, in de vorm van
leningen, uitgezet worden bij andere openbare lichamen, behalve aan openbare lichamen waarbij de gemeente belast is met
het financiële toezicht. Met deze maatregel beoogt het rijk om het EMU-tekort terug te dringen (het betreft een administratieve
aangelegenheid die voor de berekening van het tekort voordelig is).

Er is een doelmatigheidsdrempel afgesproken waarbij 2 % van het begrotingstotaal als ondergrens telt. Voor 2023 is het
begrotingstotaal 65 miljoen wat een ondergrens betekent van 1,3 miljoen. Bij een banksaldo beneden deze drempel hoeven
geen overtollige middelen overgeheveld worden. Deze ondergrens wordt over het gemiddelde van de banksaldi over een periode
van een kwartaal berekend. Toevallige fluctuaties van omvang in banksaldi worden daarmee uitgemiddeld.

Risicobeheer
Het risicobeheer wordt onderscheiden in renterisicobeheer, kredietrisicobeheer, intern liquiditeitsbeheer en valutarisicobeheer.

Renterisicobeheer

Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet kan voor het jaar 2023 worden bepaald op afgerond € 5.625.000 (8,5% van het begrotingstotaal). De kre-
dietlimiet bij de huisbankier zal hiermee in overeenstemming worden gebracht.

Renterisiconorm
Sinds 2009 wordt een renterisiconorm gehanteerd waarbij een bedrag mag worden afgelost welke maximaal 20% van het
begrotingstotaal bedraagt. Onder begrotingstotaal wordt verstaan het totaal van de lasten op de begroting. Dit geldt ook voor
gemeenten met een vaste schuld lager dan het begrotingstotaal (€ 66.0000). Voor de gemeente Elburg is dit van toepassing.
De schuldpositie aan het begin van 2023 bedraagt € 11.300.000.

Voor 2023 bedraagt het begrotingstotaal € 66.000.000 en de norm € 13.200.000 (20%). De te betalen aflossingen in 2023
bedragen € 1.048.000. De norm wordt daardoor niet overschreden.

Vervroegde aflossing
Er zijn geen leningen waarvoor vervroegde aflossing mogelijk is.

Kredietrisicobeheer
Het kredietrisicobeheer ziet toe op risicomijdend uitzetten van overtollige middelen. De gemeente bezit over het algemeen geen
overtollige middelen op korte dan wel op lange termijn. Mocht zich in de loop van het jaar toch een tijdelijk overschot voordoen
dan zal dit bij het rijk worden uitgezet (conform de verplichting van schatkistbankieren).


Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026



Intern liquiditeitsbeheer
In Elburg wordt dagelijks inzicht verkregen in de liquiditeiten door een liquiditeitsprognose bij te houden. Hierbij wordt onder
andere gebruik gemaakt van de faciliteiten van de Bank Nederlandse Gemeenten.

Valutarisicobeheer
Valutarisico’s worden in de gemeente uitgesloten door uitsluitend leningen te verstrekken, aan te gaan of te garanderen in de
Nederlandse geldeenheid (euro).

Treasury

Financieringsbehoefte
De financieringsbehoefte voor 2023 bedraagt € 5,5 miljoen. De totaal benodigde financieringsmiddelen worden berekend met
behulp van de stand van investeringen per 1 januari 2023. Na aftrek van de aanwezige vaste financieringsmiddelen (vaste
geldleningen en reserves en voorzieningen) per 1 januari 2023 wordt de behoefte bepaald. Rekening houdend met de financie-
ringsbehoefte wordt onderstaand de totale rentekosten voor 2023 berekend om middels toerekening van die rentekosten aan
de verschillende taakvelden een renteresultaat te kunnen berekenen.



    Externe rentelasten over korte en lange financiering:
    Rente langlopende geldleningen, rijksvoorschotten en waarborgsommen           510.000            3,6%
    Aan overige rentekosten te berekenen:
    * Rente financieringstekort tot rekening-courantlimiet à 0%
    * Rente restant financieringstekort à 1%                                        6.650          1,00%
    Totale rentekosten                                                           516.650           2,51%
    Externe rentebaten                                                             43.305
    Totaal door te rekenen externe rente                                         473.345
    Rente grondexploitatie                                                         24.474          1,00%
    Rente projectfinanciering taakveld                                             43.305          2,60%
    Saldo door te rekenen externe rente                                          405.556           1,00%
    Rente over eigen vermogen                                                           0
    Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)                           0
    De aan taakvelden toe te rekenen rente                                       405.556
    De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente                               721.020
    Renteresultaat op het taakveld treasury                                     -315.464


      De rente over langlopende geldleningen bedraagt gemiddeld 3,6%.
      Tot de rekening-courantlimiet van € 4,96 miljoen (2023) wordt voor het financieringstekort het rentepercentage voor kort
       geld van 0% gehanteerd. Voor het hogere financieringstekort wordt een rente kort geld gerekend van 1%.
      Het gewogen gemiddelde rentepercentage komt hierdoor op 2,51%.

De totale rentekosten bedragen € 517.000. Vanaf 2020 wordt er geen rente meer toegerekend aan voorzieningen.
Omdat afgerond € 24.500 (1,00%) wordt toegerekend aan grondexploitatiecomplexen, € 43.300 (2,60%) aan uitgezette lenin-
gen en € 658.400 (1,00%) direct aan taakvelden toegerekend wordt ontstaat een totaal renteresultaat van € 228.800 voordelig.



De gemeente maakt hoofdzakelijk gebruik van langlopende geldleningen. De geldleningen hebben een vast rentepercentage
waardoor het renterisico zeer laag is. Het totaal aan opgenomen vaste geldleningen bedraagt per 1 januari 2023 afgerond
€ 11,3 miljoen. Hiervan wordt in 2023 € 1,35 miljoen afgelost. Op basis van het huidige aflossingsschema loopt de leningen-
portefeuille de komende planperiode af naar € 5,9 miljoen. Uiteraard kunnen er lopende het jaar 2023 vanwege consolidatie
opnieuw vaste geldleningen worden afgesloten.




Het gemiddelde rentepercentage van de langlopende geldleningen bedraagt 3,6%.




Gemeente Elburg:                                                                                                      Pagina 76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Langlopende uitzettingen
In 2023 worden geen uitzettingen uit hoofde van de financieringsfunctie verwacht. Langlopende uitzettingen zijn alleen nog
mogelijk aan openbare lichamen waarmee geen toezicht relatie aanwezig is.


Langlopende leningen u/g
Voor de uitvoering van de publieke taak zijn de volgende langlopende geldleningen verstrekt. Het gemiddelde rentepercentage
van deze leningen is 3,18%.

O m s c hrijv ing                                3 1- 12 - 2 02 2   A f lo s sing   3 1- 12 - 2 0 2 3   31- 12 -2 02 4    3 1-12 - 2 02 5    3 1- 12 - 2 0 26

SVN:
  Stimuleringsfo nds Vo lkshuisvesting                1.079.565                 0        1.079.565          1.079.565         1.079.565           1.079.565
  Duurzaamheidsleningen                                1.241.000                0         1.241.000          1.241.000         1.241.000           1.241.000
  Duurzaamheidslen. M aatsch. Vastgo ed                 500.000                 0          500.000            500.000           500.000             500.000
  B lijversleningen                                       50.000                0            50.000             50.000            50.000              50.000
Spo rtverenigingen:
  vv Elburger Spo rtclub                                132.933           27.267           105.666            78.399              51.132             72.800
  sv 't Harde                                           253.120           12.960           240.160           227.200            214.240             201.280
  vv DSV '61                                                  0                0                 0                 0                   0                  0
  Tennisclub Elburg                                      45.000            2.500            42.500            40.000             37.500              35.000
  Tennisclub 't Harde                                     8.000            2.000             6.000             4.000              2.000                   0
  SSS Gymnastiekvereniging                               16.000            4.000            12.000             8.000              4.000                   0
  KVE Elburg                                              6.000              500             5.500             5.000              4.500               4.000
A cco mmo daties:
  t Huiken                                             495.000            27.500           467.500           440.000            412.500            385.000
  Escape Elburg                                         23.500             5.875             17.625            11.750             5.875                  0
  M FC A perlo o                                       108.334             8.333            100.001           91.668             83.335             75.002
Overig:
  P erso neel                                           321.046          48.000           273.046             225.046           223.046              171.046
  M useum Sjo el                                         27.000           3.000             24.000               21.000           18.000              15.000
O v e rige la nglo pe nde le ninge n              4 .3 06 .49 8        141.9 3 5      4 .16 4 .5 6 3     4 .0 2 2 .62 8    3 .9 26 .69 3      3 .8 2 9 .6 93



Relatiebeheer
Op grond van het treasurystatuut worden de bankrelaties met hun bancaire condities eens in de 5 jaar onderzocht.
De bestaande bankrelaties zijn de NV Bank Nederlandse Gemeenten en de Rabobank Noordwest Veluwe. Bij het aantrekken
van vaste schuld zullen de aanbiedende financiële instellingen worden beoordeeld op de gestelde voorwaarden in het treasu-
rystatuut.

Kasbeheer

Geldstromenbeheer
Doel is de kosten zoveel mogelijk te beperken. Door het hanteren van een liquiditeitsprognose kunnen de betalingen beter
afgestemd worden op de te verwachten ontvangsten. Hierdoor kunnen rentekosten worden bespaard. Bij het optimaliseren van
het renteresultaat worden voor het aantrekken van benodigde vaste geldleningen meerdere marktpartijen benaderd voor of-
fertes. Het betalingsverkeer vindt elektronisch plaats, waardoor de kosten tot een minimum worden beperkt.

Saldo- en liquiditeitenbeheer
Het saldo van de Rabobank wordt regelmatig overgeboekt naar de rekening van de huisbankier (NV Bank Nederlandse Ge-
meenten). De saldi van hoofd- en nevenrekening bij dezelfde bank zijn opgenomen in een zogenaamd rentecompensatiecircuit.
Dit betekent dat debet- en creditsaldi van alle rekeningen worden samengevoegd tot één gecombineerd saldo, waarover de
rente wordt berekend.

Administratieve organisatie
In het treasurystatuut zijn de uitgangspunten van de administratieve organisatie vastgelegd. Er is rekening gehouden met de
functiescheiding tussen beleid, beheren en uitvoeren. Ook delegatie en mandaat zijn expliciet vastgelegd. Het treasurystatuut
sluit aan bij de bepalingen zoals opgenomen in de Financiële verordening gemeente Elburg (artikel 12).




Gemeente Elburg:                                                                                                                      Pagina 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Paragraaf 4
Bedrijfsvoering

Bedrijfsvoering is het organiseren, besturen, uitvoeren en beheersen van alle primaire, sturende en ondersteunende proces-
sen binnen de gemeente Elburg, met als doel om zoveel mogelijk waarde toe te voegen. Kortom, het gaat om alle bedrijfs-
processen waarmee de gemeente haar beleidsdoelstellingen wil realiseren inclusief de sturing op en beheersing van die pro-
cessen.

Onze bedrijfsvoering is gericht op de dienstverlening die nodig is voor de uitvoering van de programma’s en het daarbinnen
realiseren van onze maatschappelijke doelstellingen. We streven naar een optimaal mogelijke dienstverlening aan onze inwo-
ners en ondernemers en een zo efficiënt mogelijke ondersteuning van het bestuur en de gemeentelijke organisatie. De focus
hierbij ligt op de (middel)lange termijn. In deze paragraaf informeren wij u over de onderwerpen, die zullen bijdragen aan de
kwaliteit van de bedrijfsvoering of die speciale aandacht moeten krijgen. We willen een zo efficiënt en effectief mogelijke be-
drijfsvoering, die past bij tegenwoordige ontwikkelingen.

Voor een adequate bedrijfsvoering moet de organisatie beschikken over een, op de gemeentelijke taken afgestemde formatie,
voldoende en gekwalificeerd personeel, eigentijdse faciliteiten, toereikende budgetten en een goede en veilige digitale onder-
steuning met behulp van hard- en software en beheersinstrumenten.

Bestuur en organisatie
We willen aan de slag in en met Elburg. Ons doel is inspelen op de nieuwe rol van de overheid binnen de
participatiesamenleving. We zetten in op een organisatie die de kracht in de samenleving organiseert. Die
een verbindende rol heeft in de gemeenschap. En die kwalitatief goede diensten verleent met aandacht
voor maatwerk. Dit alles vraagt veel van onze medewerkers.

Elburg is een kleine gemeente. We zien dat het steeds moeilijker is om medewerkers te vinden en te
behouden. De huidige arbeidsmarkt versterkt dit probleem. Elburg is daardoor kwetsbaar. We zien ook
dat intergemeentelijke samenwerking niet altijd het juiste antwoord is. We willen daarom met een open
mind onderzoeken wat voor soort organisatie het beste past bij de opgaven waar we de komende jaren
voor staan. Een van de opties is een kleine, slagvaardige gemeente die de regie voert op de maatschappelijke opgaven.

Organisatieontwikkeling
We geven een vervolg aan het door het ontwikkelteam uitgebrachte advies in het kader van de organisatieontwikkeling. We
richten ons hierbij in eerste instantie op het bestuurlijk-ambtelijk samenspel en vervolgens op de visie op de gemeente
(welke gemeente willen we (in de toekomst) zijn?) en de visie op de (interne) organisatie. De uitkomsten zullen bepalend zijn
voor de (door)ontwikkeling van de organisatie en onze medewerkers.

Personeel en organisatie
We waarderen de professionaliteit van onze medewerkers en blijven daarom in hen investeren. Zowel in (vak)kennis, vaar-
digheden als persoonlijke ontwikkeling. Samen bouwen we verder aan een wendbare en toekomstbestendige organisatie.

Voor het realiseren van onze (maatschappelijke) doelstellingen en een goed werkklimaat is adequate en eigentijdse huisves-
ting essentieel. Het huidige gemeentehuis komt niet tegemoet aan de nieuwe manier van werken. Het gebouw voldoet niet
meer aan de eisen van duurzaamheid en energieverbruik. We willen in deze nieuwe bestuursperiode een eigentijds, functio-
neel en duurzaam gemeentekantoor realiseren.

Intergemeentelijke samenwerking bedrijfsvoering
In ons bestuursakkoord 2022-2026 staat dat Elburg een zelfstandige gemeente wil blijven. Als kleine gemeente kunnen we
dat niet alleen. Samenwerking in de regio is nodig. De samenwerking in Regio Zwolle en in de Kop van de Veluwe heeft voor
ons een duidelijke meerwaarde. Daarom willen we de bestaande samenwerking op de Kop van de Veluwe intensiveren op het
gebied van de bedrijfsvoering. Op drie thema’s vindt hiertoe een verkenning plaats en zal in 2023 een vervolg en nadere uit-
werking krijgen. Het gaat hierbij om een samenwerking met de H2O-gemeenten op het gebied van belastingen en inkoop.
Daarnaast loopt een onderzoek naar ICT-samenwerking met de H2O-gemeenten en gemeente Nunspeet.

Verbeterplan Bedrijfsvoering/Financiën
In Control / basis op orde. Het controleproces van onze jaarrekening 2021 was een moeizaam traject en heeft veel tijd in
beslag genomen. Dit traject heeft ons geleerd dat onze financiële administratie niet efficiënt en effectief is ingericht, te veel is
gesteund op sleutelfunctionarissen en financiële procesbeschrijvingen ontbreken. Kortom, we hebben de (administratieve)
basis niet op orde en zijn niet “in control”. Duidelijk is dat we onze interne beheersingsmaatregelen moeten verbeteren en




Gemeente Elburg:                                                                                                          Pagina 78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


structureel meer aandacht moeten geven aan een procesgerichte sturing. Hiertoe is een verbeterplan op hoofdlijnen opge-
steld en uitgewerkt in een actieplan. De uit te voeren acties zullen in ieder geval bestaan uit het opstellen van procesbeschrij-
vingen en werkinstructies en het opstellen en uitvoeren van een intern controleplan.

Rechtmatigheidsverantwoording. Het college zal over boekjaar 2023 voor het eerst zelfstandig een oordeel over de rechtma-
tigheid moeten afgeven. Dit oordeel over de rechtmatigheid van de baten, lasten en balansmutaties (financiële rechtmatig-
heid) wordt nu nog door de accountant gegeven. Om ons college in staat te stellen deze rechtmatigheidsverklaring af te kun-
nen geven, zal gestuurd worden op het verbeteren van de kwaliteit en de interne beheersing van de processen en op het pe-
riodiek uitvoeren van interne controles.

Procesmanagement. We streven naar efficiëntere en effectievere processen, betere kwaliteit van dienstverlening en adequate
service voor onze inwoners en ondernemers. Hoewel we in het kader van het verbeterplan aan de slag gaan met procesbe-
schrijvingen, willen we dit organisatiebreed borgen door middel van procesmanagement: van identificeren, inrichten, ontwer-
pen van processen tot en met het uitvoeren, beheren, analyseren en verbeteren van processen. Hier is in de afgelopen jaren
al een voorzichtig begin mee gemaakt, maar we willen dit de komende jaren een stevige impuls geven en uiteindelijk structu-
reel inbedden in onze organisatie.

Informatievoorziening
Wij zijn een betrouwbare gemeente die zorgvuldig met informatie omgaat. We streven er de komende jaren naar om infor-
matie op ieder moment en elke locatie eenvoudig beschikbaar te krijgen. Dit betekent dat we in 2023 verder gaan met de
digitalisering van onze dienstverlening en de doorontwikkeling van ons informatiebeheer. Ook willen we plannen uitwerken
hoe we meer datagestuurd kunnen gaan werken. Daarnaast gaan we o.a. door met het implementeren van de volgende fasen
van de Wet Open Overheid (WOO) en voeren we (technische) aanpassingen door i.v.m. wijzigingen in wet- en regelgeving.
Tot slot willen wij onze digitale weerbaarheid verhogen en ons ICT-netwerk veiliger maken. We hebben hierbij continu aan-
dacht voor privacy, gegevensbescherming en informatiebeveiliging, onder andere door het bewustzijn op dit terrein onder
medewerkers te verhogen.




Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Paragraaf 5
Verbonden partijen
Inleiding
Medeoverheden brengen in toenemende mate taken onder bij samenwerkingsverbanden en verbonden partijen, bijvoorbeeld
door deelname in gemeenschappelijke regelingen. Daarmee zijn verbonden partijen en samenwerkingsverbanden in toene-
mende mate van belang voor het realiseren van de doelstellingen van onze gemeente. In deze paragraaf wordt ingegaan op de
visie van de gemeente Elburg op samenwerkingsverbanden. Tevens wordt specifiek ingegaan op verbonden partijen. Omdat
met verbonden partijen bestuurlijke en financiële banden worden onderhouden wordt per verbonden partij inzicht gegeven, in
het belang dat de gemeente in elk van deze verbonden partijen heeft.

I. Visie

Uitgangspunten en doelen van samenwerking
   De schaalgrootte van de gemeente is vooralsnog voldoende om taken zelfstandig uit te kunnen voeren.
   De gemeente Elburg beschouwt samenwerken als een middel om betere resultaten voor de burgers te bereiken.
   De eigen identiteit van de Elburgse samenleving wordt zoveel mogelijk behouden.
   Elburg wil zoveel en zo lang mogelijk zijn bestuurlijke autonomie handhaven.
   Bij samenwerking spelen de volgende afwegingen:
     o Kostenbeheersing / kostenreductie;
     o Kwetsbaarheidsvermindering;
     o Kwaliteitsverbetering van de dienstverlening.
   Elburg participeert in uiteenlopende bestuurlijke en operationele samenwerkingen.
   Bij ieder voornemen tot samenwerking of uitbesteding dient de gemeente zich af te vragen of dit past binnen de gewenste
    regionale samenhang en bestaande samenwerkingsverbanden.
   We hechten sterk aan het waarborgen van de eisen van democratische legitimatie, democratische sturing en controle.

Samenwerken met wie en wanneer
“De keuze voor samenwerkingspartners wordt niet alleen bepaald door de geografische nabijheid en de gezamenlijke schaal-
grootte, maar ook en vooral door gedeelde belangen bij de samenwerking en onderling vertrouwen. Zoals gezegd is het behoud
van de eigen identiteit voor Elburg een belangrijk uitgangspunt in de keuze voor samenwerkingspartners. We kiezen daarom
bij voorkeur voor samenwerkingspartners waarmee Elburg raakvlakken heeft in karakter, cultuur en belangen en waarbij sprake
is wederzijdse (h)erkenning en natuurlijke chemie. Als het gaat om samenwerking, voelt Elburg zich verwant met de gemeenten
op de Noord West Veluwe. Elburg hecht aan betrouwbaar partnerschap, hetgeen inhoudt dat samenwerken voor ons niet vrij-
blijvend of gemakkelijk opzegbaar is. We kiezen ervoor geen korte termijn voordelen na te jagen, maar kiezen voor stabiele
relaties met anderen en stabiele verhoudingen in de regio omdat wij ervan overtuigd zijn dat daarmee op de lange termijn de
beste en meest efficiënte resultaten worden bereikt. We zoeken zoveel mogelijk samenwerking met partners met wie op sa-
menhangende (beleids)terreinen al wordt samengewerkt. We geven er de voorkeur aan om voor wat betreft (de versterking
van) samenwerking ‘natuurlijke momenten’ te benutten”.



II. Verbonden partijen
De gemeente Elburg voert taken uit via verbonden partijen. Dit zijn verbonden partijen die gemeentelijke taken in opdracht
van één of meerdere overheden uitvoeren. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie,
waarin de gemeente een financieel én een bestuurlijk belang heeft. Dit belang wordt als volgt gedefinieerd:

Financieel belang          Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaal-
                           baar is indien de verbonden partij failliet gaat dan wel het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat
                           indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.
Bestuurlijk belang         Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit
                           hoofde van stemrecht.
Het kan gaan om tijdelijke of langdurige samenwerkingsverbanden. Een dergelijke samenwerking kan worden aangegaan met
andere gemeenten, overheden, non-profitorganisaties of private partijen. Hier onder vallen: gemeenschappelijke regelingen,
NV’s en BV’s, stichtingen en verenigingen.

De verschillende soorten verbonden partijen brengen ieder hun eigen bestuurlijke en financiële risico’s met zich mee en hebben
verschillende voor- en nadelen. In de onderstaande tabellen zijn de kenmerken per soort weergegeven.



Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




1. Kenmerken stichting en vereniging
 Bestuurlijke                  Financiële relatie             Voordelen                       Nadelen                        Risicoprofiel
 Betrokkenheid
 Eventueel zitting in het      Subsidierelaties tussen        De financiële consequen-        Een stichting of vereni-       Financieel
 bestuur van de stichting.     gemeente en stichting of       ties zijn nihil. Alleen fi-     ging heeft zelden een          Laag/ gemiddeld
                               vereniging met mogelijk        nanciële aansprakelijk-         buffer om exploitatiete-
                               aanvullende afspraken          heid voor verstrekte            korten of onvoorziene          Vanwege beperkte financiële
                               met betrekking tot:            middelen. De stichting is       uitgaven op te vangen.         risico’s
                                Het dekken van on-           formeel verantwoordelijk        Per definitie kloppen zij
                                  voorziene exploitatie-      voor exploitatierisico’s.       dan bij gemeenten aan.         Bestuurlijk
                                  tekorten;                   In de praktijk blijkt dat                                      Laag / gemiddeld
                                Incidentele uitgaven         gemeenten een deel van
                                  als gevolg van reorga-      dat risico informeel of via                                    Bestuurders zijn aansprake-
                                  nisaties;                   aanvullende afspraken                                          lijk als er sprake is van wan-
                                Garantstellingen             dragen.                                                        beleid.
                                                              Eenvoudig en goedkoop
                                                              op te richten.

2. Kenmerken Vennootschap (N.V. en B.V.)
 Bestuurlijke                    Financiële relatie             Voordelen                         Nadelen                      Risicoprofiel
 Betrokkenheid
 Aandeelhouder                   Aandelen                       De taak wordt meer op             De vaak beperkte beïn-       Financieel
                                                                afstand geplaatst.                vloedingsmogelijkheid.       Gemiddeld

 Commissariaten                                                 Financiële voordelen door         De Raad van Bestuur          Vanwege het feit dat de
                                                                winstdeling en dividend.          heeft wettelijk veel be-     gemeente alleen risico
                                                                                                  voegdheden en moet pri-      loopt over het ingebrachte
                                                                Meer vanuit de rol als            mair handelen vanuit het     geld.
                                                                toezichthouder betrokken          private belang van de
                                                                bij de vennootschap.              onderneming.                 Bestuurlijk
                                                                                                                               Gemiddeld/ hoog

                                                                                                                               Gezien de grote afstand
                                                                                                                               tussen gemeente en ven-
                                                                                                                               nootschap is het moeilijker
                                                                                                                               publieke doelstellingen in
                                                                                                                               het oog te houden.

3. Kenmerk Gemeenschappelijke regeling
 Bestuurlijke                Financiële relatie       Voordelen                    Nadelen                      Risicoprofiel
 Betrokkenheid
 Algemeen bestuur            Jaarlijkse bijdrage      Veel bestuurlijk/ be-        Bijdrage is een ver-         Financieel
                             bekostiging exploi-      leidsmatige invloed.         plichte uitgave.             Hoog
 Dagelijks bestuur           tatie.
                                                      Uitgelezen vorm om           Qua besluitvorming           De participerende ge-
                                                      op voet van evenre-          lange procedures en          meenten zijn financi-
                                                      digheid en gelijkwaar-       verplichte verantwoor-       eel aansprakelijk.
                                                      digheid                      dingslijnen.
                                                      samen te werken met                                       Bestuurlijk
                                                      publieke partijen voor       Als afzonderlijke deelne-    Hoog
                                                      een publiek belang.          mer vaak beperkte zeg-
                                                                                   genschap.                    Afhankelijk van de ge-
                                                      Schaalvoordelen:                                          kozen GR bestaat er
                                                      inkoop, expertise en                                      een regeling voor te-
                                                      formatie.                                                 rugroeping van leden
                                                                                                                van het AB of DB.



Samenvattend overzicht
 Verbonden partij                                  Rechtsvorm              Belang                       Risico
                                                                           Publiek          Privaat     Financieel            Bestuurlijk
 1. Stichtingen en verenigingen                    Privaatrechtelijke                         X         Laag/ Gemiddeld       Laag/ Gemiddeld
 2. Vennootschap (BV, NV)                          Privaatrechtelijke                         X         Gemiddeld             Gemiddeld/ Hoog
 3. Gemeenschappelijke Regeling                    Publiekrechtelijk           X                        Hoog                  Hoog




Gemeente Elburg:                                                                                                                                Pagina 81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




III. De lijst met verbonden partijen

Voor een goed inzicht in de financiële positie van de verbonden partijen wordt op de volgende pagina’s per partij ingegaan op
een aantal specifieke onderdelen. De mate van detaillering van de informatie is afhankelijk van het risicoprofiel. Hoe hoger het
financiële en bestuurlijke risico, hoe meer informatie. Op basis van bovenstaande risicoprofiel wordt de informatie voor de
gemeenschappelijke regeling het meest uitvoerig beschreven. Voor de overige verbonden partijen geldt dat de informatie be-
perkter wordt weergeven.

Gemeenschappelijke regelingen


 Naam                          Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland


 Vestigingsplaats              Apeldoorn
 Deelnemende partijen          Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hat-
                               tem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst,
                               Winterswijk, Zutphen
 Doel                          De veiligheidsregio behartigt de belangen van de gemeenten op het terrein van de brandweerzorg, ram-
                               penbestrijding, crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening met behoud van de lokale verankering,
                               zoals neergelegd in de Wet veiligheidsregio’s.
 Bestuurlijk belang            De burgemeester is lid van het Algemeen bestuur en van het dagelijks bestuur.
 Gemeente Elburg
 Financieel belang                                                 2020                     2021                             2022            2023
 Gemeente Elburg               Begroting                    1.217.000                1.239.000                     1.255.000            1.287.000
                               Rekening                     1.217.000                1.124.910                             -                    -
 Resultaat GR                         Rekening                  Rekening              Rekening                   Rekening                Begroting
                                         2018                      2019                  2020                       2021                2022/2023
                                    -2.855.000        4.203.000            4.929.380                          5.255.817                          -
 Eigen vermogen                        Per 01-01-2019           Per 01-01-2020                       Per 01-01-2021                 Per 01-01-2022
 GR                                            1.919.000                       3.641.000                    14.545.854                 15.524.488
 Vreemd vermogen                          Per 01-01-2019                   Per 01-01-2020            Per 01-01-2021                 Per 01-01-2022
 GR                                           51.146.000                37.969.230               33.028.378                            28.066.542
 Opmerkingen bij de            Definitieve cijfers jaarrekening 2021:
 cijfers:                       Het voordelig saldo bedraagt € 5.255.817 positief.
                                De solvabiliteit van de VNOG bedraagt 29%.
 Ontwikkelingen                De definitieve jaarstukken zijn behandeld in het algemeen bestuur van 23 juni 2022.
 Beleidsvoornemens             De Toekomstvisie is in uitvoering, waarbij stapsgewijs tot aan 2026 de plannen worden gerealiseerd. Op
                               de Toekomstvisie is vooruitgang geboekt, maar er zijn vanwege corona ook vertragingen ontstaan, die
                               naar verwachting nog wel vóór de einddatum van 2026 kunnen worden ingelopen.
 Risico’s                      Kenmerkend voor het risicoprofiel van de VNOG is dat deze organisatie voor het uitvoeren van haar taken
                               voor het grootste deel afhankelijk is van de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Daarmee zijn de
                               gemeenten ook aan te spreken op eventuele tekorten in de exploitatie. Dit laatste is vastgelegd in de “ge-
                               meenschappelijke regeling”.

 Naam                            Streekarchivariaat Noord-West Veluwe


 Vestigingsplaats                Elburg
 Deelnemende partijen            Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek
                                 Elburg is centrumgemeente.
 Doel                            Doelstelling van het Streekarchivariaat is het uitvoering geven aan de taken genoemd in de Archiefwet
                                 (het in goede, geordende en toegankelijke staat bewaren van archieven).
 Bestuurlijk belang              Bestuurscommissie
 Financieel belang                                                        2020                     2021                 2022                 2023
 Gemeente Elburg                 Begroting                             163.000                  174.742              175.452              224.968
                                 Rekening                               155.000                  174.742                    -                    -
 Resultaat GR                                   Rekening               Rekening                 Rekening             Rekening            Begroting
                                                     2018                    2019                    2020               2021            2022/2023
                                                  -40.000                  34.000                  56.500            164.336                    -
 Eigen vermogen                             Per 01-01-2019                  Per 01-01-2020             Per 01-01-2021               Per 01-01-2022
 GR                                                         -                               -                            -                       -
 Vreemd vermogen                            Per 01-01-2019                  Per 01-01-2020             Per 01-01-2021               Per 01-01-2022
 GR                                                      -                               -                          -                            -
 Opmerkingen bij de              De totale kosten (€1.019.038 in 2021) worden op basis van een afgesproken verdeelsleutel verdeeld
 cijfers:                        over de vijf gemeenten.
 Ontwikkelingen                  -
 Beleidsvoornemens               Het college van Elburg heeft op 28 juli 2020, na advies van de Archiefcommissie Streekarchivariaat
                                 Noordwest-Veluwe (SNWV), het meerjarenbeleidsplan 2021-2024 vastgesteld. De belangrijkste beleids-
                                 doelen daarvan zijn:



Gemeente Elburg:                                                                                                                         Pagina 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


                             - Doorontwikkeling interne organisatie SNWV tot professionele, dienstverlenende en erkende kennispart-
                             ner op gebied van gemeentelijk en (digitaal) duurzaam informatiebeheer;
                             - Toezicht op gemeentelijk informatiebeheer volgens voorgestelde inspectiecyclus;
                             - De aansluiting van alle deelnemende gemeenten op het e-Depot;
                             - Realisatie van een eigen ICT-omgeving voor het SNWV, met alle functionaliteiten en applicaties die no-
                             dig zijn voor haar werkprocessen;
                             - Het SNWV ontwikkelt zich tot zichtbare partner binnen de regionale erfgoedsector en staat bekend als
                             hét duurzame collectieve geheugen van de regio.
 Risico’s                    -
 Indicatoren                 Enkele indicatoren voor het streekarchivariaat:
                               Aantal medewerkers      12,36 fte



 Naam                        GGD Noord Oost Gelderland


 Vestigingsplaats            Apeldoorn
 Deelnemende partijen        Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk,
                             Hattem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten,
                             Voorst, Winterswijk, Zutphen
 Doel                        De GGD stelt zich tot doel het bevorderen en beschermen van de gezondheid van de bevolking van de
                             regio, met speciale aandacht voor jeugd en risicogroepen.
                             De kerntaak van de GGD is de uitvoering van de wettelijke taken op basis van de Wet publieke gezond-
                             heid. De basisproducten worden verzorgd voor alle deelnemende gemeenten en in beginsel bekostigd uit
                             de gemeentelijke inwonerbijdrage. Naast basisproducten kent de GGD plusproducten, die worden gele-
                             verd op contractbasis met gemeenten (individueel, per groep of alle 22) of derden.
 Bestuurlijk belang          Lid in Algemeen bestuur en dagelijks bestuur
 Financieel belang                                                  2020                  2021                 2022                   2023
 Gemeente Elburg             Begroting                             364.000             377.000              385.142                463.900
                             Rekening                              364.000             377.412                    0                      0
 Resultaat GR                             Rekening              Rekening               Rekening            Rekening               Begroting
                                             2018                  2019                   2020                2021                2022/203
                                           213.000               71.000                 69.000                77.000                      0
 Eigen vermogen                         Per 01-01-2019             Per 01-01-2020                 Per 01-01-2021             Per 01-01-2022
 GR                                         2.742.000                      2.909.000                   2.970.000                  3.159.000
 Vreemd vermogen                        Per 01-01-2019                Per 01-01-2020              Per 01-01-2021             Per 01-01-2022
 GR                                        2.550.000                   2.631.000                       7.036.000                  9.902.000
 Opmerkingen bij de          De jaarrekening 2021 sluit met een positief saldo van € 77.000.
 cijfers:
 Prestaties
 Ontwikkelingen
 Beleidsvoornemens           Volgens nieuwste cijfers stijgt de bijdrage per inwoner naar € 16,94 in 2022.
 Risico’s                    De weerstandscapaciteit bestaat uit de potentieel in te zetten middelen om de tegenvallers
                             op te vangen.
 Indicatoren




 Naam                        Omgevingsdienst Noord Veluwe


 Vestigingsplaats            Harderwijk
 Deelnemende partijen        Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Putten, provincie Gelderland
                             Hattem, Heerde en Oldebroek
 Doel                        De Omgevingsdienst Noord-Veluwe voert in samenwerking met de andere uitvoeringsdiensten in op-
                             dracht van de gemeenten en de provincie een deel van de taken vergunningverlening, toezicht en hand-
                             having uit op het gebied van fysieke leefomgeving.
 Bestuurlijk belang          1 lid in Algemeen bestuur
 Financieel belang                                                        2020             2021                       2022            2023
 Gemeente Elburg             Begroting                                 447.000          479.000                    514.578         546.063
                             Rekening                                  440.000          582.000                         0                 0
 Resultaat GR                                        Rekening         Rekening           Rekening            Rekening             Begroting
                                                        2018              2019               2020                2021            2022/2023
                                                     312.000           331.000            462.000             574.530                    -
 Eigen vermogen                                      Per 01-01-2019        Per 01-01-2020            Per 01-01-2021          Per 01-01-2022
 GR                                                        432.000                401.000                   487.000                784.530
 Vreemd vermogen                                     Per 01-01-2019        Per 01-01-2020            Per 01-01-2021          Per 01-01-2022
 GR                                                         489.000               615.000                   824.000                 879.708
 Opmerkingen bij de
 cijfers:
 Prestaties                  Op het gebied van milieuzorg zijn er vijf programma’s.
                             Programma 1:       Vergunningverlening
                             Programma 2:       Toezicht en handhaving


Gemeente Elburg:                                                                                                                  Pagina 83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


                             Programma 3:        Advies
                             Programma 4:        Stelseltaken
                             Programma 5:        Projecten
                             De gemeente Elburg neemt alle vijf af bij het ODNV.
 Ontwikkelingen              Doelstelling om te komen tot een robuuste organisatie. Het steviger optuigen van de OD in de program-
                             ma's 3 t/m 5 worden verkend.
 Beleidsvoornemens           De voorbereidingen voor een fusie tussen ODNV en OVIJ is gaande.
 Risico’s                    De ODNV loopt een risico van aansprakelijkheidstelling bij de reguliere taakuitvoering. De weerstandsca-
                             paciteit is 1% van de totale begroting.


Coöperatie
 Naam                        Gastvrije Randmeren


 Vestigingsplaats            Harderwijk
 Deelnemende partijen        Dronten, Kampen, Elburg, Nunspeet, Putten, Oldebroek, Ermelo, Harderwijk, Nijkerk, Zeewolde, Huizen,
                             Almere, Blaricum, Bunschoten, Eemnes, Gooise Meren.
                             Rijkswaterstaat Midden Nederland, Waterschap Zuiderzeeland, Waterschap Vallei & Veluwe
 Doel                        De coöperatie heeft tot doel in onderlinge samenhang de bovengemeentelijke belangen van de recreatie
                             en de natuurbescherming binnen het gebied te behartigen, het natuur- en landschapsschoon binnen het
                             gebied te bewaren en te bevorderen en de watersportsector in het gebied te bevorderen.
 Bestuurlijk belang          1 lid in Algemene ledenvergadering

 Financieel belang                                                        2020               2021                2022               2023
 Gemeente Elburg             Begroting                                  27.445             28.585               29.071            29.652
                             Rekening                                   28.100             28.585                    0                 0
 Resultaat GR                     Rekening           Rekening          Rekening          Rekening           Rekening            Begroting
                                     2017               2018              2019              2020               2021            2022/2023
                                  -507.000        -784.000              -44.000          -204.348        -244.209
 Eigen vermogen                      Per 01-01-2019               Per 01-01-2020            Per 01-01-2021                 Per 01-01-2022
 GR                                         2.586.000                   1.992.000                   2.117.000                  1.885.000
 Vreemd vermogen                      Per 01-01-2019              Per 01-01-2020             Per 01-01-2021                Per 01-01-2022
 GR                                       11.144.000                   10.916.000                10.439.000                    9.962.000
 Opmerkingen bij de
 cijfers:
 Prestaties                  -
 Ontwikkelingen              Per 1-1-2014 is het samenwerkingsverband met het hele randmeer gebied opgericht (16 gemeenten) in
                             een Coöperatie Randmeren “gastvrije randmeren”. In 2022 is in overleg met de leden een statutenwijzi-
                             ging doorgevoerd en is een verlengde ledenovereenkomst ondertekend.

 Risico’s                    De budgetten voor de nog uit te voeren werkzaamheden zijn vaste bedragen. Incidentele kleine
                             overschotten of tekorten worden verrekend met de algemene reserve. De risico’s zijn dus beperkt.



Vennootschap (BV, NV)
 Naam                        Bank Nederlandse Gemeenten N.V.


 Vestigingsplaats            Den Haag
 Doel                        BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank
                             draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de
                             burger. Toelichting:
                             Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werk-
                             terrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut
                             zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële
                             markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de
                             combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen
                             zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor
                             het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzie-
                             ningen.
 Bestuurlijk belang          Aandeelhouders van de bank zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aande-
                             len, de andere helft is in handen van gemeenten, elf provincies en een hoogheemraadschap. Aandelen
                             BNG Bank luiden op naam en zijn niet beursgenoteerd. Het maatschappelijk aandelenkapitaal bestaat uit
                             100 miljoen aandelen van € 2,50 nominaal, waarvan 55.690.720 aandelen zijn geplaatst en volgestort.
                             De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG Bank via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten
                             (een stem per aandeel van € 2,50). De gemeente Elburg heeft 76.830 aandelen á € 2,50.
 Financieel belang                                                            2019            2020                2021             2022
 Gemeente Elburg             Begroting                                    110.000         160.000                160.000         160.000
                             Rekening                                     219.000          97.500                175.000               0
                             De nettowinst steeg in het jaar 2021 naar € 236 miljoen. Van dat bedrag wordt 50% uitgekeerd aan di-
                             vidend (beschikbaar voor aandeelhouders.

 Resultaat                                   Rekening                    Rekening                   Rekening                    Rekening
 BNG                                             2018                        2019                       2020                        2021

Gemeente Elburg:                                                                                                                Pagina 84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


                                            337 miljoen               163 miljoen              221 miljoen                   236 miljoen
 Eigen vermogen                         Per 01-01-2019            Per 01-01-2020           Per 01-01-2021                Per 01-01-2022
 BNG                                      4.257 miljoen             4.887 miljoen            4.364 miljoen                   4.329 miljoen
 Vreemd vermogen                        Per 01-01-2019            Per 01-01-2020           Per 01-01-2021                Per 01-01-2022
 BNG                                132.519 miljoen           144.802 miljoen           155.995 miljoen                143.995
 Ontwikkelingen              BNG Duurzaamheidsfonds voor projecten die een bijdrage leveren aan de duurzaamheidsdoelen van ge-
                             meenten en provincies.



 Naam                         Alliander N.V.


 Vestigingsplaats             Arnhem
 Doel                         Zorgdragen voor een goed transport en distributie van elektriciteit en gas.
 Bestuurlijk belang           De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten.
                              De gemeente Elburg heeft 285.743 aandelen á € 5,00
 Financieel belang                                                              2019              2020      2021                       2022
 Gemeente Elburg              Begroting                                        220.000       220.000           160.000              160.000
                              Rekening                                         313.000       237.000           179.000                    0


 Resultaat                                       Rekening                  Rekening                 Rekening                       Rekening
 Alliander                                           2018                     2019                   2020                              2021
                                               334 miljoen              253 miljoen            224 miljoen                              242
 Eigen vermogen                         Per 01-01-2019            Per 01-01-2020           Per 01-01-2021                    Per 01-01-2022
 Alliander                                 4.129 miljoen            4.224 miljoen            4.328 miljoen                            4.470
 Vreemd vermogen                       Per 01-01-2019            Per 01-01-2020             Per 01-01-2021             Per 01-01-2022
 Alliander                               3.363 miljoen             3.768 miljoen              4.575 miljoen                     4.694
 Ontwikkelingen               In 2021 heeft de raad van Gemeente Elburg besloten om naar rato van ons huidige aandelenbezit aan
                              Alliander een reverse converteerbare hybride obligatielening te verstrekken voor een bedrag van
                              € 1.253.305.
 Kengetallen                                                                                   2018        2019       2020       2021
                              Netto omzet         mln                                         1.920       1.930      2.009     2.120
                              Solvabiliteit                                                   57%         55,6%       53,1%          53,8%



 Naam                          Vitens N.V.


 Vestigingsplaats              Zwolle
 Doel                          Zorgdragen voor een goede (drink) watervoorziening.
 Bestuurlijk belang            De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten.
                               De gemeente Elburg heeft 18.693 aandelen á € 1,00
 Financieel belang                                                             2019            2020                 2021               2022
 Gemeente Elburg               Begroting                                     20.000          20.000               20.000             20.000
                               Rekening                                     17.000                   0                   0                   0
                               In 2022 is besloten geen dividend uit te keren over 2021.
 Resultaat                                        Rekening                  Rekening                  Rekening                     Rekening
 Vitens                                              2018                      2019                      2020                         2021
                                             13,0 miljoen              11,1 miljoen             23,9 miljoen                    19,4 miljoen
 Eigen vermogen                           Per 01-01-2019            Per 01-01-2020           Per 01-01-2021                  Per 01-01-2022
 Vitens                                         533 miljoen              533 miljoen                559 miljoen                 600 miljoen
 Vreemd vermogen                          Per 01-01-2019            Per 01-01-2020           Per 01-01-2021                  Per 01-01-2022
 Vitens                                     1.233 miljoen             1.294 miljoen            1.340 miljoen                   1.388 miljoen
 Ontwikkelingen
 Kengetallen                                                                      2017      2018          2019        2020             2021
                               Aantal aansluitingen              x 1.000         2.751     2.596         2.622       2.644            2.707
                               Verbruik per aansluiting          m3                109       112           107         110              105
                               Aantal medewerkers                                1.378     1.392         1.394       1.443            1.527
                               Totale opbrengsten                mln               386       361           365         390              396
                               Netto omzet                       mln               351        323          329            354           357
                               Drinkwatertarief                  m3               1,04       0,96         0,96           1,00          1,02
                               Dividend                          Euro             3,30       0,90          0,00        0,00            0,00
                               Solvabiliteit                                    30,9%      30,2%         29,2%       29,4%           30,2%



 Naam                       Inclusief Groep N.V.


 Vestigingsplaats           Nunspeet
 Doel                       Als publieke NV is Inclusief Groep één van de uitvoerders van de wet op de sociale werkvoorziening en de
                            Participatiewet voor onze aandeelhouders, zeven gemeenten op de Noord-Veluwe.
 Bestuurlijk belang         De Samenwerking Noord-Veluwe is de aandeelhouder van de Inclusief Groep.
                            De Samenwerking Noord-Veluwe wordt vertegenwoordigd door één Algemeen Bestuurslid per aangesloten
                            gemeente (Nijkerk, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg en Oldebroek). De Inclusief Groep voert


Gemeente Elburg:                                                                                                                 Pagina 85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


                                 de Wet Sociale Werkvoorziening uit in opdracht van deze zeven gemeenten. De Samenwerking Noord-Ve-
                                 luwe heeft de regie hiervan in handen gelegd van de Bestuurscommissie, bestaande uit de wethouders
                                 Sociale Zaken van deze zeven gemeenten.
 Financieel belang                                                        2020                     2021              2022                 2023
 Gemeente Elburg                 Begroting                           2.945.923                3.096.254         2.994.930            3.054.828
                                 Rekening                            3.376.005                3.096.254


 Resultaat                                       Rekening                          Rekening                 Rekening                  Rekening
 Inclusief Groep                                    2018                              2019                     2020                      2021
                                                404.000                       -1.078.000                  307.000                    -1.259.000
 Eigen vermogen                          Per 01-01-2019                  Per 01-01-2020            Per 01-01-2021               Per 01-01-2022
 Inclusief Groep                              10.8 miljoen                    9.9 miljoen                10.2 miljoen               8.8 miljoen
 Vreemd vermogen                         Per 01-01-2019                  Per 01-01-2020            Per 01-01-2021               Per 01-01-2022
 Inclusief Groep                            10.8 miljoen                     9.8 miljoen               9.7 miljoen                  8.7 miljoen
 Ontwikkelingen                   Sinds 2017/2018 is er sprake van rechtstreeks aandeelhouderschap vanuit de gemeenten (i.p.v. een GR
                                 structuur), waarbij de deelnemende gemeenten, met verschillende percentages, aandeelhouder zijn ge-
                                 worden van Inclusief Groep NV (Publieke NV). In dit model is afgezien van een RvC, maar is er een RvA
                                 ingesteld die in de formele governance geen positie heeft. Bij de oprichting is afgesproken dat er na x jaar
                                 een evaluatie van Inclusief Groep zal plaatsvinden. In de AvA van 15 december 2021 zijn de eerste stap-
                                 pen gezet om te komen tot een evaluatie en dat krijgt in 2022 en 2023 een vervolg.



 Naam                             Leisurelands (voorheen Recreatiegemeenschap Veluwe Holding bv)


 Vestigingsplaats                 Arnhem
 Doel                             Beheren en exploiteren van (dag) recreatieve voorzieningen voor een breed publiek.
 Bestuurlijk belang               De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten.
                                  De gemeente Elburg heeft 4.499 aandelen á € 1,00
 Financieel belang                                                         2019                  2020                   2021              2022
 Gemeente Elburg                  Begroting                                   -                     -                      -                 -
                                  Rekening                                     -                     -                      -                 -


 Resultaat                                         Rekening                    Rekening                    Rekening                   Rekening
 Leisurelands                                         2018                        2019                        2020                       2021
                                                  -1.280.000                 4.422.000                  4.237.000                    3.909.000
 Eigen vermogen                              Per 01-01-2019             Per 01-01-2020             Per 01-01-2021               Per 01-01-2022
 Leisurelands                                   56,3 miljoen               68,9 miljoen               75.7 miljoen                 79.6 miljoen
 Vreemd vermogen                             Per 01-01-2019             Per 01-01-2020             Per 01-01-2021               Per 01-01-2022
 Leisurelands                                 22,0 miljoen                15,5 miljoen          12.6 miljoen           15.6 miljoen
 Ontwikkelingen                   Leisurelands is sinds maart 2015 de nieuwe naam van RGV (Recreatiegemeenschap Veluwe).




 Naam                             Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V.


 Vestigingsplaats                 Ede
 Doel                             Het revitaliseren, herstructureren en/of transformeren van vakantieparken
 Bestuurlijk belang               De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten.
                                  De gemeente Elburg heeft 834 aandelen á € 1,00
 Financieel belang                                                         2019                  2020                   2021              2022
 Gemeente Elburg                  Begroting                                   -                     -                      -                 -
                                  Rekening                                     -                     -                      -                 -


 Resultaat                                         Rekening                    Rekening                    Rekening                   Rekening
 Ontwikkelingsmaatschappij Vi-                        2018                        2019                        2020                       2021
 tale Vakantieparken
 Eigen vermogen                              Per 01-01-2019             Per 01-01-2020            Per 01-01-2021                Per 01-01-2022
 Ontwikkelingsmaatschappij Vi-
 tale Vakantieparken
 Vreemd vermogen                             Per 01-01-2019             Per 01-01-2020            Per 01-01-2021                Per 01-01-2022
 Ontwikkelingsmaatschappij Vi-
 tale Vakantieparken




Gemeente Elburg:                                                                                                                     Pagina 86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


 Ontwikkelingen                    De ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken is opgericht in oktober 2018.




II. Samenwerkingsverbanden
Onderstaand een overzicht van samenwerkingsverbanden van de gemeente Elburg. Omdat het begrip ‘samenwerking’ voor
meerdere uitleg vatbaar is, kan op voorhand aangegeven worden dat deze lijst niet uitputtend is.



 Samenwerking                      Deelnemers:                              Doel samenwerking

 WHOEN (Waterschap, Hattem ,       Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet,    Overlegwerkgroep over toekomst waterketen Gelderland
 Oldebroek, Elburg, Nunstpeet)     Oldebroek, Putten, Hattem, Heerde,
 Zuiveringskring.                  Waterschap Vallei en Veluwe

 Rekenkamercommissie               Elburg, Putten, Oldebroek, Nunspeet      Elk van de aangesloten gemeenten heeft een eigen Rekenka-
                                                                            mercommissie benoemd. In het verband van de aangesloten
                                                                            gemeenten wordt echter wel nauw samengewerkt. Naast het
                                                                            feit dat de leden van de Rekenkamercommissie voor alle ge-
                                                                            meenten dezelfde zijn, worden gezamenlijke onderzoeken in de
                                                                            vier gemeenten uitgevoerd.
 Buurtbemiddeling                  Nunspeet, Elburg, Oldebroek              Het doel van buurtbemiddeling is het verminderen van woon-
                                   woningcorporaties Omnia Wonen,           overlast en het zo nodig voorkomen van escalatie in de buurt
                                   Uwoon en Delta Wonen en de politie       door conflicten tussen buren of buurtbewoners in een zo vroeg
                                   Noord- en Oost Gelderland                mogelijk stadium aan te pakken.
 Nazorg ex gedetineerden           Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet,    Gemeenten hebben sinds enkele jaren de verantwoordelijkheid
                                   Oldebroek, Putten, Hattem                de zorg na detentie te regelen. Voor de uitvoering van deze
                                                                            taak hebben de gemeenten een zogenoemd 'lokaal contactper-
                                                                            soon nazorg ex-gedetineerden' aangewezen. De beschikbare
                                                                            capaciteit in de afzonderlijke gemeenten is ontoereikend en
                                                                            door het Rijk worden geen structurele gelden beschikbaar ge-
                                                                            steld voor de nazorg. De zeven gemeenten hebben afgesproken
                                                                            dat Nunspeet een coördinerende rol gaat vervullen in de regio.
 Commissie bezwaar en beroep-      Elburg, Nunspeet                         De commissie is ter voorbereiding van de beslissing op bezwa-
 schriften                                                                  ren tegen besluiten van de raden, de colleges en de burge-
                                                                            meesters van de gemeente Elburg en Nunspeet.
 Inkoopsamenwerking Noord Ve-      Elburg, Ermelo, Harderwijk, Hattem,      De ISNV heeft als doel de inkoopfunctie binnen de deelne-
 luwe                              Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten,     mende organisaties te professionaliseren.
                                   Zeewolde, de Sociale Dienst Veluwe-
                                   rand (SDV), de Samenwerking Noord-
                                   Veluwe, het Natuur- en Recreatieschap
                                   Veluwerandmeren (NRV) en de Omge-
                                   vingsdienst Noord-Veluwe (ODNV),
 ViaVé                             Elburg, Ermelo, Harderwijk, Putten,      Op basis van deze samenwerkingsovereenkomst regelt ViaVé
                                   Nunspeet, Oldebroek, Provincie Gelder-   het beheer, de regie voor het regionaal vervoer en geeft daar-
                                   land                                     mee invulling aan de basismobiliteit. Het gaat daarbij om
                                                                            vraag-afhankelijk vervoer (o.a. Wmo), routevervoer (leer-
                                                                            lingen) en gym/zwemvervoer. Elburg fungeert in deze als gast-
                                                                            heergemeente.
 Intergemeentelijke samenwerking   Nunspeet, Oldebroek, Hattem, Heerde,     Om boa’s ruimer en meer in te kunnen zetten, ook in de andere
 van de buitengewone opsporings-   Epe en Elburg.                           gemeenten bij bijvoorbeeld evenementen is een samenwer-
 ambtenaren                                                                 kingsovereenkomst tussen de deelnemende gemeenten nood-
                                                                            zakelijk.
 Jongeren op gezond gewicht        Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet,    Het JOGG-bureau ondersteunt de gemeenten door middel van
                                   Oldebroek, Putten                        reguliere en additionele ondersteuning. De additionele onder-
                                                                            steuning bestaat uit het aanbod om gebruik te maken van coa-
                                                                            ches en experts.
 NEO                               Nunspeet, Elburg, Oldebroek              Ambtelijke samenwerking op diverse onderdelen
 Regio Zwolle                      Samenwerkingsverband bestaande uit       Bestuurlijke en ambtelijke samenwerking in een netwerk van
                                   22 gemeenten en 4 provincies.            ondernemers, onderwijsinstellingen en maatschappelijke orga-
                                                                            nisaties, geconcentreerd op economische groei. Gezamenlijke
                                                                            aanpak van opgaven op het gebied van human capital, leefom-
                                                                            geving, bereikbaarheid en energie.
 Kop van de Veluwe                 Elburg, Oldebroek, Hattem, Heerde,       Regionale samenwerking binnen de Regio Zwolle.
                                   Nunspeet
 Ambtelijk overleg water en kli-   Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet,    Samenwerking op het gebied van klimaatadaptatie (vroeger al-
 maat                              Elburg, Oldebroek, Hattem,               leen riolering). Wateroverlast, hittestress, droogte.



Gemeente Elburg:                                                                                                               Pagina 87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


 Samenwerking                       Deelnemers:                               Doel samenwerking

 Regionale Samenwerkingsagenda      Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet,     Samenwerking op het gebied van energie-/warmtetransitie,
 CO2-reductie en energietransitie   Elburg, Oldebroek en Hattem               duurzaamheid, energieloket
                                                                              (ambtelijk en bestuurlijk)
 Regionale Energie Strategie        Gemeentes in regio Noord-Veluwe, Pro-     Ambtelijke en bestuurlijke samenwerking om te komen tot een
                                    vincie, Waterschap en overige partij-     Regionale Energie Strategie en realisatie ervan
                                    gen: Liander, VNO-NCW, Energiecoope-
                                    raties en woningcorporaties
 Programma Noord Veluwe Bereik-     Oude RNV gemeenten (Oldebroek, El-        Betere bereikbaarheid van de Noord Veluwe.
 baar                               burg, Nunspeet, Ermelo, Putten,, Hat-
                                    tem Provincie Gelderland)
 Regionaal overleg verkeerseduca-   Oude RNV gemeenten zie Programma          Regionale afstemming van projecten, trends en ontwikkelingen.
 tie en handhaving                  Noord Veluwe Bereikbaarheid)

 Regionale woonruimteverdeling
 Noord Veluwe (incl. bezwaar-
 commissie
 Bereikbaarheidscorridor Gelder-    Nunspeet, Olderbroek, Elburg, Hattem,     Het verbeteren van de bereikbaarheid corridor Gelderland.
 land – Regio Zwolle                Heerde
 Regionale samenwerking pro-        Heerde, Hattem, Oldebroek, Elburg,        Regionaal overleg en afspraken over de invoering van de Om-
 grammamanagers invoering Om-       Nunspeet, Ermelo, Harderwijk, Putten,     gevingswet bij de deelnemende organisaties. Daarnaast prakti-
 gevingswet (tot invoeringsdatum    Waterschap, Provincie, VNOG, ODNV,        sche afspraken.
 Omgevingswet)                      GGD NOG
 Vitale Vakantieparken              Apeldoorn, Barneveld, Ede, Elburg, Epe,   Gericht op versterking en ontwikkeling van de verblijfsrecreatie
                                    Ermelo, Harderwijk, Heerde, Nunspeet,     op de Veluwe. Elf gemeenten en provincie Gelderland werken
                                    Oldebroek, Putten, provincie Gelderland   hierbij samen met het recreatief bedrijfsleven, veiligheidspart-
                                                                              ners en andere stakeholders.
 Toerisme en recreatie Noord-Ve-    Oud RNV gemeenten (Putten, Ermelo,        Regionale afstemming van opgaven en projecten en vertegen-
 luwe                               Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Olde-       woordiging in Veluwe Alliantie (bestuurlijk overleg Veluwe op
                                    broek, Hattem)                            1).


 Veluwe op 1                        21 Veluwse gemeenten, provincie Gel-      Tot stand brengen van samenwerking tussen diverse partijen
                                    derland, terreinbeheerders (Geldersch     op en rond de Veluwe (overheden, ondernemers, grondeigena-
                                    Landschap&Kasteelen, Natuurmonu-          ren, maatschappelijke partners), gezamenlijk initiatieven star-
                                    menten, Staatsbosbeheer), Recron,         ten, ondersteunen en begeleiden. Met als doel het behoud en
                                    ANWB, LTO Nederland, IVN, Koninklijke     herstel van ecologische diversiteit en robuustheid van de Ve-
                                    Horeca Nederland                          luwe en omliggende gebieden en het bevorderen van de kwali-
                                                                              teit en verduurzamen van toerisme op de Veluwe.
 Vitsit Veluwe                      gemeenten Apeldoorn, Barneveld,           Het inspireren van bewoners en bezoekers om naar de Veluwe
                                    Brummen, Ede, Elburg, Epe, Ermelo,        te gaan, uitgaande van spreiding in tijd en ruimte (bestem-
                                    Hattem, Harderwijk, Heerde, Nunspeet,     mingsmanagement), stimuleren van meerdaags bezoek en aan-
                                    Oldebroek, Putten, Voorst                 zetten tot meer bestedingen.




Gemeente Elburg:                                                                                                                   Pagina 88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Paragraaf 6
Grondbeleid


Doelstellingen
   Het door middel van ruimtelijke plannen zodanig richting geven aan het gebruik van gronden, dat op adequate en flexibele
    wijze wordt ingespeeld op de maatschappelijke ontwikkelingen en behoeften.
   Een op de lokale behoefte afgestemde ontwikkeling van nieuwe woningbouw- en bedrijven-terreinlocaties, waarbij tevens
    waar mogelijk inkomsten worden gegenereerd voor de realisering van investeringen (ook in breder maatschappelijk ver-
    band), middels het hanteren van marktconforme prijzen.



Activiteiten
Planologische procedures
        Het opstellen en vaststellen van projectbesluiten voor onder meer de realisatie van woningbouw op de locaties Hok-
         seberg in ’t Harde, Waterlanden II te Doornspijk, Gerichtenweg te Hoge Enk en Horstkamp en De Kopse Waard, laatste
         deel Vossenakker Zuid, De Wimpel 6, De Nieuwe Haven in Elburg.



Bouwgrondexploitatie
       Ontwikkelen en realiseren van plannen voor woningbouwlocaties op de locaties Waterlanden II, Gerichtenweg, Horst-
        kamp, de Kopse Waard en laatste deel Vossenakker Zuid, Wimpel 6 en De Nieuwe Haven en de realisatie van de
        uitbreiding van het bedrijventerrein Broeklanden fase 2.
       Waar mogelijk actieve grondpolitiek bedrijven waardoor gemeentelijke invloed zo groot mogelijk blijft.
       Herziening van de exploitaties De Kopse Waard, Vossenakker Zuid, Petraschool en Broeklanden II.
       Vaststelling van de grondexploitaties van Horstkamp, Waterlanden II en Horstkamp.



Voorziene ontwikkelingen
Bouwgrondexploitatie
De ontwikkelingen zijn met name afhankelijk van de economische omstandigheden. Het valt te bezien of bijstelling van de
plannen nodig is. Bij het samenstellen van de jaarrekening wordt rekening gehouden met de gevolgen van de economische
crisis (van 2008) ten aanzien van de waardering van de grondexploitaties. Gebleken is dat de gunstige economische omstan-
digheden (na herstel van deze economische crisis enkele jaren geleden) een positieve invloed heeft gehad op de grondexploi-
taties. De verwachting is dat de gunstige woningmarktontwikkelingen op de korte termijn aan zal houden en een positieve
invloed heeft op de grondexploitaties. Toch is het gezien de recente ontwikkelingen in de wereldeconomie (begin 2022) en de
sterk stijgende bouwkosten en de recente stijging van de rente en inflatie reden tot zorg en is voorzichtigheid geboden. Door
de stijging van de bouwkosten is er sprake van een stijging van prijzen aan de kostenkant van de grondexploitaties. Door
bijvoorbeeld recente verhoging van de hypotheekrente staat de leencapaciteit en daarmee de verkoopprijzen van de woningen
(en dus ook de onderliggende grondwaarde) tevens onder druk. Doordat de verkoopprijs van de woningen onder druk staat
geldt dit ook voor de grondwaarde waardoor ook de opbrengsten kant van de grondexploitaties minder kan worden.

Wijzigingen verslaggevingsregels grondexploitaties
Per 1 januari 2016 is de categorie NIEGG (niet in exploitatie genomen gronden) afgeschaft. Zolang gronden nog niet in exploi-
tatie zijn genomen worden deze als ‘strategische gronden’ benoemd. Het gevolg hiervan is dat er geen rente en andere kosten,
waaronder algemene kosten en ambtelijke uren, aan deze gronden worden toegerekend.

Vennootschapsbelasting
Per 1 januari 2016 zijn de activiteiten van het grondbedrijf onderhevig aan de winstbelasting. Onze fiscaal adviseur verzorgt
voor ons de aangifte en meerjarenprognose. Deze prognose is op moment van schrijven nog in concept. Wat we al wel weten
is dat de belastingdruk voor 2023 hoog is, ongeveer €480.000. Dit komt grotendeels door de verwachte winst op de projecten
Broeklanden II en de Haven.




Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Gronden in exploitatie

 Complex           Kopse Waard (33)
 Omschrijving      Betreft de uitbreiding van 5 kavels aan de Flevoweg.
 Status            Najaar 2020 is de grondexploitatie vastgesteld. In 2021 is de 1e herziening van de grondexploitatie vastgesteld.
 Realisatie        Voorbereiding planontwikkeling. Het voorontwerp bestemmingsplan is in juli 2020 ter inzage gelegd. Er is beroep
                   ingesteld bij de raad van state tegen dit bestemmingsplan. De Raad van State heeft in juli 2022 uitspraak waardoor
                   het bestemmingplan in augustus 2022 onherroepelijk is geworden.

 Vooruitblik       Doordat er een voor het plan positieve uitspraak is over het ingestelde beroep zullen de kavels ter verkoop worden
                   aangeboden en kan er door de gemeente een start worden gemaakt met het bouwrijp maken van het woningdeel van
                   het bestemmingsplan.
 Risico’s          Gemiddeld, door de uitspraak van het ingestelde beroep tegen het bestemmingsplan en de animo voor de kavels.



 Complex           Bedrijventerrein Broeklanden (35)
 Omschrijving      Het betreft de realisering van een nieuw bedrijventerrein nabij de kruising Oostelijke Rondweg /Zuiderzeestraatweg.
 Status            In exploitatie per 27 oktober 2008. Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien.
 Realisatie        Alle kavels zijn verkocht of in erfpacht uitgegeven. Complex wordt afgesloten.
 Vooruitblik       Als de bebouwing op de laatste in 2020 verkochte kavel gereed is, kan het laatste stukje voor het dit bedrijf woonrijp
                   worden gemaakt en wordt het complex afgesloten.
 Risico’s          Geen, doordat alle kavels zijn verkocht.



Complex            Waterlanden (37)
Omschrijving       Het betreft het ontwikkelen van een inbreidingslocatie in Doornspijk. De gemeente is voor het grootste deel eigenaar
                   van de locatie. Er zijn afspraken gemaakt welke vastgelegd zijn in een bouwclaimovereenkomst. Het plan is vigerend.
Status             In exploitatie per voorjaar 2013. De exploitatie wordt jaarlijks herzien.
Realisatie         Alle kavels zijn verkocht en complex wordt afgesloten.
Vooruitblik        Nadat het laatste stukje woonrijp is gemaakt wordt het complex afgesloten.
Risico’s           Geen, doordat alle kavels zijn verkocht.



Complex            Woningbouw Heidezoom (38)
Omschrijving       Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan geprojecteerd tussen
                   de Verlengde Schietweg, Bovenweg, Brandweg en fietspad Granietstraat te ’t Harde. Er zijn afspraken gemaakt welke
                   vastgelegd zijn in een bouwclaimovereenkomst.
Status             In exploitatie per 24 november 2008. Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien.
Realisatie         Alle gronden zijn verkocht. Complex wordt afgesloten.
Vooruitblik        Door de ontwikkelaar is een aangepast plan gemaakt voor de 32 woningen in het binnengebied en het bestemmingsplan
                   hiervoor is in 2020 in procedure gebracht en vastgesteld. De laatste kavels voor de 32 woningen zijn aan de ontwikkelaar
                   verkocht en in 2020 notarieel overgedragen en afgerekend. De woningen op deze 32 kavels zijn in 2021 opgeleverd.
                   Het laatste deel rondom deze 32 woningen is door de gemeente woonrijp gemaakt. Het complex wordt afgesloten.
Risico’s           Geen, alle kavels zijn immers verkocht en de grondexploitatie dekt de kosten voor het bouw- en woonrijpmaken.



Complex            Woningbouw Vossenakker Zuid (39)
Algemeen           Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan ten zuiden van de
                   VMBO school, tussen de Oostelijke Rondweg, en de Oostendorperstraatweg. Er is een samenwerkingsovereenkomst
                   met een ontwikkelaar.
Status             In exploitatie per 14 december 2009 (vastgestelde exploitatierekening). Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks her-
                   zien.
Realisatie         Alle woningbouwkavels zijn aan de ontwikkelaar verkocht. De 2 gemeentelijke PO kavels zijn verkocht en bebouwd. De
                   kavel voor het appartementengebouw is verkocht. Het appartementengebouw en de door de ontwikkelaar gerealiseerde
                   woningen zijn opgeleverd. Het grootste deel van de Vliersingel en de Kruidenlaan en het gebied rondom het apparte-
                   mentengebouw is de door de gemeente woonrijp gemaakt.
Vooruitblik        De laatste aan de ontwikkelaar verkochte 6 kavels (waarop 6 twee-onder-een-kap-woningen gepland waren) zijn in
                   2021 teruggekocht door de gemeente. Een aantal van deze kavels zullen als gemeentelijke PO kavels t.z.t worden
                   verkocht. De tweekapper direct grenzend aan de speeltuin komt te vervallen. Voor het geheel zal nog wel een planolo-
                   gische procedure moeten worden gevolgd waarbij het de verwachting is dat deze procedure eind 2022 of begin 2023
                   kan worden opgestart. Daarna kan de grond worden verkocht en na de bouw van deze laatste woningen zal het laatste
                   deel van de Kruidenlaan door de gemeente woonrijp worden gemaakt.
Risico's           Gemiddeld; in verband de afronding van de planologische procedure om de bouw van de laatste woningen mogelijk te
                   maken.



Complex            Huisdijk (44)
Algemeen           Het betreft de realisering van woningbouw aan de Huisdijk.
Status             In exploitatie sedert voorjaar 2014. De exploitatie wordt jaarlijks herzien.
Realisatie         Alle kavels zijn verkocht.
Vooruitblik        In 2021 is het laatste stukje woonrijp gemaakt. Het complex wordt afgesloten.
Risico’s           Geen; alle percelen zijn verkocht.



Gemeente Elburg:                                                                                                               Pagina 90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026



Complex            Broeklanden II (46)
Algemeen           Het betreft de realisering van fase II van een nieuw bedrijventerrein nabij de kruising Oostelijke Rondweg/Zuiderzee-
                   straatweg Oost.
Status             Najaar 2020 is de grondexploitatie van dit plan vastgesteld en het uitwerkingsplan is afgerond. In 2022 heeft de 2e
                   herziening van de grondexploitatie plaatsgevonden.
Realisatie         Alle gronden zijn eigendom van de gemeente. Het uitwerkingsplan is gereed en er wordt gewerkt aan een verkaveling
                   van de uit te geven kavels. Verschillende bedrijven hebben animo om zich hier te gaan vestigen en voor enkele kavel
                   is reeds een reserveringsovereenkomst gesloten. Ook zijn er in 2021 enkele kavels verkocht. Het gebied wordt bouw-
                   rijp gemaakt. De gemeentewerf en de milieustraat gaan ook grond afnemen in het plangebied.
Vooruitblik        De planning is dat het gebied in 2022 door de gemeente bouwrijp wordt gemaakt en dat meerdere kavels daarna zul-
                   len worden gereserveerd en verkocht.
Risico’s           Gemiddeld; boekwaarde is lager dan marktwaarde.




Complex            Petraschool (47)
Algemeen           Het betreft de realisering van 10 woningen aan de Vale Ouwelaan te ’t Harde.
Status             In exploitatie per 8 juli 2019. De exploitatie wordt jaarlijks herzien.
Realisatie         In september 2019 is het voorontwerp bestemmingsplan voor het indienen van zienswijzen ter inzage gelegd. Omdat
                   er eerst duidelijkheid moet komen over een oplossing i.v.m. de stikstofproblematiek is dit plan voorlopig on hold ge-
                   zet.
Vooruitblik        Als de problematiek rond stikstof is opgelost zal het bestemmingsplan of wijziging omgevingsplan in procedure wor-
                   den gebracht.
Risico’s           Gemiddeld i.v.m. de problematiek met stikstof en de opgave van 8 goedkope koopwoningen.




Strategische gronden


Complex            Oude Bleeksweg (20)
Algemeen           Het betreft de locatie aan de Oude Bleeksweg. Aantal woningen nog onbekend.
                   Er hebben verkenningen plaatsgevonden en er is contact geweest de eigenaar van de Wasserij welke in het gebied is
                   gelegen. Vanwege de milieuzonering van deze Wasserij dient er een oplossing te komen om woningbouw hier moge-
Status
                   lijk te maken. Tot op heden heeft dit nog niet tot het gewenste resultaat geleid waardoor het plan tijdelijk on hold is
                   gezet. Recent zijn de plannen weer opgepakt en met de buurt en eigenaar Wasserij besproken.
Realisatie         Nog onzeker.
Vooruitblik        Realisatie hangt erg af van oplossing voor de Wasserij.
Risico's           Klein vanwege lage boekwaarde.




Complex            Hokseberg (29)
                   Betreft de eerste fase van een woningbouwplan te ’t Harde bestaande uit ruim 70 reguliere woningen en 60 intramu-
                   rale zorgplekken. De locatie is eigendom van een ontwikkelaar en de gemeente faciliteert dit plan. In verband hier-
Algemeen
                   mee is er een Anterieure overeenkomst met de ontwikkelaar gesloten waarin afspraken zijn gemaakt over de aan de
                   gemeente te betalen exploitatiebijdrage, het woningbouwprogramma, de planning en de kwaliteitseisen van dit plan.
Status             Bestemmingsplan is begin 2022 onherroepelijk geworden.
Realisatie         Er wordt door de ontwikkelaar in samenspraak met de gemeente gewerkt aan een inrichting- en verkavelingsplan.
Vooruitblik        Er is gepland dat het plan tussen 2022 en 2026 kan worden uitgevoerd.
Risico's           Deze zijn voor de ontwikkelaar.




Complex            Wimpel 6 (30)
                   Betreft een appartementengebouw voor 32 sociale appartementen welke wordt gerealiseerd op een voormalige
                   schoollocatie. Er is in 2021 een realisatie overeenkomst gesloten met een ontwikkelaar waarbij is afgesproken dat het
Algemeen
                   bouwterrein door de ontwikkelaar wordt gekocht en het hele gebied door de ontwikkelaar bouw- en woonrijp wordt
                   gemaakt en de kosten voor de ontwikkeling voor rekening zijn van de ontwikkelaar.
Status             Bestemmingsplan wordt voorbereid door ontwikkelaar
Realisatie         Nadat bestemmingsplan is vastgesteld start bouwrijp maken en bouw gebouw.
Vooruitblik        In 2022 bestemmingsplan in procedure. Verwacht wordt dat het bestemmingsplan in 2022 wordt vastgesteld.
Risico’s           Zijn voor de ontwikkelaar.




Gemeente Elburg:                                                                                                                 Pagina 91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Complex            Woningbouw Horstkamp (41)
                   Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan voor woningbouw
                   (plm.220 woningen), geprojecteerd tussen de Oostelijke Rondweg, de Oostendorperstraatweg en De Weeren. De ge-
Algemeen           meente heeft het grootste deel van het plangebied in eigendom en er zijn twee ontwikkelaars die ook eigendommen
                   hebben in het gebied. Er wordt met deze ontwikkelaars onderhandeld over het sluiten van een bouwclaimovereen-
                   komst. Deze dient te zijn ondertekend voordat het bestemmingsplan in procedure wordt gebracht.
Status             Niet in exploitatie.
Realisatie         De voorbereidingen voor dit plan zijn gestart.
                   Het streven is dat het bestemmingsplan uiterlijk eind 2022 in procedure kan worden gebracht (als het later wordt dan
                   wordt het een wijziging van het omgevingsplan). Voorafgaand moet eerst nog een participatieproject worden doorlo-
Vooruitblik        pen. In juni 2022 heeft er een eerste participatie avond plaats gevonden voor direct omwonenden en belanghebben-
                   den. Een tweede participatie avond wordt gepland in het najaar van 2022. De grondexploitatie wordt naar verwach-
                   ting afhankelijk van de voortgang van het bestemmingsplan ook in 2022 vastgesteld.
                   Gemiddeld; gezien de hoge boekwaarde. Als er meer kosten worden gemaakt gaat het risico oplopen. Een deel van
Risico’s
                   de risico’s zullen worden afgedekt door de bouwclaimovereenkomst.



Complex            Woningbouw De Dijkjes (42)
Algemeen           Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan voor woning-
                   bouw, geprojecteerd tussen de Oostelijke Rondweg en De Weeren.
Status             Niet in exploitatie (betreft een grondexploitatie van een ontwikkelaar).
Realisatie         De ontwikkelaar is in 2019 gestart met fase 1 van de realisering van dit plan en fase 2 en de laatste fase 3 zijn te-
                   vens in uitvoering.
Vooruitblik        In 2021 zijn door de ontwikkelaar de laatste woningen verkocht. Als alle woningen zijn opgeleverd zal de ontwikke-
                   laar alle openbare ruimte woonrijp maken en vervolgens aan de gemeente in eigendom en beheer overgedragen.
Risico’s           Klein; door het passief grondbeleid in dit plandeel.



Complex            Woningbouw Vossenakker Noord (43)
Algemeen           Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan voor woningbouw
                   (plm. 30 woningen) ten noorden van de VMBO school, tussen de begraafplaats en de Oostelijke Rondweg en de Oos-
                   tendorperstraatweg.
Status             Niet in exploitatie. Deel ondergrond is eigendom gemeente. In 2021 is een perceel van de failliete eigenaar gekocht
                   waardoor de gemeente het grootste deel van het gebied in eigendom heeft. Een perceel is nog eigendom van een
                   ontwikkelaar welke tevens in het faillissement is verwikkeld. Eind 2020 is de Wet voorkeursrecht gemeenten geves-
                   tigd op het plangebied.
Realisatie         Geen bijzonderheden.
Vooruitblik        Het moment van realisatie van dit plan hangt af van grondonderhandelingen en de ontwikkelingen van het faillisse-
                   ment waarbij ook de grond van de andere ontwikkelaar indirect is betrokken.
Risico’s           Gemiddeld; gezien de gedane investeringen.



Complex            Gerichtenweg (45)
Algemeen           Het betreft de realisering van woningbouw aan de Gerichtenweg. Plm. 15 woningen. Geheel in eigendom van ge-
                   meente.
Status             Niet in exploitatie.
Realisatie         De voorbereidingen voor dit plan zijn gestart. In 2021 is een participatietraject gestart voor dit plan.
Vooruitblik        De verwachting is dat het bestemmingsplan eind 2022 (of wijziging omgevingsplan als het begin 2023 wordt) in pro-
                   cedure kan worden gebracht. Bij het in procedure brengen en de uiteindelijke vaststelling van het bestemmings-/om-
                   gevingsplan zal ook een grondexploitatie worden opgesteld.
Risico’s           Gemiddeld; bij verdere aanpak gaan de kosten oplopen.



Complex            Waterlanden 2 (49)
Algemeen           Betreft een uitbreidingwijk bestaande uit plm. 35 woningen grenzend ten noordwesten van Doornspijk. Plan is deel
                   eigendom van ontwikkelaar en deels eigendom gemeente.
Status             Er is met deze ontwikkelaar een bouwclaimovereenkomst gesloten. Het bestemmingsplan is in procedure gebracht.
Realisatie         In 2021 is een participatietraject doorlopen en er is een concept-verkaveling gereed. Het bestemmingsplan is in pro-
                   cedure.
Vooruitblik        Eind 2022 kan naar verwachting (afhankelijk van verloop bestemmingsplan) de grondexploitatie worden vastgesteld.
Risico’s           Gemiddeld, als er meer kosten worden gemaakt gaat het risico oplopen. Een deel van de risico’s zullen worden afgedekt
                   door de bouwclaimovereenkomst.



Complex            Locatie voormalige volkstuinen locatie (48)
Algemeen           Het betreft de realisering van woningbouw op de voormalig volkstuinlocatie te ’t Harde.
Status             Niet in exploitatie.
Realisatie         Geen bijzonderheden.
Vooruitblik        Vanwege weerstand van de omgeving en financieel risico is de ontwikkeling voor alsnog gestopt.
Risico’s           Gering; gezien lage boekwaarde.


Gemeente Elburg:                                                                                                                 Pagina 92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




Risicoanalyse

Voor het onderdeel bouwgrondexploitatie is een specifiek incidenteel risico van € 2.675.870 opgenomen. Daarnaast wordt
rekening gehouden met 25% vennootschapsbelastingen over een te verwachten winst van ruim € 2,2 miljoen in de komende
4 jaar.

Omschrijving                       Waarde 1/1    Waarde 31/12           m2               Risico
Cpl 20 Oude Bleeksweg                                   17.988                            1.799   Risico 10%
Cpl 29 Hokseberg                                       190.294                           19.029   Risico 10%
Cpl 30 Wimpel 6                                         54.343                            5.434   Risico 10%
Cpl 33 Kopse Waard                     740.542         775.894        5.400             387.947   Risico 50%   - in ontwikkeling
Cpl 35 Broeklanden                    -148.488               0       49.973                       Afgerond
Cpl 37 Waterlanden                     -31.640               0        5.982                       Afgerond
Cpl 38 Heidezoom                      -865.130               0       44.781                       Afgerond
Cpl 39 Vossenakker Zuid               -282.024         401.602       33.377             200.801   Risico 50%   - in ontwikkeling
Cpl 41 Horstkamp                       840.623         894.723       32.552              89.472   Risico 10%
Cpl 42 De Dijkjes                       95.715               0                                    Afgerond
Cpl 43 Vossenakker Noord                92.068         474.294       10.100              47.429   Risico 10%
Cpl 44 Huisdijk                        -11.233               0          925                       Afgerond
Cpl 45 Gerichtenweg                    142.792         186.280       12.580           18.628      Risico 10%
Cpl 46 Broeklanden II                2.698.719       2.576.625      100.129        1.237.313      Risico 50%   - in ontwikkeling
Cpl 47 Petraschool                     346.659         316.881        4.507          158.441      Risico 50%   - in ontwikkeling
Cpl 48 Volkstuinlocatie                 14.234          14.234                         1.423      Risico 10%
Cpl 49 Waterlanden II                                  111.742                        11.174      Risico 10%
Cpl 50 Verspreide percelen             350.759         347.713     83.633                         Ruil grond
Waarde                              3.983.597       6.362.616    383.939          2.229.892
Vennootschapsbelasting                                                               445.978       20-25% van de fiscale winst
Totale risico                                                                     2.675.870




Meerjarenprognose
 Kopse Waard                          Gerealiseerd          2022                2023                 2024              Totaal
 Algemene voorbereiding                    277.684                                                                    277.684
 Kosten Planontwikkeling                   926.116         42.373              81.159                               1.049.648
 Kosten Verwerving                         536.594                                                                    536.594
 Kosten Bouwrijpmaken                      489.857                            168.683                                 658.540
 Kosten Woonrijpmaken                    1.384.376                                                112.455           1.496.832
 Kosten Gronduitgifte                       41.849                           16.444                                    58.293
 Beheers- en administratiekosten           253.388                            6.286                                   259.674
 Totaal lasten                          3.909.864         42.373           272.572                112.455          4.337.265
 Verkoop gronden                           412.982                        1.618.187                                 2.031.169
 Bijdrage van derden                     1.473.036                                                                  1.473.036
 Overige baten                              26.026                                                                     26.026
 Voorziening boekwaarde                  1.221.926                                                                  1.221.929
 Totaal baten                           3.133.970                         1.618.187                                4.752.157
 Totaal generaal                          775.894         42.373         -1.345.615               112.455           -414.892




 Broeklanden                          Gerealiseerd          2022                2023                 2024              Totaal
 Algemene voorbereiding                      5.224                                                                      5.224
 Kosten Planontwikkeling                   379.129                                                                    379.129
 Kosten Verwerving                       1.909.145                                                                  1.909.145
 Kosten Bouwrijpmaken                    2.333.025                                                                  2.333.025
 Kosten Woonrijpmaken                      657.521                                                                    657.521
 Kosten Gronduitgifte                       78.735                                                                     78.735
 Beheers- en administratiekosten         1.590.872                                                                  1.590.872
 Winstneming complexen                   3.439.759                                                                  3.439.759
 Totaal lasten                         10.393.410                                                                 10.393.410
 Verkoop gronden                        10.338.024                                                                 10.338.024
 Overige baten                              55.385                                                                     55.385
 Totaal baten                          10.393.410                                                                 10.393.410
 Totaal generaal                                 0                                                                          0




Gemeente Elburg:                                                                                                                   Pagina 93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




 Waterlanden                       Gerealiseerd      2022     2023      2024         Totaal
 Algemene voorbereiding                     661                                         661
 Kosten Planontwikkeling                600.966                                     600.966
 Kosten Verwerving                    1.252.170                                   1.252.170
 Kosten Bouwrijpmaken                   298.476                                     298.476
 Kosten Woonrijpmaken                   366.475                                     366.475
 Kosten Gronduitgifte                    49.614                                      49.614
 Beheers- en administratiekosten        245.354                                     245.354
 Winstneming complexen                  479.572                                     479.572
 Totaal lasten                       3.293.288                                   3.293.288
 Verkoop gronden                      3.290.886                                   3.290.886
 Overige baten                            2.402                                       2.402
 Totaal baten                        3.293.288                                   3.293.288
 Totaal generaal                              0                                           0


 Heidezoom                         Gerealiseerd      2022     2023      2024         Totaal
 Algemene voorbereiding                   3.908                                       3.908
 Kosten Planontwikkeling                834.032                                     834.032
 Kosten Verwerving                    3.024.705                                   3.024.705
 Kosten Bouwrijpmaken                 2.060.361                                   2.060.361
 Kosten Woonrijpmaken                 1.508.878                                   1.508.878
 Kosten Gronduitgifte                   109.720                                     109.720
 Beheers- en administratiekosten      1.421.352                                   1.421.352
 Winstneming complexen                1.905.690                                   1.905.690
 Totaal lasten                      10.868.645                                  10.868.645
 Verkoop gronden                      9.858.412                                   9.858.412
 Bijdrage van derden                    990.657                                     990.657
 Overige baten                           19.575                                      19.575
 Totaal baten                       10.868.645                                  10.868.645
 Totaal generaal                              0                                           0


 Vossenakker Zuid                  Gerealiseerd      2022     2023      2024         Totaal
 Algemene voorbereiding                   3.924                                       3.924
 Kosten Planontwikkeling              1.102.733     77.655                        1.180.388
 Kosten Verwerving                    4.200.546                                   4.200.546
 Kosten Bouwrijpmaken                 1.293.757                                   1.293.757
 Kosten Woonrijpmaken                 1.064.192                       137.917     1.202.109
 Kosten Gronduitgifte                    64.944              15.914                  80.851
 Beheers- en administratiekosten        982.801      5.305    5.305     5.305       998.715
 Winstneming complexen                   80.851                                      80.851
 Totaal lasten                       8.793.748     82.959    21.219   143.222    9.041.147
 Verkoop gronden                      6.651.251    657.758                        7.309.009
 Bijdrage van derden                    200.300                                     200.300
 Overige baten                              300                                         300
 Voorziening boekwaarde               1.540.295                                   1.540.295
 Totaal baten                        8.392.146     657.758                       9.049.904
 Totaal generaal                       401.602    -574.799   21.219   143.222        -8.756




 Huisdijk                          Gerealiseerd      2022     2023      2024         Totaal
 Algemene voorbereiding                  64.092         -                            64.092
 Kosten Planontwikkeling                 53.399                                      53.399
 Kosten Verwerving                      493.712                                     493.712
 Kosten Bouwrijpmaken                   102.672                                     102.672
 Kosten Woonrijpmaken                   110.886                                     110.886
 Kosten Gronduitgifte                    38.666                                      38.666
 Beheers- en administratiekosten        138.516                                     138.516
 Winstneming complexen                   27.510                                      27.510
 Totaal lasten                       1.029.452                                   1.029.452
 Verkoop gronden                      1.028.720                                   1.028.720
 Overige baten                              732                                         732
 Totaal baten                        1.029.452                                   1.029.452
 Totaal generaal                              0                                           0




Gemeente Elburg:                                                                              Pagina 94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




 Broeklanden 2                     Gerealiseerd        2022         2023    2024-2026         Totaal
 Algemene voorbereiding                       0                                                    0
 Kosten Planontwikkeling                619.393      298.162       19.696      59.089        996.340
 Kosten Verwerving                    1.950.736                                            1.950.736
 Kosten Bouwrijpmaken                   271.267                 2.614.110                  2.885.377
 Kosten Woonrijpmaken                         0                              1.412.770     1.412.770
 Kosten Gronduitgifte                         0                                                    0
 Beheers- en administratiekosten        166.693                                              166.693
 Winstneming complexen                  201.000                                              201.000
 Totaal lasten                       3.209.089      298.162    2.633.807    1.471.859     7.612.917
 Verkoop gronden                        616.710    6.738.924    4.162.962      549.546    12.068.143
 Overige baten                           15.753                                               15.753
 Totaal baten                          632.463     6.738.924    4.162.962     549.546    12.083.896
 Totaal generaal                     2.576.625    -6.440.762   -1.529.156     922.313    -4.470.979




 Petraschool                       Gerealiseerd        2022         2023         2024         Totaal
 Algemene voorbereiding                       0                                                    0
 Kosten Planontwikkeling                 60.888       64.148       42.436                    167.472
 Kosten Verwerving                      231.147                                              231.147
 Kosten Bouwrijpmaken                    47.525                    73.202                    120.727
 Kosten Woonrijpmaken                         0                               135.795        135.795
 Kosten Gronduitgifte                         0                                                    0
 Beheers- en administratiekosten         16.957                                               16.957
 Totaal lasten                         356.517       64.148      115.638      135.795       672.098
 Verkoop gronden                                                               632.462       632.462
 Voorziening boekwaarde                  39.636
 Totaal baten                           39.636            0            0      632.462       632.462
 Totaal generaal                       346.659       64.148      115.638     -496.667        39.363




Gemeente Elburg:                                                                                       Pagina 95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Paragraaf 7
Lokale heffingen
Algemeen
Deze paragraaf bevat het beleid en de beleidsvoornemens ten aanzien van de lokale lastendruk, o.a.:
   het beleid ten aanzien van de lokale heffingen;
   een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen;
   een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen, waarin inzichtelijk wordt gemaakt hoe bij de berekening van tarie-
    ven van heffingen, die hoogstens kostendekkend mogen zijn, wordt bewerkstelligd dat de geraamde baten de terzake
    geraamde lasten niet overschrijden, wat de beleidsuitgangspunten zijn die ten grondslag liggen aan deze berekeningen
    en hoe deze uitgangspunten bij de tariefstelling worden gehanteerd;
   een aanduiding van de lokale lastendruk;
   een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.

De gemeente heft “algemene” belastingen met een algemeen dekkingskarakter en specifieke heffingen. De onroerendezaakbe-
lastingen, de toeristenbelasting, de forensenbelasting, de precariobelasting en de reclamebelasting hebben een algemeen dek-
kingskarakter. De afvalstoffenheffing en de rioolheffingen zijn twee bestemmingsheffingen die bedoeld zijn om de kosten van
deze specifieke taken te dekken. Andere heffingen waartegenover een dienst staat zoals de havengelden, marktgelden, be-
graafrechten en leges hebben een duidelijke relatie met de te maken kosten voor de uitvoering van individuele dienstverlening
op aanvraag (retributief karakter). In principe kent onze gemeente een 100% kostendekking daar waar mogelijk en toegestaan.
Voor de begraafrechten is hierop een uitzondering gemaakt. Deze kosten worden voor 85% doorberekend in het tarief. De
inkomsten en uitgaven zijn begrotingstechnisch verwerkt in de diverse programma’s.

Uitgangspunten
Op grond van de vastgestelde begrotingsuitgangspunten voor de MPB 202-2026 geldt voor heffingen in het algemeen een
prijscompensatie van 2% met uitzondering van het jaar 2025 waar, conform kadernota, 1,5% wordt gehanteerd. Gestreefd
wordt naar een kostendekkendheid per verleende dienst van (hoofdzakelijk) 100%.

Per belastingsoort of heffing volgt onderstaand een toelichting:

Onroerendezaakbelastingen

 Onroerendezaakbelasting              2023         2024         2025        2026        2023     2024     2025    2026
 OZB eigenaren [Woningen]         2.906.408    2.950.004    2.994.254   3.039.168       1,5%     1,5%     1,5%    1,5%
 OZB eigenaren [Niet-woningen]      899.700      912.181      925.864     939.752       1,5%     1,5%     1,5%    1,5%
 OZB gebruiker [Niet-woningen]      628.977      638.412      647.988     657.708       1,5%     1,5%     1,5%    1,5%
                                  4.434.085    4.500.597    4.568.106   4.636.628


Voor de OZB wordt voor alle jaren het afgesproken inflatiepercentage van 1,5% gehanteerd.
De onroerendezaakbelastingen (OZB) worden geheven over de waarde van zowel woningen als niet-woningen. Jaarlijks wordt
de waarde vastgesteld waarbij de waardepeildatum een jaar voor de ingangsdatum ligt. De heffingsmaatstaf voor de OZB is
een percentage van de WOZ-waarde. De OZB-tarieven worden gecorrigeerd met het gewogen gemiddelde van de stijging c.q.
daling van de WOZ-waarde. De percentages voor de gemeente Elburg bedragen in 2023:
- eigenaar woningen                        0,094% van de WOZ-waarde
- eigenaar niet-woningen                   0,191% van de WOZ-waarde
- gebruiker niet woningen                  0,152% van de WOZ-waarde

De OZB-tarieven voor 2023 worden berekend op basis van de geprognosticeerde WOZ-waarde voor het belastingjaar 2023.

Jaarlijks wordt door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) een atlas lokale heffingen
opgesteld. Deze atlas geeft inzicht in de heffingen die een individuele gemeente hanteert ten opzichte van andere gemeenten.
De atlas berekent daarnaast een gemiddeld tarief voor bepaalde heffingen. Voor de OZB-woningen is voor het jaar 2021 het
landelijk gemiddelde percentage 0,0978%. De OZB niet-woningen (eigenaar en gebruiker) heeft landelijk een gemiddeld per-
centage van respectievelijk 0,3030% en 0,2178%.




Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Afvalstoffenheffing

 Afvalstoffenheffing                    2023          2024          2025          2026        2023     2024     2025     2026
 Afvalstoffenheffing                2.313.158     2.359.421     2.394.813     2.442.709       2,0%     2,0%     1,5%     2,0%
 Reinigingsrechten                      4.162         4.245         4.309         4.395       2,0%     2,0%     1,5%     2,0%
                                    2.317.320     2.363.666     2.399.121     2.447.104


De tarieven afvalstoffenheffing hebben een zodanig niveau dat een 100% kostendekking conform het gewenste beleid is bereikt.
Om tot 100% kostendekking te komen wordt in 2023 op begrotingsbasis € 301.000 onttrokken aan de voorziening afvalstof-
fenheffing. Het kostendekkingspercentage komt uit op 88%. Voor de jaren 2023-202 wordt een verhoging van 2% gehanteerd
en voor 2025 1,5%.
De afvaltarieven die de gemeente in 2023 hanteert zijn:
        Eénpersoonshuishouden €          179,15
        Meerpersoonshuishouden €        269,25
De COELO-atlas vermeldt geen gemiddeld tarief voor een éénpersoonshuishouden. Meerpersoonshuishoudens betalen gemid-
deld in 2022 € 317.

Rioolheffingen

 Rioolheffingen                       2023          2024           202          2026        2023     2024     2025     2026
 Huishoudens                      1.988.685     2.028.458     2.058.885     2.100.063       2,0%     2,0%     1,5%     2,0%
 Bedrijven                          346.973       353.913       359.222       366.406       2,0%     2,0%     1,5%     2,0%
 Hemelwaterafvoer bedrijven           8.323         8.490        8..617         8.789       2,0%     2,0%     1,5%     2,0%
                                  2.343.981     2.390.861     2.426.724     2.475.258


Het uitgangspunt van de rioolheffingen is eveneens 100% kostendekking. De rioolheffing wordt geheven van de gebruikers van
de objecten die direct op het riool zijn aangesloten of indirect water afvoeren op het rioolstelsel. Hieronder vallen ook objecten
die hemelwater afvoeren. Overschotten/tekorten worden met de voorziening rioolheffing verrekend. Voor 2023 wordt € 114.000
uit de voorziening rioolheffing onttrokken. Voor de jaren 2023,2024 en 2026 wordt een verhoging van 2% gehanteerd en voor
2025 1,5%.

Het riooltarief die de gemeente in 2022 hanteert bedraagt € 211,20. De COELO-atlas vermeldt voor 2022 een gemiddeld tarief
voor rioolheffing van woningen (meerpersoonshuishouden) van € 207 .

Begraafrechten

 Begraafrechten                       2023         2024          2025          2026         2023     2024     2025      202
 Uitgifte eigen graf                408.000      416.160       422.402       430.850        2,0%     2,0%     1,5%     2.0%
 Gebruik aula                        35.700       36.414        36.960        37.699        2,0%     2,0%     1.5%     2.0%
 Onderhoud en rechten               109.650      111.843       113.521       115.791        2,0%     2,0%     1.5%     2.0%
                                    553.350      564.417       572.883       584.340


Besloten is om de tarieven voor begraafrechten voor de jaren 2019 t/m 2022 te bevriezen. Vanaf 2023 worden tariefstijgingen
doorgerekend conform de inflatiecorrectie. Voor 2023,2024 en 2026 betekent dat een verhoging van 2% en voor 2025 een
verhoging van 1,5%. Er is een bestemmingsreserve begraafrechten ingesteld ter egalisering van de tarieven voor begraafrech-
ten. Om tot 85% kostendekking te komen wordt in 2023 op begrotingsbasis een bedrag € 191.000 onttrokken aan de reserve
begraafrechten.

Havengelden

 Havengelden                          2023         2024          2025          2026         2023     2024     2025     2026
 Haven- en kadegelden               285.600      291.312       295.682       301.595        2,0%     2,0%     1.5%       2%
                                    285.600      291.312       295.682       301.595
De havengelden worden met 2% prijcompensatie verhoogd met uitzondering van 2025 (1,5%).

Marktgelden

 Marktgelden                          2023         2024          2025          2026         2023     2024     2025     2026
 Leges standplaats                    9.945       10.144        10.296        10.502        2,0%     2,0%     1.5%     2.0%
 Marktlgeden                         15.606       15.918        16.157        16.480        2,0%     2,0%     1.5%     2.0%
                                     25.551       26.062        26.453        26.982
De marktgelden worden met 2% prijscompensatie verhoogd met uitzondering van 2025 (1,5%).




Gemeente Elburg:                                                                                                       Pagina 97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Overige belastingen

 Overige belastingen                 2023          2024         2025          2026        2023   2024     2025     2026
 Forensenbelasting                  43.350        44.217       44.880        45.778       2,0%   2,0%     1,5%     2.0%
 Toeristenbelasting                299.800       309.394      309.394       309.394         0%   3.2%       0%     0,0%
 Precariobelasting [terrassen]      39.780        40.576       41.184        41.185       2,0%   2,0%     1,5%     2.0%
 Reclamebelasting                   56.100        57.222       58.080        59.242       2,0%   2,0%     1.5%     2.0%
                                   439.030       447.811      454.527       478.260


De forensenbelasting wordt geheven van degenen die niet binnen de gemeente woonachtig zijn maar wel een woonverblijf hier
aanhouden. Grondslag voor de heffing is de waarde van de woning in het economisch verkeer (WOZ-waarde). De woningen
worden op basis van waardeklassen ingedeeld. Voor 2023, 2024 en 2025 worden de tarieven verhoogd met 2% prijscompen-
satie en 2025 met 1,5%.

De toeristenbelasting wordt geheven via de recreatieondernemers. In het havengebied wordt de toeristenbelasting geïnd door
de havenmeester. In verband met het innen van deze belasting door ondernemers is besloten altijd een afgerond tarief te
hanteren. De toeristenbelasting is in 2021 gelijk gebleven. Het tarief per persoon per nacht bedraagt € 1,50. Uitgaande van
een inflatie van 2% per jaar wordt voor 2022 het tarief verhoogd met € 0,05 tot € 1,55 (stijging van 3,3%). Vervolgens in
2024 opnieuw een verhoging van € 0,05 tot € 1,60 (stijging van 3,2%). De tarieven blijven in lijn met de regionale tarieven.

De COELO-atlas vermeldt voor 2022 een gemiddeld tarief voor de toeristenbelasting van € 2,92. Het laagste tarief is € 0,65 en
het hoogste € 10,96.

De precario- en reclamebelasting wordt conform de begrotingsuitgangspunten verhoogd met 2% per jaar met uitzondering van
2025 (1,5%).

Overige heffingen

 Leges                                   2023         2024          2025          2026       2023       2024     2025     2026
 0.2 Burgerzaken                       329.103      335.685       340.720       347.534      2,0%       2,0%     1,5%     2,0%
 1.2 Openbare orde en veiligheid         8.517        8.687         8.818         8.994      2,0%       2,0%     1,5%     2,0%
 2.1 Verkeer en vervoer                 11.322       11.548        11.722        11.956      2,0%       2,0%     1,5%     2,0%
 2.2 Parkeren                           36.465       37.194        37.752        38.507      2,0%       2,0%     1,5%     2,0%
 6.1 Samenkracht en participatie         2.703        2.757         2.798        2.8.54      2,0%       2,0%     1,5%     2,0%
 7.4 Milieubeheer                        4.692        4.786         4.858         4.955      2,0%       2,0%     1,5%     2,0%
 8.1 Ruimtelijke ordening                 p.m.         p.m.          p.m.          p.m.      2,0%       2,0%     1,5%     2,0%
 8.3 Wonen en bouwen                   574.413      585.901       594.690       606.584      2,0%       2,0%     1,5%     2,0%
                                       967.215      986.599     1.001.358     1.021.384


Voor 2023,2024 en 202 worden de legestarieven met 2% prijscompensatie verhoogd. In 2025 met 1,5%.

Voor leges omgevingsvergunningen geldt het volgende:
In 2022 wordt € 68.675 hogere opbrengsten geraamd in verband met de opbrengst voor enkele grotere bouwprojecten (kosten
inhuur worden eveneens met dat bedrag verhoogd). Motto: Geen inhuur, geen leges. Ontwikkeling legesopbrengsten rondom
de omgevingswet worden in deze afgewacht.




Gemeente Elburg:                                                                                                   Pagina 98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Overzicht lokale lastendruk
De belastingdruk voor het jaar 2022 voor een meerpersoonshuishouden en een eenpersoonshuishouden worden in onder-
staande tabellen weergegeven. Uitgegaan wordt van een woning met een WOZ-waarde van € 353.000 (gemiddelde WOZ-
waarde 2022 gemeente Elburg) voor beide jaren.

Totale belastingdruk meerpersoonshuishouden
 Meerpersoonshuishouden                  2022             2023           2024           2025          2026
 OZB                                    309,46           314.11         318,82         323,60        328.45
 Afvalstoffenheffing                    264.00           269.28         274,68         278.76        284.34
 Rioolheffing                           211.20           215.40         219.72         222.96        227.42
                                        784,66           798.79         813.22         825.32        840.21
 Mutatie                                                  14.13          14,43          12.10         14.89
 Stijging                                                 1,8%           1,8%           1,5%          1,8%


Totale belastingdruk eenpersoonshuishouden
 Eenpersoonshuishouden                   2022             2023           2024           2025          2026
 OZB                                    309.46           314.11         318.82         323,60        328.45
 Afvalstoffenheffing                    175.68           179,16         182,76         185,52        189,23
 Rioolheffing                           211.20           215,40         219,72         222,96        227,42
 ,                                      696.34           708.67         721,30         732,08        745.10
 Mutatie                                                  12,33          12,63          10.78         13.02
 Stijging                                                 1,8%           1,8%           1,5%          1,8%


In de COELO-Atlas wordt vermeld dat de gemeente Elburg in 2022 in de categorie voor laagste woonlasten plaats 77 bezet
(nummer 1 is laagste woonlasten). Deze score is het gevolg van de eenmalige korting van € 100 die in 2021 is uitgekeerd.
Voor de kengetallen wordt het laatste score van 74 gehanteerd als doelstelling.
De lokale lastendruk voor bedrijven (niet-woningen) is niet in een reëel gemiddelde weer te geven. De lastendruk is afhankelijk
van het waterverbruik in het bedrijf, het al dan niet via de gemeente laten inzamelen van het bedrijfsafval en de WOZ-waarde
van het betreffende object/perceel.


Kwijtscheldingsbeleid
Het vastgestelde beleid is om van de maximale mogelijkheden met betrekking tot kwijtschelding van belastingen gebruik te
maken. In de praktijk betekent dit dat, indien voldaan wordt aan de toetsingscriteria, kwijtschelding van de afvalstoffenheffing
en rioolheffing plaats kan vinden.

Totaaloverzicht kwijtschelding
 Omschrijving                                        2023             2024           2025          2026
 kwijtschelding afvalstoffenheffing                 59.823           59.823         59.823        59.823
 kwijtschelding rioolrechten                        58.752           58.752         58.752        58.752
                                                   118.575          118.575        118.575       118.575



Kostendekking heffingen
Afval

        Omschrijving                                                Raming    Toelichting
 7.3    Kosten Afval                                              2.060.442   100% van de kosten van het taakveld afval
 2.1    Kosten Verkeer en vervoer                                    70.191   40% van de kosten van de veegmachine
 5.7    Kosten Openbaar groen en (openlucht) recreatie               67.076   10% van de afvalkosten openbaar groen
 6.3    Kosten Inkomensregelingen                                    59.823   Kwijtschelding opbrengst heffingen afval
 7.3    Inkomsten Afval                                            -130.347   Inkomsten taakveld afval
        Netto kosten taakveld
        Toe te rekenen kosten:
          Overhead                                               100.883      68% van de salariskosten
          Rente                                                    2.988      3,58% van de geactiveerde boekwaarde
          BTW                                                    387.902       -
        Totale kosten                                         2.618.958

        Opbrengst heffingen                                   2.317.320

                                                                              Er wordt 100% kostendekking gerealiseerd doordat de voorziening
        Dekking                                                       88%
                                                                              reinigingsheffingen voor een bedrag van € 301.638 wordt ingezet.



Post 2.1 en 5.7: van de veegkosten wordt 40% en kosten openbaar groen wordt 10% van de totale kosten toegekend aan het product afvalstof-
fenheffing. Het betreft zwerfvuil van verkeerd weggeworpen huishoudelijke afvalstoffen, achtergelaten afvalstoffen op recreatie- en evenemen-
tenterreinen en bladafval. De salariskosten en overhead betreft uitvoeringskosten afval en perceptiekosten voor de heffing en inning van de
bestemmingsheffing en is gebaseerd op tijdregistratie en ervaringscijfers.




Gemeente Elburg:                                                                                                                    Pagina 99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026



Riool
          Omschrijving                                           Raming      Toelichting
 7.2      Riolering                                            1.425.146     100% van de kosten van het taakveld riool
 2.1      Verkeer en vervoer                                      87.739     50% van de kosten van de veegmachine
 5.7      Openbaar groen en (openlucht) recreatie                 69.629     onderhoudskosten watergangen
 5.7      Openbaar groen en (openlucht) recreatie                 67.076     10% van de salariskosten openbaar groen/watergangen
 6.3      Inkomensregelingen                                      58.752     kwijtschelding opbrengst heffingen riool
 7.3      Afval                                                   -2.100     inkomsten taakveld riool
          Netto kosten taakveld                               1.706.242
          Toe te rekenen kosten:
          Overhead                                               329.435     68% van de salariskosten
          Rente                                                  303.516     3,58% van de geactiveerde boekwaarde
          BTW                                                    118.577      -
          Totale kosten                                       2.457.771

          Opbrengst heffingen                                 2.343.981

                                                                             Er wordt 100% kostendekking gerealiseerd doordat de voorzie-
          Dekking                                                   95%
                                                                             ning rioolrechten voor een bedrag van € 113.790 wordt ingezet.




Post 2.1 en 5.7: De toegekende kosten van de diverse posten betreft het verwijderen van zwerfafval en bladafval waardoor de verstopping van
de riolering wordt voorkomen en onderhoudskosten kunnen worden verlaagd. De salariskosten en overhead betreft uitvoeringskosten riolering
en perceptiekosten voor de heffing en inning van bestemmingsheffing en is gebaseerd op tijdregistratie en ervaringscijfers.

Begraven
           Omschrijving                                       Raming       Toelichting
 7.5      Kosten Begraafplaatsen en crematoria                583.982      100% van de kosten begraafplaatsen
          Netto kosten taakveld                              583.982
          Toe te rekenen kosten:
          Overhead                                            261.811      68% van de salariskosten
          Rente                                                30.736      3,58% van de geactiveerde boekwaarde
          BTW                                                       0      -
          Totale kosten                                      876.528

          Opbrengst heffingen                                553.350

                                                                           Er wordt 85% kostendekking gerealiseerd doordat € 191.699 wordt
          Dekking                                                63%
                                                                           onttrokken aan de reserve begraafrechten.



De salariskosten en overhead betreft uitvoeringskosten begraafplaatsen en perceptiekosten voor de heffing en inning van de begraafrechten en
is gebaseerd op tijdregistratie en ervaringscijfers.

Haven

          Omschrijving                                        Raming       Toelichting
 2.3      Kosten taakveld Haven                               269.626      100% van de kosten haven
          Netto kosten taakveld                              269.626
          Toe te rekenen kosten:
          Overhead                                             84.588      68% van de salariskosten
          Rente                                                 5.513      3,58% van de geactiveerde boekwaarde
          BTW                                                       0      -
          Totale kosten                                      359.727

          Opbrengst heffingen                                285.600

          Dekking                                                79%



Door gedane investeringen in het havengebied is de kostenopbouw hoger. Deze wijziging kan niet één op één worden doorgevoerd in het tarief
havengelden. Hierdoor is de kostendekkendheid van dit product lager. In 2022 wordt het beheerplan haven herzien en worden mogelijk voorstellen
voor tariefsverhogingen gedaan.




Gemeente Elburg:                                                                                                                 Pagina 100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Markt
            Omschrijving                                        Raming      Toelichting
 3.3        Kosten taakveld                                      22.413     100% van de kosten markt
 3.3        Inkomsten taakveld                                   -1.960     100% inkomsten elektra markt
            Netto kosten taakveld                               20.453
            Toe te rekenen kosten:
            Overhead                                             9.871      68% van de salariskosten
            Rente                                                  124      3,58% van de geactiveerde boekwaarde
            BTW                                                      0
            Totale kosten                                       30.449

            Opbrengst heffingen                                 25.551

            Dekking                                                   84%



De salariskosten en overhead betreft uitvoeringskosten markten en perceptiekosten voor de heffing en inning van de marktgelden en is gebaseerd
op tijdregistratie en ervaringscijfers.

Legesverordening
              Kostentoerekening en kostendekkendheidspercentage leges                                            Lasten        Baten      Dekking
  Titel 1     Algemene dienstverlening



     1        Burgerlijke stand                                                                                  37.197       36.210          97%
     2        Reisdocumenten en Nederlandse identiteitskaart                                                     93.750       93.846         100%
     3        Rijbewijzen                                                                                       121.524      137.700         113%
     4        Verstrekkingen uit de basisregistratie personen                                                    28.837       24.150          84%
     5        Verstrekkingen uit het kiezersregister [gereserveerd]
     6        [vervallen]
     7        Bestuursstukken [gereserveerd]
     8        Vastgoedinformatie                                                                                    466             0             0%
     9        Overige publiekszaken [gereserveerd]
    10        Gemeentearchief [gereserveerd]
    11        Huisvestingswet 2014 [gereserveerd]
    12        Leegstandswet [gereserveerd]
    13        Gemeentegarantie [gereserveerd]
    14        [vervallen]
    15        [vervallen]
    16        Kansspelen                                                                                          1.740           867         50%
    17        Telecommunicatie                                                                                   14.536        10.658         74%
    18        Verkeer en vervoer                                                                                 51.810        49.836         96%
    19        Diversen                                                                                            9.019         3.147         35%

  Titel 2     Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning
     1        Begripsomschrijvingen [bevat geen tarieven]
     2        Vooroverleg/beoordelen conceptaanvraag [zie titel 2-3]
     3        Omgevingsvergunning                                                                               749.631      572.221          77%
     4        Vermindering [zie titel 2-3]
     5        Teruggaaf [zie titel 2-3]
     6        Intrekking omgevingsvergunning [zie titel 2-3]
     7        Wijziging omgevingsvergunning als gevolg van wijziging project [zie titel 2-3]
     8        Bestemmingswijzigingen zonder activiteiten [zie titel 2-3]                                                                 R
     9        [vervallen]
    10        In deze titel niet benoemde beschikking [zie titel 1-19]

  Titel 3     Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijn
     1        Horeca                                                                                              7.013         5.712         81%
     2        Organiseren evenementen of markten                                                                 65.082         1.632          3%
     3        Seksbedrijven [gereserveerd]
     4        Huisvestingswet 2014 [zie titel 1-19]
     5        Marktstandplaatsen                                                                                 11.718        11.571         99%
     6        Winkeltijdenwet [zie titel 1-19]

       7      In deze titel niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking                           22.958        23.954        104%



                                                                                                             1.215.281       971.504          80%

Per hoofdstuk betreft het materiaal- en advieskosten van derden. De salariskosten en overhead betreft uitvoeringskosten en perceptiekosten voor
de heffing en inning van de leges en is gebaseerd op tijdregistratie en ervaringscijfers.




Gemeente Elburg:                                                                                                                  Pagina 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


Paragraaf 8
Subsidies
Inleiding
De gemeente verleent subsidie aan instellingen die activiteiten organiseren die door het gemeentebestuur belangrijk worden
geacht. Instellingen kunnen bij de gemeente subsidie aanvragen op grond van de algemene subsidieverordening.

In de meerjarenprogrammabegroting 2022-2025 zijn de volgende subsidies opgenomen:



 Programma /    Omschrijving                                                2023           2024         2025         2026
   Taakveld
       1        Veiligheid
      1.2       Openbare orde en veiligheid
                Dierenambulance Elburg                                             699            709        720            731
       3        Economie
      3.1       Economische ontwikkeling
                Winkelvesting Elburg                                           50.750        51.511       52.284       53.068
      3.4       Economische promotie
                Winter in de vesting                                            5.000         5.000        5.000        5.000
                Visit Veluwe                                                   24.568        24.937       25.311       25.691
                Museum Elburg ivm VVV-taken                                    17.965        18.234       18.508       18.786
                Comite Botterdagen en Open Monumentendag                        6.722         6.823        6.925        7.029
       4        Onderwijs
      4.3       Onderwijsbeleid en leerlingzaken
                Voorschoolse educatie                                         130.000       130.000      130.000      130.000
                VVE thuisbegeleiding                                           10.000        10.000       10.000       10.000
                Bibliotheek                                                     6.000         6.000        6.000        6.000
       5        Sport, cultuur en recreatie
      5.1       Sportbeleid en activering
                sportverenigingen                                              60.783        61.695       62.620       63.559
                kadercursussen verenigingen                                     1.014         1.029        1.044        1.060
      5.2       Sportaccommodaties
                preventief onderhoud                                           29.158        29.595       30.039       30.490
                exploitatiebijdrage zwembad                                   102.877       104.420      105.986      107.576
      5.3       Cultuurpresentatie, -productie en -participatie
                Stichting Cultuureducatie                                     200.726       203.737      206.793      209.895
                st. KunstKring NW Veluwe                                           582            591        600            609
                st. Veluwse Wensambulance                                          817            829        841            854
                amateurkunst                                                   39.965        40.564       41.172       41.790
                st. Nationaal Orgelmuseum                                          288            292        296            300
                Culturele stichting Elburg                                      1.153         1.170        1.188        1.206
                st. Museum Sjoel Elburg                                            582            591        600            609
                oudheidkundige verenig. Arent thoe Boecop                          582            591        600            609
                Oranjeactiviteiten                                              4.866         4.939        5.013        5.088
                herdenking 4 mei                                                   534            542        550            558
                st. Tuigpaardenconcours Doornspijk                                 331            336        341            346
                vrouwenbonden                                                   4.146         4.208        4.271        4.335
      5.4       Musea
                Bijdrage culturele infrastructuur                              15.000        15.000       15.000       15.000
                Museum Elburg                                                 274.891       279.014      283.200      287.448
                Museumstad                                                     20.914        21.228       21.546       21.869
                culturele subsidies (evenementen,muziek)                       10.302        10.457       10.614       10.773
                professionalisering museum                                     33.781        34.288       34.802       35.324


Gemeente Elburg:                                                                                               Pagina 102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

      5.5      Cultureel erfgoed
               subsidies monumenten                                73.903      75.012      76.137      77.279
      5.6      Media
               Bibliotheek Noord-Veluwe                           415.256     421.485     427.807     434.224
               subsidie LOE                                        19.327      19.617      19.911      20.210
      5.7      Openbaar groen en (openlucht) recreatie
               wildbeheereenheid N.W. Veluwerand                      143         145         147            149
      6        Sociaal domein
      6.1      Samenkracht en burgerparticipatie
               t Huiken                                            40.796      41.408      42.029      42.659
               De Deel                                             18.818      19.100      19.387      19.678
               Ons Huus (erfpacht)                                  4.464       4.531       4.599       4.668
               buurtgebouw Oostendorp                               8.471       8.598       8.727       8.858
               Ons Huus                                             8.278       8.402       8.528       8.656
               Kulturhus 't Harde                                  15.920      16.159      16.401      16.647
               MFC Aperloo (preventief onderhoud)                  25.228      25.606      25.990      26.380
               MFC Aperloo (subsidie huur)                        108.344     109.969     111.619     113.293
               stichting WIEL (senioren)                          181.527     156.250     159.014     161.819
               subsidie ouderenverenigingen                         3.890       3.948       4.007       4.067
               stichting WIEL (Meedoen GGZ)                        14.649      14.869      15.092      15.318
               subsidie Club Abba                                     287         291         295            299
               aangepast sporten + schaken                          1.124       1.141       1.158       1.175
               subsidie reguliere kinderopvang                     77.250      78.409      79.585      80.779
               stichting WIEL (meedoen/ arm en moedig)            221.007     224.322     227.687     231.102
               stichting WIEL (buurt en wijk)                      65.795      66.782      67.784      68.800
               scholing / deskundigheidsbevordering                 2.829       2.871       2.914       2.958
               subsidie informele zorg Elburg                      16.321      16.566      16.814      17.066
      6.2      Wijkteams
               Gehandicaptenberaad                                  1.802       1.829       1.856       1.884
               Wijkontmoetingscentra                              257.467     261.329     265.249     269.228
               Versterking ondersteuning Wijkteams                 43.000      43.000      44.000      44.000
               GGD en Icare: Maatwerk JGZ + prenatale onderst.     47.240      47.949      48.668      49.398
      6.3      Inkomensregelingen
               loonkostensubsidies                                500.000     500.000     500.000     500.000
               stichting Voedselbank Elburg-Oldebroek               5.000       5.000       5.000       5.000
      6.4      Begeleide participatie
               maatschappelijke initiatieven                            0     100.000     100.000              0
               realisatie werkcafe                                 80.000      80.000           0              0
               stichting WIEL Participatie 55+                     15.000      15.000      15.000              0
               VluchtelingenWerk/projecten integratie              61.800      62.727      63.668      64.623
               inburgering (VOI)                                   42.809      40.059      36.996      36.907
      6.5      Arbeidsparticipatie
               stimuleringssubsidie werkgevers                     20.000      20.000      20.000      20.000
               subsidie bibliotheek Laaggeletterdheid              10.000      10.000           0              0
     6.71      Maatwerkdienstverlening 18+
               Cliëntondersteuning (MEE) - Wmo                    163.500     165.952     168.442     173.533
               stichting WIEL (mantelzorgwaardering) - Wmo         61.382      62.303      63.238      64.187
               subsidies dagbegeleiding                           507.096     514.702     522.423     530.259
     6.72      Maatwerkdienstverlening 18-
               subsidie Stichting Jeugd Noord Veluwe             2.197.440   2.215.640   1.250.013   1.268.763
     6.81      Geëscaleerde zorg 18+


Gemeente Elburg:                                                                                Pagina 103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

               Icare (thuis)begeleiding psycho-sociaal                    44.621      45.290      45.970      46.659
               st. Veilig Thuis NOG                                       15.871      16.109      16.351      16.596
               st. Slachtofferhulp Nederland Regio Oost                    1.468       1.490       1.512       1.558
               subsidie Stimenz                                          235.346     238.876     242.459     246.096
               TOP Elburg                                                 12.548      12.736      12.927      13.121
               st. Present (ontruiming vervuilde woningen)                 2.615       2.654       2.694       2.734
               subsidie Veilig Thuis                                      96.096      97.537      99.000     100.485
     6.82      Geëscaleerde zorg 18-
               stichting WIEL jongerenwerk incl. vangnet                 337.694     320.759     325.901     331.119
               N.H. St. Jeugd en Jongerenwerk                             32.770      33.262      33.760      34.267
               subsidies jeugdverenigingen                                12.361      12.546      12.734      12.925
               subsidie @Roberts                                          21.542      21.865      22.193      22.526
               subsidie Centering pregnancy                               20.600      20.909      21.223      21.541
      7        Volksgezondheid en milieu
      7.1      Volksgezondheid
               Rode Kruis                                                  1.353       1.373       1.394       1.415
               Combinatiefuncties incl. Koningsspelen                    200.000     203.000     206.045     212.272
               Icare uniform deel JGZ 0-4 (+ basis)                      431.635     438.110     444.681     451.351
               Icare Rijksvaccinatieprogramma                             43.776      44.373      44.978      45.593
      8        Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieu-
               wing
      8.3      Wonen en bouwen
               Gewoon Gemak                                                4.637       4.707       4.778       4.850
TOTAAL                                                                 7.907.092   8.044.897   7.060.649   7.044.577




Gemeente Elburg:                                                                                       Pagina 104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026



Financiële begroting


Overzicht baten en lasten

1. Meerjarenprogrammabegroting


2. Geraamde incidentele baten en lasten


3. Beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves


Uiteenzetting financiële positie

4. Meerjarenperspectief


5. Geprognosticeerde balans


6. EMU saldo


7. Meerjareninvesteringsplanning


8. Reserves en voorzieningen




Gemeente Elburg:                                                    Pagina 105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


1. Meerjarenprogrammabegroting
O ve rzic ht ba t e n e n la s t e n   B e gro t ing 2 0 2 3                                            B e gro t ing 2 0 2 4                                          B e gro t ing 2 0 2 5                                          B e gro t ing 2 0 2 6
                                                 Uit ga v e n      Ink o m s t en          T o t a al             Uitga v en        Ink o m s t e n       T o taal               Uitga v en        Ink o m s t en        T o t a al             Uitga v e n       Ink o m s t en         T o t a al
0. Bestuur en o ndersteuning                       2.003.253             184.000          -1.819.253                2.213.000              417.000      -1.796.000                2.268.000              535.000       -1.733.000                2.325.000              535.000        -1.790.000
1. Veiligheid                                       2.311.000             29.000        -2.282.000                 2.304.000                30.000      -2.274.000                2.248.000                31.000      -2.217.000                2.272.000                31.000       -2.241.000
2. Verkeer, vervo er en waterstaat                 3.664.000             480.000         -3.184.000                 4.102.000             489.000       -3.613.000                  4.110.000            495.000       -3.615.000                3.732.000               501.000       -3.231.000
3. Eco nomie                                        1.057.000            508.000          -549.000                   832.000               518.000        -314.000                  782.000               519.000       -263.000                   787.000               519.000         -268.000
4. Onderwijs                                       2.734.000             563.000          -2.171.000               2.746.000              566.000       -2.180.000                2.759.000              567.000       -2.192.000                2.767.000              568.000        -2.199.000
5. Spo rt, cultuur en recreatie                    4.556.000             338.000         -4.218.000                4.554.000              345.000       -4.209.000                4.659.000              350.000      -4.309.000                 4.702.000              355.000       -4.347.000
6. So ciaal do mein                              27.029.000            5.246.000       -21.783.000                27.038.000            5.252.000      -21.786.000               26.977.000            5.257.000      -21.720.000                26.612.000           5.262.000      -21.350.000
7. Vo lksgezo ndheid en milieu                     6.480.000           5.949.000           -531.000                6.557.000            5.976.000         -581.000                6.536.000             6.001.000       -535.000                 6.558.000            6.009.000          -549.000
8. Vo lkshuisvesting, R.O                          2.452.000             997.000         -1.455.000                2.297.000             1.008.000      -1.289.000                 2.301.000            1.018.000      -1.283.000                2.305.000             1.028.000       -1.277.000
A lgemene dekkingsmiddelen                                           48.392.000         48.392.000                                     50.194.000       50.194.000                                    51.679.000      51.679.000                                     49.239.000       49.239.000
Onvo o rzien                                           60.000                               -60.000                    70.000                              -70.000                    80.000                              -80.000                    90.000                               -90.000
Overhead                                          12.269.000              171.000      -12.098.000                 12.766.000              178.000     -12.588.000                13.140.000              180.000     -12.960.000                13.665.000              182.000     -13.483.000
Heffing VP B                                                   0                  0                 0                           0                  0               0                           0                 0                0                           0                                    0
S a ldo ba t e n e n la s t e n                6 4 .6 15 .2 5 3    62 .8 57 .0 00     - 1.7 5 8 .2 53          6 5 .4 79 .0 00      6 4 .9 7 3 .0 00   - 5 06 .0 00           65 .8 60 .0 00       6 6 .6 32 .0 00     7 72 .0 00            6 5 .8 15 .0 0 0     6 4 .2 29 .0 00   - 1.5 8 6 .0 0 0
0. Bestuur en o ndersteuning                                   0                  0                0                            0                  0               0                           0                 0                0                           0                 0                  0
1. Veiligheid                                                                                       0                                                          -                                                              -                                                                -
2. Verkeer, vervo er en waterstaat                  346.000              319.000            -27.000                  346.000              344.000           -2.000                  346.000              371.000          25.000                   346.000              371.000            25.000
3. Eco nomie                                              -                   -                     0                     -                                    -                         -                                    -                          -                                     -
4. Onderwijs                                        943.000            1.431.000           488.000                   943.000             1.431.000        488.000                   943.000             1.431.000        488.000                   943.000             1.431.000         488.000
5. Spo rt, cultuur en recreatie                                          150.000            150.000                                       150.000          150.000                                       150.000         150.000                                        150.000           150.000
6. So ciaal do mein                                 245.000            1.186.000            941.000                  249.000              986.000         737.000                   254.000             986.000          732.000                   257.000             986.000           729.000
7. Vo lksgezo ndheid en milieu                                           191.000             191.000                                      106.000          106.000                                       106.000         106.000                                        106.000           106.000
8. Vo lkshuisvesting, R.O                             70.000                  -             -70.000                   70.000                               -70.000                   70.000                              -70.000                    70.000                                -70.000
A lgemene dekkingsmiddelen                                -                   -                     0                     -                                    -                         -                                    -                          -                                     -
Onvo o rzien                                              -                   -                     0                     -                                    -                         -                                    -                          -                                     -
Overhead                                                                247.000            247.000                        -               159.000          159.000                                       159.000         159.000                                        159.000           159.000
Heffing VP B                                                                      0                 0                           0                  0               0                           0                 0                0                           0                 0                  0
R es e rve s                                    1.6 0 4 .0 0 0      3 .5 24 .0 00      1.9 2 0 .0 00             1.6 08 .0 00         3 .17 6 .0 00    1.5 68 .0 00              1.6 13 .0 00       3 .2 03 .0 00    1.5 90 .0 00               1.6 16 .0 0 0      3 .2 03 .0 00     1.5 8 7 .0 0 0
0. Bestuur en o ndersteuning                       2.003.253             184.000          -1.819.253                2.213.000              417.000      -1.796.000                2.268.000              535.000       -1.733.000                2.325.000              535.000        -1.790.000
1. Veiligheid                                       2.311.000             29.000        -2.282.000                 2.304.000                30.000      -2.274.000                2.248.000                31.000      -2.217.000                2.272.000                31.000       -2.241.000
2. Verkeer, vervo er en waterstaat                  4.010.000            799.000          -3.211.000               4.448.000              833.000       -3.615.000                4.456.000              866.000      -3.590.000                 4.078.000              872.000       -3.206.000
3. Eco nomie                                        1.057.000            508.000          -549.000                   832.000               518.000        -314.000                  782.000               519.000       -263.000                   787.000               519.000         -268.000
4. Onderwijs                                       3.677.000           1.994.000         -1.683.000                3.689.000             1.997.000      -1.692.000                3.702.000             1.998.000      -1.704.000                 3.710.000            1.999.000        -1.711.000
5. Spo rt, cultuur en recreatie                    4.556.000             488.000        -4.068.000                 4.554.000              495.000       -4.059.000                4.659.000              500.000       -4.159.000                4.702.000              505.000        -4.197.000
6. So ciaal do mein                              27.274.000            6.432.000       -20.842.000                27.287.000            6.238.000      -21.049.000                27.231.000           6.243.000     -20.988.000                26.869.000            6.248.000      -20.621.000
7. Vo lksgezo ndheid en milieu                     6.480.000           6.140.000          -340.000                 6.557.000            6.082.000         -475.000                6.536.000             6.107.000       -429.000                 6.558.000             6.115.000         -443.000
8. Vo lkshuisvesting, R.O                          2.522.000             997.000         -1.525.000                2.367.000             1.008.000      -1.359.000                 2.371.000            1.018.000      -1.353.000                2.375.000             1.028.000       -1.347.000
A lgemene dekkingsmiddelen                                     0     48.392.000         48.392.000                              0      50.194.000       50.194.000                             0      51.679.000      51.679.000                              0      49.239.000       49.239.000
Onvo o rzien                                           60.000                     0         -60.000                    70.000                      0       -70.000                    80.000                     0        -80.000                    90.000                     0         -90.000
Overhead                                          12.269.000             418.000         -11.851.000               12.766.000             337.000      -12.429.000                13.140.000             339.000      -12.801.000                13.665.000              341.000     -13.324.000
Heffing VP B                                                   0                  0                 0                           0                  0               0                           0                 0                0                           0                 0                  0
R es ulta a t                                  6 6 .2 19 .2 5 3    6 6 .3 8 1.0 00        161.7 4 7            6 7 .0 87 .0 00      6 8 .14 9 .0 00    1.0 62 .0 00           67 .4 73 .0 00       6 9 .8 35 .0 00   2 .3 62 .0 00           6 7 .4 3 1.0 0 0     6 7 .4 32 .0 00           1.0 0 0


Gemeente Elburg:                                                                                                                                                                                                                                                Pagina 106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026



2. Geraamde incidentele baten en lasten
O m s c hrijv ing                                                  B e gro t ing 2 0 2 3          B e gro t ing 2 0 2 4            B e gro t ing 2 0 2 5          B e gro t ing 2 0 2 6
                                                                  Uit ga v e n Ink o m s t e n   Uit ga v e n Ink o m s t e n   Uit ga v e n Ink o m s t e n   Uit ga v e n Ink o m s t e n
B e s t uur e n o nde rs t e uning
Gemeenteraadsverkiezingen
Waterschapsverkiezingen                                               16.000
A pplicatiebeheer                                                     48.000
Info rmatiebeveiliging privacy so ciaal do mein                       60.000                          60.000
verkeerskundige 1fte                                                  40.000                          40.000
verho ging energie & brandsto flasten                                500.000                         500.000
Opstellen visie o rganisatie                                          50.000
Trainees Talentenregio                                                35.000                         135.000                       100.000

V e ilighe id
camerato ezicht                                                        30.000
V e rk e e r, v e rv o e r e n wa t e rs t a a t
Verbeteren fietso versteekplaatsen o p pro vinciale wegen                                            400.000                      400.000
E c o no m ie
Ontsluiting Kruismaten                                                150.000
Visie verblijfsrecreatie                                               15.000
Realisatie ruiter/wandel/mo untainbikero ute                           50.000
Versterken inzet o p regio Zwo lle                                     56.000                         56.000
A ctieve participatie in samenwerkingsverbanden                        15.000
S po rt , c ult uur e n re c re a t ie
Zichtbaar en beleefbaar erfgo ed                                        5.000
A ctiviteitenpro gramma Hanze-DNA                                      40.000
S o c ia a l do m e in
P ilo t aanpak laaggeletterdheid                                       10.000
(A rbeids)participatie do elgro epen P articipatiewet                  53.000         53.000
Omgekeerde to ets aanvraag vo o rzieningen                             10.000                         10.000
P articipatie 55+ jaar (St. Wiel)                                      15.000                         15.000                         15.000
Laaggeletterdheid                                                      10.000                         10.000
Realisatie werkcafe                                                    80.000                         80.000
M aatschappelijke initiatieven                                                                       100.000                       100.000
V o lk s ge zo ndhe id e n m ilie u
GGD                                                                    18.000                          11.000                        8.000
M o nito ring geluid vliegveld Lelystad
Stiksto fdo ssier
V o lk s huis v e s t ing, ro e n s te de lijk e v e rnie uwing
Versnelling wo ningbo uw                                               125.000
Inhuur RO                                                               88.000         88.000
                                                                  1.5 19 .0 0 0     14 1.0 0 0   1.4 17 .0 0 0            0     6 2 3 .0 0 0             0              0               0

Gemeente Elburg:                                                                                                                                                                Pagina 107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


3. Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

O m s chrijv ing                                                       B egro t ing 2 0 2 3               B e gro t ing 2 0 2 4           B e gro t ing 2 0 2 5            B e gro t ing 2 0 2 6
                                                                     Uit ga v en    Ink o m s t e n     Uit ga v e n Ink o m st e n     Uit ga v e n Ink o m s te n      Uitga v en Ink o m s t en
B e st uur en o nde rs t e uning
Overhead                                                                   4.450              4.161          4.450            4.161           4.450            4.161           4.450             4.161
V e ilighe id
Openbare o rde en veiligheid                                               3.750            30.210           3.750          30.210            3.750          30.210            3.750           30.210
V e rk ee r, v e rvo e r e n wa t e rs t a a t
Verkeer en vervo er                                                     282.400            275.157         282.400         290.910         282.400          318.308         282.400           318.308
O nde rwijs
Onderwijshuisvesting                                                    942.897          1.404.942         942.897       1.404.942         942.897        1.404.942         942.897        1.404.942
Onderwijsbeleid en leerlingzaken                                                             2.075                           2.075                            2.075                            2.075
S po rt , c ult uur e n re c re a t ie
Spo rtacco mmo daties                                                                      28.377                           28.377                           28.377                           28.377
Openbaar gro en en (o penlucht) recreatie                                33.000            39.906           33.000          44.123          33.000           44.123          33.000           44.123
S o ciaa l do m e in
Samenkracht en burgerparticipatie                                                         147.609                         147.609                           147.609                          147.609
M aatwerkdienstverlening 18+                                                              522.199                         522.199                           522.199                          522.199
M aatwerkdienstverlening 18-                                                              375.350                         592.350                           463.350                          463.350
decembercirrculaire 2021: meerko sten wmo                                52.000                             52.000                          52.000                           52.000
voo rtgangsrappo rtage 2021: aanpassing raming sociaal do mein          187.000                            187.000                         187.000                          187.000
V o lk sge zo ndhe id e n m ilie u
Rio lering                                                                 11.500                            11.500                           11.500                           11.500
B egraafplaatsen en cremato ria                                           10.500            77.210          10.500         115.479           10.500          115.479          10.500          115.479
V o lk shuis v es t ing, R .O . e n s t e de lijk e v e rnieuwing
Ruimtelijke o rdening                                                      71.250              1.464         71.250            1.464         71.250             1.464         71.250              1.464
                                                                    1.5 9 8.74 7     2 .9 0 8 .6 60    1.59 8 .7 47   3 .18 3 .8 9 9   1.5 98 .7 4 7   3 .0 82 .2 9 7   1.5 98 .7 4 7   3 .0 8 2 .2 9 7




Gemeente Elburg:                                                                                                                                                              Pagina 108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


4. Meerjarenperspectief
                                                                        2023                            2024                         2025                       2026
0. B estuur en o ndersteuning                                       1.819.253                       1.796.000                    1.733.000                 1.790.000
1. Veiligheid                                                     2.282.000                        2.274.000                     2.217.000                 2.241.000
2. Verkeer, vervo er en waterstaat                                 3.184.000                        3.613.000                    3.615.000                 3.231.000
3. Eco no mie                                                        549.000                          314.000                      263.000                   268.000
4. Onderwijs                                                        2.171.000                       2.180.000                    2.192.000                 2.199.000
5. Spo rt, cultuur en recreatie                                    4.218.000                       4.209.000                    4.309.000                 4.347.000
6. So ciaal do mein                                              21.783.000                       21.786.000                   21.720.000                21.350.000
7. Vo lksgezo ndheid en milieu                                        531.000                         581.000                      535.000                   549.000
8. Vo lkshuisvesting, R.O                                          1.455.000                        1.289.000                    1.283.000                 1.277.000
S aldo ba t e n e n la s t e n                              3 7 .9 9 2 .2 5 3                3 8.0 4 2 .0 0 0             3 7 .8 6 7 .0 00          3 7 .2 5 2 .0 0 0
A lgemene dekkingsmiddelen                                     -48.392.000                       -50.194.000                 -51.679.000               -49.239.000
Onvo o rzien                                                           60.000                          70.000                       80.000                     90.000
Overhead                                                         12.098.000                       12.588.000                   12.960.000                13.483.000
Heffing VP B                                                                 0                                0                           0                           0
S aldo ba t e n e n la s t e n                                1.7 5 8 .2 5 3                      5 0 6 .0 0 0               - 7 7 2.0 0 0            1.5 8 6 .0 0 0
R e s e rv e s                                                    -1.920.000                       -1.568.000                   -1.590.000                -1.587.000
R e s ult a a t                                                  - 16 1.7 4 7                 - 1.0 6 2 .0 0 0            - 2 .3 6 2 .0 00                   - 1.0 0 0


5. Geprognosticeerde balans
ACTIVA                                                                  2021               2022                 2023                      2024                2025                2026

Immateriële activa                                                 1.314.905           1.419.000            1.364.000                 1.309.000           1.254.000           1.199.000

M ateriële activa                                                56.204.242         68.738.000            71.389.000               65.786.000          63.484.000           59.515.000

Financiële activa                                                  7.617.297          7.974.000             7.817.000                7.655.000           7.520.000           7.389.000

T o ta le v a s t e a c t iv a                                6 5 .13 6 .4 4 4    7 8 .13 1.0 0 0     8 0 .5 7 0 .0 0 0         7 4 .7 5 0 .0 0 0   7 2 .2 5 8 .0 0 0   6 8 .10 3 .0 0 0

Vo o rraden                                                        4.071.003           4.071.000            4.071.000                 4.071.000           4.071.000           4.071.000

Uitzettingen lo o ptijd ko rter dan één jaar                       7.941.015           4.158.000            4.158.000                 4.158.000           4.158.000           4.158.000

Liquide middelen                                                     416.396             416.000              416.000                   416.000             416.000             416.000

Overlo pende activa                                                5.061.398           5.061.000            5.061.000                 5.061.000           5.061.000           5.061.000

T o ta a l v lo t t e nde a c t iv a                          17 .4 8 9 .8 12    13 .7 0 6 .0 0 0      13 .7 0 6 .0 0 0         13 .7 0 6 .0 0 0    13 .7 0 6 .0 0 0    13 .7 0 6 .0 0 0



T o ta a l A c t iv a                                        8 2 .6 2 6 .2 5 6   9 1.8 3 7 .0 0 0     9 4 .2 7 6 .0 0 0         8 8 .4 5 6 .0 0 0   8 5 .9 6 4 .0 0 0   8 1.8 0 9 .0 0 0



PASSIVA                                                                 2021               2022                 2023                      2024                2025                2026

Eigen vermo gen                                                  48.222.308           46.141.000          44.221.000               42.653.000           41.063.000         39.476.000

Vo o rzieningen                                                   8.503.060           8.447.000             8.119.000                 7.721.000          7.325.000           6.932.000

Vaste schulden lo o ptijd van één jaar o f langer                 12.666.418        22.390.000            27.077.000               23.223.000           22.717.000         20.542.000

T o ta a l v a s t e pa s s iv a                              6 9 .3 9 1.7 8 7   7 6 .9 7 8 .0 0 0     7 9 .4 17 .0 0 0         7 3 .5 9 7 .0 0 0    7 1.10 5 .0 0 0    6 6 .9 5 0 .0 0 0

Netto vlo ttende schulden lo o ptijd ko rter dan één jaar         7.484.672            9.109.000            9.109.000                 9.109.000           9.109.000           9.109.000

Overlo pende passiva                                              5.749.798           5.750.000            5.750.000                 5.750.000           5.750.000           5.750.000

T o ta a l v lo t t e nde pa s s iv a                         13 .2 3 4 .4 7 0   14 .8 5 9 .0 0 0      14 .8 5 9 .0 0 0         14 .8 5 9 .0 0 0    14 .8 5 9 .0 0 0    14 .8 5 9 .0 0 0



T o ta a l P a s s iv a                                      8 2 .6 2 6 .2 5 7   9 1.8 3 7 .0 0 0     9 4 .2 7 6 .0 0 0         8 8 .4 5 6 .0 0 0   8 5 .9 6 4 .0 0 0   8 1.8 0 9 .0 0 0




Gemeente Elburg:                                                                                                                                             Pagina 109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026




6.          EMU saldo


                                                                                               2022            2023         2024      2025        2026
                                                                  kapitaal-
                                        Financiële vaste activa                            -356.703         157.000      162.000    135.000    131.000
                                                                  verstrekkingen
                                                                  Uitzettingen                     -                           -          -           -
                              Activa                              Uitzettingen                     -              0            -          -           -
                                                                  Liquide middelen                 -              -            -          -           -
                                        Vlottende activa
Mutaties in het jaar                                              Overlopende
                                                                                                   -               -           -          -           -
                                                                  passiva
                                        Vaste passiva             Vaste schuld           -10.723.582   -4.687.000,00    3854000     506000     2175000
                                                                  Vlottende schuld                                 0
                              Passiva
                                        Vlottende passiva         Overlopende
                                                                                                   -               -           -          -           -
                                                                  passiva
EMU-saldo                                                                                -11.080.285     -4.530.000    4.016.000    641.000   2.306.000
EMU-saldo referentiewaarde                                                                -2.156.000     -2.325.000    -2.325.000 -2.325.000 -2.325.000
                                                                              Verschil    -8.924.285     -2.205.000    6.341.000 2.966.000    4.631.000




Gemeente Elburg:                                                                                                                   Pagina 110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


7. Meerjareninvesteringsplanning
Jaar        O m s c hrijv ing inv e s t e ring                                                    A a nt.            2023                                           2024                                        2 0 25                                   2026
num m e r   1,0 0 %                                                                               ja re n         k re die t      la s t e n   de k k ing         k re diet    la s t e n   de k k ing       k re die t     la s te n   de k k ing     k re die t   la s t e n   de k k ing
            T a a k 0 .4 O v e rhe a d
2015        A anschaf huisvesting vervo ermiddelen                         540700   540799 VV        -            220.000            2.200          2.200
2022        Vervanging vrachtwagen                                         540700   540799 VV       20                                                             160.000        9.600         9.600
2022        Reno vatie/verduurzaming gemeentekanto or                      575000        - -        25           1.000.000         50.000
            T a a k 2 .1 V e rk e e r e n v e rv o e r
2021        Vervanging armaturen (beleidsplan o penbare ruimte)            636300   636399   OR     20             351.213        21.073          21.073           402.342       24.140        24.140        397.500         23.850       23.850
2021        Vervanging lichtmasten (beleidsplan o penbare ruimte)          636300   636399   OR     40            430.727         15.075          15.075            84.601        2.961         2.961          96.195         3.367        3.367         80.288        2.810         2.810
2021        Vervangingen wegen (beleidsplan o penbare ruimte)              634500   634599   OR     60          1.307.866         34.877          34.877                                                      114.390         3.051        3.051
2018        B ijdrage ro to nde Ko p van de haven                          634500   634599   OR      1            300.000        300.000         300.000
2019        A anleg fietsro utes                                           632000        -    -     25          2.000.000        100.000
2015        Vervanging 2 sneeuwschuivers                                   634500   634599   VV     15              16.000         1.227            1.227
2019        M aterieel gladheidsbestrijding                                634500   634599   VV     15            195.000         14.950           14.950
2022        Vervanging veegmachine                                         634501   634599   VV     10                                                                                                         75.000         8.250         8.250
2023        M elding verkeersveiligheid                                    634500   634599          60             120.000           3.200
            T a a k 3 .3 B e drijf s lo k e t en be drijfs re ge linge n
2016        Stro o mkasten weekmarkten                                     611000        -    -     15              25.000            1.917
            T a a k 4 .2 O nderwijshuis v e s t ing
2021        Reno vatie Nubo rgh LF                                         650200   650299 OHV      40          8.245.000        288.575         288.575
            T a a k 5 .2 S po rt a c c o m m o da t ie s
2022        Vervanging 2 kunstgrasvelden ESC                               652020        -    -     12                                                                                                       900.000         84.000
            T a a k 5 .5 C ulture e l e rf go e d
2018        Herstel klo kkensto el en uitbreiding carillio n               623004        -    -     25            320.000            8.000
            Fo ndsenwerving                                                623004        -    -                   -160.000
            T a a k 5 .7 O pe nba a r gro e n e n re c re at ie
2021        Inrichting o penbare ruimte Ko pse Waard                       641500   641599 A RB     25             341.000          17.050         17.050
2018        Vervanging tracto r                                            641500   641599 VV       15              90.000           6.900          6.900
2022        Vervanging kleine tracto r                                     641500   641599 VV       15              55.000           4.217          4.217
            T a a k 7 .2 R io le ring
2021        B eleidsplan Water en Rio lering:
            Vrijvervalrio len                                              635500   672820 VR       60          2.287.060          60.989         60.989           512.500       13.667        13.667         512.500        13.667        13.667      350.000         9.333         9.333
            M echanische gemalen                                           635500   672820 VR       15            157.000          12.037         12.037            30.000        2.300         2.300          30.000         2.300         2.300       30.000         2.300         2.300
            M echanische drukrio lering/persleiding                        635500   672820 VR       45            133.000           4.286          4.286            15.000          483           483          15.000           483           483       15.000           483           483
            T a a k 7 .5 B e gra a f pla a t s e n e n cre m a to ria
2018        Vervanging Graflift 3 stuks                                    643500   643599   VV     10               15.000          1.650           1.650
2022        Vervanging hydraulische kraan (+to ebeho ren)                  643500   643599   VV     10                                                              75.000        8.250         8.250
2021        Uitbreiding parkeerplaats begraafplaats B o venweg             643500   643599   BR     25              50.000           2.500           2.125
2022        Uitbreiding begraafplaats Oo stelijke Ro ndweg                 643500   643599   BR     30                                                             815.000       35.317        30.019

            T o ta a l                                                                                      17 .4 9 8 .8 6 6   9 5 0 .7 2 3    7 8 7 .2 3 1   2 .0 94 .4 4 3   9 6 .7 18     9 1.4 2 0   2 .14 0 .5 85    13 8 .9 68    5 4 .9 6 8   4 7 5 .2 8 8   14 .9 2 7     14 .9 2 7




Gemeente Elburg:                                                                                                                                                                                                                                     Pagina 111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026


8. Reserves en voorzieningen
Kpl      O m s c hrijv ing                                               S t a nd         B ij       Af           S t a nd         B ij      Af           S t and           B ij      Af           S t a nd         B ij       Af         S t and
                                                                     3 1- 12 - 2 0 2 2   2023      2 02 3     3 1- 12 -2 0 2 3    20 24     2024      3 1- 12 - 2 02 4     2025      2025      3 1- 12 - 2 0 2 5   2026      2 0 26     31-12- 20 2 5
         A lge m e ne re s erv e s
841101   A R A lgemeen                                                          9.453                   15               9.438                   15              9.423                    15              9.408                   15             9.393
841103   A R B o uwgro ndexplo itatie                                           3.794                  105               3.689                   17              3.672                    17              3.655                   17             3.638
841106   A R A lgemene bestemmingsreserve                                       3.527                  127               3.400                  127              3.273                   127               3.146                 127              3.019
         resultaat na bestemming                                                3.878                                    3.878                                   3.878                                    3.878                                  3.878
         Subtotaal                                                          2 0 .6 52                247             2 0 .4 0 5               15 9           2 0 .2 4 6                15 9           2 0 .0 8 7                15 9          19 .9 2 8
         O v e rige be s t e m m ings re s e rv e s
841305   OB R So ciaal do mein                                                   3.300      245      1.186               2.359       249       986               1.622       254        986                 890       257        986                161
841309   OB R Onderwijshuisvesting                                               8.938      943      1.431               8.450       943      1.431              7.962       943       1.431              7.474       943       1.431            6.986
841311   OB R M FC 't Harde                                                      2.433                 150               2.283                  150              2.133                   150              1.983                   150            1.833
841312   OB R Vervanging vervo ermiddelen                                          818       99         59                 858        99         68                889         99         76                912        99          76              935
841314   OB R B egraafrechten                                                      780                  191                589                  106                483                   106                377                   106              271
841355   OB R Reinigingsheffingen
841364   OB R Openbare ruimte                                                   3.213       247       260               3.200        247       276                3.171      247        295                3.123      247        295             3.075
841368   OB R P erso neelsvo o rzieningen                                         108                                      108                                      108                                      108                                    108
841370   OB R Leefbaarheid                                                      1.912        70                          1.982        70                         2.052         70                          2.122       70                         2.192
841371   OB R P recario heffing                                                3.987                                    3.987                                    3.987                                    3.987                                  3.987
         S ubt o t a a l                                                    2 5.4 8 9    1.6 0 4   3 .27 7           2 3 .8 16    1.6 0 8   3 .0 17          2 2 .4 07     1.6 13    3 .04 4          2 0 .9 7 6   1.6 16    3 .0 4 4         19 .5 4 8
         N o g t e be st em m e n re sult a a t
         T o t a a l re s erve s                                             4 6 .14 1   1.6 0 4   3 .52 4           4 4 .2 2 1   1.6 0 8   3 .17 6          4 2 .6 53     1.6 13    3 .20 3           41.0 6 3    1.6 16    3 .2 0 3        3 9 .4 7 6




         V o o rzie ninge n v o o r v erpl, v e rl e n ris ico ' s
851101   VVV P ensio en voo rm.wetho uders                                       3.628       174        76               3.726        178        78              3.827        183         80              3.930        187         81            4.036
851106   VVV Wachtgeld wetho uders
851107   VVV Wachtgeld perso neel
         Subtotaal                                                            3 .6 28      17 4       76               3 .7 2 6     17 8       78              3 .8 27       183        80              3 .9 3 0     18 7       81             4 .0 3 6
851201   DB M Onderho ud gebo uwen                                                842        45          2                 885        45       118                  812        45        118                739        45        118               666
851202   DB M Onderho ud mo numenten                                               103         5         2                  106         5       17                   94         5         17                  82         5        17                 70
851203   DB M Onderho ud do rpshuizen                                             666        40       149                  557        40        78                  519        40        78                  481       40        78                443
851204   DB M Onderho ud zwembad                                                   170       65          5                 230        65        72                 223         65        72                  216       65        72                209
851205   DB M Onderho ud haven                                                      16       40          2                   54       40        95                    -1       40        95                  -56       40        95                 -111
         Subtotaal                                                            1.7 97       19 5      16 0              1.8 3 2      19 5      380              1.6 4 7       195       380              1.4 6 2      19 5      380             1.2 7 7
         D o o r de rde n be k l m idde le n m e t s pe c a a nw
851301   DB M A fvalsto ffenheffing                                                -15                 301                -316                  154               -470                   154               -624                  154              -778
851302   DB M Rio o lheffing                                                   2.973                   160               2.813                  160              2.653                   160              2.493                  160             2.333
851304   DB M P arkeerfo nds                                                       64                                       64                                       64                                       64                                    64
         S ubt o t a a l                                                      3.0 2 2                4 61              2 .5 6 1               3 14             2 .2 47                 3 14              1.9 3 3                3 14            1.6 19

         T o t a a l v o o rzie ninge n                                       8.4 4 7      369       69 7               8 .119      373       772              7 .7 21      378        77 4             7 .3 2 5     382       775             6 .9 3 2

         T o t a a l re s erve s e n v o o rzie ninge n                     5 4.5 8 8    1.9 7 3   4 .2 21           5 2 .3 4 0   1.98 1    3.9 4 8          5 0 .3 74     1.9 9 1   3 .97 7          4 8 .3 8 8   1.9 9 8   3 .9 7 8        4 6 .4 0 8




Gemeente Elburg:                                                                                                                                                                                                              Pagina 112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>9. Begroting per taakveld
Per taakveld                               Lasten         Baten        2023           2024         2025           2026

0.1 Bestuur                                 1.442.000             0     1.442.000     1.446.000     1.450.000     1.450.000

0.2 Burgerzaken                               556.000       323.000       233.000       206.000       203.000       204.000

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden        180.000       161.000        19.000        17.000        13.000        13.000

0.4 Overhead                                8.858.000       171.000     8.687.000     8.451.000     8.257.000     8.123.000

0.5 Treasury                                 -157.000       406.000      -563.000      -569.000      -575.000      -575.000

0.61 OZB woningen                             171.000     2.906.000    -2.735.000    -2.779.000    -2.823.000    -2.868.000

0.62 OZB niet-woningen                         53.000     1.528.000    -1.475.000    -1.497.000    -1.520.000    -1.544.000

0.63 Parkeerbelasting                                                          0             0             0             0

0.64 Belastingen overig                       169.000        96.000        73.000        71.000        70.000        68.000

0.7 AU en overige uitk. gemeentefonds           5.000    43.156.000   -43.151.000   -44.868.000   -46.278.000   -43.736.000

0.8 Overige baten en lasten                 3.055.000                   3.055.000     3.782.000     4.297.000     4.989.000

0.9 Vennootschapsbelasting                                                     0             0             0             0

0.10 Mutatie reserves                       1.604.000     3.524.000    -1.920.000    -1.568.000    -1.590.000    -1.587.000

0.11 Resultaat                                                                 0             0             0             0

Saldo van baten en lasten                  15.936.000    52.271.000   -36.335.000   -37.308.000   -38.496.000   -35.463.000



Per taakveld                               Lasten         Baten        2023           2024         2025           2026

1.1 Crisisbeheersing en brandweer           1.553.000        15.000     1.538.000     1.557.000     1.497.000     1.515.000

1.2 Openbare orde en veiligheid               758.000        14.000       744.000       717.000       720.000       726.000

Saldo van baten en lasten                   2.311.000       29.000     2.282.000     2.274.000     2.217.000     2.241.000



Per taakveld                               Lasten         Baten        2023           2024         2025           2026

2.1 Verkeer en vervoer                      3.306.000       141.000     3.165.000     3.599.000     3.606.000     3.228.000

2.2 Parkeren                                   24.000        53.000       -29.000       -30.000       -31.000       -31.000

2.3 Recreatieve havens                        334.000       286.000        48.000        44.000        40.000        34.000

2.4 Economische havens                                                         0             0             0             0

2.5 Openbaar vervoer                                                           0             0             0             0

Saldo van baten en lasten                   3.664.000      480.000     3.184.000     3.613.000     3.615.000     3.231.000



Per taakveld                               Lasten         Baten        2023           2024         2025           2026

3.1 Economische ontwikkeling                  312.000                     312.000       315.000       262.000       262.000

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur            295.000       127.000       168.000        18.000        18.000        18.000

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen       81.000        28.000        53.000        53.000        53.000        53.000

3.4 Economische promotie                      369.000       353.000        16.000       -72.000       -70.000       -65.000

Saldo van baten en lasten                   1.057.000      508.000       549.000       314.000       263.000       268.000



Per taakveld                               Lasten         Baten        2023           2024         2025           2026

4.1 Openbaar basisonderwijs                    87.000                      87.000        89.000        90.000        90.000

4.2 Onderwijshuisvesting                    1.654.000         9.000     1.645.000     1.647.000     1.650.000     1.658.000

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken          993.000       554.000       439.000       444.000       452.000       451.000

Saldo van baten en lasten                   2.734.000      563.000     2.171.000     2.180.000     2.192.000     2.199.000



Per taakveld                               Lasten         Baten        2023           2024         2025           2026

5.1 Sportbeleid en activering                 176.000       108.000        68.000        67.000        67.000        62.000

5.2 Sportaccommodaties                        676.000       111.000       565.000       566.000       646.000       646.000

5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie
                                               340.000       37.000       303.000       307.000       311.000       311.000

5.4 Musea                                     733.000                     733.000       692.000       701.000       701.000

5.5 Cultureel erfgoed                         330.000        56.000       274.000       270.000       272.000       272.000

5.6 Media                                     429.000                     429.000       435.000       441.000       441.000

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie1.872.000         26.000     1.846.000     1.872.000     1.871.000     1.914.000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>Saldo van baten en lasten                 4.556.000       338.000     4.218.000    4.209.000    4.309.000     4.347.000



Per taakveld                              Lasten         Baten       2023          2024        2025           2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie      1.646.000       309.000    1.337.000    1.320.000    1.333.000     1.333.000

6.2 Wijkteams                                498.000                    498.000      504.000      510.000       510.000

6.3 Inkomensregelingen                     6.247.000     4.645.000    1.602.000    1.604.000    1.597.000     1.597.000

6.4 Begeleide participatie                 3.278.000       143.000    3.135.000    3.193.000    3.099.000     2.984.000

6.5 Arbeidsparticipatie                      699.000                    699.000      699.000      609.000       609.000

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)              659.000        51.000      608.000      612.000      616.000       616.000

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+           4.306.000                  4.306.000    4.368.000    4.432.000     4.432.000

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-           8.196.000        98.000    8.098.000    7.987.000    8.002.000     7.747.000

6.81 Geëscaleerde zorg 18+                   622.000                    622.000      630.000      639.000       639.000

6.82 Geëscaleerde zorg 18-                   878.000                    878.000      869.000      883.000       883.000

Saldo van baten en lasten                27.029.000      5.246.000   21.783.000   21.786.000   21.720.000    21.350.000



Per taakveld                              Lasten         Baten       2023          2024        2025           2026

7.1 Volksgezondheid                        1.390.000         2.000    1.388.000    1.393.000    1.402.000     1.424.000

7.2 Riolering                              1.546.000     2.537.000     -991.000     -991.000    -1.041.000    -1.041.000

7.3 Afval                                  2.148.000     2.751.000     -603.000     -603.000     -603.000      -603.000

7.4 Milieubeheer                             887.000         5.000      882.000      891.000      901.000       901.000

7.5 Begraafplaatsen en crematoria            509.000       654.000     -145.000     -109.000     -124.000      -132.000

Saldo van baten en lasten                 6.480.000      5.949.000     531.000      581.000      535.000       549.000



Per taakveld                              Lasten         Baten       2023          2024        2025           2026

8.1 Ruimtelijke ordening                     621.000             0      621.000      622.000      623.000       624.000

8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 404.000     404.000            0            0            0             0

8.3 Wonen en bouwen                        1.427.000       593.000      834.000      667.000      660.000       653.000

Saldo van baten en lasten                 2.452.000       997.000     1.455.000    1.289.000    1.283.000     1.277.000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>                 Zuiderzeestraatweg Oost 19 - Postbus 70, 8080 AB Elburg
Telefoon 0525 688 688 Fax 0525 688 699 E-mail: gemeente@elburg.nl Internet: www.elburg.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>