<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Kadernota

2015

=
U
5
T
ap

n

Mee

Oi

m t

</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>KADERNOTA 2015
DERNOTA 2015
o Kadernota 2015
  Pag.  1             Inleiding
  Pag.  1             Nieuwe indeling programmabegro ng
  Pag.  1             Financiën
                      - Financiële ontwikkelingen
                      - Reserveposi e
                      - Strategie verdergaande bezuinigingen
                      - Begro ngsrichtlijnen 2015 e.v.
  Pag. 19             Advies
VOORJAARSNOTA 2014 - bijstellingsmaatregelen
o Voorjaarsnota 2014
  Pag.  9             Relevante muta es in de exploita e
  Pag. 17             Bijstellingen ramingen 2014
  Pag. 17             Stand van zaken investeringen
  Pag. 18             Muta es inzetbare reserves en voorzieningen
  Pag. 19             Advies
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                                                     Kadernota 2015
KADERNOTA 2015
Inleiding
De kadernota is een eerste stap in de voorbereiding van de begro ng 2015. Gelet op het nieuw op te
stellen collegeprogramma is de opzet aangepast en “beperkt” deze zich tot de begro ngsrichtlijnen
en het financiële kader voor 2015, gebaseerd op onder andere de gegevens uit de decembercircu-
laire 2013. In deze kadernota treft u tevens de gevolgen aan van de meicirculaire 2014.
Zoals gebruikelijk doen we naast deze kadernota ook verslag van de stand van zaken over 2014.
Daarbij worden relevante ontwikkelingen kort belicht in rela e tot de gemeentelijke inkomsten en
uitgaven. In de voorjaarsnota opgenomen bijstellingsmaatregelen voor het lopende begro ngsjaar
zijn verwerkt in het financiële eindresultaat van de kadernota.
Nieuwe indeling programmabegro ng
In lijn met ons coali eakkoord én de ambi e van de organisa e, wordt de indeling van de program-
mabegro ng vernieuwd. Een indeling die beter aansluit bij onze zienswijze op de kerntaken van de     1
gemeentelijke overheid én de wijze waarop onze organisa e is ingedeeld.
Voortaan werken we met drie programma’s:
- Ha em, sociaal sterk;
- Ha em, een mooie stad om in te wonen, werken en recreëren
- Ha em, besturen en organiseren
Deze nieuwe indeling zien wij bovendien als impuls om de programma’s overzichtelijker te maken,
compacter, transparant, realis sch en ook voor de burger goed leesbaar.
Het coali eakkoord is getransformeerd naar het collegeprogramma. Het proces van de totstandko-
ming van het collegeprogramma loopt parallel aan de begro ngsvoorbereiding 2015.
Financiën
In het coali eakkoord 2014-2018, nader uitgewerkt in het collegeprogramma, is het uitgangspunt
voor de komende jaren opgenomen; ‘een blijvend en structureel evenwicht tussen inkomsten en uit-
gaven’ en ‘solide gemeente nanciën waarbij de portemonnee van de inwoners zoveel mogelijk wordt
ontzien’.
In de kadernota 2014 is het perspec ef geschetst van minder rijksinkomsten en hogere uitgaven.
Daarentegen bleven de ambi es staan. Ondanks de rela eve onzekerheden is de begro ng 2014
zonder verdergaande bezuinigingen opgesteld met een voor 2014 posi ef resultaat. De prognose
voor het meerjarenbeeld bleef daarentegen zorgelijk.
Het financiële meerjarenbeeld werd als volgt geprognos ceerd:
                                                2014          2015         2016          2017
Primaire begro ng 2014                         189.600     - 289.600    - 402.900     - 738.600
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Kadernota 2015
                 Voor een actualisa e van het financiële meerjarenperspec ef besteden we aandacht aan een aantal
                 bouwstenen. Achtereenvolgens staan we s l bij:
                 1.   Financiële ontwikkelingen
                 2.   Reserveposi e.
                 3.   Strategie verdergaande bezuinigingen
                 4.   Begro ngsrichtlijnen 2015 e.v.
                 1. Financiële ontwikkelingen
                      Algemene uitkering
                      De financiële vertaling van de algemene uitkering is nog gebaseerd op de gegevens uit de de-
                      cembercirculaire 2013. Dit betekent wel dat het vorig jaar afgesloten ‘Herfstakkoord’ van het ka-
                      binet Ru e II is verwerkt waarin het bezuinigingsmaatregelenpakket van € 6 miljard is doorge-
                      voerd.
                      Inmiddels is de meicirculaire 2014 gepubliceerd. De meicirculaire wordt aangemerkt als één van
                      de belangrijkste van de afgelopen decennia. Naast de consequen es van de herverdeling van het
                      gemeentefonds is ook duidelijkheid gegeven over de financiële impact van het te vormen deel-
                      fonds ‘sociaal domein’, naast de algemene uitkering.
                      De meicirculaire kent tevens een aantal belangrijke beleidsma ge muta es en taakstellingen. De
                      belangrijkste worden onderstaand weergegeven. In de verdere begro ngsvoorbereiding 2015
2                     zullen we de financiële consequen es specifiek in kaart brengen. Naast de in de algemene uitke-
                      ring weergegeven gemeentelijke inkomsten zullen ook beleidsinhoudelijke keuzes gemaakt moe-
                      ten worden te vertalen in gemeentelijke uitgaven. Ons uitgangspunt is en blijft een reëel en
                      structureel evenwicht op de begro ng.
                      Herverdeling gemeentefonds
                      Met ingang van het begro ngsjaar 2014 hebben we in onze begro ng rekening gehouden met
                      het zogenaamde ‘groot onderhoud aan het kostengeoriënteerd verdeelstelsel’ van het gemeen-
                      tefonds. Bij de aankondiging van deze ‘herverdeling’ in 2010 is aangekondigd dat de omvang van
                      de algemene uitkering niet ter discussie staat: het gaat louter om de verdeelsystema ek.
                      Bij de herijking van het gemeentefonds zijn er voor- en nadeelgemeenten. De gemeente Ha em
                      heeft in haar begro ng vanaf 2015 rekening gehouden met het ‘worst-case’ scenario en als na-
                      deelgemeente een raming opgenomen van € 15,-- per inwoner. Voor de jaren 2015 t/m 2018 is
                      hiervoor een stelpost opgenomen van € 175.000,-- oplopend naar € 700.000,--.
                      In de meicirculaire zijn de uitkomsten gedeeld met de gemeenten. Voor Ha em heeft de verde-
                      ling guns g uitgepakt met een bedrag van € 10,-- per inwoner voordeel.
                      Omdat een aantal gemeenten door de herverdeling meer dan € 15,-- per inwoner inlevert wordt
                      een overgangsregeling getroffen.
                      De overgangsregeling wordt in twee jaar geëffectueerd en geldt voor alle gemeenten. De inkom-
                      sten voor Ha em over de komende 2 jaar s jgen als volgt:
                                                                                 2015         2016           2017
                      Herverdeeleffect gemeentefonds                            57.000      114.000        114.000
                      Deelfonds sociaal domein
                      In het deelfonds komen de drie integra e-uitkeringen voor de taakvelden WMO, Jeugdzorg en
                      Par cipa ewet. Binnen het deelfonds zijn de geldstromen ontschot. De gelden van het deelfonds
                      mogen niet worden besteed aan de spreekwoordelijke lantaarnpalen. Bij onderbesteding is re-
                      servering mogelijk. Verantwoording van de besteding van de gelden geschiedt horizontaal, ofwel
                      aan de raad. De ver cale verantwoording aan de rijksoverheid geschiedt indirect via de zoge-
                      naamde Iv3-staten.
                      Van de WMO en Jeugdzorg zijn nu de defini eve cijfers bekend. Wel wordt nog gewerkt met een
                      verdeelmodel op basis van historische kosten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                                                   Kadernota 2015
Een objec ef model wordt van toepassing met ingang van 2016.
Helaas is de verdeling van de integra e-uitkering Par cipa ewet nog niet bekend. Dit wordt
voorzien in de maand juni 2014.
De in het deelfonds opgenomen bedragen voor de decentralisa es zijn:
                                                         2015           2016          2017
Awbz naar WMO                                          1.520.700     1.592.300     1.592.300
Jeugdzorg                                              2.570.600     2.534.000     2.448.300
Het deelfonds sociaal domein wordt na drie jaar overgeheveld naar de algemene uitkering.
Naast het aangekondigde groot onderhoud voor 2015 heeft het ministerie van BZK ook bekend
gemaakt dat in 2016 en 2018 nog twee grote herwaarderingen zullen volgen. De herwaardering
in 2016 heeft te maken met het feit dat het groot onderhoud van 2015 maar 2/3e van het totale
gemeentefonds betreft. Het laatste deel zal voor 2016 ook geherwaardeerd worden. Voor 2018
wordt een herwaardering verwacht, omdat in dat jaar het sociaal deelfonds komt te vervallen en
onderdeel gaat uitmaken van de algemene uitkering.
De drie clusters die niet in het groot onderhoud van 2015 zijn meegenomen, maar voor 2016
staan gepland zijn:
• Werk en inkomen
• Infrastructuur en gebiedsontwikkeling/ Volkshuisves ng, Ruimtelijke ordening en Stedelijke
    vernieuwing (VHROSV)                                                                           3
• Openbare orde en veiligheid/ Brandweer en rampen
Wet maatschappelijke ondersteuning
De huidige WMO (voor met name huishoudelijke hulp) vormt geen onderdeel van het deelfonds.
Conform het regeerakkoord wordt met ingang van 2015 een kor ng toegepast van 40%. In 2014
zi en er nog gelden in opgenomen voor sociale wijkteams en compensa e voor chronisch zie-
ken. Die gelden worden met ingang van 2015 wel overgeheveld naar het deelfonds.
De uitname uit de algemene uitkering betekent voor Ha em:
                                                           2015         2016          2017
WMO (met name huishoudelijke hulp)                      - 328.400    - 328.400     - 328.400
Onderwijs
De algemene uitkering wordt door twee aanpassingen in het veld onderwijs nega ef beïnvloed.
Enerzijds gaat het om een budgetoverheveling naar de begro ng van het Ministerie van OCW.
Anderzijds gaat het om een kor ng van diverse uitkeringspunten. In totaal betekent dit een na-
deel van afgerond € 130.000,--. Dit nadeel wordt gedeeltelijk opgevangen door de vrijval van het
exploita ebudget en de kapitaallasten van in het verleden uitgevoerde investeringen voor bui-
tenonderhoud en aanpassingen van schoolgebouwen.
De uitname uit de algemene uitkering betekent voor Ha em:
                                                           2015          2016          2017
Overheveling buitenonderhoud en kor ng
                                                         - 130.800    - 130.200     - 131.000
onderwijs
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Kadernota 2015
                 Aanpassing algemene uitkering
                 Rekening houdend met wijzigingen in de accressen als gevolg van onder andere prijsontwikkelin-
                 gen, maatstaven, de uitkeringsfactor, beleidsma ge muta es en taakstellingen kan de bijstelling
                 van de meicirculaire 2014 ten opzichte van de decembercirculaire 2013 als volgt worden weer-
                 gegeven:
                                                                     2014              2015              2016        2017
                 Decembercirculaire 2013                           9.515.400        8.979.200         8.956.400    8.910.200
                 Meicirculaire 2014                                9.562.500       12.650.100        12.759.800   12.568.000
                 Bijstelling:                                         47.100        3.670.900         3.803.400    3.657.800
                 N.b. Bij de begro ngsvoorbereiding 2015 worden de uitgaven specifiek in beeld gebracht.
                 Precariobelas ng
                 In het kader van ‘Kracht’ is in de raad van 28 oktober 2013 besloten om de precariobelas ng uit
                 te breiden met het heffen op standplaatsen die niet vallen onder de marktverordening en het
                 heffen op kabels, buizen en leidingen.
                 Op basis van de aangifte kabels en leidingen wordt vanaf 2014 een significante hogere opbrengst
                 ontvangen van € 410.000,--.
                 Inmiddels is er een procedure van bezwaar en beroep opgestart door het nutsbedrijf. In de ver-
                 dere begro ngsvoorbereiding wordt beoordeeld in hoeverre er een voorziening wordt gevormd
                 voor eventueel te res tueren gelden.
4                Geraamde opbrengst voor de jaren:
                 2015:       € 410.000,--
                 2016:       € 410.000,--
                 2017:       € 410.000,--
                 OZB
                 In de kadernota 2014 is naast het infla epercentage een extra verhoging van de OZB opbrengst
                 opgenomen van 5%. Hieraan lag een uitvoerige bezuinigingsanalyse ten grondslag. In de begro-
                   ngsbehandeling heeft uw raad besloten om deze extra verhoging voor 2014 niet door te voe-
                 ren. In de meerjarenprognose is deze extra verhoging gehandhaafd. Wij stellen voor dit nu te
                 corrigeren en jdens de komende begro ngsbehandeling vast te stellen of de financiële posi e
                 een extra inkomensmaatregel rechtvaardigt.
                 Korrek e voor de jaren:
                 2015:       - € 109.800,--
                 2016:       - € 230.200,--
                 2017:       - € 361.300,--
                 Zwembad
                 In 2012 is het nieuwe zwembad de Marke geopend. Door het bestuur van s ch ng de Marke is In
                 meerjarenperspec ef een toename van het exploita etekort geprognosticeerd. Een door de raad
                 gevraagd onafhankelijk onderzoek heeft de prognose bekrach gd. In het eerste kwartaal van
                 2015 wordt de raad een voorstel voorgelegd over de toekoms ge exploita e van het bad. Uit-
                 gangspunt is dat de oplossing een financieel duurzaam karakter heeft.
                 De prognose leidt in eerste instan e tot een bijstelling van de begro ng voor de jaren:
                 2015:       - € 61.500,--
                 2016:       - € 43.000,--
                 2017:       - € 27.200,--
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                                                                                   Kadernota 2015
   Voorjaarsnota
   Bij deze Kadernota treft u de voortgang aan van het lopende begro ngsjaar 2014. De bijstellin-
   gen bedragen voor de jaren:
   2014:      - € 38.600,--
   2015:      - € 99.800,--
   2016:      - € 197.600,--
   2017:      - € 222.100,--
   Als oorzaken zijn onder andere aan te wijzen de bijstellingen van de algemene uitkering op basis
   van de september- en decembercirculaire 2013, de toename van de bijstandsuitkeringen als ge-
   volg van nieuwe bewoners op Bloemensteijn, de forma e-uitbreiding van het college, de toe-
   koms ge extra taken van de regionale uitvoeringsdienst ODNV en het besluit van de raad om de
   extra gelden voor armoedebeleid te alloceren.
    Recapitula e Financiële ontwikkelingen               2014             2015            2016           2017
    Primaire begro ng 2014                               189.600        - 289.600        - 402.900    - 738.600
    Herverdeeleffecten gemeentefonds                                      175.000          350.000      525.000
    Precariobelas ng                                                      410.000          410.000      410.000
    Onroerende zaakbelas ngen                                           - 109.800        - 230.200    - 361.300
    Zwembad                                                               - 61.500         - 43.000     - 27.200
    Voorjaarsnota                                         -38.600         - 99.800       - 197.600    - 222.100
                                                                                                                   5
                                     Totaal:              151.000           24.300       - 113.700    - 414.200
    Algemene uitkering o.b.v. meicirculaire                47.100      3.670.900         3.803.400    3.657.800
    N.b. Het betreft hier een prognose van de inkomsten.
    Bij de begro ngsvoorbereiding 2015 worden de uitgaven specifiek in beeld gebracht.
2. Reserveposi e
   De laatste jaren is de reserveposi e feitelijk afgenomen als gevolg van financieel technische be-
   zuinigingsmaatregelen. Daarnaast worden reserves ingezet voor incidentele dekking bij projecten
   en wordt het jaarlijks exploita eresultaat met de reserves verrekend. De bezuinigingsmaatrege-
   len hebben zowel structureel als incidenteel een posi ef effect gehad op de exploita eontwikke-
   ling. De mogelijke inzet van reserves voor deze doeleinden is verantwoord, mits het totaalvolu-
   me van de reserves voldoende niveau behoudt voor de weerstandscapaciteit. Voldoende weer-
   standsvermogen blijft voor ons uitgangspunt om onverwachte tegenvallers op te kunnen vangen.
   Daarbij is het een hoofdingrediënt in de con nue afweging tussen onze bestuurlijke ambi es ten
   opzichte van de beschikbare middelen.
   Gelet op de bufferfunc e van de algemene reserve vrij aanwendbaar en het gewenste volume
   voor de weerstandscapaciteit, is de minimale hoogte van deze reserve bepaald op € 500.000,--.
   De ontwikkeling van de reserve is samengevat als volgt weer te geven:
    Reserveposi e                                        2014            2015             2016          2017
    Stand algemene reserve per 31-12-2013              1.705.000
    Jaarrekeningresultaat 2013                             78.000
    Bijstelling meerjarenbegro ng 2014                   200.000        - 107.000          - 97.000     - 97.000
    Voorjaarsnota 2014                                 - 141.300          - 90.000         - 90.000     - 53.000
    Voorjaarsnota - saldo                                - 38.600         - 99.800       - 197.600    - 222.100
    Incidentele uitnamen                                  -30.000
    Stand algemene reserve per 31-12                   1.773.100       1.476.300         1.091.700     719.600
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Kadernota 2015
                 3. Strategie verdergaande bezuinigingen
                    Zoals in ons coali eaccoord opgenomen staat bij eventuele bezuinigingen de inhoud voorop
                    waarbij deze zowel kunnen worden doorgevoerd op de externe uitgaven als de interne kosten.
                    Hierbij moeten lastenverzwaringen worden beperkt. Gelet op de in deze nota aangegeven finan-
                    ciële doorkijk gaan we er vanuit dat verdergaande bezuinigingen voor het jaar 2015 nog niet aan
                    de orde zijn. Voor het meerjarenperspec ef lijkt deze noodzaak wel aanwezig. In de aanloop
                    naar de kadernota 2016 zullen we ons beraden hoe en op de wijze waarop we hier invulling aan
                    willen geven.
                 4. Begro ngsrichtlijnen 2015 en verder
                    Voor de totstandkoming van de begro ng 2015 worden de onderstaande richtlijnen voorgesteld.
                    Met enige instellingen worden afspraken gemaakt over een meerjarensubsidieregeling. Voor de-
                    ze instellingen is het niet nodig om nadere richtlijnen te verstrekken.
                    Het volgende kan worden aangehouden:
                         - De ramingen voor 2015, gebaseerd op het takenpakket 2014, worden gebaseerd op de
                             ramingen voor 2014. Wel wordt een stelpost voor loon- en prijss jgingen opgenomen.
                             Conform de gevolgde methode van de laatste jaren kunnen de ramingen 2015 ten be-
                             hoeve van diensten door derden en overige materiële kosten s jgen. Per geval wordt -
                             onder andere op basis van de laatst bekende rekeningcijfers - afgewogen of de verhoging
                             noodzakelijk is om het huidige voorzieningenniveau te handhaven. Verrekening vindt
                             plaats met de opgenomen stelpost.
6
                         - De ‘huidige’ CAO voor gemeente-ambtenaren loopt tot en met 31 december 2012. Het is
                             de Vereniging van Nederlandse Gemeenten en de vakbonden nog niet gelukt een nieuwe
                             CAO af te sluiten.
                             De VNG wil afspraken maken over verdere koopkrachtontwikkeling, maar dat geld moet
                             dan wel ergens anders vandaan komen. De vakbonden eisen een loons jging van in to-
                             taal 5,5%; 2,5% over 2013 en 3% in 2014. Voor de CAO loonsverhoging wordt rekening
                             gehouden met 3%.
                         - Het Centraal Bureau voor de Sta s ek heeft het infla epercentage consumentenprijzen
                             voor 2013 berekend op 2,5% ten opzichte van 2012.
                             De s jging over het eerste kwartaal 2014 ten opzichte van dezelfde periode 2013 be-
                             droeg 1,2%. Conform de gevolgde methode van de laatste jaren kunnen de ramingen
                             2015 ten behoeve van diensten door derden en overige materiële kosten met een per-
                             centage van 1,5% s jgen. Per geval wordt - onder andere op basis van de laatst bekende
                             rekeningcijfers - afgewogen of de verhoging noodzakelijk is om het huidige voorzienin-
                             genniveau te handhaven.
                         - De energieprijzen zijn in 2014 ten opzichte van 2013 gestegen als gevolg van de verho-
                             ging opslag duurzame energie en de gestegen energiebelas ng. De verwach ngen blijven
                             onzeker omdat energieleveranciers zelf de tarieven bepalen. Voor de begro ng wordt
                             een procentuele s jging meegenomen van 2.
                         - De we elijke huurverhogingen worden meegenomen in de ramingen.
                         - Investeringen
                             Als basis voor het meerjareninvesteringsprogramma gelden de jaarschijf 2015 e.v. die bij
                             de behandeling van de begro ng 2014 door de raad zijn vastgesteld. De volgende uit-
                             gangspunten worden gehanteerd:
                             − afmaken voor opnieuw beginnen;
                             − rela e leggen met bezuinigingsvoorstellen
                             − (niet) beïnvloedbaar;
                             − cofinanciering
                                 De lijn van control op investeringen wordt doorgezet. Dit betekent dat voordat inves-
                                 teringen worden uitgevoerd eventuele cofinanciering als voorwaarde wordt gesteld.
                                 De hoogte van de financiële bijdrage is bepalend voor het besluit om de investering
                                 uit- dan wel af te voeren;
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Uitvoeringsplan                                                                        Kadernota 2015
In de loop van het begro ngsjaar wordt aan de hand van een nader uitgewerkt project-
plan beoordeeld of de investering kan worden uitgevoerd en de daarvoor beschikbaar
gestelde middelen kunnen worden ingezet.
                                                                                       7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>8   Voorjaarsnota 2014</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                                                       Voorjaarsnota 2014
1e-BESTUURSRAPPORTAGE 2014 - VOORJAARSNOTA
Inleiding
In de kadernota is de financiële meerjaren situa e in beeld gebracht. In dat overzicht is het begro-
  ngsoverschot 2014 - na verwerking van de voorjaarsnota - geraamd op € 151.000,-- voordelig.
Achtereenvolgens wordt in deze voorjaarsnota aandacht besteed aan:
          A Per programma c.q. paragraaf de relevante muta es in de exploita e
          B Bijstelling ramingen 2014
          C Stand van zaken investeringen 2014 (voor zover van toepassing)
          D Muta es van inzetbare reserves en voorzieningen
          E Advies
De rapportage wordt afgesloten met een advies.
A. Relevante muta es in de exploita e
                                                                                                       9
     Algemeen
Richtlijnen             Overeenkoms g de richtlijnen opgenomen in de ‘Routeplanner’ Planning en
                        Control cyclus 2014, wordt gerapporteerd over (verwachte) afwijkingen
                        (over- en onderschrijdingen) op de oorspronkelijke ramingen van de budget-
                        ten groter dan 10% met een minimum van € 10.000,--.
                        Bijstellingen op de budge en lager dan dit bedrag zijn als totaalbedrag mee-
                        genomen bij de recapitula e bij het onderdeel “B Bijstellingen ramingen
                        2014” onder de omschrijving: ‘totaal budgetaanpassingen € 10.000,--‘.
0 – ALGEMEEN BESTUUR
      Relevante financiële ontwikkelingen
Intergemeentelij-   o   Intergemeentelijke samenwerking
ke samenwerking          Uitkeringsadministra e
                            Op 1 januari 2012 is de gezamenlijke uitkeringsadministra e van start
                            gegaan voor de gemeenten Ha em, Heerde en Oldebroek. Op 1 januari
                            2013 is Ha em in deze samenstelling toegetreden voor de Wmo. Ook
                            wordt inmiddels samengewerkt op het terrein van terugvordering en
                            boeten. Het proces van samenwerking is geëvalueerd. Overall kan wor-
                            den geconcludeerd dat de beoogde resultaten van de samenwerking
                            grotendeels zijn gerealiseerd. Wel heeft het implementa eproject meer
                            energie gekost door externe ontwikkelingen en zijn er nog verbeteringen
                            in de bedrijfsvoering te realiseren. Met het oog op dit laatste wordt de
                            forma e voor 2014 jdelijk uitgebreid.
                            De extra kosten worden gedeeltelijk gedekt (€ 15.000) door een hogere
                            uitkering uit het gemeentefonds als gevolg van de toename van het aan-
                            tal uitkeringsgerech gden. Het restantbedrag wordt verrekend met de
                            algemene reserve vrij aanwendbaar.
                                                            Bijstelling: Inc. €       51.800,--   N
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Voorjaarsnota 2014
                     Burgemeester en   o   B&W / Burgemeester
                     wethouders             Na de verkiezingen van 19 maart 2014 hebben de frac es van het CDA,
                                             D66 en VVD elkaar gevonden in de wens om samen verder te werken
                                             aan de toekomst van Ha em. De nieuwe coali e wordt in het college
                                             vertegenwoordigd door drie wethouders. De forma e-uitbreiding be-
                                             draagt 0,3 fte en wordt structureel begroot op € 47.300,--. De bijstelling
                                             voor 2014 is gebaseerd op een ingangsdatum per 1 juni.
                                            Met de installa e van het nieuwe college is gelijk jdig afscheid genomen
                                             van de aftredende wethouders.
                                             Na zijn wethouderschap ontvangt een wethouder een ontslaguitkering,
                                             tenzij hij de pensioengerech gde leef jd heeft bereikt. Dit is geregeld in
                                             de Algemene pensioenwet poli eke ambtsdragers (Appa). De wacht-
                                             gelduitkering wordt structureel begroot. De bijstelling voor 2014 is geba-
                                             seerd op een ingangsdatum per 1 juni en wordt begroot op € 60.000,--.
                                             Dekking vindt plaats uit de reserve fric ekosten.
                                                  Bijstelling forma euitbreiding: Str.      €           27.600,--    N
                                                  Bijstelling wachtgelduitkering: Str.      €           60.000,--    N
                     Vergunning en     o   Milieubeheer
                     handhaving             Van de Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV) is de jaarafrekening
10                                             over 2013 ontvangen. Het resultaat leidt tot een eenmalig voordeel van
                                               € 14.700. Afrekeningen over voorgaand dienstjaren worden verrekend
                                               met de algemene reserve vrij aanwendbaar.
                                            De algemene uitkering is met betrekking tot de gemeentelijke handha-
                                               vingstaken toegenomen met € 38.200. Deze verhoging is gereserveerd
                                               voor de ODNV om de toekoms ge bijbehorende extra taken op te van-
                                               gen.
                                                                             Bijstelling: Inc. €      14.700,--    V
                                                                             Bijstelling: Str. €      38.200,--    N
                     Burgerzaken       o   Baten secretarieleges burgerzaken
                                            De verwachte inkomsten aan leges op met name de paspoorten en rij-
                                               bewijzen worden verlaagd naar € 160.000. Dit is meer in overeenstem-
                                               ming met de verwach ngen, mede gezien de trend en ervaringen van de
                                               laatste jaren.
                                                                             Bijstelling: Str. €     23.600,--   N
                          Financiële consequen es
                     Raming                                                                                 Begro ng
                                                                                                              2014
                     Totaal relevante ontwikkelingen                                                        - 186.500
                     Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,--                                                - 6.000
                     Dekking / verrekening reserves                                                            82.100
                     Totaal bijstelling                                                                     - 110.400
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                                                                     Voorjaarsnota 2014
1 – OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID
      Relevante financiële ontwikkelingen
Veiligheid          o   Regionale Brandweer
                         Per 1 januari 2014 is het vrijwillig brandweerpersoneel in dienst van de
                           Regio Noord Veluwe en is ook het brandweermaterieel overgedragen.
                           Betreft een bijstelling van de begro ng naar aanleiding van de vastge-
                           stelde clusterbegro ng Veluwe Noord 2014.
                                                          Bijstelling: Str. €        24.400,-- V
      Financiële consequen es
Raming                                                                                  Begro ng
                                                                                          2014
Totaal relevante ontwikkelingen                                                            24.400
Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,--                                                  - 12.000
Dekking / verrekening onvoorziene uitgaven                                                  5.000
Totaal bijstelling                                                                         17.400    11
2 – VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT
      Relevante financiële ontwikkelingen
Wegen               o   Parkeergarage
                         Het project “aanpassing construc e parkeergarage” is in 2013 uitge-
                            voerd. Het voor 2014 op de begro ng opgenomen bedrag schilderwerk
                            in het kader van planma g groot onderhoud is in 2013 aan het project
                            toegevoegd en gedekt uit de algemene reserve vrij aanwendbaar. Het
                            geraamde onderhoudsbudget voor 2014 kan komen te vervallen.
                                                        Bijstelling: Inc. €      11.000,--   V
      Financiële consequen es
Raming                                                                                  Begro ng
                                                                                          2014
Totaal relevante ontwikkelingen                                                            11.000
Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,--                                                  - 2.000
Dekking / verrekening reserves                                                           - 11.000
Totaal bijstelling                                                                       - 2.000
4 – ONDERWIJS EN EDUCATIE
      Relevante financiële ontwikkelingen
Onderwijshuisves-   o   Onderwijshuisves ng
 ng                      Ieder jaar kunnen de schoolbesturen op grond van de “Verordening
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Voorjaarsnota 2014
                                               voorzieningen huisves ng onderwijs gemeente Ha em 2009” voorzie-
                                               ningen aanvragen ten behoeve van de onder de besturen ressorterende
                                               scholen. Voor het jaar 2012 is onder andere een voorziening aange-
                                               vraagd voor basisschool van Heemstra. Het betreft hier de inrich ngs-
                                               kosten van een van basisschool Het Palet overgenomen noodlokaal van-
                                               wege de toename van het aantal leerlingen.
                                               De kosten van de eerste inrich ng komen alsnog voor vergoeding in
                                               aanmerking. Dekking vindt plaats uit de algemene reserve vrij aanwend-
                                               baar.
                                                                            Bijstelling: Inc. €    12.500,--       N
                           Financiële consequenties
                     Raming                                                                                 Begro ng
                                                                                                               2014
                     Totaal relevante ontwikkelingen                                                          - 12.500
                     Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,--                                                 - 4.800
                     Dekking / verrekening reserves                                                             12.500
                     Totaal bijstelling                                                                      - 4.800
12
                     5 – CULTUUR EN RECREATIE
                           Relevante financiële ontwikkelingen
                     Investering       o   Mul func oneelcentrum de Marke
                     De Marke               De Marke
                                              Begin december 2013 hebben de besturen van S ch ng Welzijn Hattem
                                              en S ch ng Exploita e MFC de Marke, in een gezamenlijk overleg met
                                              het college, afgesproken dat een stuurgroep wordt ingesteld, om de fu-
                                              sie tussen de beide s ch ngen voor te bereiden.
                                              Het traject om te komen tot een fusie vraagt de inzet van extra persone-
                                              le capaciteit en bijkomende kosten. De benodigde middelen om te ko-
                                              men tot een fusie tussen de s ch ngen SWH en de Marke worden be-
                                              groot op € 67.000,--, Dekking vindt plaats vanuit het uitvoeringskrediet
                                              voor de verbouw van de Marke tot Kulturhus.
                                                                            Bijstelling: Inv. €     67.000,--       N
                     Gymnas ekac-      o   Gymnas ekaccommoda es
                     commoda es             Ieder jaar kunnen de schoolbesturen op grond van de “verordening
                                              voorzieningen huisves ng onderwijs gemeente Ha em 2009” voorzie-
                                              ningen aanvragen ten behoeve van de onder de besturen ressorterende
                                              scholen. Op grond van dit programma kan Chr. College ‘De Noordgouw’
                                              aanspraak maken op een tegemoetkoming in het gebruik van sporthal
                                              de Marke (huur) voor het geven van gymnas ekonderwijs. Het betreft
                                              hier de afrekening over de periode 1 juli 2011 tot en met 31 december
                                              2012 mede als gevolg van de vastgestelde jaarrekeningen van s ch ng
                                              MFC de Marke. Dekking vindt plaats uit de algemene reserve vrij aan-
                                              wendbaar.
                                                                           Bijstelling: Inc. €      14.000,--    N
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                                                                    Voorjaarsnota 2014
     Financiële consequen es
Raming                                                                                 Begro ng
                                                                                          2014
Totaal relevante ontwikkelingen                                                         - 14.000
Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,--                                                 - 24.200
Dekking / verrekening reserves                                                             14.000
Totaal bijstelling                                                                      - 24.200
6 – SOCIALE VOORZ. EN MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING
     Relevante financiële ontwikkelingen
Uitkeringen      o   Baten gebundelde uitkeringen
                      Betreft het aanpassen van de budge en naar aanleiding van de beschik-
                         king van het ministerie.
                        De BUIG is vastgesteld op € 1.615.000. In de begro ng van de gemeente
                        Ha em is € 1.346.000 opgenomen. Inmiddels wordt er een kor ng van
                        8% verwacht. Per saldo is er € 140.000,- meer budget dan is opgenomen
                                                                                                    13
                        in de begro ng (V).
                     Wet Werk en Bijstand (WWB) thuiswonenden < 65 jaar
                      Over het eerste kwartaal is het aantal WWB cliënten met 6 gestegen. Per
                        saldo kan dit een toename van € 100.000 bedragen. Daarnaast zien we
                        dat Bloemensteijn 16 WWB cliënten extra oplevert. De verwach ng is
                        dan ook reëel dat het eigen risico WWB van 10% volledig benut wordt. In
                        de begro ng is rekening gehouden met 5%. Het percentage dient te
                        worden opgeplust tot 10% eigen risico. Het bij te stellen nadeel bedraagt
                        € 131.000.
                     Wet Werk en Bijstand (WWB) elders verzorgden
                      Betreft 16 nieuwe bewoners Bloemensteijn met recht op bijstand. De
                        begro ng wordt structureel met € 75.000 hoger bijgesteld
                     I.O.A.Z
                      De Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte
                         gewezen zelfstandigen (IOAZ) is bedoeld voor oudere zelfstandigen tus-
                         sen de 55 en 65 jaar die hun bedrijf of beroep na hun 55ste hebben be-
                         eindigd omdat de inkomsten daaruit onvoldoende waren. Er is één cliënt
                         bijgekomen waardoor de raming met € 15.000 incidenteel wordt ver-
                         hoogd.
                     I.O.A.W
                      De IOAW (Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsonge-
                         schikte werkloze werknemers) is een inkomensvoorziening voor oudere
                         werkloze werknemers. Zij kunnen in aanmerking komen voor een IOAW-
                         uitkering als de uitkering op basis van de Werkloosheidswet (WW) is af-
                         gelopen. De IOAW-uitkering is een aanvulling op het (gezins)inkomen tot
                         bijstandsniveau.
                         Als het 1e-kwartaal 2014 wordt doorgerekend naar het hele jaar, ontstaat
                         een verwachte overschrijding van € 50.000.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Voorjaarsnota 2014
                                                De ontwikkeling van deze popula e is moeilijk in te scha en. Bij de na-
                                                jaarsnota wordt beoordeeld of budgetbijstelling noodzakelijk is.
                                                                              Bijstelling: Str. €     75.000,--      N
                                                                              Bijstelling: Inc. €      6.000,--      N
                     Inkomensonder-      o   Ac viteitenbijdrage
                     steuning                 De raad heeft bij de behandeling van de meerjarenbegro ng 2014-2017
                                                een mo e aangenomen om de extra door het Rijk aan het gemeente-
                                                fonds toegevoegde gelden voor ‘armoedebestrijding’ te alloceren voor
                                                armoedebestrijding en sociale uitslui ng. Tevens is het college opgedra-
                                                gen de maximale inkomensgrens van 110% van het sociaal minimum,
                                                voor deelname aan de ‘ac viteitenbijdrage’ los te laten en weer op te
                                                trekken naar de eerder gehanteerde norm van 120%. De gelden worden
                                                beschikbaar gesteld in afwach ng van de verdere uitwerking van het be-
                                                leid.
                                                                              Bijstelling: Str. €     21.000,--      N
                     Sociale werkvoor-   o   Sociale werkvoorziening
                     ziening                  Bij beschikking d.d. 27 september 2013 is het budget voor de Sociale
                                                 werkvoorziening met € 83.600 neerwaarts bijgesteld en vastgesteld op €
                                                 1.146.000. Het beschikbare budget voor de uitvoeringsorganisa e Wezo
14                                               wordt overeenkoms g verlaagd.
                          Financiële consequen es
                     Raming                                                                                   Begro ng
                                                                                                                 2014
                     Totaal relevante ontwikkelingen                                                           - 102.000
                     Dekking / verrekening reserves
                     Totaal bijstelling                                                                        - 102.000
                     7 – VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU
                          Relevante financiële ontwikkelingen
                     Volksgezondheid     o   Geneeskundige gezondheidszorg
                                              Op basis van de 2e-tranche Wet Publieke Gezondheid moet Ha em ta-
                                                ken afnemen bij de GGD Noord Oost Gelderland (NOG). De begro ng
                                                2014 is nog gebaseerd op de gegevens van de GGD IJsselland. De begro-
                                                  ng wordt met € 20.000 neerwaarts bijgesteld.
                                                                             Bijstelling: Str. €   20.000,--       V
                     Begraafplaats       o   Begraafplaats en administra e
                                              Met het vaststellen van het herinrich ngsplan voor de begraafplaats is
                                                 onder andere de keuze gemaakt om de huidige aula af te breken. De as-
                                                 bestkosten in verband met de sloop van de aula mogen op basis van de
                                                 begro ng- en rekening voorschriften (BBV) niet ten laste van het krediet
                                                 worden gebracht (mogen niet worden geac veerd). De kosten worden
                                                 ten laste van de exploita e van de begraafplaats gebracht en gedekt uit
                                                 de aan de algemene reserve toegevoegde middelen van de voorziening
                                                 ‘afkoopsommen graven’.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                                                                                     Voorjaarsnota 2014
                           Het krediet wordt met de geraamde sloopkosten verlaagd.
                                                        Bijstelling: Inc. €   18.300,--        N
Investering       o   Begraafplaats en administra e
begraafplaats          Uitbreiding begraafplaats
                          De toegangspoort van de begraafplaats diende verwijderd en terugge-
                          plaatst te worden voor de sloop van de aula. Na verwijdering bleek de
                          poort zo slecht dat deze vernieuwd moest worden. Het nieuwe ontwerp
                          is passend bij de inrich ngskeuze van de burgers voor wat betreft de
                          herinrich ng van het aula gebied.
                          De kosten voor een nieuwe toegangspoort bedragen € 30.000 en wor-
                          den gedekt vanuit de voormalige onderhoudsvoorziening begraafplaats.
                                                         Bijstelling: Inv. € 30.000,--       N
Investering       o   Riolering en waterzuivering
Waterhuishou-          Projectplan Vlierkamp en omgeving
ding                       Het project Vlierkamp en omgeving staat in het Gemeentelijk Riolerings-
                           Plan (GRP) genoemd als een nog uit te voeren werk. Een en ander in re-
                           la e tot de verplich ng om in totaal 21,0 ha. verhard oppervlak af te
                           koppelen. De benodigde investeringen voor het afkoppelen zijn in het
                           Meerjaren InvesteringsPlan opgenomen (€ 2,2 mln).
                           Nadere uitwerking leert dat het budget ontoereikend is om het project-    15
                           gebied in te richten volgens de richtlijnen van 30-km-zone en duurzaam
                           veilig. Daarom dient het krediet met € 98.000 te worden verhoogd. In-
                           middels is hiervoor een provinciale gebundelde doeluitkering (BDU) aan-
                           gevraagd. Voorwaarde voor verhoging van de investering is dat subsidie
                           wordt verkregen.
                                                         Bijstelling: Inv. €     98.000,--      N
     Financiële consequen es
Raming                                                                                  Begro ng
                                                                                          2014
Totaal relevante ontwikkelingen                                                             1.700
Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,--                                                    10.000
Dekking / verrekening reserves / subsidies                                                 18.300
Totaal bijstelling                                                                         30.000
8 –RUIMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING
     Relevante financiële ontwikkelingen
Volkshuisves ng   o   Volkshuisves ng
                       Op het product volkshuisves ng worden de kosten begroot voor het ver-
                          strekken van subsidie in het kader van energiezuinige maatregelen
                          (vloer,- dak- en gevelisola e van woningen). Gelet op de aanvragen over
                          het 1e-kwartaal 2014 wordt de begro ng met € 50.000 verhoogd. Com-
                          pensa e wordt verkregen door Provinciale subsidie.
                          Klimaatbeleid.
                           Op het product volkshuisves ng worden tevens de ramingen opgeno-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Voorjaarsnota 2014
                                                men in het kader van klimaatbeleid. Het betreft hier verstrekte subsidies
                                                voor de aanleg van zonnepanelen. Gelet op de aanvragen over het 1e-
                                                kwartaal 2014 wordt de begro ng met € 40.000 verhoogd. Dekking vindt
                                                plaats uit de reserve volkshuisves ngsdoeleinden.
                                                                                Bijstelling: Inc. €   90.000,--       N
                     Bouwgrondexploi-   o   Bouwgrondexploita e
                     ta e                    De grondexploita e Assenrade heeft een extra kostenpost ter groo e
                                               van € 30.400 als gevolg van een verrekening van extra betaalde leges
                                               door de VOF Assenrade. De gemeente heeft dit bedrag ontvangen boven
                                               op de begrote leges. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2011 is dit
                                               posi eve saldo toegevoegd aan de algemene reserve vrij aanwendbaar.
                                               Betreft een interne verrekening met de Grondexploita e ten laste van
                                               genoemde reserve.
                                                                             Bijstelling: Inc. €     30.400,--      N
                          Financiële consequen es
                     Raming                                                                                   Begro ng
                                                                                                                 2014
16                   Totaal relevante ontwikkelingen                                                           - 120.400
                     Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,--
                     Dekking / verrekening reserves / subsidie                                                  120.400
                     Totaal bijstelling
                     9 – FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
                          Algemeen
                     Algemeen           Deze middelen worden ingezet voor de bekos ging van de diverse programma’s.
                                        Van de algemene dekkingsmiddelen zijn de algemene uitkering en de lokale hef-
                                        fingen het belangrijkste.
                          Relevante financiële ontwikkelingen
                     Nutsbedrijven      o   Gasvoorziening
                                             De gemeente Ha em heeft 169.659 aandelen Alliander met een nomina-
                                               le waarde van € 1,65 per aandeel. De dividenduitkering (43,4 % van het
                                               eindresultaat) van Alliander over 2013 is € 62.700,-- hoger dan begroot.
                                                                               Bijstelling: Inc. €      62.700,--     V
                     Algemene uitke-    o   Algemene uitkering
                     ring                    Betreft een bijstelling van de raming algemene uitkering naar aanleiding
                                               van de september- en decembercirculaire 2013. Aan de lastenkant is ter
                                               nadere invulling een aantal stelposten opgenomen.
                                               2014 € 98.200,-- V
                                               2015 € 89.400,-- V
                                               2016 € 8.200,-- N
                                               2017 € 32.300,-- N
                                                                               Bijstelling: Str. €   89.200,--      V
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>     Financiële consequen es                                                                          Voorjaarsnota 2014
Raming                                                                                  Begro ng
                                                                                          2014
Totaal relevante ontwikkelingen                                                           151.900
Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,--                                                     5.500
Totaal budgetaanpassingen < € 10.000,-- bedrijfsvoeringskosten                              5.000
Dekking / verrekening reserves                                                           - 5.000
Totaal bijstelling                                                                        157.400
B. Bijstelling ramingen 2014
In onderstaande tabel is de situa e na de vaststelling van de Kadernota 2015 en de hierin opgeno-
men bijstellingsmaatregelen 2014 weergegeven en zijn recapitulerend de muta es in de exploita e
opgenomen.
Raming                                                                                  Begro ng
                                                                                          2014        17
Saldo begro ng 2014                   (voordelig)                                       189.600,--
Recapitula e muta es:
P0 - Algemeen bestuur                                                                  - 186.500,--
P1 - Openbare orde en veiligheid                                                          24.400,--
P2 – Verkeer, vervoer en waterstaat                                                       11.000,--
P4 - Onderwijs en educa e                                                              - 12.500,--
P5 - Cultuur en recrea e                                                               - 14.000,--
P6 - Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening                         - 102.000,--
P7 - Volksgezondheid en milieu                                                             1.700,--
P8 - Ruimtelijke ordening en volkshuisves ng                                           - 120.400,--
P9 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen                                           151.900,--
Totaal budgetaanpassingen < € 10.000. Per saldo                                        - 28.500,--
Lasten exploita e                                                                      - 274.900,--
Totaal dekkingsmiddelen / verrekening reserves                                          181.300,--
Totaal dekkingsmiddelen / onvoorziene uitgaven en subsidies                              55.000,--
Saldo exploita e bijstellingen                                                         - 38.600,--
Saldo begro ng 2014                 (voordelig)                                         151.000,--
C. Stand van zaken investeringen 2014
                                                      Muta e
Kulturhus de Marke                                      67.000,--
Begraafplaats - sloopkosten                           - 15.100,--
Begraafplaats - toegangspoort                           30.000,--
Riolering Vlierkamp                                     98.000,--
Muta es op de investeringen komen onder andere tot uitdrukking in de afschrijvingslasten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Voorjaarsnota 2014
                     D. Muta es inzetbare reserves en voorzieningen
                     On rekkingen
                         Algemene reserve vrij aanwendbaar                                €      180.600,--
                         o Buitengewoon onderhoud van Heemstra             €   12.500,--
                         o Huurvergoeding de Noordgouw                     €   14.000,--
                         o Uitkeringenadministra e                         €   36.800,--
                         o Leges grondexploita e                           €   30.400,--
                                ‘Afkoopsommen graven’
                                  o Buitengewoon onderhoud begraafplaats   €   18.300,--
                                  o Toegangspoort begraafplaats            €   30.000,-- (inv.)
                         o   “saldo” Voorjaarsnota 2014                    €   38.600,--
                         Reserve volkshuisves ngsdoeleinden                               €       40.000,--
                         o Subsidie klimaatbeleid                          €   40.000,--
                         Reserve fric ekosten                                             €       60.000,--
                         o Ontslaguitkering wethouders                     €   60.000,--
18                   Toevoegingen
                         Algemene reserve vrij aanwendbaar                                €       30.700,--
                         o Buitengewoon onderhoud parkeergarage            €   11.000,--
                         o Afrekening omgevingsdienst ODNV                 €   14.700,--
                         o Buitengewoon onderhoud stadhuis                 €    5.000,--
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                                                                        Advies Kader- en voorjaarsnota
E. Advies
Kadernota 2015
Resumerend adviseren wij u de raad voor te stellen om de Kadernota 2015 vast te stellen, waarbij
voor 2015 wordt uitgegaan van de onderstaande richtlijnen:
1. Voor kosten voortvloeiend uit de CAO gemeentepersoneel wordt rekening gehouden met een
   s jging met 3%
2. De ramingen voor diensten van derden en overige materiële uitgaven mogen, alleen als dit abso-
   luut noodzakelijk is en onder voorwaarden, s jgen met 1,5%;
3. De energieprijzen verhogen met 2%;
4. De we elijke s jging van de huurprijs kan worden meegenomen in de raming van de huren;
5. Voor het overige kunnen de ramingen voor 2015 gebaseerd zijn op die van 2014;
6. Aan de instellingen die het aangaan mededelen dat de eigen tarieven voor 2015 minimaal
   trendma g verhoogd dienen te worden;
Deze richtlijnen zijn intern van toepassing voor de eigen begro ng en extern voor enige instellingen,
s ch ngen, gemeenschappelijke regelingen e.d.
                                                                                                        19
Voorjaarsnota 2014
Resumerend adviseren wij u de raad voor te stellen om de voortgangsrapportage 2014 “Voorjaarsno-
ta” vast te stellen en:
1. Het nadelige saldo over het begro ngsjaar 2014 zoals geprognos ceerd in de Voorjaarsnota te
    verrekenen met de algemene reserve vrij aanwendbaar.
De Kadernota 2015 en Voorjaarsnota 2014 voor verdere behandeling aanbieden aan de griffie.
Ha em, mei 2014.
Het college van burgemeester en wethouders van Ha em,
de secretaris,                        de burgemeester,
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>