<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                   voorlopige
               Jaarstukken 2022




6 april 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Voorwoord                                                      3
1. Inleiding                                                   4
2. Het resultaat 2022                                          7

I. Jaarverslag

3. Programmaverantwoording                                     10
        Programma 1. Risico- en Crisisbeheersing
        Programma 2. Brandweerzorg
        Programma 3. GHOR
        Programma 4. Meldkamer Oost Nederland
        Programma 5. Bedrijfsvoering
        Programma 6. Directie, Control en Staf
        Programma 7. Algemene Dekkingsmiddelen
        Programma 8. Brandweerkazernes in eigendom, etc.

4. Paragrafen                                                  29
        4.1. Weerstandsvermogen en risicomanagement
        4.2. Onderhoud kapitaalgoederen
        4.3. Financiering
        4.4. Crisesparagraaf
        4.5. Bedrijfsvoering
        4.6. Verbonden partijen
        4.7. Openbaarheidsparagraaf
        4.8. Toekomstparagraaf

II. Jaarrekening

5. Balans per 31 december 2022                                 55
6. Overzicht van baten en lasten                               57
         6.1. Verklaring resultaat 2021 op hoofdlijnen
         6.2. Specificatie per programma
7. Waarderingsgrondslagen                                      74
8. Toelichting op de balans                                    76
9. Incidentele baten en lasten                                 85
10. Single Information Single Audit (SISA) 2022                86
11. Wet Normering Topinkomens (WNT)                            87
12. Overzicht taakvelden en beleidsindicatoren                 89
13. Overzicht af te sluiten en over te hevelen kredieten       90

Bijlagen – niet behorende tot de gecontroleerde jaarrekening   93
Bijlage 1. Kerngegevens
Bijlage 2. Stand Toekomstvisie-Opdrachten
Bijlage 3. Prestatiekaart 2022




                                          Pagina 2 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Voor u liggen de Jaarstukken 2022 van Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG).

Ook het jaar 2022 stond in het teken van meerdere onzekerheden, crises en grote uitdagingen voor
de hele wereld. Ook VNOG werd hierdoor getroffen en heeft flinke inspanningen verricht om samen
met haar partners deze crises te bestrijden. Voorbeelden hiervan zijn de opvang van vluchtelingen
uit Oekraïne en de opvang van de grotere algemene vluchtelingenstroom. Dit vroeg om wendbaar-
heid, snel schakelen en het pragmatisch aanpakken van zaken. Het reguliere werk moest hierbij soms
opzijgezet worden; dit gold ook voor ketenpartners, terwijl leveranciers de VNOG confronteren met
oplopende levertijden. VNOG heeft hierdoor in 2022 niet alle voornemens kunnen uitvoeren (en kos-
ten gemaakt) die in de begroting waren opgenomen.

Desondanks zijn veel reguliere taken wel uitgevoerd en zijn er goede resultaten bereikt met de activi-
teiten op de Opgaven van VNOG, zoals die in de begroting 2022 waren beschreven. In deze jaarstuk-
ken wordt daar uitgebreid over gerapporteerd. Zo zijn vanuit de programma’s Zelfredzaam en Risico-
bewust en Sterke informatiepositie weer stappen gezet. Innovatieve projecten zijn uitgevoerd waar-
bij intensief wordt samengewerkt met partners uit de publieke- en private sector. De organische or-
ganisatieontwikkeling, inclusief een cultuurveranderingstraject, is formeel afgerond. Belangrijke aan-
bestedingen zijn doorlopen, er zijn stappen gezet op het gebied van duurzaamheid en goede afspra-
ken gemaakt met de gemeenten over de huisvesting. Daarnaast is het hele jaar door de hulpverle-
ning en alle daarvoor ondersteunende werkzaamheden altijd doorgegaan. Het bestuur heeft veel
waardering voor alle medewerkers die veel werk hebben verzet.

VNOG heeft goed zicht op haar financiële huishouding en beleidsuitvoering. VNOG opereert echter
wel in een onrustige wereld. Naast prijsstijgingen, rentestijgingen, en vertragingen bij leveranciers is
er krapte op de arbeidsmarkt. VNOG moet de gezondheid van haar bedrijfsvoering bewaken en er-
voor zorgen dat zij haar Opgaven kan blijven uitvoeren. Daarvoor wordt ook naar de gemeenten ge-
keken. Gemeenten staan echter ook voor grote, deels dezelfde, (financiële) uitdagingen die naar ver-
wachting ook komende jaren verdere invloed gaan krijgen. VNOG heeft hier oog voor. In onderling
overleg en met begrip voor elkaars positie wil VNOG hierin samen met de gemeenten optrekken.

Namens het dagelijks bestuur VNOG,

H.J. van Schaik
portefeuillehouder Middelen


Medewerkers van VNOG staan dag en nacht klaar om te kunnen optreden bij noodsituaties. Bij heftige incidenten, ongeval-
len, branden en protestacties. Daarbij laten de collega’s van de brandweer, de crisisorganisatie en GHOR zich van hun pro-
fessionele kant zien. Ook leveren we een stevige bijdrage aan langdurige crises. Daarbij vervullen we steeds vaker een cen-
trale en verbindende rol. In het online magazine Voorop in Veiligheid lees je hoe we samen werken aan veiligheid! Scan de
QR code om het magazine te lezen.




                                                   Pagina 3 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1. Inleiding
VNOG heeft in 2022 haar Opgaven uitgevoerd, zoals die begin 2020 in de Toekomstvisie zijn vastge-
steld. Deze Opgaven vormden de basis van de oorspronkelijke begroting 2022 en zij vormen het ant-
woord op de vragen die de samenleving aan VNOG stelt:
− Opgave 0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises (maatschap-
    pelijke opdracht)
− Opgave 1. Zelfredzaam en risicobewust
− Opgave 2. Vakbekwaam en deskundig
− Opgave 3. Sterke informatiepositie
− Opgave 4. Een gezonde financiële basis en betrokken medewerkers (randvoorwaarde)

VNOG heeft nog niet alle voornemens kunnen uitvoeren en kosten gemaakt zoals die in de begroting
2022 waren opgenomen. Gedurende de eerste maanden van 2022 speelde namelijk nog steeds CO-
VID-19; dit drukte een stempel op de activiteiten van VNOG. VNOG moest veel energie stoppen in
de bestrijding van de crisis (wat ten koste ging van andere Opgaven), ook had de crisis effect op de
mogelijkheid om reguliere taken van de Opgaven uit te kunnen voeren. Zo konden oefeningen niet
of maar beperkt doorgaan. Vanaf april ging de samenleving weer open en konden activiteiten weer
‘normaal’ worden opgepakt. Toen was echter de Oekraïne crisis al in volle gang. Ook in deze crisis
kregen de veiligheidsregio’s een rol. Er werd intensief en goed met de gemeenten en andere part-
ners samengewerkt. Deze inspanningen verdrongen deels het reguliere werk, zij het in mindere
mate dan bij de COVID-19 crisis het geval was.

Daar waar door COVID-19 al de nodige druk was ontstaan op de levering van onder andere grond-
stoffen, chips en energie (en daarmee op leveranciers en aanbestedingstrajecten), versterkte de Oe-
kraïne crisis deze onstabiele situatie. De hele wereld merkt dit: prijzen stijgen, de rente stijgt en ver-
tragingen treden op door schaarste. Deze schaarste strekt zich ook uit naar de arbeidsmarkt, waar
de krapte het lastig maakt om vacatures in te vullen. VNOG wordt hiermee geconfronteerd en moet
actie nemen om haar bedrijfsvoering op de langere termijn gezond te houden en haar Opgaven te
kunnen blijven uitvoeren. Er doet zich voor VNOG een dubbel beeld voor: enerzijds zijn er op dit mo-
ment incidentele voordelen, doordat onder andere vanwege COVID-19 bepaalde activiteiten niet
konden plaatsvinden; anderzijds zijn er voorzienbare oplopende structurele kosten.

Aan de hand van de Halfjaarrapportage 2022 werd al duidelijk dat er in 2022 minder zou worden uit-
gegeven dan begroot. De door COVID-19 ontstane vertragingen en uitstel van activiteiten deden zich
vooral voor bij de vrijwilligers en de exploitatie. Het financieel-technische resultaat van de jaarreke-
ning 2022 is dat de VNOG voor € 2,36 miljoen lagere lasten had dan begroot. Dat is in lijn met de
prognose uit de Halfjaarrapportage en lager dan in voorgaande jaren, waaruit blijkt dat VNOG op
stoom komt. Een deel van het positieve resultaat kan worden toegewezen aan COVID-19/wereld-
wijde situatie. De rest ontstaat onder andere omdat, gedurende het traject dat de VNOG heeft door-
lopen van de organische organisatieontwikkeling (genaamd ‘de Expeditie’), vacatures niet dan wel
later werden ingevuld. Zo bleef er flexibiliteit voor interne doorstroming om de juiste persoon op de
juiste plek te krijgen. ‘De Expeditie’ is op 30 juni 2022 formeel afgesloten.

Ondanks de uitdagingen heeft VNOG in 2022 resultaten geboekt op haar Opgaven en het volgende is
onder andere gedaan en bereikt:

−   Opgave 0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises:
    VNOG is ingezet in de COVID-19- en Oekraïne-crisis, etc. De brandweer, GHOR en crisisorganisa-
    tie stonden verder ook altijd paraat als er bij incidenten een beroep op hen werd gedaan. Op de


                                            Pagina 4 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>       prestatiekaart (zie bijlage 3) zijn de geleverde prestaties te zien. Een belangrijke mijlpaal was ver-
       der dat het aanbestedingstraject voor de tankautospuiten, de basisvoertuigen van de brand-
       weer, succesvol werd afgerond.
−      Opgave 1. Zelfredzaam & risicobewust:
       De afdeling Risico- en Crisisbeheersing heeft met vele activiteiten verder gewerkt aan het pro-
       gramma ‘zelfredzaam & risicobewust’ (o.a. innovatieve projecten als brandbarometer en plan
       R!SQ). In het kader van vergunningverlening zijn adviezen verstrekt aan de gemeenten (zie pres-
       tatiekaart).
−      Opgave 2. Vakbekwaam & deskundig:
       Toen de COVID-19-maatregelen werden afgeschaald is het wekelijks oefenen op de brandweer-
       posten weer opgestart. De crisisteams zijn geoefend. De inspanningen voor opleiden, trainen en
       oefenen bevinden zich weer op het reguliere niveau.
−      Opgave 3. Sterke informatiepositie:
       VNOG heeft nieuwe dashboards ontwikkeld (o.a. t.b.v. de Oekraïne-crisis). De dashboards onder-
       steunen het multidisciplinair informatiemanagement en de crisisorganisatie. Er is verder veel ge-
       investeerd in informatieveiligheid (sinds de computer hack waar de VNOG in 2020 mee werd ge-
       confronteerd is er extra monitoring op de beveiliging ingevoerd, ‘versterkte dijkbewaking’);
       VNOG loopt op schema met het landelijke versterkingsprogramma BIO-AVG1 dat door alle veilig-
       heidsregio’s is omarmd. Er zijn stappen gezet om in enigerlei vorm een Veiligheid Informatie &
       Coördinatie Centrum (VICC) in te richten.
−      Opgave 4. Een gezonde financiële basis en betrokken medewerkers:
       De doorontwikkeling van de organisatie die startte in 2020 via ‘de Expeditie’, is op 30 juni 2022
       formeel afgesloten; het Organisatieplan is vastgesteld. Er is blijvende aandacht voor leiderschap,
       duurzame inzetbaarheid, vitaliteit, etc. Er is gestart met een traject om in het inkoopproces ver-
       beteringen door te voeren.

Zowel bestuurlijk als ambtelijk zijn vertegenwoordigers van VNOG zeer actief in landelijke netwer-
ken. Dat past bij een Veiligheidsregio waar innovatie hoog in het vaandel staat. Daarbij kiest VNOG
als grote Veiligheidsregio voor die posities, die voor ons gebied en onze organisatie belangrijk zijn,
bijvoorbeeld op het gebied van natuurbrand, vrijwilligheid & arbeidsvoorwaarden en informatie-
voorziening.

Er is verder ook weer gewerkt aan de Opdrachten uit de Toekomstvisie. Zeker toen dat vanaf april
weer meer mogelijk was, zijn met succes Opdrachten afgerond en zijn er stappen gezet om de ach-
terstanden vanwege COVID-19 verder in te lopen (zie paragraaf 4.8.). Het is op dit moment nog
steeds haalbaar om de vertragingen de komende jaren in te lopen, zodat de einddatum van de Op-
drachten grosso modo gehaald wordt. De basis dienstverlening komt voor de korte en middellange
termijn door de vertragingen niet in gevaar. VNOG is op dit moment en in de nabije toekomst in staat
om haar taken uit te voeren en de vertragingen verstoren die dienstverlening op korte termijn niet.

Tenslotte is er ook een belangrijke mijlpaal bereikt op het dossier ‘demarcatie kazernes’. De demar-
catie legt vast welke partij (gemeente of VNOG) welke facilitaire en onderhoudstaken uitvoert in de
kazernes, die in eigendom zijn (en blijven) van de gemeenten. Dit dossier loopt al geruime tijd. De
onderlinge afspraken zijn vastgelegd in een Regeling en de bijbehorende begrotingswijziging werd,
na een zienswijzenprocedure en diverse overlegrondes met de gemeenten, vastgesteld (zie ook para-
graaf 4.5.).

Sinds 2018 hebben de jaren voor de VNOG een inhoudelijk en financieel bijzonder verloop. De VNOG
heeft sindsdien nog geen gewoon exploitatiejaar gekend, zoals het effect van COVID-19 in 2020,
2021 en tot en met april 2022. Er is bovendien een groeiende onzekerheid in de wereld op allerlei

1   Baseline Informatievoorziening Overheden en de Algemene Verordening Gegevensbescherming (privacywetgeving)

                                                  Pagina 5 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>vlakken, zoals grondstofprijzen, stijgende energiekosten, klimaatverandering, cybercriminaliteit, (ge-
opolitieke) instabiliteit, rente & inflatiestijging, etc. Dit heeft in potentie grote effecten op de voor-
bereiding van crisisbeheersing en op de realisatie van de begroting. De VNOG zelf is rustig, maar
moet opereren in een onrustige wereld. Een zuivere analyse van begrotings- versus rekeningcijfers,
die aanleiding zou kunnen geven tot het overwegen van structurele aanpassingen van de begroting
en de gemeentelijke bijdragen, kan nu niet worden opgesteld. Het ligt in de rede om in de komende
jaren de begroting de begroting te laten. Dit bevordert de begrotingsstabiliteit, waarbij verder aan
de Toekomstvisie gestalte kan worden gegeven. Het Algemeen Bestuur kan bij de bestemming van
het resultaat 2022, bij de Halfjaarrapportage 2023 en bij de begroting 2024 e.v. besluiten nemen
hoe om te gaan met o.a. deze prijsstijgingen.

Voor de eventuele overschotten na het samenstellen van de jaarrekening volgt een afzonderlijke en
zuivere afweging bij het bestemmen van het resultaat van de jaarrekening.

Leeswijzer
Hoofdstuk 2 bevat een samenvattend overzicht van het resultaat 2022. De nadere onderbouwing van
het resultaat, alsook de bereikte doelstellingen ten opzichte van de begroting 2022 vindt u terug in
hoofdstuk 3. Daar wordt per programma ingegaan op de bereikte doelstellingen en met welk resul-
taat het programma is afgesloten. Daarna volgen de verplichte paragrafen in hoofdstuk 4. Het
tweede deel van de jaarstukken bevat de jaarrekening 2022. Dit deel is vooral financieel van aard.
Eerst volgt de balans. In hoofdstuk 6 staat een totaaloverzicht met daarin het resultaat, gesplitst in
‘resultaat voor inzet reserves’ en ‘resultaat na inzet reserves’, zoals de wetgeving voorschrijft. Ook is
hier een detailtoelichting op de resultaten per programma opgenomen. Tot slot volgen de waarde-
ringsgrondslagen, een onderbouwing van de balans, diverse verantwoordingen en enkele bijlagen.




                                            Pagina 6 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2. Het resultaat 2022
Het jaar 2022 heeft voor VNOG een evenwichtiger verloop gekend dan de jaren 2020 en 2021.
Ook in 2022 was echter nog sprake van een aantal crises waaronder nog deels COVID-19, Oekraïne en
de algemene vluchtelingenproblematiek. In deze crises heeft VNOG voor de regio een coördinerende
rol vervuld.

Het evenwichtiger verloop toont zich in een financieel technisch resultaat van + € 2.360.000. Dit is
3,5% van de begrote lasten ad 66,1 miljoen euro.

In de programmaverantwoording vanaf hoofdstuk 3 worden de resultaten van de diverse pro-
gramma’s (na mutaties in de reserves) beschreven. Een voorstel tot bestemming van het resultaat
wordt, zoals gebruikelijk in een afzonderlijk voorstel, voorgelegd aan het algemeen bestuur. Het re-
sultaat wordt nader toegelicht bij de betreffende programma’s (in hoofdstuk 3 op hoofdlijnen inhou-
delijk; hoofdstuk 6 bevat een verschillenanalyse). In navolgende tabel staan de jaarresultaten over
2020, 2021 en 2022 met een verklaring op hoofdlijnen:

Verklaring resultaat op hoofdlijnen             2020            2021             2022
                                               Verschil        Verschil         Verschil
 Personeel                                        998.000         627.000           160.000
 Vrijwilligers                                  1.950.000       1.303.000           390.000
 Exploitatie (excl. COVID-19 uitgaven)          2.430.000       3.158.000         1.554.000
 COVID-19 uitgaven (voor rekening VNOG)          -617.000         -32.000                  0
 Kapitaallasten                                           -               -                0
 Renteresultaat                                   168.000         200.000           256.000
Totaal                                          4.929.000       5.256.000       2.360.000


Op de personeelskosten wordt in 2022 een klein overschot van € 160.000 behaald op een budget van
circa € 28,0 miljoen. Doordat in december 2022 conform de (toen nog van toepassing zijnde) CAO-
gemeenten een éénmalig bedrag aan de medewerkers werd uitgekeerd, is dit overschot lager dan bij
de Halfjaarrapportage 2022 werd verwacht. Zowel de inhuuruitgaven als de inkomsten door het el-
ders detacheren van VNOG-personeel liggen iets hoger dan destijds ingeschat.

In het voorstel over de bestemming van het resultaat van de jaarrekening wordt conform afspraak het
resultaat op de salarisbegroting, voor zover veroorzaakt door een verschil tussen de begrote loonin-
dex en de werkelijke CAO-ontwikkeling (waaronder bovengenoemde december-uitkering), in beeld
gebracht, vanuit de gedachte dat dit voor VNOG niet te beïnvloeden is. Structureel wordt dit verschil
meegenomen bij de bepaling van de gemeentelijke bijdrage in de Kadernota.

Op het vrijwilligersbudget van € 8,0 miljoen is een overschot behaald van € 390.000. Binnen dit
overschot zat een “nadeel” van € 200.000 op de geraamde uren voor de uitruk (relatief veel uitruk-
uren). Dit bedrag wordt onttrokken aan de egalisatiereserve die het AB hiervoor heeft ingesteld.

In een krappe arbeidsmarkt werkt de VNOG inmiddels toch met een bijna volle personele bezetting;
waarbij een beperkt aantal vacatures bewust wordt opengehouden. Dat is goed nieuws. Het lukt ech-
ter nog niet om alle activiteiten en projecten uitgevoerd te krijgen – hetgeen ook blijkt uit minder uit-
gaven dan begroot. Het grootste deel van het overschot betreft namelijk minder uitgaven op de ex-
ploitatiebudgetten, € 1.554.000 op een budget van circa € 20,0 miljoen.




                                           Pagina 7 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Met de uitvoering van de Toekomstvisie bevindt de VNOG zich in een overgangsperiode. Dit stelt de
werkorganisatie voor een kwalitatieve en kwantitatieve uitdaging. Dit betreft onder andere vakbe-
kwaamheid en materieel & logistiek. Het uitgevoerd krijgen van projecten op het gebied van bijvoor-
beeld kazernes en interne informatievoorziening is evenzeer noodzakelijk. De directeur heeft daarom
een voorstel in voorbereiding tot een personele impuls voor een periode van enkele jaren.

Werken in een tijd van crises. Een aantal gevolgen…
Ondanks de aanwezigheid van een aantal crises is de veiligheid niet in het geding gekomen; VNOG
was operationeel en paraat. Wel is het zo dat minder-uitgaven van € 2.360.000 samenhangen met
minder activiteiten en/of uitgestelde activiteiten. In de verschillenanalyse wordt dit gedetailleerd
toegelicht. De belangrijkste punten:
   - De uitgaven voor de Opgave Zelfredzaam & Risicobewust inclusief project R!SQ (RCB) liggen
        lager, doordat afronding van deze werkzaamheden plaats vindt in 2023.
   - De uitgaven bij Materieel en Logistiek (BWZ) liggen lager voor kleding (vervanging in 2023)
        en onderhoud ademlucht (gepland in 2023).
   - De uitgaven bij Vakbekwaam blijven (BWZ) liggen lager als nasleep van COVID-19.
   - De uitgaven voor personeels- en organisatieontwikkeling, opleidingen en tweede loopbaan-
        beleid (BV) liggen lager dan geraamd.
   - De uitgaven voor informatiebeheer (BV) liggen lager door een heroriëntatie op leveranciers,
        systemen en het aantal gebruikers. Hiernaast is het aantal projecten dat gelijktijdig uitge-
        voerd kan worden beperkt.

Vergelijking met de Halfjaarrapportage 2022
In de Halfjaarrapportage 2022 (opgemaakt in augustus 2022) is een overschot van € 2.865.000 voor-
speld. Het resultaat van deze jaarrekening is € 505.000 lager, namelijk € 2.360.000. Het verschil
wordt onder meer veroorzaakt door éénmalige personeelskosten buiten de invloed van VNOG (uit-
betaling december 2022 conform CAO) en door gestegen prijzen.




                                          Pagina 8 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>I. Jaarverslag




    Pagina 9 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3. Programmaverantwoording
Dit hoofdstuk bevat een nadere onderbouwing van het resultaat en de bereikte doelstellingen ten
opzicht van de programmabegroting 2022. Per programma wordt ingegaan op de bereikte doelstel-
lingen en wordt aangegeven met welk resultaat het programma is afgesloten.

Programma:                     1. Risico- en Crisisbeheersing
Programmahouder:               mevr. A.H. Bronsvoort

Welke Opgaven voert Risico- en Crisisbeheersing primair uit?
0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises
1. Zelfredzaam en risicobewust
2. Vakbekwaam en deskundig
3. Sterke informatiepositie

Wat hebben we bereikt?
0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises
− De crisisorganisatie heeft flexibel, slagvaardig en outputgericht opgetreden.

1. Zelfredzaam en risicobewust
a. Vergroting van de zelfredzaamheid en het zelf organiserend vermogen van de inwoners, bedrij-
    ven/instellingen en crisispartners in de regio, zodat zij goed zijn voorbereid op incidenten,
    rampen en crises.
b. De ontvangers van onze risicogerichte adviezen zijn meer genegen om daadwerkelijk
    maatregelen te treffen, omdat zij risicobewuster zijn en vanuit een integraal risicobeeld
    handelen, vanuit de eigen verantwoordelijkheid.

2. Vakbekwaam en deskundig
a. VNOG is beter toegerust om integrale veiligheidsadvisering conform de Omgevingswet te verle-
    nen aan de gemeenten, zodat zij vroegtijdig ondersteund worden bij ontwikkelingen in het fy-
    sieke domein.
b. De multidisciplinaire operationele functionarissen zijn adequaat opgeleid, getraind en geoefend,
    waarbij de risico’s uit het regionaal risicoprofiel leidend zijn.
c. De lessen uit de opgedane Corona-ervaring zijn geïmplementeerd in de afdeling.

3. Sterke informatiepositie
a. Inzicht is verkregen in daar waar de meeste veiligheidswinst te behalen is door gegevens te ver-
     zamelen, te analyseren en beoordelen.
b. VNOG heeft geadviseerd en geacteerd op basis van een actueel informatiebeeld, zowel bij risico-
     advisering, voorbereiding op inzetten als gedurende inzetten.

Wat hebben we ervoor gedaan?
0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises. RCB heeft:
− uitvoering gegeven aan het regionaal crisisplan, beleidsplan en risicoprofiel die in 2019/2020 zijn
    vastgesteld;
− de afsprakenlijsten bij de convenanten met de crisispartners beheerd, bovenregionale samen-
    werking (met name in Oost-5 verband) en landsgrensoverschrijdende samenwerking geïntensi-
    veerd;



                                         Pagina 10 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>−   gemeenten ondersteund in hun activiteiten als Oranje kolom door middel van het bureau Bevol-
    kingszorg;
−   zich ingezet voor de ondersteuning bij en de daadwerkelijk bestrijding van COVID-19 (eerste
    maanden) en de Oekraïne-/vluchtelingencrisis (en zijdelings ook vogelgriep/boerenprotesten) en
    flitscrises.

1. Zelfredzaam en risicobewust
a. Vergroten van de zelfredzaamheid en het zelf-organiserend vermogen. RCB heeft:
− gewerkt volgens een programmaplan Zelfredzaam & Risicobewust samen met andere VNOG-af-
     delingen, gemeenten, netwerkpartners en binnen andere publiek-private samenwerkingen;
− regionale (publieks)campagnes georganiseerd op basis van de gedragsstrategie en geëvalueerd;
− gewerkt aan een breed platform waar kennis vanuit de samenleving op specifieke terreinen
     wordt samengebracht en crisispartners bijeenkomen ter bevordering van het zelf-organiserend
     vermogen;
− innovatieve projecten in het kader van veilig wonen ondersteund en bevorderd. Voorbeelden
     hiervan zijn de regio brede uitrol van het project Leefsamen, Brandbarometer en Ik-laad-accu-
     raat;
− diverse onderzoeken uitgevoerd op het gebied van risicobeleving van inwoners op het gebied
     van brandveiligheid en crises, mede in samenwerking met de GGD en Saxion Hogescholen;
− in samenwerking met de gemeente Harderwijk een pilot uitgevoerd vanuit de samenhangende
     onderwerpen risicogericht voorlichten, risicogericht adviseren en risicogericht oefenen.

b. Risicogericht adviseren. RCB heeft:
− gewerkt vanuit een activiteitenjaarplan;
− gevraagd en ongevraagd advies uitgebracht op basis van de risico’s uit de periodiek herijkte
     risicoprofielen;
− de Risico Analyse Monitor (RAM) en scenario’s gebruikt als hulpmiddel bij de advisering en het
     risicogesprek met burgers, instellingen en bedrijven;
− een bijdrage geleverd aan de uitvoering van het programma ‘Gebiedsgerichte aanpak natuur-
     brandbeheersing’;
− verder gebouwd aan goede samenwerkingsrelaties met onze 22 gemeenten, de omgevingsdien-
     sten, GGD en Oost-5 en gewerkt aan nieuwe allianties om daarmee een basis te leggen voor
     integrale veiligheidsadvisering (o.a. gezondheid-, water-, milieu-, evenementen- en
     brandveiligheid) aan gemeenten.

2. Vakbekwaam en deskundig
a. Voorbereiding Omgevingswet. RCB heeft:
− uitvoering gegeven aan het strategisch opleidingsplan ‘vakbekwaam worden en blijven’ in relatie
    tot de Omgevingswet dat doorloopt in 2023.
− Het Project Implementatie Omgevingswet succesvol afgerond en hierdoor randvoorwaarden ge-
    organiseerd voor het moment dat de Omgevingswet van kracht wordt.

b. Vakbekwaamheid multi. RCB heeft:
− de netcentrische werkwijze in de crisisorganisatie onderhouden door middel van multidiscipli-
    naire opleidingen, trainingen en oefeningen (GBT, ROT, COPI en de systeemtoets);
− nieuwe wethouders getraind in hun (mogelijke) rol in de crisisorganisatie;
− geleerd van oefeningen en inzetten;
− het instellen van de expertteams voor en door Bevolkingszorg ondersteund. De eerste fase is van
    start gegaan en de tweede en derde fase zijn voorbereid en worden in 2023 operationeel.



                                        Pagina 11 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3. Sterke informatiepositie
a. Inzicht in regionaal risicobeeld. RCB heeft:
− gegevens verzameld, gekoppeld, geanalyseerd en beoordeeld t.b.v. het brandweer- en regionaal
     risicoprofiel, gewerkt aan (en met) een dynamisch, periodiek herijkt brandweer- en regionaal
     risicoprofiel;
− gewerkt aan de implementatie van een nieuw procesbeheersysteem (zaaksysteem). In overleg
     met de leverancier is vastgesteld dat dit voor beide zijden niet het gewenste resultaat oplevert.
     De samenwerking is in goed overleg stopgezet. Voor de werkprocessen heeft VNOG een tijdelijke
     oplossing gevonden; een nieuwe aanbesteding voor een zaaksysteem wordt voorbereid.
     Aansluiting op het DSO wordt, indien nodig (afhankelijk van daadwerkelijke inwerkingtreding
     Omgevingswet), handmatig vormgegeven tot die tijd;
− gewerkt aan en werkervaring opgedaan met een eerste versie van het samenwerkingsplatform
     VICC (Veiligheid Informatie en Coördinatiecentrum). Het VICC presenteert in één oogopslag de
     geduide situatie in VNOG ten aanzien van de risico’s uit ons risicoprofiel, zowel in de koude,
     lauwe en warme fase;
− gewerkt aan de ontwikkeling van een informatieplatform R!SQ. In het project zijn de analyse- en
     ontwikkelfase doorlopen. In het komende jaar volgt een pilot met een online platform dat reeds
     in andere veiligheidsregio’s in gebruik is;
− een nieuw functioneel ontwerp gerealiseerd voor de Risico Analyse Monitor, passend bij de in-
     houdelijke update en gericht op klantvriendelijk gebruik;
− ervaring opgedaan met het ontwikkelen en beheren van dashboards om de informatiepositie te
     versterken waaronder het dashboard rondom de opvang Oekraïne/vluchtelingen en een dash-
     board hitte & droogte.

b. Informatiegestuurd werken. RCB heeft:
− gerealiseerd dat object- en omgevingsinformatie vanuit verschillende databronnen eenduidig en
     tijdig bij operationele eenheden gebruikt wordt en gebruikt dit ook in de advisering;
− gezorgd dat dienstdoende informatiemanagers de risico’s en dreigingen continu monitoren en
     dynamisch beschikbaar stellen aan de operationele organisatie (inclusief de netwerkpartners);
− regionale pools onderhouden voor operationele informatievoorziening (informatiemanagers, in-
     formatie coördinatoren en plotters) en de faciliteiten die hiervoor nodig zijn;
− vastgestelde operationele informatie voor alle crisisfunctionarissen digitaal beschikbaar gesteld
     via de in 2022 ontwikkelde bibliotheek ‘Operationele informatie’;
− de contacten met de crisispartners verder versterkt door middel van jaargesprekken.

Indicatoren: hoe hebben we dit gemeten?
Tweemaal per jaar zijn de prestaties op de Opgaven / een aantal doelstellingen gemeten via indicato-
ren op de prestatiekaart. De prestatiekaart staat in bijlage 3 van deze jaarstukken.




                                          Pagina 12 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?




                                                 Risico- en crisisbeheersing
                                      € 8.000
                          Duizenden




                                      € 6.000
 Bedragen ( x € 1.000 )




                                                                           Overige kosten
                                      € 4.000

                                                                           Ingeleende/uitgeleende
                                                                           kosten
                                      € 2.000
                                                                           Personeelskosten


                                          €0



                                      € 2.000-
                                                  Begroting   Realisatie




                                                                                                    Pagina 13 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Programma:                    2. Brandweerzorg
Programmahouder:              dhr. M. Boumans

Welke Opgaven voert Brandweerzorg primair uit?
0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises
2. Vakbekwaam en deskundig
3. Sterke informatiepositie

Wat hebben we bereikt?
0. Beperken en bestrijden
− Alle 56 posten zijn volgens de paraatheidsregeling paraat. Brandweerzorg heeft:
        o incidenten bestreden en hulp geboden, altijd als er een beroep op ons werd gedaan;
        o project Crossfire opgestart (voor internationale samenwerking);
        o korpsavonden/ middagen gehouden (boeien en (ver)binden);
        o aanzet gedaan voor een leiderschapstraject (postcommandant van de toekomst);
        o Grootschalig Watervoorziening (GWV) geïmplementeerd;
        o planbureau opgestart en planprogramma ingericht waardoor totaaloverzicht van alle ac-
             tiviteiten van Vakbekwaamheid binnen Brandweerzorg beschikbaar is.
− Materieel en materiaal is 24/7 beschikbaar geweest voor uitruk en vakbekwaam worden en blij-
    ven, dit conform het dekkings- en spreidingsplan. Er kan doeltreffend en veilig mee worden ge-
    werkt. Brandweerzorg heeft:
        o een leverancier geselecteerd voor de levering van blusvoertuigen;
        o materieel afgevoerd en verplaatst op basis van het Materieel Spreidingsplan (MSP);
        o aantal dienstbussen en dienstvoertuigen vervangen;
        o eerste pas-sessie gehouden voor nieuwe operationele kleding.

2. Vakbekwaam en deskundig
− Het personeel is opgeleid en geoefend middels:
        o (door)ontwikkeling van de OVD-en en overige Brandweer piketfunctionarissen;
        o beter borgen van leren van incidenten;
        o twee brandweerposten opgeleid voor het uitrukken met een TS-FLEX waardoor de post
          niet structureel buiten dienst moet;
        o uniforme middelen Vakbekwaamheid ter ondersteuning van de brandweerposten.
− Brandweerzorg heeft voorzien in adequate nazorg.
− Brandweerzorg heeft de vijf jeugdgroepen van de Jeugdbrandweer VNOG ondersteund.

3. Sterke informatiepositie.
− Voor het versterken van de informatiepositie is/zijn:
         o verschillende dashboards beschikbaar;
         o actuele KVT (kazerne volgorde tabel) beschikbaar;
         o aanbesteding gestart voor dynamisch alarmeren;
         o VNOG landelijk meer op de kaart gezet;
         o op een juiste en tijdige manier operationele informatie gedeeld;
         o informatie uit brandonderzoek aangedragen voor risicobewustwording,
             ter bevordering van het lerend vermogen en verdere data-analyse.
− Brandweerzorg is betrokken geweest bij de vorming van de nieuwe meldkamer.

Wat hebben we ervoor gedaan?
0. Beperken en bestrijden
− Voor de paraatheid heeft Brandweerzorg:

                                        Pagina 14 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>       o   Postcommandanten gemonitord en met hen afgestemd;
       o   Voor project Crossfire een werkgroep en stuurgroep ingesteld en uitkomsten gedeeld.
           Hierbij zijn posten, medewerkers VNOG, leiding en bestuurders betrokken. Met bestuur-
           ders is afstemming georganiseerd;
       o Voor GWV een intern opleidingstraject opgestart en daar waar geïmplementeerd ook af-
           gerond.
−   Voor de beschikbaarheid van materieel en materiaal is:
       o veel energie gestoken in de planning en voortgang na de aanbestedingen voor het
           project vervanging blusvoertuigen. Dit moet er toe leiden dat de afname en oplevering
           aan de posten vloeiend verloopt;
       o gestart met de gedeeltelijke vervanging van de inventaris van bestaande blusvoertuigen
           en het in kaart brengen van de effecten voor M&L hiervan en van vervanging voertuigen;
       o ondersteuning geleverd bij de implementatie van O-bundels in de vorm van verplaatsing
           en reiniging van instructie materialen.

2. Vakbekwaam en deskundig
− Opgeleid en geoefend personeel. De afdeling Brandweerzorg heeft:
       o de OvD-en bijgeschoold in situationele commandovoering en diverse bijscholingsmomen-
           ten georganiseerd voor de overige Brandweer piketfunctionarissen;
       o diverse webinars en leertafels gehouden met als doel het leren van incidenten
           waarbij de successen zijn gedeeld en de ontwikkelpunten benoemd;
       o opleidingsprogramma, filmpjes en ondersteunende materialen gemaakt voor de
           interne leergang TS-FLEX;
       o een SharePoint omgeving voor vakbekwaamheid ontwikkeld ter ondersteuning van de
           brandweerposten;
       o planprogramma ingericht en gevuld, zodat er een totaaloverzicht is van de vakbekwaam-
           heidsactiviteiten binnen Brandweerzorg;
       o diverse trainingen (waarnemen, beoordelen, ensceneren, basisinstructeur en oefenlei-
           der) ingekocht en uitgerold ter ondersteuning van de brandweerposten.
− Voor nazorg diverse 1e lijns bijeenkomsten, partneravonden en postavonden BOT (bedrijfs-op-
    vangteam) georganiseerd.

3. Sterke informatiepositie.
− Om de informatiepositie te versterken heeft Brandweerzorg:
        o dashboards ontwikkeld die inzicht geven in incidenten, uitrukken en vakbekwaamheid en
             aansluiten bij de diverse indicatoren voor brandweerzorg/bestuur;
        o update KVT doorgevoerd;
        o marktverkenning uitgevoerd voor wensen en eisen als het gaat om dynamisch
             alarmeren en de toekomstige ontwikkelingen. Vanuit de marktverkenning zijn
             documenten gemaakt voor de opstart van de aanbesteding in 2023;
        o diverse processen en protocollen geactualiseerd en aangepast naar aanleiding van
             nieuwe inzichten en ontwikkelingen;
        o op diverse onderwerpen samenwerking (op)gezocht met omliggende regio’s;
        o in diverse landelijke vakraden zitting genomen voor een betere positionering van VNOG;
        o de briefingapp uitgerold voor operationele functionarissen waarin we belangrijke opera-
             tionele informatie delen;
        o gewerkt aan het verdergaand positioneren van TBO (Team Brandonderzoek).




                                        Pagina 15 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Indicatoren: hoe hebben we dit gemeten?
Tweemaal per jaar zijn de prestaties op de Opgaven / een aantal doelstellingen gemeten via indicato-
ren op de prestatiekaart. De prestatiekaart staat in bijlage 3 van deze jaarstukken.

Wat heeft het gekost?




                                         Pagina 16 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Programma:             3. Geneeskundige Hulpverlenings-Organisatie in de Regio
                       (GHOR)
Programmahouder:       mevr. M. Besselink

Welke Opgaven voert de GHOR primair uit?
0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises
1. Zelfredzaam en risicobewust
2. Vakbekwaam en deskundig
3. Sterke informatiepositie

Wat hebben we bereikt?
0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises
− De GHOR heeft zoveel mogelijk slachtoffers voorkomen en indien er toch slachtoffers waren, hen
    geneeskundige en psychosociale laten bieden;
− De GHOR heeft voorzien in (structurele) advisering over veiligheid en gezondheid.

1. Zelfredzaam en risicobewust
− De GHOR heeft in 2022 het regionaal zorgrisicoprofiel voorbereid. De oplevering hiervan vindt
    plaats in 2023.

2. Vakbekwaam en deskundig
− De GHOR heeft een beperkte groep, goed opgeleide en geoefende, operationele functionarissen
    beschikbaar die samenwerken met de netwerkpartners.

3. Sterke informatiepositie
− De GHOR heeft het informatiegestuurd werken in de witte kolom ingevuld;
− De GHOR is gestart met de opbouw en inrichting van een voorziening waarmee
     permanente monitoring van het geneeskundig beeld en van de actuele beschikbaarheid van
     acute zorg mogelijk wordt.

Wat hebben we ervoor gedaan?
0. Voorkomen, beperken en bestrijden
− Voorkomen slachtoffers/bieden van zorg. De GHOR heeft:
    o voorzien in een flexibele operationele organisatie (24/7);
    o samengewerkt met zorgorganisaties en multidisciplinaire partners;
    o haar netwerkpositie en kennis van de geneeskundige keten- en zorgpartners optimaal benut;
    o regelmatig deelgenomen aan drie Regionaal Overleggen Acute Zorg (ROAZ) en landelijke
        overlegvormen van GGD-GHOR-nl en de Corona Project Organisatie;
    o Taskforce Zorgcontinuïteit VNOG gefaciliteerd en in juni tot een einde gebracht;
    o Vijf subregionale zorgketen overleggen gestimuleerd en ondersteund;
− Advisering. De GHOR heeft geadviseerd:
    o bij (grote) evenementen over omgevingsveiligheid en zorgcontinuïteit met in achtneming van
        de geldende COVID richtlijnen;
    o bij vaccinatielocaties en tijdelijke zorglocaties over veiligheid en continuïteit;
    o op zeven vormen van disbalans om zorgcontinuïteit te waarborgen voor de individuele zorg-
        instelling.

1. Zelfredzaam en risicobewust
− Afgelopen jaar zijn de regionale risico's voor de witte kolom onderzocht. Dit resulteerde in het
    Zorgrisicoprofiel dat inmiddels is opgeleverd aan de partners.

                                         Pagina 17 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>−   De GHOR neemt deel aan het programmateam ‘Zelfredzaam & Risicobewust’ van VNOG.

2. Vakbekwaam en deskundig
− In verband met Covid-19 kon een gedeelte van het opleidings- en trainingsprogramma niet wor-
    den uitgevoerd. Dit is in april weer opgestart.
− De GHOR heeft in multi-setting met kolompartners deelgenomen aan opleidings- en trainingsac-
    tiviteiten.

3. Sterke informatiepositie
− Informatiegestuurd werken witte kolom.
     o De GHOR volgt de positionering en inrichting van de witte meldkamer(s) in de Landelijke
        Meldkamer op de voet, vanwege de invloed daarvan op de aansturing, opschaling en infor-
        matievoorziening binnen de witte kolom.
     o De GHOR heeft een voorziening ingericht voor capaciteitsmonitoring in de cure en care.
     o Daarnaast zijn de bestaande dashboarden doorontwikkeld.
     o Er heeft bij de ketenpartners een inventarisatie plaatsgevonden van de knelpunten die van
        invloed zijn op de doorontwikkeling van informatiegestuurd werken.
− Starten met inrichting voorziening.
      o Implementatie Toekomstvisie: de GHOR heeft deelgenomen aan ontwikkeltrajecten binnen
        drie ROAZ-regio’s op het gebied van capaciteitsmonitoring.

Indicatoren: hoe hebben we dit gemeten?
Tweemaal per jaar zijn de prestaties op de Opgaven / een aantal doelstellingen gemeten via indicato-
ren op de prestatiekaart. De prestatiekaart staat in bijlage 3 van deze jaarstukken.

Wat heeft het gekost?




                                         Pagina 18 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Programma:                    4. Meldkamer Oost-Nederland, kolom brandweer
Programmahouder:              dhr. J.N. Rozendaal

Welke Opgaven voert de MON primair uit?
0. Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises
2. Vakbekwaam en deskundig
3. Sterke informatiepositie

Wat hebben we bereikt?
0. Voorkomen en beperken
− De Meldkamer Oost-Nederland (MON) heeft in de eerste helft van het jaar een bijdrage geleverd
    aan de instandhouding van het regionaal brandmeldsysteem (RBS). Deze taken zijn overgedragen
    aan het bureau RBS. De MON heeft uitvoering gegeven aan het TOOM beleid van de VNOG waar-
    door er sprake is geweest van terugdringen van het aantal nodeloze automatische alarmeringen.

0. Bestrijden en 3. Sterke informatiepositie
− De MON heeft meldingen efficiënt uitgevraagd en heeft zo snel mogelijk voorzien in de opstart
    van een adequaat optreden.
− De MON heeft gezorgd voor alarmering van de juiste personen en eenheden; voor informatie-
    voorziening aan de eenheden; voor juiste opschaling en regie gevoerd over de verbindingen.

2. Vakbekwaam en deskundig
− De MON heeft gewerkt aan het vergroten van de kennis en vaardigheden van de centralisten.

Overig
− De MON heeft een bijdrage geleverd aan de totstandkoming van de nieuwe meldkamer.

Wat hebben we ervoor gedaan?
0. Voorkomen en beperken
− Bij een automatisch alarm heeft de MON (bij daarvoor van tevoren bepaalde abonnees) eerst de
    melding geverifieerd door middel van contrabellen.
− De MON heeft tot medio 2022 nevenwerkzaamheden uitgevoerd voor het openbaar brandmeld-
    systeem (o.a. acteerde MON op storingen en behandelde verzoeken tot testen van installaties).

0. Bestrijden
− De MON heeft alle (acute) hulpvragen van burgers aangenomen (brandweerzorg en grootschalige
    incidenten) en de hulpvragen behandeld en gecoördineerd.
− Op basis van uitvraag heeft de MON een hulpvraag effectief geclassificeerd en gezorgd voor een
    vakkundige, snelle en juiste alarmering van brandweereenheden.

0. Bestrijden en 3. Sterke informatiepositie
− De brandweereenheden zijn door de centralist van de MON begeleid bij de inzet.
− De centralist heeft gezorgd voor eerste beeldvorming op basis van de beschikbare informatie.
− De MON heeft een faciliterende functie uitgevoerd voor de eenheden op straat.
− De MON heeft daarbij een lifeline- en vraagbaakfunctie voor de hulpverleners gehad, daarom is
    de MON altijd bereikbaar geweest en heeft mee- en vooruitgedacht.
− De MON heeft gefungeerd als knooppunt van informatiestromen.
− De centralist heeft bij opschaling gezorgd voor het alarmeren van grootschalig optreden, de
    hoofdstructuur en andere instanties.


                                        Pagina 19 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>−   Een aantal van de centralisten van de MON heeft een extra taak als calamiteitencoördinator
    (CaCo) op de meldkamer. Bij grotere (GRIP) incidenten heeft de CaCO gecoördineerd tussen de
    drie disciplines en gezorgd voor het eerste meldkamerbeeld. Dit is aangeboden aan de sleutel-
    functionarissen in de hoofdstructuur van crisisbeheersing en rampenbestrijding.

2. Vakbekwaam en deskundig
− De MON heeft haar centralisten geoefend in hun vaardigheden als centralist.
− De MON heeft samen met de ketenpartners geoefend, waarbij de samenwerking tussen de meld-
    kamer en het veld is beoefend.

Overig: Goede totstandkoming Landelijke Meldkamer
− Er is gewerkt aan de vormgeving en inrichting van de nieuw te vormen meldkamer in Oost-Neder-
   land (MKON) voor vijf veiligheidsregio’s, onderdeel van de Landelijke Meldkamer Samenwerking.
   Als één van de partners neemt de MON deel aan dit proces en brengt arbeidscapaciteit in. In de
   nieuwe meldkamer worden de huidige meldkamers in de provincies Gelderland en Overijssel sa-
   mengevoegd tot één. Deze wordt gevestigd in Apeldoorn. De nieuwbouw is in 2022 opgeleverd.
   In maart 2023 wordt de MKON operationeel.
− Het algemeen bestuur van de VNOG had eerder al besloten te voldoen aan het verzoek van de
   andere vier veiligheidsregio’s om, onder voorwaarden en op basis van de geformuleerde uit-
   gangspunten, het centrale werkgeverschap op zich te nemen voor het meldkamerpersoneel dat
   bij de MKON de gezamenlijke meldkamerfunctie voor brandweer en multidisciplinaire samenwer-
   king invult en ondersteunt (het onderdeel MKBM (Meldkamer Brandweer-Multi) van de MKON).
   De organisatie-inrichting van de MKON-MKBM en de overgang van de medewerkers naar VNOG is
   vastgesteld en voorbereid, waaronder, na een proces met de BOR en het BGO, het Organisatie-
   plan, het Sociaal Plan, het definitieve plaatsingsplan en de roosterafspraken.

Indicatoren: hoe hebben we dit gemeten?
Tweemaal per jaar zijn de prestaties op de Opgaven / een aantal doelstellingen gemeten via indicato-
ren op de prestatiekaart. De MON levert voor een paar indicatoren informatie aan. De prestatiekaart
staat in bijlage 3 van deze jaarstukken.

Wat heeft het gekost?




                                         Pagina 20 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Pagina 21 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Programma:                     5. Bedrijfsvoering
Programmahouder:               dhr. H.J. van Schaik

Welke Opgaven voert Bedrijfsvoering primair uit?
3. Sterke informatiepositie
4. Een gezonde financiële basis en betrokken medewerkers

Wat hebben we bereikt?
3. Sterke informatiepositie
− Een goede informatiepositie van alle stakeholders (intern, bestuur, samenleving). De informatie-
     voorziening is betrouwbaar, weerbaar en ‘bij de tijd’ ingericht.

4. Een gezonde financiële basis en betrokken medewerkers
a. Een solide financiële positie en een rechtmatige en transparante financiële huishouding.
b. Optimale facilitering van organisatie en medewerkers op gebied van huisvesting, services en pro-
    jecten.
c. Onze mensen richting, ruimte, vertrouwen geven om zich te ontwikkelen en resultaten te beha-
    len, die burgers, bestuur en partners van de VNOG vragen.

Wat hebben we ervoor gedaan?
3. Sterke informatiepositie. De afdeling Bedrijfsvoering (BV):
− heeft gewerkt aan verdere versterking van de informatievoorziening. Er is ruim ingezet op Infor-
     matiemanagement en de ontwikkeling van dashboards en Business Intelligence.
− heeft veel energie gestoken in het versnellingsprogramma voor Informatiebeveiliging en Privacy.
     We liggen op het door het bestuur vastgestelde schema.
− heeft de informatiebeveiliging ingericht volgens de standaarden van de BIO.
          o De inrichting van een Twin-Datacenter waarbij data op twee plaatsen staat, zodat bij uit-
              val bedrijfscontinuïteit gegarandeerd is en een onafhankelijke dark-fiber verbinding,
              loopt nog. Afronding zal in 2023 plaats vinden
          o De implementatie van IAM tooling (Identity Acces Management) en RBAC tooling (Role-
              based access control, waarmee individuen uitsluitend rechten krijgen op basis van hun
              rol) loopt vertraging op door onder meer internationale leveringsproblemen. Afronding
              staat voor de 1e helft 2023.
          o Door vaststelling van de Capstone Methodiek is het voortaan mogelijk om ook e-mails te
              bewaren binnen de daar aan gestelde eisen vanuit de archiefwet.
− heeft bijgedragen aan de integraliteit en kwaliteit van beleids- en bestuursvoorstellen;
− heeft de raadsbetrokkenheid verder versterkt (bijeenkomsten voor (nieuwe) raadsleden (raads-
     events) zijn georganiseerd);
− zorgde voor (juridische) advisering;
− coördineerde en verzorgde 24/7 de in- en externe communicatie (ten aanzien van de reguliere
     activiteiten van de VNOG en bij incidenten, rampen, crises);
− ontwikkelde en beheerde content en communicatiemiddelen en waakte over uitstraling, huisstijl
     en relevantie van boodschappen voor de diverse stakeholders en doelgroepen;
− heeft de nieuwe website en nieuwe (digitale) communicatiemiddelen ontwikkeld en online ge-
     bracht, zoals een digitaal magazine dat voor meerdere doeleinden ingezet kan worden;
− heeft deelgenomen aan regionale en landelijke netwerken om te investeren in kennis en contac-
     ten;
− heeft toezicht gehouden op-, geadviseerd over- en verzorgde de privacy en security (gegevens-
     bescherming en informatiebeveiliging).


                                         Pagina 22 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>4. Een gezonde financiële basis en betrokken medewerkers.
a. Een solide financiële positie & control. De afdeling BV:
− zorgde voor de financiële-, contracten- en polis-administratie en adviseerde over financiën, verze-
    keringen, inkoop & aanbesteden en coördineerde het risicomanagement;
− droeg zorg voor transparante en tijdige bestuurlijke informatievoorziening;
− organiseerde en coördineerde de P&C cyclus en de totstandkoming van kadernota, meerjarenbe-
    groting, halfjaarrapportage en jaarstukken (-verslag en -rekening);
− stelde een intern beheersingsplan op en versterkte de uitvoering van verbijzonderde interne con-
    trole, onder meer in het kader van de komende rechtmatigheidsverklaring, die het DB vanaf
    boekjaar 2023 zelf moet afgeven;
− onderhield contact met de accountant.

b. Optimale facilitering van de organisatie en de medewerkers. De afdeling BV:
− beheerde de locaties vanuit de gebruikersrol;
− heeft gewerkt aan de invoering van een uniform toegangsbeheer;
− optimaliseerde de werklocaties passend bij het nieuwe werken;
− begeleidde het traject om te komen tot een demarcatie tussen gemeenten en VNOG (zie para-
    graaf 4.5.);
− optimaliseerde training- en oefenlocaties in afstemming met afdeling Brandweerzorg;
− is gestart met het project dat moet leiden tot een nieuw facilitair management systeem;
− leverde input (t.b.v. PvE’s, etc.) aan de gemeenten en adviseerde ten aanzien van nieuw- en ver-
    bouwprojecten van brandweerkazernes.

c. Onze mensen richting, ruimte en vertrouwen geven om zich te ontwikkelen. De afdeling BV:
− verzorgde de ondersteunende werkzaamheden voor personeelszorg, en -administratie.
− Implementatie Toekomstvisie. De afdeling BV:
    o heeft HRM verder professioneel doorontwikkeld;
    o heeft verder ingezet op e-HRM, dat bijdraagt aan meer efficiency en kwaliteit in de interne
        werkprocessen HRM, het gebruiksgemak en de registratie en rapportage van/over personele
        gegevens/data en de formatie;
    o faciliteerde het eigen regie-schap van medewerkers op vitaliteit, loopbaan en mobiliteit in
        het kader van ‘werken aan duurzame inzetbaarheid’;
    o heeft de HR-werkplaats verder vormgegeven;
    o faciliteerde, adviseerde en ondersteunde het (lijn)management bij het organisch verander-
        proces ‘de Expeditie’ (organisatieontwikkeling), dat in juni formeel werd afgesloten.
− faciliteerde programma’s voor vrijwilligers, samen met Brandweerzorg;
− faciliteerde het Arbo beleid, mede op basis van de RI&E.

Indicatoren: hoe hebben we dit gemeten?
Tweemaal per jaar zijn de prestaties op de Opgaven / een aantal doelstellingen gemeten via indicato-
ren op de prestatiekaart. De prestatiekaart staat in bijlage 3 van deze jaarstukken.




                                         Pagina 23 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?




                        Pagina 24 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Programma:                     6. Directie, Control en Staf
Programmahouder:               dhr. A.J.M. Heerts

Welke Opgaven voeren Directie, Control en Staf primair uit?
Directie, Control en Staf zijn verantwoordelijk voor alle Opgaven van VNOG en dragen zorg voor de
ondersteuning van bestuur, directie en management. Dit betreft met name strategisch beleidsadvies,
controle op het proces van planning en control, kwaliteit van besluitvorming en advisering over in-
terne en externe communicatie.

Wat hebben we bereikt?
Opgaven 0. t/m 4. (alle opgaven)
− Het behalen, behouden en monitoren van het in de Toekomstvisie-Opdrachten vastgestelde
   dienstverleningsniveau binnen de daarvoor beschikbaar gestelde middelen.
        o Ondanks technologische, economische en demografische veranderingen, is voortgang
            geboekt in het realiseren van de Opdrachten uit de Toekomstvisie, zie ook paragraaf 4.8.
− Het informeren van het bestuur, de directeur en het management over de mate van besturing en
   beheersing in de organisatie.
        o Een tweetal voorlichtingsmomenten zijn gegeven voor raadsleden (raadsevents). Hierin
            zijn actuele thema’s die spelen bij VNOG via inspiratiesessies toegelicht.
        o Er is continue aandacht voor de kwaliteit van advisering over diverse onderwerpen aan
            directie en bestuur.
− In control blijven stimuleren door middel van visitaties, uitvoeren van audits, toetsen van voor-
   stellen resp. besluiten op uitvoerbaarheid, resp. uitvoering en adviseren van directie en bestuur.
        o De Planning & Control cyclus is efficiënter ingericht, waarbij de Eerste en Tweede Finan-
            ciële Verkenning zijn vervangen door een uitgebreide Halfjaarrapportage.
        o Een nieuwe prestatiekaart 2023 is uitgewerkt, waarin de door het AB gedane richtingge-
            vende uitspraken alsook de voorzet voor de prestatie-indicatoren zijn meegenomen.
        o De organisatie is in control en houdt aandacht voor ontwikkelingen op dit vlak. Waar mo-
            gelijk worden verbeterslagen geïmplementeerd, onder meer op basis van aanbevelingen
            van de accountant.
        o De interne beheersing is verder ingericht.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Directie:
− heeft gestuurd op de realisatie van de Toekomstvisie-Opdrachten;
         o Meer Opdrachten uit de Toekomstvisie zijn afgerond en op lopende Opdrachten is voor-
           uitgang gerealiseerd (zie paragraaf 4.8.).
− heeft gestuurd op de ontwikkeling van de organisatie door middel van een organische verander-
    aanpak, genaamd ‘de Expeditie’;
         o Het organisch verandertraject is formeel afgerond; het organisch veranderen blijft lei-
           dend in de organisatieontwikkeling;
         o Een derde (en tevens laatste) groep ‘Professionals van de Toekomst’ is gestart.
− heeft gezorgd voor het behoud van vertrouwen en het afstemmen van verwachtingen tussen de
    medewerkers, posten, het managementteam en het bestuur, door:
         o periodiek overleg tussen directeur en bestuurders;
         o periodiek overleg tussen programmahouder en afdelingshoofd;
         o frequent overleg tussen management en teamleiders en teamleiders en medewerkers;
         o veelvuldig en open overleg tussen directeur en Ondernemingsraad;
         o doorontwikkeling van werkprocessen;
         o transparante besluitvorming.


                                         Pagina 25 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>−   heeft de beheersing en (bij)sturing hierop gemonitord:
        o inhoudelijke beheersing door bewaking van het dienstverleningsniveau;
        o financiële beheersing door monitoring van de planning en control cyclus;
        o personele beheersing door het nemen van uitvoeringsbesluiten over de formatie en door
            vaststelling van het functie-formatieplan en monitoring van het personeelsbestand;
        o Het Organisatieplan is vastgesteld, alsmede diverse bijbehorende regelingen, zoals de
            Organisatieregeling, de Budgethoudersregeling en de Mandaatregeling.
−   heeft sterke relaties met de multidisciplinaire partners, buurregio’s en internationale samenwer-
    kingsverbanden van de veiligheidsregio gebouwd en behouden:
        o de samenwerking met de GGD rondom de GHOR is versterkt;
        o de samenwerking op het gebied van crisisbeheersing en rampenbestrijding tussen
            VNOG, Veiligheidsregio Twente en de Duitse Kreis Borken is vernieuwd.

Control:
− Heeft haar stuur- en verantwoordingsinformatie verder geoptimaliseerd;
         o Een prestatiekaart ontwikkeld waarbij wordt aangesloten bij de door het bestuur ge-
           vraagde prestatie-indicatoren;
         o Het risicomanagement geïntegreerd in de (tussentijdse) verslaglegging.
− Heeft een eerste aanzet gemaakt voor de in 2023 verder door te ontwikkelen aanscherping van
   de interne beheersing.

Indicatoren: hoe hebben we dit gemeten?
Tweemaal per jaar zijn de prestaties op de Opgaven / een aantal doelstellingen gemeten via indicato-
ren op de prestatiekaart. De prestatiekaart staat in bijlage 3 van deze jaarstukken.

Wat heeft het gekost?




                                         Pagina 26 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Programma:                     7. Algemene dekkingsmiddelen
Programmahouder:               dhr. H.J. van Schaik

In dit programma zijn de inkomsten verantwoord van de gemeentelijke bijdragen die zijn bepaald bij
de vaststelling van de VNOG begroting 2022 en de rijksbijdrage met betrekking tot de Brede Doeluit-
kering Rampenbestrijding (BDUR). De algemene dekkingsmiddelen betreffen middelen die beschik-
baar zijn ter dekking van de uitgaven op de andere programma’s. Dit programma kent derhalve niet
een op zichzelf staand doel.

Wat heeft het gekost?




                                         Pagina 27 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Programma:              8. Brandweerkazernes in eigendom en overgangsrecht
Programmahouder:        dhr. H.J. van Schaik

Programma 8 betreft de drie kazernes in eigendom van de VNOG (Apeldoorn-Saba, Doetinchem, Har-
derwijk) en de specifieke verrekeningen ten aanzien van kazernes met Apeldoorn, Zutphen en Epe.
Daarnaast is ook de afwikkeling van de financiële gevolgen van het FLO overgangsrecht met de ge-
meenten Apeldoorn en Doetinchem in dit programma opgenomen. Dit programma wordt één op
één met de desbetreffende gemeenten verrekend en heeft geen invloed op het resultaat van VNOG.

Beleidsdoelen: Wat hebben we bereikt?
1. Kazernes
− Goed uitgeruste en onderhouden kazernes, zodat de uitruk kan plaatsvinden en er werkzaamhe-
    den kunnen worden verricht.

2. Overgangsrecht
− Een juiste uitvoering van het FLO overgangsrecht.

Activiteiten: Wat hebben we ervoor gedaan?
1. Kazernes
− De afdeling Bedrijfsvoering heeft via het team VSP gezorgd voor (coördinatie van) het onderhoud
    en de facilitaire diensten voor deze kazernes en voor de verrekening van de kosten.
− De afdeling Bedrijfsvoering heeft het proces voorbereid van de terug overdracht van de kazernes
    Harderwijk en Doetinchem naar de respectievelijke gemeenten. Deze overdracht zal in 2023
    plaats vinden.

2. FLO Overgangsrecht
− VNOG heeft gezorgd voor de juiste uitvoering en voor de verrekening van de kosten.

Wat heeft het gekost?




                                          Pagina 28 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Pagina 29 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>4. Paragrafen
4.1. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement
In de paragraaf ‘Weerstandsvermogen en risicomanagement’ worden de risico’s in beeld gebracht en
gerelateerd aan de weerstandscapaciteit. In 2022 is het risicomanagement binnen de VNOG uitge-
voerd als onderdeel van de P&C cyclus. In deze paragraaf wordt het beleid voor het risicomanage-
ment en het benodigde weerstandsvermogen samengevat. Verder worden de bevindingen van het in
2022 uitgevoerde risicomanagement geduid ten opzichte van de eerder in de begroting 2022 ge-
noemde risico’s.

Risicomanagement
De vastgestelde hoofdlijnen van het beleid t.a.v. het risicomanagement zijn:
    • het wettelijk kader voor risicobeheersing uit artikel 9 en 13 van het Besluit Begroting en Ver-
        antwoording (BBV) betreffende de vereiste paragrafen in de begroting en rekening;
    • het treffen van beheersingsmaatregelen door de VNOG ter vermijding en vermindering van
        risico’s en het voorbereid zijn op de mogelijke (financiële) gevolgen van risico’s binnen de be-
        drijfsvoering, die het realiseren van de doelstellingen kunnen verstoren;
    • het uitvoeren van die maatregelen; het beheersen ervan en het rapporteren erover in de
        P&C stukken;
    • het kwantificeren van de risico’s in een 5-tal kans percentages t.w.: 10%, 30%, 50%, 70% en
        90%; waarbij bij een kans van 90% dat het risico zich kan voordoen, wordt overwogen om de
        begroting daarop aan te passen;
    • het voor maximaal 3 jaar bepalen van de voor de maatregelen benodigde financiële midde-
        len, zijnde de benodigde weerstandscapaciteit voor structurele risico’s, door vermenigvuldi-
        ging met de genoemde percentages die de kans op het risico weergeven.

De binnen VNOG vastgestelde aanpak heeft als doel om de geïnventariseerde risico’s te volgen en te
bewaken en ook om nieuwe risico’s te onderkennen en vast te stellen. De getroffen maatregelen zijn
gericht op het beperken, overdragen, vermijden en/of mogelijk accepteren van de gesignaleerde ri-
sico’s.

De taken die in het kader van het risicomanagement worden uitgevoerd volgen de P&C-cyclus en
hebben betrekking op:
    • een marginale toetsing van de geïnventariseerde risico’s en maatregelen (t.o.v. de kader-
       nota) en een verantwoording over de uitvoering van de maatregelen, vergeleken met de ri-
       sico’s en beheersmaatregelen opgenomen in de begroting van betreffend jaar, in het begin
       van het jaar, in resp. de begroting en jaarrekening;
    • de bewaking, lopende het jaar, op de uitvoering/herziening van genoemde maatregelen en
       de rapportage daaromtrent in de tussentijdse verslaglegging;
    • het in beeld brengen van mogelijke nieuwe risico’s en maatregelen en de toetsing van be-
       staande risico’s t.b.v. de kadernota (in 2022: Kadernota 2024-2027) aan het eind van het
       jaar;
    • het afstemmen over/ vergelijken met andere veiligheidsregio’s ten aanzien van relevante ri-
       sico’s.

Het doel van deze aanpak is om het beoordelen en beheersen van risico’s actueel te houden.




                                          Pagina 30 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Risico-inventarisatie
In de Programmabegroting 2022-2025 is de risico-inventarisatie opgenomen zoals die gecompleteerd
beschikbaar is gekomen bij de Kadernota 2022-2025. Het geheel wordt jaarlijks gemanaged zoals
hiervoor beschreven. Daarbij is het van belang te beseffen dat het inherent is aan risico’s dat het on-
zeker is of deze plaats zullen vinden. Bij de inventarisatie van risico’s en de daarbij gemaakte doorre-
keningen, vormen de bestuurlijk vastgestelde beleidsdoelen en normen (waaronder die uit de Toe-
komstvisie 2020-2026) het uitgangspunt.

Naast corona (COVID-19) speelde in 2022 ook de opvang van vluchtelingen uit de Oekraïne een rol.
De beperkingen vanwege de coronacrisis werden door de terugloop van de epidemie vanaf het 2e
kwartaal 2022 gaandeweg opgeheven. Als gevolg daarvan konden binnen VNOG de activiteiten
rondom opleiden en oefenen weer worden genormaliseerd in de loop van 2022. De daarmee ge-
paard gaande kosten zijn in 2022 dan ook weer toegenomen ten opzichte van voorgaande jaren
waarin de beperkingen door corona een grote rol speelden. Voor de vluchtelingencrisis zijn extra
mensen en middelen vanuit de crisisorganisatie ingezet. De verwachting is dat de daarbij behorende
extra kosten door het Rijk zullen worden vergoed. Een uitgebreidere toelichting van genoemde cri-
ses is te vinden in paragraaf 4.4.

Er bestaat een kleine kans dat door de VNOG genomen besluiten in het kader van de handhaving van
de COVID-19 maatregelen (GRIP-4) met succes worden aangevochten door bedrijven en instellingen
en dat claims toegewezen worden. Dit risico laat zich nog niet kwantificeren.

Inventarisatie
In het kader van de jaarrekening 2022 worden de risico’s vergeleken met de eerdere inventarisatie
uit de begroting 2022-2025. Daarbij worden de risico’s weergegeven met de oorzaken en het daarbij
berekende bedrag aan benodigde weerstandscapaciteit. Het berekende bedrag is tot stand gekomen
door rekening te houden met de kans dat het risico zich kan voordoen en het daarbij behorende fi-
nanciële effect. Voor een deel van de risico’s is het nog te niet te zeggen wat de financiële effecten
ervan (kunnen) zijn (zie het overzicht ‘Risico's jaarrekening 2022 (niet gekwantificeerd)’). Daarnaast
verwachten we van risico’s die extern worden veroorzaakt dat de mogelijke financiële effecten, ge-
neriek zullen worden gecompenseerd. De gevolgen van bovenstaande voor het weerstandsver-
mogen en de benodigde weerstandscapaciteit, komen verderop in deze paragraaf aan de orde.

Een uitgebreider overzicht van de te nemen maatregelen en de bewaking van de opvolging ervan,
komen verder aan de orde in de begroting 2024-2027 en daaruit voorvloeiende (P&C) rapportages.

Toelichting uitvoering risicomanagement 2022
Bij de uitvoering van het risicomanagement in 2022 is enerzijds gekeken naar de actuele situatie van
risico’s welke zich kunnen voordoen binnen en buiten de VNOG. Anderzijds is gestuurd op de te ne-
men maatregelen om de risico’s te beheersen, over te dragen, te vermijden of te accepteren. In de
halfjaarrapportage 2022 is een rapportage over de bewaking van de uitvoering van maatregelen op-
genomen.

De ontwikkelingen en verschillen t.o.v. de begroting 2022 worden kort nader toegelicht. Twee van de
uit de begroting 2022 genoemde risico’s komen niet meer voor in de eind 2022 geactualiseerde in-
ventarisatie. Het betreft:
     • het gekwantificeerde risico van blijvende kosten multi-opschaling CACO-functie en
     • het niet gekwantificeerde risico van extra kosten bij opschaling van de meldkamer.

Zo blijkt dat de opschaling van de CACO-functie inmiddels onderdeel is van de (toekomstige) begro-
ting van de nieuwe meldkamer (Oost 5). Hierdoor is dit risico ten laste van specifiek VNOG komen te


                                          Pagina 31 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>vervallen. Verder wordt ook verwacht dat de benodigde middelen voor frictiekosten, bij de schaal-
vergroting naar een nieuwe meldkamer, toereikend zijn.

Twee andere risico’s die gekwantificeerd stonden begroot zijn onderstaand als niet-kwantificeerbaar
gelabeld. De genoemde risico’s zijn naar aanleiding van afspraken en maatregelen inmiddels minder
een specifiek risico geworden (voor VNOG). Het betreft de risico’s die te maken hebben met:
    • de mogelijk gevolgen voor de positie van vrijwilligers als gevolg van Europese regelgeving
        t.a.v. gelijkschakeling van taken/positie tussen vrijwilligers en beroepspersoneel; door lande-
        lijke afspraken over de differentiatie van de taken van vrijwilligers is er geen sprake meer van
        gelijkschakeling van werk (deze ontwikkeling veroorzaakt wel een nieuw risico op het (niet
        meer) in alle opzichten kunnen inzetten van vrijwilligers) en
    • de uitval van faciliteiten op posten als gevolg van het ontbreken van gemeentelijke middelen
        voor facilitaire zaken; door ver(der)gaande afspraken met de gemeenten gemaakt in het ka-
        der van demarcatie is het risico verkleind (hierbij zal nog duidelijk moeten worden of we alles
        daarmee voldoende ‘onder schot’ hebben).

Andersom zijn er twee risico’s die als niet-kwantificeerbaar stonden begroot, nu opgenomen als ge-
kwantificeerd. Het betreft de risico’s:
   • het risico van het niet matchen tussen de gemeenten en de afd. RCB t.a.v. de uitvoering van
        taken en dienstverlening, bij de invoering van de nieuwe Omgevingswet; het bijkomend risico
        is gekwantificeerd voor het tijdelijk benodigd zijn van extra personeel en
   • het risico van extra prijsstijgingen (en vertraging) aanschaf blusmaterieel bij realisatie MSP
        o.b.v. Toekomstvisie; extra prijsstijgingen t.a.v. het nog aan te schaffen blusmaterieel kunnen
        leiden tot hogere kapitaalslasten c.q. eerdere uitputting van de (gevormde) egalisatiereserve.

Tenslotte is het niet gekwantificeerde risico van het optreden van een mogelijke pandemie breder
getrokken naar het risico van het kunnen optreden van verschillende crises. Hierbij valt te denken
aan de vluchtelingencrisis waarvan sprake was in 2022. Het risico blijft vooralsnog als niet-kwantifi-
ceerbaar aangeduid.

Op grond van het uitgevoerde risicomanagement in 2022 wordt het volgende overzicht ‘Risico’s jaar-
rekening 2022’ weergegeven.

                               Risico's jaarrekening 2022 (gekwantificeerd)
Nr. Risico's en oorzaken                                                                            Weer-
                                                                                                    stands-
                                                                                                    capaciteit
                                                                                                    (euro's)
  1 Stoppen Openbaar Brand-/Regionaal meldsysteem (OMS/RBS), risico niet kunnen inpas-                75.000
    sen medewerkers en (desinvesteringen) materieel i.c.m. het vraagstuk behoud informatiepositie
    vanuit het brandmeldsysteem.
  2 Geen match tussen de gemeenten en de afd. RCB t.a.v. de uitvoering van taken en                  320.000
    dienstverlening, bij de invoering van de nieuwe Omgevingswet. Te grote diversiteit in uit-
    voering/invulling door gemeenten t.o.v. het kwalitatieve en kwantitatieve aanbod van de VNOG.
  3 Schaarste capaciteit repressieve inzet van vrijwilligers brandbestrijding.                       286.000
    door groter verloop/uitstroom en schaarste vrijwilligers.
  4 Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting brandbestrijding (Arbeidstij-          15.000
    den).

  5 Hogere prijzen; boven prijsindex, exploitatie..                                                  350.000
    Wereldwijde ontwikkelingen (v.a. 2021) van een toenemende vraag in samenhang met schaarste
    van aanbod, doen de grondstof- en materiaalprijzen stijgen.
  6 Niet (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 t.a.v. materiële kosten door ver-        113.000
    traging vervanging - en/of wijzigingen inzichten vervanging materieel.




                                                Pagina 32 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>  7 Niet (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 t.a.v. personele kosten (vergoe-                    315.000
    dingen/opleidingen/trainingen vrijwilligers) als gevolg van voortschrijdende inzichten benodigd aan-
    tal vrijwilligers in samenhang met (beschikbare) materieel (vorig punt).

  8 Uitval materieel repressieve inzet brandbestrijding door defect materieel en/of gebrek on-                  27.000
    derdelen voertuigen/brandweermiddelen.
  9 Extra prijsstijgingen (en vertraging) aanschaf blusmaterieel bij realisatie MSP o.b.v.                      50.000
    Toekomstvisie.
    Extra prijsstijgingen nog aan te schaffen blusmaterieel leiden tot hogere kapitaalslasten c.q. eer-
    dere uitputting van de (gevormde) egalisatiereserve.
 10 Onvoldoende oefenmogelijkheden Vakbekwaam blijven brandweerpersoneel.                                       13.000
    Oefenmogelijkheden beperkt bij niet voldoen vakbekwaamheidspleinen eisen RI&E.
 11 Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties voortvloeiende                         42.000
    uit afspraken en (wettelijke) eisen (w.o. RI&E).
    Kosten (tijdelijke) huisvesting/ faciliteiten kantoorpersoneel.
 12 Onzekerheid kosten overbrugging na vertrek kantoorlocatie Europaweg.                                        165.000
 13 Aanpassingen werkplekfaciliteiten en (meer) thuiswerken (corona).                                            38.000
 14 Hack systemen, verhinderen uitvoering crisis en alle ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten             150.000
    door uitval ICT- systemen.
 15 Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers) door onjuiste gegevens, - berekeningen                  105.000
    en ontoereikende kennis en controles.
 16 Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden (w.o. aanbe-                            15.000
    stedingen) door onjuist inkoopproces en demarcatie problematiek.
 17 Onvoorziene kosten aanspraken van personeel na dienstongevallen door veranderingen in                       60.000
    de verzekeringsmarkt en gewijzigde mogelijkheden van dekking.
 18 Stijging reële bijdrage aan NIPV door bijv. nieuwe taken.                                                    18.000
 19 Stijging financieringskosten bij aantrekken leningen (vreemd vermogen), door stijging                      1.125.000
    van het rentepercentage.
 20 Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding van de alge-                            30.000
    mene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond persoonsgerelateerde ge-
    gevens worden niet goed uitgevoerd, waardoor privacygevoelige gegevens op onjuiste plaatsen te-
    recht kunnen komen.
 21 Hogere kosten (eigen) organisatie OVDG'en (Officieren van dienst geneeskundig). Na                          188.000
    opzegging door het Witte Kruis van het (doorlopend) contract voor inhuur van OVDG'en ontstaat
    het risico dat de uitvoering van deze taak door de VNOG zelf, hogere kosten met zich brengt.
                                                                                                               3.500.000


                                Risico's jaarrekening 2022 (niet gekwantificeerd)
Nr. Risico's en oorzaken                                                                                       Weer-
                                                                                                               stands-ca-
                                                                                                               paciteit
                                                                                                               (euro's)
  1 Hogere personele kosten (beloning/vergoeding) -w.o.relatieve aandeel VNOG- bij re-
    pressieve inzet van parttime brandweermensen (i.p.v. vrijwilligers). Uitkomst project
    Taakdifferentiatie: afschaffing consignatie en kazernering vrijwilligers; mogelijke alternatieven (part-
    time aanstellingen) duurder.
  2 Toename onderhoudskosten materieel voor repressieve inzet brandbestrijding door lan-
    ger gebruik bestaand materieel.
  3 Onzekerheid toekomstbestendige - en efficiënte uitvoering van repressieve taken bij
    het niet (tijdig) realiseren samenvoeging/-werking kazernes (Toekomstvisie bouwsteen
    31 en 31a). Door onzekerheid uitkomsten onderzoeken samenvoeging/-werking aangegeven re-
    gio's, nog geen duidelijkheid over verbeteringen uitvoering repressieve activiteiten.
  4
    Crises (w.o pandemie) kwantificering c.q. opname in risicoprofiel gevolgen crises, zoals COVID-
    19.
  5 Uitwerking (operationele) uitvoering demarcatie. De uitwerking/uitvoering van de demarca-
    tieafspraken kan nog leiden tot onvoorziene (financiële) situaties c.q. tegenvallers.
  6 Verontreiniging grond/bodem kazernes en oefenpleinen door PFAS. Bij enkele in gebruik
    zijnde kazernes en oefenterreinen is mogelijk sprake van PFAS verontreiniging.


Toelichting
Naast de hiervoor toegelichte verschillen met de begrote risico’s worden hieronder een aantal ont-
wikkelingen in 2022 toegelicht met betrekking tot risico’s die in zwaarte en omvang (qua weer-
standscapaciteit) zijn gewijzigd en daarnaast de risico’s die nieuw zijn waargenomen.


                                                    Pagina 33 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Van de onderstaande risico’s is de berekende omvang van de weerstandscapaciteit respectievelijk
substantieel verlaagd en verhoogd.

Risico’s die zijn verlaagd:
     • het risico van frictiekosten w.o. niet kunnen inpassen medewerkers en (desinvesteringen) ma-
         terieel, bij het stoppen van het Openbaar Brand-/Regionaal meldsysteem (OMS/RBS): dit ri-
         sico neemt af naarmate de afbouw vordert met de bijbehorende maatregelen en ontwikke-
         lingen t.a.v. het personeel en materieel;
     • het risico op kosten van tijdelijke huisvesting ter overbrugging na vertrek kantoorlocatie Euro-
         paweg: door gemaakte plannen en verkregen zicht op wat benodigd en beschikbaar is qua
         huisvesting, is dit risico (financieel) afgenomen;
     • het risico op het hacken van systemen, waardoor de uitvoering wordt bedreigd van de crisis -
         en alle ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten door uitval van ICT- systemen: door de ge-
         nomen maatregelen rond beveiliging en bewaking is dit risico afgenomen;
Risico’s die zijn verhoogd:
     • het risico van hogere prijzen/exploitatiekosten boven de prijsindex: door wereldwijde ontwik-
         kelingen (v.a. 2021) t.w. een toenemende vraag in samenhang met schaarste van aanbod,
         stijgen de (exploitatie)kosten door stijging van grondstoffen en materialen;
     • het risico van het niet tijdig realiseren van besparingen vanuit de Toekomstvisie voor wat be-
         treft de personele kosten: door voortschrijdende inzichten wordt een hoger aantal vrijwil-
         ligers nodig geacht, in samenhang met het (beschikbare) materieel, dan waarvan is uitgegaan
         bij de Toekomstvisie;
     • het risico op stijging van financieringskosten bij het aantrekken van leningen (vreemd ver-
         mogen): door een verdere stijging van de rente dan waarmee in toekomstige begrotingen
         wordt rekening gehouden bij het aantrekken van toekomstige leningen, neemt het risico fors
         toe dat de berekende rentekosten in de toekomst ontoereikend zijn.

Behalve de hiervoor genoemde wijzigingen van risico’s t.a.v. de begroting 2022-2025 zijn onder-
staande risico’s nieuw geïnventariseerd in 2022.

Gekwantificeerde risico’s:
    • onvoldoende oefenmogelijkheden (-terreinen) Vakbekwaam blijven brandweerpersoneel: het
        risico heeft te maken met het onvoldoende beschikbaar zijn van de vakbekwaamheidsplei-
        nen bij het niet voldoen aan de RI&E eisen; bij de berekende benodigde weerstandscapaci-
        teit is de kans berekend dat oefenlocaties moet worden gehuurd en
    • hogere kosten (eigen) organisatie OVDG'en (Officieren van dienst geneeskundig): na het op-
        zeggen van het (doorlopend) contract door het Witte Kruis voor inhuur van OVDG'en moet
        VNOG hierin zelf voorzien; bij de berekende weerstandscapaciteit wordt rekening gehouden
        met de mogelijke meerkosten.
Niet gekwantificeerde risico’s:
    • toename onderhoudskosten materieel voor repressieve inzet brandbestrijding door langer ge-
        bruik bestaand materieel: vooralsnog wordt verwacht dat de dekking van mogelijk hogere
        kosten kan plaatsvinden uit de reguliere (onderhouds)budgetten;
    • onzekerheid toekomstbestendige - en efficiënte uitvoering van repressieve taken bij het niet
        (tijdig) realiseren samenvoeging/-werking kazernes (grensregio’s): mogelijk meerkosten bij
        onduidelijkheid voor de repressieve organisatie bij vertraging samenwerking, zijn nog niet te
        geven en
    • verontreiniging grond/bodem kazernes en oefenpleinen door PFAS: de mogelijkheid bestaat
        dat VNOG voor (aanzienlijke) extra kosten komt te staan nu op een paar locaties, welke de
        VNOG in gebruik heeft, de omvang en mate van PFAS-verontreiniging wordt onderzocht.

                                          Pagina 34 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en alle
risico’s waarvoor geen beheersmaatregelen zijn getroffen of waar na het treffen van maatregelen
nog resterende risico’s overblijven (de benodigde weerstandscapaciteit). De vastgestelde beleidsre-
gels worden hieronder samengevat.

De beschikbare - en de benodigde weerstandscapaciteit en de weerstandsratio worden in de begro-
ting en in de jaarrekening opgenomen. De weerstandsratio wordt daarbij gedefinieerd als quotiënt
(uitkomst van de deling) tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstands-
capaciteit. De streefwaarde van de weerstandsratio ligt tussen 1,0 (“matig”) en 1,4 (“voldoende”).

Indien de weerstandsratio buiten de bandbreedte van de streefwaarde ligt, wordt in de eerstvol-
gende Kadernota (of ander geëigend moment in de P&C cyclus) afgewogen hoe deze waarde weer
kan worden bereikt.

Benodigde weerstandscapaciteit
De benodigde weerstandscapaciteit is het bedrag wat nodig is op basis van de financieel gekwantifi-
ceerde risico's.

Beschikbare weerstandscapaciteit
• De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat uit het totaal van middelen dat beschikbaar is om
   de risico’s financieel af te dekken.
• De beschikbare weerstandscapaciteit wordt gevormd door de Algemene Reserve, de Bedrijfsvoe-
   ringreserve, eventuele Stille Reserve en de post Onvoorziene uitgaven. Bij de VNOG is er geen
   sprake van een stille reserve. Bij de jaarrekening wordt de post Onvoorziene uitgaven niet mee-
   genomen, omdat deze onderdeel vormt van het resultaat waarvan de bestemming bestuurlijk
   wordt vastgesteld. Tot de beschikbare weerstandscapaciteit behoren niet de (tijdelijke) bestem-
   mingsreserves. Daar is al een bestedingsdoel aan verbonden.
• De Algemene reserve is voor afdekking van risico's (artikel 12 van de Financiële verordening
   VNOG 2019) en heeft geen einddatum. De Algemene Reserve wordt gevoed vanuit AB besluiten,
   zoals daarvan o.a. sprake is bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat.
• De Bedrijfsvoeringsreserve heeft een algemene bufferfunctie en is breed inzetbaar voor prioritei-
   ten (bijv. innovatie) of voor het tijdelijk afvlakken van gemeentelijke bijdragen. De Bedrijfsvoe-
   ringreserve heeft geen einddatum en behoort tot de beschikbare weerstandscapaciteit en telt
   derhalve mee voor de afdekking van risico’s. Dit geldt voor zover er geen bestuurlijke besluitvor-
   ming t.a.v. specifieke bestedingen (leidend tot een beklemming/beslag in de toekomst) heeft
   plaatsgevonden.

Berekening van de beschikbare weerstandscapaciteit

 Beschikbare weerstandscapaciteit rekening 2022                                       €
 Saldo Algemene reserve                                                       1.135.114
 Saldo Bedrijfsvoeringsreserve *)                                             2.603.735
 Beschikbaar weerstandsvermogen                                              3.738.849


* hierbij is rekening gehouden met in 2022 genomen besluiten tot toekomstige besteding in 2023 e.v. ad. € 411.500 zoals
blijkt uit de overeenkomstige toelichting in de begroting 2023-2026. Daarmee wordt het saldo van de Bedrijfsvoeringsre-
serve dat meetelt in het bepalen van de beschikbare weerstandscapaciteit: 3.015.235 – 411.500 = 2.603.735.




                                                 Pagina 35 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Berekening van de ratio weerstandsvermogen

Weerstandsvermogen VNOG rekening 2022                                         €
Beschikbare weerstandscapaciteit                                      3.738.849
Benodigde weerstandscapaciteit                                        3.500.000
Ratio                                                                      1,07


Toelichting
De hoogte van de Algemene Reserve en de Bedrijfsvoeringsreserve eind 2022 is zodanig dat de weer-
standsratio zich bevindt aan de ondergrens van de door het bestuur vastgestelde bandbreedte van
1,0 tot 1,4.

Financiële kengetallen VNOG

                                           Begroting 2022      Rekening 2022
Netto schuldquote                                71%                 41%
Solvabiliteitsratio                              15%                 32%
Structurele exploitatieruimte                   0,10%               7,74%


Toelichting op de kengetallen

Algemeen
Bestuurlijk zijn er voor de VNOG geen normen vastgesteld waaraan de berekende kengetallen moe-
ten voldoen. Provincies hanteren als toezichthouders op gemeenten en ook gemeenschappelijke re-
gelingen, de signaleringswaarden die het Rijk gebruik bij stresstesten om mede de financiële positie
van de zgn. 100.000+ gemeenten te toetsen. Deze signaleringswaarden zijn in onderstaande tabel
weergegeven.

                                                                    Categorie
                                            A= minste risico     B - gem. risico   C = meeste risico
Netto schuldquote                               < 90%             90%-130%             > 130%
Solvabiliteitsratio                             > 50%              20%- 50%             < 20%
Structurele exploitatieruimte                 begr. > 0%            begr. = 0         begr.< 0%


De kengetallen geven alleen in relatie tot elkaar een beeld. Wanneer dit beeld verontrustend is kan
dit betekenen dat de financiële positie onder druk staat en er dus maatregelen nodig zijn om deze
situatie te verbeteren. Aan de hand van de voor VNOG berekende positie valt op te maken wat de
status is van financiële positie bij het opmaken van de jaarcijfers 2022.

Netto schuldquote
Dit kengetal geeft een indicatie van de druk van schuldenlast (rente en aflossing) op de eigen midde-
len. De quote wordt berekend door de netto schuld te delen door het totaal aan jaarlijkse baten. Bij
de begrote cijfers voor 2022 werd uitgegaan van een hogere schuldenlast en een lagere positie aan
eigen middelen. Mede door de besluiten vanuit het verleden over een passende reservepositie en
bijbehorend weerstandsvermogen, valt de berekende netto schuldquote in de categorie ‘minste ri-
sico’.

Solvabiliteitsratio
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de organisatie aan haar financiële verplichtingen kan vol-
doen. Hiertoe wordt de omvang van het eigen vermogen gerelateerd aan de totale omvang van het
vermogen (dus het eigen en het vreemde vermogen). Hierbij geldt hoe hoger de solvabiliteitsratio,
hoe groter de financiële weerbaarheid van de VNOG. De berekende ratio (inclusief het exploitatiere-
sultaat over 2022) bedraagt 32% en valt daarmee binnen de categorie ‘gemiddeld risico’.

                                          Pagina 36 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft weer hoeveel structurele ruimte er is om de eigen lasten te dragen, ook als bij-
voorbeeld de baten afnemen of lasten in de toekomst gaan toenemen. Het gaat daarbij om de
ruimte die wordt berekend door het structurele saldo (verschil tussen structurele baten en lasten) te
delen door het totaal aan jaarlijkse baten. Deze ratio heeft vooral zeggingskracht wanneer de uitvoe-
ring van de begroting niet wordt verstoord door uitzonderlijke situaties zoals daar de afgelopen jaren
wel sprake van is geweest o.a. door de Covid-19 pandemie. Vanaf 2022 is de situatie t.a.v. corona
weer genormaliseerd. Daartegenover is er wel sprake geweest van een crisis door de opvang van
vluchtelingen m.n. uit Oekraïne. Dit heeft geen verstoring veroorzaakt zoals daarvan wel sprake was
bij corona. De betekenis van de berekende ratio voor het financieel beleid blijft in de huidige context
nog wel beperkt.




                                          Pagina 37 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>4.2. Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen
Het brandweermaterieel en drie kazernes zijn in eigendom van de VNOG (Harderwijk, Doetinchem en
Apeldoorn-Zuid). Ter dekking van de groot onderhoudskosten van deze (overgenomen) kazernes is in
de jaarrekening van VNOG voor de kazernes Harderwijk en Doetinchem per kazerne een voorziening
gevormd voor rekening van de betreffende gemeente; dit op basis van een meerjarig onderhoudsplan
(MJOP).

De kazerne in Apeldoorn-Zuid (Saba) betreft een appartementsrecht. Het opbouwen van een voor-
ziening groot onderhoud voor de kazerne Apeldoorn-Zuid (Saba) is daardoor een aangelegenheid van
de Vereniging van Eigenaren Werkgebouw Zuid.

De kazernes in eigendom van VNOG zijn allemaal aangekocht in 2013. In 2023, na de BTW herzienings-
termijn van 10 jaar, zullen de kazernes Harderwijk en Doetinchem terug verkocht gaan worden aan de
desbetreffende gemeenten. Dan wordt ook de binnen VNOG opgebouwde onderhoudsvoorziening
aan de betreffende gemeenten overgedragen. Over het moment van terug verkoop van de kazerne
Apeldoorn-Zuid (Saba) vindt nog overleg plaats met de gemeente Apeldoorn. Dit mede in verband
met de planvorming rondom de 1 post in Apeldoorn.

De kapitaalgoederen voor rekening van VNOG betreffen de voertuigen en overig materieel waarop
wordt afgeschreven. Voor dit materieel wordt er regio-breed met één beheerssysteem gewerkt. De
planning van het onderhoud vindt plaats volgens regionaal en landelijk vastgestelde intervallen en
protocollen.




                                         Pagina 38 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>4.3. Paragraaf Financiering
Inleiding
De Financieringsparagraaf is één van de voorgeschreven paragrafen als onderdeel van de Program-
marekening op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Artikel 13 van dit besluit
schrijft voor dat de beleidsvoornemens en ontwikkelingen ten aanzien van het risicobeheer van de
financieringsportefeuille worden beschreven.

Op grond van de Wet Fido (Financiering Decentrale Overheden) moet de veiligheidsregio twee
treasury-instrumenten hanteren. Dit zijn het treasurystatuut en de treasuryparagraaf. Op 10 decem-
ber 2020 heeft het AB een nieuw treasurystatuut vastgesteld met een ingangsdatum van 1 januari
2021.

Risicobeheer
Dit onderdeel geeft een samenvatting van het (verwachte) risicoprofiel van de organisatie. Het bevat
tevens de gegevens die op grond van de Wet Fido voor de toezichthouder nodig zijn w.o. de kasgeld-
limiet en de renterisiconorm.

Renterisico’s
Financiering en renterisico zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden. Telkens wanneer een geldlening
moet worden afgelost en herfinanciering noodzakelijk is, bestaat immers het gevaar dat de begroting
geconfronteerd zal worden met hogere rentelasten. Door ontwikkelingen op de geld- of kapitaal-
markt kan de nieuwe lening duurder uitvallen dan de oude. Ook wanneer een geldlening in aanmer-
king komt voor renteherziening bestaat dit risico. De Wet Fido stelt grenzen aan de mate waarin een
gemeente of andere decentrale overheid zich bloot kan stellen aan renterisico. Ter beperking van dit
risico is zowel voor de vaste schuld (langlopende leningen) als voor de vlottende schuld (kortlopende
leningen) een wettelijke grens vastgesteld. Het niet voldoen aan deze limitering kan voor de Provin-
cie, als toezichthouder van VNOG, aanleiding zijn om maatregelen te nemen. Preventief toezicht op
het afsluiten van geldleningen behoort in laatste instantie tot de mogelijkheden.

Renterisico vaste schuld
De renterisiconorm is een wettelijke norm die betrekking heeft op de vaste schuld. Vaste schuld ont-
staat wanneer leningen worden afgesloten met een rente typische looptijd van één jaar of langer. De
renterisiconorm zet decentrale overheden aan tot spreiding van hun lening portefeuille en daarmee
verlaging van het jaarlijks renterisico door hen te verplichten aflossingen op geldleningen en momen-
ten van renteherziening over toekomstige begrotingsjaren te verdelen. Het is aan de besturen van de
decentrale overheden zelf om binnen de renterisiconorm voor een bepaalde mate van spreiding te
kiezen.

Berekening Renterisiconorm:

Begrotingstotaal 2022          : € 61,0 miljoen
Percentage                     : 20%
Renterisiconorm                : € 12,2 miljoen afgerond

De risiconorm geeft aan dat jaarlijks maximaal € 12,2 miljoen van de vaste schuld in aanmerking mag
komen voor aflossing of renteherziening. VNOG heeft in 2022 geen leningen aangetrokken. Dit was
mogelijk door de heroriëntatie op de voorgenomen investeringen die de afgelopen jaren heeft
plaatsgevonden waardoor in voorgaande jaren slechts in beperkte mate gebruik werd gemaakt van
de beschikbaar gestelde kredieten. In 2022 is al wel meer gebruik gemaakt van de beschikbare kre-
dieten maar nog niet volledig.


                                         Pagina 39 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Daarnaast was er sprake van een toename van de reserves binnen VNOG die als intern financierings-
middel zijn aangewend. In het verslagjaar is voor een bedrag van € 4,6 miljoen op de vaste schuld af-
gelost. In 2022 was geen sprake van renteherziening van een van de aangetrokken geldleningen. De
VNOG heeft in 2022 dus ruimschoots aan de renterisiconorm voldaan.

Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet bepaalt de maximale omvang van de externe korte geldpositie. Deze zogenaamde
netto vlottende schuld mag maximaal 8,2% bedragen van het totaal van de jaarbegroting van VNOG
bij aanvang van het jaar. De totale omvang van de jaarbegroting 2022 van VNOG bedroeg bij aanvang
van het jaar 2022 circa € 61,0 miljoen. De kasgeldlimiet bedraagt daarmee afgerond circa € 5,0 mil-
joen.

Onderstaand overzicht bevat de liquiditeitspositie in relatie tot de kasgeldlimiet, zoals bedoeld in het
“Uitvoeringsbesluit Financiering Decentrale Overheden”.

Alle bedragen in onderstaand overzicht x € 1.000
            Vlottende     Vlottende
             Schulden     Middelen          Saldo     Gemiddeld over=+/onder=-
januari            1.061        6.069          -5.008             schrijding limiet
februari           1.690        6.951          -5.260
maart              1.558        6.355          -4.796
                                           kwartaal 1      -5.021          -€ 10.021                         -10.021
april                467        7.761          -7.294
mei                1.167        4.261          -3.093
juni               1.808        4.595          -2.787
                                           kwartaal 2      -4.391           -€ 9.390                          -9.390
juli                 417        4.599          -4.182
augustus             738        4.707          -3.969
september          1.576        5.357          -3.781
                                           kwartaal 3      -3.977           -€ 8.976                          -8.976
oktober            1.963        6.486          -4.524
november             310        4.001          -3.691
december           1.345        3.210          -1.865
                                           kwartaal 4      -3.360           -€ 8.359                          -8.359



Kasgeldlimiet VNOG:       € 4.999.294,0               afgerond             € 4.999.294
Begroot aan het begin van het jaar 2022                 € 60.967.000                   Cf begroting vastgesteld in het AB
conform artikel 2d van het uitvoeringsbesluit Financiering Decentrale Overheden
geldt voor een gemeenschappelijke regeling een percentage van                    8,2%


Zoals uit bovenstaand overzicht blijkt is de kasgeldlimiet in 2022 niet overschreden.

Schatkistbankieren
Met ingang van 1 januari 2014 heeft het Ministerie van Financiën het voor overheidslichamen ver-
plichte schatkistbankieren ingevoerd. VNOG is hierdoor verplicht om overtollige middelen in reke-
ning-courant aan te houden bij het Ministerie van Financiën. Als overtollig wordt aangemerkt alle
middelen die een drempelbedrag overschrijden. Voor VNOG is het drempelbedrag voor 2022 be-
paald op € 1.219.340 (2% van begrotingstotaal). VNOG legt in navolgende tabel verantwoording af
over de wijze waarin in 2022 de regels over schatkistbankieren zijn nageleefd.




                                                     Pagina 40 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
                                                                                        Verslagjaar
(1)                                     Drempelbedrag                                             1219,34
                                                                                        Kwartaal 1               Kwartaal 2            Kwartaal 3            Kwartaal 4
                                        Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks
(2)                                                                                                    141                112                   185                   101
                                        schatkist aangehouden middelen
(3a) = (1) > (2)                        Ruimte onder het drempelbedrag                                1.079              1.107                 1.034                 1.118
(3b) = (2) > (1)                        Overschrijding van het drempelbedrag                            -                     -                     -                     -
(1) Berekening drempelbedrag
                                                                                        Verslagjaar
(4a)                                    Begrotingstotaal verslagjaar                                 60.967
                                        Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner
(4b)                                                                                                 60.967
                                        of gelijk is aan € 500 miljoen
                                        Het deel van het begrotingstotaal dat de €
(4c)
                                        500 miljoen te boven gaat
(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een
minimum van €1.000.000 als het
begrotingstotaal kleiner of gelijk is
aan 500 mln. En als begrotingstotaal
groter dan € 500 miljoen is is het      Drempelbedrag                                             1219,34
drempelbedrag gelijk aan € 10
miljoen, vermeerderd met 0,2% van het
deel van het begrotingstotaal dat de €
500 miljoen te boven gaat.
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                                                        Kwartaal 1               Kwartaal 2            Kwartaal 3            Kwartaal 4
                                        Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist
(5a)                                    aangehouden middelen (negatieve bedragen                     12.671             10.237                17.014                 9.305
                                        tellen als nihil)
(5b)                                    Dagen in het kwartaal                                               90                    91                    92                    92
                                        Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks
(2) - (5a) / (5b)                                                                                      141                112                   185                   101
                                        schatkist aangehouden middelen


Uit bovenstaand overzicht blijkt dat VNOG in 2022 de regels voor het schatkistbankieren volledig
heeft nageleefd.

Renteberekening jaarrekening
Voor de kapitaallasten van kazernes zijn in 2022 evenals voorgaande jaren de afgesproken project-
percentages doorbelast. Deze projectpercentages zijn gebaseerd op de ten behoeve van de financie-
ring van de kazernes aangetrokken leningen. Aan de reguliere VNOG-investeringen is in 2022 0,8%
rente toegerekend.

Uitgezette externe gelden
In het treasurystatuut staat dat er drie soorten kortlopende gelden ingezet kunnen worden. Het gaat
om de volgende instrumenten: callgeld (daggeld), kasgeldleningen & deposito’s en rekening-courant-
overeenkomsten.

VNOG heeft een rekening-courant bij de BNG en drie rekeningen bij de ING. Met ingang van 1 januari
2014 heeft het Ministerie van Financiën het voor overheidslichamen verplichte schatkistbankieren
ingevoerd. VNOG is hierdoor verplicht om overtollige middelen in rekening-courant aan te houden
bij het Ministerie van Financiën.




                                                                Pagina 41 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>4.4. Crises paragraaf
Covid-19
In december 2020 heeft het AB besloten dat VNOG voor de gemeenten toezicht en handhavingsca-
paciteit organiseert via externe bedrijven. Bij deze besluitvorming is ervan uitgegaan (op basis van de
brief van de minister van VWS van 28 september 2020), dat deze kosten tot en met het 1e kwartaal
2021 konden worden gedeclareerd bij het ministerie van VWS. Deze kosten zijn ook gedeclareerd.
Deze declaratie is nog niet door het ministerie voldaan (€ 196.932).

Specifiek voor de CTB-controle (Corona Toegangsbewijzen) eind 2021 verloopt de Rijksbijdrage
ad € 2.140.710 aan de deelnemende gemeenten via VNOG. Dit verloopt budgettair neutraal; de af-
wikkeling en verantwoording volgen in 2022 en 2023.

De declaraties die voor de zorghotels zijn ingediend bij de zorgverzekeraars zijn in 2022 voldaan.

Oekraïne
Het Ministerie heeft de veiligheidsregio’s een rol toebedeeld in de eerste opvang van ontheemden
uit Oekraïne. Het Ministerie heeft ter dekking van de te maken kosten een ‘bekostigingsregeling
voor de eerste opvang ontheemden Oekraïne door veiligheidsregio’s’ vastgesteld. De veiligheidsre-
gio’s kunnen op basis hiervan kosten voor regie, coördinatie van de spreiding van ontheemden,
communicatie, zorg en materiële uitgaven declareren. VNOG moet op grond van deze regeling niet
alleen haar eigen hieronder vallende kosten declareren, maar ook de door de GGD of gemeenten
gemaakte kosten voor zover ze voldoen aan de voorwaarden in de regeling.

Op basis van een eerste inschatting heeft VNOG voor het veiligheidsregiodeel een voorschot aange-
vraagd van circa € 1.150.000. Dit bedrag bestaat vooral uit de inhuur van derden bij de uitvoering
van taken in het Oekraïne dossier, dan wel voor het uitvoeren van werkzaamheden die zijn blijven
liggen bij medewerkers die zich inzetten bij de eerste opvang van ontheemden uit Oekraïne. Deze
activiteit is door de bekostigingsregeling van het Rijk in principe budgettair neutraal. Het Ministerie
heeft op basis van de ingediende aanvraag een bedrag aan voorschot toegekend van € 900.000. De
in 2023 opgestelde declaratie van de over 2022 door VNOG gemaakte kosten komt uit op een be-
drag van €      . Dit betreft allemaal kosten die door VNOG zijn gemaakt. Er lopen geen kosten van
de GGD mee in de einddeclaratie die VNOG heeft ingediend. VNOG heeft geen taken uitbesteed aan
gemeenten, zodat er ook geen gemeentelijke kosten in de einddeclaratie zijn meegenomen. De
door VNOG samengestelde declaratie moet voor 15 juli 2023 worden ingediend.




                                          Pagina 42 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>4.5. Paragraaf Bedrijfsvoering
Inleiding
De paragraaf Bedrijfsvoering is een voorgeschreven onderdeel en is bedoeld om de bedrijfsvoering
toe te lichten. In de VNOG begroting is het separate programma ‘Bedrijfsvoering’ opgenomen. Voor
de behaalde doelstellingen en uitgevoerde activiteiten op dit programma wordt verwezen naar
hoofdstuk 3. Deze paragraaf gaat in op diverse andere onderwerpen binnen de bedrijfsvoering.

Werkkostenregeling
Het werken met een groot aantal vrijwilligers zorgt ervoor dat de verhouding tussen de totale loon-
som en het aantal medewerkers voor wat betreft de Werkkostenregeling (WKR) ongunstig uitvalt.
Hierdoor is een eindheffing vanwege de WKR veelal onvermijdelijk. Voor een vroegtijdig inzicht in de
ontwikkeling van de WKR eindheffing, berekent VNOG met ingang van 2017 ieder kwartaal de cumu-
latieve effecten van de WKR. Op die manier kan worden bezien of er een eindheffing vanwege de
WKR dreigt, of bijsturing nog mogelijk is en kunnen bijsturingsacties worden genomen. Deze maatre-
gel heeft sinds 2017 effect. De eindheffing is in de afgelopen jaren gedaald, in het bijzonder tijdens
de COVID-19 jaren, toen men weinig bij elkaar kon komen. Over 2022 is na twee COVID-19 jaren de
eindheffing echter weer opgelopen, doordat in 2022 veel aandacht is besteed aan het herstellen van
het contact door fysieke bijeenkomsten die onder de WKR vallen.

Eindheffing Werkkostenregeling
2016                   288.000
2017                    61.000
2018                    71.000
2019                    36.000
2020                    38.000
2021                    18.000
2022                   126.600



Eenmalige veranderkosten Toekomstvisie
De eenmalige veranderkosten vanuit de Toekomstvisie betreffen onder andere de organisatieontwik-
keling en informatievoorziening. Wat betreft de organisatieontwikkeling het volgende. De directeur
heeft eind 2018 een bestuursopdracht gekregen om een toekomstbestendige organisatie te vormen
die veiligheid en zorg biedt aan de burgers. De bestuursopdracht bestaat uit twee onderdelen. Het
eerste deel is uitgewerkt in de reader voor de bestuurlijke tweedaagse van september 2019 en heeft
geleid tot de Toekomstvisie, die vastgesteld is op 15 januari 2020. Het tweede deel omvat de in-
richting, cultuur en aansturing van de organisatie.

Het dagelijks bestuur heeft voor dit tweede deel van de opdracht het besluit genomen tot aanpas-
sing van de organisatie. Daarbij is besloten om de organisatie en medewerkers te ontwikkelen door
middel van een organische veranderaanpak. Dit betekent een veranderaanpak waarbij - in nauwe sa-
menwerking met de medewerkers en de OR - stapsgewijs veranderingen in de organisatie worden
aangebracht; dit met rechtspositionele waarborgen. Hiervoor is een aangepast sociaal statuut vast-
gesteld op 13 februari 2020.

VNOG zag dit proces als een reis, genaamd ‘de Expeditie’, waarin we met elkaar onze organisatievisie
vorm en inhoud geven. Samen werken we aan de koers en daar waar nodig sturen we onze koers
bij. Aan het einde van dit traject (in 2022) zijn bijvoorbeeld de knelpunten op het gebied van aanstu-
ring, eenheid en integraal denken in het managementteam verholpen. Daarbij leggen wij een funda-
ment onder onze toekomst. In 2022 is ‘de Expeditie’ formeel afgerond. In samenwerking met de OR
wordt het proces van ‘de Expeditie’ geëvalueerd.


                                          Pagina 43 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Terugblik 2022
Een onderdeel van de ‘de Expeditie’ is het traject van de ‘Professionals voor de toekomst’. Dit traject
is een intensieve leergang voor het vergroten van persoonlijk leiderschap waardoor in het werk en in
het leven meer flow ervaren wordt. Een tweede groep Professionals voor de Toekomst heeft in juni
2022 de resultaten van hun opdrachten gepresenteerd. Eind 2022 is de derde groep Professionals
voor de Toekomst gestart. Deze groep bestaat uit nieuwe leidinggevenden en medewerkers die zich-
zelf hebben aangemeld. Naast de persoonlijke ontwikkeling, gaat de groep aan de slag met drie inno-
vatieve opdrachten. De opdrachten gaan over: samenredzame maatschappij, synergie tussen de af-
delingen en het verkennen van de mogelijkheden voor een VNOG Academy.

Naast de instroom van nieuwe medewerkers en de interne doorstroom, werpen ook de mogelijkhe-
den voor externe loopbaanontwikkeling zijn vruchten af. Een aantal medewerkers die binnen de
VNOG niet meer op hun plek zaten, hebben een functie gevonden buiten de organisatie. Door de po-
sitieve insteek blijven zij ambassadeurs voor VNOG.

Om de teameffectiviteit te verbeteren maken meer teams gebruik van o.a. Insights Discovery. Het
eerste opleidingsplan na de organische verandering van VNOG is uitgevoerd. Zo waren er trainingen
over presenteren, communiceren en adviseren in een bestuurlijke omgeving. Samen met de bedrijfs-
arts is driemaal de verzuimtraining voor leidinggevenden verzorg. De werkgroep ‘VNOG vitaal’ orga-
niseerde een aantal activiteiten op het gebied van gezonde leefstijl, bewegen, balans tussen werk en
privé.

Voor de veranderkosten is bij vaststelling van de Toekomstvisie incidenteel € 1.040.000 beschikbaar
gesteld. Deze middelen zijn beschikbaar gesteld voor ‘de Expeditie’, Risico- en Crisisbeheersing, IT en
Vakbekwaamheid.

In de tabel hieronder staat een verantwoording op de veranderkosten tot en met 2022.

                                                    Uitgaven    Uitgaven    Uitgaven     Totale
      Budget éénmalige veranderkosten
                                                      2020        2021        2022      uitgaven
               Toekomstvisie:

                                        Budget:     1.040.000    723.208     434.467
                                      Uitgaven:
Lei ders cha ps progra mma :                         -151.925     -44.191     -40.013     -236.130
Ontwi kkel - en l oopba a na dvi es                   -13.749      -1.688      -8.664      -24.101
Profes s i onel e va a rdi gheden                       7.543     -35.598     -56.134      -84.189
Duurza a m i nzetba a rhei d                                      -54.017     -19.572      -73.589
Mobi l i tei t                                                     -4.447      -5.923      -10.370
Subs i di e A&O voor mobi l i tei t                                 5.000       5.000      10.000


Pers onel e kos ten                                   -93.987     -89.300                 -183.287


Projectlei di ng a dmi ni s tra tieve proces s en     -24.674                              -24.674
Informa tievoorzi eni ng                              -40.000                              -40.000


Doorontwi kkel i ng RCB                                           -64.500     -33.000      -64.500
                               Totale uitgaven:      -316.792    -288.741    -158.307     -730.840


Restant budget 31-12 boekjaar                        723.208     434.467     276.160


Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) en Arbo
In de periode van 2017 t/m 2018 is er een gedegen Risico-inventarisatie en -evaluatie (RI&E) uitge-
voerd (onderdelen: warme RI&E, koude RI&E, specialistische RI&E). In 2019 werd het RI&E rapport
definitief en is een Plan van Aanpak opgesteld, om de actiepunten uit het RI&E rapport uit te voeren.
De actiepunten staan in het Arbomanagementsysteem (AMS). Veel actiepunten zijn inmiddels

                                                                   Pagina 44 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>uitgevoerd of opgestart. Vanwege Covid-19 en de organisatieontwikkeling en – verandering is de uit-
voering van bepaalde actiepunten naar achteren verschoven. Nu de functies opnieuw zijn ingevuld,
zijn afgelopen jaar de namen van de uitvoerders voor de resterende actiepunten toegevoegd aan het
AMS. Voor de afdelingen zijn rapportages gemaakt. Voor de resterende actiepunten worden afspra-
ken gemaakt met de betreffende uitvoerders, zodat zij deze het komende jaar kunnen oppakken.

Uitvoering verdiepende RI&E voor TS-flex
In het kader van ‘Uitrukken Op Maat (UOM)’ heeft het landelijke Veiligheidsberaad in december
2020 een doorontwikkeling van de zienswijze UOM goedgekeurd, die het mogelijk maakt om hier re-
gionaal verder mee te kunnen. In de VNOG Toekomstvisie is dit onderwerp als Opdracht 46 opgeno-
men (zie ook paragraaf 4.8). Eén van de voorwaarden bij UOM is dat er een maatwerk RI&E moet
worden uitgevoerd en worden vastgesteld. Het MT heeft in december 2022 ingestemd met het voor-
genomen besluit ‘RI&E TS-flex’ en het bijbehorende Plan van Aanpak; dit ligt nu bij de OR. Na defini-
tieve vaststelling wordt het Plan van aanpak met de actiepunten toegevoegd aan het AMS en in uit-
voering genomen.

Integrale aanpak actiepunten locaties
Vanuit Arbo is het afgelopen jaar gewerkt aan het oplossen en aanpakken van de actiepunten op de
locaties (kantoren en de 56 posten). Met de diverse afdelingen zijn er al vele actiepunten afgewerkt
en uitgevoerd. Samen met team VSP (Vastgoed, Services en Projecten) is in november 2022, in het
kader van het traject van ‘demarcatie huisvesting’ (zie ook hierna in de paragraaf ‘Huisvesting’), een
groot aantal afspraken gemaakt om de resterende actiepunten integraal op te pakken en te imple-
menteren, in goed overleg met de gebouweigenaren (de gemeenten). Hierbij is de ‘blauwdruk
nieuwe brandweerkazernes’ als uitgangspunt genomen. De blauwdruk bevat alle randvoorwaarden
voor een “Arbo”-verantwoorde werkomgeving. De blauwdruk wordt gebruikt als meetlat voor de be-
staande kazernes en als uitgangspunt bij de bouw van nieuwe kazernes. Samen met VSP worden de
resterende actiepunten uitgevoerd. Hiermee is er een verdere stap gezet om overal tot een verant-
woorde en veilige werkomgeving te komen.

Overige onderwerpen
− Uitvoering vaccinatiebeleid: VNOG heeft met de Arbo-Unie in november 2021 alle medewerkers
   die een besmettingskans op DTP en Hepatitis A&B hebben, aangeschreven om hen de gelegen-
   heid te bieden zich op te geven voor een preventieve vaccinatie. Via de Arbo-Unie is teruggekop-
   peld dat een kleine 450 medewerkers op dit verzoek hebben gereageerd. In maart 2022 is de ac-
   tie gestart die bestond uit diverse rondes en herhaalprikken. De actie werd afgerond in novem-
   ber. In totaal zijn er in de diverse vormen ruim 700 vaccinaties gezet. Bovendien is de werkwijze
   met de Arbo-Unie voor nieuwe medewerkers via HRM ook op een duidelijke manier geregeld.
   Het gehele project is conform de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) door de
   Arbo-Unie uitgevoerd.
− Melden ongevallen, etc.: Vanaf januari 2022 kunnen digitaal op MijnVNOG voorvallen gemeld
   worden (ongevallen, bijna-ongevallen, gevaarlijke situaties, etc.). Vanaf september 2022 kan er
   ook op elke tablet van de post digitaal een melding worden gemaakt. Dit maakt het melden laag-
   drempeliger. In 2023 wordt er vanuit Arbo nog extra aandacht gegeven aan het digitaal melden.
− Projecten: Arbo heeft deelgenomen aan diverse projectgroepen t.b.v. aanbestedingen en heeft
   geadviseerd bij aankoop, voorbeelden: project tankautospuiten (TS), project watertransport-500,
   project vaartuigen, project TS-flex, project aanbesteding realistisch oefenen, project verhuizing
   en samen met M&L is gewerkt aan advies en landelijke richtlijn motorkettingzaag.
− Adviezen: Arbo heeft in 2022 diverse adviezen uitgebracht naar aanleiding van vragen vanuit di-
   verse afdelingen, voorbeelden: autogordels (draagcomfort en gebruiksgemak), kleding ketting-
   zaag met normen zaagsnelheid, kleding logistieke afdeling, kleding schippers, DME project



                                          Pagina 45 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>    (Diesel motoren emissie: afzuiging kazernes / werkplaatsen), geluid plaatsing compressoren, co-
    vid projecten, dakluiken 4x4 natuurbrand voertuigen, zit- en stahoogte cabines voertuigen.
−   Pausit: In het voorjaar 2022 is het pauzeprogramma Pausit als ‘pilot’ voor één jaar aangeschaft.
    Het is met name bedoeld voor de medewerkers die veel beeldschermwerk uitvoeren. Het pro-
    gramma voorkomt langdurig zitten en zorgt voor meer beweging op de werkdag. Het pro-
    gramma bevat fysieke en mentale oefeningen om arbeidsgerelateerde klachten te voorkomen en
    te helpen herstellen. Na deze pilot volgt evaluatie en wordt bezien of het wordt gecontinueerd.

Verzekeringen
De landelijke projectgroep risicomanagement & verzekeringen (PRV) heeft in 2021 de oprichting van
de ‘stichting Expertisebureau risicobeheer’ verzorgd en begeleidt momenteel de procedure voor het
oprichten van de stichting Waarborgfonds. Hier nemen alle veiligheidsregio’s aan deel. Het Expertise-
bureau is er met name voor het meedenken in de complexe zaken, het uniformeren van de aanspra-
ken binnen alle veiligheidsregio’s, begeleiden van aanbestedingen en faciliteren in een schadebe-
heerssysteem. Het Waarborgfonds is voor het afdekken van risico’s welke we niet willen of kunnen
verzekeren. Zie voor een nadere toelichting ook de paragraaf 4.6. ‘verbonden partijen’.

De ongevallenverzekering en de verzekering van het wagenpark zijn in 2022 met 12 maanden ver-
lengd tot 31-12-2023/01-01-2024. Daarna kunnen beide contracten niet meer worden verlengd en ze
moeten daarom in 2023 worden aanbesteed.

Hierna volgt een overzicht van het aantal dossiers dat in 2022 in behandeling is genomen bij onszelf
als eigen risicodrager of bij de verzekeraar; bijgewerkt tot 16 januari 2023:

Personele dossiers:
− Ongevallen: 23 dossiers, variërend in financiële omvang.
− Eigendommen: 11 dossiers. Alle dossiers zijn voor eigen rekening van de VNOG.
         o 5 dossiers onder de € 500
         o 5 dossiers boven de € 500
− Aansprakelijkheid richting derden: 7 dossiers.
− Rechtsbijstand: geen dossiers.
Materiele dossiers:
− Instrumenten: 2 dossiers.
− Werkmateriaal: 0 dossier.
− Brandverzekering: 1 dossier.
− Wagenpark: Totaal 55 dossiers:
         o Schadeclaim tussen: € 0 – € 5.000: 41
         o Schadeclaim tussen: € 5.000 – € 10.000: 6
         o Schadeclaim tussen: € 10.000 – € 25.000: 2
         o Schadeclaim: > € 25.000: 0
         o 6 dossiers staan nog open waarbij de omvang nog niet bekend is.
     Specificatie:
         o 5 (nog) geen claim
         o 17 claims WA
         o 31 claims Casco
         o 1 dossier met letsel (eigen medewerker (vrijwilliger))

−   Uitkeringen in dossiers ouder dan 2022: 33 facturen op personele dossiers en 19 facturen op materiele dossiers (zowel
    betalingen en ontvangsten).
−   Er staan nog enkele letseldossiers van het personeel open:
         o 2016: 2 dossiers
         o 2017: 1 dossiers
         o 2018: geen dossiers
         o 2019: geen dossiers
         o 2020: 1 dossiers
         o 2021: 2 dossiers
         o 2022: 15 dossiers


                                                 Pagina 46 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Privacy en Security
In 2022 is VNOG gestart met het versnellingsprogramma BIO en AVG2 om de informatiebeveiliging en
privacy te versterken. Dit versnellingsprogramma is landelijk door alle veiligheidsregio’s omarmd. Het
meerjarenprogramma moet leiden tot een kwaliteitsslag op gebied van privacy en security. In 2022 is
flink ingezet op de governance rond privacy en security. Het beleid gegevensbescherming (privacy)
en het beleid informatiebeveiliging (security), alsmede veel inhoudelijk beleid is vastgesteld. Ander
beleid zit in de afrondende fase of wordt in 2023 opgestart. Daarnaast is ingezet op het versterken
van de security door het invoeren van diverse technische maatregelen. Vanuit privacy is gestart met
een update van het verwerkingsregister en is stevig ingezet op de DPIA3 als methodiek om privacy
risico’s in beeld te brengen. In 2022 is elk kwartaal uitgebreid aan het dagelijks bestuur gerappor-
teerd ten aanzien van de voortgang van het programma. Vanaf 2023 rapporteren we binnen de regu-
liere P&C cyclus. Voor de komende jaren wordt daarnaast een bewustwordingsprogramma (aware-
ness) doorlopen om ook het personeel mee te nemen in de ontwikkelingen en de cyberweerbaar-
heid te versterken.

Innovatie
Innovatie is een belangrijk onderwerp voor VNOG, waar op allerlei manieren invulling aan wordt ge-
geven. Het gaat daarbij zowel om innovatieve werkwijzen en partnerschappen (zoals project voor
langer veilig thuis wonen, de brandbarometer in samenwerking met Interpolis, de inzet van gedrags-
wetenschap bij campagnes, de mobiele brandweer escaperoom en het project R!SQ), als innovatieve
materialen en producten (zoals de inzet van drones bij de natuurbrandbestrijding, of de nieuw aan-
bestede blusvoertuigen die zuiniger zijn en grotendeels recyclebaar). Bij de programma’s in hoofd-
stuk 3 wordt nader op initiatieven ingegaan.

Duurzaamheid
In december 2021 heeft het AB de duurzaamheidsvisie voor VNOG vastgesteld. Het AB heeft, gelet
op de spanning tussen enerzijds de ambitie om stappen te zetten, maar anderzijds de financiën, ge-
kozen voor een visie ‘volgend-plus’. Dit betekent dat VNOG minimaal de wettelijke verplichtingen
volgt, maar ook zoekt naar duurzaamheidsaspecten waarin kan worden versneld.

De visie is in 2022 uitgewerkt tot een meerjaren strategie. Deze bestaat uit een zestal thema’s, die de
uitkomst zijn van een uitgevoerde analyse binnen de afdelingen van VNOG. De zes thema’s zijn: In-
koop, Vastgoed, Facilitair, Mobiliteit, Gedrag en Specifieke VNOG activiteiten. In de strategie zijn
doelstellingen/speerpunten voor elk van de zes thema’s opgenomen. Zij vormen richtinggevende ka-
ders die door de teams gebruikt worden bij de lopende processen of bij de operationele uitwerkin-
gen die de komende tijd gemaakt gaan worden. Elke doelstelling beschrijft de periode of het jaartal
wanneer de doelstelling behaald moet worden en meestal ook het beoogde percentage aan reduc-
tie. Bij elk thema zijn twee doelstellingen/speerpunten geformuleerd, zodat er in totaal 12 speerpun-
ten zijn. De uitvoering is in 2022 gestart.

Een volgende stap is het vullen van de CO2 prestatieladder als nulmeting, zodat het effect van de uit-
gevoerde speerpunten t.z.t. kan worden gevolgd en hierop ook verantwoording kan worden afge-
legd. Ondertussen zijn er in 2022 zoals gezegd al diverse speerpunten opgepakt en komende moge-
lijkheden in beeld gebracht. Als voorbeelden de thema’s Inkoop en Vastgoed:
− Voor het thema Inkoop leert de ervaring dat als er op basis van reguliere vervanging de juiste
     keuzes gemaakt worden, het duurzame alternatief voor middelen en diensten meestal niet duur-
     der hoeft te zijn. Duurzaam inkopen wordt daarom waar mogelijk inmiddels toegepast.


2   Baseline Informatiebeveiliging Overheid en Algemene verordening gegevensbescherming
3   Data protection impact assessment

                                                  Pagina 47 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>−   Op het thema Vastgoed zijn er goede kansen voor verduurzaming. Ten eerste doen er zich di-
    verse grote verbouwingen voor bij kazernes; dan kunnen direct ook duurzaamheidsmaatregelen
    genomen worden. Ten tweede zijn er komende vijf jaar vele nieuwbouwprojecten voor kazernes.
    Deze nieuwe kazernes kunnen direct door de gemeenten duurzaam en circulair worden ge-
    bouwd, conform de blauwdruk die VNOG beschikbaar heeft. Dit zal in eerste aanleg wat duurder
    zijn, maar de eerste ervaringen leren al dat de total cost of ownership (TCO) vaak lager is dan een
    minder duurzame variant. De vele nieuwbouwplannen bieden daarmee mooie kansen om in de
    komende vijf jaar slagen in het verduurzamen van het vastgoed te maken. Dit thema pakt VNOG
    in nauw overleg met de gemeenten op, die immers de gebouweigenaren zijn.

Om verdere stappen te zetten in de richting van haar ambitie heeft het AB eind 2022 een duurzaam-
heidsreserve ingesteld en via de Kadernota per 2024 ook structureel budget beschikbaar gesteld om
de CO2-prestatieladder periodiek te actualiseren.

Huisvesting
Er is in 2022 een belangrijke mijlpaal bereikt op het dossier huisvesting op het onderdeel ‘demarcatie
kazernes’. De demarcatie legt vast welke partij (gemeente of VNOG) welke facilitaire en onderhouds-
taken uitvoert in de kazernes, die in eigendom zijn (en blijven) van de gemeenten. Dit onderwerp liep
al geruime tijd en er is lang gesproken over demarcatie afspraken. De afspraken zijn in 2021 samen
met de gemeentelijke gebouwbeheerders en financieel ambtenaren tot stand gekomen. In december
2021 heeft het AB deze afspraken in de vorm van een ‘Regeling demarcatie’ vastgesteld. Deze Rege-
ling is vervolgens begin 2022 ter instemming aan de colleges voorgelegd. In de loop van 2022 hebben
de colleges ingestemd en in april is de bij de Regeling behorende begrotingswijziging ter zienswijze
aan de raden voorgelegd. Als tussenstap werd in het najaar 2022 een extra overlegronde doorlopen
met de gemeenten die een zienswijze hadden ingediend. In de laatste AB-vergadering van 2022 werd
de bijgestelde begrotingswijziging definitief vastgesteld. De demarcatie gaat in per 1 januari 2023 en
in nauwe samenwerking en overleg met de gemeenten wordt er praktisch uitvoering aan gegeven. In
de P&C-documenten zal periodiek worden gerapporteerd op de voortgang.




                                          Pagina 48 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>4.6. Paragraaf Verbonden partijen
Inleiding
Een Verbonden Partij (VP) is een privaat- of publiekrechtelijke organisatie waarin de VNOG een finan-
cieel én een bestuurlijk belang heeft. Er is sprake van een financieel belang als VNOG aansprakelijk is
bij het niet nakomen van de verplichtingen door de rechtspersoon. Er is sprake van een bestuurlijk
belang als VNOG vertegenwoordigd is in het bestuur of zeggenschap daarin kan uitoefenen.

Gelet op deze kwalificaties is alleen de ‘gemeenschappelijke regeling Meldkamer Oost Nederland
(MON) voor VNOG een verbonden partij. Hiernaast heeft VNOG bestuurlijke of financiële belangen in
de Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s (WVSV), de Stichting Risicobeheer Vei-
ligheidsregio’s, het Nederland Instituut Publieke Veiligheid (NIPV), de Stichting Brandweeropleidin-
gen Gelderland Overijssel (BOGO), het Veluws Bosbrandweer Comité (VBC) en de Samenwerkingsre-
geling Incidentbestrijding IJsselmeergebied (SAMIJ).

Meldkamer Oost Nederland (MON)
Twee leden van het algemeen bestuur VNOG nemen deel in het algemeen bestuur van de MON. Tot
1 januari 2020 bestond de financiële bijdrage uit een voorschot dat tweemaal per jaar werd voldaan.
De financiële middelen die beschikbaar worden gesteld zijn niet verhaalbaar in het geval de MON
haar financiële verplichtingen niet nakomt. VNOG zorgt samen met de Veiligheidsregio IJsselland, de
districten NOG en IJsselland binnen de politie-eenheid Oost en de vergunninghouders ambulance-
zorg in de regio’s NOG en IJsselland voor de financiering van de MON.

Relatie met doelstelling
Volgens de Wet veiligheidsregio’s is het bestuur van de Veiligheidsregio verantwoordelijk voor het
instellen en in standhouden van een gemeenschappelijke meldkamer.

Beleidsvoornemens / ontwikkelingen
Het invoeren van de nieuwe meldkamer (de Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS) met tien lo-
caties in Nederland, waaronder Apeldoorn) zorgt voor een grote impact. Voor de MON betekent dit
dat het beheer en de bedrijfsvoering van de meldkamer per 1 januari 2020 is ondergebracht bij het
verbijzonderde deel van de politieorganisatie LMS. Dit houdt ook in dat de Veiligheidsregio ingaande
1 januari 2020 hiervoor geen bijdrage meer aan de MON verschuldigd is. Het positief resultaat over
2019 groot € 411.141 is, in tegenstelling tot voorgaande jaren, niet terug betaald aan de deelnemers,
maar is toegevoegd aan de algemene reserve van de MON. Dit om (on)verwachte kosten tussen 1
januari 2020 en het moment van opening van de nieuwe meldkamer voor Oost 5 (de vijf veiligheids-
regio’s in het oosten van het land, naar verwachting eerste kwartaal 2023) te kunnen dekken. Over
2022 heeft VNOG dus geen bijdrage aan de MON betaald.

Het bestuurlijk belang
J.N. Rozendaal DB lid MON en A.J.M. Heerts DB lid MON.

Het financieel belang
Bijdrage 2022: € nihil

Omvang Eigen- Vreemd vermogen MON
Eigen vermogen:      1-1-2022: € 371.162,- 31-12-2022: € 0,-
Vreemd vermogen:     1-1-2022: € 0,-       31-12-2022: € 0,-

De omvang van het verwachte nadelig resultaat 2022 voor de MON bedraagt circa € 20.000.
Dit nadelig saldo wordt gedekt uit de aanwezige algemene reserve MON.


                                          Pagina 49 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s (WVSV)
De WVSV is een vereniging van de 25 veiligheidsregio’s. De voorzitters van de veiligheidsregio’s vor-
men de ledenvergadering. Het bestuur van de WVSV kent vijf zetels en bestaat uit bestuurders uit
veiligheidsregio’s. In 2021 zat in het eerste bestuur i.o. van de WVSV geen bestuurder uit VNOG. Het
bestuur vormt tevens de onderhandelingsdelegatie, ondersteund door een vertegenwoordiging van-
uit de Raad Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio (RCDV). Onder anderen de directeur van
VNOG en de ambtelijke secretaris. De WVSV wordt op het gebied van bedrijfsvoeringtaken onder-
steund door het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid, NIPV.

De WVSV is vanaf januari 2022 aan de slag om namens de besturen van de veiligheidsregio’s te on-
derhandelen met de werknemersorganisaties en afspraken te maken over de arbeidsvoorwaarden
voor het personeel van de veiligheidsregio’s. De WVSV heeft hiermee het werk van de brandweerka-
mer van de VNG overgenomen. De vereniging is verantwoordelijk voor de arbeidsvoorwaarden van
ca. 28.000 medewerkers, waaronder beroeps en vrijwillig brandweerpersoneel.

Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s en Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
Ten tijde van de regionalisering van de brandweer zijn de aanspraken bij ongevallen, zoals die golden
bij de gemeentelijke en regionale brandweren, via nieuwe verzekeringspolissen samengevoegd. On-
der meer door een versterkte onderlinge samenwerking van veiligheidsregio’s op dit vlak, is echter
een toenemend bewustzijn ontstaan over de aard en hoogte van aanspraken van medewerkers als
gevolg van ongevallen op het werk. In de loop van de tijd bleek dat de dekking van de ongevallenver-
zekering niet in alle gevallen (meer) aansloot bij de verwachting die zowel de veiligheidsregio als ook
de medewerker hadden. Hiernaast kwam de verzekerbaarheid onder druk te staan doordat het aan-
tal aanbieders afnam, de premies stegen en de voorwaarden versoberd werden. Daarnaast is geble-
ken dat de verzekeringsfunctie binnen de veiligheidsregio’s veelal kwetsbaar is ingevuld door ‘eenpit-
ters’ met beperkte formatie en beperkte kennis en ervaring. Dit alles leidt tot (de wens tot) meer sa-
menwerking op het verzekeringsdossier.

De samenwerking tussen de veiligheidsregio’s krijgt vorm in twee stichtingen: de Stichting Risicobe-
heer Veiligheidsregio’s, waarvan de oprichting 12 oktober 2022 heeft plaatsgevonden en de Stichting
Waarborgfonds Veiligheidsregio’s, waarvan de oprichting in de loop van 2023 zal volgen.

De Stichting Risicobeheer is een gezamenlijk expertisebureau waarmee de veiligheidsregio’s collec-
tief een ongevallenverzekering kunnen inkopen en deze schades kunnen afwikkelen. De Stichting
Waarborgfonds is bedoeld voor het in gezamenlijkheid dragen van niet-verzekerbare risico’s. De
stichtingen zijn met name van belang voor het meedenken in de complexe zaken, het uniformeren
van alle aanspraken binnen alle veiligheidsregio’s, begeleiden van aanbestedingen en het afdekken
van risico’s welke we niet willen of kunnen verzekeren.

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV)
Het NIPV (voorheen Instituut Fysieke Veiligheid - IFV), is een bij wet opgericht zelfstandig bestuursor-
gaan (ZBO). Een ZBO is een bestuursorgaan van de centrale overheid dat bij de wet, krachtens de wet
bij algemene maatregel van bestuur of krachtens de wet bij ministeriële regeling met openbaar ge-
zag is bekleed, en dat niet hiërarchisch ondergeschikt is aan een minister. De positie van het NIPV is
vastgelegd in de Wet veiligheidsregio's. De 25 voorzitters van de veiligheidsregio's vormen samen het
algemeen bestuur van het NIPV. Het bestuur is verantwoordelijk voor alle taken en werkzaamheden
die het NIPV uitvoert in het kader van de Wet veiligheidsregio’s. Het bestuur stelt jaarlijks de begro-
ting met bijbehorend jaarplan, de jaarrekening en het jaarverslag vast en eens per vier jaar een
meerjarenbeleidsplan. Hiermee bepaalt het bestuur de ambitie van het NIPV. Ook is het bestuur ver-
antwoordelijk voor concrete zaken als het certificeren van aanbieders van brandweeropleidingen. In


                                          Pagina 50 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>de kaderwet ZBO’s wordt geregeld dat het besluit tot vaststelling van de begroting de goedkeuring
behoeft van de Minister. Eveneens wordt geregeld dat het besluit tot vaststelling van de jaarrekening
de goedkeuring van de Minister behoeft. Indien gedurende het jaar aanmerkelijke verschillen ont-
staan of dreigen te ontstaan tussen de werkelijke en de begrote baten en lasten dan wel inkomsten
en uitgaven, doet een ZBO daarvan onverwijld mededeling aan de Minister.

Stichting Brandweeropleidingen Gelderland Overijssel (BOGO)
De BOGO ontwikkelt en verzorgt brandweeropleidingen in opdracht van zes veiligheidsregio’s. Het
algemeen bestuur bestaat uit drie burgemeesters en de zes regionaal commandanten / directeuren
van de aangesloten veiligheidsregio’s. In principe is de stichting zelf aansprakelijk voor de schulden
die worden gemaakt. De bijdrage aan de BOGO is direct gekoppeld aan het soort en aantal afgeno-
men opleidingen.

Veluws Brandweer Comité (VBC)
De stichting het Veluws Brandweer Comité (VBC) is opgericht in 1951. Het VBC is een samenwer-
kingsverband van 20 gemeenten op de Veluwe met als doelstellingen:
− Het voorkomen en beperken van bos- en natuurbranden op de Veluwe;
− Het verrichten van alle verdere werkzaamheden die met het vorenstaande in de ruimste zin ver-
    band houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn.
De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het organiseren en coördineren van
een systeem van detectie (onder meer via vliegtuigen, drones en meetapparatuur) van bos- en
natuurbranden. De deelnemende gemeente in het VBC behoren tot het werkgebied van Veiligheids-
en Gezondheidsregio Gelderland Midden (VGGM) en VNOG. De deelnemende gemeenten zijn:
Apeldoorn, Arnhem, Barneveld, Brummen, Ede, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde,
Nunspeet, Oldebroek, Putten, Renkum, Rheden, Rozendaal, Scherpenzeel, Voorst en Wageningen.

Samenwerkingsregeling Incidentbestrijding IJsselmeergebied (SAMIJ)
SAMIJ staat voor Samenwerkingsregeling Incidentbestrijding IJsselmeergebied. De SAMIJ is een net-
werk-samenwerking. Het doel van dit netwerk is het borgen van een adequaat functionerende inci-
dentbestrijding in het IJsselmeergebied als samenhangend risicowatersysteem. In dit netwerk zijn
veel partijen actief en betrokken. Partijen met allen een eigen rol en taak in de incidentbestrijding.
Daarom zijn er samenwerkingsafspraken gemaakt tussen de veiligheidsregio’s en waterschappen
rondom het IJsselmeergebied en Rijkswaterstaat, de KNRM, Reddingsbrigade Nederland, de Kust-
wacht en de Nationale Politie. Het IJsselmeergebied bestaat uit het IJsselmeer en het Markermeer,
IJmeer, de Gouwzee en de Randmeren, inclusief het Zwartemeer. De SAMIJ richt zich hierbij op de
bovenregionale bestuurlijke- en operationele afstemming om een effectieve en efficiënte samenwer-
king te borgen voor incidentbestrijding in het IJsselmeergebied.




                                          Pagina 51 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>4.7. Openbaarheidsparagraaf
Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Deze nieuwe wet moet ervoor
zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar, uitwisselbaar, eenvoudig te ontsluiten en goed te
archiveren is. Daarbij moet de informatie in goede, geordende en toegankelijk staat gebracht en be-
waard worden.

VNOG voldoet aan de minimale vereisten Wet open overheid
Voor wat betreft actieve openbaarmaking wordt de wettelijke fasering van de Woo gevolgd. Voor
elke fase worden de documenten uit de betreffende categorie vanaf de wettelijk verplichte datum
actief openbaar gemaakt. In 2022 gold voor geen van de categorieën een verplichte openbaarmaking
op grond van de Woo. Wel maakt VNOG op haar website en via www.officielebekendmakingen.nl
informatie bekend. Wanneer het Platform Open Overheidsinformatie (PLOOI) gereed is, zal hierop
worden aangesloten en zal de informatie actief openbaar gemaakt worden.

VNOG heeft een Woo- contactpersoon benoemd, die vragen kan beantwoorden over de beschik-
baarheid van informatie. Ook worden vanaf 1 mei 2022 verzoeken om openbaarmaking van informa-
tie behandeld en afgedaan via de regels van de Woo.

Stand van zaken informatievoorziening
Het meerjarenplan van VNG Realisatie (Grip op Informatie) heeft tot doel dat gemeenten en interge-
meentelijke organen meer grip krijgen op hun informatievoorziening en stimuleert de organisaties
om de Woo te implementeren. In het meerjarenplan is een aantal eisen opgenomen om de informa-
tiehuishouding op orde te krijgen. Dit alles dient te geschieden in een periode tussen een half jaar en
vijf jaar na invoering van de Woo.

Onderstaande eisen zijn van belang; per eis is de stand in VNOG aangegeven:
− Beschikken over (of aangesloten zijn op) een e-depotvoorziening.
   VNOG volgt hiervoor de ontwikkelingen bij de gemeente Apeldoorn.
− Binnen iedere applicatie de selectielijst hebben geïmplementeerd.
   Bij de aanbesteding van nieuwe applicaties wordt deze eis in het Programma van Eisen opgeno-
   men. Bij een aantal applicaties is de selectielijst reeds geïmplementeerd.
− Beheer organiseren op emailarchivering.
   VNOG is aangesloten bij het initiatief van de VNG: de selectielijst e-mailbewaring.
− Beheer organiseren op tekstberichten.
   VNOG wacht de ontwikkelingen bij het bedrijf af dat nu de website van VNOG en een aantal ac-
   counts van sociale media archiveert.
− Beschikken over een informatiebeheerplan (minimaal: inzicht in werkprocessen, proceseigenaar,
   in welke applicaties welke data/documenten staat, hoe het beheer is geregeld).
   VNOG heeft nog geen informatiebeheerplan opgesteld; dit volgt nog.
− Een kwaliteitssysteem hanteren voor het informatiebeheer, zoals vastgelegd in artikel 16 van de
   Archiefregeling.
   De mogelijkheden van een systeem zijn in onderzoek genomen.
− Een metagegevensschema vastleggen en aan elk blijvend te bewaren informatieobject metage-
   gevens koppelen.
   Een metagegevensschema is nog niet vastgelegd; dit volgt nog.




                                          Pagina 52 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>4.8. Toekomstparagraaf
Op 15 januari 2020 heeft het AB de Toekomstvisie voor VNOG vastgesteld, inclusief bijbehorende
Opdrachten om deze Toekomstvisie te realiseren. De Opdrachten moeten in de periode 2020-2026
worden uitgevoerd. In het voortraject van de totstandkoming van de Toekomstvisie zijn de raden
nauw betrokken geweest. De Toekomstvisie vormt de basis van het regionaal beleidsplan en van de
begrotingen. De uit te voeren Opdrachten zijn in de begroting verwerkt (de Opdrachten zijn daarin
opgenomen bij de betreffende programma’s), alsook de financiële effecten van de Toekomstvisie.

De Toekomstvisie vormt het antwoord van VNOG op de twee vragen die de samenleving aan VNOG
stelt:
− Ik heb hulp nodig! (bij brand, ongevallen, rampen, crises)
− Leer mij gevaar te voorkomen. (veilig wonen, werken en recreëren)

Burgers, bedrijven, instellingen en overheden stellen deze vragen. VNOG moet, op grond van haar
wettelijke taken en verantwoordelijkheden uit de Wet veiligheidsregio’s, deze vragen beantwoorden.
De Toekomstvisie beoogt, in antwoord op die beide vragen, op hoofdlijnen het volgende te realise-
ren:
− VNOG is dé organisatie in de regio voor samenwerking aan veiligheid. Het is een operationele or-
    ganisatie, die bij een crisissituatie of ramp nu en in de toekomst garant staat voor professionele
    hulpverlening aan inwoners en bezoekers van de regio.
− VNOG is een regio waar veilig en gezond gewoond, gewerkt en gerecreëerd kan worden. VNOG
    speelt in op demografische en maatschappelijke ontwikkelingen die van invloed zijn op heden-
    daagse en toekomstige veiligheidsrisico’s. VNOG is een toekomstbestendige veiligheidsregio.
− VNOG richt zich op:
         ▪ Het voorkomen, beperken en bestrijden van incidenten, rampen en crises (maatschappe-
              lijke opdracht) (Opgave 0);
         ▪ Zelfredzaam en risicobewust (Opgave 1);
         ▪ Vakbekwaam en deskundig (Opgave 2);
         ▪ Sterke informatiepositie (Opgave 3);
         ▪ Een gezonde financiële basis en betrokken medewerkers (randvoorwaarde) (Opgave 4).
    Dit zijn de Opgaven van VNOG. De Opgaven komen als rode draad in de opgavegerichte begrotin-
    gen steeds weer terug. De doelstellingen op de programma’s in de programmabegroting zijn ge-
    relateerd aan de Opgaven en in de begroting zijn ook indicatoren opgenomen, waarmee de pres-
    taties op de Opgaven/doelstellingen lopende het jaar periodiek worden gemeten.
− VNOG werkt met compacte en slagvaardige posten met goed getrainde vrijwilligers vanuit een
    versterkte informatiepositie.
− Dit alles moet leiden tot een solide veiligheidsregio voor de lange termijn.
− De missie van VNOG is: Samen werken aan veiligheid. De kernwaarden zijn: Daadkrachtig – Des-
    kundig – Gepassioneerd.

Uit de Toekomstvisie volgen intensiveringen op bepaalde beleidsterreinen (bijv. beter geoefend per-
soneel), maar er zijn ook structurele besparingen (bijv. ‘minder rubber en metaal’). Aan het einde
van de looptijd van de Toekomstvisie, in 2026, wordt er per saldo structureel ruim 5 ton bezuinigd
ten opzichte van de gerepareerde begroting 2019. Daarnáást zijn begin 2020 aanvullende efficiency-
mogelijkheden gezocht en gevonden. De besparingen zijn verwerkt in de meerjarenbegroting.

De komende jaren kunnen externe autonome ontwikkelingen en nieuw beleid (bijvoorbeeld als ge-
volg van gewenste aanvullende dienstverlening vanuit de gemeenten, het Rijk of het VNOG bestuur)
leiden tot kostenstijgingen, die een stijging van de gemeentelijke bijdragen tot gevolg kunnen


                                         Pagina 53 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>hebben. Als dit soort ontwikkelingen zich voordoen, zullen die, als gebruikelijk, éérst in de Kader-
nota’s worden geschetst, zodat daar dan besluitvorming over kan plaatsvinden.

Uitvoering Toekomstvisie-Opdrachten in 2022
Het document Toekomstvisie-Opdrachten bestaat uit 58 punten. De punten 1 t/m 20 bevatten de
Toekomstvisie, de punten 21 t/m 58 zijn de Opdrachten. Sommige Opdrachten kennen een subnum-
mer; daardoor zijn er in totaal 41 Opdrachten. Eén Opdracht betreft een constatering, zodat er 40
Opdrachten zijn om uit te voeren. De Opdrachten uit de Toekomstvisie moeten in de periode 2020-
2026 worden uitgevoerd. VNOG heeft een planning gemaakt voor de uitvoering van de Opdrachten.
De meeste Opdrachten kennen een geleidelijke opbouw en meerjarige looptijd.

In 2022 zijn 2 Opdrachten afgerond, zodat het totaal aantal afgeronde Opdrachten nu op 22 uitkomt.
De ontstane vertragingen (met name door COVID-19) zijn weer verder ingelopen. Kenden bij de vo-
rige rapportage (bij de Halfjaarapportage 2022) nog 8 Opdrachten een vertraging, nu zijn dat er 7 en
de vertragingen worden komende tijd nog verder ingelopen. Het aantal Opdrachten dat op schema
ligt is 11. Diverse Opdrachten staan op de planning om in de eerste helft van 2023 af te ronden.

        22   KLAAR          Opdrachten afgerond.
         1   Constatering   Opdracht is dus feitelijk geen opdracht.
        11   Op schema      Opdrachten gestart, afronding is volgens planning later en loopt op schema.
         7   Vertraging     Opdrachten gestart, afronding is volgens planning later, maar heeft achterstand opgelopen.
         0   Verstoord      Opdrachten waren gepland om af te ronden, maar dat is niet gelukt.
        41   Totaal


Vooral COVID-19 is er de oorzaak van dat er afgelopen jaren vertragingen zijn ontstaan, maar ook an-
dere externe ontwikkelingen hebben effect gehad op de uitvoering. Zo zorgt de Oekraïne-crisis, het
wereldwijde tekort aan grondstoffen en computerchips voor vertraging in de uitlevering van materi-
eel/materialen c.q. de nog lopende aanbestedingstrajecten. Doordat onze leveranciers niet, of pas
later kunnen leveren, is ook onze planning aangepast. Bovendien stijgen prijzen en stijgt de rente.

In het najaar van 2022 is intern een “mid-term review” op de Toekomstvisie-Opdrachten uitgevoerd,
waarin meer in detail naar de voortgang van de Toekomstvisie is gekeken, met name gericht op de
huidige status van de grotere Opdrachten en de eventuele toekomstige gevolgen. Inzoomend op met
name de Opdrachten met grotere financiële impact is hierbij geconcludeerd dat door diverse econo-
mische en maatschappelijke ontwikkelingen, zoals prijsstijgingen en de landelijke ontwikkelingen
rondom bouwsteen 1 (het afschaffen van kazernering en consignatie voor vrijwilligers) sommige Op-
drachten, in afstemming met het bestuur, zijn vertraagd of inhoudelijk bijgesteld. Gedurende de res-
terende looptijd van de Toekomstvisie-Opdrachten worden ontwikkelingen die hiermee samenhan-
gen gevolgd, indien nodig financieel doorgerekend, en met het bestuur besproken

In bijlage 2 is een gedetailleerd overzicht opgenomen van de stand van alle Opdrachten, waarin per
Opdracht zaken worden toegelicht. Er wordt op hoofdlijnen zowel ingegaan op planning, proces en
inhoud.

Ondertussen is in 2022 ook al nagedacht over de periode na het aflopen van de Toekomstvisie in
2026. Er is gekeken naar maatschappelijke ontwikkelingen en trends. Eerste ideeën over met welke
(nieuwe) uitdagingen VNOG te maken krijgt, wat de samenleving gaat verwachten en hoe VNOG zich
hierbij kan positioneren, zijn verkend. Deze verkenning gaat de komende tijd door en zal t.z.t. wor-
den meegenomen in het traject van het nieuwe Regionaal Beleidsplan, dat in 2024 formeel zal star-
ten en waarbij de raden conform de Wet weer zullen worden geconsulteerd.




                                                   Pagina 54 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>II. Jaarrekening




     Pagina 55 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>5. Balans per 31 december 2022
ACTIVA
                                                          Ultimo 2022   Ultimo 2021
VASTE ACTIVA


         Materiële vaste activa                           44.922.199    43.109.750
         investeringen met een economisch nut
         Totaal materiële vaste activa                    44.922.199    43.109.750


VLOTTENDE ACTIVA


         Uitzettingen < 1 jaar
         Vorderingen op openbare lichamen                   1.386.085       889.859
         Uitzettingen in 's Rijks schatkist < 1 jaar        3.210.334     6.108.938
         Rekening courant verhouding met Rijk
         Overige vorderingen                                  441.411       147.509
         Totaal Uitzettingen < 1 jaar                      5.037.829     7.146.306


         Liquide middelen                                     14.016        30.747


         Overlopende activa
         Nog te ontvangen bedragen van                      1.638.283     2.070.756
          Overige Nederlandse Overheidslichamen
         Overige nog te ontvangen bedragen                       -
         Vooruitbetaalde bedragen                           1.285.969     1.380.506
         Totaal Overlopende activa                         2.924.252     3.451.262


         TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                           7.976.097    10.628.315


TOTAAL ACTIVA                                             52.898.296    53.738.065




                                      Pagina 56 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>PASSIVA
                                                            Ultimo 2022   Ultimo 2021
VASTE PASSIVA


          Eigen Vermogen
          Het gerealiseerde resultaat volgend uit het
          overzicht van baten en lasten in de
          jaarrekening                                        2.360.352     5.255.817
          Algemene reserve                                    1.135.114     1.135.114
          Bestemmingsreserves                                13.687.418     9.133.557
          Totaal Eigen Vermogen                             17.182.885    15.524.488


          Voorzieningen                                      1.481.560     1.179.444




          Vaste schulden > 1 jaar
          Onderhandse lening binnenlandse banken en          21.313.154    24.885.534
           overige financiële instellingen
          Onderhandse lening van openbare lichamen            2.138.702     3.181.008
          Totaal Vaste schulden > 1 jaar                    23.451.856    28.066.542


          TOTAAL VASTE PASSIVA                              42.116.301    44.770.474


VLOTTENDE PASSIVA


          Netto vlottende schulden < 1 jaar
          Banksaldi                                           1.344.882     1.093.099
          Overige schulden                                    4.219.251     1.137.703
          Totaal Netto vlottende schulden < 1 jaar           5.564.133     2.230.802


          Overlopende passiva
          Overige vooruit ontvangen bedragen                     65.789        49.078
          Overige overlopende passiva                         5.152.072     6.687.711
          Totaal Overlopende passiva                         5.217.862     6.736.789


          TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA                          10.781.995     8.967.591


TOTAAL PASSIVA                                              52.898.296    53.738.065




                                        Pagina 57 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>6. Overzicht van baten en lasten




Begrotingsrechtmatigheid
De jaarrekening 2022 sluit met een voordelig saldo. Programma ‘5. Directie & Control’ is niet binnen
de begroting gebleven. Dit levert een financieel-technische overschrijding op programmaniveau op
van € 105.914. De overschrijding wordt veroorzaakt doordat hier de personeelskosten van enkele
boven formatieve medewerkers worden verantwoord. Deze kosten worden gecompenseerd binnen
het geheel van de personele begroting waarop de directeur en het MT gezamenlijk sturen. Zie hier-
voor de analyse op hoofdlijnen. Van begrotingsonrechtmatigheid is om deze reden geen sprake. Ook
programma 8. ‘Kazernes in eigendom en overgangsrecht’ kent een begrotingsoverschrijding. Dit pro-
gramma wordt echter 1 op 1 afgerekend (in lijn met het beleid) met de betreffende gemeenten, zo-
dat dit geen wezenlijke begrotingsonrechtmatigheid oplevert. De overige programma’s zijn binnen
de begroting gebleven. De in het jaarverslag toegelichte activiteiten passen binnen de inhoudelijke
doelstellingen van VNOG zoals deze in de begroting 2022 zijn geformuleerd.




                                         Pagina 58 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>6.1. Verklaring resultaat 2022 op hoofdkostensoorten
Het positief jaarresultaat 2022 bedraagt € 2.360.000. Hieronder worden de grootste verschillen tus-
sen de begroting 2022 (na wijzigingen) en de realisatie toegelicht. Deze is zoals gebruikelijk opgesteld
voor een aantal hoofdkostensoorten: personeel (inclusief inhuur en verhuur), vrijwilligers, exploitatie
kapitaallasten en renteresultaat. De uitkomsten komen grotendeels overeen met de prognose bij de
Halfjaarrapportage 2022. Toen werd een saldo van € 2.865.000 voorzien. Het verschil wordt onder
meer veroorzaakt door verplichtingen uit de CAO gemeenten (éénmalige personeelskosten buiten de
invloed van VNOG) en door gestegen prijzen.

Onderstaande tabel vergelijkt de uitkomsten over 2022 met de twee voorgaande jaren.
Verklaring resultaat op hoofdlijnen                  2020         2021           2022
                                                 Verschil        Verschil       Verschil
 Personeel                                             998.000      627.000         160.000
 Vrijwilligers                                       1.950.000   1.303.000          390.000
 Exploitatie (excl. COVID-19 uitgaven)               2.430.000   3.158.000        1.554.000
 COVID-19 uitgaven (voor rekening VNOG)               -617.000      -32.000                0
 Kapitaallasten                                              -              -              0
 Renteresultaat                                        168.000      200.000         256.000
Totaal                                               4.929.000   5.256.000      2.360.000


Personeel
De hoofdcomponent personeel kan uitgesplitst worden naar de drie componenten salarissen & soci-
ale lasten, inhuurkosten en detachering. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze drie componenten.

Personeel                                 Verschil
 Salarissen + sociale lasten                580.000
 Inhuurkosten (exclusief Oekraine)         -602.000
 Detachering                                182.000
Totaal                                     160.000


De component salarissen & sociale lasten wordt beïnvloed door de aanwezigheid van vacature-
ruimte. Om flexibiliteit in de organisatie te houden, is het invullen van vacatures geen automatisme
en wordt er gestuurd op het hebben van enige onderbezetting. Daarmee kunnen bovendien uitgaven
voor noodzakelijke inhuur worden gedekt (zie hieronder). Tevens is in het kader van ‘De Expeditie’
doorstroming van personeel mogelijk gemaakt door tijdelijk een dubbele bezetting op enkele func-
ties te accepteren middels een ‘dakpanconstructie’ van twee à drie jaar.

Voorts zijn er in de loop van het jaar kosten ontstaan door een CAO-wijziging voor de beroepsmede-
werkers, die leidde tot een extra betaling in december. Tenslotte zijn enkele voorzieningen getroffen
voor wettelijk spaarverlof (verplicht) en voor medewerkers die de organisatie hebben verlaten.

De kosten voor inhuur hebben betrekking op de uitvoering van reguliere taken waarvoor op dat mo-
ment door een vacature, ziekte of project geen interne capaciteit beschikbaar was. De belangrijkste
posten binnen deze component zijn:
• Interim teamleider(s) deels gedekt uit reserve
• Projectleider vervanging hardware (MDT’s) deels gedekt uit reserve
• HRM adviseur deels gedekt door bijdrage van andere deelnemende regio’s i.v.m. LMS
• Salarisadministratie gedekt uit vacature
• Adviseur(s) externe en industriële veiligheid


                                             Pagina 59 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>•   Projectondersteuning Melkamer (MKON - nieuw) (kosten gedeeld in Oost-5)
•   Ondersteuning BOR Meldkamer (MKON - nieuw) (kosten gedeeld met Oost-5)
•   Projectondersteuner inkoop- en verplichtingentraject
•   Vervanging roosterplanner

Er zijn kosten in rekening gebracht aan aanverwante organisaties voor uitvoering van werkzaamhe-
den en projecten door aan hen gedetacheerde medewerkers. Dit betreft enkele medewerkers, die
een aanstelling boven de sterkte hebben.

Vrijwilligersvergoedingen
Het budget voor vrijwilligersvergoedingen wordt extracomptabel onderverdeeld in diverse deelbud-
getten ten behoeve van een optimale sturing. Het deelbudget voor inzetten (uitrukken) is in 2022
overschreden. Conform beleid is deze overschrijding (1.815.000 – 2.017.544 = - 202.544) ten laste
gebracht van de egalisatiereserve ‘uitrukken’, omdat dit onderdeel niet voorspelbaar is.
Hieronder een overzicht op deelniveau van het vrijwilligersbudget 2022:

                                   Budget exclusief        Geregistreerde uren
              onderwerp            werkgeverslasten       exclusief werkgevers-
                                        2022                      lasten
vaste vergoeding                             1.095.000                  1.164.602
inzeturen                                    1.815.000                  2.017.544
kazernering                                  1.245.000                  1.214.576
akbekwaam blijven                            1.600.000                  1.576.776
vakbekwaam worden                             480.000                    521.882
ondersteuning vakbekwaamheid                  555.000                    313.147
PPMO                                          125.000                    105.168
keuringen                                       55.000                    17.224
brandveilig leven                               20.000                     1.861
vergaderen                                      50.000                    40.420
onderhoud                                     150.000                    134.610
declaraties                                   120.000                    109.189
overig                                        135.000                     80.265
  totaal exclusief werkgevers-
                                          7.445.000                  7.297.264
                          lasten
diversen w.o. werkgeverlasten en
                                              848.000                    605.035
inhuur
  totaal uitgaven vrijwilligers-
                                          8.293.000                  7.902.299
                  vergoedingen
                                              resultaat                  390.701


Bij de Halfjaarrapportage 2022 werd een onderschrijding van € 500.000 verwacht op het totale bud-
get voor vrijwilligersvergoedingen. Met de toevoeging uit de egalisatiereserve ‘uitrukken’ komt het
resultaat uit op € 593.245 positief.

Exploitatie
Navolgende tabel geeft het verschil in exploitatiekosten per programma weer. Met uitzondering van
het programma Directie & Control kennen alle programma’s een onderschrijding. In paragraaf 6.2 is
een uitgebreidere toelichting per programma opgenomen.




                                         Pagina 60 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Resultaat Exploitatiekosten               2022
 Programma
 1. Risico- en Crisisbeheersing                  286.000
 2. Brandweerzorg                                536.000
 3. GHOR                                         -11.000
 4. MON                                          21.000
 5. Directie en Control                          161.000
 6. Bedrijfsvoering                              124.000
 7. Algemene Dekkingsmiddelen                    437.001
Totaal                                        1.554.000


De totale onderschrijding ligt in lijn met de Halfjaarrapportage 2022, toen een resultaat van
€ 1.985.000 werd verwacht.

In 2022 waren er geen directe kosten voor COVID-19, anders dan de facilitaire kosten als werkgever.

Kapitaallasten (rente en afschrijving)
In de begroting 2022 is een budget van € 6.230.550 opgenomen voor kapitaallasten (rente en af-
schrijving exclusief kazernes) en een toevoeging aan de egalisatiereserve afschrijvingen van € 55.000.
De werkelijke kapitaallast is € 4.983.064 en is daarmee € 1.247.486 lager dan begroot. De oorzaak
hiervoor ligt met name in (in de afgelopen jaren) uitgestelde investeringen in brandweermateriaal/-
materieel. Het verschil is na aftrek van de reeds begrote toevoeging aan de egalisatiereserve afschrij-
vingen toegevoegd. Hiernaast is ook de opbrengst van de verkopen materieel (€ 132.483) conform
staand beleid toegevoegd aan de egalisatiereserve afschrijvingen.

                                             Werkelijk             Begroting           Werkelijk       Restant
Programma
                                             2021                  2022                2022            2022
 Risico- en Crisisbeheersing                        16.706               48.000             32.616           15.384
 Brandweerzorg                                   4.084.786            4.886.700           4.094.335         792.365
 Brandweerzorg (extra afschrijving)                 63.583             238.200             101.274          136.926
 GHOR                                                      -                   -                   -                -
 MON                                                       -                   -                   -                -
 Directie & Control                                        -                   -                   -                -
 Bedrijfsvoering                                  826.110             1.057.650            754.839          302.811
 Bedrijfsvoering (extra afschrijving)             136.742                      -                   -                -
 Algemene Dekkingsmiddelen                                 -                   -                   -                -
                                                 5.127.927            6.230.550          4.983.064       1.247.486
 Kazernes in eigendom en overgangsrecht           677.997              683.000             682.220               780
 Bijdragen van de individuele gemeenten           -677.997             -683.000           -682.220               -780
                                                               0                   0               0               0


COVID-19-uitgaven
Voor een toelichting op COVID-19-uitgaven wordt verwezen naar paragraaf 4.4.




                                          Pagina 61 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>6.2. Specificatie per programma
In deze paragraaf wordt per programma een tabel met de realisatie per product en een tabel met
een toelichting op overschrijdingen en overschotten vanaf € 25.000 gepresenteerd.




Toelichting op Voordeel (V)/Nadeel (N) vanaf € 25.000
 01. Personele kosten
 Saldo op salarissen, inhuur en detachering personeel wordt op totalen verantwoord en toegelicht in § 6.1. N       -179.427
 28. Regionaal Brandmeldsysteem
 De omzetting van de aansluitingen van RBS naar externe marktpartijen is in 2022 later in gang gezet dan waar-
 mee in de projectplanning en de begroting 2022 rekening was gehouden. Daarnaast hadden de externe par-
 tijen moeite om leveranciers te vinden om de migratie technisch te kunnen realiseren door een gebrek aan
 voldoende technisch geschoold personeel. Dit heeft geleid tot flinke vertraging van de migratie. De keerzijde
 hiervan was dat er daardoor ook veel meer inkomsten voor RBS gerealiseerd konden worden zodat aanwen-
 ding van de bestemmingsreserve in 2022 niet nodig is gebleken.
                                                                                                               V   166.924
 90. Overig
 - Overige processen Crisisbeheersing
 Als gevolg van de inzet ten behoeve van de coördinatie van de opvang van de Oekraïners zijn activiteiten door-
 geschoven en zijn budgetten niet uitgegeven.                                                                       29.600
 - Risicobeheersing veranderkosten
 Voor opleidingen in kader Omgevingswet is extra budget beschikbaar gesteld. Het steeds weer opschuiven van         48.800
 de invoeringsdatum van de omgevingswet leidt ook tot het later aanwenden van deze extra gelden. Daarnaast
 zijn opleidingskosten gedrukt door het inzetten van eigen medewerkers, door het inzetten van kennis en ex-
 pertise vanuit gemeenten en door het organiseren van in company trainingen
 - Programma zelfredzaam en risicobewust (inclusief project R!SQ)
 Dit project is grotendeels maar niet geheel afgewikkeld in 2022, waardoor er een onderschrijding is van het
 budget.                                                                                                       V   217.900
 Overige verschillen elk kleiner dan 25.000                                                                    V    14.851
                                                                                                               V   311.151
 95. Rente en afschrijving                                                                                     V   15.384


                                                  Pagina 62 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Resultaat voor bestemming (V)                                                                                      314.034
1.0 Mutaties reserves
- Toevoeging: toevoeging kapitaallasten aan egalisatiereserve afschrijving € 15.384.                           N   -15.384
- Onttrekking: tijdelijke reserve incidentele veranderkosten € 33.000, reserve zelfredzaamheid € 298.573, re-
serve frictiekosten € 120.000.
De onttrekkingen aan de reserve Zelfredzaam zijn gelijk aan de werkelijke uitgaven in 2022 en lager dan be-
groot omdat het programma niet in 2022 is afgerond maar doorloopt in 2023.                                    N    -217.927
                                                                                                              N    -233.311
Resultaat na bestemming (V)                                                                                        80.722




                                                 Pagina 63 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>   Toelichting op Voordeel (V)/Nadeel (N) vanaf € 25.000
01. Personele kosten
Saldo op salarissen, inhuur en detachering personeel wordt op totalen verantwoord en toegelicht in § 6.1.          -224.000
Het budget voor personeelsactiviteiten is overschreden doordat na een tweetal COVID-19 jaren veel aandacht          -63.860
is besteed aan het herstel van de verbinding tussen medewerkers, vrijwilligers en derden. Hierdoor heeft een
inhaalslag plaatsgevonden wat betreft huldigingsmomenten en bijeenkomsten. Er is een relatie met de onder-
schrijding op punt 90 (zie onder), representatiekosten en externe personeelskosten.
Diverse verschillen elk voor zich kleiner dan € 25.000.                                                              3.834
                                                                                                               N   284.026
02. Vrijwilligersvergoedingen
Zie toelichting in § 6.1 .
                                                                                                               V   390.701
08. Vrijwilligers Overig
Het nadeel wordt veroorzaakt door de kosten van “Zorg voor personeel”. Op deze kostensoort is € 41.000
meer uitgegeven dan begroot. Kosten die op deze kostensoort worden geboekt zijn niet alleen de bloemen en
fruitmanden voor ‘lief en leed’ maar ook grotere kosten als afscheid van personeel of zelfs brandweertaken.
Zo is het afscheid van de duikers van Heerde, als gevolg van het beëindigen van de duiktaak, ook op dit budget
geboekt. Het budget van € 1.000 per district is hiervoor ontoereikend en dit is bij de begroting van 2023 gecor-
rigeerd. Het nadeel op zorg voor personeel is voor een deel gecompenseerd door voordelen bij Brandweer-
wedstrijden (€ 4.000) en kosten van de verschillende personeelsverenigingen (€ 5.000).
                                                                                                              N     30.496



                                                     Pagina 64 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>20. Operationele voorbereiding
De nasleep van Corona en druk op diverse nieuwe en bestaande projecten hebben ervoor gezorgd dat het on-
derdeel innovatie geen aandacht heeft gekregen.
In de coronatijd is veel planvorming en procedures geactualiseerd, vernieuwd of aangepast wat ervoor heeft
gezorgd dat er in 2022 slechts beperkte aanpassingen hebben plaatsgevonden.
                                                                                                                 V    21.671
21. Materieel en Logistiek
- het kledingbudget is onderschreden en dit bedrag is toegevoegd aan de egalisatiereserve nieuw operationeel
uniform. Op dit budget worden zo min mogelijk uitgaven gedaan omdat vanaf 2023 het nieuwe uniform wordt              367.545
uitgerold waarbij de egalisatiereserve wordt ingezet.
- het budget voor onderhoud aan Waterwinplaatsen is niet gebruikt omdat er geen zaken zijn uitgevoerd die             25.000
door de brandweer betaald moeten worden.
- voor de CBRN taak zijn de middelen die hiervoor in 2022 beschikbaar waren niet volledig gebruikt                    42.000
- er is laat gestart met het aanbieden van de ademlucht cilinders voor onderhoud in 2022 waardoor er minder
kosten zijn gemaakt. Dit wordt in 2023 ingehaald.                                                                     52.000
- door het verouderde wagenpark en de stijgende kosten is de post onderhoud voertuigen overschreden waar-
onder de reparatie aan een voertuig van € 24.000 (versnellingsbak defect)                                            -72.000
- bij materialen (onderhoud, aanschaf, keuringen) is een overschrijding ontstaan die voor een groot deel wordt
veroorzaakt door prijsstijgingen.                                                                                    -47.000
- voor de vervanging van uitrukkleding is een jaarlijks budget beschikbaar. Dit bedrag was dit jaar niet volledig
noodzakelijk                                                                                                          56.000
Overige verschillen elk kleiner dan 25.000.                                                                           12.185
                                                                                                                 V   411.360
24. Vakbekwaam worden en blijven
Vakbekwaam worden                                                                                                    -34.134
Doordat de looptijd van sommige opleidingen, als gevolg van de nasleep van Corona, langer is zijn deze kosten
verdeeld over een langere periode en verschillende jaren. Verder is de nieuwe opleiding redvoertuig uitgesteld
tot 2023 en ligt de oude prijs een stuk lager dan de te verwachten nieuwe prijs. 2 kandidaten die de leergang
Officier van Dienst (OVD) in 2022 volgden konden pas in september starten in plaats van januari. Daardoor zijn
de bedragen voor de examens later gefactureerd. Er zijn meer mensen opgegeven voor rijbewijzen dan er
daadwerkelijk zijn geweest. Dit betekent niet alleen budget over op rijbewijzen maar ook geen afname van de
opleidingen brandweerchauffeur en pompbediener.

Vakbekwaam blijven                                                                                                   427.072
Wat betreft HV (hulpverlening) hebben de posten minder gebruik gemaakt van de aantallen die begroot zijn.
Dit had te maken met de nasleep van Corona en het versneld invoeren van het deelproject 5 blusvoertuigen
waardoor er minder HV momenten waren. Voor brand zijn er 3 RO (realistisch oefenen) momenten vervallen
door Corona, 2 momenten verkeerd gepland en voor 3 momenten hadden zich onvoldoende vrijwilligers aan-
gemeld waardoor het moment niet door kon gaan. Door een toenemende druk op de totale oefenplanning en
onze instructeurs is besloten om 2 (de 81 BR-103 en de 91 BR-103(A) momenten te annuleren. Helaas hebben
we in 2022 geen gebruik kunnen maken van het vakbekwaamheidsplein ASK 't Harde en zijn hier geen bedra-
gen op uitgegeven. Voor de ROF (regeling operationele functionarissen) trainingen is men uitgegaan van het
totaal aantal functionarissen. Echter heeft niet iedereen alle (buitenland) trainingen kunnen volgen. Ook zijn
er in 2021 al een aantal personen naar deze training geweest die dus niet ten laste kwamen van de begroting
van 2022. Verder zijn er diverse lunches niet afgenomen en is het LRH (levensreddend handelen)/AED te hoog
begroot omdat veel van onze ROF-functionarissen tevens bij een brandweerpost betrokken zijn en daar deze
training volgen.
                                                                                                               V     392.938
90. Overig
- Opleidingen en cursussen. Dit budget kent t.o.v. het begrote bedrag een overschrijding veroorzaakt door een        -55.000
inhaalslag.
- Het budget voor representatiekosten en externe personeelskosten onderschreden. Dit moet in verband ge-              46.730
zien worden met de overschrijding bij Zorg voor personeel onder personeelskosten.
- Diverse verschillen elk voor zich kleiner dan 25.000.                                                               49.329
                                                                                                               V      41.059
95. Rente en afschrijving
In 2021 is een groot aantal kredieten voor 2021 af geraamd, nadat de begroting voor 2022 was opgesteld. Dit
verklaart het verschil tussen de begrote en verwachte realisatie van kapitaalslasten in 2022. Het af te ramen
bedrag had te maken met een vertraging op de uitvoering van het materieelspreidingsplan als gevolg van het
wereldwijde tekort aan grondstoffen en oplopende prijzen van materiaal en materieel. Conform beleid wor-
den de verschillen tussen de begrote en werkelijke kapitaallasten gestort in de egalisatiereserve afschrijvin-
gen.


                                                      Pagina 65 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>                                                                                                          V         929.291
                                                                               Resultaat voor bestemming (V)      1.872.496
99. Mutaties reserves
- Toevoeging:                                                                                                     1.292.394
Egalisatiereserve afschrijvingen: verkoop materieel € 132.483 en onderschrijding kapitaallasten € 807.365
Egalisatiereserve nieuwe operationele uniformen € 367.545 (begroot minus werkelijke uitgaven kleding).
- Onttrekking:                                                                                                     -117.419
Egalisatiereserve afschrijvingen: extra afschrijving afgestoten materieel € 101.274: begroot was de afstoot van
2 vrachtwagens in 2022 (€ 238.200 restant boekwaarde). Er is er 1 afgestoten en deze heeft meer opgeleverd
dan begroot waardoor de extra afschrijving € 20.000 lager uitvalt. De 2e vrachtwagen is begin 2023 verkocht.
De kapitaallasten van 2 overbruggingsvoertuigen zijn onderdeel van de totale kapitaallasten en toevoeging aan
de egalisatiereserve afschrijvingen onder toevoegingen.
Egalisatiereserve uitrukken: het verschil tussen de begrote en werkelijke loonsom inzeturen wordt verrekend
met deze reserve (zie § 6.1 ) € 202.544

                                                                                                          N       1.189.975
                                                                                 Resultaat na bestemming (V)        682.521




                                                     Pagina 66 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Toelichting op Voordeel (V)/Nadeel (N) vanaf € 25.000
 01. Personele kosten
 - Saldo op salarissen, inhuur en detachering personeel wordt op totalen verantwoord en toegelicht in § 6.1.       146.754
 - Overige personeelskosten kleiner dan 25.000.                                                                        500
                                                                                                               V   147.254
 90. Overig
 Diverse overige verschillen elk voor zich kleiner dan 25.000.                                             N         4.179
                                                                                Resultaat voor bestemming (V)      143.075
 3.0 Mutaties reserves                                                                                               -
 Onttrekking: overgehevelde kledingbudget van 2021 naar 2022 € 21.000.
                                                                                  Resultaat na bestemming (V)      143.075




                                                   Pagina 67 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Toelichting op Voordeel (V)/Nadeel (N) vanaf € 25.000
 01. Personele kosten
 Saldo op salarissen, inhuur en detachering personeel wordt op totalen verantwoord en toegelicht in § 6.1. V    79.066
 90. Overig
 Dit voordeel is ontstaan doordat het opleidingsbudget in 2022 voor een groot deel niet is aangewend.      V    40.900
 Diverse overige verschillen elk voor zich kleiner dan 25.000                                              V    19.234
                                                                               Resultaat voor bestemming (V)   139.200
 4.0 Mutaties reserves                                                                                           -
                                                                                 Resultaat na bestemming (V)   139.200




                                                Pagina 68 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Toelichting op Voordeel (V)/Nadeel (N) vanaf € 25.000
 01. Personele kosten
 - Saldo op salarissen, inhuur en detachering personeel wordt op totalen toegelicht in § 6.1.                 -5.131
 23. Huisvesting
 - Naast de fors gestegen energieprijzen in 2022 heeft voor de oefenlocatie Loenen afrekening van energie-   -61.000
 kosten over 2021 en 2022 plaatsgevonden. Op deze locatie zijn onderhoudswerkzaamheden cf. het MJOP
 uitgevoerd. In één hal is inbraakbeveiliging geïnstalleerd.
  - In maart 2022 is de nieuwe kazerne Didam in gebruik genomen. Eenmalig zijn er kosten gemaakt voor        -30.700
 opleveringsschoonmaak na de bouw en voor inventaris. Onder andere verrijdbaar kledingrek, koelkast,
 vriezer, prullenbakken, zeepdispensers en handdoek automaten. Hiernaast heeft installatie


                                                  Pagina 69 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>plaatsgevonden van software voor toegangsbeheer en montage van accespoints VNOG ICT infrastructuur.
Al deze zaken hebben hoge kosten geleid.
- Ook voor de oefenlocatie Groenlo waren de energielasten fors gestegen.                                         -24.400
- Vooruitlopend op een definitief akkoord op de begroting van demarcatie waren er in 2022 als werkzaam-          -15.200
heden verricht ten behoeve van de definitieve overgang dienstverlening 2023.
- Overige verschillen kleiner dan € 25.000.                                                                       11.039
                                                                                                            N   -120.261
62. Middelen
- Contractmanagement wordt uitgevoerd door NIPV voor landelijke contracten (denk aan Haakarm voer-               -58.400
tuigen, WTS systemen, dienstvoertuigen en energie). Verder is m.n. voor de klacht t.a.v. de aanbesteding
TS en het procesbeheersysteem van Risico- en Crisisbeheersing juridisch advies ingekocht.
- Overige verschillen kleiner dan € 25.000.                                                                        7.898
                                                                                                            N    -50.502
63. Verzekering
Voor nadere toelichting zie paragraaf Bedrijfsvoering (4.5).
Onderschrijding komt door dossiers die nog niet zijn afgehandeld. Hiervan is lastig aan te geven wanneer
deze afgehandeld worden. En lopen vaak door in het volgende jaar.
                                                                                                            V   48.290
64. Personeelszaken
- HRM advies. Daar waar noodzakelijk is in 2022 voor enkele zaken expertise ingekocht; voor enkele com-          27.300
plexe personeelsdossiers een juridisch adviesbureau. Het aantal dossiers wisselt per jaar. Verder is exper-
tise op het gebied van FLO ingehuurd. De expertise op gebied van FLO wordt met 2 jaar verlengd. En daar-
naast expertise voor het onderhoud van het functiegebouw van de VNOG.
- Assessment vrijwilligers en beroeps.                                                                           -28.590
-Tweede loopbaanbeleid. Hiervan wordt nog weinig gebruikgemaakt. Mede i.v.m. het meerjarig landelijk             64.000
onderzoek naar duurzaam inzetbaarheid, de mentale en fysiek belasting.
- Mobiliteit: personeelsontwikkeling. Naast het centraal opleidingsbudget hebben de afdelingen een eigen         58.000
opleidingsbudget.
- De expeditie/veranderkosten: Leiderschapsprogramma, Professionele vaardigheden, Ontwikkel- en loop-           197.700
baanadvies, duurzaam inzetbaarheid en Mobiliteit: minder uitgegeven dan begroot (blijft in reserve orga-
nisatieontwikkeling). Voor toelichting zie paragraaf Bedrijfsvoering (4.5.).
- Diverse verschillen elk voor zich kleiner dan 25.000.                                                          11.864
                                                                                                            V   330.474
65. Informatie
- Ontwikkeling Documentaire Informatievoorziening. De heroriëntatie op het zaaksysteem van de VNOG               79.000
(JOIN) gebeurt pas in 2023. En zit dus in de vertraging. In 2022 was hiervoor budget gereserveerd. Naast de
verwachte aanbesteding, zullen er ook kosten zijn voor projectleider kosten in de vorm van externen.
- Connectivity. Door het beter beheersen van het aantal gebruikers en het onderbrengen van bepaalde             122.400
diensten bij een andere leverancier, waren de uitgaven 2022 lager dan voorgaande jaren. Bovendien lopen
de kosten voor het OMS terug, omdat RBS werkzaamheden overgaan naar een commercieel partij.                      43.400
-Licenties Netwerk- en systeembeheer. De kosten voor het monitoren door een externe liepen tot en met
oktober 2022 i.v.m. het eindigen van het contract. Dit heeft geresulteerd in een onderschrijding. Er is een
nieuw contract afgesloten waarvan de kosten vanaf 2023 weer zullen worden gemaakt.                               30.000
- Enkele budgetten binnen Informatie worden op nieuw gealloceerd, zodat het beter aansluit bij de huidige
ICT omgeving.
- Diverse verschillen elk voor zich kleiner dan 25.000.                                                           8.682
                                                                                                            V   283.482
66. Arbo
- Bedrijfskundige zorg. De vaccinatie inhaalslag heeft in 2022 plaatsgevonden. Verder is budgetuitputting       23.000
ook afhankelijk van de hoogte van het langdurig ziekteverzuimpercentage.
- De uitputting van het budget voor arbeidsmiddelen is afhankelijk van het aantal aanvragen voor steunzo-       36.918
len, computerbrillen, aangepaste bureaustoelen, maskerbrillen, veiligheidsbrillen, muizen, etc.
Behalve voor de TS Flex, is RIE uitgevoerd voor de drie oefenlocaties Loenen, Groenlo en Ask. Nog niet alle
actiepunten vanuit RIE zijn uitgevoerd. Zie voor verdere toelichting paragraaf bedrijfsvoering (4.5.).
                                                                                                            V    59.918
89.Overig
- In 2022 waren er geen wachtgeld verplichtingen. Hierbij komen de WAZO uitkeringen. Dit heeft geleid tot        95.300
een onderschrijding van deze budgetten.
- Het is wisselend per jaar hoeveel medewerkers een opleiding starten. In 2022 is minder uitgegeven dan          34.200
begroot.
                                                                                                                 -39.000



                                                  Pagina 70 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>- Ook in 2022 heeft de VNOG kosten gemaakt voor covid-19. Deze kosten zijn niet declarabel. Onder an-
dere worden er nog steeds testen ingekocht en aangeboden. En staat er nog wat meubilair in opslag,             -3.153
waarvoor huur moet worden betaald.
Diverse verschillen elk voor zich kleiner dan 25.000.
                                                                                                      V       87.347
98. Rente en afschrijving                                                                            V       302.811
Diverse verschillen kleiner dan € 25.000                                                             V        10.205
                                                                          Resultaat voor bestemming (V)      946.633
99. Mutaties reserves
- Storting: toevoeging aan egalisatiereserve afschrijvingen € 302.811, overheveling budget naar 2023 voor    -302.811
FMIS € 175.000, projectleider FMIS € 55.000, dynamisch alarmeren € 35.000 en procesbeheersysteem Risi-
cobeheersing € 81.000.
- Onttrekking: € 125.300 voor ‘de Expeditie’, overheveling budget 2021 naar 2022: € 32.000 inhaalslag vac-   -375.785
cinaties en € 35.000 nieuwe website, € 45.100 bijkomende kosten MSP.
                                                                                                         N   -678.596
                                                                              Resultaat na bestemming (V)     268.037




                                                Pagina 71 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Toelichting op Voordeel (V)/Nadeel (N) vanaf € 25.000
 01. Personele kosten
 Saldo op salarissen, inhuur en detachering personeel wordt op totalen verantwoord en toegelicht in § 6.1. N     -79.977
 52. Directie Overig
 In 2022 zijn kosten gemaakt voor het project landelijke meldkamer en de BOR meldkamer Oost- Nederland.          -50.000
 Naast de VNOG werden deze kosten gedragen door IJsselland, Twente, Gelderland - Midden en - Zuid. Uitein-
 delijk zijn er meer kosten gemaakt dan begroot en verdeeld over de regio’s.
 Diverse verschillen < € 25.000.                                                                                  9.114
                                                                                                           N   -40.886
 53. Control
 Inventarisatie van risico's in de bedrijfsvoering zijn intern opgesteld.                                  V      19.700
 Diverse verschillen, elk voor zich kleiner dan 25.000                                                     N      -4.751
                                                                              Resultaat voor bestemming (N)     -105.914
 5.0 Mutaties reserves                                                                                             -
                                                                                Resultaat na bestemming (N)     -105.914




                                                Pagina 72 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Toelichting op Voordeel (V)/Nadeel (N) vanaf € 25.000
 01. Personeelskosten
 De stelpost salarissen is onderdeel van de salaris begroting en is toegelicht in de analyse in paragraaf 6.1.   V    200.700
 71. Treasury
 Evenals in 2021 is een voordelig renteresultaat gerealiseerd, dat in paragraaf 4.3 wordt toegelicht.            V    256.456
 72. Loon- en prijscompensatie
 De stelpost looncompensatie werd bijna volledig ingezet als gevolg van de CAO 2021 – 2022.
 D stelpost prijscompensatie is ook niet geheel ingezet.                                                         V    257.318
 88. Algemeen                                                                                                         423.238
 Stelposten zijn niet volledig aangewend € 635.000 V
 Werkkostenregeling € 106.000 N
 Vorming voorziening verlofsparen € 112.115 N
  Diverse verschillen elk voor zich kleiner dan € 25.000. € 15.353 V

                                                                                                   Totaal Voordeel   1.137.711




                                                    Pagina 73 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Toelichting
 Binnen dit programma wordt een aantal specifieke producten verantwoord die VNOG voor een beperkt aantal
 gemeenten uitvoert. Programma 8 sluit altijd op nihil aangezien alle kosten en opbrengsten met de desbetref-
 fende gemeenten worden verrekend. Per product van het programma 8 is een verantwoording samengesteld
 ten behoeve van de desbetreffende gemeente. In deze verantwoording zijn de belangrijkste afwijkingen van
 de begroting nader toegelicht. Deze verantwoordingen zijn reeds met de (financieel) ambtenaren van de des-
 betreffende gemeenten besproken.
 Kazernes. De voorschotten die VNOG bij de gemeenten in rekening brengt, zijn sinds 2014 ongewijzigd geble-
 ven terwijl als gevolg van gestegen kostenontwikkelingen de werkelijke uitgaven voor de exploitatie van de
 kazernes jaarlijks toenemen. Aanpassing van de hoogte van de bevoorschotting was uitgesteld in afwachting
 van de besluiten over demarcatie waarmee helder wordt wie nu welke exploitatie uitgaven gaat betalen en
 dus ook gaat begroten. De demarcatie-afspraken zijn in december 2021 vervat in een Regeling die het alge-
 meen bestuur heeft vastgesteld en die aan de colleges ter instemming is voorgelegd; in 2022 is dit afgerond.
 Aangezien VNOG de exploitatie voor de betreffende gemeenten uitvoert, worden alle uitgaven afgerekend.
 Overgangsrecht. Sinds eind 2017 wordt invulling gegeven aan de uitwerking van het Akkoord Reparatie FLO-
 overgangsrecht. Periodiek worden richtlijnen verstrekt vanuit het landelijke LOGA met betrekking tot de uit-
 werking van onderdelen van dit akkoord. Ten opzichte van 2020 en 2021 waarin het versneld sparen heeft
 plaatsgevonden, waren de kosten in 2022 niet meer zo hoog.
                                                                                                          Totaal   0




                                                  Pagina 74 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>7. Waarderingsgrondslagen
Materiële vaste activa
Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (dit omvat de inkoopprijs en de
bijkomende kosten) onder aftrek van de cumulatieve afschrijvingen. Disagio wordt niet geactiveerd.
De gehanteerde afschrijvingsmethoden staan beschreven in de Financiële Verordening. De VNOG
schrijft af volgens de lineaire methode op al haar reguliere activa en annuïtair op de gebouwen. Aan
investeringen die gedurende het boekjaar worden aangeschaft wordt wel rente toegerekend, maar
er wordt daarvoor geen afschrijving berekend. De eerste afschrijving vindt plaats in het boekjaar vol-
gend op het jaar van aanschaf. De afschrijving wordt gebaseerd op de levensduur van de activa.

Verkort overzicht afschrijvingstermijnen
Waardering en afschrijving vaste activa:
1. Activa met een verkrijgingprijs van minder dan € 10.000 worden niet geactiveerd.
2. Afschrijving van gebouwen vindt plaats op basis van de annuïtaire methode, op gronden wordt
   niet afgeschreven. Op alle overige activa wordt lineair afgeschreven.
3. De rente voor de toerekening van de kapitaallasten wordt bepaald door het AB bij de vaststelling
   van de begroting. Voor enkele projecten (aankoop van kazernes Doetinchem, Harderwijk en
   Apeldoorn SABA) is een projectrente vastgesteld die gekoppeld is aan het rentepercentage van
   de voor de financiering aangetrokken leningen.
4. De materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit Begro-
   ting en Verantwoording provincies en gemeente, worden afgeschreven volgens de afschrijvings-
   termijnen zoals vastgesteld in de vergadering van het DB van 29 november 2018. Het vaststellen
   van de lijst met afschrijvingstermijnen is, op grond van de huidige Financiële Verordening, een
   bevoegdheid van het DB.
   Aanvullend op de vastgestelde lijst zijn de volgende uitgangspunten vastgesteld:
   a. Tweedehands aangekochte activa worden afgeschreven op basis van de geschatte reste-
        rende economische levensduur;
   b. Investeringen die in voorgaande leden niet specifiek zijn benoemd worden afgeschreven op
        basis van de verwachte economische levensduur.

Vorderingen
Vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde.

Liquide middelen
Liquide middelen zijn opgenomen tegen de nominale waarde.

Overlopende activa
Overlopende activa zijn opgenomen tegen de nominale waarde.

Algemene reserve
Algemene reserves zijn reserves waaraan het Algemeen Bestuur geen specifieke bestemming heeft
gegeven.

Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan het Algemeen Bestuur een specifiek doel heeft gegeven.
Binnen deze reserves is onderscheid mogelijk in wettelijke, egalisatie en overige bestemmingsreser-
ves.




                                          Pagina 75 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Voorzieningen
Voorzieningen moeten gevormd worden wegens:
a. verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijker-
    wijs te schatten;
b. op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of ver-
    liezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten;
c. kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten
    zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voor-
    ziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.
De voorzieningen worden gevormd tegen nominale waarde.

Langlopende schulden
De langlopende schulden zijn opgenomen tegen nominale waarde. Van langlopende schulden is spra-
ken wanneer de oorspronkelijke looptijd één jaar of langer is.

Vlottende passiva
De vlottende passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde.

Stelsel van baten en lasten
De baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarin de diensten of goederen zijn geleverd. Even-
tuele verliezen en in redelijkheid te berekenen risico’s, die hun oorsprong vinden in of voor het ver-
slagjaar zijn verwerkt in de jaarrekening. De baten en lasten waartussen een causaal verband bestaat
zijn in hetzelfde jaar verantwoord. De programmarekening 2022 is opgesteld over de periode 1 janu-
ari 2022 – 31 december 2022.

Resultaat bestemming
Conform BBV worden de mutaties in de reserves zowel in de begroting als in de rekening, separaat
verantwoord. Hierdoor is het jaarrekeningresultaat zowel voor als na bestemming inzichtelijk.




                                          Pagina 76 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>8. Toelichting op de balans
Activa

                               Materiele Vaste Activa (MVA)

Aanschafwaarde per 01-01-2022                                                  77.873.628
Af: Afschrijving per 01-01-2022                                               -34.763.878
Stand per 01-01-2022                                                           43.109.750
Bij: Investeringen 2022                                                          6.972.288
Af: Bijdragen derden                                                                       -
Af: Desinvestering 2022                                                                    -
Bij: cum afschrijvingen des-investeringen 2022                                             -
Af: Afschrijvingen 2022                                                        -5.159.839
Af: Afwaarderingen 2022                                                                -
Totaal saldo activa per 31-12-2022                                           44.922.199



De stand per 1-1-2022 bestaat uit de boekwaarde van de gehele VNOG. De VNOG kent alleen inves-
teringen met economisch nut. De activa van de VNOG bestaan uit vijf categorieën, namelijk gronden
& terreinen, bedrijfsgebouwen, vervoermiddelen, apparatuur en overige activa. In 2021 is het activa-
bestand aanzienlijk opgeschoond. Hiermee ontstaat een is een betere weergave op de balans van de
bezittingen en de afschrijvingen daarop ontstaan. De opgeschoonde activa-items (m.n. vervoermid-
delen, brandweermaterialen en ICT-middelen) waren afgeschreven en afgestoten maar stonden nog
met aanschafwaarde en afgeschreven waarde op de balans van de VNOG. Bij de opschoning is tevens
getoetst of de afstoot (in het verleden) conform de geldende interne afspraken heeft plaatsgevon-
den.

Hieronder de stand van de balans per categorie.

                                                             Verloopstaat Inveresteringen 2022

                                                                                                              Machines &         Overige
                                                 Gronden &
Categorie                                                          Bedrijfs- gebouwen Vervoermiddelen         apparaten &        materiele vaste Totaal
                                                 Terreinen
                                                                                                              installaties       activa

Boekwaarde per 01-01-2022                              1.875.000          11.923.639             18.204.621         8.403.963          2.702.528          43.109.751


Bij: investering 2022                                          -              64.577              1.800.053         2.680.461          2.427.197           6.972.288
Af : bijdragen derden                                          -                  -                       -                  -                -                    -
Af: desinvestering 2022                                        -                  -                       -                  -                -                    -
Bij: cum afschrijvingen des-investeringen 2022                 -                  -                       -                  -                -                    -
Af: Afschrijving 2022                                                       -575.975             -2.456.971        -1.496.237          -630.656           -5.159.839
Subtotaal                                              1.875.000          11.412.241             17.547.703         9.588.187          4.499.069          44.922.200
Af: Afwaarderingen 2022                                                           -                       -                  -                -                    -
Totaal saldo activa per 31-12-2022                     1.875.000          11.412.241             17.547.703         9.588.187         4.499.069           44.922.200




Toelichting op de afschrijvingen
De gehanteerde afschrijvingsmethoden zijn conform de Financiële Verordening VNOG 2021, hoofd-
stuk 6, artikel 11. Op gronden & terreinen wordt niet afgeschreven, op bedrijfsgebouwen wordt an-
nuïtair afgeschreven. Alle overige activa schrijft de VNOG af volgens de lineaire methode. Aan inves-
teringen die gedurende het boekjaar worden aangeschaft, wordt wel rente toegerekend, maar geen
afschrijving berekend. De eerste afschrijving vindt plaats in het boekjaar volgend op het jaar van aan-
schaf. Het DB heeft een afschrijvingstabel (termijn) vastgesteld die met ingang van 2019 wordt toe-
gepast.

In het jaar 2022 heeft de VNOG € 6.972.288 geïnvesteerd. De gerealiseerde investeringen zijn lager
dan het toegekende investeringsbudget, dit is vooral veroorzaakt doordat de aanbesteding en aan-
schaf van materieel/materialen wordt vertraagd door schaarste van grondstoffen en oplopende prij-
zen. Een aantal investeringen zijn hierdoor verplaatst naar de komende jaren.



                                                             Pagina 77 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Restantkredieten 2022
In hoofdstuk 13 staan de kredieten die in 2022 niet (geheel) zijn uitgevoerd. De uitvoering vindt
plaats in 2023 of later. Gevraagd wordt om deze kredieten over te hevelen naar 2023.

Vlottende activa

Vorderingen < 1 jaar
Onder vorderingen op korte termijn vallen vorderingen die binnen een jaar afgehandeld worden. In
onderstaande tabel staan de vorderingen op korte termijn aangegeven.

Uitzettingen < 1 jaar                                            31-12-2022         31-12-2021         Mutatie
 Vorderingen op openbare lichamen                                   1.386.085            889.859         496.226
 Uitzettingen in 's Rijks Schatkist met een rente typische
looptijd < 1 jaar                                                     3.210.334        6.108.938       -2.898.604
Rekening courant verhouding met het Rijk                                       0                 0                0
 Overige vorderingen                                                    441.411          147.509          293.902
Overige uitzettingen                                                           0                 0                0
 Vooruitontvangen facturen                                                                     -                -
Totaal uitzettingen < 1 jaar                                          5.037.830        7.146.306       -2.108.476


Vorderingen op openbare lichamen
Dit betreft vorderingen op diverse openbare lichamen die in 2023 worden afgewikkeld.

Schatkistbankieren
Met ingang van 1 januari 2014 heeft het Ministerie van Financiën het voor overheidslichamen ver-
plichte schatkistbankieren ingevoerd. De VNOG is hierdoor verplicht om overtollige middelen in reke-
ning-courant aan te houden bij het Ministerie van Financiën. Als overtollig wordt aangemerkt alle
middelen die een drempelbedrag overschrijden. Voor de VNOG is het drempelbedrag voor 2022 be-
paald op € 1.219.340. De VNOG legt in navolgende tabel verantwoording af over de wijze waarin in
2022 de regels over schatkistbankieren zijn nageleefd.

Per kwartaal 2022                                            1              2              3              4
 Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden         141.000           112.000        185.000        101.000
 Drempelbedrag                                        1.219.340          1.219.340      1.219.340      1.219.340
 Ruimte onder het drempelbedrag                       1.078.340          1.107.340      1.034.340      1.118.340
 Overschrijding van het drempelbedrag                             -                -               -           -


Uit de tabel staat blijkt dat de VNOG in 2022 de regels voor het schatkistbankieren volledig heeft na-
geleefd.

Rekening – courantverhouding met het Rijk
Als rekening courant met het Rijk wordt de zero-balancerekening gebruikt. Via dit rekeningnummer
verlopen de afromingen naar en de opnames uit ’s Rijks schatkist van en naar de rekening courant
VNOG. Het saldo van de zero balance-rekening is altijd € 0.

Overige vorderingen
Het totaal van overige vorderingen € 441.411,- betreft hoofdzakelijk declaraties van kosten en RBS
vorderingen.

Liquide middelen
Liquide middelen staan ter vrije beschikking:



                                               Pagina 78 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Liquide Middelen                      31-12-2022   31-12-2021   Mutatie
Bank BNG NOG                                   -            -             -
Bank BNG NOG zerobalancing rekening            -            -             -
Bank BNG NOG paraplurekening                   -            -             -
Girorekening                               2.061       13.306    -11.245
Postbank NOG (V)                             32           401         -369
Postbank NOG (A)                             46         2.697       -2.651
Simpled Card Apeldoorn                       256        2.124       -1.868
Simpled Card Veluwe                        6.399        2.815        3.584
Simpled Card Achterhoek                   -1.105        2.179       -3.285
Simpled Card IJsselstreek                  7.431        7.431             -
Simpled Card LE / LB                      -1.104        -207        -898
Totaal liquide middelen                   14.016       30.748    -16.732



Overlopende activa

Overlopende activa                                    31-12-2022 31-12-2021         Mutatie
 Nog te ontvangen bedragen van Overige Nederlandse
                                                        1.638.283       2.070.756   -432.473
 Overheidslichamen
 Overige nog te ontvangen bedragen                              -               -             -
 Vooruitbetaalde bedragen                               1.285.969       1.380.506     -94.537
Totaal overlopende activa                               2.924.252       3.451.262   -527.010


Overige nog te ontvangen bedragen
Onder de post ‘Overige nog te ontvangen bedragen’ staan de opbrengsten die de VNOG als baten
heeft opgenomen in de exploitatie, maar die nog niet zijn ontvangen.

Vooruitbetaalde bedragen
Het bedrag aan vooruitbetaalde kosten heeft betrekking op opleidingskosten die reeds in rekening
zijn gebracht maar waarvan de opleidingstrajecten pas in de komende jaren worden afgerond. Voor
het overige zijn het facturen die betaald zijn in 2022 maar betrekking hebben op 2023.




                                            Pagina 79 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Passiva

Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en bestemmings- en egalisatiereserves en het
gerealiseerd resultaat over het boekjaar.

Verloopstaat reserves

Reserves per 31-12-2022




                                                                               Vermeerdering
                                                              Terugbetaling    als gevolg van
                                                             aan gemeenten
Omschrijving                                     Saldo        en exploitatie    bestemming       Vermeer-       Verminde-     Verminderingen     Toevoeging   Saldo per
                                                1-1-2022          2022         resultaat 2021    deringen        ringen       ivm afschrijving   rente 2022   31-12-2022
Bestemming rekeningresultaat 2021                5.255.819           769.940        -4.485.879                                                                            -
Algemene Reserve                                 1.135.114                                                                                                     1.135.114,00


Bestemmingsreserves
Bedrijfsvoeringreserve                           3.000.000                            525.000                       509.765                                       3.015.235
Jeugdbrandweer Oost-Gelre                            5.436                                                                                                            5.436
Tijdelijke reserve                                 608.000                                           346.000        608.000                                         346.000
Egalisatiereserve afschrijvingen                 2.906.529                           3.760.879      1.298.044                          101.274                    7.864.177
Bestemmingsreserve Frictiekn LMO                   500.000                                                                                                          500.000

Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten      434.468                                                          158.307                                         276.161

Reserve frictiekosten risicobeheersing             365.000                                                          120.000                                         245.000
Tijdelijke reserve flankerende kn dekkings-
                                                   297.517                                                           45.142                                         252.375
spreidingsplan
Egalisatiereserve vervanging operationeel
uniform                                            100.000                                           367.545                                                        467.545
Egalisatiereserve inzetten(uitruk)                 400.000                                                          202.544                                         197.456
Reserve zelfredzaamheid en risicobewust            516.607                                                          298.573                                         218.035
Bestemmingsreserve frictiekosten RBS                                                  200.000                                                                       200.000
Reserve duurzaamheid                                                                                 100.000                                                        100.000
Totaal Reserves                                 15.524.490          769.940              0,00      2.111.588      1.942.331           101.274           -       14.822.532




Algemene reserve
Deze reserve behoort tot de weerstandscapaciteit.

Bedrijfsvoeringsreserve
Deze reserve behoort tot de weerstandscapaciteit.

Jeugdbrandweer Oost-Gelre
Van de voormalige Stichting Jeugdbrandweer Oost-Gelre heeft VNOG, na het opheffen van deze
stichting, de reserve ontvangen. Deze reserve is voor de nieuwe jeugdgroep Oost-Gelre binnen de
Jeugdbrandweer VNOG.

Tijdelijke reserve
Via deze reserve zijn via een besluit van het algemeen bestuur budgetten overgeheveld van 2022
naar 2023.

Verloop van de tijdelijke reserve                  Programma
Stand 1 januari 2022                                                                             608.000
Ontrekkingen in 2022                                                                             608.000
                                                                                                     -
Dotaties (overheveling van 2022 naar 2023)
FMIS                                               Bedrijfsvoering                230.000
Dynaisch alarmeren                                 Bedrijfsvoering                 35.000
Procesbeheersysteem RB                             Bedrijfsvoering                 81.000
                                                                                                 346.000
Stand 31 december 2022                                                                           346.000




                                                                          Pagina 80 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Egalisatiereserve afschrijvingen
In de nota “Afschrijven en investeren” is afgesproken dat de verkoop van voertuigen, het afboeken
van restant-boekwaarden en het verschil tussen begroting en rekening van rente en afschrijving
wordt verrekend met de egalisatiereserve.

Verloop van egalisatiereserve afschrijvingen
Stand 1 januari 2022                                       2.906.529
Resultaatbestemming vorig boekjaar                         3.760.879


Extra afschrijving                                         -101.274
Verkoop materieel                               132.483
Resultaat kapitaallasten                       1.165.560
                                                           1.298.044

Stand 31 december 2022                                     7.864.177


Bestemmingsreserve Frictiekosten LMS
In 2018 heeft VNOG € 500.000 van het Rijk ontvangen ten behoeve van de frictiekosten die ontstaan
na vorming van de Landelijke Meldkamer.

Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten
Betreft een tijdelijke (tot eind 2024) bestemmingsreserve voor 'veranderkosten organisatieontwikke-
ling' met een maximale hoogte van € 1.040.000. In 2022 is voor onder andere “De Expeditie”
€ 158.300 uitgegeven, hetgeen ten laste van deze reserve is gebracht. Ingaande 2023 is de omvang
van de reserve € 276.160.

Reserve frictiekosten risicobeheersing
Betreft een tijdelijke reserve voor frictiekosten welke gepaard gaan met het implementeren van de
Toekomstvisie 2020. Betreft tijdelijke personele extra bezetting in verband met de invoering van de
Omgevingswet in de jaren 2021-2024 (4 x € 120.000). Deze reserve is gevormd uit een onderschrij-
ding van het budget voor de salariskosten bij de afdeling in 2020 (conform de Toekomstvisie). In
2022 is er € 120.000 onttrokken.

Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan
Betreft een tijdelijke (tot eind 2027) bestemmingsreserve voor 'flankerende kosten dekkings-en
spreidingsplan' met een maximale hoogte van € 360.000. In 2022 is ervoor € 45.000 uitgegeven en
ten laste van deze reserve gebracht.




                                               Pagina 81 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Egalisatiereserve vervanging operationeel uniform
Betreft een reserve ter vervanging van de huidige dienstkleding. In 2022 is hieraan € 367.545 toege-
voegd. Levering van de nieuwe dienstkleding vindt plaats vanaf 2023.

Egalisatiereserve inzetten (uitruk)
Betreft een egalisatiereserve voor 'inzetten (uitruk)', zonder einddatum en met een maximale hoogte
van € 400.000. In 2022 is hieraan € 202.544 onttrokken.

Bestemmingsreserve zelfredzaamheid en risicobewust
Betreft een reserve voor het programma ‘Zelfredzaam en Risicobewust’ om burgers, instellingen en
bedrijven te informeren en te stimuleren tot een veilig leven, eigen verantwoordelijkheid nemen,
etc. Van het resultaat 2020 is € 550.000 toegevoegd. In 2022 is ervoor € 298.573 uitgegeven en ten
laste van deze reserve gebracht.

Bestemmingsreserve frictiekosten RBS
Op grond van landelijke regelgeving moet het Regionaal Brandmeldsysteem (RBS) van VNOG haar
activiteiten geheel stopzetten en overdragen aan commerciële marktpartijen. In de begroting is reke-
ning gehouden met een geleidelijke daling van het aantal abonnementen en daarbij behorende da-
ling van inkomsten. Met het beëindigen van de RBS activiteiten zijn echter ook eenmalige frictiekos-
ten te verwachten. De volgende frictiekosten worden verwacht. Het personeel van RBS is het hele
jaar 2022 bezig geweest met het gefaseerd overzetten van het huidige abonneebestand naar een an-
dere provider. De personele kosten kwamen het gehele jaar 2022 voor rekening van VNOG terwijl de
snelheid van de afbouw van het abonneebestand en de daaraan gekoppelde inkomsten en dus ook
de dekking van de personele kosten, sterk afhankelijk is van het feitelijke moment waarop de abon-
nees overstappen. Voor de huidige medewerkers RBS zal in samenspraak met deze medewerkers
passend werk gezocht gaan worden. Ook hieraan zullen kosten verbonden zijn. De omzetting in 2022
van de aansluitingen van RBS naar externe marktpartijen is later in gang gezet dan waarmee in de
projectplanning en de begroting 2022 rekening was gehouden. Daarnaast hadden de externe partijen
moeite om leveranciers te vinden om de migratie technisch te kunnen realiseren door een gebrek
aan voldoende technisch geschoold personeel. Dit heeft geleid tot flinke vertraging van de migratie.
De keerzijde hiervan was dat er daardoor ook veel meer inkomsten voor RBS gerealiseerd konden
worden, zodat aanwending van de bestemmingsreserve in 2022 niet nodig is gebleken. Aanwending
van deze reserve zal in 2023 door de uiteindelijk forse daling van het aantal betalende abonnees en
de deels structurele kosten zeker plaats vinden.

Bestemmingsreserve duurzaamheid
Betreft een reserve met een looptijd van vier jaar (t/m eind 2026) en met een maximale hoogte van
€ 100.000; de bestemmingsreserve wordt ingezet voor duurzaamheidsmaatregelen (AB-besluit de-
cember 2022). De berekening van de hoogte van de reserve vindt zijn oorsprong in de te compense-
ren voetafdruk als gevolg van de aanschaf van de nieuwe blusvoertuigen. Het zou namelijk € 100.000
kosten om een bos aan te planten dat de totale te verwachten CO-2 uitstoot van de nieuwe blusvoer-
tuigen compenseert. Dit wordt echter niet als een passende maatregel beschouwd, maar er is voor
dit bedrag een reserve gevormd. Met de reserve kunnen elders in de bedrijfsvoering compenserende
duurzaamheidsmaatregelen worden getroffen.




                                         Pagina 82 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Verloopstaat voorzieningen

Omschrijving                                       Saldo       Vermeerde-          Verminde-        Verminderingen        Saldo per
                                                 1-1-2022        ringen              ringen           door vrijval       31-12-2022
Voorzieningen voor risico's en verplichtingen
FLO VNOG                                            50.000                                                                         50.000
Verlofsparen                                                        112.116                                                    112.116
Arbeidskosten                                                           55.000                                                     55.000

Voorzieningen voor middelen van derden,
waarvan de bestemming gebonden is

Groot onderhoud kazerne Doetinchem                 596.772              75.000                                                 671.772
Groot onderhoud kazerne Harderwijk                 532.672              60.000                                                 592.672
Totaal voorziening                               1.179.445         302.116                      0                  -         1.481.560




Toelichting voorzieningen
FLO-VNOG
Het betreft de opgebouwde FLO-rechten voor actief personeel dat recht heeft op een overgangsre-
geling.

Voorziening verlofuren
In de CAO-gemeenten 2021-2022 is de mogelijkheid tot verlofsparen opgenomen. Medewerkers kun-
nen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Met dit 'verlofsparen' kunnen mede-
werkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke vakantie-uren inzetten op een manier die
aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning. Deze vakantie-uren verjaren niet. Dit kan
gaan leiden tot verlofstuwmeren die bijvoorbeeld ingezet gaan worden om eerder met pensioen te
gaan. Bij dit verlofsparen is sprake van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen (conform besluit
begroting en verantwoording) die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare
afbouw kennen en daarom dient hiervoor een voorziening te worden gevormd. In 2022 is door me-
dewerkers gebruikt gemaakt van deze mogelijkheid. Er zijn 2.242,31 uren in deze regeling gestort.
Voor deze uren is tegen een gemiddeld uurloon (€ 50) deze voorziening gevormd.

Arbeidskosten
Het betreft hier de te verwachten arbeid gerelateerde kosten.

Groot onderhoud kazernes Doetinchem en Harderwijk
Het betreft hier voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is. Deze
worden aangewend voor het groot onderhoud aan de overgenomen kazernes van Doetinchem en
Harderwijk. Bedragen zijn gebaseerd op de meerjarig onderhoudsplannen van de betreffende ge-
meenten. VNOG voert het onderhoud uit c.q. laat het onderhoud uitvoeren en de respectievelijke
gemeenten zorgen voor de financiering daarvan door middel van het storten van bijdragen in de
voorzieningen.

Vaste schulden > 1 jaar

Omschrijving                            Rente     Hoofdsom      GBR       Stand 01-01-22       Nieuwe lening           Aflossing        Stand 31-12-22

Lening BNG - 10 jaar - 40107204          2,80%     3.685.000    16000                     -                    -                    -                 -
Lening Gemeente Berkelland - 10 jaar     1,72%    10.000.000    16001             3.181.007                    -          1.042.305           2.138.702
Lening BNG - 15 jaar - 40109346          1,59%     2.000.000    16002             1.125.567                    -            133.022            992.545
Lening BNG - 40 jaar - 40109345          2,29%     4.000.000    16003             3.534.968                    -             72.693           3.462.275
Lening BNG - 10 jaar - 40109776          0,81%     2.500.000    16004               875.000                    -            250.000            625.000
Lening BNG - 15 jaar - 40110312          1,33%     2.500.000    16005             1.500.000                    -            166.667           1.333.333
Lening BNG - 10 jaar - 40110517          0,70%     2.500.000    16006             1.250.000                    -            250.000           1.000.000
Lening BNG - 10 jaar - 40110644          0,40%     5.000.000    16007             2.500.000                    -            500.000           2.000.000
Lening BNG - 10 jaar - 40110766          0,39%     5.000.000    16008             2.500.000                    -            500.000           2.000.000
Lening BNG - 10 jaar - 40111179          0,68%     3.000.000    16009             1.800.000                    -            300.000           1.500.000
Lening BNG - 10 jaar - 40111678          0,69%     6.000.000    16010             4.200.000                    -            600.000           3.600.000
Lening BNG - 10 jaar - 40111883          0,69%     4.000.000    16011             2.800.000                    -            400.000           2.400.000
Lening BNG - 10 jaar - 40112457          0,70%     4.000.000    16012             2.800.000                    -            400.000           2.400.000
Totaal leningen > 1 jaar                          54.185.000                     28.066.542                    0          4.614.686         23.451.856




                                                                        Pagina 83 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>De rentelast bedroeg in 2022 € 248.989.

Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige fin. instellingen
Het betreft twaalf leningen afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten waarvan twee langjarig
rentevaste leningen ter financiering van de kazerne die van de gemeente Harderwijk is overgeno-
men. In de loop van 2022 zijn er geen nieuwe leningen afgesloten. De 10 jarige lening bij de BNG met
nummer 40107204 is in 2021 volledig afgelost.

In verband met de overdracht van de kazerne Harderwijk aan de gemeente Harderwijk in 2023
kunnen de leningnummers 40109345 en 40109346 voor een totaalbedrag van € 4.454.820,- als
kortlopende schulden beschouwd worden.

Onderhandse leningen van openbare lichamen
Het betreft een 10 jarige rentevaste lening tegen 1,72% afgesloten bij de gemeente Berkelland. Deze
lening is afgesloten ter financiering van het van de gemeente Doetinchem en Apeldoorn overgeno-
men onroerend goed.

Vlottende passiva
Netto vlottende schulden < 1 jaar

Netto vlottende schulden < 1 jaar           31-12-2022 31-12-2021      Mutatie

 Banksaldi                                    1.344.882   1.093.099      251.783
 Overige schulden                             4.219.251   1.137.703    3.081.548
Totaal vlottende schulden < 1 jaar            5.564.133   2.230.802    3.333.331


Kasgeldlening
De kasgeldleningen worden afgesloten om een tijdelijk tekort aan liquide middelen op te lossen,
onder de voorwaarden zoals genoemd in de wet Fido.

Banksaldo
De VNOG heeft een rekening-courantkrediet bij de BNG groot 3 miljoen euro. Per 31-12-2022
bedroeg de feitelijke schuld aan de BNG Bank € 1.344.882.

Overige schulden
Het betreft hier het crediteurensaldo.

Overlopende passiva

Overlopende passiva                               31-12-2022 31-12-2021      Mutatie
 Overige vooruitvangen bedragen                       65.789       49.078        16.711
 Overige overlopende passiva                        5.152.072   6.687.711   -1.535.639
Totaal overlopende passiva                          5.217.861   6.736.789   -1.518.928


Overige vooruitontvangen bedragen
Op de post overige vooruitontvangen bedragen staat onder andere de vooruitontvangen huur voor
kazerne Harderwijk, € 17.845. Een deel van de kazerne wordt gehuurd door het Rode Kruis die de
huur tot en met het jaar 2023 vooruit heeft betaald.

Overige overlopende passiva
De prestaties die in 2022 hebben plaatsgevonden, maar waarvan de facturen nog niet zijn

                                          Pagina 84 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>ontvangen, zijn onder deze post opgenomen. Verder staan hieronder ook opgenomen de te betalen
nettoloonverplichtingen en sociale premies en loonheffing van december 2022, vergoeding vrijwil-
ligers voor de maanden november en december 2022, het saldo van het ontvangen voorschot van
Ministerie van Justitie en Veiligheid voor de Incidentele bijdrage naleving controle op de coronatoe-
gangsbewijzen minus het uitgekeerde voorschot aan de diverse gemeenten.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Niet uit de balans blijkende verplichtingen             31-12-2022 31-12-2021      Mutatie
 Huurovereenkomst Politie Nederland (Europaweg 79)         523.292      509.534      13.758
 Servicekosten Politie Nederland (Europaweg 79)            194.801      194.801              -
 FLO Rechten t.b.v. gemeente Apeldoorn                    7.710.000    7.710.000             -
 FLO Rechten t.b.v. gemeente Doetinchem                    320.000      320.000              -
 Wettelijke verlofsaldo's (exclusief verlofsparen)        1.810.289    1.748.222     62.067
Totaal niet uit de balans blijkende verplichtingen      10.558.382    10.482.557     75.825


Voor het gebouw aan de Europaweg 79 was een langdurig huurcontract afgesloten. Dit huurcontract
eindigt echter op 1 december 2023. In 2022 bedroeg de huur voor het gebouw € 523.292. De servi-
cekosten verbonden aan het gebruik van het gebouw bedroegen in 2022 € 194.801.

Er zijn meerjarige overeenkomsten en contracten aangegaan met leveranciers, deze zijn vastgelegd
in het contractenregister VNOG. Daarnaast zijn er verplichtingen aangegaan voor investeringen met
een toekomstige leverdatum. De bijbehorende kredieten die nog niet zijn gerealiseerd zijn in
hoofdstuk 13 van deze jaarrekening weergegeven.

Voorts huurt VNOG uitruk posten van de gemeente Apeldoorn. De verhoging van de huur wordt door
de gemeente Apeldoorn, i.c. het Vastgoed Bedrijf Apeldoorn, jaarlijks bepaald op de toegestane in-
dexering voor huurpanden. Verder hanteren zij het principe van de kostendekkende huur. Periodiek
laten zij de panden daarvoor taxeren. Dit kan leiden tot een hogere of lagere huur. Het betreft een
huurcontact voor onbepaalde tijd.

Het verlofurensaldo in 2022 is ongeveer gelijk aan 2021. Het saldo was in 2020 en 2021 verhoogd. De
oorzaak hiervan ligt in de diverse crisissituaties van de afgelopen jaren. Door de leidinggevenden is
aandacht gevraagd voor en gestuurd op het tijdig opnemen van verlof en het dalen van verlofsaldi.
Het wettelijk verlof mag maximaal 1 jaar worden meegenomen naar het nieuwe jaar en de CAR-
UWO verbiedt het uitbetalen van dit verlof.

De geprognotiseerde financiële verplichtingen voortvloeiende uit de opgebouwde FLO-rechten voor
de jaren 2022 t/m 2043 zijn € 8.080.00. Voor de last van VNOG is er een voorziening gevormd in 2021
van € 50.000. De overige lasten komen voor rekening van de gemeente Apeldoorn
(€ 7.710.00) en voor rekening van de gemeente Doetinchem ( € 320.000), hier is dan ook geen voor-
ziening voor gevormd.

Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die het beeld van de jaarrekening beïnvloeden.




                                                Pagina 85 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>9. Incidentele baten en lasten
Overzicht incidentele baten en lasten jaarrekening 2022                                                                                             Exploitatie               Reserves
                                                                                                                                                       lasten      baten      toevoeging onttrekking
Programma 1                                               Risico- en Crisisbeheersing
                                                          i ngel eend pers oneel                                                                       288.902
                                                          ui tgel eend pers oneel                                                                                   38.598
                                                          fee kos ten overna me pers oneel                                                             200.690
                                                          VSO                                                                                           42.700
                                                          Oekra ïne                                                                                    900.000     900.000
                                                          ega l i s a ti eres erve ka pi ta a l l a s ten                                               15.384                    15.384
                                                          a fwi kkel i ng ti jdel i jke res erve i vm overhevel i ng budget va n 2021 na a r 2022       40.000      90.000                   90.000
                                                          project Ri s q                                                                                65.475      65.475                   65.475
                                                          projectkos ten AMS                                                                           152.530     152.530
                                                          fri cti ekos ten opheffen RBS                                                                142.486
                                                          res erve fri cti ekos ten Ri s i cobeheers i ng - pers oneel                                 120.000     120.000                  120.000
                                                          progra mma zel fredza a m en ri s i cobewus t                                                233.098     233.098                  233.098
                                                          res erve vera nderkos ten                                                                     33.000      33.000                   33.000
Programma 2                                               Brandweerzorg
                                                          i ngel eend pers oneel                                                                        17.678
                                                          verkoop ma teri eel                                                                          132.483     132.483       132.483
                                                          i ngel eend pers oneel vri jwi l l i gers                                                    118.931
                                                          ega l i s a ti eres erve ka pi ta a l l a s ten                                              792.365                   792.365
                                                          ega l i s a ti eres erve i nzetten (ui truk)                                                 202.544     202.544                  202.544
                                                          ti jdel i jke res erve i vm overhevel i ng budget va n 2022 na a r 2023
                                                          budgetoverhevel i ng i .v.m. rea l i s ti s ch oefenen vri jwi l l i gers                    200.000     200.000                  200.000
                                                          res erve verva ngi ng opera ti oneel uni form                                                367.545                   367.545
                                                          extra a fs chri jvi ng 2022                                                                  101.274     101.274                  101.274
                                                          a fwi kkel i ng ti jdel i jke res erve i vm overhevel i ng budget va n 2021 na a r 2022      230.000     230.000                  230.000
                                                          dota ti e i n voorzi eni ng a rbei d gerel a teerde verpl i chti ngen                         55.000
Programma 3                                               GHOR
                                                          i ngel eend pers oneel                                                                        76.808
                                                          a fwi kkel i ng ti jdel i jke res erve i vm overhevel i ng budget va n 2021 na a r 2022       21.000      21.000                   21.000
Programma 4                                               Meldkamer Oost Nederland
                                                          ui tgel eend pers oneel                                                                       63.291
Programma 5                                               Directie en Control
                                                          i ngel eend pers oneel                                                                        42.308
                                                          ui tgel eend pers oneel                                                                                  111.819
Programma 6                                               Bestuur en bedrijfsvoering
                                                          Dekki ng s a l a ri s kos ten                                                                150.000     150.000                  150.000
                                                          i ngel eend pers oneel                                                                       649.895      55.450                   62.080
                                                          ui tgel eend pers oneel                                                                                    7.309
                                                          ega l i s a ti eres erve ka pi ta a l l a s ten                                              302.811                   302.811
                                                          ti jdel i jke res erve i vm overhevel i ng budget va n 2022 na a r 2023                      346.000                   346.000
                                                          a fwi kkel i ng ti jdel i jke res erve i vm overhevel i ng budget va n 2021 na a r 2022      238.000     238.000                  238.000
                                                          ICT moni tori ng                                                                             102.684     102.684                  102.684
                                                          res erve vera nderkos ten                                                                    125.307     125.307                  125.307
                                                          fl a nkerende kos ten dekki ngs - en s prei di ngs pl a n                                     45.142      45.142                   45.142
                                                          ni et ha l en bezui ni gi ng huur Europa weg                                                             195.000                  195.000
Programma 7                                               Algemene dekkingsmiddelen
                                                          ui tbeta l i ng ja a rrekeni ng s a l do 2021                                                598.940     598.940                  598.940
                                                          res erve duurza a mhei d                                                                     155.000     155.000                  155.000
                                                          ei ndheffi ng wkr                                                                            105.662
                                                          dota ti e i n voorzi eni ng verl of s pa ren                                                 112.116
                                                          Totaal                                                                                     7.587.050    4.304.655    1.956.589   2.968.546




Toelichting
Voor diverse programma’s:
Ingeleend en uitgeleend personeel: uitgeleend personeel betreft de detacheringen van personeel
aan het IFV en de MON. De inhuur in 2022 heeft betrekking op de uitvoering van reguliere taken
waarvoor op dat moment door langdurige ziekte e.d. intern geen expertise en/of capaciteit beschik-
baar was.

Toevoeging of onttrekking aan de egalisatiereserve kapitaallasten: de opbrengst van de verkoop van
materieel wordt in de egalisatiereserve gestort; boekwaardeverlies wordt aan de reserve onttrokken
en het verschil tussen begrote en werkelijke kapitaallasten worden ten gunste of ten laste van de re-
serve gebracht.

Voor toelichting op de reserves en voorziening wordt verwezen naar hoofdstuk 8.

                                                                                              Pagina 86 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>10. Single Information Single Audit (SISA) 2022


                                                                                       SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023
               Uitkeringscode
 Verstrekker




                                             Juridische


                                                          Ontvanger
                                Specifieke




                                             grondslag
                                uitkering




                                                                                                       Indicator                          Indicator                            Indicator                           Indicator                           Indicator               Indicator
JenV           A2               Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)               Besteding (jaar T)


                                Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3
                                Veiligheidsregio's
                                                                                                              Aard controle R
                                                                                                             Indicator: A2/01
                                                                                                                  € 7.921.620
JenV           A12              Incidentele bijdrage ondersteuning naleving                Besteding in (jaar T)              Zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)     Correctie besteding (jaar T-1)       Cumulatieve besteding (t/m jaar     Eindverantwoording (Ja/Nee)
                                controle op coronatoegangsbewijzen                         (zelfstandige uitvoering inclusief                                      Vanaf SiSa 2022 van toepassing       T) in inclusief uitvoering door
                                                                                           uitvoering door andere partijen,                                        i.v.m. SiSa tussen                   andere medeoverheden vanaf
                                                                                           niet zijnde medeoverheden)                                              medeoverheden                        SiSa 2022

                                Veiligheidsregio's
                                                                                                          Aard controle R               Aard controle n.v.t.                         Aard controle R                     Aard controle R                Aard controle n.v.t.
                                                                                                        Indicator: A12/01                  Indicator: A12/02                       Indicator: A12/03                   Indicator: A12/04                 Indicator: A12/05
                                                                                                                       €0                                                                   € 628.146                          € 628.146 Nee
JenV           A18              Bekostiging eerste opvang ontheemden Oekraïne              Naam Kostensoort               Besteding per kostensoort                Cumulatieve besteding per
                                door Veiligheidsregio’s                                                                   (zelfstandige uitvoering inclusief       kostensoort (t/m jaar T inclusief
                                                                                                                          uitvoering door andere partijen,         uitvoering door andere
                                                                                                                          niet zijnde medeoverheden, jaar          medeoverheden vanaf SiSa
                                                                                                                          T)                                       2023)

                                Veiligheidsregio’s
                                                                                                         Aard controle n.v.t.                  Aard controle R                       Aard controle R
                                                                                                            Indicator: A18/01                Indicator: A18/02                     Indicator: A18/03
                                                                                         1 Meerkosten coördinerende                                                €0
                                                                                           gemeente
                                                                                         2 Hotels/centra                                                           €0
                                                                                         3 Overige specifieke meerkosten                                           €0
                                                                                         4 Overige Meerkosten                 € 649.732                            € 649.732
                                                                                           Berekening totale besteding        Project afgerond in jaar T?          Eventuele toelichting als bij de   Volledig zelfstandige uitvoering
                                                                                           (zelfstandige uitvoering inclusief (Ja/Nee)                             vorige indicator “nee” is ingevuld (Ja/Nee)
                                                                                           uitvoering door andere partijen,
                                                                                           niet zijnde medeoverheden, jaar
                                                                                           T)
                                                                                           Som indicator 02

                                                                                                         Aard controle n.v.t.               Aard controle n.v.t.               Aard controle n.v.t.                  Aard controle n.v.t.
                                                                                                          Indicator: A18/04                  Indicator: A18/05                   Indicator: A18/06                    Indicator: A18/07
                                                                                                                                Nee                                De opgave van andere
                                                                                                                                                                   medeoverheden is nog niet
                                                                                                                   € 649.732                                       volledig.                        Nee




                                                                                                                                                      Pagina 87 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>11. Wet Normering Topinkomens (WNT)
De WNT is van toepassing op de VNOG. Het voor de VNOG toepasselijke bezoldigingsmaximum is in
2022 € 216.000. Het betreft hierbij het algemeen bezoldigingsmaximum.

Bezoldiging topfunctionarissen

 Gegevens 2022

 bedragen x € 1                                                             D.G.L. Kransen
 Functiegegevens                                                         Algemeen directeur /
                                                                        Regionaal commandant
 Aanvang en einde functievervulling in 2022                                 01/01 – 31/12
 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                 1,0
 Dienstbetrekking?                                                                 ja
 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                               166.672,24
 Beloningen betaalbaar op termijn                                             23.107,32
 Subtotaal                                                                   189.779,56

 Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                           216.000*1*365:365=
                                                                               216.000

 -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen
                                                                                N.v.t.
 bedrag

 Bezoldiging                                                                 189.779,56

 Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de
                                                                                N.v.t.
 overschrijding al dan niet is toegestaan
 Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde beta-
                                                                                N.v.t.
 ling
 Gegevens 2021
 bedragen x € 1                                                             D.G.L. Kransen
 Functiegegevens                                                         Algemeen directeur /
                                                                        Regionaal commandant
 Aanvang en einde functievervulling in 2021                                  01/01 – 31/12
 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                 1,0
 Dienstbetrekking?                                                                 Ja

 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                               159.129,61
 Beloningen betaalbaar op termijn                                             22.743,48
 Subtotaal                                                                   181.873,39

 Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                               209.000,00

 Bezoldiging                                                                 181.873,39




                                                    Pagina 88 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Toezichthoudende topfunctionarissen

 Gemeente                AB-lid                        AB-lid nieuw             Bezoldiging
 1. Aalten               A.B. Stapelkamp                                        €-
                         365 dagen
 2.   Apeldoorn          A.J.M. Heerts                                          €-
                         365 dagen
 3.   Berkelland         J.H.A. van Oostrum                                     €-
                         365 dagen
 4.   Bronckhorst        M. Besselink                                           €-
                         365 dagen
 5.   Brummen            A.J. van Hedel                                         €-
                         365 dagen
 6.   Doetinchem         M. Boumans                                             €-
                         365 dagen
 7.   Elburg             J.N. Rozendaal                                         €-
                         365 dagen
 8.   Epe                T.C. Horn                                              €-
                         365 dagen
 9.   Ermelo             Th.A.J. Burmanje              P.J.T. van Daalen        €-
                         334 dagen                     31 dagen
 10. Harderwijk          H.J. van Schaik                                        €-
                         365 dagen
 11. Hattem              M. Sanderse                                            €-
                         365 dagen
 12. Heerde              J.W. Wiggers                                           €-
                         365 dagen
 13. Lochem              S.W. van ‘t Erve                                       €-
                         365 dagen
 14. Montferland         H.H. de Vries                                          €-
                         365 dagen
 15. Nunspeet            B. van de Weerd               C.W. Blom                €-
                         147 dagen                     202 dagen
 16. Oldebroek           T.H. Haseloop-Amsing                                   €-
                         365 dagen
 17. Oost Gelre          A.H. Bronsvoort                                        €-
                         365 dagen
 18. Oude IJsselstreek   O.E.T. van Dijk                                        €-
                         365 dagen
 19. Putten              H.A. Lambooij                                          €-
                         365 dagen
 20. Voorst              R.D. Helmer-Englebert         P.C. Jorritsma-Verkade   €-
                         40 dagen                      325 dagen
 21. Winterswijk         B.J.J. Bengevoord                                      €-
                         365 dagen
 22. Zutphen             A. Vermeulen                                           €-
                         357 dagen




                                                 Pagina 89 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>12. Overzicht taakvelden en beleidsindicatoren
Taakvelden
                                                   UITGAV EN                          IN KOMSTEN
                                                     Begroting         Rekening          Begroting          Rekening
      Taakveld        Omscrhrijving taakveld
                                                       2022              2022              2022               2022

0.1               Bestuur                                         0
0.4               Overhead                              14.133.242     12.778.722                 154.000     183.232
0.5               Treasury                                  591.000       248.989                 591.000     505.445
0.8               Overige baten en lasten                   257.318
0.10              Mutaties reserves                         501.000      2.096.588            3.289.840      2.813.546
1.1               Risico- en Crisisbeheersing en        51.142.200     49.143.827            62.589.920     63.126.257
                  Brandweerzorg
TOTAAL                                                 66.624.760 64.268.127                 66.624.760 66.628.479




Beleidsindicatoren
In de voorschriften van het BBV is een basisset van 39 beleidsindicatoren opgenomen. De beleidsin-
dicatoren zijn niet genormeerd door het rijk. De volgende indicatoren moet de VNOG opnemen:

Indicator                                                    jaarrekening 2022
Formatie: aantal FTE per 1.000 inwoners                                    0,40
Bezetting: aantal FTE per 1.000 inwoners                                   0,40 bezetting            31-12-2022
Apparaatskosten: kosten per inwoner                                    € 15,08

Externe inhuur: kosten als % van totale
                                                                        3,86%                        € 1.021.000
loonsom + totale kosten inhuur externen

Overhead: % van totale lasten                                          22,46%


*Berekening overhead conform BBV richtlijnen. In de rapportage Berenschot uit 2019 (benchmark) is door Berenschot voor
vergelijk met andere regio’s een andere berekeningsmethode toegepast die uitkwam op een VNOG overhead van 20%.

Overzicht baten en lasten
Met daarin de overhead apart vermeld; niet als onderdeel van het programma:

Programma                                           Baten        Lasten              Saldo
1.0 Risico- en crisisbeheersing                     2.243.237     9.214.532           6.971.295
2.0 Brandweerzorg                                     159.995    28.169.943          28.009.949
3.0 GHOR                                               30.519     1.526.065           1.495.546
4.0 MON                                               687.570     1.533.798            846.229
5.0 Directie en control                               432.671     1.286.514            853.842
6.0 Bedrijfsvoering                                     3.563     3.432.196           3.428.633
7.0 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien        56.705.015         860.635     -55.844.380
8.0 Kazernes in eigendom en overgangsrecht          3.369.132     3.369.132                   0
Overhead                                              183.232    12.778.722          12.595.490
Saldo van baten en lasten                          63.814.934 62.171.538          -1.643.396


toevoegingen en onttrekkingen aan
reserves
1.0 Risico- en crisisbeheersing                       541.573            384           -541.189
2.0 Brandweerzorg                                     733.818     1.292.394            558.575
3.0 GHOR                                               21.000               0           -21.000
4.0 MON                                                      0              0                 0
5.0 Directie en control                                      0              0                 0
6.0 Bedrijfsvoering                                   918.214         648.811          -269.404
7.0 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien           598.940         155.000          -443.940
8.0 Kazernes in eigendom en overgangsrecht                   0              0                 0
Resultaat                                          66.628.480 64.268.127          -2.360.353




                                                                          Pagina 90 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>13. Overzicht af te sluiten en over te hevelen
kredieten
                                                                        Uitgaven
Af te sluiten kredieten                                    Krediet      voor 2022 Uitgaven 2022 Restant     Toelichting afsluiting
Centrale IP-apparatuur RBS 2021(K)                               35.000         0              0     35.000 geen investeringen i.v.m. afstoten RBS
                                                                                                            overschrijding door meer vervanging staande
                                                                                                            organisatie, naast vervanging geheel
Gebruikersmiddelen ICT 2022(K)                                   75.000         0        161.038    -86.038 gebruikersmiddelen ICT 2022 (elite)
Centrale IP-apparatuur RBS 2022(K)                               54.000         0              0     54.000 geen investeringen i.v.m. afstoten RBS
ICT Smartphones GBM 2022(K)                                      71.000         0         70.704        296 levering afgerond in 2022
Jaarlijkse vervanging audio visuele middelen 2022(K)             31.000         0         16.724     14.276 levering afgerond in 2022
Krediet jaarlijkse vervanging meubilair 2022(K)                  37.000         0         18.185     18.815 levering afgerond in 2022
Aanschaf servers IMS DC1 en DC2 2022(K)                          32.000         0         32.576       -576 levering afgerond in 2022
                                                                                                            verstrekking aan nieuwe Meldkamer van - niet
Gebruikersmiddelen ICT MON 2022(K)                                    0         0         81.926    -81.926 begrote - benodigde gebruiksmiddelen ICT
Gebruikersmiddelen ICT 2022 elite (5 jaar)(K)                   675.000         0        674.568        432 levering afgerond in 2022
4 personeel/materieel bussen 2020 R-343-BN(K)                    51.000         0         51.471       -471 levering afgerond in 2022
Duikpakken 2020(K)                                               19.284    10.728          8.566        -10 levering afgerond in 2022
WTS 1500 systeem Doetinchem 2021(K)                             398.000         0        404.223     -6.223 levering afgerond in 2022
WTS 1500 systeem Apeldoorn Zuid 2021(K)                         398.000         0        404.387     -6.387 levering afgerond in 2022
Personeelsbus A 2021 (R-352-BN)(K)                               51.000         0         51.504       -504 levering afgerond in 2022
Personeelsbus B 2021 (R-348-BN)(K)                               51.000         0         51.504       -504 levering afgerond in 2022
Personeelsbus C 2021 (R-349-BN)(K)                               51.000         0         51.504       -504 levering afgerond in 2022
Personeelsbus D 2021 (R-350-BN)(K)                               51.000         0         51.504       -504 levering afgerond in 2022
Personeelsbus E 2021 (R-351-BN)(K)                               51.000         0         52.232     -1.232 levering afgerond in 2022
Personeelsbus F 2021 (R-344-BN)(K)                               51.000         0         51.504       -504 levering afgerond in 2022
Personeelsbus G 2021 (R-353-BN)(K)                               51.000         0         53.259     -2.259 levering afgerond in 2022
Personeelsbus H 2021 (R-354-BN)(K)                               51.000         0         53.259     -2.259 levering afgerond in 2022
                                                                                                            levering afgerond in 2022, overschrijding door
P0221 - Gasmeetdetectieapparatuur TS/ROFF/WVD/TBO(K)            154.000         0        175.334    -21.334 noodzaak aanschaf 4 kalibratiestations
P0220 - Kettingzagen 2021(K)                                    106.040         0        110.177     -4.137 levering afgerond in 2022
P0219 Watervoerende armaturen 2021 10 jaar(K)                 1.691.125    14.125      1.643.654     33.346 levering afgerond in 2022
P0219 - Waterv armaturen straalpijp 2021 7 jaar(K)              480.000         0        308.844    171.156 levering afgerond in 2022
Werkluchtcompressor 2021 (10 jaar)(K)                            30.313         0         30.312          1 levering afgerond in 2022
Stairmasters 2021(K)                                             18.000         0         16.637      1.363 levering afgerond in 2022
Magazijnloods kazerne Zutphen 2021(K)                            50.000     5.307         45.780     -1.087 levering afgerond in 2022
Overbruggingsvoertuig 1 BP-ZV-95(K)                              50.000    54.461              0     -4.461 levering afgerond in 2022
Overbruggingsvoertuig BP-BT-35(K)                                50.000         0         41.816      8.184 levering afgerond in 2022
Overbruggingsvoertuig BN-XF-02(K)                                50.000         0         41.816      8.184 levering afgerond in 2022
Overbruggingsvoertuig BP-DT-35(K)                                50.000         0         54.461     -4.461 levering afgerond in 2022
Bepakking 2 overbruggingsvoertuigen 2021(K)                      50.000         0         10.703     39.297 levering afgerond in 2022
P0222 - Kleine blusmiddelen TS en WTS 500 2022(K)                27.000         0          9.704     17.296 levering afgerond in 2022
P0222 - Warmtebeeldcamera's 2022(K)                             522.000         0        496.861     25.139 levering afgerond in 2022
Bluslaarzen 2022(K)                                              43.000         0         34.874      8.126 levering afgerond in 2022
Dienstauto / Bus terreinvaardig 2022(K)                          21.000         0              0     21.000 krediet niet benodigd o.b.v. mobiliteitsplan
                                                                                                            levering afgerond in 2022; inzet restant t.b.v.
                                                                                                            nieuwe kredieten investering bepakkingen
P0222 - Handgereedschappen 2022 15 jaar(K)                    1.169.430         0        687.735    481.695 2023-2026 (zie begr.wijz. 2023-6)
                                                                                                            levering afgerond in 2022; inzet restant t.b.v.
                                                                                                            nieuwe kredieten investering bepakkingen
P0222 - Handgereedsch (handlamp en thv helm) 2022(K)            203.700         0        152.799     50.901 2023-2026 (zie begr.wijz. 2023-6)
                                                                                                            krediet niet specifiek benodigd, onderdeel van
Handgereedschappen (vluchtmasker) 2022(K)                         6.560         0              0      6.560 geheel bepakkingen
                                                                                                            krediet niet specifiek benodigd, onderdeel van
Verlichting en electra materiaal op TS 2022(K)                   16.500         0              0     16.500 geheel bepakkingen
P0220 - PMB's motorgereedschappen 2022(K)                       124.300         0        134.196     -9.896 levering afgerond in 2022
                                                                                                            levering afgerond in 2022, vervanging
                                                                                                            bestaande ADOS meters vanwege uniformering
P0221 - RA detectieapparatuur(K)                                 40.000         0         77.799    -37.799 (ruimte uit geheel krediet bepakking)
4 personeel/materieel bussen 2020 R-346-BN(K)                    51.000         0         51.471       -471 levering afgerond in 2022
4 personeel/materieel bussen 2020 R-345-BN(K)                    51.000         0         51.471       -471 levering afgerond in 2022
4 personeel/materieel bussen 2020 R-347-BN(K)                    51.000         0         53.916     -2.916 levering afgerond in 2022
P0219 - Watervoerende armaturen 2021 10 jaar(K)                  43.000         0         49.522     -6.522 levering afgerond in 2022
Totaal                                                        7.433.252    84.621      6.620.518    728.113

   posten dienen in samenhang te worden bezien en zijn als totaal dan ook niet overschreden (zie ook begroting onder 'Inventaris Tankautospuit/HV')




                                                                 Pagina 91 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>                                                              Uitgaven Uitgaven
Over te hevelen kredieten                         Krediet     voor 2022 2022       Restant     Toelichting overheveling
Voertuig voor verzorgingsgroep 2011 (k)(K)             40.000           0        0      40.000 vervanging onderdeel van Toekomstvisie
OGS/AGS uitrusting 2017(K)                             83.986       8.148        0      75.838 onderzoek vervanging loopt, afronding 2023
IAM Kernregistratie personeel P0057 2019 sub(K)        25.400           0        0      25.400 onderzoek in 201 en 2022, vervolg in 2023
                                                                                               strategische heroriëntatie, staat in relatie met
                                                                                               blusvoertuigen; vertraging door niet kunnen
Mobiele Data Terminals (MDT) 2020(K)                  741.000           0        0     741.000 invullen vacature teamleider Informatie
Communicator redundantie 2020(K)                       37.843           0        0      37.843 besteding i.s.m. Mon ontwikkelingen
Kaartenmodule ICT INFO 2022(K)                         53.000           0        0      53.000 investering verwacht in 2023
KAR Systeem 2021(K)                                     6.000           0        0       6.000 vervanging in relatie met (blus)voertuigen
                                                                                               vervanging onderhanden, staat in relatie met
Ad-hoc router 2021(K)                                 143.000           0        0     143.000 blusvoertuigen
ICT-infrastructuur 2022(K)                            135.000           0    1.815     133.185 investering verwacht in 2023
Inventaris AGS First Defender 2020(K)                  51.562           0        0      51.562 onderzoek vervanging loopt, afronding 2023
P0233 - Pagers 2022(K)                                599.406           0      611     598.795 investering loopt, afronding verwacht in 2023
Was/droogmachine 2020(K)                               19.078           0        0      19.078 investering verwacht in 2023
                                                                                               investering onderdeel materieel spreidingsplan
WTS 500 systeem Didam 2021(K)                         410.000           0        0     410.000 (MSP)
WTS 500 systeem Eerbeek 2021(K)                       310.000           0        0     310.000 zie toelichting WTS 500 systeem Didam 2021
WTS 500 systeem Neede 2021(K)                         310.000           0        0     310.000 zie toelichting WTS 500 systeem Didam 2021
WTS 500 systeem Silvolde 2021(K)                      310.000           0        0     310.000 zie toelichting WTS 500 systeem Didam 2021
WTS 500 systeem Twello 2021(K)                        310.000           0        0     310.000 zie toelichting WTS 500 systeem Didam 2021
WTS 500 systeem Wapenveld 2021(K)                     310.000           0        0     310.000 zie toelichting WTS 500 systeem Didam 2021
WTS 500 systeem Elburg 2021(K)                        310.000           0        0     310.000 zie toelichting WTS 500 systeem Didam 2021
ORT boot Steenderen 2021(K)                            40.000           0  16.527       23.473 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT boot Heerde 2021(K)                                40.000           0  16.527       23.473 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT boot Gorssel 2021(K)                               40.000           0  16.527       23.473 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT boot Zutphen 2021(K)                               40.000           0  16.527       23.473 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT boot Gendringen 2021(K)                            40.000           0  16.527       23.473 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT buitenboord motor Steenderen 2021(K)               20.000           0  16.528        3.472 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT buitenboord motor Heerde 2021(K)                   20.000           0  16.528        3.472 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT buitenboord motor Gorssel 2021(K)                  20.000           0  16.528        3.472 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT buitenboord motor Zutphen 2021(K)                  20.000           0  16.528        3.472 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT buitenboord motor Gendringen 2021(K)               20.000           0  16.525        3.475 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT voertuig Steenderen 2021(K)                        90.000           0    8.639      81.361 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT voertuig Heerde 2021(K)                            90.000           0    8.639      81.361 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT voertuig Gorssel 2021(K)                           90.000           0    9.784      80.216 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT voertuig Zutphen 2021(K)                           90.000           0    8.639      81.361 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT voertuig Gendringen 2021(K)                        90.000           0    8.639      81.361 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT voertuig Lochem 2021(K)                            90.000           0    8.639      81.361 investering loopt, afronding verwacht in 2023
ORT voertuig Groenlo 2021(K)                           90.000           0    8.639      81.361 investering loopt, afronding verwacht in 2023
                                                                                               investering onderdeel van onderhanden zijnde
Dienstauto A 2021(K)                                   26.000           0      136      25.864 Mobiliteitsplan
Dienstauto B 2021(K)                                   26.000           0      136      25.864 zie toelichting Dienstauto A 2021
Dienstauto C 2021(K)                                   26.000           0      136      25.864 zie toelichting Dienstauto A 2021
Dienstauto D 2021(K)                                   26.000           0      136      25.864 zie toelichting Dienstauto A 2021
Dienstauto E 2021(K)                                   26.000           0      136      25.864 zie toelichting Dienstauto A 2021
Dienstauto F 2021(K)                                   26.000           0      136      25.864 zie toelichting Dienstauto A 2021
Dienstauto G 2021(K)                                   26.000           0        0      26.000 zie toelichting Dienstauto A 2021
Dienstauto H 2021(K)                                   26.000           0        0      26.000 zie toelichting Dienstauto A 2021
Personeelsbus I 2021(K)                                51.000           0        0      51.000 zie toelichting Dienstauto A 2021
Personeelsbus J 2021(K)                                51.000           0        0      51.000 zie toelichting Dienstauto A 2021
Piketauto A 2021(K)                                    26.000           0      136      25.864 zie toelichting Dienstauto A 2021
Piketauto B 2021(K)                                    63.000           0        0      63.000 zie toelichting Dienstauto A 2021




                                                      Pagina 92 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>Meetapparatuur PID 2021(K)                                33.000         0         0      33.000 investering verwacht in 2023
Oppervlaktereddingsset 2021(K)                           140.000         0         0     140.000 investering loopt, afronding verwacht in 2023
Werkluchtcompressor 2021 (15 jaar)(K)                     56.687         0         0      56.687 investering verwacht in 2023
Vrachtwagen 2021(K)                                      129.000         0         0     129.000 investering verwacht in 2023
Piketauto IM-poule oost 2021(K)                           26.057        57       906      25.094 investering verwacht in 2023
Aanpassen div ademluchtwerkpla milieuregelgev 2021(K)    250.000     1.089    18.797     230.114 verdere investering verwacht in 2023
Seinlijnen 2021(K)                                        22.000    16.793         0       5.207 investering verwacht in 2023
MDT redvoertuigen 2021(K)                                 16.000         0         0      16.000 vervanging in relatie met (blus)voertuigen
Verlichting en electra materiaal op WTS 500 2022(K)       15.000         0         0      15.000 vervanging in relatie met (blus)voertuigen
Ladders WTS 500 2022(K)                                   28.000         0         0      28.000 vervanging in relatie met (blus)voertuigen
Inventaris AGS Inspector1000 2022(K)                      10.000         0         0      10.000 onderzoek vervanging loopt, afronding 2023
Inventaris AGS TrueDefender 2022(K)                       86.000         0         0      86.000 onderzoek vervanging loopt, afronding 2023
Instructeurspakken 2022(K)                                61.000         0    47.043      13.957 investering loopt, afronding verwacht in 2023
Uitrukpakken 2022(K)                                     364.000         0     4.719     359.281 verdere investering verwacht in 2023
Duikpakken 2022(K)                                        39.000         0         0      39.000 onderzoek vervanging loopt, afronding 2023
Seinlijnen met toebehoren 2022(K)                         39.000         0         0      39.000 investering loopt, afronding verwacht in 2023
                                                                                                 investering gekoppeld aan pagers, afronding
Precomschermen 2022(K)                                     54.000        0    50.032       3.968 verwacht in 2023
Wasmachine kleding (prof.) incl. dos.pomp 2022(K)          14.000        0         0      14.000 onderzoek vervanging loopt, afronding 2023
Brandweerslang was-/oprolapparaat 2022(K)                  20.000        0         0      20.000 onderzoek vervanging loopt, afronding 2023
WO voertuig 2022(K)                                       167.000        0         0     167.000 verdere investering verwacht in 2023
Personeel / Materieel Bus 2022(K)                          51.000        0         0      51.000 zie toelichting Dienstauto A 2021
Gaspakken 2022(K)                                          11.000        0         0      11.000 uitvoering loopt
Voertuig diagnose apparatuur 2022(K)                       36.500        0         0      36.500 uitvoering loopt
P0219 - PBM-THM Helm 10 jaar 2022(K)                      135.800        0         0     135.800 vervanging in relatie met (blus)voertuigen
Beeldschermen RBT ruimte 2016(K)                           20.000        0         0      20.000 uitvoering onderdeel huisvestingsplannen
Audiovisuele middelen MAC restant 2016(K)                  69.000        0         0      69.000 uitvoering onderdeel huisvestingsplannen
Totaal                                                  7.427.319   26.087   351.770   7.049.462




                                                         Pagina 93 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Bijlagen – niet behorende tot de gecontroleerde
jaarrekening
Bijlage 1. Kerngegevens
Gemeentelijke bijdragen volgens de begroting 2022:

                     Bijdrage voor
                                       Individuele Totaal bijdrage
   Gemeenten          individuele
                                        afspraken      2022
                       afspraken
 Aalten                    1.559.000                   1.559.000
 Apeldoorn               10.217.000     1.601.000      11.818.000
 Berkelland               2.707.000                    2.707.000
 Bronckhorst              2.316.000                    2.316.000
 Brummen                  1.168.000                    1.168.000
 Doetinchem               3.185.000      685.000       3.870.000
 Elburg                   1.255.000                    1.255.000
 Epe                      1.959.000        56.000      2.015.000
 Ermelo                   1.617.000                    1.617.000
 Harderwijk               2.476.000      508.000       2.984.000
 Hattem                    593.000                       593.000
 Heerde                    975.000                       975.000
 Lochem                   2.263.000                    2.263.000
 Montferland              2.061.000                    2.061.000
 Nunspeet                 1.510.000                    1.510.000
 Oldebroek                1.279.000                    1.279.000
 Oost Gelre               1.737.000                    1.737.000
 Oude IJsselstreek        2.119.000                    2.119.000
 Putten                   1.308.000                    1.308.000
 Voorst                   1.472.000                    1.472.000
 Winterswijk              1.747.000                    1.747.000
 Zutphen                  2.741.000        82.000      2.823.000
                         48.264.000     2.932.000     51.196.000



Individuele afspraken betreffen: afrekening lasten (overgedragen) kazernes (programma 8), verrekening kazernes
(programma 8) en overgangsrecht (programma 8).




                                                       Pagina 94 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Bijlage 2. Stand Toekomstvisie-Opdrachten
            22   KLAAR          Opdrachten afgerond.
             1   Constatering   Opdracht is dus feitelijk geen opdracht.
            11   Op schema      Opdrachten gestart, afronding is volgens planning later en loopt op schema.
             7   Vertraging     Opdrachten gestart, afronding is volgens planning later, maar heeft achterstand opgelopen.
             0   Verstoord      Opdrachten waren gepland om af te ronden, maar dat is niet gelukt.
            41   Totaal

Opdracht         Afdeling       Inhoud                                                                 Stand
1 t/m 20         n.v.t.         Punten 1 t/m 20 betreft de Toekomstvisie. Via de Opdrachten (21 en verder) wordt hieraan gewerkt. De Opdrachten moeten uiterlijk 2026 afgerond zijn.
                                Er zijn 41 Opdrachten totaal.
22/23-I          GHOR           Risicoanalyse & planvorming (bouwsteen 1): actoren bijeen brengen      Werving personele bezetting is nog niet afgerond. Inmiddels is gestart met het project zorgrisi-   Op schema
                                om pro-actief op trends en ontwikkelingen in te spelen.                coprofiel NOG. Actie zelf komt jaarlijks terug.
22/23-II         GHOR           Informatievoorziening (bouwsteen 3): permanent monitoren van actu- Vertraagd in verband met inzet GHOR bij bestrijding COVID-19. Focus ligt vooralsnog bij de             Vertraging
                                ele beschikbaarheid van acute zorg en bij crises en rampen te kunnen   doorontwikkeling van dashboards en data-analyse ten behoeve van COVID-19. In 2023 start ge-
                                delen binnen het netwerk.                                              zamenlijk project informatiebron GHOR-Oost 5.
22/23-III        GHOR           Operationele organisatie (bouwsteen 5): slagkracht geneeskundige cri- Werving personele bezetting is afgerond, maar inmiddels opnieuw vacatureruimte ontstaan.            Vertraging
                                sisorganisatie met burgers als hulpverleners in georganiseerd verband. Achterstand in verband met prioriteit bij herstart OTO en inzet GHOR bij bestrijding COVID-19
                                                                                                       en opvang vluchtelingen uit Oekraïne. Zelfredzaamheid en burgerparticipatie krijgen in 2023
                                                                                                       aandacht binnen oefeningen. De wens is om dit zichtbaar vorm te geven in de toekomst
24, 25           RCB            RB-deel wordt op sterkte gebracht met inachtneming van / onder uit-    Opdracht gestart in 2020 en kent een geleidelijke opbouw. Uitvoering transitie loopt, o.a.         Op schema
                                voering van de transitie i.v.m. Omgevingswet (i.r.t. Opdracht 44).     nieuwe functies ingevuld zoals adviseur risicobewustwording / gedragsdeskundige, slag van
                                                                                                       medewerkers naar adviseurs is in gang gezet (gebiedsteams), nieuwe functiebeschrijvingen op-
                                                                                                       gesteld, opleidingsplan en opleidingen lopen aan de hand van EVC / kwaliteitscriteria omge-
                                                                                                       vingsrecht, landelijk functieprofiel ‘De Omgevingsadviseur’ beschikbaar, inhoudelijke bijscho-
                                                                                                       ling + competenties/vaardigheden ingezet. De uitvoering van het personeelsplan en het oplei-
                                                                                                       dingsplan hebben door covid-19 achterstand opgelopen. Deze Opdracht loopt door in het Pro-
                                                                                                       ject Implementatie Omgevingswet welke op 1 december 2022 is afgerond. Lopende zaken en
                                                                                                       afhankelijkheden (inwerkingtreding Omgevingswet) zijn overgedragen naar de lijnorganisatie.
30               BWZ            Compacte slagvaardige brandweerorganisatie. Dit is een constatering,   Wordt via de volgende Opdrachten gerealiseerd.                                                     Constatering
                                ter uitwerking.
31-I             BWZ            Onderzoek naar mogelijke samenvoeging Gendringen-Silvolde.             December 2022 vond er een verkennend gesprek tussen de gemeente en VNOG plaats. Vanaf              Vertraging
                                                                                                       2023 zal dit een vervolg krijgen.
31-II            BWZ            Onderzoek naar mogelijke één post stedelijk gebied Apeldoorn.          Besluitvorming heeft plaatsgevonden in november 2022 en heeft geresulteerd in de verdere           Op schema
                                                                                                       uitwerking van de nieuwbouw variant inclusief een brug over het kanaal. Voor de nieuwbouw
                                                                                                       wordt nu een Definitief Ontwerp gemaakt met kostenraming t.b.v. de kredietaanvraag.
31a              BWZ            Meer grensoverschrijdende samenwerking met buurregio’s en Duits-       Voor de gezamenlijke kazerne voor Dinxperlo en Suderwick wordt gezocht naar een mogelijke          Vertraging
                                land, met als eerste onderzoek mogelijkheden internationale kazerne    locatie. De gemeenten Aalten en Bocholt (D) nemen hierin het voortouw. Eerste resultaten
                                Dinxperlo-Suderwick.                                                   verwacht in Q1 2023. Vanaf het moment dat er een locatie in beeld is, kan het project verder
                                                                                                       vanuit de Brandweer worden opgepakt.In Q4 2022 zijn de eerste gesprekken gevoerd met de



                                                                                            Pagina 95 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>                                                                                                partners die betrokken zijn bij de nieuwe samenwerkingsovereenkomst (op 24 oktober 2022
                                                                                                getekend) tussen Kreis Borken, regio Twente en de VNOG. Doel is om tot uitvoeringsafspraken
                                                                                                te komen. Voor de samenwerkingsovereenkomst die VNOG al langer heeft met Kreis Kleve en
                                                                                                de andere aangrenzende Nederlandse veiligheidsregio’s, wordt gewerkt aan het opzetten van
                                                                                                een projectbureau die de afspraken uit die overeenkomst verder gaat uitwerken. Voor het op-
                                                                                                zetten van dit projectbureau wordt een EU-subsidie aangevraagd via INTERREG VI. Definitieve
                                                                                                goedkeuring hiervoor wordt in Q1 2023 verwacht.De verdere uitbreiding van de operationele
                                                                                                samenwerking van de Nederlandse en Duitse Brandweer in de grensstreek gaat vooral om de
                                                                                                samenwerking tussen de brandweerposten Anholt (D) en Gendringen en het opnemen van de
                                                                                                ladderwagens van Vreden (D) en Bocholt (D) in de kazerne volgordetabel. Resultaten worden
                                                                                                verwacht in Q2 2023. Convenanten: voor bestaande convenanten met gemeenten dient sa-
                                                                                                men met de deelnemers onderzocht te worden of actualisatie nodig of wenselijk is, zowel juri-
                                                                                                disch als inhoudelijk. Dit proces moet nog in gang worden gezet en heeft als planning Q1 / Q2
                                                                                                2023.
32, 33, 34,   BWZ / RCB   Materieel (bouwsteen 18): Het aantal repressieve voertuigen/systemen - Het totale traject van vervangen en afstoten materieel en materiaal loopt conform herziene        Op schema
35                        wordt teruggebracht. Een aantal repressieve voertuigen en/of sys-     planning na bestuurlijke besluitvorming in december 2021. Aan de hand van de nieuwe plan-
                          temen wordt niet vervangen of afgestoten en een aantal nieuwe re-     ning en herziene investering is de beoogde einddatum (2026) nog steeds realiseerbaar.- Voor
                          pressieve voertuigen en/of functionaliteiten wordt gekocht; periode   de aanbesteding blusvoertuigen is een leverancier gecontracteerd. Het project gaat daarom
                          2020-2026. (32a (tweede deel): Daar waar de normen niet gehaald       over naar de bouwfase van de voertuigen. - De aanbestedingen bepakkingsonderdelen zijn
                          worden, wordt geïnvesteerd in risicobeheersingsmaatregelen (o.a. via  conform planning afgerond. Fase 2 is in het najaar 2022 opgestart met doorloop tot 1 maart
                          Opdracht 24, 25 door RCB))                                            2023. - De aanbesteding WTS500 is tweemaal doorlopen maar heeft geen leverancier opgele-
                                                                                                verd. Er is een onderzoeksvraag opgesteld om het concept WTS500 nader te onderzoeken. Er
                                                                                                heeft een schouw plaats gevonden van de huidige WTS500 eenheden om de technische staat
                                                                                                te bepalen. - Door afdeling Brandweerzorg zijn kaders en voorwaarden opgesteld omtrent het
                                                                                                vervangen en afstoten van materieel conform MSP. - Op dit moment zijn er 30 eenheden afge-
                                                                                                stoten en worden tot eind 2026 nog +/- 15 eenheden afgestoten. Het afstoten verloopt con-
                                                                                                form planning. De besparingen zijn conform benchmark-bedragen en lopen in de pas met het
                                                                                                afstootschema. - De postcommandanten en klankbordgroepleden van de posten worden fre-
                                                                                                quent betrokken bij de verwerving en afstoot van het materieel, zowel inhoudelijk als op het
                                                                                                proces.- Wat betreft opdracht 32a: Fase 2 van de pilot Harderwijk is afgerond. Vervolgstap is
                                                                                                om te onderzoeken voor welke gemeenten eenzelfde pilot, of onderdelen daarvan, van toege-
                                                                                                voegde waarde kan zijn.
36            BWZ         Afname aantal vrijwilligers (bouwsteen 19): het aantal kan op termijn Deze opdracht is samengevoegd met het eerste deel van Opdracht 46 (Opkomst en Afschaling)          Op schema
                          omlaag van het huidige aantal van 1355 naar het nieuwe aantal van     en is herbenoemd tot: “Actualisering Posten zijn de Basis”. Hiervoor is een werkgroep ge-
                          1237 (-118).                                                          vormd die voornamelijk bestaat uit postcommandanten. Via een online uitvraag zijn alle pos-
                                                                                                ten bevraagd over de uitgangspunten voor een nieuwe opzet. De uitkomsten hiervan zijn ge-
                                                                                                deeld in de betreffende postcommandantenoverleggen en akkoord bevonden. Op basis hier-
                                                                                                van is een nieuwe opzet gemaakt ter bepaling van de poststerkten. Het resultaat van de door-
                                                                                                rekening naar alle vrijwillige posten levert een vermindering op van 76 vrijwilligers. Dit sluit
                                                                                                niet helemaal aan op de vermindering met 118 vrijwilligers zoals opgenomen in de Toekomst-
                                                                                                visie. Dit komt ondermeer doordat de vermindering van het aantal specialistische / ondersteu-
                                                                                                nende eenheden met name bij de kleinere posten niet één op één doorgezet kan worden naar
                                                                                                een evenredig lager aantal vrijwilligers. Doordat er minder van deze eenheden zijn, is het wel



                                                                                      Pagina 96 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>                                                                                  noodzakelijk dat de opkomst gewaarborgd is; en daarbij rekening houdend met de vermin-
                                                                                  derde beschikbaarheid van de vrijwilligers. Verder heeft een nadere uitwerking van alle Brand-
                                                                                  weerzorgtaken tot gevolg dat er op een aantal posten een hogere poststerkte nodig is. Dit be-
                                                                                  treft het aantal schuimblusvoertuigen en hun locaties, het positioneren en vormgeven van de
                                                                                  Basis- en Grootschalige Ontsmettingstaak en de structurele inzet van de beheersmatige TS
                                                                                  Combi’s tijdens het natuurbrandseizoen.In de komende jaren kan toegewerkt worden naar de
                                                                                  voorgestelde bemensing per post, hetzij door afvloeiing, via natuurlijk verloop of werving van
                                                                                  nieuwe leden. De bij deze opdrachte behorende opgenomen financiële taakstelling is wel al
                                                                                  volledig opgenomen in de begroting.
37   BWZ   Besparing Vakbekwaam worden (bouwsteen 20): Er is er op termijn        Voor 2022 is de prognose opleidingskalender vastgesteld en zijn er minder klassen dan de afge-    Op schema
           een besparing op de opleidingskosten.                                  lopen jaren. We merken dus dat er op de instroom meer controle komt. Neemt niet weg dat
                                                                                  sommige posten moeten werven omdat vrijwilligers minder beschikbaar zijn en er op sommige
                                                                                  posten verloop is. De vermindering van de aantallen zijn verwerkt in de toekomstige begroting.
                                                                                  Elk jaar wordt gekeken naar het beschikbare bedrag versus de benodigde opleidingen om de
                                                                                  paraatheid te kunnen waarborgen.Bij de totstandkoming van de opleidingskalender voor 2023
                                                                                  zien we wederom dat de instroom voor nieuwe opleidingen minder groot is dan er was in de
                                                                                  jaren 2017/2018. De max. aantallen die door de districten opgegeven zijn worden door diverse
                                                                                  omstandigheden niet gehaald. Er is een constante te zien in de instroom van nieuwe man-
                                                                                  schappen die uitkomt op gemiddeld 7 klassen manschappen per "opleidingsjaar". Als deze
                                                                                  trend zich doorzet dan zal er op korte termijn meer uitstroom zijn dan instroom gezien de leef-
                                                                                  tijdsopbouw van het huidige personeelsbestand. Of de eerder genoemde besparing dan een
                                                                                  besparing gaat worden omdat er minder vrijwilligers worden geworven kan nu niet aangege-
                                                                                  ven worden. Mogelijk is er wel minder geld nodig omdat er gewoon niet meer nieuwe aanmel-
                                                                                  dingen zijn en wordt de besparing op een meer natuurlijke wijze behaald en moet dit punt op-
                                                                                  nieuw bezien worden.
38   BWZ   Besparing Vakbekwaam blijven (bouwsteen 21): Door het lagere aantal Deze Opdracht kan pas worden verwerkt als de daling van het aantal vrijwilligers is be-              Vertraging
           vrijwilligers is op termijn een besparing op de reguliere Oefenkosten. haald/verwerkt en het voertuigenplan definitief is uitgevoerd (zie Opdracht 36).
39   BWZ   Oefenen onder real. omstandigheden (bouwsteen 22) / kwaliteitsni-      Eind 2022 is de opleidingskalender voor 2023 vastgesteld waarin we zien dat                       Vertraging
           veau oefenavonden (bouwsteen 23) / eenmalige veranderkosten real.      de grote bulk nieuwe opleidingen, zoals in 2017/2018, niet meer van toepassing is en er een
           oefenen (bouwsteen 22a): impuls op vakbekwaamheid waarbij oefenen constantere afname van opleidingen is. Wel met de opmerking erbij dat het aantal nieuw op te
           onder real. omstandigheden wordt versterkt en kwaliteitsniveau regu- leiden manschappen niet toe- maar eerder afneemt. Het maximale aantal van 9 nieuwe leer-
           liere oefenavonden verhoogd.                                           gangen manschap is in de afgelopen 2 jaar niet behaald. Wat betreft de doorontwikkeling en
                                                                                  impuls vakbekwaamheid onder realistische omstandigheden is de ontwikkeling/ wens meege-
                                                                                  nomen in de lopende aanbesteding van het realistisch oefenen. Afhankelijk van de aanbieders
                                                                                  zal hier later antwoord op gegeven worden. Daarnaast is er voor de posten een Sharepoint om-
                                                                                  geving gemaakt waarop ondersteunende leermiddelen en programma’s staan die de oefenlei-
                                                                                  ders en oefencoördinatoren kunnen gebruiken bij oefeningen. Hiermee is een eerste stap ge-
                                                                                  zet in het doorontwikkelen van de oefenavonden op de posten.
42   BV    Afd Bedrijfsvoering inkrimpen (bouwsteen 24-27): na stabilisatie wordt De teruggang in de formatie is gerealiseerd.                                                      KLAAR
           BV teruggebracht met zes fte.
43   BV    Informatievoorziening (bouwsteen 26a): extra investering op de Infor-  Loopt, techniek en proces ingeregeld. Volgens planning. Project Prestatiekaart loopt met plan-    Op schema
           matievoorziening voor het versterken van de managementinforma-         ning gereed in 2023. Inmiddels gebruiken we de eerste BI dashboards, zoals Oekraïne en Co-
           tie/business intelligence.                                             rona. Het Datawarehouse krijgt vorm. Landelijk zetten we stevig in op samenwerking.


                                                                       Pagina 97 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>44   BV          Om de overgang naar de Toekomstvisie mogelijk te maken, is een inci-        De organisatieontwikkeling, genaamd ‘De Expeditie’, is doorlopen: ontwikkel- en functiever-        KLAAR
                 dentele investering in de totale organisatie nodig t.b.v. Organisatieont-   kenningsgesprekken gevoerd, aanpassingen in functies afgerond, interne mobiliteit is hierdoor
                 wikkeling (veranderkosten) (bwstn 28).                                      op gang gekomen, leiderschapstraject teamleiders afgerond en webinars vinden geregeld
                                                                                             plaats. Organisatieplan, (onder) mandaatsbesluit en regeling budgetbeheer zijn alle herzien en
                                                                                             vastgesteld (DB 19 mei 2022). Op 30 juni 2022 vond de formele afronding van 'de Expeditie'
                                                                                             plaats met een eindpresentatie voor al het personeel. De resultaten worden structureel inge-
                                                                                             bed in de organisatie.
45   BWZ         Kosten beperken kazernering dagdienst (bouwsteen EB1).                      Regeling ligt in de routing van besluitvorming. Verwachte ingangsdatum is 1 april 2023.            Op schema
46   BWZ         Meer sturen op opkomst (niet meer opkomst dan nodig) en tijdige af-         De onderdelen "Sturen op Opkomst" en "Tijdige afschaling" is qua uitwerking samengevoegd           Vertraging
                 schaling. Ook wordt ingezet op variabele voertuigbezetting (bouwsteen       met Opdracht 36. Voor uitwerking van deze twee onderdelen is ook een werkgroep gevormd,
                 EB2a).                                                                      bestaande uit vertegenwoordigers van vrijwillige posten uit alle districten. Voor wat betreft
                                                                                             "Tijdige afschaling" is gebleken dat dit al - automatisch - gebeurt en de leidinggevenden sturen
                                                                                             hier ook actief op. Uit onderzoek naar de gedane vergoedingen bij uitrukken blijkt dat er
                                                                                             slechts ca. 25% meer opkomt naar de kazerne dan benodigd is voor de uitruk. Voor vrijwillige
                                                                                             posten die gebaseerd zijn op het vrije opkomstmodel is dit zelfs aan de lage kant en zeker geen
                                                                                             reden om dit nog verder te verlagen.
                                                                                             Variabele voertuigbezetting / Uitruk op maat (UOM / TS-FLEX): de geactualiseerde RI&E is aan-
                                                                                             geboden aan het MT en ter instemming aangeboden aan de OR. Er is een bijscholingspro-
                                                                                             gramma opgesteld voor de posten die als TS-FLEX gaan opereren. De bijscholing van alle pos-
                                                                                             ten zal gefaseerd en naar behoefte gaan. In 2022 zijn nog twee posten met een urgent bezet-
                                                                                             tingsprobleem bijgeschoold: Brummen en Beekbergen. De omliggende posten krijgen een oe-
                                                                                             fenmoment aangeboden waarin het gezamenlijk optreden met een TS-FLEX wordt behandeld.
                                                                                             Voor 2023 is er binnen het jaarprogramma van VB-Blijven ruimte om vier posten te scholen, dit
                                                                                             zijn: Wehl, Silvolde, Loenen en Eerbeek.
                                                                                             Het komt nu incidenteel voor dat posten bij een uitruk onderbezet zijn. Om duidelijkheid te ge-
                                                                                             ven hoe in dergelijke situaties gehandeld moet worden is hiervoor een handelingsperspectief
                                                                                             opgesteld. De invoering van UOM is bedoeld om de paraatheid van een post te verhogen en
                                                                                             niet als bezuiniging op de poststerkte. Hierdoor zal het minder vaak voorkomen dat een post
                                                                                             buiten dienst moet vanwege personeelsproblemen. Het is niet de verwachting dat de invoering
                                                                                             van TS-FLEX een forse besparing zal opleveren op de loonkosten. Het streven is nog steeds een
                                                                                             uitruk met volledige bezetting, dus 6 personen.
                                                                                             Vooralsnog wordt er vanuit gegaan dat de opgenomen taakstelling gedekt kan worden binnen
                                                                                             de begroting van Brandweerzorg
49   BWZ         Regeling Niet-repressieve vrijwilligers (bouwsteen EB3): kaders hiervan     In het DB van 8 september 2022 is de aangepaste regeling geaccordeerd en aansluitend wordt         Op schema
                 opnieuw beschouwen, beter beschrijven, strikter handhaven teneinde          het medezeggenschapstraject doorlopen. De daadwerkelijke implementatie staat vooralsnog
                 kosten te reduceren.                                                        voor begin 2023 gepland. Voor wat betreft de mogelijke besparing is het op dit moment moei-
                                                                                             lijk in te schatten wat deze zou kunnen zijn. Dit wordt pas duidelijk na de inwerkingtreding van
                                                                                             de nieuwe regeling, hiertoe is een financieel evaluatiemoment opgenomen twee jaar na defini-
                                                                                             tieve besluitvorming over de aangepaste regeling.
50   RCB / BWZ   Eenheid brandonderzoek (nu ingebed in de Regeling Operationele              De besparing van 18K is verwerkt in de begroting en daarmee gerealiseerd. In de praktijk is be-    Op schema
                 Functionarissen) behouden, maar dan op basis van vrije instroom             sluitvorming nog niet afgerond en geïmplementeerd omdat het voorstel nog wordt aangehou-
                 (bouwsteen EB4).                                                            den door de OR. Tot die tijd blijft de huidige vergoeding in stand. De financiële gevolgen daar-
                                                                                             van moeten worden opgevangen binnen de begroting van Brandweerzorg.


                                                                                Pagina 98 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>53     BWZ   De Logistieke Eenheden worden, waar operationeel verantwoord, ver-           Het voornemen is om vóór 1 januari 2026 een toekomst bestendige logistieke eenheid in te        Op schema
             eenvoudigd en waar mogelijk wordt overgegaan van twee naar één               richten. Er zijn deelvragen opgesteld die door een afvaardiging van de logistieke eenheden en
             team (bouwsteen EB6).                                                        teamleiders M&L worden uitgezocht. Er zijn fases beschreven (oriëntatie, bepaling randvoor-
                                                                                          waarden, maken implementatie-plannen en uitvoering). Er is voortgaan en de einddatum is
                                                                                          haalbaar, maar de voortgang is nog niet helemaal zoals gewenst. Momenteel wordt een pro-
                                                                                          jectleider gezocht om verder leiding te geven aan het proces.
2020         De Opdrachten 29, 32a (eerste deel), 40, 41, 47, 48, 51, 52, 54, 55, 56, 57, 58 zijn in 2020 afgerond (13 Opdrachten)
2021         De Opdrachten 21, 26, 27, 28, 29-I, 29-II, 29-III zijn in 2021 afgerond (7 Opdrachten)
2022         De Opdrachten 42 en 44 zijn afgerond (2 Opdrachten)




                                                                           Pagina 99 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>Bijlage 3. Prestatiekaart 2022
                  Prestatiekaart 2022                                                                Periode 1: januari t/m juni 2022
                  Verschijningsdatum:              8 februari 2023                                   Periode 2: juli t/m december 2022                                                               Periode:
 Opgave 0.        Het voorkomen en beperken van incidenten, rampen en crises                                                                                                                          1.      2.
 Doelstelling uit begroting:                                                                         Indicator:
 Afdeling Brandweerzorg
 ● Het zo snel mogelijk bieden van hulp aan burgers, dieren, bedrijven en instellingen door het      0.1. Paraatheid materieel
   leveren van effectieve en kwalitatieve brandweerzorg, die is afgestemd op de risico’s in het           Eerstelijns voertuigen (=1 e TS van een post) zijn minimaal 95% van de tijd                100%    100%
   gebied van de VNOG.                                                                                    inzetbaar (weergave: percentage op het totaal aantal betreffende voertuigen)
                                                                                                     0.2. Paraatheid personeel
                                                                                                          V rijwillige posten zijn minimaal 98% van de tijd paraat (weergave: het aantal               56       56
                                                                                                          posten dat hieraan voldoet, er zijn 58 vrijwillige posten totaal)
                                                                                                     0.3. Prio 1 brand en dekkingsplan                                                      Totaal    280       243
                                                                                                          Aantal prio 1 brand bij objecten en mate waarin we binnen de verwachte           ≤ 1 min    229       185
                                                                                                          tijden van het dekkingsplan ter plaatse waren (bij ≥ 75% op tijd of              ≤ 2 min     27        21
                                                                                                          minder dan 1 minuut later: groen, bij ≥ 75% meer dan 2 minuten                   > 2 min     24        37
                                                                                                          later: rood, bij andere waarde: oranje)                                                       1
 Afdeling GHOR
 ● Het zoveel mogelijk voorkomen van slachtoffers en indien er toch slachtoffers zijn, hen de        0.4. Aantal inzetten OVD-G (Officier van Dienst Geneeskundig) + HIN (Hoofd Informatie)           199       214
   best beschikbare geneeskundige en psychosociale zorg te bieden.                                        + ACGZ (Algemeen Commandant Geneeskundige Zorg) + alle consultaties
 ● Voorzien in (structurele) advisering over veiligheid en gezondheid.                               0.5. Aantal adviezen GHOR categorie B + C + gebouwde omgeving, plus categorie A                  307       267
                                                                                                     0.6. Aantal uren GHOR bijzondere projecten/ activiteiten                                        2.970      700

 Opgave 1.        Zelfredzaam en risicobewust
 Doelstelling uit begroting:                                                                         Indicator:
 Afdeling Risico- en Crisisbeheersing
 ● Vergroting van de zelfredzaamheid en het zelforganiserend vermogen van de inwoners, etc.          1.1. Aantal voorlichting na brand met maatschappelijke impact                                     11          0
   en crisispartners in de regio, zodat zij goed zijn voorbereid op indicenten, rampen en crises.
 ● De ontvangers van onze risicogerichte adviezen zijn meer genegen om daadwerkelijk maat-           1.2. Aantal en tijdigheid analyses/advies
   regelen te treffen, omdat zij risicobewuster zijn en vanuit een integraal risicobeeld handelen,        Aantal verstrekte adviezen                                                                  707       821
   vanuit de eigen verantwoordelijkheid.                                                                  Risicoanalyses en adviezen zijn uitgevoerd binnen de gestelde termijn
                                                                                                          (norm: ≥ 90%: groen, < 90% en ≥ 75%: oranje, < 75%: rood)

 Opgave 2.        Vakbekwaam en deskundig
 Doelstelling uit begroting:                                                                         Indicator:
 Afdeling Risico- en Crisisbeheersing
 ● De multidisciplinaire operationele functionarissen zijn adequaat opgeleid, getraind en            2.1. Percentage aanbod oefeningen crisisteams                                                    65%    100%
   geoefend, waarbij risico’s uit het regionaal risicoprofiel leidend zijn.                               Aan de leidinggevenden van een crisisteam is de mogelijkheid geboden om een
                                                                                                          oefening te draaien (norm: ≥ 90%: groen, < 90% en ≥ 75%: oranje, < 75%: rood)
 Afdeling Brandweerzorg
 ● Personeel is vakbekwaam om operationeel op te treden.                                             2.2. Vakbekwaam blijven                                                                          73%    92%
                                                                                                          Percentage aanwezigheid bij R1 oefeningen (weergave: percentage)




                                                                                                              Pagina 100 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>Opgave 3.        Sterke informatiepositie
Doelstelling uit begroting:                                                                   Indicator:
Afdeling Bedrijfsvoering
● Een goede informatiepostie van alle stakeholders (intern, bestuur, samenleving). De         3.1. Informatievoorziening
  informatievoorziening is betrouwbaar, weerbaar en ‘bij de tijd’ ingericht.                       De doelen van het programma informatievoorziening worden gerealiseerd
                                                                                                   (norm: gerealiseerd: groen; bijsturing nodig: oranje, onvoldoende gerealiseerd: rood)
Directie en Control
● Het informeren van het bestuur, de directeur en het management over de mate van besturing   3.2. Rapportages personeel/materieel
  en beheersing in de organisatie.                                                                 De standen, stromen en mutaties ten aanzien van al het personeel en materieel zijn
                                                                                                   continue zichtbaar en eenvoudig in managementinformatie opgenomen (norm:
                                                                                                   overzichten eenvoudig beschikbaar: groen, overzichten niet eenvoudig beschikbaar:
                                                                                                   oranje, niet beschikbaar: rood)

Opgave 4.        Een gezonde financiële basis en betrokken medewerkers
Doelstelling uit begroting:                                                                   Indicator:
Afdeling Bedrijfsvoering
● Een solide financiële positie en een rechtmatige en transparante financiële huishouding.    4.1. Prognose geschoond jaarresultaat
                                                                                                   Bij ≤ € 2 miljoen afwijking t.o.v. begroting: groen
                                                                                                   > € 2 miljoen negatief en ≤ € 3 miljoen negatief: oranje
                                                                                                   > € 3 miljoen negatief: rood
                                                                                                   > € 2 miljoen positief en ≤ € 3 miljoen positief: lichtblauw
                                                                                                   > € 3 miljoen positief: blauw
● Onze mensen richting, ruimte, vertrouwen geven om zich te ontwikkelen en resultaten te      4.2. Percentage ziekteverzuim (kantoorpersoneel)                                                 5,29%   4,98%
  behalen, die burgers, bestuur en partners van de VNOG vragen.

                                                                                                                                                          5.1. Aantallen incidenten
                                                                                                                                                          Aantal automatisch alarm               309     394
                                                                                                                                                          Aantal brand (prio 1 en 2)             845   1.035
                                                                                                                                                          Aantal hulpverlening (prio 1 en 2)     257     257
                                                                                                                                                          Totaal                               1.411   1.686




                                                                                                        Pagina 101 van 101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>