<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Voorstel aan college en raad
Nummer:               B15.000861
Datum:                3 maart 2015
Opsteller:            G.J. van Lohuizen
Portefeuillehouder:   Wethouder De Jong
Onderwerp:            Themarekening 2014
Het college van B&W besluit:
     1. De raad voor te stellen over te gaan tot vaststelling van de jaarrekening en resultaatbestemming
         en:
        a. De lasten en de baten van de jaarrekening 2014 als volgt vast te stellen:
             Baten                                                   € 128.694.000
             Lasten                                                  € 121.550.000
             Het (voordelige) saldo voor resultaatbestemming         € 7.144.000
             Het saldo van de dotaties en onttrekkingen              € - 2.834.000
             Het (voordelige) saldo na resultaatbestemming           € 4.310.000
        b.   De activa en passiva van de balans per 31 december 2014 als volgt vast te stellen:
             Activa                                                  € 160.623.077
             Passiva, waaronder het voordelig rekeningsaldo 2014 € 160.623.077
        c.   Het positieve resultaat binnen de algemene dienst ad € 414.000 ten gunste te brengen van de
             algemene reserve Algemene Dienst. Het voordelig resultaat binnen de grondexploitaties ad
             € 3.896.000 toe te voegen aan de algemene reserve Grondbedrijf.
        d.   De verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen vast te stellen conform 5.1 Provinciale
             Subsidiebijlage en 5.2 Bijlage Single Information Single Audit.
        e.   Akkoord te gaan met de afsluiting van de in de paragraaf investeringsrekening genoemde
             kredieten, waarmee deze investeringen als afgerond worden beschouwd.
     2.  De raad voor te stellen akkoord te gaan met budgetoverheveling en wijziging begroting 2015:
        a. Overheveling van werkzaamheden met bijbehorende budgetten en bijdragen tot een bedrag
             van € 1.626.000 zoals in paragraaf 4.3 Toelichting baten en lasten is opgenomen.
        b.   De algemene reserve Algemene Dienst in te zetten als dekking voor deze activiteiten.
        c.   De begroting 2015 overeenkomstig te wijzigen.
Inleiding
De Themarekening 2014 maakt onderdeel uit van de jaarlijkse beleids- en begrotingscyclus. Deze cyclus
start met het opstellen van de Themabegroting, die is gebaseerd op de kaderstelling door de raad bij de
Kadernota. Tussentijds is er een managementrapportage voor het college van B&W en een
bestuursrapportage voor de raad. De cyclus eindigt met de Themarekening
Kader
Gemeentewet, Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten en de Financiële
Beheersverordening 2015.
                                                      -2-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Beoogd effect
     1. De Themarekening vaststellen en binnen twee weken ná vaststelling aanbieden bij de provincie.
     2. De begroting 2015 overeenkomstig te wijzigen.
Argumenten
     1. Op grond van artikel 197 Gemeentewet dient het college na afloop van het begrotingsjaar aan de
         raad verantwoording af te leggen over het gevoerde bestuur. Het college biedt aan uw raad de
         jaarstukken, bestaande uit de jaarrekening en het jaarverslag, aan.
         Op grond van artikel 198 Gemeentewet dient de gemeenteraad de jaarrekening 2014 vast te
         stellen. Het college stuurt binnen twee weken ná vaststelling, doch uiterlijk vóór 15 juli, de
         jaarrekening naar gedeputeerde staten (artikel 200 Gemeentewet).
     2. De raad is het bevoegde bestuursorgaan wat kan beschikken over de reserves. Tevens heeft de
         raad het budgetrecht en daarmee de bevoegdheid de begroting te wijzigen.
Financiën
Het jaar 2014 wordt afgesloten met een voordelig resultaat van € 4.310.000. Dit saldo wordt met name
veroorzaakt door een voordeel binnen de grondexploitaties van € 3.896.000. Daarnaast is het saldo van de
Algemene Dienst € 412.000 positief.
Het resultaat wordt in hoofdlijnen verklaard door:
      Uitvoering van werkzaamheden loopt door naar 2015, waardoor het budget 2014 niet of deels
         besteed is. Hiervoor wordt budgetoverheveling aangevraagd voor een totaalbedrag van
         € 1.626.000;
      Een incidenteel voordeel op de Algemene Uitkering van € 718.000. Het restant bedrag op de
         stelpost kortingen Gemeentefonds is niet aangewend. Daarnaast is een voordeel door wijziging
         van de verdeelmaatstaven;
      Een nadeel van € 953.000 op de bijdrage SDV. Een toename van het aantal bijstandsgerechtigden
         heeft geleid tot een hogere lasten voor zowel de bijstandsuitkeringen als de gemeentelijke bijdrage
         in de overheadkosten van de SDV. In de meerjarenbegroting 2015-2018 is met deze ontwikkeling
         rekening gehouden;
      Positief rekeningresultaat Grondexploitatie ad € 3.896.000;
      Lagere bijdrage aan de VNOG van € 469.000;
      Hogere uitgaven van € 374.000 voor energie, onderhoud en achterblijvende inkomsten de Sypel;
      Dotatie in voorzieningen van € 512.000 in verband met uitkeringsverplichtingen aan ex-
         wethouders;
      Hogere dividend uitkering van BNG en Aliander ad € 320.000;
      Minder legesopbrengsten met name door minder huwelijksvoltrekkingen en
         omgevingsvergunningen, nadeel van € 304.000.
      Diverse kleinere verschillen met een totaal van ruim € 576.000 welke worden toegelicht bij de
         diverse thema’s
Communicatie
Voor de raadsleden wordt op 21 april een informatieavond georganiseerd. Na de verzending van de
Themarekening zal in het wekelijkse persmoment de perspresentatie plaatsvinden.
Bijlagen
Themarekening 2014
Paragraaf Harderwijker stedelijke ontwikkeling
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>