<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Programmabegroting 2023
Meerjarenraming 2024-2026
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Colofon
Versienummer:   1.0

Datum:          01-04-2022

Status:         Definitief

Omslagfoto:     Jeroen Graat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave

Voorwoord................................................................................................................................... 5
1       Inleiding ............................................................................................................................... 8
    1.1 Leeswijzer begroting ..................................................................................................................... 8
2       Beleidsplan 2020-2023 ........................................................................................................ 10
    2.1 Kernactiviteiten ........................................................................................................................... 10
    2.2 Accenten ..................................................................................................................................... 12
    2.3 Specifieke risico’s ........................................................................................................................ 14
3       Programma Crisis- en Rampenbestrijding ............................................................................ 18
    3.1 Brandweer ................................................................................................................................... 18
    3.2 Crisisbeheersing .......................................................................................................................... 19
4       Programma Regionale Ambulancevoorziening (RAV) ........................................................... 22
    4.1 Ambulancezorg Gelderland-Zuid ................................................................................................ 22
    4.2 Regionaal meerjarenbeleidsplan Ambulancezorg Gelderland-Zuid ........................................... 22
    4.3 Kerngegevens ambulancezorg .................................................................................................... 24
    4.4 Streefwaarden ambulancezorg ................................................................................................... 24
5       Paragrafen .......................................................................................................................... 26
    5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................ 26
    5.2 Onderhoud kapitaalgoederen ..................................................................................................... 31
    5.3 Financiering ................................................................................................................................. 31
    5.4 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................ 34
    5.5 Verbonden partijen ..................................................................................................................... 36
6       Financiële begroting ............................................................................................................ 38
    6.1 Baten en lasten Veiligheidsregio Gelderland-Zuid ...................................................................... 38
    6.2 Baten en lasten Crisis- en Rampenbestrijding ............................................................................ 39
    6.3 Baten en lasten Regionale Ambulancevoorziening..................................................................... 44
    6.4 Uiteenzetting financiële positie .................................................................................................. 48
    6.5 Stand en verloop voorzieningen en reserves .............................................................................. 50
    6.6 Incidentele baten en lasten en structureel evenwicht ............................................................... 50
    6.7 Investeringsplanning ................................................................................................................... 52
7       Bijlagen .............................................................................................................................. 55
    7.1 Bijdragen deelnemende gemeenten .......................................................................................... 55
    7.2 Baten en lasten per taakveld ...................................................................................................... 58
    7.3 Begrotingswijzigingen 2022 ........................................................................................................ 64
    7.4 Regionaal Beleidsplan 2020-2023 ............................................................................................... 67


                                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                                                     3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>7.5 Beleidsindicatoren ...................................................................................................................... 69
7.6 Financiële spelregels ................................................................................................................... 69
7.7 Begrippenlijst .............................................................................................................................. 80
7.8 Verklaring van afkortingen .......................................................................................................... 81




                                        Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                                                    4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Voor u ligt de Programmabegroting 2023 van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ). In deze
begroting staan de activiteiten beschreven die de veiligheidsregio in 2023 wil uitvoeren. Deze
activiteiten zijn hoofdzakelijk gebaseerd op het Regionaal Beleidsplan 2020-2023 dat het Algemeen
Bestuur na raadpleging van de gemeenteraden op 19 december 2019 heeft vastgesteld.

De beschreven activiteiten zijn niet nieuw. De hoofdtaak van de VRGZ blijft het verzorgen van de
operationele dienstverlening van brandweer en ambulancezorg, de meldkamer, het voorbereiden op
en bestrijden van crises en rampen en het ondersteunen daarvan door Bedrijfsvoering.

De hierna beschreven zes ontwikkelingen zijn voor een adequate dienstverlening van de VRGZ in
2023 belangrijk.

Het streven is dat de nieuwe Meldkamer Oost-Nederland (MON) in Apeldoorn in het eerste kwartaal
van 2023 operationeel is. Deze nieuwe meldkamer zal een belangrijk hulpmiddel zijn in de totale
keten van hulpverlening aan onze inwoners en bedrijven. In aanloop naar die samenvoeging wordt
het bestuur periodiek geïnformeerd over de voortgang en zullen voorstellen voor besluitvorming
worden aangeboden.

Verder treedt naar verwachting in januari 2023 de Omgevingswet in werking. Een grote operatie
waaraan veel partijen samenwerken. Door alle partijen wordt veel werk verzet om het Digitaal Stelsel
Omgevingswet (DSO) in orde te krijgen. De totale transitieperiode loopt tot 2030. In 2022 en 2023 zal
er aandacht zijn voor onder meer de uitwisseling van omgevingsdocumenten tussen relevante
partijen en het integraal en juridisch houdbaar presenteren van regels. De brandweer krijgt hier als
adviseur van gemeenten mee te maken.

In 2022 zal meer duidelijkheid komen over de inhoudelijke invulling van de taakdifferentiatie bij de
brandweer en de financiële consequenties daarvan.

De Wet veiligheidsregio’s (Wvr) wordt op onderdelen mogelijk gewijzigd. Wat de inhoudelijke,
organisatorische of financiële effecten hiervan zijn is nog niet bekend. In 2022 en 2023 verwacht de
VRGZ hierover meer duidelijkheid te krijgen.

Naast de reguliere dienstverlening is er ook aandacht voor klimaatverandering, duurzaamheid, data
gedreven analyse en sturing, digitalisering van de maatschappij en bescherming van de eigen
organisatie tegen cybercrime. Deze onderwerpen zullen steeds meer effect hebben op de
bedrijfsvoering, de uitvoering van de dienstverlening en strategievorming van de VRGZ.
Netwerksamenwerking zal steeds belangrijker worden. De samenwerking zal met wisselende
partners zijn per thema.

De VRGZ tracht de dienstverlening adequaat en volgens planning uit te voeren. De bedrijfsvoering en
operationele dienstverlening ervaren echter wel al langere tijd effecten van de coronacrisis. Op het
moment van schrijven van dit voorwoord ziet het er naar uit dat het einde van de coronacrisis in zicht
is. Hoe de coronacrisis zich in 2022 ontwikkelt en wat de mogelijke effecten daarvan op de
dienstverlening van de VRGZ in 2023 zullen zijn is op dit moment niet met zekerheid te zeggen. Met


                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                      5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>inachtneming van deze opmerking ligt nu een conceptbegroting voor waarin activiteiten zijn
beschreven die we voornemens zijn uit te voeren.

Overeenkomstig wat is beschreven in de Kaderbrief 2023 VRGZ wordt in de Programmabegroting
2023 slechts om een extra bijdrage gevraagd voor de afgesproken index van 0,60% (die is gebaseerd
op door het bestuur vastgestelde standaard uitgangspunten) en de uitvoering van de duiktaak door
de brandweer. De regio zit hierdoor financieel niet ruim in het jasje; het vet zit niet meer op de
botten. Het bestuur kiest er voor om financieel scherp aan de wind te zeilen maar acht deze
financiële ondergrens verantwoord zonder de primaire dienstverlening aan te hoeven tasten.

Tot slot hebben de recente ontwikkelingen in de Oekraïne impact op de VRGZ en de organisatie krijgt
hier op verschillende manieren mee te maken.
Het Kabinet heeft zich begin maart 2022 tot de veiligheidsregio’s gericht om de opvang van
Oekraïense vluchtelingen te coördineren en samen met de gemeenten te organiseren.
Verder krijgt de VRGZ te maken met de gevolgen voor de veiligheid in het land en in de regio.
Landelijk is in kaart gebracht welke thema’s een rol kunnen gaan spelen en dus actief gemonitord
worden: energie-uitval (gas/elektra), digitale verstoring/cyber-security, uitval telecom en ICT,
nucleaire dreiging, voedsel (schaarste) en crisiscommunicatie. Meer hierover staat beschreven in
paragraaf 5.1.2 Risico’s.



Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                          1
                                                       Inleiding




Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026        7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>1 Inleiding
1.1 Leeswijzer begroting
De begroting is als volgt opgebouwd:

    ▪   De activiteiten uit het Beleidsplan 2020-2023 (volgens de daarin benoemde accenten en
        risico’s) die in 2023 worden opgepakt;

    ▪   Crisis- en Rampenbestrijding (sector Brandweer en sector Crisisbeheersing);

    ▪   Regionale Ambulancevoorziening (RAV);

    ▪   Interne bedrijfsvoering.

In het tweede hoofdstuk wordt beschreven welke accenten uit het Beleidsplan 2020-2023 in 2023
worden opgepakt. Het beleidsplan omvat een periode van vier jaar en vormt de kapstok van de
bestuurlijke stukken. De Programmabegroting 2023 is gebaseerd op dit beleidsplan en ook de
tussentijdse rapportages worden daarvan afgeleid.

In het derde en vierde hoofdstuk worden de jaarplannen van de twee programma’s van de
veiligheidsregio weergegeven: Crisis- en Rampenbestrijding (sector Brandweer en sector
Crisisbeheersing) en de Regionale Ambulancevoorziening.

In hoofdstuk vijf en zes volgen de paragrafen en de financiële uiteenzetting.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026               8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                         2
                                                   Beleidsplan




Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026      9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>2 Beleidsplan 2020-2023
In december 2019 heeft het Algemeen Bestuur het Regionaal Beleidsplan voor de periode 2020-2023
vastgesteld. In het beleidsplan worden de kernactiviteiten van de veiligheidsregio, de accenten voor
de betreffende beleidsperiode en een aantal specifieke risico’s benoemd. Dit hoofdstuk van de
Programmabegroting 2023 volgt dezelfde indeling: eerst wordt kort ingegaan op de kernactiviteiten
en daarna wordt bij elk van de vier geformuleerde accenten beschreven wat het uitgangspunt en
doel is. Daarbij wordt aangegeven wat in het begrotingsjaar 2023 – de laatste jaarschijf van dit
beleidsplan – gerealiseerd gaat worden (dit wordt in de programmahoofdstukken verder uitgewerkt).
Dit hoofdstuk wordt afgesloten met een korte beschrijving van de specifieke risico’s.


2.1 Kernactiviteiten
Activiteiten Beleidsplan
In het door het bestuur vastgestelde Regionaal Beleidsplan 2020-2023 (RBP) zijn de activiteiten
beschreven die de VRGZ voornemens is uit te voeren.

De coronacrisis heeft invloed op de voorgenomen planning van de activiteiten. Hieronder zijn de
activiteiten weergegeven die vertraging hebben opgelopen of nog oplopen in verband met de forse
inspanning voor de bestrijding van het coronavirus.




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                  10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> Activiteit Regionaal Beleidsplan             Verwachte planning
 Kennisnetwerk versterken t.b.v.              Start was gepland in 2021. Op basis van een eerste
 advisering en crisisbeheersing.              verkenning in 2021 start dit in 2022 met een doorloop naar
                                              2023.
 Flexibele crisisorganisatie.                 Door de coronacrisis zijn vrijwel alle oefeningen in 2020 en
                                              2021 vervallen. Daardoor is ook het oefenen op diverse
                                              crises met diffuse en bovenregionale effecten met andere
                                              regio’s, crisis- en ketenpartners, gemeenten, ministeries en
                                              Duitse collega’s niet of zeer beperkt mogelijk gebleken. De
                                              verwachting is dat dit onderdeel van de flexibele
                                              crisisorganisatie in 2022 en 2023 opgepakt wordt.
 Organisatie voorbereiden op                  De Omgevingswet treedt volgens de huidige planning op 1
 Omgevingswet.                                januari 2023 in werking. Aanvullend aan de al gehouden
                                              opleidingen en trainingen wordt onderzocht wat in 2023
                                              nog nodig is om aan de landelijke kwalificatieprofielen en -
                                              normen te voldoen.




 Samenhang Regionaal risicoprofiel            Op basis van het Regionaal risicoprofiel en de
 en advisering gemeenten in relatie           Omgevingswet wordt geïnventariseerd welke risico’s in de
 tot de Omgevingswet.                         gemeenten (gaan) spelen en welke acties hierop nodig zijn.
                                              Door beperkte contactmogelijkheden is dit vertraagd.

 Gedeelde visie op risico’s, advisering,      Voorbereidingen hiervoor zijn gestart in 2021. Dit wordt
 toezicht en handhaving.                      verder vormgegeven in 2022 en afhankelijk van
                                              besluitvorming geëffectueerd in 2023.

 Informatiegestuurd werken (VIK) en           De realisering van het Veiligheidsinformatie-knooppunt is
 dynamisch risicoprofiel.                     vertraagd. Planning wordt aangepast naar 2022 en 2023.
 Zorgcoördinatiecentrum (ZCC).                De pilot ZCC loopt door in 2022. Afhankelijk van de
                                              uitkomsten zal de ontwikkeling ervan in 2023 starten.
                                                                                       Tabel 1: planning activiteiten



Tussenrapportage RBP over 2020-2021
In de vergadering van het Algemeen Bestuur op 16 december 2021 is het bestuur ter informatie een
tussenrapportage Regionaal Beleidsplan 2020-2023 voorgelegd. De tussenrapportage geeft weer wat
na de eerste twee jaar van de beleidsperiode de stand van zaken is ten aanzien van de in het RBP
opgenomen activiteiten. De vertraging van activiteiten door de coronacrisis is daarin ook
opgenomen.




                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                              11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>2.2 Accenten
        Samenwerking en afstemming
Uitgangspunt
De veiligheidsregio faciliteert een netwerk waarin met diverse partners wordt bekeken wat de trends
en ontwikkelingen zijn op het terrein van veiligheid en wat deze betekenen voor de taakstelling, rol
en verantwoordelijkheden van elke partij om een veilige samenleving zoveel mogelijk te borgen of
om daarnaar terug te keren.

Doel
In 2023 zal de samenwerking en afstemming met partners worden versterkt en bestendigd.

Wat gaan we doen in 2023?
De volgende stappen worden bestendigd die in 2021 en 2022 in de samenwerking met gemeenten
zijn gezet:

    ▪   beleids- en projectontwikkeling samen met gemeenten;

    ▪   een kaderbrief ingevoerd met digitale bijeenkomsten daarover voor raadsleden;

    ▪   door corona intensieve ambtelijke en bestuurlijke samenwerking die de verbinding
        structureel heeft versterkt.

Daarnaast wordt in 2022 en 2023 gewerkt aan de ontwikkeling van de rol als netwerkorganisatie.
Bestaande en nieuwe partners hebben in dit netwerk een plek.




        Risicogerichte benadering
Uitgangspunt
De risico’s en de mogelijke aantasting van veiligheid zijn niet overal hetzelfde. Een standaardaanpak
van onveilige situaties past niet altijd en overal. Met een risicogerichte benadering wordt ingezet op
díe maatregelen die het meest bijdragen aan risicoreductie en op een integrale aanpak van
vraagstukken.

Doel
Aan de hand van die risicogerichte benadering wordt bekeken welke dienstverlening
maatschappelijk, bestuurlijk en financieel proportioneel is.

Wat gaan we doen in 2023?
In de planning van het RBP zijn de meeste activiteiten vanuit het beleidsaccent ‘risicogerichte
benadering’ gepland in 2020-2021 en met uitloop naar 2022 door de coronacrisis. De verwachting is
dat een groot deel voor 2023 is afgerond, zoals de voorbereidingen op de Omgevingswet. In 2023 ligt
naar verwachting de aandacht op het dynamisch regionaal risicoprofiel en het vertalen van regionale




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>risico’s in een zorgrisicoprofiel. Samen met gemeenten en omgevingsdiensten wordt het programma
Risicobeheersing verder opgesteld in 2022 en aan het bestuur voorgelegd.




        Weerbare samenleving
Uitgangspunt
In een weerbare samenleving kennen inwoners, werknemers, instellingen en ondernemers hun eigen
verantwoordelijkheid voor de veiligheid in hun leefomgeving (eigen gedrag en voorbereidingen). Zij
weten de weg om zich actief te laten informeren over veiligheidsrisico’s van gebouwen tot
evenementenbezoek.

Doel
De weerbaarheid van de samenleving (inwoners, bedrijven, instellingen) in Gelderland-Zuid
vergroten door kennisvermeerdering, vergroten zelfredzaamheid en burgerparticipatie. Het
vertrekpunt is hierbij ‘veiligheid is van ons allemaal en iedereen is hulpverlener’.

Wat gaan we doen in 2023?
De activiteiten voor risicocommunicatie worden gecontinueerd en daarbij wordt aangesloten bij wat
landelijk is of wordt ontwikkeld. Verder wordt er uitvoering gegeven aan activiteiten binnen het
programma Brandveilig Leven, inwonersonderzoeken of informatie direct na incidenten. Door actief
aan te sluiten bij het initiatief ‘Iedereen is hulpverlener’ wordt geprobeerd inwoners, bedrijven en
instellingen aan te moedigen zich aan te melden als burgerhulpverlener of het aanmelden van een
AED.




        Een toekomstbestendige veiligheidsregio
Uitgangspunt
Zorgen dat de veiligheidsregio als organisatie toekomstbestendig is.

Doel
Een veiligheidsregio die voor de uitvoering van haar taken voorbereid is op de uitdagingen van de
komende jaren.

Wat gaan we doen in 2023?
De verwachting is dat in 2023 vooral onderstaande twee onderwerpen invloed hebben op de
activiteiten.

Gevolgen evaluatie Wet veiligheidsregio’s

De door de ministerraad ingestelde Commissie evaluatie Wet veiligheidsregio’s heeft onderzocht in
hoeverre de Wet veiligheidsregio’s (Wvr) bijdraagt aan de beheersing van risico’s voor burgers. En
ook hoe de aanpak van crises aansluit op de nieuwe trends in crises, crisisbeheersing en
brandweerzorg. Op diverse onderdelen heeft de commissie geadviseerd om de wet te wijzigen.


                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Vooral op het onderdeel crisisbeheersing maar ook op brandweerzorg, GHOR, bevolkingszorg en
crisiscommunicatie. Het advies met betrekking tot de GHOR heeft tot veel discussie geleid1. Nog
onduidelijk is of dit opgevolgd wordt.

In diverse gremia, waaronder een taskforce van de Raad van Commandanten en Directeuren
Veiligheidsregio’s (RCDV), worden de adviezen vertaald naar implicaties voor de praktijk. Uiteindelijk
moeten deze worden gefaciliteerd via een nieuwe wet. Wanneer deze wet wordt verwacht is op dit
moment nog onduidelijk. Doel is om nauw aangesloten te blijven bij de ontwikkelingen.

Waar mogelijk wordt deze ontwikkeling naar de brandweer en (flexibele) crisisorganisatie vertaald,
mede in het licht van de herziening van het Regionaal crisisplan 2020-2023.

Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS)

De afgelopen jaren zijn in het land verschillende regionale meldkamers van de brandweer, politie,
ambulancezorg en Koninklijke Marechaussee samengevoegd en worden zij één voor één aangesloten
op een landelijke ICT-infrastructuur. Uiteindelijk komen er tien landelijke aan elkaar gekoppelde
meldkamerlocaties.

De meldkamer voor de VRGZ, die intussen als Meldkamer Arnhem-Nijmegen (MAN) op één locatie
samenwoont met de meldkamer van Gelderland-Midden, gaat behoren tot de Meldkamer Oost-
Nederland. Behalve MAN gaat die bestaan uit de al samengevoegde meldkamers van de
Veiligheidsregio’s IJsselland en Noord- en Oost-Gelderland en de Meldkamer Twente. De
samenvoeging staat gepland voor het eerste kwartaal van 2023. Met het oog op de samenvoeging
informeert de projectorganisatie van Oost-Nederland voortdurend de betrokken besturen van de vijf
veiligheidsregio’s.

De Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS), onderdeel van de Nationale Politie, is
verantwoordelijk voor het beheer van de meldkamer. De veiligheidsregio blijft verantwoordelijk voor
een juiste invulling van de ambulance-, brandweer- en multidisciplinaire meldkamerfunctie. In april
2022 is aan het bestuur besluitvorming gevraagd over de samenwerking van meldkamers in Oost-
Nederland ten aanzien van brandweer en multidisciplinaire samenwerking.




2.3 Specifieke risico’s
Hieronder worden de aanpak en activiteiten beschreven van de specifieke risico’s die benoemd zijn
in het Regionaal Beleidsplan: cyberrisico’s, gevolgen criminaliteit voor de fysieke leefomgeving, de
energietransitie en tot slot de effecten van extreem weer.




1
 De commissie adviseert om de organisaties in de zorg primair zelf verantwoordelijk te maken voor de
coördinatie van opgeschaalde geneeskundige hulpverlening. De commissie adviseert om de Algemeen
Besturen van de veiligheidsregio’s in de nieuwe wetgeving verantwoordelijk te maken voor de regie op dit
proces. Hiervoor is geen aparte GHOR-organisatie nodig.



                               Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                        14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>        Cyberrisico’s
In 2021, 2022 en 2023 is en wordt onderzocht of de VRGZ voldoende voorbereid is op
cyberincidenten (cyberweerbaarheid) en is in beeld gebracht welke digitale risicovolle bedrijven in de
omgeving aanwezig zijn: in feite beheersing van cyberrisico’s (cyberwaakzaamheid). Dit gebeurt in
samenwerking met cruciale partners, bedrijven en instellingen.

Daarnaast heeft een aantal gemeenten een regionale werkgroep digitale veiligheid opgericht waar de
politie van het district en de sector Crisisbeheersing namens de VRGZ bij aansluiten. Deze werkgroep
richt zich onder andere op cybercrime.

In 2023 worden de gelegde relaties bestendigd en wordt nauw aangesloten bij de ontwikkelingen
met betrekking tot cyberrisico’s.




        Gevolgen criminaliteit voor fysieke omgeving
In 2022 wordt samen met de gemeenten en politie verkend welke invloeden criminaliteit heeft op de
fysieke leefomgeving en de veiligheid van de inwoners (bijvoorbeeld hennepteelt, dumping van
drugsafval, plofkraak, brandstichting, xtc-laboratoria). Afhankelijk van de uitkomsten van deze
verkenning worden in 2023 actiepunten opgepakt.




        Energietransitie
De energietransitie brengt nieuwe en onbekende risico’s met zich mee. In 2021 is het landelijke
programma Veilige Energietransitie van start gegaan waar de VRGZ op aangesloten is. Het
programma heeft tot doel om praktische handvatten te bieden waarmee geanticipeerd kan worden
op de ontwikkelingen. De aandacht richt zich regionaal in eerste instantie op de meest voorkomende
incidenten, namelijk de energiedragers in en om het huis. Ook in 2023 gaat het onder meer om:

    ▪   informeren en voorbereiden van burgers op de risico’s van energietransitie in en om het
        huis;

    ▪   werken aan de vakbekwaamheid en incidentbestrijding van de brandweer op het gebied van
        incidenten als gevolg van energietransitie;

    ▪   multidisciplinaire aspecten van energietransitie monitoren en vertalen naar de praktijk.




        Extreem weer
In 2021 heeft de VRGZ de gevolgen van extreem weer voor de regio geïnventariseerd en acties
benoemd die nodig zijn om ons als organisatie, samen met gemeenten en partners, voor te bereiden
op de mogelijke veiligheidseffecten van extreem weer. Daarbij gaat het vooral om het zoveel als
mogelijk voorkomen van veiligheidsrisico’s en het adequaat bestrijden van incidenten. Acties voor
2022 en 2023 zijn onder meer: samenwerking met gemeenten en partners uitbreiden, vergroten van



                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                  15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>bewustzijn en kennis, advisering aan de voorkant bij ruimtelijke ontwikkelingen, onderzoeken naar
early-warning, preventie en bestrijden van natuurbrand.




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                       3
             Programma Crisis- en
               Rampenbestrijding




Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026   17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>3 Programma Crisis- en Rampenbestrijding
De sector Crisisbeheersing vormt samen met de sector Brandweer het programma Crisis- en
Rampenbestrijding. In de sector Crisisbeheersing zijn ook de taken en verantwoordelijkheden van de
GHOR ondergebracht.




3.1 Brandweer
        Vrijwillige brandweer
Operatie VLAM
Eind 2021 is het project Operatie VLAM (Vrijwilligheid is van Levensbelang voor ons Allemaal voor nu
en (over)Morgen) afgesloten. Dit heeft veel activiteiten opgeleverd om vrijwilligers te vinden, te
binden en te boeien. Dit in co-creatie met gemeenten, werkgevers, burgers en vrijwilligers zelf. De
activiteiten zijn en worden in 2022 verder uitgewerkt en structureel opgenomen in de bedrijfsvoering
met wellicht een doorloop naar 2023.

Taakdifferentiatie
In 2018 is gebleken dat het stelstel van vrijwilligheid bij de brandweer niet in lijn is met Europese
regelgeving. Om hieraan te voldoen is besloten een onderscheid te maken tussen vrijwilligers
brandweer en beroepsbrandweer. In het overleg van het Veiligheidsberaad van juni 2021 met de
minister van Justitie en Veiligheid is besloten een nieuwe ‘stuurgroep toekomstbestendig
brandweerstelsel’ in te richten met als opdracht: de eerste bouwsteen van de denkrichting (geen
vormen van verplichting voor vrijwilligers) te implementeren en om te onderzoeken wat andere
wenselijke thema’s zijn voor een toekomstbestendig brandweerstelsel. De minister van Veiligheid en
Justitie heeft in oktober 2021 aan de Tweede Kamer aangegeven dat na invulling van de eerste
bouwsteen het bestaande systeem van vrijwilligheid bij de brandweer in Nederland wellicht in stand
kan blijven. In 2022 en 2023 zal blijken wat de exacte effecten van deze ontwikkelingen zijn voor de
brandweer.




        Brandweerzorgplan
Het huidige Brandweerzorgplan basisbrandweerzorg is eind 2017 vastgesteld door het Algemeen
Bestuur. Gestart wordt met een actualisering van het Brandweerzorgplan die in 2022 zijn beslag zal
krijgen. Daarbij worden ook de landelijke ontwikkelingen op dit gebied meegenomen. Dit vernieuwde
Brandweerzorgplan wordt in 2023 aan het bestuur voor besluitvorming voorgelegd. Afhankelijk van
het besluit start de implementatie van de update ook in 2023.




        Inzicht door data
In de afgelopen jaren zijn al flinke stappen gezet in het verzamelen en analyseren van operationele
data om beter te kunnen anticiperen op paraatheid en inzetbaarheid van vrijwilligers. In 2022 en


                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                  18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>2023 wordt nog een extra impuls gegeven aan de doorontwikkeling van (geografische) operationele
data en de analyse daarvan.




       Splitsing HOvD/AGS Piketten
Vanaf 2023 wordt het huidige piket van de Hoofdofficier van Dienst (HOvD) gesplitst in twee
afzonderlijke piketten: HOvD en de Adviseur Gevaarlijke Stoffen (AGS). De huidige HOvD’s worden nu
voor zes verschillende operationele functies ingezet. Deze stapeling van functies is veeleisend en
belastend, lastig te combineren met de beheersmatige taak en belemmert de instroom van nieuwe
mensen. Omdat vooral de taken op het gebied van incidentbestrijding gevaarlijke stoffen
specialistische kennis vergen en andere competenties vragen dan de overige taken, worden deze
afgesplitst.




3.2 Crisisbeheersing
       GHOR
De taken van de GHOR gaan in 2023 onverminderd door. Vanuit de coronacrisis is zichtbaar
geworden hoe belangrijk de waarborging van zorgcontinuïteit is. Hiertoe heeft de GHOR de
ketenbrede monitor ontwikkeld. Lessen uit deze crisis worden meegenomen in de stappen die we in
2023 samen met de zorgpartners gaan zetten. Netcentrisch werken kan via het Landelijk
Crisismanagementsysteem Geneeskundige Zorg (LCMS-GZ) ook bijdragen aan het monitoren van de
drukte in de zorg. De implementatiefase is in 2021 afgerond. De komende jaren staan in het teken
van blijven opleiden, trainen en oefenen, van netwerken en van doorontwikkeling van dit
instrument.




       Evenementen
De vraag om advisering bij evenementen neemt al jaren zodanig toe dat de werkzaamheden niet
meer in lijn zijn met de beschikbare formatie. In het Regionaal Beleidsplan 2020-2023 is dan ook de
ontwikkeling van de evenementenadvisering opgenomen. Aandachtspunt is de GHOR omdat de extra
druk vooral op de medische advisering ligt, maar ook de multi-advisering is er onderdeel van.

De ontwikkeling van een andere taakverdeling is gestart in 2021 en zal in 2022 en 2023 zijn
uitwerking krijgen. Samen met de betrokken partners worden de mogelijkheden onderzocht waarbij
gedacht kan worden aan beperken van advisering bij A-evenementen (met een relatief laag risico en
een beperkte impact op de omgeving) en het aanscherpen van de coördinatie- en regierol vanuit de
GHOR. Over de uitkomst zal in 2022 worden gerapporteerd.




       Veiligheidsinformatie knooppunt
In 2020 is een visie op het Veiligheidsinformatieknooppunt (VIK) opgesteld die in 2021 is vertaald
naar een ambitieniveau. In 2022 wordt het VIK vormgegeven. Het VIK begint met een basisstructuur

                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>die in de jaren daarna verder ontwikkeld wordt. In 2023 zullen stappen worden gemaakt in deze
doorontwikkeling en zal het samenspel met de meldkamer en het landelijke Knooppunt Coördinatie
Regio-Rijk vorm krijgen.




        Flexibele crisisorganisatie
De flexibele crisisorganisatie bestaat uit een herkenbare hoofdstructuur met diverse mogelijkheden
om flexibel in te spelen op het type ramp of crisis dat speelt. In 2022 worden deze flexibele
mogelijkheden geïmplementeerd. In 2023 zal dit verder worden ingebed door flexibiliteit mee te
nemen in onze opleidingen, trainingen en oefeningen.




        Cyber
Cyber, en daarbinnen digitale ontwrichting, is een continu proces. In 2023 wordt de in 2022 ingezette
weg van het verkennen van de risico's (cyberwaakzaamheid) in onze regio vervolgd. Daarbij valt te
denken aan risico’s bij ziekenhuizen, BRZO-bedrijven, vitale bedrijven en overige risicovolle bedrijven
en instellingen. Met hen wordt het gesprek daarover aangegaan. Dit om beter voorbereid te zijn op
onze rol in de cybergevolgbestrijding (oefenen met scenario’s, aandachtskaart opstellen).

Vanaf 2023 moet de VRGZ voldoen aan de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO), het
normenkader voor alle overheden. Het voldoen aan deze norm is een vereiste om aangesloten te
blijven op de landelijke systemen.




        Regionaal risicoprofiel, beleidsplan en crisisplan 2024-2027
Conform de wettelijke verplichting worden nieuwe VRGZ-brede meerjarenbeleidsplannen opgesteld.
Hiervoor wordt, net als de vorige keer, een interactief proces samen met diverse partners doorlopen.
Een rondgang langs de gemeenteraden (met zienswijzen voor het beleidsplan) zal onderdeel
uitmaken van dit proces.




        Meerjarenbeleidsplan bevolkingszorg
In 2022/2023 wordt door de samenwerkende gemeenten en de veiligheidsregio een nieuw
meerjarenbeleidsplan gemeentelijke crisisbeheersing opgesteld. In dit meerjarenbeleidsplan wordt
naast de regionale ambities ook zoveel mogelijk aangesloten bij landelijke ontwikkelingen zoals de
voorgenomen wijziging van de Wet veiligheidsregio en de landelijke ambitieagenda bevolkingszorg
van het Veiligheidsberaad.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                                                       4
       Programma Regionale
      Ambulancevoorziening




Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026   21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>4 Programma Regionale Ambulancevoorziening (RAV)
Het tweede programma bij de veiligheidsregio betreft de Regionale Ambulancevoorziening. In 2023
wordt aandacht besteed aan de hieronder genoemde onderwerpen.

Vooraf wordt vermeld dat de effecten van de huidige coronacrisis op allerlei manieren voelbaar zijn
binnen onze ambulancezorg. Er zijn continue bijstellingen van wat er, gelet op de huidige crisis, wel
of niet mogelijk is. Dat geldt voor de manier waarop we moeten omgaan met onze patiënten, voor
onze operationele prestaties en voor de ontwikkelingen die we met elkaar willen realiseren. Ook
landelijk hebben ontwikkelingen vertraging opgelopen. Hierdoor zijn ontwikkelingen die gepland
waren voor 2022 doorgeschoven naar 2023. Met de kennis van nu worden onderstaande
ontwikkelingen beschreven.




4.1 Ambulancezorg Gelderland-Zuid
Ambulancezorg Gelderland-Zuid (AZGZ) is een erkende gezondheidszorginstelling en voert haar
werkzaamheden uit op grond van de door de Ministerie van VWS verstrekte ‘aanwijzing’ in het kader
van de Wet ambulancezorgvoorzieningen. De Wet ambulancezorgvoorzieningen is ingegaan per 1
januari 2021. Het Kwaliteitskader Ambulancezorg dat per 1 januari 2020 geïmplementeerd is in de
sector heeft een belangrijke plaats gekregen binnen de nieuwe Wet ambulancezorg. Daardoor is niet
langer alleen de responstijd van de spoedurgentie maatgevend voor de geleverde kwaliteit van zorg.

De ambulancesector ziet in een korte tijd veel veranderingen op zich afkomen. Door het groeiend
aantal zorgvragers in combinatie met de politieke wens om de stijgende zorguitgave te drukken
zullen veranderingen in het (acute) zorgsysteem de komende jaren noodzakelijk zijn. Behalve de
stijgende vraag worden de zorgvragen ook steeds complexer. De Nederlander wordt namelijk steeds
ouder maar niet per se gezonder. Hierdoor komt de acute zorgsector steeds verder onder druk te
staan. Uiteindelijk zullen er landelijk besluiten genomen moeten worden om de beschikbaarheid en
toegankelijkheid van de zorg ook in de toekomst te kunnen waarborgen. Deze veranderopgave zal
continue aandacht vereisen.




4.2 Regionaal meerjarenbeleidsplan Ambulancezorg Gelderland-Zuid
De sector Ambulancezorg volgt het door het Algemeen Bestuur vastgestelde Regionaal Beleidsplan
Ambulancezorg Gelderland-Zuid 2020-2023 om in te spelen op interne en externe ontwikkelingen die
de sector Ambulancezorg op zich af ziet komen.

Een aantal lopende ontwikkelingen en trajecten worden hieronder toegelicht.




        Zorgcoördinatie en landelijke meldkamer organisatie Apeldoorn
In het voorjaar 2020 hebben Ambulancezorg Gelderland-Zuid en Ambulancezorg Gelderland-Midden
gezamenlijke toestemming gekregen om een pilot te starten over virtuele zorgcoördinatie. Beproefd


                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                  22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>wordt hoe er meer coördinatie, samenwerking en uitwisseling van informatie plaats kan vinden
zonder dat dit een fysieke samenvoeging van de Meldkamer Ambulancezorg en de telefonische
triage van de huisartsenposten betekent. Waar de pilot aanvankelijk eind 2021 afgerond zou worden,
is dit wegens de coronacrisis verlengd tot eind 2022. Deze ontwikkeling sluit aan op de Landelijke
Meldkamer Samenwerking (LMS) in Apeldoorn.

Specifieke aandacht vraagt de relatie tussen het Zorgcoördinatiecentrum (ZCC) en de opgeschaalde
meldkamer en welke middelen waar ingezet gaan worden tegen welke kosten. Hierover wordt op
landelijk niveau overleg gevoerd en in 2022 en 2023 zal uitvoering worden gegeven aan wat daarover
is besloten.




        Urgentieklassen herindeling
Voor de juiste inzet van de verschillende vormen van ambulancezorg op de steeds grotere diversiteit
aan zorgvragen en voor het beter kunnen afstemmen met de huisartsensector is de juiste
urgentiebepaling van uiterst belang. De ambulancesector kent momenteel twee urgentieclassificaties
voor spoedzorg (A1 en A2) en twee urgentieclassificaties voor geplande zorg (B1 en B2). De
ontwikkeling van een landelijk eenduidige en optimale urgentieclassificatie is afgerond. Burgers met
een zeer urgente zorgvraag zullen sneller ambulancezorg ontvangen. Centralisten krijgen meer tijd
voor triage en ambulancezorgprofessionals worden gericht ingezet om onnodig dure (vervolg)zorg te
voorkomen. Naar verwachting is begin 2022 het implementatieplan gereed en kan Ambulancezorg
Gelderland-Zuid (AZGZ) een doorvertaling maken voor de eigen organisatie en de voorbereidingen
treffen voor invoering in Gelderland-Zuid. Hierover zal aan het bestuur worden gerapporteerd.




        Toekomstbestendig Ambulancezorg Gelderland-Zuid
Zoals hierboven is opgesomd staan de ambulancesector en organisatie voor een groot aantal
ontwikkelingen. De veranderende omgeving en andere eisen vragen om een andere organisatie die
hier flexibel op in kan spelen. In 2021 is al veel geïnvesteerd in de transitie om te ontwikkelen naar
een toekomstbestendige Ambulancezorg Gelderland-Zuid. Ook in 2022 zal er nog aandacht zijn voor
deze transitie. Gezien de grootscheepse veranderingen in de acute zorg wordt ook de VRGZ
geconfronteerd met veranderingen in de wijze van opleiden. In 2023 wordt CZO Flex Level
geïntroduceerd. Dit is een flexibele manier van opleiden binnen de acute zorg. Dit gaat echter wel
gepaard met de nodige wijzigingen in onze manier van opleiden en beoordelen.




        Digitale gegevensuitwisseling
Om in het heden en in de toekomst de zorg zoveel mogelijk op elkaar aan te laten sluiten is er de
afgelopen tijd veel effort gestopt in digitale gegevensuitwisseling tussen ketenpartners. We zien
hierin langzaam vooruitgang door verschillende (landelijke) pilots. Om de acute zorg goed te blijven
waarborgen is deze digitale gegevensuitwisseling essentieel.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>        Uitbreiding diensten
Zoals onder paragraaf 4.1. vermeld stijgt de vraag naar ambulancezorg. AZGZ verwacht jaarlijks een
productiestijging van circa 10%. Om te zorgen dat we dit in capaciteit op de weg en daarmee in
spreiding en beschikbaarheid kunnen realiseren, moet AZGZ de organisatie verder uitbreiden. Met
zorgverzekeraars zijn voor 2022 afspraken gemaakt om deze uitbreiding mogelijk te maken en dus zal
in 2022 werving van personeel en verwerving van materieel plaatsvinden om deze diensten op de
weg te zetten. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar paragraaf 6.3.1.



4.3 Kerngegevens ambulancezorg

Kerngegevens

Eenheden                                                                                          Voorgenomen

  Opkomstlocaties                                                                                             4

  Voorwaardenscheppende locaties                                                                              9

  A-ambulances en B-ambulances                                                                               32

  Mobiele Intensive Care Unit (MICU)                                                                          1

  Rapid Responder voertuigen                                                                                  4

                                                                             Tabel 2: kerngegevens ambulancezorg




4.4 Streefwaarden ambulancezorg

Streefwaarden

Operationele inzetprestatie                                                                            Verwacht

  A1-ritten ambulance                                                                                 Ca. 12.000

  A1-ritten binnen 15 minuten                                                                               95%

  A1-ritten gemiddelde meldtijd                                                                        max. 1:40

  A1-ritten gemiddelde opstarttijd                                                                     max. 0:45

  A1-ritten gemiddelde rijtijd                                                                             6:30

  A1-ritten gemiddelde responstijd                                                                         8:55

  A2-ritten ambulance                                                                                  Ca. 9.000

  A2-ritten binnen 30 minuten                                                                               98%

Vakbekwaamheid

  Medewerkers met bekwaamheidsverklaring                                                                  100%

                                                                            Tabel 3: streefwaarden ambulancezorg




                                 Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                        24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                                            5
                                                       Paragrafen




Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026         25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>5 Paragrafen
5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
In deze paragraaf komen de normering van de algemene reserve, het weerstandsvermogen en de
weerstandscapaciteit aan de orde. Daarnaast worden de risico’s van de VRGZ beschreven. Voor het
beleid omtrent weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt verwezen naar bijlage 7.6 Financiële
spelregels.




        Algemene reserve, weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit
Programma Crisis- en Rampenbestrijding

 Algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding                Begroting        Raming         Raming       Raming
 Bedragen * € 1.000,-                                             2023           2024           2025         2026
 Norm eigen vermogen is 5% van de baten                            2.672             2.706      2.706        2.706

 Algemene reserve rampenbestrijding                                2.641             2.641      2.641        2.641

 Percentage eigen vermogen van de baten                           4,94%          4,88%          4,88%        4,88%

                                                                                      Tabel 4: algemene reserve C&R

Bestemde reserves worden niet meegenomen in deze toetsingstabel van het eigen vermogen.

Het saldo van de algemene reserve is lager dan de norm van 5%. Indien positieve resultaten behaald
worden geldt als uitgangspunt dat dit resultaat toegevoegd wordt aan de algemene reserve tot de
bestuurlijke norm.

Het weerstandsvermogen is de mate waarin de benodigde capaciteit wordt gedekt door de
beschikbare capaciteit (algemene reserve rampenbestrijding). De verwachte beschikbare
weerstandscapaciteit is niet toereikend om de geïnventariseerde en gecalculeerde risico’s (zie
paragraaf 5.1.2 Risico’s) te dekken. Naarmate de gecalculeerde risico’s zich daadwerkelijk voordoen
treft de VRGZ hiervoor bezuinigingsmaatregelen of wordt de bijdrage van gemeenten hoger.



Programma RAV

De reserve van de RAV ziet er als volgt uit:

 Reserve aanvaardbare kosten RAV                              Begroting        Raming         Raming       Raming
 Bedragen * € 1.000,-                                             2023           2024           2025         2026
 De minimale norm is 10% van de baten                              3.002             3.002      3.002        3.002

 De streefwaarde is 15% van de baten                               4.503             4.503      4.503        4.503

 Reserve aanvaardbare kosten RAV                                   1.621             1.621      1.621        1.621

 Percentage eigen vermogen van de baten                             5,4%             5,4%        5,4%         5,4%

                                                                        Tabel 5: reserve aanvaardbare kosten RAV


                              Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                            26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Cijfermatig haalt de Ambulancezorg GZ de minimale norm van 10% van de baten niet. Dit wordt
veroorzaakt doordat de RAV de afgelopen jaren niet in staat is geweest structureel positieve
resultaten te behalen. De bekostiging is in 2022 verbeterd ten opzichte van voorgaande jaren
waardoor wordt verwacht dat de reserve op peil blijft. Echter een structurele verbetering ligt nog
niet in de lijn der verwachting.

De verwachte beschikbare weerstandscapaciteit (reserve aanvaardbare kosten RAV) is toereikend
om de geïnventariseerde en gecalculeerde risico’s te dekken (zie paragraaf 5.1.2 Risico’s).




          Risico’s
In tabel 6 is een samenvatting van de risico’s met financiële omvang opgenomen. Bij de bepaling van
de noodzakelijke risicocapaciteit is rekening gehouden met de weging van de verwachtingswaarde
van de kans dat de risico’s zich voordoen.

 Bedragen *€ 1.000,-                Verwachtings-        Noodzakelijke        Noodzakelijke         Noodzakelijke
                                          waarde        risicocapaciteit     risicocapaciteit      risicocapaciteit
                                     afzonderlijke                VRGZ                  C&R                   RAV
                                          risico’s
 Nieuwe wet- en regelgeving en
                                              3.507                2.582                 2.142                 440
 politiek bestuurlijke risico’s
 Maatschappelijke risico’s                    1.117                  441                   309                 132

 Economische risico’s                         1.455                1.019                   713                 306
 Middelen, organisatie,
                                              3.169                1.694                 1.186                 508
 medewerkers en efficiency
 Totaal                                       9.248                5.736                 4.350               1.386
                                                                                     Tabel 6: samenvatting risico’s



Ten opzichte van vorig jaar hebben zich onderstaande mutaties voorgedaan.

Vervallen risico’s

Duiktaak
Het Algemeen Bestuur heeft ingestemd met het voorstel om de dienstverleningsovereenkomst die
tijdelijk met veiligheidsregio’s Gelderland-Midden en Brabant-Noord is aangegaan voor de inzet van
hun duikteams in Gelderland-Zuid structureel te continueren. Ook heeft het Algemeen Bestuur
ingestemd met de kostenuitzetting van € 130.000,- vanaf 2022 die deze overeenkomst met zich
meebrengt.
Verder is het Algemeen Bestuur voornemens om de uitzetting voor het jaar 2022 incidenteel te
dekken uit het verwachte positieve resultaat van de jaarrekening 2021 van de VRGZ.
Tot slot wordt (conform kaderbrief) in de conceptbegroting 2023 voor het jaar 2023 en volgende
jaren het verzoek om een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage verwerkt. Het
gecalculeerde bedrag in de risicobuffer kan daarmee vervallen.




                              Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                               27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Rechtmatigheidsverantwoording
In 2021 werd voorgesteld om in verband met de aanstaande rechtmatigheidsverklaring een
Concerncontroller aan te stellen (deels gefinancierd door de GGD Gelderland-Zuid). Het Algemeen
Bestuur is akkoord met het aanstellen van de Concerncontroller en de financiering uit de algemene
reserve in 2022. Met ingang van de begroting 2023 wordt de controller structureel gedekt uit de per
saldo lagere lasten als gevolg van de vastgestelde nieuwe regeling voor vrijwilligersvergoedingen.



HOvD en IM CoPI
In 2021 zijn de piketpools HOvD en IM CoPI omgezet van vrije instroom naar piketdiensten. De
financiële impact is inmiddels bekend en past binnen de financiële kaders.



Brandweerzorgplan
De VRGZ heeft aan een update van het Brandweerzorgplan gewerkt. Het conceptprojectplan is
afgerond. In het eerste kwartaal van 2023 wordt het plan bestuurlijk voorgelegd; de financiële
consequenties zijn naar verwachting minimaal.



Nieuwe risico’s

Wet- en regelgeving op het gebied van duurzaamheid
In de organisatie wordt binnen de beschikbare budgetten rekening gehouden met duurzaamheid bij
de aanschaf en gebruik van materiaal en middelen. Omdat de VRGZ een organisatiebreed visie en
beleid wil ontwikkelen en aan nieuwe wet- en regelgeving moet voldoen is hieromtrent een
projectgroep gestart. In 2022 volgt een bedrijfsanalyse wat er op het gebied van duurzaamheid al
gebeurt en wat er nog ontbreekt. Vervolgens wordt de ambitie geformuleerd en in de tweede helft
van 2022 wordt bekend of er financiële gevolgen zijn.
Van twee onderwerpen staat al vast dat deze op korte termijn opgelost moeten worden: de
vervanging van fluorhoudend schuim en het voldoen aan de wettelijke normering voor diesel motor
emissie (DME). De kosten zijn niet te voorkomen omdat:

▪   in het door de VRGZ gebruikte SVM (schuimvormend middel) fluorhoudend PFAS zit en dat is
    schadelijk voor mens en milieu. In 2025 wordt het gebruik van fluorhoudend schuim verboden.
    Daarom is het noodzakelijk dat de komende jaren een overgang wordt gemaakt van
    fluorhoudend SVM naar fluorvrij SVM. Naast het inkopen van nieuw fluorvrij schuim zal het
    fluorhoudende schuim moeten worden afgevoerd, materialen moeten worden aangepast op dit
    nieuwe schuim en brandweermedewerkers moeten extra worden getraind. De lasten hiervoor
    bedragen in totaal € 300.000,-;
▪   de wettelijke normering met betrekking tot diesel motor emissie (DME) is gewijzigd. Hierdoor is
    het noodzakelijk dat aanpassingen aan panden en/of materieel de komende tijd plaatsvinden.
    Deze aanpassingen zijn nodig om de uitstoot van schadelijke uitlaatgassen te verminderen.
    Gezien de omvang van de aanpassing zal dit over meerdere jaren plaatsvinden. Uit een eerste
    onderzoek blijkt dat ongeveer € 150.000,- nodig is om te voldoen aan de nieuwe normering.




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Beide onderwerpen dienen opgelost te worden en aan het bestuur wordt voorgesteld om een
bestemde reserve van in totaal € 450.000,- te vormen uit het positieve resultaat van 2021.



Prijsstijgingen
Op basis van aankondigingen en signalen van leveranciers zullen prijzen in 2022 en 2023 hoger
uitvallen dan de standaard indexering waar de VRGZ conform afspraak mee rekent. Prijsstijgingen bij
materialen tot 20% zijn momenteel al merkbaar en ook de prijzen van energie stijgen fors. Op basis
van de huidige tarieven is een stijging van 100% niet ondenkbaar (€ 750.000,-). Dit werkt door in veel
andere producten en dienstverlening. Er is een reële kans dat verdere hogere prijsstijgingen bij
materieel maar ook bij ingehuurde diensten zoals bij installatietechnische werkzaamheden zich voor
gaan doen. Tegelijkertijd zijn de exacte gevolgen hiervan moeilijk in te schatten. Om deze twee
redenen is in de risicobuffer rekening gehouden met dit risico.



Krapte arbeidsmarkt AZGZ
In de hele breedte van de zorgsector zijn meer mensen nodig dan dat er beschikbaar zijn. Op dit
moment is de AZGZ nog aantrekkelijk voor (potentiële) werknemers. Op termijn wordt rekening
gehouden met een personeelstekort, met name in het geval van gunstige cao-aanpassingen voor
verpleegkundigen.


Overige risico’s

Een aantal risico’s zijn niet vervallen, gewijzigd of nieuw, maar zijn wel relevant voor de VRGZ. Deze
risico’s staan hieronder uiteengezet.



WNRA / taakdifferentiatie / toekomstbestendig brandweerstelsel
Zie hoofdstuk twee voor een beschrijving van de ontwikkelingen.



ZCC
De vorming van de Meldkamer Oost5 in Apeldoorn vordert. Een bijzonderheid daarbij vormt de
totstandkoming van het ZCC van de VRGZ in samenwerking met de Veiligheids- en Gezondheidsregio
Gelderland Midden. Momenteel vindt landelijk overleg plaats over de financiering.



Vitaliteitsbeleid
In 2021 zijn verschillende onderdelen van het vitaliteitsbeleid Fit naar de volgende fase uitgewerkt
(zoals het fietsplan en het tweede loopbaanbeleid). In de loop van 2022 worden voorstellen
aangeboden aan de OR en het GO.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                      29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen Oekraïne
Sinds 24 februari 2022 volgen de ontwikkelingen in Oekraïne elkaar in hoog tempo op. De
Veiligheidsregio krijgt hier op verschillende manieren mee te maken.
Het Kabinet heeft zich begin maart tot de veiligheidsregio’s gericht om de opvang van Oekraïense
vluchtelingen te coördineren en samen met de gemeenten te organiseren. Hoe de rol van de VRGZ er
precies uit gaat zien moet zich de komende periode nog uitkristalliseren. In financieel opzicht is op
het moment van schrijven niet meer bekend dan de mededeling dat het kabinet van Rijkswege de
kosten die gemaakt zullen worden, integraal zal vergoeden. Over de wijze van vergoeden zullen
nadere afspraken worden gemaakt. In verband met deze uitspraak van de Tweede Kamer over de
integrale vergoeding, is er geen bedrag opgenomen in de risicobuffer.

Verder krijgt de VRGZ te maken met de gevolgen voor de veiligheid in het land en in de regio.
Landelijk is in kaart gebracht welke thema’s een rol kunnen gaan spelen en dus actief gemonitord
worden. De mate waarin een thema zich voordoet kan verschillen. De thema’s zijn: energie-uitval
(gas/elektra), digitale verstoring/cyber-security, uitval telecom en ICT, nucleaire dreiging, voedsel
(schaarste) en crisiscommunicatie.

Tot slot kunnen de ontwikkelingen in Oekraïne de prijsstijgingen zoals hiervoor genoemd, versterken.



Corona
In de hoofdstukken een tot en met vier van deze begroting is het effect beschreven dat de pandemie
het afgelopen jaar had op de verschillende sectoren. Het is onbekend hoe de pandemie zich in de
(nabije) toekomst precies ontwikkelt. Op het moment van dit schrijven ziet het er naar uit dat de
coronacrisis haar einde nadert; de VRGZ bereidt zich op deze toekomst voor.


        Kengetallen
Onderstaande kengetallen zijn opgenomen conform Besluit begroting en verantwoording provincies
en gemeenten (BBV). De structurele exploitatieruimte is in 2022 t/m 2026 negatief doordat de vrijval
van de bestemde reserve niet meegenomen wordt in de berekening van de kengetallen.

Kengetallen                                        Realisatie      Gew.    Raming      Raming     Raming    Raming
                                                        2021       Begr.     2023        2024       2025      2026
                                                                   2022
Netto schuldquote                                        62%        66%        62%       62%         60%       59%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor
                                                         62%        66%        62%       62%         60%       59%
alle verstrekte leningen
Solvabiliteitsratio                                      10%         7%         5%        5%          5%         5%

Structurele exploitatieruimte                          1,78%     -1,14%     -1,60%     -0,05%      0,00%     0,00%

                                                                                                Tabel 7: kengetallen




                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                             30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>5.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Een overzicht van de geplande investeringen is opgenomen in paragraaf 6.7 Investeringsplanning. In
het algemeen worden kapitaalgoederen van de VRGZ onderhouden en na afloop van de
economische levensduur vervangen. De belangrijkste kapitaalgoederen betreffen de gebouwen.

Ten behoeve van inzicht in de status van deze gebouwen, bestaande uit kazernes, standplaatsen en
kantoorgebouwen is een Strategisch Plan Vastgoed en een Vervangingsplan vastgoed opgesteld. Het
vervangingsplan geeft inzicht in het vervangen van panden in de periode 2021-2026 en een doorkijk
naar 2026-2030. In dit plan zijn de uitgangspunten vastgelegd voor de gebouwen die in aanmerking
komen voor vervanging in de komende vijf jaar. De vervanging vindt plaats volgens het Strategisch
Plan Vastgoed en de Blauwdruk voor brandweerkazernes.

Het Strategisch Plan Vastgoed VRGZ is in september 2020 vastgesteld door het Algemeen Bestuur en
bestaat uit een huisvestingsvisie, een huisvestingsmodel, een analyse pandenportfolio en een
huisvestingsplan. De strategische visie op huisvesting geeft een integrale invulling aan de
strategische optimalisatie van de portefeuille en zorgt voor een kwalitatief goede ondersteuning van
de bedrijfsprocessen van de VRGZ. Het doel is om toekomstbestendige huisvesting te ontwikkelen
die de strategie van de VRGZ koersvast en toekomstbestendig kan ondersteunen op basis van
eenduidige normen en standaarden.

In de blauwdruk zijn de uniforme uitgangspunten vastgelegd van een C-post van de brandweer (een
onbemande post). Deze blauwdruk draagt bij aan efficiëntie, effectiviteit, duurzaamheid en
eenduidigheid van nieuwe C-posten.




5.3 Financiering
        Beleid t.a.v. risicobeheer en financieringsportefeuille
Risicobeheer
Het verstrekken van leningen en garanderen van rente en aflossing van leningen is de VRGZ niet
toegestaan.

Financieringsportefeuille
De hoeveelheid geld die nodig is voor de uitvoering van de verschillende taken van de organisatie
wordt beheerd door de treasuryfunctie. Werkwijze, taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd
in het treasurystatuut. De VRGZ voert een risicomijdend beleid.

Voor de VRGZ geldt het schatkistbankieren voor decentrale overheden. Dit houdt in dat tegoeden
worden aangehouden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor zal de Nederlandse Staat minder geld
hoeven te lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen.




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                 31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>        Rente en treasury
In onderstaand renteschema worden de rentelasten, de toerekening aan taakvelden en het
renteresultaat weergegeven (bedragen x € 1.000,-).

Renteschema (bedragen * €1.000,-)                                                                    2023

a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering                                         899

b. De externe rentebaten                                                                                0

Saldo rentelasten en -baten                                                                           899

c. De rente die aan taakvelden moet worden doorberekend/toegerekend                                     0

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                                                           899

d1. Rente over eigen vermogen                                                                           0

d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)                                           0

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                                                            899

e. De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) (2,0%)                              1.247

f. Renteresultaat op het taakveld treasury                                                           -348

                                                                                      Tabel 8: renteschema

Kasgeldlimiet
Het Ministerie van Financiën geeft aan welk bedrag mag worden gefinancierd met kortlopende
geldleningen: de kasgeldlimiet. Als de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden moet de
kortlopende schuld worden omgezet in een langlopende schuld. Op basis van navolgend schema lijkt
de VRGZ niet binnen de norm voor de kasgeldlimiet te blijven en zullen indien nodig langlopende
leningen moeten worden aangetrokken.




                               Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                    32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Kasgeldlimiet (bedragen * € 1.000,-)                             1e kwt         2e kwt      3e kwt        4e kwt

Omvang begroting per 1 januari (is grondslag)                    83.457         83.457      83.457        83.457

1 Toegestane kasgeldlimiet

    - in procenten van de grondslag                                8,2%           8,2%        8,2%          8,2%

    - in bedrag                                                   6.843          6.843       6.843         6.843

2 Omvang vlottende korte schuld (+/+)

    - opgenomen gelden < 1 jaar                                  23.367         23.367      23.367        23.367

    - schuld in rekening courant                                       0               0          0            0

    - gestorte gelden door derden < 1 jaar                             0               0          0            0

    - ov. geldleningen niet zijnde vaste schuld                        0               0          0            0

3 Vlottende middelen (-/-)

    - contante gelden in kas                                        163            163         163           163

    - tegoeden in rekening-courant                                     0               0          0            0

    - overige uitstaande gelden < 1 jaar                          1.418          1.418       1.418         1.418

Toets kasgeldlimiet

4 Totaal netto vlottende schuld (2 - 3)                          21.787         21.787      21.787        21.787

   Toegestane kasgeldlimiet (1)                                   6.843          6.843       6.843         6.843

   Ruimte (+)/ Overschrijding (-) (1 - 4)                       -14.944        -14.944     -14.944       -14.944

                                                                                           Tabel 9: kasgeldlimiet

Renterisiconorm
Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken geeft het ministerie ook een
renterisiconorm aan. Deze renterisiconorm geeft de omvang van de schuld weer die in een jaar
maximaal voor renteconversie in aanmerking mag komen.

De uitkomst hiervan mag niet overschreden worden zodat een spreiding van de opgenomen
leningen, looptijden en rente-aanpassingsdata en een eventueel hieruit voortvloeiende
rentewijziging ontstaat.




                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                          33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>De VRGZ blijft binnen de norm van de Wet Fido2.

    Renterisiconorm (bedragen * € 1.000,-)                        Begroting      Begroting       Begroting    Begroting
                                                                      2023           2024            2025         2026
    1   Renteherziening                                                     0              0             0            0

    2   Aflossingen                                                    8.943               0         3.150            0

    3   Renterisico (1+2)                                              8.943               0         3.150            0

    4   Renterisiconorm                                               16.691               0             0            0

    5a Ruimte onder renterisiconorm                                    7.748               0        -3.150            0

    5b Overschrijding renterisiconorm                                       0              0             0            0

    Berekening renterisiconorm

    4a Begrotingstotaal (lasten + stortingen reserves)                83.457

    4b Percentage regeling                                              20%

        Renterisiconorm (4a x 4b)                                     16.691

                                                                                               Tabel 10: renterisiconorm




5.4 Bedrijfsvoering
In deze paragraaf wordt aandacht besteed aan de taken waarvoor binnen de begroting geen
afzonderlijk programma is opgenomen. Het gaat dan om de wijze waarop de bedrijfsvoering
plaatsvindt en een korte beschrijving van de ontwikkelingen die daarop van invloed zijn.




           Ambtelijke organisatie
De VRGZ wordt geleid door een directie bestaande uit twee leden: een directeur sector
Crisisbeheersing en Bedrijfsvoering en een directeur sector Brandweer-, Ambulancezorg en
Meldkamer. De GHOR (onderdeel van de sector Crisisbeheersing) wordt inhoudelijk aangestuurd
door de Directeur Publieke Gezondheid (DPG) die tevens directeur is van de GGD Gelderland-Zuid.




           Besturing
Managers van sectoren en afdelingen zijn verantwoordelijk voor zowel de inhoud van hun
beleidsterreinen als voor de budgetbeheersing om hun taken uit te voeren. Zij opereren als integraal
manager en zijn dus naast genoemde inhoudelijke aspecten ook verantwoordelijk voor alle PIOFACH-
taken (personeel, informatievoorziening en ICT, organisatie, financiën, administratie, communicatie
en huisvesting). Dit alles wordt uitgevoerd binnen de door het Algemeen Bestuur en directie
vastgestelde (financiële) beleidskader. De directie ziet erop toe dat de ambtelijke organisatie integer
handelt, de bestuursbesluiten goed uitvoert en bevordert de onderlinge samenwerking en


2
    Wet Financiering decentrale overheden

                                    Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                             34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>samenhang tussen de sectoren en afdelingen en met de externe partners ten behoeve van integrale
advisering aan het bestuur en de operationele taakuitvoering.




         Informatiemanagement en ICT
De Wet Open Overheid (Woo) treedt per 1 mei 2022 in werking. Deze wet is enerzijds gericht op het
actief openbaar en toegankelijk maken van overheidsinformatie en anderzijds op het verbeteren van
vindbaarheid, uitwisselbaarheid en archivering. De wet vervangt de Wet openbaarheid van bestuur
(Wob). Het grote verschil met de Woo is vooral de actieve openbaarmaking van overheidsinformatie
en de verplichte ordening digitale informatiehuishouding.

De Woo gaat impact hebben op de processen in de gehele organisatie. Maar zal ook specifiek voor de
afdeling Informatievoorziening impact gaan hebben. Welke impact dit is wordt in 2022 onderzocht
en inzichtelijk gemaakt.




         Vastgoed- & Facility Management
De afdeling Vastgoed- & Facility Management voert het beheer over veertig VRGZ- en eenentwintig
GGD-gebouwen, inclusief bijbehorende terreinen.

Huisvesting
De verwachting is dat in 2023 een nieuwe ambulancepost in Tiel wordt opgeleverd. Ook zal in dat
jaar een start worden gemaakt met de vervanging van een brandweerpost in Varik en worden de
voorbereidingen getroffen voor een brandweerpost in Lienden. Een grote renovatie van de
voertuigstalling en aangrenzende delen in Multipost Nijmegen zal plaatsvinden zodat het pand
voldoet aan de hedendaagse eisen.

Duurzaamheidswerkzaamheden vinden plaats daar waar mogelijk, waarbij rekening gehouden wordt
met de 50% reductie van CO2 die door de overheid is bepaald. In 2023 vindt een nieuwe schouw
plaats voor alle panden in de regio om het meerjarenonderhoudsplan te herijken. Doelstelling hierbij
is om enerzijds de onderhoudskosten te blijven beheersen en anderzijds het primair proces maximaal
te ondersteunen.

Inkoop
In 2021 heeft het Algemeen Bestuur het inkoopbeleid vastgesteld. Ook is een verbeterplan opgesteld
met een groot aantal aanbevelingen die noodzakelijk zijn voor een goede uitvoering en beheer van
de inkoopfunctie. De noodzakelijke acties zijn nodig om het gewenst ambitieniveau te bereiken in de
komende jaren. Het inkoopproces wordt daarmee geprofessionaliseerd. Dit draagt bij aan de
rechtmatigheid, doelmatigheid en het bereiken van de organisatiedoelstellingen.




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                  35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>        Finance & Control
Rechtmatigheid
De voorbereidingen ten aanzien van de rechtmatigheidsverklaring die vanaf 2022 overgaat van de
accountant naar het Dagelijks Bestuur zijn uitgevoerd. In 2021 is een risicoanalyse opgesteld. Deze
risicoanalyse is gebaseerd op een combinatie van de financiële omvang van een proces en het
ingeschatte risico op een materiële onjuistheid of fout. Op basis daarvan is het interne controleplan
herzien en uitgevoerd. De aandachtspunten die daaruit zijn gekomen worden in 2022 en 2023
opgepakt en in de reguliere P&C-cyclus ingebed.



5.5 Verbonden partijen
De VRGZ werkt intensief samen met de GGD Gelderland-Zuid op het gebied van de bedrijfsvoering
(geleverd door de afdelingen Vastgoed- en Facilitymanagement, HRM, Informatievoorziening en
Financiën & Control).

Voor de Meldkamer Oost-Nederland (MON) zal een construct Kosten Gemene Rekening (KGR)
opgezet worden. Kern van een dergelijk construct is dat gezamenlijk het risico gedragen wordt en dat
geen btw in rekening gebracht hoeft te worden over de dienstverlening. Het personeel zal in dienst
komen van de VNOG (Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland) en de VRGZ zal op basis van een
verdeelsleutel bijdragen.

Er is in beide gevallen geen sprake van een verbonden partij in die zin dat de VRGZ risico's draagt die
vanuit de andere partij worden veroorzaakt anders dan vanuit de inhoudelijke samenwerking. Wel
zijn er kosten gemoeid met het eventueel verbreken van het samenwerkingsverband.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                                       6
                 Financiële begroting




Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026   37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>  6 Financiële begroting
  In hoofdstuk 6 wordt aan de hand van de balans en de overzichten baten en lasten uiteengezet wat
  voor 2023 tot en met 2026 verwacht wordt. Ook wordt het verloop van de reserves en voorzieningen
  uiteengezet en de meerjareninvesteringsplanning weergegeven.

  6.1 Baten en lasten Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
  In onderstaande tabel zijn de baten en lasten van de VRGZ weergegeven.

Overzicht baten en lasten VRGZ                 Realisatie Gewijzigde Begroting          Raming      Raming     Raming
(x € 1.000,-)                                       2021 begroting       2023             2024        2025       2026
                                                               2022
Baten

Budget aanvaardbare kosten                        26.093        26.033       29.533      29.533      29.533     29.533

Rijksbijdragen                                      7.390        7.277         7.324      7.324       7.324      7.324

Gemeentelijke bijdragen                           41.356        42.352       42.436      43.124      43.124     43.124

Opbrengsten bedrijfsvoering                         2.660        2.869         2.980      2.981       2.981      2.981

Overige opbrengsten                                 3.213        1.144         1.184      1.184       1.184      1.184

Totaal baten                                      80.712        79.675       83.457      84.145      84.145     84.145

Lasten

Personeelskosten                                  58.608        58.836       62.348      62.022      61.983     61.983

Kapitaallasten                                      7.241        7.749         8.706      8.706       8.706      8.706

Wagenpark en werkmaterieel                          2.700        3.133         3.096      3.046       3.046      3.046

Communicatieapparatuur                              2.874        3.141         3.150      3.150       3.150      3.150

Huisvestingskosten                                  4.202        4.125         3.981      3.751       3.751      3.751

Overige bedrijfskosten                              3.792        3.568         3.645      3.645       3.645      3.645

Onvoorzien                                              0          187           191        191         191           191

Rentebaten en -lasten                                -138          -154         -327        -327       -327       -327

Totaal lasten                                     79.278        80.585       84.790      84.184      84.145     84.145



Saldo van baten en lasten                          1.434           -910       -1.333         -39           0            0
Reservemutaties

Toevoegingen reserves                                   0             0            0           0           0            0

Onttrekkingen reserves                                355          869         1.333          39           0            0

Geraamd resultaat                                  1.789            -41            0           0           0            0
                                                                   Tabel 11: overzicht baten en lasten veiligheidsregio




                                 Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                            38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre> 6.2 Baten en lasten Crisis- en Rampenbestrijding
 In onderstaande tabel zijn de baten en lasten weergegeven van het programma Crisis- en
 Rampenbestrijding.

Overzicht baten en lasten               Realisatie     Gew begr      Begroting       Raming   Raming   Raming
Programma C&R (x € 1.000,-)                  2021         2022           2023          2024     2025     2026
Baten

Rijksbijdragen                               6.751         6.807          6.944       6.944    6.944    6.944

Gemeentelijke bijdragen                    41.356         42.352         42.436      43.124   43.124   43.124

Opbrengsten bedrijfsvoering                  2.660         2.869          2.980       2.980    2.980    2.980

Overige opbrengsten                          2.845         1.069          1.074       1.074    1.074    1.074

Totaal baten                               53.612         53.097         53.434      54.122   54.122   54.122

Lasten

Personeelskosten                           36.955         37.910         38.496      38.170   38.131   38.131

Kapitaallasten                               6.208         6.614          7.173       7.173    7.173    7.173

Wagenpark en werkmaterieel                   1.758         2.108          1.947       1.897    1.897    1.897

Communicatieapparatuur                       2.408         2.647          2.694       2.694    2.694    2.694

Huisvestingskosten                           4.232         4.082          3.963       3.733    3.733    3.733

Overige bedrijfskosten                         550           613            630         630      630      630

Onvoorzien                                       0           187            191         191      191      191

Rentebaten en -lasten                         -138           -154          -327        -327     -327     -327

Totaal lasten                              51.973         54.007         54.767      54.161   54.122   54.122



Saldo van baten en lasten                    1.639           -910        -1.333         -39        0          0

Reservemutaties

Toevoegingen reserves                            0              0              0          0        0          0

Onttrekkingen reserves                         355           869          1.333          39        0          0

Geraamd resultaat                            1.994            -41              0          0        0          0

                                                             Tabel 12: overzicht baten en lasten programma C&R




                              Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>        Toelichting verschillen begroting 2023 en de gewijzigde begroting 2022
Hierna volgt een toelichting op de verschillen tussen de gewijzigde begroting 2022 en de begroting
2023. De toelichting die leidt tot de gewijzigde begroting 2022 is opgenomen in bijlage 7.3.1
Begrotingswijzigingen Crisis- en Rampenbestrijding.



Rijksbijdragen                                                                                    137
De stijging van de BDuR wordt veroorzaakt door een indexering van 2%.



Gemeentelijke bijdrage                                                                               84

De gemeentelijke bijdrage stijgt met € 84.000,- ten opzichte van de gewijzigde begroting 2022. Deze
stijging wordt onder andere veroorzaakt door een indexering van 0,6% (€ 254.000,-).

In september 2021 heeft het Algemeen Bestuur besloten een structurele overeenkomst aan te gaan
met Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden en Veiligheidsregio Brabant-Noord voor
het verzorgen van de duiktaak. Daarmee is de inzet van hun duikteams voor redden en bergen in ons
verzorgingsgebied gewaarborgd. Omdat het voorzien in een duiktaak een uitbreiding is van de
brandweerzorg leidt dit tot een structurele kostenuitzetting van € 130.000,-. De gemeentelijke
bijdrage is daarom met dit bedrag opgehoogd.

Voor de jaren 2020 tot en met 2022 was een extra bijdrage van € 300.000,- per jaar opgenomen voor
het achterstallig onderhoud van de kazernes. Dit bedrag valt met ingang van 2023 weer vrij. Een
overzicht met de bijdrage per gemeente is opgenomen in paragraaf 7.1 Bijdragen deelnemende
gemeenten.



Opbrengsten bedrijfsvoering                                                                       111

De VRGZ verzorgt de ondersteunende dienstverlening aan de GGD. In 2023 stijgt dit bedrag met
€ 111.000,-. Hier staan ook hogere kosten tegenover.



Overige opbrengsten                                                                                    5

De stijging van de overige opbrengsten is het gevolg van indexering.




Personeelskosten                                                                                  586

De belangrijkste oorzaak voor de stijging van € 586.000,- ten opzichte van 2022 is de indexering van
de personeelslasten met 2,30% (€ 775.000,-) conform vastgestelde methodiek door het Algemeen
Bestuur.

                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                  40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>De nieuwe vastgestelde regeling voor vrijwilligersvergoedingen valt per saldo uit. Dit voordeel is
ingezet om de lasten van de in 2022 nieuw aan te stellen Concerncontroller te dekken (in 2022
gefinancierd uit de algemene reserve, € 60.000,-).

De uniformkleding voor de Brandweer wordt vanaf het begrotingsjaar 2023 geïnvesteerd. Daardoor
vindt een verschuiving plaats naar kapitaallasten en zijn de lasten op deze plek € 109.000,- lager.

Daarnaast leidt een mix van kleine bijstellingen per saldo tot een daling ten opzichte van 2022 van
€ 20.000,-.



Kapitaallasten                                                                                       559

De kapitaallasten stijgen fors. Hiervoor zijn een aantal oorzaken aan te wijzen:

    1. reguliere indexering van de vervangingsinvesteringen (€ 130.000,-);
    2. verschuiving werkkleding, zie ook personeelslasten (€ 109.000,-);
    3. prijsstijgingen op voertuigen (op alle fronten) van meer dan 10% zijn merkbaar in de laatste
       aanbestedingen. Hierdoor stijgen de lasten in de begroting met € 100.000,-. Dit bedrag zal
       naar verwachting de komende jaren oplopen met een veelvoud hiervan;
    4. het hoge investeringsvolume van 2022 en 2023 zorgt voor het overige verschil (omdat een
       aantal activa reeds afgeschreven was).



Wagenpark en werkmaterieel                                                                           -161

Als gevolg van de transitie van fluorhoudend schuimvormend middel (SVM) naar fluorvrij SVM
worden in 2022 en 2023 respectievelijk € 250.000,- en € 50.000,- extra kosten uitgegeven voor deze
omzetting. Het resterende verschil wordt veroorzaakt door de indexering.



Communicatieapparatuur                                                                                47

De stijging wordt volledig veroorzaakt door de indexering.




Huisvestingskosten                                                                                   -119

Voor de jaren 2020 tot en met 2022 was een jaarlijks budget van € 300.000,- ter beschikking gesteld
voor het achterstallig onderhoud. In 2020 is als gevolg van corona een achterstand ontstaan in de
uitvoering van het onderhoud waardoor een deel van het onderhoud door zou schuiven naar 2023.
Hierdoor is in 2023 voor achterstallig onderhoud nog een bedrag van € 130.000,- opgenomen. Voor
deze doorschuiving is een bedrag van € 130.000,- beschikbaar in de bestemde reserve uitgestelde
werkzaamheden. De onderhoudskosten dalen hierdoor echter met € 170.000,- ten opzichte van
2022.


                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                     41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving zullen in 2022 en 2023 aanpassingen aan panden
plaatsvinden om te voldoen aan de wettelijke normering ten aanzien van diesel motor emissie
(DME). Deze uitgaven bedragen voor 2022 en 2023 respectievelijk € 50.000,- en € 100.000,-.

Omdat de afdeling ICT met ingang van 2023 verhuist van het GGD-gebouw naar de Multipost in
Nijmegen dalen de huurlasten met € 40.000,-. Het resterende verschil wordt veroorzaakt door de
indexering (€ 41.000,-).



Overige bedrijfskosten                                                                                 17

Als het medisch noodzakelijk is om een patiënt horizontaal te vervoeren wordt door de
ambulancezorg de brandweer ingeschakeld met een geprepareerde hoogwerker. De kosten hiervan
(€ 48.000,-) worden in rekening gebracht bij de ambulancezorg. De bijdrage hiervoor wordt op deze
plek verwerkt. Daarnaast zorgen diverse kleine bijstellingen en indexering per saldo voor een stijging
van € 65.000,-.




Onvoorzien                                                                                              4

De post onvoorzien bedraagt 0,35% van het begrotingstotaal. Door toename van de begrote lasten
stijgt deze post met € 4.000,-.



Rentebaten en -lasten                                                                              -173

In de periode 2021 tot en met 2023 loopt een aantal leningen af die op basis van de huidige lage
rentestand tegen een lager percentage kunnen worden geherfinancierd. Dit levert een structureel
voordeel op in de rentelasten.



Meerjarige mutaties

De nieuwe cao is pas in januari 2022 vastgesteld en gaat met terugwerkende kracht in per december
2021. Doordat de nieuwe cao pas in 2022 is vastgesteld kon deze niet meer opgenomen worden in
de Kaderbrief 2023. Conform vastgestelde methodiek wordt de werkelijke index nagecalculeerd in de
eerstvolgende begroting, zijnde de begroting 2024. Hierdoor stijgt de gemeentelijke bijdrage met
ingang van 2024 structureel met € 688.000,- (behoudens reguliere uitzettingen conform standaard
uitgangspunten voor de begroting 2024). In de resultaatbestemming bij de jaarrekening 2021 wordt
voorgesteld een bestemde reserve te vormen voor dit tekort in 2023.

In tegenstelling tot de meerjarige investeringen in de investeringsplanning in paragraaf 6.7 zijn de
kapitaallasten niet meerjarig doorgerekend maar in de resultaten meegenomen op basis van het
prijspeil van 2023.


                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                      42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>GHOR

De GHOR is een onderdeel van de begroting van de VRGZ onder leiding van de DPG (Directeur
Publieke Gezondheid) van de GGD. Het deel in de VRGZ-begroting 2023 dat voor de GHOR
aangemerkt wordt is € 1.625.000,-.




                           Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026             43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>6.3 Baten en lasten Regionale Ambulancevoorziening
Overzicht baten en lasten                 Realisatie    Begroting     Begroting      Raming   Raming   Raming
Programma RAV (x € 1.000,-)                    2021         2022          2023         2024     2025     2026
Baten

Budget aanvaardbare kosten                   26.093         26.033       29.533      29.533   29.533   29.533

Rijksbijdragen                                   639           470          380         380      380      380

Overige opbrengsten                              368            75          110         110      110      110

Totaal baten                                 27.100         26.578       30.023      30.023   30.023   30.023

Lasten

Personeelskosten                             21.653         20.925       23.852      23.852   23.852   23.852

Kapitaallasten                                 1.033         1.135        1.533       1.533    1.533    1.533

Wagenpark en werkmaterieel                       943         1.026        1.149       1.149    1.149    1.149

Communicatieapparatuur                           467           494          456         456      456      456

Huisvestingskosten                               -30            43            18         18       18       18

Overige bedrijfskosten                         3.239         2.955        3.015       3.015    3.015    3.015

Totaal lasten                                27.305         26.578       30.023      30.023   30.023   30.023



Saldo van baten en lasten                       -205              0            0          0        0        0

Reservemutaties

Toevoegingen reserves                              0              0            0          0        0        0

Onttrekkingen reserves                             0              0            0          0        0        0

Geraamd resultaat                               -205              0            0          0        0        0

                                                                      Tabel 13: baten en lasten programma RAV




                              Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                         44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>        Toelichting verschillen begroting 2023 en de begroting 2022
Hierna volgt een toelichting op de verschillen tussen de begroting 2022 en de begroting 2023. De
toelichting die leidt tot de gewijzigde begroting 2022 is opgenomen in bijlage 7.3.2
Begrotingswijzigingen RAV.



Budget aanvaardbare kosten (BAK)                                                                 3.500

Er zijn drie grote ontwikkelingen die de stijging van het budget voor 2023 verklaren. Ten eerste is het
aantal diensten uitgebreid van 301 naar 315. Deze 14 extra diensten per week geven een budgettaire
verruiming van de component Spreiding & Beschikbaarheid (S&B) van € 1.359.000,-. Twee
budgetcomponenten die zijn gekoppeld aan S&B stijgen ook mee. Meer diensten betekent meer
medewerkers en dus ook meer personeel dat opgeleid wordt. Daarom stijgt de opleidingsvergoeding
met € 53.000,-. Daarnaast is de vrije marge gekoppeld aan S&B. De stijging van de vrije marge is
€ 48.000,-. Tot slot zijn afspraken gemaakt over uitbreiding van de component directie en
administratie om de extra diensten mogelijk te maken (€ 59.000,-).

Ten tweede zijn er (meerjarige) afspraken gemaakt voor bepaalde componenten van het budget. Zo
is een vergoeding overeengekomen voor de nieuwe locatie in Tiel en bekostiging van de verbouwing
van post Beuningen. Dit leidt tot een stijging ten opzichte van de begroting 2022 met € 77.000,-.
Daarnaast is het wagenpark uitgebreid. Voor zowel 2022 als 2023 is een extra ambulancevoertuig in
het budget opgenomen (€ 88.000,-).

Ten derde heeft AZGZ afspraken kunnen maken met zorgverzekeraars over componenten die ofwel
landelijk onder gefinancierd werden ofwel die in lokaal overleg aangepast moesten worden. De
uitbreiding via landelijke parameters geldt voor overige loonkosten (€ 164.000,-) en initiële
opleidingen (€ 57.000,-). Dit past bij de kosten die AZGZ maakt, onder andere voor het opleiden van
nieuwe medewerkers. Landelijke parameters voor de loonkosten op de Meldkamer Ambulancezorg
geven een structurele verruiming van € 113.000,-. Landelijke uniformering van de materiële kosten
op de meldkamer is niet gelukt. Maar het onderzoek hiernaar door de NZa heeft aanleiding gegeven
om het budget voor AZGZ te verhogen met € 72.000,-. Lokale onderwerpen zijn de afhijsingen door
de brandweer. Deze waren geen onderdeel van het budget, ondanks de ondersteuning die
Brandweer Gelderland-Zuid hiervoor bood. Dit is met ingang van 2023 in de begroting meegenomen
(€ 48.000,-). Ook leidt de gestegen zorgvraag naar ambulancezorg tot hogere productie-aantallen.
Zowel het aantal ritten als het aantal gereden kilometers stijgt. Het budget is hierdoor gestegen met
€ 336.000,-.

Tot slot is door de sector een afspraak gemaakt voor de financiering van het vitaliteitsplan. Hiervoor
dragen ambulancediensten 1% van het budget voor S&B via de vrije marge af. Voor AZGZ betekent
dit een bedrag van € 170.000,-.

AZGZ gaat uit van een index van 3%. Daarnaast is er een effect van de verwachte index van 2022 die
lager was dan de definitieve. Samen verklaart dit het restant van € 856.000,-.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Personeelskosten                                                                                  2.927

De personeelskosten vallen in 2023 bijna € 3.000.000,- hoger uit dan in 2022. Dat komt ten eerste
doordat de uitbreiding van het aantal diensten ten tijde van het opstellen van de begroting 2022 nog
niet voorzien was. De kosten van de formatie-uitbreiding voor deze diensten bedraagt € 792.000,-.
Daarnaast is ruimte opgenomen om boven formatief personeel aan te nemen. Het gaat om
ambulancechauffeurs en -verpleegkundigen zodat flexibel ingespeeld kan worden op ziekte of
vertrek van medewerkers (€ 502.000,-). Ten derde is de berekening van productieve uren nu
gebaseerd op de NZa-norm. Dit leidt ertoe dat de productieve uren omlaag gaan en er dus meer
formatie nodig is. Deze wijziging leidt tot een stijging van € 755.000,-. Het groeien van de organisatie
met meer verpleegkundigen en chauffeurs leidt ook tot meer ondersteuning. De formatie lijn-staf
groeit op diverse posten. In totaal gaat het om € 71.000,-. Tot slot zijn de salarissen van de
medewerkers op de ambulance en in de meldkamer gestegen € 807.000,-.

Samen verklaren deze elementen de stijging van € 2.927.000,-.



Kapitaallasten                                                                                      398

De kapitaallasten zijn in 2023 € 398.000,- hoger dan in de begroting 2022. Dit komt door de aanschaf
van defibrillatoren (monitoren) in 2023 en de vervanging van ambulances (€ 54.000,-). Tot slot wordt
een opleidingsvoertuig vervangen. De kapitaallasten voor voertuigen en bepakkingen stijgen
daarmee met € 303.000,-. De monitoren verklaren € 41.000,-.



Wagenpark en werkmaterieel                                                                          123

De brandstofkosten zijn de afgelopen periode sterk gestegen. Naar verwachting zal dit ook voor 2023
nog het geval zijn. Gecombineerd met meer ritten en dus meer kilometers stijgen de brandstofkosten
met € 123.000,-.



Communicatieapparatuur                                                                               -38

De kosten voor dataverkeer vanuit de meldkamer zijn gedaald. Dit levert een voordeel van € 38.000,-
op.



Huisvestingskosten                                                                                   -25

De uitgaven voor onderhoud aan vastgoed worden centraal uitgevoerd door de afdeling Vastgoed-
en Facility Management. Het budget is nu ook voor 2023 overgeheveld naar deze afdeling. Via
interne doorbelastingen komen de kosten uiteindelijk terug bij de RAV.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                    46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Overige bedrijfskosten                                                                             60

De kosten voor doorbelastingen vanuit bedrijfsvoering stijgen. Dat komt voornamelijk vanwege de
overheveling van budget voor vastgoed(beheer) naar de afdeling Vastgoed- en Facility Management.
Dit is in lijn met de hiervoor genoemde daling van de component huisvestingskosten. Daarnaast
worden de lasten voor de nieuwbouwpost Tiel doorbelast (€ 110.000,-).

Aan de andere kant blijft de realisatie op verpleegkundige artikelen – betreft geen PBM – achter bij
de begroting. Deze post is naar beneden bijgesteld met € 69.000,-. De inhuur van externe expertise
voor bijvoorbeeld prestatie- of kwaliteitsverbetering zal naar verwachting ook in 2023 doorlopen
(€ 40.000,-).

Kleine overige mutaties op de overige bedrijfskosten verklaren de laatste neerwaartse bijstelling van
€ 21.000,-.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                  47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>6.4 Uiteenzetting financiële positie
In onderstaande tabel is de verwachte ontwikkeling van de balanspositie opgenomen.

Activa                        Realisatie     Begroting      Begroting        Raming       Raming   Raming
                                   2021          2022           2023           2024         2025     2026
Vaste Activa

Materiële vaste activa           59.830         68.042         72.845         73.564      76.335   77.154



Vlottende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Debiteuren                         2.234          2.234          2.234          2.234      2.234    2.234
Debiteuren openbare
                                     472            472            472            472        472      472
lichamen
Uitzettingen Rijksschatkist        3.895          3.895          3.895          3.895      3.895    3.895

Overige vorderingen                1.851          1.851          1.851          1.851      1.851    1.851
Nog in tarieven te
                                       0               0             0                0        0        0
verrekenen
Sluitpost (incl. rekening-
                                       0               0             0                0        0        0
courant)
                                   8.452          8.452          8.452          8.452      8.452    8.452



Liquide middelen                     162            162            162            162        162      162



Overlopende activa                 1.419          1.419          1.419          1.419      1.419    1.419




Totaal                           69.863         78.075         82.878         83.597      86.368   87.187




                               Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                    48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Passiva                                   Realisatie     Begroting      Begroting      Raming    Raming    Raming
                                               2021          2022           2023         2024      2025      2026
Vaste Passiva
Eigen vermogen*
Res. aanvaardbare kosten RAV                   1.826          1.621         1.621       1.621      1.621     1.621

Subtotaal programma RAV                        1.826          1.621         1.621       1.621      1.621     1.621


Algemene reserve C&R                           2.532          2.641         2.641       2.641      2.641     2.641

Bestemde reserves:

Frictiekosten meldkamer                          450            250             50          0          0            0

Uitgestelde werkzaamheden                        474            334             39          0          0            0

Duiktaak                                           0            150              0          0          0            0

Cao-ontwikkelingen                                 0            688              0          0          0            0

Subtotaal programma C&R                        3.456          4.063         2.730       2.641      2.641     2.641

Resultaat                                      1.789              0              0          0          0            0


Totaal Eigen vermogen                          7.071          5.684         4.351       4.262      4.262     4.262


Voorzieningen
   Groot onderhoud                             2.409          3.304         3.530       3.015      3.871     4.387

   Niet-actieven                                 618            267             89          0          0            0

                                               3.027          3.571         3.619       3.015      3.871     4.387


Vaste schulden met een rentetypische looptijd van > 1 jaar
   Langlopende leningen                      43.489         51.540         51.540      51.540    51.540    51.540

Vlottende Passiva

Vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Sluitpost (incl. rekening-courant)                 0          1.004         7.092       8.504    10.419    10.722

Kortlopende schulden                         10.995         10.995         10.995      10.995    10.995    10.995

                                             10.995         11.999         18.087      19.499    22.414    21.717

Overlopende passiva                            5.281          5.281         5.281       5.281      5.281     5.281

Totaal                                       69.863         78.075         82.878      83.597    86.368    87.187

EMU-saldo **                                  -1.094         -7.709         -4.755     -1.323     -1.915      -304

                                                                                 Tabel 14: verwachte balanspositie

* Uitgangspunt is dat het voorstel voor (toekomstige) resultaatbestemming door het Algemeen Bestuur wordt
goedgekeurd. De standen zijn vanaf de kolom begroting 2022 bijgewerkt op basis van de jaarrekening 2021
tenzij andere gegevens voorhanden zijn.

** Conform model berekening CBS

                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                           49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>6.5 Stand en verloop voorzieningen en reserves
Reserves
Bedragen * € 1.000,-                   Stand eind Storting        Onttrekking           Verwachting ultimo
                                            2022     2023               2023        2023 2024      2025 2026

Algemene reserve C&R                         2.641           0                 0    2.641     2.641   2.641   2.641

Reserve aanvaardbare kosten                  1.621           0                 0    1.621     1.621   1.621   1.621

Bestemde reserve meldkamer                     250           0             200          50       0        0      0
Bestemde reserve uitgestelde
                                               334           0             295          39       0        0      0
werkzaamheden
Bestemde reserve cao-
                                               688           0             688           0       0        0      0
ontwikkelingen
Bestemde reserve wet- en
regelgeving op het gebied van                  150           0             150           0       0        0      0
duurzaamheid
Totaal reserves                              5.684           0           1.333      4.351     4.262   4.262   4.262

                                                                                Tabel 15: stand en verloop reserves


Voorzieningen
Bedragen * € 1.000,-                  Stand eind      Storting     Onttrekking            Verwachting ultimo
                                           2022          2023            2023          2023 2024 2025 2026

Voorziening groot onderhoud                 3.304       1.281             1.055     3.530     3.015   3.871   4.387

Voorziening niet actieven                     267            0                178       89        0       0      0

Totaal voorzieningen                        3.571       1.281             1.233     3.619     3.015   3.871   4.387

                                                                        Tabel 16: stand en verloop voorzieningen




6.6 Incidentele baten en lasten en structureel evenwicht
Het BBV definieert incidentele baten en lasten als volgt: ‘Incidentele baten en lasten betreffen die
posten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om
(meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel
hebben.’.

Incidentele baten en lasten VRGZ                                      2023             2024       2025        2026
Bedragen * € 1.000,-
Totaal incidentele baten                                                  0               0           0          0

Totaal incidentele lasten                                               150               0           0          0

                                                                       Tabel 17: incidentele baten en lasten VRGZ




                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                            50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>In de voorliggende begroting en meerjarenraming zijn incidentele lasten opgenomen voor de
transitie van schuimvormende middelen en het voldoen aan de aangescherpte normering voor DME.
Deze incidentele lasten worden gedekt uit het positieve resultaat van 2021.




                          Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026            51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>6.7 Investeringsplanning
Bedragen * € 1.000,-                      Vanuit       Begro        Gew. Begroting          Raming   Raming   Raming
                                         JR 2021         ting       begr.    2023             2024     2025     2026
                                                        2022        2022
Sector Brandweer

Automatisering                                  0           0           0               0        0        0          0

Inventaris                                      0           0           0               0        0        0          0

Verbindingsmidd. & comm.techn.                  0        407         407          367            0        0      750

Vakbekwaamheidsmiddelen                      143           29        172          272           53       29       29


Persoonlijke beschermingsmiddelen (PBM)

Ademlucht                                    373            2        375          114          100      615          0

Repressieve kleding                          211         234         445          863           53      984      148

Totaal PBM                                   584         236         820          977          153    1.599      148


Voer- en vaartuigen

Bepakkingen                                  572         452       1.024          696          879      712      664

Voer- en vaartuigen                        1.397       3.871       5.268        3.225        4.271    4.657    3.638

Containers                                      0           0           0               0        0        0          0

Totaal voertuigen                          1.969       4.323       6.292        3.921        5.150    5.369    4.302



Totaal sector Brandweer                    2.696       4.995       7.691        5.537        5.356    6.997    5.230

Sector Crisisbeheersing

Voertuigen                                      0           0           0               0        0        0          0

Verbindingsmidd. & comm.techn.                  0           0           0               0        0        0          0

Inventaris                                     36           0          36               0        0        0          0

Repressieve kleding                             0           0           0               0        0        0          0

Automatisering                                  0        245         245                0        0        0      210

Totaal sector Crisisbeheersing                 36        245         281                0        0        0      210




                                 Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                           52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000,-                    Vanuit       Begr       Gew.       Begr       Raming     Raming    Raming
                                       JR 2021       2022       begr.      2023         2024       2025      2026
                                                                2022
Sector RAV

Automatisering                              130         66        196         50           50         96        12

Verbindingsmidd. & comm.techn.                0         70         70          0             0         0            0

Werkkleding                                   0          0          0          0          300          0            0

Inventaris                                    0          0          0          0             0         0            0

Inventaris medisch                          480          0        480     1.464              0         0       960

Verbouwingen                                  0          0          0          0             0         0            0

Voertuigen                                  380       670       1.050     1.378           603     1.453        383

Totaal sector RAV                           990       806       1.796     2.892           953     1.549      1.355

Ondersteunende diensten

Automatisering                              448       417         865       967           177       527        217

Inventaris                                    0       100         100       175           100       100        100

Voertuigen en bepakkingen                    44          0         44          0             0         0            0

Vastgoed

Gebouwen                                      0     2.720       2.720     1.360         1.394     1.464      1.501

Grond en terreinen                            0     1.090       1.090       580           586       618        635

Verbouwingen                                  0       520         520       590           140       140        120

Inventaris                                    0          0          0         25           25         25        25

Totaal Bedrijfsvoering                      492     4.847       5.339     3.697         2.422     2.874      2.598

Staf

Voertuigen                                    0          0          0          0           80          0            0

Totaal Staf                                   0          0          0          0           80          0            0



Totaal investeringsplanning               4.214    10.893     15.107     12.126         8.811    11.419      9.392

                                                                                     Tabel 18: investeringsplanning




                              Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                             53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>                                                         7
                                                       Bijlagen




Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026       54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>7 Bijlagen
7.1 Bijdragen deelnemende gemeenten
In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de bijdrage van gemeenten weergegeven.

Gemeenten                         Inwoners          Bijdrage 2022          Indexering           Achterstallig        Duiktaak     Gemeentelijke
                                    2023 *                                     (0,6%)          onderhoud (1)               (2)     bijdrage 2023

Berg en Dal                          35.000            2.447.274               14.684                  -17.254           7.512         2.452.216

Beuningen                            27.015            1.487.584                8.925                  -10.059           4.566         1.491.016

Buren                                27.190            2.259.680               13.558                  -15.966           6.936         2.264.208

Culemborg                            29.394            2.070.776               12.425                  -15.386           6.356         2.074.171

Druten                               19.000            1.140.675                6.844                   -7.606           3.501         1.143.414

Heumen                               16.523            1.275.144                7.651                   -9.295           3.914         1.277.414

Maasdriel                            25.571            1.859.931               11.159                  -13.118           5.709         1.863.681

Neder-Betuwe                         24.988            1.714.010               10.284                  -12.471           5.261         1.717.084

Nijmegen                            178.750           14.710.938               88.265                -103.569          45.156         14.740.790

Tiel                                 42.150            2.799.619               16.798                  -19.683           8.594         2.805.328

West Betuwe                          51.834            4.181.843               25.091                  -30.587         12.836          4.189.183

West Maas en Waal                    19.700            1.529.198                9.175                  -18.757           4.694         1.524.310

Wijchen                              41.225            2.683.607               16.102                  -10.810           8.238         2.697.137

Zaltbommel                           29.990            2.191.457               13.149                  -15.439           6.727         2.195.894

Totaal                             568.330            42.351.736              254.110                -300.000         130.000         42.435.846
                                                                                                Tabel 19: verloop bijdrage deelnemende gemeenten


                                                     Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                        55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Gemeenten                              Inwoners         Gemeentelijke      Nacalculatie index       Gemeentelijke    Gemeentelijke      Gemeentelijke
                                         2023 *          bijdrage 2023      2022 (1,62%) (3)         bijdrage 2024    bijdrage 2025      bijdrage 2026

Berg en Dal                               35.000             2.452.216                  39.726           2.491.942       2.491.942           2.491.942

Beuningen                                 27.015             1.491.016                  24.154           1.515.170       1.515.170           1.515.170

Buren                                     27.190             2.264.208                  36.680           2.300.888       2.300.888           2.300.888

Culemborg                                 29.394             2.074.171                  33.602           2.107.773       2.107.773           2.107.773

Druten                                    19.000             1.143.414                  18.523           1.161.937       1.161.937           1.161.937

Heumen                                    16.523             1.277.414                  20.694           1.298.108       1.298.108           1.298.108

Maasdriel                                 25.571             1.863.681                  30.192           1.893.873       1.893.873           1.893.873

Neder-Betuwe                              24.988             1.717.084                  27.817           1.744.901       1.744.901           1.744.901

Nijmegen                                 178.750            14.740.790                238.801           14.979.591      14.979.591          14.979.591

Tiel                                      42.150             2.805.328                  45.446           2.850.774       2.850.774           2.850.774

West Betuwe                               51.834             4.189.183                  67.865           4.257.048       4.257.048           4.257.048

West Maas en Waal                         19.700             1.524.310                  24.694           1.549.004       1.549.004           1.549.004

Wijchen                                   41.225             2.697.137                  43.694           2.740.831       2.740.831           2.740.831

Zaltbommel                                29.990             2.195.894                  35.573           2.231.467       2.231.467           2.231.467

Totaal                                   568.330            42.435.846                687.461           43.123.307      43.123.307          43.123.307
                                                                                                    Tabel 20: bijdrage deelnemende gemeenten 2023-2026


*        Bron: inwonersaantallen uit de Begrotingsrichtlijnen 2023 voor gemeenschappelijke regelingen in de regio Nijmegen (BRN).




                                                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                       56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Toelichting op de wijzigingen


Ad 1:    In 2019 heeft het Algemeen Bestuur besloten om voor de periode 2020 tot en met 2022
         jaarlijks € 300.000,- beschikbaar te stellen voor het achterstallig onderhoud van de
         kazernes. Dit bedrag wordt derhalve met ingang van 2023 weer in mindering gebracht op
         de gemeentelijke bijdrage.

Ad 2:    Op 23 september 2021 heeft het Algemeen Bestuur besloten om voor het verzorgen van de
         duiktaak in onze regio een structurele overeenkomst aan te gaan met de Veiligheids- en
         Gezondheidsregio Gelderland-Midden en Veiligheidsregio Brabant-Noord. Daarmee is de
         inzet van hun duikteams voor redden en bergen in ons verzorgingsgebied geborgd. Omdat
         het voorzien in de duiktaak door deze regio’s een uitbreiding van de brandweerzorg is
         betekent dit een kostenuitzetting in de begroting van structureel € 130.000,-.

Ad 3:    De nieuwe cao is pas in januari 2022 vastgesteld en gaat met terugwerkende kracht in per
         2021. Doordat de nieuwe cao pas in 2022 is vastgesteld kon deze niet meer opgenomen
         worden in de Kaderbrief 2023. Conform vastgestelde methodiek wordt de werkelijke index
         nagecalculeerd in de eerstvolgende begroting, zijnde de begroting 2024. Hierdoor stijgt de
         gemeentelijke bijdrage structureel met € 688.000,- (behoudens reguliere uitzettingen
         conform standaard uitgangspunten voor de begroting 2024).




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                 57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>7.2 Baten en lasten per taakveld
       Baten en lasten per taakveld VRGZ

bedragen x € 1.000,-                                Realisatie 2021                            Begroting 2022                          Begroting 2023

                                           Baten          Lasten        Saldo         Baten         Lasten       Saldo       Baten          Lasten       Saldo

Crisisbeheersing en brandweer              44.561        38.965         5.596        43.751         40.428       3.323      43.846          40.326       3.520

Volksgezondheid                            27.100        23.387         3.713        26.578         22.843       3.735      29.989          25.793       4.196

Algemene uitkeringen                        6.391              0        6.391         6.477              0       6.477       6.608               0       6.608

Treasury                                       0            -138          138              0           -154        154             0          -327         327

Overhead                                    2.660        17.064       -14.404         2.869         17.468      -14.599      3.014          18.998      -15.984

Overige baten en lasten                        0               0            0              0             0           0             0             0           0

Vennootschapsbelasting (Vpb)                   0               0            0              0             0           0             0             0           0

Saldo van baten en lasten                  80.712        79.278         1.434        79.675         80.585        -910      83.457          84.790       -1.333

Mutaties reserves                            355               0          355           869              0         869       1.333               0       1.333

Resultaat                                  81.067        79.278         1.789        80.544         80.585          -41     84.790          84.790           0

                                                                                                                   Tabel 21: baten en lasten per taakveld VRGZ




                                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                          58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld VRGZ meerjarig

bedragen x € 1.000,-                                 Begroting 2023                    Raming 2024                  Raming 2025               Raming 2026

                                             Baten         Lasten        Saldo         Baten           Lasten       Baten       Lasten        Baten       Lasten

Crisisbeheersing en brandweer                43.846        40.326        3.520        44.534           39.720      44.534       39.681       44.534       39.681

Volksgezondheid                              29.989        25.793        4.196        29.989           25.793      29.989       25.793       29.989       25.793

Algemene uitkeringen                          6.608             0        6.608         6.608               0        6.608             0       6.608            0

Treasury                                         0           -327          327              0            -327           0         -327            0         -327

Overhead                                      3.014        18.998      -15.984         3.014           18.998       3.014       18.998        3.014       18.998

Overige baten en lasten                          0              0             0             0              0            0             0           0            0

Vennootschapsbelasting (Vpb)                     0              0             0             0              0            0             0           0            0

Saldo van baten en lasten                    83.457        84.790       -1.333        84.145           84.184      84.145       84.145       84.145       84.145

Mutaties reserves                             1.333             0        1.333             39              0            0             0           0            0

Resultaat                                    84.790        84.790             0       84.184           84.184      84.145       84.145       84.145       84.145

                                                                                                            Tabel 22: baten en lasten per taakveld VRGZ meerjarig




                                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                             59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld Crisis- en Rampenbestrijding

bedragen x € 1.000,-                                   Realisatie 2021                           Begroting 2022                         Begroting 2023

                                              Baten          Lasten        Saldo        Baten            Lasten      Saldo        Baten        Lasten         Saldo

Crisisbeheersing en brandweer                 44.561         38.965        5.596       43.751            40.428      3.323        43.846       40.326         3.520

Algemene uitkeringen                           6.391              0        6.391        6.477                0       6.477         6.608             0        6.608

Overhead                                       2.660         13.146      -10.486        2.869            13.733    -10.864         2.980       14.768       -11.788

Treasury                                          0            -138          138             0             -154        154              0         -327          327

Vennootschapsbelasting (Vpb)                      0               0             0            0               0            0             0            0            0

Overige baten en lasten                           0               0             0            0               0            0             0            0            0

Saldo van baten en lasten                     53.612         51.973        1.639       53.097            54.007       -910        53.434       54.767        -1.333

Mutaties reserves                               355               0          355          869                0         869         1.333             0        1.333

Resultaat                                     53.967         51.973        1.994       53.966            54.007         -41       54.767       54.767             0

                                                                                                 Tabel 23: baten en lasten per taakveld Crisis- en Rampenbestrijding




                                                  Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                             60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld Crisis- en Rampenbestrijding meerjarig

bedragen x € 1.000,-                               Begroting 2023                       Raming 2024               Raming 2025                Raming 2026

                                              Baten       Lasten          Saldo         Baten           Lasten    Baten       Lasten        Baten        Lasten

Crisisbeheersing en brandweer                 43.846      40.326          3.520        44.534           39.720   44.534       39.681        44.534       39.681

Algemene uitkeringen                           6.608            0         6.608         6.608               0     6.608             0        6.608            0

Overhead                                       2.980      14.768        -11.788         2.980           14.768    2.980       14.768         2.980       14.768

Treasury                                          0          -327           327              0            -327        0          -327            0         -327

Vennootschapsbelasting (Vpb)                      0             0              0             0              0         0             0            0            0

Overige baten en lasten                           0             0              0             0              0         0             0            0            0

Saldo van baten en lasten                     53.434      54.767         -1.333        54.122           54.161   54.122       54.122       54.122        54.122

Mutaties reserves                              1.333            0         1.333             39              0         0             0            0            0

Resultaat                                     54.767      54.767               0       54.161           54.161   54.122       54.122       54.122        54.122

                                                                                   Tabel 24: baten en lasten per taakveld Crisis- en Rampenbestrijding meerjarig




                                                 Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                          61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld Regionale Ambulancevoorziening

bedragen x € 1.000,-                             Realisatie 2021                            Begroting 2022                        Begroting 2023

                                             Baten      Lasten          Saldo         Baten           Lasten    Saldo       Baten       Lasten        Saldo

Volksgezondheid                             27.100      23.387          3.713        26.578           22.843    3.735      29.989       25.793        4.196

Algemene uitkeringen                            0             0              0             0              0         0            0            0           0

Overhead                                        0        3.918         -3.918              0           3.735   -3.735            34      4.230       -4.196

Treasury                                        0             0              0             0              0         0            0            0           0

Vennootschapsbelasting (Vpb)                    0             0              0             0              0         0            0            0           0

Overige baten en lasten                         0             0              0             0              0         0            0            0           0

Saldo van baten en lasten                   27.100      27.305           -205        26.578           26.578        0      30.023       30.023            0

Mutaties reserves                               0             0              0             0              0         0            0            0           0

Resultaat                                   27.100      27.305           -205        26.578           26.578        0      30.023       30.023            0

                                                                                       Tabel 25: baten en lasten per taakveld Regionale Ambulancevoorziening




                                               Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                         62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld Regionale Ambulancevoorziening meerjarig

bedragen x € 1.000,-                              Begroting 2023                       Raming 2024              Raming 2025              Raming 2026

                                             Baten       Lasten          Saldo         Baten           Lasten   Baten       Lasten       Baten       Lasten

Volksgezondheid                             29.989       25.793          4.196        29.989           25.793   29.989     25.793       29.989       25.793

Algemene uitkeringen                             0             0              0             0              0        0            0            0           0

Overhead                                        34         4.230        -4.196             34           4.230      34         4.230         34         4.230

Treasury                                         0             0              0             0              0        0            0            0           0

Vennootschapsbelasting (Vpb)                     0             0              0             0              0        0            0            0           0

Overige baten en lasten                          0             0              0             0              0        0            0            0           0

Saldo van baten en lasten                   30.023       30.023               0       30.023           30.023   30.023     30.023       30.023       30.023

Mutaties bestemde reserves                       0             0              0             0              0        0            0            0           0

Resultaat                                   30.023       30.023               0       30.023           30.023   30.023     30.023       30.023       30.023

                                                                             Tabel 26: baten en lasten per taakveld Regionale Ambulancevoorziening meerjarig




                                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                        63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>7.3 Begrotingswijzigingen 2022

In onderstaande paragrafen zijn de wijzigingen verwerkt die zich hebben voorgedaan nadat de
begroting 2022 is vastgesteld. Het betreft kostenneutrale verschuivingen, de financiële vertaling van
de resultaatbestemming 2021 die het gevolg is van gewijzigde milieuwetgeving en de inrichting van
de duiktaak en daarnaast nog de inrichting van nieuwe taken bij de VRGZ als gevolg van gewijzigde
wetgeving in het kader van rechtmatigheid.



Verschuivingen
De verschuivingen hebben plaatsgevonden ten behoeve van een beter inzicht en een betere
presentatie en zijn budgettair neutraal. Daarnaast tracht de VRGZ uitzettingen zo veel als mogelijk op
te vangen binnen de eigen begroting. Een aantal verschuivingen binnen deze kolom heeft hier
betrekking op.



Resultaatbestemming
Als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving zullen in 2022 en 2023 aanpassingen aan panden
plaatsvinden om te voldoen aan de wettelijke normering ten aanzien van diesel motor emissie
(DME).

Daarnaast wordt op dit moment binnen de brandweer gebruikgemaakt van een fluorhoudend
schuimvormende middel (SVM). In dit middel zit onder andere de stof PFAS die schadelijk is voor
mens en milieu. In 2025 wordt het gebruik van fluorhoudend schuim verboden. Daarom is het
noodzakelijk dat de komende jaren een overgang wordt gemaakt van fluorhoudend SVM naar
fluorvrij SVM. Naast het inkopen van nieuw fluorvrij schuim zal het fluorhoudende schuim moeten
worden afgevoerd, moeten materialen worden aangepast op dit nieuwe schuim en zullen de
brandweermedewerkers extra worden getraind.

Beide wijzigingen leiden in 2022 en 2023 incidenteel tot extra uitgaven. Voorgesteld is om deze extra
uitgaven te dekken uit het positieve resultaat van 2021.

In 2021 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met het voorstel om de
dienstverleningsovereenkomst die tijdelijk met de veiligheidsregio’s Gelderland-Midden en Brabant-
Noord is aangegaan voor de inzet van hun duikteams in Gelderland-Zuid structureel te continueren.
Ook heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met de kostenuitzetting van € 130.000,- die deze
overeenkomst vanaf 2022 met zich meebrengt. Voorgesteld is deze uitzetting in 2022 incidenteel te
dekken uit het positieve resultaat van 2021.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                  64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>  Concerncontroller
  Als gevolg van de gewijzigde wet- en regelgeving ligt de rechtmatigheidsverantwoording met ingang
  van het verslagjaar 2022 bij het Dagelijks Bestuur in plaats van bij de accountant. Hiervoor is een
  nieuwe functie Concerncontroller ingericht om het bestuur hierbij te ondersteunen.




            Begrotingswijzigingen Crisis- en Rampenbestrijding

bedragen x € 1.000,-                    Begroting       Verschui-       Resultaat     Concern       Gewijzigde
                                            2022          vingen     bestemming      controller begroting 2022
                                                                            2021

Baten

Rijksbijdragen                               6.637            170                0           0          6.807
Gemeentelijke bijdragen                    42.352                0               0           0         42.352
Opbrengsten bedrijfsvoering                  2.636            173                0         60           2.869
Overige opbrengsten                          1.069               0               0           0          1.069
Totaal baten                               52.694             343                0         60          53.097

Lasten

Personeelslasten                           37.244             546                0        120          37.910
Kapitaallasten                               6.604             10                0           0          6.614
Wagenpark                                    1.845             13              250           0          2.108
Communicatieapparatuur                       2.774           -127                0           0          2.647
Huisvestingskosten                           4.119            -87               50           0          4.082
Overige bedrijfskosten                         495            -12              130           0               613
Onvoorzien                                     187               0               0           0               187
Rentebaten en -lasten                         -154               0               0           0           -154
Totaal lasten                              53.114             343              430        120          54.007



Saldo van baten en lasten                      420               0            -430         -60           -910

Toevoegingen reserves                            0               0               0           0                 0

Onttrekkingen reserves                         439               0             430           0               869

Resultaat                                       19               0               0         -60               -41

                                                            Tabel 27: begrotingswijzigingen 2022 programma C&R




                              Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                      65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>         Begrotingswijzigingen RAV

bedragen x € 1.000,-                                Begroting 2022 Verschuivingen             Gewijzigde
                                                                                          begroting 2022


Baten

Budget aanvaardbare kosten                                   26.033                  0           26.033
Rijksbijdragen                                                   470                 0              470
Overige opbrengsten                                               75                 0               75
Totaal baten                                                 26.578                  0           26.578

Lasten

Personeelslasten                                             20.944                 -19          20.925
Kapitaallasten                                                 1.135                 0            1.135
Wagenpark                                                      1.026                 0            1.026
Communicatieapparatuur                                           514                -20             494
Huisvestingskosten                                                43                 0               43
Overige bedrijfskosten                                         2.916                39            2.955
Totaal lasten                                                26.578                  0           26.578



Saldo van baten en lasten                                          0                 0                0

Toevoegingen reserves                                              0                 0                0

Onttrekkingen reserves                                             0                 0                0
Resultaat                                                          0                 0                0
                                                Tabel 28: begrotingswijzigingen 2022 programma RAV




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                          66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>7.4 Regionaal Beleidsplan 2020-2023
                                                                                      2020   2021   2022   2023

Samenwerking en afstemming
 Actieve houding medewerkers versterken                                                x      x      x      x

 Interne samenwerking en afstemming versterken                                         x      x      x      x

 Samenwerking en afstemming met de gemeenten versterken                                x      x      x

 Kennisnetwerk versterken t.b.v. advisering en crisisbeheersing                               x      x      x

 Informatiemanagement                                                                  x      x      x      x

 Flexibele crisisorganisatie                                                           x      x      x      x

 Meerjaren beleidsplan multidisciplinair opleiden, trainen en oefenen                  x

 Integrale aanpak druk op acute zorgketen                                              x      x      x      x

Risicogericht werken
 Gedeelde visie ontwikkelen op risico’s, advisering, toezicht en handhaving            x      x

 Voorbereiding zorginstellingen op regionale risico’s                                  x      x      x      x
 Samenhang Regionaal risicoprofiel en advisering gemeenten i.r.t. de
                                                                                       x      x      x
 Omgevingswet
 Nieuw regionaal evenementenbeleid                                                     x      x      x

 Real time omgevingsbeeld en signalering van trends                                    x      x      x

 Onderzoek urgentieclassificatie                                                       x      x

 Naar een dynamisch risicoprofiel en beleidsprioriteiten                               x      x      x

Een weerbare samenleving
 Risicocommunicatie                                                                    x      x      x      x

 Gerichte voorlichting aan inwoners en bij bedrijven en instellingen                   x      x      x      x

 Burgerparticipatie                                                                    x      x      x      x

 Iedereen is hulpverlener                                                              x      x

 Uitwerking vervolg verminderd zelfredzaamheid                                         x

 Inwoners-onderzoeken of -informatie meteen na incidenten                              x      x      x      x

 Communicatiestrategie i.v.m. informatiedruk bij incidenten en crises                         x      x




                               Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                             67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>                                                                                      2020   2021   2022   2023

Een toekomstbestendige veiligheidsregio
 Inzetten op vitaliteit en duurzame inzetbaarheid                                      x      x      x       x

 Visie op samenwerking meldkamer                                                       x

 Soepele overgang van de meldkamer naar de LMS Oost-Nederland                          x      x      x

 Zorgcoördinatiecentrum en zorgdifferentiatie                                          x      x

 Inspelen op Wet ambulancezorg                                                         x

 Actieplan Ambulancezorg                                                               x      x      x       x

 Organisatie voorbereiden op Omgevingswet                                              x      x

 Programma vrijwilligheid                                                              x      x      x       x

 Bemensing crisisorganisatie                                                           x      x      x       x

 Cybersecurity                                                                         x      x      x

Risico’s met extra focus
 Gevolgen cyberrisco’s                                                                 x      x

 Gevolgen criminaliteit voor fysieke leefomgeving/ veiligheid                                        x       x

 Gevolgen extreem weer                                                                 x      X      x       x

 Gevolgen energietransitie                                                             x      x      x
                                                                                  Tabel 29: regionaal beleidsplan




                               Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                              68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>7.5 Beleidsindicatoren

Beleidsindicatoren programma Crisis- en Rampenbestrijding
                      Realisatie     Begroting     Begroting       Raming          Raming    Raming    Raming
                           2021          2022          2023          2024            2025      2026      2027
Formatie                    0,67          0,67           0,66         0,66           0,66      0,66      0,66

Bezetting                   0,61          0,61           0,61         0,61           0,61      0,61      0,61

Apparaatskosten               93           96              96           95             95        95        95

Externe inhuur               3%            3%              3%           3%            3%        3%        3%

Overhead                    25%           25%            27%           27%           27%       27%       27%
                                        Tabel 30: beleidsindicatoren programma Crisis- en Rampenbestrijding



Beleidsindicatoren programma RAV
                        Realisatie    Begroting     Begroting       Raming         Raming    Raming    Raming
                             2021         2022          2023          2024           2025      2026      2027
Formatie                     0,37          0,44           0,43         0,43           0,43      0,43     0,43

Bezetting                    0,37          0,37           0,37         0,37           0,37      0,37     0,37

Apparaatskosten                49            47             53            53           53        53        53

Externe inhuur                3%             1%             2%           2%            2%        2%       2%

Overhead                     14%           14%            14%           14%           14%       14%      14%
                                                                  Tabel 31: beleidsindicatoren programma RAV



7.6 Financiële spelregels
In deze paragraaf zijn de spelregels en grondslagen opgenomen die de VRGZ hanteert op het gebied
van financiën.




       Spelregels
Bij het budgethouderschap zoals bij de VRGZ is ingericht horen een aantal spelregels die een
richtinggevende werking hebben op de handelingswijze bij inhoudelijke en financiële vraagstukken.
Deze spelregels zijn hieronder opgenomen.

A) Begroten
Bij het opstellen van de begroting hanteert de VRGZ onderstaande uitgangspunten.

P&C-cyclus
De P&C-cyclus van de VRGZ bestaat uit een vooraf opgestelde begroting. De verantwoording vindt
plaats via twee tussentijdse rapportages en een jaarrekening.



                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                         69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Relatie beleid-financiën
De VRGZ heeft de ambitie om bij het begroten het zicht op de relatie tussen de inhoud en het budget
te kunnen bieden:

    ▪   Dit stelt het Algemeen Bestuur, colleges van burgemeester en wethouders en
        gemeenteraden, met respect voor ieders verantwoordelijkheid, beter in staat om politiek-
        bestuurlijke discussies te voeren die niet alleen over geld gaan, maar vooral over de inhoud.

    ▪   Dit betekent dat het management van de VRGZ verbinding zal zoeken met de
        portefeuillehouders, leden van het Algemeen Bestuur en de raden om hierbij inzicht en
        betrokkenheid te creëren.

    ▪   Daardoor kunnen bestuurders invulling geven aan hun rollen en taken binnen het Algemeen
        Bestuur en daarbuiten in de colleges en raden.



Structureel sluitende begroting

De meerjarenbegroting is structureel sluitend, de laatste van de vier jaarschijven is altijd structureel
sluitend. Daarbij gaan we bij het begroten uit van onderstaande punten.

    ▪   Behoedzame, reële ramingen;

    ▪   tegenover structurele uitgaven kunnen geen incidentele inkomsten of incidentele meevallers
        staan.



Reguliere jaarlijkse indexering van de gemeentelijke bijdrage

De indexering van de gemeentelijke bijdrage wordt vastgesteld aan de hand van een tweetal
indexen; een loonindex en een materiële index. Een voorbeeld normering:

    ▪   Loonindex
Voor de loonindex wordt het centraal economisch plan (CEP) gepubliceerd in maart 2018 gebruikt als
basis voor indexering. Het gaat dan om het CEP 2018 bijlage Middelen en Bestedingen 2020. Uit deze
bijlage wordt genomen: ‘beloning werknemersoverheidssector, prijsmutatie uit de kolom
bestedingen’ als indexering voor het loondeel.

Er wordt eenmalig nagecalculeerd aan het einde van het begrotingsjaar. De nacalculatie is gebaseerd
op de werkelijke lastenontwikkeling zoals deze volgt uit:

    ▪   de cao voor gemeenteambtenaren;

    ▪   de pensioenpremies vanuit het ABP;

    ▪   de sociale premies vanuit het Rijk (loonbelasting en premies volksverzekeringen).


                              Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                    70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Het verschil tussen de voorcalculatie en werkelijke ontwikkeling wordt ten gunste of ten laste van de
algemene reserve gebracht, daarnaast wordt de werkelijke ontwikkeling verwerkt in de
meerjarenraming.

    ▪   Materiële index

Ook voor de materiële index wordt het centraal economisch plan (CEP), bijlage Middelen en
Bestedingen 2020 gepubliceerd in maart 2018, gebruikt als basis. Uit deze bijlage wordt ‘Bruto
Binnenlands Product marktprijzen, prijsmutatie’ gebruikt als indexering voor de materiele lasten.

    ▪   Verhouding loonindex / materiële index

De VRGZ houdt een verhouding van 70/30 aan.



Prijspeilaanpassingen

Prijspeilaanpassingen worden budgettair neutraal behandeld, dus binnen de ruimte die door de
indexering van de gemeentelijke bijdrage ontstaat.



Uitzettingen

Er zijn drie typen uitzettingen van de begroting die in aanmerking komen voor een voorstel tot een
extra bijdrage van gemeenten:

    ▪   nieuwe beleidsvoorstellen o.a. in relatie tot de uitwerking van onze meerjarenstrategie en
        beleidsontwikkelingen binnen gemeenten;

    ▪   buitengewone prijsstijgingen: prijsstijgingen, waar de VRGZ geen invloed op heeft en niet
        opgevangen kunnen worden binnen de reguliere indexering;

    ▪   autonome ontwikkelingen: niet door de VRGZ beïnvloedbare stijgingen die voortkomen uit
        bestaand beleid. Bijvoorbeeld wet- en regelgeving of noodzakelijke uitzettingen in verband
        met toename van het inwoneraantal in de regio.



Onvoorzien

Uit de post onvoorzien worden geen structurele uitgaven gedaan. De VRGZ begroot de post
onvoorzien voor het programma Crisis- en Rampenbestrijding op 0,35% van de begrote baten.




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                     71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Verantwoording kosten bedrijfsvoering

Conform BBV wordt de overhead apart inzichtelijk gehouden en gerapporteerd.



B) Tussentijdse begrotingswijzigingen

Wijzigingen binnen financiële kaders

Gezien de financiële risico’s die er worden gelopen en onzekere toekomstige ontwikkelingen moet er
behoedzaam om gegaan worden met financiële mee- en tegenvallers. Daarom blijven er
inspanningen gaande omtrent:

    ▪   het bestaande financiële beleid zorgvuldig na te leven en jaarlijks bij de jaarrekening een zo
        gunstig mogelijk financieel resultaat te behalen. Dat houdt in een kostenbewuste houding en
        bijbehorend gedrag;

    ▪   tegenvallers door hogere lasten of lagere baten door verlaging van lasten binnen de sectoren
        of afdelingen op te vangen;

    ▪   bestemming van niet-voorziene voordelen in de exploitatie gedurende het jaar ter
        besluitvorming aan het Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur voor te leggen.

In geval het Directieteam (DT) een voorstel doet om extra geld uit te geven aan nieuwe
beleidsontwikkelingen op een ander moment dan bij de integrale afweging bij de begroting, moet
solide dekking worden aangewezen. Tenzij er sprake is van externe dekking moet in het voorstel
aangegeven worden welk bestaand beleid moet worden geschrapt of verminderd.

Wijzigingen binnen financiële kaders worden in principe niet voorgelegd voor zienswijze aan de
raden. Als gewijzigd of nieuw beleid politiek gezien een belangrijk onderwerp betreft kan het
Dagelijks Bestuur besluiten de wijziging voor zienswijze aan de raden voor te leggen.



Wijzigingen buiten de financiële kaders

Als een wijziging substantieel is (boven de € 25.000,-) dan zijn er twee typen uitzettingen in de vorm
van tussentijdse begrotingswijziging die in aanmerking komen voor een voorstel tot een extra
bijdrage van gemeenten:

    ▪   buitengewone prijsstijgingen: prijsstijgingen, waar de VRGZ geen invloed op heeft en niet
        opgevangen kunnen worden binnen de reguliere indexering;

    ▪   autonome ontwikkelingen: niet door de VRGZ beïnvloedbare stijgingen (zoals wet- en
        regelgeving) die voortkomen uit bestaand beleid.

Aangezien deze wijzigingen buiten de financiële kaders vallen hebben ze dus invloed op de hoogte
van de gemeentelijke bijdrage en worden voorgelegd voor zienswijze aan de raden.


                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Resultaatbestemming

Als in de jaarrekening sprake is van meevallers door hogere baten of lagere lasten dan worden eerst
vereiste bestemmingsreserves gevormd en de streefnorm aangevuld. Wat daarna nog resteert wordt
aan de gemeenten terugbetaald.

Bij een negatief resultaat wordt eerst het weerstandsvermogen aangesproken. Mocht dit
onvoldoende zijn dan wordt een beroep gedaan op de gemeenten. Dit wordt hierna uitgewerkt. De
VRGZ streeft ernaar in een zo vroeg mogelijk stadium via tussentijdse rapportages het Algemeen
Bestuur te informeren over het vormen van bestemde reserves.



C) Risicomanagement, weerstandsvermogen en reservepositie

Risico’s

In 2014 is door de VRGZ de nota ‘Risicomanagement, voorzieningen en weerstandsvermogen’
opgesteld. Het bestuur nam hierover besluiten in 2015.

Elk jaar worden bij de verschillende organisatieonderdelen de risico’s in kaart gebracht. Deze risico’s
zijn gerubriceerd en gewaardeerd.

    ▪      In de begroting en jaarrekening wordt een cijfermatige samenvatting van de risico-
           inventarisatie opgenomen met de berekening van het weerstandsvermogen.

    ▪      Nieuwe, gewijzigde of verdwenen risico’s worden bij het uitbrengen van de begroting,
           jaarrekening en de twee tussentijdse rapportages als mutatie gemeld.

    ▪      De frequentie van de rapportage over risico’s wordt groter als daar aanleiding voor is.



Weerstandscapaciteit

    ▪      De benodigde weerstandscapaciteit is het resultaat van de gewogen risicocapaciteit van de
           geïnventariseerde risico’s.

    ▪      De beschikbare weerstandscapaciteit is het totaal van de algemene reserve.



Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is de mate waarin de benodigde capaciteit wordt gedekt door de
beschikbare capaciteit. Als het weerstandsvermogen ontoereikend is om de risico’s af te dekken en
naarmate de gecalculeerde risico’s zich voordoen dan zal de VRGZ hiervoor bezuinigingsmaatregelen
treffen of wordt de bijdrage van gemeenten hoger.




                                Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                 73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Het weerstandsvermogen bij de VRGZ is bedoeld voor:

   a) het kunnen opvangen van incidentele financiële tegenvallers zonder direct ingrepen in de
      begroting te hoeven doen;

   b) het kunnen opvangen van de eerste klap van structurele financiële tegenvallers waardoor tijd
      wordt gecreëerd om zorgvuldig af te wegen hoe de structurele doorwerking wordt
      aangepakt.

Als de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding hoger is dan de streefnorm wordt het
meerdere teruggestort naar de gemeenten.

Als de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding onder de streefnorm komt zal de VRGZ
inspanningen doen deze aan te vullen.

In het geval dat de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding onder € 0,- komt wordt aan de
gemeenten gevraagd om het vermogen aan te vullen.



Reservepositie

Geredeneerd vanuit bovenstaande zienswijze wordt alleen de algemene reserve als
weerstandsvermogen gezien.

   ▪   Voor de omvang van de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding wordt 5% van de
       baten genomen als streefwaarde.

   ▪   Voor de omvang van de reserve aanvaardbare kosten RAV wordt 10% van de baten genomen
       als minimumnorm en is 15% de streefwaarde.



Bij de gepresenteerde cijfers wordt ervan uitgegaan dat de voorstellen voor bestemming resultaat
door het bestuur worden overgenomen.

De gehanteerde normering voor de omvang van de algemene reserve VRGZ bestaat al geruime tijd.
De VRGZ is voornemens deze normering in de loop van 2022 te evalueren. Mocht hieruit voortkomen
dat het wenselijk is aanpassingen te doen in de normering of het beleid dan zal dit in de kaderbrief
opgenomen worden.



       Grondslagen
A) Grondslagen

De begroting en jaarrekening worden opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het
Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) provincies en gemeenten daarvoor geeft. Het overzicht



                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>van baten en lasten van de VRGZ omvat het totaal van alle activiteiten die de VRGZ heeft uitgevoerd.
De cijfers worden nader gepresenteerd en toegelicht in het overzicht baten en lasten programma
Crisis- en Rampenbestrijding en het programma RAV. Onderlinge verrekeningen tussen beide
programma’s worden opgenomen in het overzicht van baten en lasten per programma. In het
overzicht van baten en lasten op het niveau van de totale VRGZ worden onderlinge verrekeningen
geëlimineerd.



Grondslagen van resultaatbepaling

Bij de VRGZ worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.
Incidentele baten en lasten worden vanaf € 50.000,- vermeld.

Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht
genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Bij het programma
RAV wordt afgeweken van deze regel omdat dit een zorggefinancierde taak is. Hiervoor wordt
aansluiting gezocht bij de regelgeving voor zorginstellingen.

De lasten worden bepaald op basis van historische kosten, met inachtneming van de vermelde
grondslagen van waardering van activa en passiva en toegerekend aan het verslagjaar waarop ze
betrekking hebben.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Aangezien het niet is toegestaan voorzieningen te vormen voor jaarlijks terugkerende
arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume worden sommige personele
lasten toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Het gaat dan om aanspraken op
een overbruggingsperiode, levensloop en versterkt ouderdomspensioen. Voor jaarlijks terugkerende
arbeidsgerelateerde kosten zonder (naar verwachting) een jaarlijks vergelijkbaar volume is een
verplichting opgenomen.



Grondslagen van waardering

De VRGZ waardeert alle activa en passiva tegen nominale waarde en maakt vermelding als hiervan
afgeweken wordt.



B) Toelichting op balansposten

Activa

De VRGZ verstaat onder materiële vaste activa, activa die bedoeld zijn om de bedrijfsuitoefening
duurzaam te dienen. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs of


                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>vervaardigingkosten, verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op economische
levensduur of tegen lagere bedrijfswaarde. Met ingang van het begrotingsjaar 2020 bedraagt de
activeringsgrens € 10.000,-.

Aan de materiële vaste activa wordt rente toegerekend van 2%. Conform BBV houdt de VRGZ als
maximummarge 0,5% afwijking aan. Indien de VRGZ investeringsbijdragen van derden ontvangt
wordt dit expliciet toegelicht.




                           Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                 76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Afschrijvingstermijnen

Overzicht met afschrijftermijnen

    Afschrijvingstermijnen                                                                   Afschrijvings
                                                                                                 termijn3
    Persoonlijke beschermingsmiddelen en werkkleding

      Bluskleding en beschermingsmiddelen (bluspakken, gaspakken etc)                            5 / 8 / 10

      Ademlucht (toestel, cilinder, gelaatstuk etc)                                                10 / 15

    Automatisering

      Hard- en software                                                                           3/4/5

      Telefonie                                                                                         10

      ICT-infrastructuur                                                                           15 / 30

    Communicatie- en verbindingsmiddelen

      Alarmontvanger                                                                                       5

      Mobiele Data Terminal                                                                                5

      Communicatienetwerksysteem (C2000/P2000)                                                        5/7

      Signalering kazerne                                                                               10

    Gebouwen en inventaris

      Installaties en testapparatuur ademluchtwerkplaats                                            8 / 15

      Inventaris/meubilair/aggregaat                                                               10 / 15

      Verbouwing                                                                                   10 / 20

      Semi-permanente unit                                                                              20

      Gebouw / kazerne                                                                             30 / 40

    Medische inventaris

      Medische apparatuur (o.a. defibrillatoren, autopulse, AED)                                      5/7

      Brancards                                                                                            7

    Vaartuigen

      Blusboten                                                                                         30

      Motorboot                                                                                    10 / 15

      Hulpboot en trailer                                                                               20

      Midlife update                                                                                    10




3
 Bij een aantal genoemde activa zijn meerdere afschrijvingstermijnen weergegeven. Dit komt doordat onder
de genoemde hoofdrubrieken een aantal subcategorieën vallen waarvan het te ver voert ze allemaal hier te
vermelden.


                                   Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Afschrijvingstermijnen                                                                              Afschrijvings
                                                                                                        termijn3
Bepakking vaartuigen

  Reddingsvest                                                                                                  5

  Bepakking overig                                                                                        10 / 15

Voertuigen

  Ambulance en rapid responder                                                                                  5

  MICU-voertuig                                                                                                10

  Tankautospuit, redvoertuig en hulpverleningsvoertuig                                                    12 / 15

  Schuimblus- en haakarmvoertuig                                                                               20

  Haakarmbak                                                                                              15 / 20

  Overige voertuigen (vervoer van personen en materiaal)                                            5 / 7 / 8 / 10

  Midlife updates van de diverse voertuigen                                                         4 / 7 / 8 / 10

Inventaris en bepakking voertuigen

  Inventaris Tankautospuit                                                                                     15

  Inventaris overige voertuigen                                                                                 7

  Werken op hoogte                                                                                              7

  Hydraulisch redgereedschap                                                                               8 / 15

  Pneumatisch gereedschap / hefkussen                                                                          10

  Meetapparatuur (explosiegevaar-, CO2-meter etc)                                                     5 / 10 / 15

  Oppervlakteredding (redbord, redsets ed.)                                                                    10

  Watertransportsysteem                                                                                   15 / 20

  Kettingzaag                                                                                                  10

  Overdrukventilator                                                                                           10

  Draagbare motorspuit                                                                                         10

  Warmtebeeldcamera                                                                                             7

Vakbekwaamheidsmiddelen

  Oefenaanhanger en oefencontainer                                                                             15

  Oefenmiddelen (PPMO)                                                                                      5/8

  Simulatiecontainer                                                                                            3

  Oefenterrein                                                                                                 20

                                                                                 Tabel 32: afschrijvingstermijnen




                               Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                            78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Deze zijn gewaardeerd op nominale waarde voor zover nodig rekening houdend met mogelijke
oninbaarheid. De VRGZ bepaalt de voorziening oninbaarheid op basis van de ouderdom van de
openstaande posten per balansdatum (dynamische methode).



Overige activa

Alle overige activa in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.



Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit een algemene reserve, bestemde reserves en het nog te bestemmen
resultaat over het laatste boekjaar.



Voorzieningen

De VRGZ heeft een aantal voorzieningen.

   ▪   De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te
       voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen waarin rekening is gehouden met de
       kwaliteitseisen die ter zake zijn geformuleerd.

   ▪   Er is een voorziening voor de afdekking van kosten voor niet-actief personeel. De vorming
       van de voorziening wordt gebaseerd op de ingegane verplichtingen van niet-actief personeel.

De voorzieningen zijn nominaal gewaardeerd. Er wordt geen rente toegerekend aan de
voorzieningen.



Schulden

De VRGZ beperkt het aangaan van schulden tot een minimum.




                            Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026               79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>7.7 Begrippenlijst

a. Verbonden partij: een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie
   respectievelijk gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft;

b. Rentetypische looptijd; als gedefinieerd in de Wet Fido, artikel 1, onder b;

c. Vaste schuld: het gezamenlijk bedrag van:

     ▪   De schuld uit hoofde van geldleningen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van
         één jaar of langer, en

     ▪   De voor een termijn van één jaar of langer ontvangen waarborgsommen;

d. Netto-vlottende schuld; als gedefinieerd in de Wet Fido, artikel 1, onder e;

e. EMU-saldo: het geraamde respectievelijk gerealiseerde saldo van de ontvangsten en uitgaven
   van een provincie respectievelijk een gemeente, berekend op transactiebasis en overeenkomstig
   de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de
   Europese Unie;

f.   Overheadkosten: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de
     medewerkers in het primaire proces;

g. Taakvelden: wettelijk vastgelegde indeling van activiteiten die door alle overheden gebruikt
   wordt ten behoeve van de vergelijkbaarheid van cijfers.




                             Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>7.8 Verklaring van afkortingen


 AB          Algemeen Bestuur
 ABP         Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds
 AED         Automatische Externe Defibrillator
 AGS         Adviseur Gevaarlijke Stoffen
 AZGZ        Ambulancezorg Gelderland-Zuid
 BAK         Budget aanvaardbare kosten
 BBV         Besluit begroting & verantwoording provincies en gemeenten
 BDuR        Brede Doeluitkering Rampenbestrijding
 BIO         Baseline Informatiebeveiliging Overheid
 BRZO        Besluit risico's zware ongevallen
 Btw         Belasting Toegevoegde Waarde
 Cao         Collectieve Arbeidsovereenkomst
 CBS         Centraal Bureau voor de statistiek
 CEP         Centraal Economisch Plan
 CoPI        Commando Plaats Incident
 C&R         Crisis- en Rampenbestrijding
 DB          Dagelijks Bestuur
 DME         Diesel Motor Emissie
 DPG         Directeur Publieke Gezondheid
 DSO         Digitaal Stelsel Omgevingswet
 DT          Directieteam
 DVO         Dienstverleningsovereenkomst
 EMU         Economische en Monetaire Unie
 GGD         Gemeentelijke Gezondheidsdienst
 GHOR        Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
 GO          Georganiseerd Overleg
 GZ          Gelderland-Zuid
 HOvD        Hoofd Officier van Dienst
 HRM         Human Resource Management
 ICT         Informatie- en communicatietechnologie
 IM          Informatiemanager
 IM CoPI     Informatiemanager Commando Plaats Incident
 KGR         Kosten Gemene Rekening
 LCMS-GZ     Landelijk Crisismanagementsysteem Geneeskundige Zorg
 LMS         Landelijke Meldkamer Samenwerking
 MAN         Meldkamer Arnhem-Nijmegen
 MICU        Mobiele Intensive Care Unit



                        Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026   81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>MON        Meldkamer Oost-Nederland
NZa        Nederlandse Zorgautoriteit
OR         Ondernemingsraad
PBM        Persoonlijke beschermingsmiddelen
P&C        Planning & Control
PFAS       Poly- en perfluoralkylstoffen
PIOFACH    Personeel, informatievoorziening en ICT, organisatie, financiën, administratie,
           communicatie en huisvesting
PPMO       Periodiek Preventieve Medisch Onderzoek
RAV        Regionale Ambulancevoorziening Gelderland-Zuid
RBP        Regionaal Beleidsplan
RCDV       Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio
S&B        Spreiding & Beschikbaarheid
SVM        Schuimvormend middel
VIK        Veiligheidsinformatieknooppunt
VLAM       Vrijwilligheid is van Levensbelang voor ons Allemaal voor nu en (over)Morgen.
VNOG       Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland
Vpb        Wet op de Vennootschapsbelasting
VRGZ       Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
VWS        Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Wet Fido   Wet Financiering decentrale overheden
Wnra       Wet normalisering rechtspositie ambtenaren
Wob        Wet openbaarheid van bestuur
Woo        Wet Open Overheid
Wvr        Wet veiligheidsregio’s
ZCC        Zorgcoördinatiecentrum




                      Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026                   82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>