<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begroting 2026-2029
Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




i-Dienst
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                               Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Inhoudsopgave


 Inhoudsopgave .................................................................................................................. 1
 Voorwoord ......................................................................................................................... 2
 Financiële kaders ............................................................................................................... 3
 Toelichting afwijkingen ...................................................................................................... 5
 Meerjarig investeringsplan ................................................................................................ 7
 Geprognosticeerde balans ................................................................................................. 8
 Overzicht overhead............................................................................................................ 9
 Paragraaf Bedrijfsvoering................................................................................................. 10
 Paragraaf Financiering ..................................................................................................... 12
 Bijlage 1: Overzicht taakvelden ........................................................................................ 14




                                                                                                                           1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                      Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Voorwoord
Voor u ligt de begroting van de Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O (i-Dienst) voor het jaar 2026. Ook bevat het
een blik in de toekomst in de vorm van een meerjarenraming 2027-2029. Deze begroting vormt de basis
voor een toekomstgerichte en efficiënte inzet van ICT-middelen, waarmee wij onze dienstverlening aan
aangesloten organisaties en eindgebruikers verder optimaliseren. In een tijd waarin digitale transformatie
en technologische ontwikkelingen elkaar in hoog tempo opvolgen, is een robuuste en flexibele ICT-
infrastructuur van cruciaal belang.

Kansen en uitdagingen
De komende jaren zien wij ons geconfronteerd met zowel kansen als uitdagingen. Enerzijds bieden
innovaties zoals kunstmatige intelligentie, cloud computing en cybersecurity nieuwe mogelijkheden om
onze dienstverlening slimmer en veiliger in te richten. Anderzijds vragen stijgende kosten, strengere wet-
en regelgeving, een groeiende afhankelijkheid van digitale processen en krapte op de arbeidsmarkt om een
doordachte en duurzame investeringsstrategie.
Het is dan ook van belang dat de i-Dienst nauw blijft samenwerken met de CIO-Office. De medewerkers van
de CIO-Office zijn er ook voor de H2O-gemeenten en vertalen de behoeften vanuit de domeinen naar de
benodigde (digitale) informatievoorzieningen, toetsen hierbij of het past binnen de visie van de H2O-
gemeenten en of het voldoet aan de wet- en regelgeving.

Investeringen
Onze investeringen voor 2026 richten zich daarom op de volgende speerpunten:
    • Digitale transformatie: Werken vanuit de Cloud is de nieuwe norm. Verdere implementatie van
         cloudoplossingen en innovatieve technologieën om de efficiëntie en flexibiliteit van onze ICT-
         dienstverlening te verhogen.
    • Gebruikersondersteuning en innovatie: Het verbeteren van de gebruikerservaring door middel van
         hybride werken faciliteren, samenwerken via onlineplatformen, intuïtieve systemen, selfservice-
         oplossingen en continue innovatie.
    • Veiligheid en compliance: Cyberdreigingen blijven toenemen. Verdere versterking van onze
         cybersecuritymaatregelen en naleving van de laatste wet- en regelgeving, zoals de NIS2-richtlijn, is
         noodzakelijk.
    • Duurzaamheid en kostenbeheersing: Investeringen in energiezuinige ICT-oplossingen en
         optimalisatie van bedrijfsprocessen om kosten te verlagen en onze ecologische voetafdruk te
         verminderen.

Samenwerking H2ONE
Naast de bovengenoemde speerpunten zullen we in de nabije toekomst ook rekening houden met de
uitbreiding van de samenwerking op gebied van informatisering én automatisering (I&A). Op het moment
van schrijven zijn er initiatieven om met de omliggende gemeenten Elburg en Nunspeet een integrale I&A-
samenwerking op te zetten. Hiermee kan een nog robuustere I&A-organisatie ontstaan waardoor we de
kwetsbaarheid verder kunnen verlagen, de kwaliteit verhogen en ICT-kosten beter beheersen.

Klaar voor de toekomst
Met deze begroting zorgen we ervoor dat de i-Dienst niet alleen voorbereid is op de uitdagingen van
vandaag, maar ook klaar is voor de digitale ontwikkelingen van morgen. We blijven ons inzetten voor een
efficiënte, veilige en toekomstbestendige ICT-dienstverlening, zodat wij de H2O-gemeenten en hun
medewerkers optimaal kunnen ondersteunen.


Johnny Blankvoort
Manager I&A
Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O
17 april 2025

                                                                                                    2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                      Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Financiële kaders
Uitgangspunten
Onderstaand zijn de beleidsmatige uitgangspunten opgenomen waarmee voor het opstellen van deze
begroting rekening is gehouden.

    •   De begroting is structureel en reëel sluitend;
    •   De structurele lasten zijn gedekt door structurele baten (gemeentelijke bijdragen);
    •   De meerjarenbegroting is gebaseerd op lopende (reële) prijzen;
    •   De inflatiecorrectie vindt plaats o.b.v. de procentuele mutaties van het Bruto Binnenlands Product
        uit de septembercirculaire van het gemeentefonds;
    •   De rente voor de investeringen wordt geraamd op 0,5%;
    •   Voor investeringen in hard- en software geldt een afschrijvingsperiode van 5 jaar afgezien van de
        investeringen voor GT-vast (vaste telecommunicatie); hiervoor geldt een afschrijvingsperiode van
        8 jaar;
    •   De raming voor de personeelslasten is gebaseerd op de daadwerkelijke salarisinschaling en
        anciënniteit;
    •   Voor het opstellen van de begroting wordt het principe van ‘realistisch ramen’ gehanteerd;
    •   De kostenverdeling is gebaseerd op de vastgestelde systematiek en verdeelsleutels
        (inwoners/evenredig/accounts/werkplekken) en (werkplek)apparatuur.

Inflatiecorrectie en salarisontwikkelingen
Voor het salarisniveau en de formatie wordt uitgegaan van de huidige Cao SGO (Samenwerkende
Gemeentelijke Organisaties) en worden de lasten geraamd o.b.v. de daadwerkelijke salariskosten. Voor de
indexering van de salariskosten zijn de indexeringspercentages zoals vermeld in de Septembercirculaire
2024 (loonvoet sector overheid) gehanteerd. Deze percentages zijn voor de jaren 2026-2029
respectievelijk: 3,8%; 4,8%; 4,0% en 4,0%.

Voor de indexering van de overige uitgaven wordt eveneens uitgegaan van de indexeringspercentages uit
de Septembercirculaire 2024 (nationale consumentenprijsindex CPI). Deze percentages zijn voor de jaren
2026-2029 respectievelijk: 2,4%; 2,3%; 2,3%; en 2,3%.

Het jaarlijkse indexeringspercentage dat de afzonderlijke gemeenten doorberekenen voor huisvesting en
geleverde diensten is vastgesteld op 2,0%.

N.B. Ten aanzien van bovengenoemde indexeringspercentages moet worden opgemerkt dat bij de
gehanteerde uitgangspunten de geldende bestendige gedragslijn in acht is genomen; hiervan wordt niet
afgeweken. Gelet op de huidige inflatie en economische instabiliteit is het hoogst onzeker of deze
percentages toereikend zijn.

Verdeelsleutels
Het ijkmoment voor het vaststellen van de aantallen van de verdeelsleutels is 1 januari 2025. De werkelijke
kosten over 2026 worden bepaald (nagecalculeerd) o.b.v. het ijkmoment 1 januari 2026. Tussentijds vindt
er geen aanpassing van de aantallen en tarieven plaats. Dit betekent wel dat een eventuele toename van
het aantal werkplekken en de daarbij behorende kosten pas bij de jaarrekening zichtbaar wordt.
Vanzelfsprekend is het de verantwoordelijkheid van de gemeenten zelf om in hun eigen begroting rekening
te houden met mogelijke meerkosten.

Het aantal inwoners op 1 januari 2025 is nog niet vermeld op de website van het CBS. Voor deze begroting
wordt nog het inwoneraantal van 1 januari 2024 gehanteerd.



                                                                                                   3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                        Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Tarieven
De diverse tarieven zijn voor deze begroting geactualiseerd. De prijs voor de accounts is gestegen van
€835,- naar €930,- als gevolg van de vrij forse prijsstijging van de applicaties. De prijzen voor de docking
stations zijn gedaald van €120,- naar €75,- respectievelijk €85,- en uitgesplitst omdat hier met 2
verschillende apparaten wordt gewerkt. In de overige tarieven hebben geringe verschuivingen, zowel
voordelig als nadelig, plaatsgevonden; per saldo met een gering financieel effect.




                                                                                                       4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                      Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Toelichting afwijkingen
Ten opzichte van de raming voor 2025 is de begroting voor 2026 met ruim €290.000,- toegenomen. Tevens
zijn de kosten van bepaalde onderdelen gewijzigd. Hieronder zijn de belangrijkste afwijkingen toegelicht.

Bedrijfsvoering
De totale vaste personeelskosten zijn met €247.000,- gestegen. Deze stijging is deels het gevolg van de
gehanteerde indexering van 3,8% voor salarissen. Daarnaast is de formatie van de i-Dienst uitgebreid met
een functioneel beheerder Digitale Werkplek Ondersteuning. Deze formatie is overgeheveld vanuit de
gastheergemeente Heerde naar de i-Dienst.
Vanwege de aanhoudende cyberdreigingen en wetgeving die steeds strenger wordt, is de ondersteuning op
gebied van informatiebeveiliging nog steeds nodig in 2026, maar wordt ruim €35.000,- minder geraamd
dan in 2025.
Door de detachering van de Manager I&A aan de CIO-Office binnen de gastheergemeente Oldebroek heeft
de i-Dienst ook te maken met geraamde opbrengsten van ruim €71.000,-.

Netwerk & Verbindingen
Door prijsstijgingen en uitbreidingen van datalijnen en beveiligde verbindingen zijn de kosten voor Netwerk
& verbindingen in 2026 €75.000,- hoger geraamd.

Overige kosten
De overige kosten zijn naast de jaarlijkse indexatie van 2,4% niet noemenswaardig verder toegenomen.

Investeringen
In 2026 zal het laatste deel van de werkplekken vervangen worden en nog een tweetal servers. Hiervoor is
een investering gemoeid van €280.000,-.

Nieuw financieel systeem
Vanwege de in gebruik name van een nieuw financieel systeem, zijn vanaf dit jaar de verdeling van de
producten gewijzigd. Zo zijn alle kosten van Bedrijfsvoering samengevoegd tot één product.
De producten hardware, software en netwerk & verbindingen zijn er nog steeds, maar die zijn verder
onderverdeeld in meerdere kostensoorten. Op die manier houden we beter grip op de kosten.




                                                                                                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                    Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Meerjarenperspectief

                             2024          2025         2026         2027           2028         2029
Product
                           Realisatie    Begroting    Begroting    Begroting      Begroting    Begroting
Bedrijfsvoering             1.261.408     1.348.508    1.577.534     1.646.670     1.707.800    1.771.270
Hardware                      568.303      539.807      540.950        560.862      567.319      561.022
Netwerk & Verbindingen        348.962      362.242      403.866        410.062      447.148      452.732
Software                      829.952      935.160      957.600        979.620     1.002.150    1.025.200
Onvoorzien                      6.950           -            -             -             -            -
Totaal lasten               3.015.575     3.185.717    3.479.950     3.597.214     3.724.416    3.810.223




Totale bijdragen gemeenten

                             2024          2025         2026         2027           2028         2029
Product
                           Realisatie    Begroting    Begroting    Begroting      Begroting    Begroting
Opbrengsten                    -89.731                   -71.250       -74.670       -77.657      -80.763
Hattem                       -667.538      -729.948     -779.619      -805.223      -833.159     -851.759
Heerde                      -1.018.063   -1.094.989   -1.190.667     -1.229.661   -1.272.207   -1.300.534
Oldebroek                   -1.240.244   -1.360.780   -1.438.414     -1.487.660   -1.541.393   -1.577.168
Totaal baten                -3.015.575   -3.185.717   -3.479.950     -3.597.214   -3.724.416   -3.810.223




Akkoord namens het bestuur van de Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O,




B. Engberts,
Wethouder gemeente Oldebroek/voorzitter bestuur Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




                                                                                                 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>i-Dienst                     Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Meerjarig investeringsplan




                                                                          7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>i-Dienst                   Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Geprognosticeerde balans




                                                                        8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                    Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Overzicht overhead
In onderstaand overzicht is de verplichting opgenomen om de overheadkosten apart inzichtelijk te maken.

Onder overhead wordt verstaan: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de
medewerkers in het primaire proces.

Gelet op bovenstaande formulering kan worden geconcludeerd dat alle kosten van de
i-Dienst tot de overheadkosten kunnen worden gerekend.

                              2024         2025         2026         2027         2028         2029
Product
                            Realisatie   Begroting    Begroting    Begroting    Begroting    Begroting
Bedrijfsvoering              1.261.408    1.348.508    1.577.534    1.646.670    1.707.800    1.771.270
Hardware                       568.303      539.807      540.950      560.862      567.319     561.022
Netwerk & Verbindingen         348.962      362.242      403.866      410.062      447.148     452.732
Software                       829.952      935.160      957.600      979.620    1.002.150    1.025.200
Onvoorzien                       6.950          -            -            -            -            -
Totaal lasten                3.015.575    3.185.717    3.479.950    3.597.214    3.724.416    3.810.223




                                                                                                9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                       Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Paragraaf Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoeringsorganisatie
De bedrijfsvoeringsorganisatie H2O (i-Dienst) is een gemeenschappelijke Regeling, opgericht door en voor
de H2O-gemeenten Hattem, Heerde en Oldebroek; samen 54.000 inwoners. Daarmee zijn de H2O-
gemeenten zowel deelnemer als opdrachtgever.
Het bestuur van de i-Dienst bestaat uit drie wethouders van de H2O-gemeenten. Het bestuur is het
hoogste orgaan van de Bedrijfsvoeringsorganisatie. De Manager I&A is eindverantwoordelijk voor de
dagelijkse leiding van de i-Dienst en rapporteert aan het bestuur van de i-Dienst en de opdrachtgevers
(H2O-gemeenten).
Voor de medewerkers van de i-Dienst geldt de CAO Werkgeversvereniging Samenwerkende
Gemeentelijke Organen (WSGO). Deze is gelijk aan de gemeentelijke CAO. De medewerkers van de i-Dienst
vallen onder de rechtspositie van de gemeente Hattem en daarmee zijn de arbeidsvoorwaarden van de i-
Dienst gelijk aan de Arbeidsvoorwaardenregeling van de gemeente Hattem.

Basistaken
Zoals vastgelegd in de Regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O 2024 voert de i-Dienst de volgende
basistaken uit
    a. Systeembeheer van ICT-middelen;
    b. Netwerkbeheer van ICT-infrastructuur;
    c. ICT-apparatenbeheer;
    d. Beheer kantoorautomatisering;
    e. (Skilled) ICT Servicedesk;
    f. ICT-architectuur;
    g. Informatiebeveiliging;
    h. ICT-advies en -beleidsvoorbereiding.

De i-Dienst is op hoofdlijnen in te delen in 2 clusters en overige ondersteuning.

Cluster Systeem- en netwerkbeheer
Het cluster Systeem- en netwerkbeheer heeft als doelstelling het beheren en beschikbaar stellen van een
robuuste, flexibele en veilige technische ICT infrastructuur. De ICT-infrastructuur is toekomst vast en is
gebaseerd op bewezen technologieën. De systeem- en netwerkbeheerders volgen de ICT-ontwikkelingen
op de voet en passen deze toe waar nodig en mogelijk. Door verdere specialisatie kan de i-Dienst beter grip
houden op de steeds complexere techniek van de toekomst en deze inzetten binnen de H2O-gemeenten.
De coördinator systeem- en netwerkbeheer houdt de regie op de dagelijks te regelen praktische zaken.
Deze functie faciliteert de manager I&A en de medewerkers van systeem- en netwerkbeheer bij technisch
ondersteunende en planmatige taken.

Cluster Servicedesk
Het cluster Servicedesk heeft als doelstelling het adequaat en klantvriendelijk ondersteunen van de
gebruikers van de ICT-infrastructuur. Het cluster is het visitekaartje van de i-Dienst. Er wordt gebruik
gemaakt van een servicemanagement platform (TOPdesk). Dit platform biedt gebruikers van de ICT-
infrastructuur kennisitems voor selfservice en de mogelijkheid om meldingen te maken of vragen te stellen.
Het is niet alleen bedoeld voor ICT, maar ook voor facilitaire zaken, personeelsmutaties en ondersteuning
voor functioneel beheer. Het bepaalt in hoge mate het vertrouwen van de gebruikers.
De coördinator Servicedesk houdt de regie op de dagelijks te regelen praktische zaken. Deze functie
faciliteert de manager I&A en de medewerkers van de Servicedesk bij technisch ondersteunende en
planmatige taken. Het cluster Servicedesk verzorgt het functioneel beheer van de kantoorautomatisering
en het servicemanagement platform van de i-Dienst.

Per oktober 2024 is binnen de i-Dienst een functioneel beheerder kantoorautomatisering gestart. Deze
functie werd voorheen ingehuurd vanuit de gemeente Heerde. Vanwege het technische karakter van de

                                                                                                     10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                      Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




functie is het logischer deze functie over te hevelen naar de i-Dienst en inhuur te vervangen door het in
dienst nemen van de medewerker. De kosten van deze medewerker worden gecompenseerd door de
vrijval van de budgetten bij de afzonderlijke deelnemende gemeenten. Het functioneel beheer van
organisatie-specifieke applicaties valt niet onder de taken van de i-Dienst.

Overige ondersteuning
In zijn taken rondom het beheren en onderhouden van de ICT-infrastructuur heeft de i-Dienst een
verantwoordelijkheid op het gebied van informatiebeveiliging. Derhalve is het van groot belang dat de i-
Dienst nauw samenwerkt met de CISO’s van de H2O-organisaties om tot een optimale
informatiebeveiliging te komen. Binnen de i-Dienst is een senior adviseur werkzaam op gebied van
informatiebeveiliging en privacy. Verder ontzorgt een secretarieel en administratief ondersteuner de
Manager I&A bij zijn taken.
Naar aanleiding van de Begroting 2024-2027 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O (i-Dienst) zijn vanuit de
gemeenteraad van Oldebroek vragen gesteld over de formatie-uitbreiding van deze ondersteunende
functies. De tijdelijke uitbreiding is structureel nodig.
De extra formatie van 0,44 fte is noodzakelijk om binnen de i-Dienst ondersteuning te bieden op gebied van
informatiebeveiliging en privacy. De wetgeving op dat gebied wordt steeds strikter en cyberdreigingen zijn
groot en divers. Dit vraagt meer en specialistische kennis. Het is een gecombineerde functie van Chief
Information Security Officer (CISO) en een verplichte Functionaris Gegevensbescherming (FG).
De nieuwe Manager I&A is in maart 2024 gestart en wordt voor de helft van zijn tijd gedetacheerd als
Manager van de CIO-Office (CIO). Dit betekent dat de formatie van de Manager I&A is teruggebracht van
0,66 fte naar 0,5 fte. Hierdoor en vanwege secretariële en administratieve werkzaamheden binnen de BVO
is ondersteuning van de bedrijfsvoering van 0,63 fte te rechtvaardigen.

Voor de overige ondersteuning van haar bedrijfsvoering (PIOFACH functies) is de i-Dienst afhankelijk van de
aangesloten gemeenten. Ondersteuning bij de financiële administratie (inclusief AO & IC) wordt ingehuurd
bij de gemeente Heerde. Ondersteuning bij HRM taken, huisvesting en facilitaire zaken wordt ingehuurd bij
de gemeente Hattem. De gemeente Oldebroek biedt juridische ondersteuning. En tenslotte ondersteunt de
H2O-inkooporganisatie de i-Dienst bij inkooptrajecten.

Samenwerking CIO-Office
De aangesloten gemeenten halen voordeel uit het nauw samenwerken op technologie-gebied en
door consolidatie en standaardisatie van software en systemen. De initiatieven hiervoor liggen bij de
aangesloten gemeenten. De i-Dienst heeft als taak deze systemen en ICT-infrastructuur te beheren en
onderhouden.
Door meer en betere afstemming op strategisch, tactisch en operationeel niveau levert de i-Dienst de juiste
diensten, adviseert het de gemeenten en ontwikkelt het nieuwe diensten. Om dit proces te verbeteren
besteedt de i-Dienst veel aandacht aan afstemming met de CIO-Office en de CIO. Hier komen
informatisering en automatisering (I&A) bij elkaar. Hierdoor is de aansluiting met de behoeften van de
organisatie gegarandeerd en verbetert de anticipatie op en de beschikbaarheid van capaciteit in
toekomstige projecten en programma's. Een intensivering van deze samenwerking is één van de
speerpunten in de komende periode. Vanaf 1 maart 2024 geeft de manager I&A van de i-Dienst als CIO ook
direct leiding aan de CIO-Office. Hierdoor is al een grote stap gezet in de afstemming en samenwerking.

De formatie van de i-Dienst is voor 2026 geraamd op 13,11 FTE.




                                                                                                    11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                      Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Paragraaf Financiering
In deze paragraaf wordt de financieringsfunctie beschreven. De belangrijkste taak hiervan is om te zorgen
voor voldoende liquide middelen zodat de Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O alle taken kan uitvoeren.
Volgens artikel 15 lid 1 van de ‘Financiële verordening Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O 2024’ houdt het
bestuur zich bij de uitvoering van deze financieringsfunctie aan de richtlijnen en kaders zoals opgenomen in
de Wet fido en in het 'Treasurystatuut Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O'.

Beleidskader
De Wet financiering decentrale overheden (Wet fido), de Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet hof) en
de Gemeentewet zijn kaderstellend voor deze paragraaf.
De Gemeentewet regelt de samenstelling, inrichting en bevoegdheid van het Gemeentebestuur. In de Wet
fido staan de regels voor het financieringsbeleid voor gemeenten. De Wet hof moet ervoor zorgen dat het
Nederlandse begrotingstekort beperkt blijft tot 3%.

Kasgeldlimiet
De rente onzekerheid voor de korte termijn wordt uitgedrukt in de kasgeldlimiet. Voor 2026 bedraagt deze
limiet €289.000,- (8,2% van het begrotingstotaal). Het is niet toegestaan om voor langere tijd (> 2
achtereenvolgende kwartalen) deze limiet te overschrijden door 'rood' te staan of dit tekort af te dekken
met kort vreemd geld (< 1 jaar). De oplossing is dan om een langlopende lening (> 1 jaar) af te sluiten.
Wanneer het overschrijden van de kasgeldlimiet van tijdelijke aard is dan mag van bovenstaande regel
worden afgeweken mits de toezichthouder van de provincie hiervoor goedkeuring verleend.

Renterisiconorm
De rente onzekerheid voor de lange termijn wordt uitgedrukt in de renterisiconorm. Het percentage voor
de renterisiconorm is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Spreiding van de looptijd van de
leningen en/of leningen afsluiten waarbij jaarlijks wordt afgelost verkleinen de kans op een overschrijding
van de renterisiconorm.




Uit bovenstaand overzicht blijkt dat de renterisiconorm naar verwachting niet wordt overschreden in de
periode 2026-2029.

Liquiditeitsprognose en bank
Jaarlijks wordt er een liquiditeitsprognose opgesteld. Deze prognose geeft een inschatting van de in- en
uitstroom van de liquide middelen (cash flow).
De Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O heeft een rekeningnummer bij de BNG (Bank voor Nederlandse
Gemeenten). Er wordt geen gebruik gemaakt van contante geldmiddelen.


                                                                                                    12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>i-Dienst                                       Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Rentevisie en -kosten
Rentevisie kan kortweg worden omschreven als de toekomstverwachting over de renteontwikkeling, zowel
op de geldmarkt (< 1 jaar) - als op de kapitaalmarkt (> 1 jaar). Hoe verder deze periode in de toekomst ligt,
hoe moeilijker het is om hierover een voorspelling te doen. Door de sterk gestegen rente is er in de
afgelopen periode een rentevoordeel behaald op het openstaande banksaldo. Gelet op het
investeringsplan voor de komende jaren is de verwachting dat de Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O in 2025
of 2026 opnieuw een langlopende geldlening moet afsluiten. Wellicht zijn dan de inflatie en rentetarieven
gestabiliseerd.

Vanaf de start van de Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O is er een 3-tal geldleningen afgesloten voor een
totaalbedrag van €2.250.000,-. Op 1 januari 2026 bedraagt het restantbedrag van deze leningen nog
€1.100.000,-. De rentevergoeding die voor deze leningen in 2026 wordt betaald is €2.986,-.

Als gevolg van het schatkistbankieren, mogen eventuele overtollige gelden niet meer worden uitgezet;
deze vloeien automatisch terug in de schatkist.

Renteschema
Conform de BBV-richtlijnen is onderstaand renteschema opgenomen. Dit schema geeft inzicht in de
geraamde rentekosten van de Bedrijfsvoeringsorganisatie en de toerekening ervan.




                                                                                                     13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>    i-Dienst                Begroting 2026-2029 Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O




Bijlage 1: Overzicht taakvelden
Lasten
      0.4                     Overhead                                        3.473.044
      0.5                     Treasury                                            6.906

Baten
      0.4                     Overhead                                   -/- 3.479.950




A




A




                                                                         14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>