<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre> Gemeenteraadsleden gemeenten                                    Dagelijks Bestuur VRGZ
 Gelderland-Zuid                                                 p/a Prof. Bellefroidstraat 11
                                                                 6525 AG Nijmegen
                                                                 Postbus 1120
                                                                 6501 BC Nijmegen




 Datum:          27 maart 2024                                   Contactpersoon
 Betreft:        Raadsbrief                                      Sophie Scholten
 Bijlage(n):     Jaarstukken 2023
                 Ontwerpbegroting 2025                           bestuurvrgz@vrgz.nl
 Briefnummer:    VR/Dir/7137/24/MD/ss




Geachte leden van de raad,

Hierbij bieden wij u gelijktijdig het concept jaarverslag 2023 en de ontwerpbegroting 2025 aan van
de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid. Conform de Wet op de gemeenschappelijke regelingen stellen
wij u hierbij in de gelegenheid voorafgaand aan besluitvorming door het Algemeen Bestuur een
zienswijze bij het Dagelijks Bestuur in te dienen. Wij verzoeken u daarbij uw zienswijze voor 10 juni
2024 kenbaar te maken.

In deze aanbiedingsbrief lichten wij de hoofdlijnen uit de conceptjaarstukken 2023 toe. Vervolgens
beschrijven wij de hoofdlijnen uit de ontwerpbegroting 2025. Daarbij besteden wij ook aandacht aan
de wijze waarop wij de op de Kaderbrief ingebrachte zienswijze hebben verwerkt.

Jaarstukken 2023
In de Jaarstukken 2023 blikken wij terug op de activiteiten die in de begroting 2023 werden
aangekondigd en relevante ontwikkelingen die zich in 2023 voordeden inclusief een overzicht van de
operationele prestaties en over de financiën van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid in 2023. Naast
het uitvoeren van basistaken is gewerkt aan een aantal specifieke ontwikkelingen: versterking
samenwerking en afstemming; risicogerichte benadering; versterken weerbare samenleving en het
toekomstbestendig houden van de veiligheidsregio. Ook was er in 2023 extra aandacht voor de
gevolgen van specifieke risico’s: cyberrisico’s, criminaliteit voor fysieke leefomgeving/fysieke
veiligheid, extreem weer en energietransitie. In 2023 zijn nagenoeg alle activiteiten uit het Regionaal
Beleidsplan 2022-2023 afgerond of opgenomen in de reguliere werkzaamheden.

Het jaarverslag belicht het Programma Crisis- en Rampenbestrijding (C&R) en het programma
Regionale Ambulancevoorziening (RAV). In de eerste hoofdstukken worden de beleidsmatige

                                                   1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>resultaten van beide programma’s uiteengezet en daarna is de financiële jaarrekening opgenomen
met daarin de baten en lasten van 2023 van Veiligheidsregio Gelderland-Zuid.

De controlerend accountant heeft aangegeven een getrouwheidsoordeel af te geven, conform de
Gemeente- en Provinciewet. Dit getrouwheidsoordeel ziet ook toe op de rechtmatigheids-
verantwoording. De accountantsverklaring van de jaarrekening kon helaas nog niet worden
opgenomen in de bijgevoegde jaarrekening 2023; de accountsverklaring wordt z.s.m. nagezonden.

Programma Crisis- en Rampenbestrijding
Het resultaat van het programma C&R is positiever dan de begroting maar conform verwachting
zoals gemeld in de tussentijdse rapportage t/m augustus 2023. Uit een analyse van het resultaat ten
opzichte van de begroting blijkt dat het positieve resultaat incidenteel van aard is. De structurele
componenten zijn per saldo negatief (circa € 543.000,-). Dit heeft deels te maken met prijsstijgingen
(zoals onderhoud werkmaterieel, huisvestingslasten en energie), een toenemende complexiteit van
incidenten (vrijwilligersvergoedingen) en stijging van de kosten voor Arbo aspecten en werving &
selectie (hoger verloop, krapte arbeidsmarkt, terugdringen ziekteverzuim). Deze onderwerpen zijn
geadresseerd in de begrotingswijziging 2024 en/of de begroting 2025. Het positieve resultaat
(€ 2.762.000,-) is derhalve 4% van het totaal van de opbrengsten.

Programma Regionale Ambulancevoorziening
Ook het resultaat van het programma RAV is positiever dan in de begroting werd aangenomen en
positiever dan in de tussentijdse rapportage verwacht werd. Dit laatste wordt veroorzaakt door de
aanvullende afspraken over de financiering van de meldkamer na intensieve gesprekken met
zorgverzekeraars. Zorgverzekeraars hebben budget ter beschikking gesteld voor extra diensten. De
diensten zijn niet het hele jaar ingezet maar wel volledig gefinancierd waardoor het resultaat
geflatteerd is.

bedragen x € 1.000,-                                 Totaal    Programma Programma
                                                      VRGZ           C&R       RAV

Resultaat gewijzigde begroting 2023                  -1.855        -1.855        0
Mutaties bestemde reserves                           2.105         2.105         0
Resultaat gewijzigde begroting na mutatie reserves       250         250         0


Resultaat 2023                                       2.368         2.054       314
Mutaties bestemde reserves                               708         708         0
Gerealiseerd resultaat 2023                          3.076         2.762       314


Verschil realisatie t.o.v. de begroting              2.826         2.512       314
Resultaat in % van de opbrengsten                        3%           4%       1%
Tabel: overzicht van de resultaten per programma.




                                                     2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Voorstel resultaatbestemming
In de jaarstukken wordt ten aanzien van de bestemming van bovengenoemde resultaten het
volgende voorgesteld (onder de tabel worden de voorstellen nader toegelicht):

Nadere uiteenzetting nog te bestemmen resultaat naar programma

Vanuit het jaarresultaat 2023 programma RAV wordt voorgesteld om:

    Toe te voegen aan de reserve aanvaardbare kosten RAV                                              314

Totaal programma RAV                                                                                  314



Vanuit het jaarresultaat 2023 programma Crisis- en Rampenbestrijding wordt voorgesteld om:

    Toe te voegen aan de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding tot 5% van de baten            207

    Toe te voegen aan de bestemde reserve herziening meerjarenonderhoudsplan                     2.555

Totaal programma Crisis- en Rampenbestrijding                                                    2.762



Totaal voorstel voor resultaat 20231                                                             3.076


Het resultaat van het programma RAV dient te worden toegevoegd aan de reserve aanvaardbare
kosten. Inclusief deze toevoeging is de reserve 9% van de opbrengsten. Daarmee is de minimale
norm van 10% nog niet bereikt.

Het programma C&R realiseerde in 2023 een positief resultaat van € 2.762.000,-. Het voorstel voor
resultaatbestemming is als volgt:
     ▪ Indien positieve resultaten worden behaald geldt als uitgangspunt dat een toevoeging
         plaatsvindt aan de algemene reserve tot de bestuurlijke norm. Door toevoeging van
         € 207.000,- aan de bestaande algemene reserve wordt de bestuurlijke norm van 5% bereikt.
     ▪ Aan het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld een nieuwe bestemde reserve te vormen voor
         de kosten die voortkomen uit de herziening van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP).

Mutatie bestemde reserves
Voor 2023 was een vrijval uit de bestemde reserves begroot van € 2.105.000,-. Hiervan valt een
bedrag van € 1.721.000,- daadwerkelijk vrij in 2023:
   ▪ nu de samenvoeging van de meldkamers naar de Meldkamer Oost-Nederland (MKON) per 21
       maart 2023 is geeffectueerd kan de bestemde reserve voor de frictiekosten van het
       samenvoegen van de meldkamer definitief vrijvallen (€ 450.000,-).
       ▪    de bestemde reserves die zijn getroffen om de prijs- en loonsomstijgingen (deels) op te
            vangen zijn vrijgevallen in 2023 (respectievelijk € 270.000,- en € 688.000,-).

1   negatief is per saldo onttrekking



                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>     ▪     voor de bestemde reserve in het kader van duurzaamheid was in 2023 een vrijval begroot
           van € 377.000,-, waarvan € 235.000,- ten behoeve van de schuimvormende middelen en
           € 142.000,- voor de DME. Zoals in de toelichting op de Huisvestingskosten en de kosten voor
           Wagenpark en werkmaterieel is aangegeven hebben beide projecten als gevolg van
           uitgebreide vooronderzoeken vertraging opgelopen en valt een deel van de reserve vrij
           (€ 69.000,-). Het resterende deel van de reserve schuift door naar 2024 (€ 308.000,-).
     ▪     vanuit de bestemde reserve Uitgestelde werkzaamheden is in 2023 een bedrag van
           € 244.000,- vrijgevallen. Ten behoeve van het project Digitaal centraal is in 2023 € 76.000,-
           minder uitgegeven, hierdoor resteert voor 2024 een reserve van € 145.000,-.

Nieuwe bestemde reserve
     ▪     Met het Algemeen Bestuur is overeengekomen dat een bestemde reserve mag worden
           gevormd voor het deel van de extra BDuR-middelen dat niet gerealiseerd is (€ 1.013.000,-);
     ▪     Aan het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld een nieuwe bestemde reserve te vormen voor
           de kosten die voortkomen uit de herziening van het meerjarenonderhoudsplan
           (€ 2.555.000,-). Deze reserve wordt voorgesteld om stabiliteit te bieden gedurende het
           onderzoek kostenverdeelsystematiek en de toekomstverkenning vastgoed. De
           gemeenteraden hebben het Algemeen Bestuur verzocht eerst met een plan te komen
           rondom de toekomst van het vastgoed alvorens te komen tot een structurele verhoging.

Het uitgavenpatroon ziet er dan als volgt uit:

Uitgavenpatroon bestemde reserves (bedragen x € 1.000,-)
Bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden                 Realisatie   Realisatie   Realisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Totaal   Saldo eind
                                                               2021         2022         2023         2024        2025        2026                  2026
 1 Archiefverbetering                                             45           50           89         145                              329            0
 2 Onderhoud kazernes                                             40                       130                                          170            0
 3 Kwetsbaarheden HRM                                             50           50                                                       100            0
 4 Crisisorganisatie (opleiden en oefenen)                        50                                                                     50            0
 5 Rechtmatigheid                                                 25                        25                                           50            0
Totaal bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden                210          100          244         145           0           0      699            0
Overige bestemde reserves                                  Realisatie   Realisatie   Realisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Totaal   Saldo eind
                                                               2021         2022         2023         2024        2025        2026                  2026
 Bestemde reserve duurzaamheid                                                 73           69         308                              450            0
 Bestemde reserve meldkamer *                                                              450                                          450            0
 Bestemde reserve prijsstijging                                                            270                                          270            0
 Bestemde reserve cao ontwikkelingen                                                       688                                          688            0
 Bestemde reserve versterking crisisbeheersing                                                         389                     624    1.013            0
Totaal overige bestemde reserves                                               73        1.477         697           0         624    2.871            0
 Totaal                                                                       173        1.721         842           0         624    3.570            0




                                                                             4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Ontwerpbegroting 2025
De leidraad voor deze begroting is het regionaal beleidsplan voor de periode 2024-2027 zoals
vastgesteld door het bestuur van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid. Zoals aangekondigd in de
Kaderbrief 2025 VRGZ zijn de beschreven ontwikkelingen en onderwerpen (inhoudelijk en financieel)
geconcretiseerd in bijgevoegde begroting. Om wijzigingen die leiden tot een financiële uitzetting van
de begroting te beoordelen heeft het Algemeen Bestuur op 19 april 2018 ingestemd met een kader,
waarin is beschreven welk soort uitzettingen eventueel in aanmerking komen voor een verzoek aan
gemeenten tot een hogere bijdrage.
    ▪ Reguliere indexering: indexering van loonkosten en materiële kosten op basis van een vooraf
        vastgestelde methodiek;
    ▪ Buitengewone prijsstijgingen: prijsstijgingen, waar de VRGZ geen invloed op heeft en die niet
        opgevangen kunnen worden binnen de reguliere indexering;
    ▪ Autonome ontwikkelingen: niet door de VRGZ beïnvloedbare stijgingen (zoals wet en
        regelgeving) die voortkomen uit bestaand beleid;
    ▪ Nieuw beleid: nieuwe voorstellen die ter besluitvorming worden voorgelegd aan het
        Algemeen Bestuur via een begroting of begrotingswijziging;
    ▪ Andersoortige prijsstijgingen, die door de VRGZ beïnvloedbaar zijn, worden niet opgenomen
        in de conceptbegroting.

In de begroting worden beschreven:
     ▪ De kernactiviteiten van de VRGZ, de landelijke ontwikkelingen en de stand van zaken met
         betrekking tot het Regionaal Beleidsplan 2024-2027
     ▪ Crisis- en Rampenbestrijding (sector Brandweer en sector Crisisbeheersing)
     ▪ Regionale Ambulancevoorziening (RAV)
     ▪ Interne bedrijfsvoering



Verwerking zienswijzen gemeenteraden Kaderbrief VRGZ 2025
In de Kaderbrief 2025 VRGZ zijn ontwikkelingen geschetst die op de VRGZ afkomen. De
gemeenteraden hebben de gelegenheid gehad hun zienswijzen op de Kaderbrief naar voren te
brengen. De zienswijzen en de reacties hierop van het Dagelijks Bestuur VRGZ treft u in de bijlage
aan. De VRGZ heeft deze zienswijzen meegenomen in de uitwerking van de begroting.

Centraal in de zienswijzen van de gemeenten stonden de vraag naar concretisering van effecten van
hetgeen in de kaderbrief werd beschreven en oproep oog te hebben voor de financiële situatie van
gemeenten nu en de komende jaren. In de begroting is concretisering van beschreven
ontwikkelingen zoveel mogelijk toegepast. De oproep tot financiële terughoudendheid is
meegenomen in de begroting; de begroting bevat daarom minimale beleidsvoorstellen en de VRGZ
presenteert alleen noodzakelijke uitzettingen aan gemeenten. Zoveel mogelijk worden
ontwikkelingen die extra middelen vragen in de eigen begroting opgevangen. Om financiële
stabiliteit te creëren met betrekking tot de gestegen kosten van het vastgoed als gevolg van de
herziening van het MJOP, dat is uitgevoerd conform bestuurlijk besluit, wordt in de jaarrekening

                                                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>2023 een voorstel gedaan voor een bestemde reserve herziening MJOP. Dat houdt concreet in dat
het bestuur gevraagd wordt om een bestemde reserve te creëren om de stijging van kosten MJOP als
gevolg van de vijfjaarlijkse herziening tijdelijk op te vangen gedurende het onderzoek naar
kostenverdeelsystematiek en de toekomst van het vastgoed.



Begrotingswijziging 2024
De begrotingswijzigingen 2024 betreffen kostenneutrale verschuivingen en mutaties in de bestemde
reserves die voortvloeien uit de realisatie 2023.



Begroting 2025
De gemeentelijke bijdrage stijgt met € 3.083.000,- ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024.
Deze stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door de indexering. Deze bedraagt conform BRN
4,62%2 (€ 2.253.000,-). Daarnaast zijn, zoals aangegeven in de Kaderbrief 2025, een aantal
uitzettingen noodzakelijk als gevolg van ontwikkelingen deze worden hieronder opgesomd en
toegelicht.

    1. Reguliere indexering (die is gebaseerd op door het bestuur vastgestelde standaard
       uitgangspunten) van 4,62% (€ 2.253.000,-).
    2. Natuurbrandbeheersing: het Algemeen Bestuur heeft op 21 december 2023 ingestemd met
       deelname aan het gezamenlijke project Gebiedsgerichte aanpak Natuurbrandbeheersing van
       de provincie Gelderland en de veiligheidsregio’s Gelderland-Midden, Noord- en Oost-
       Gelderland en Gelderland-Zuid centraal, dat in 2024 en 2025 uitgevoerd wordt. De
       incidentele versnelling heeft VRGZ zelf opgevangen. Deze aanvraag betreft de structurele
       invulling van deze functie waarvoor VRGZ een voorstel zou doen in begroting 2025
       (€ 100.000,-).
    3. Innovatie Brandweer: De verdichting in de samenleving neemt zowel qua fysieke inrichting
       als aantal inwoners steeds verder toe. Multifunctioneel gebruik van ruimte ook. Kleine
       incidenten kennen daardoor al snel grote gevolgen en groeien sneller uit tot crises. Landelijk
       onderzoek spreekt van een ontwikkeling waarbij incidenten steeds gevaarlijker, heftiger,
       groter, complexer en viezer worden. We zien dat er meer situaties ontstaan waarbij het te
       gevaarlijk of te ingewikkeld is om alleen brandweermensen ter plekke in te zetten. Dit vraagt
       om andere manieren van werken en om ontwikkelingen die menselijke inzet in gevaarlijke
       omstandigheden beperken, zoals het werken met onderwaterdrones bij personen of
       voertuigen te water. Complexere incidenten vragen daarnaast ook om slimmere oplossingen
       waarbij ook informatiegestuurd werken een belangrijke rol heeft. Door
       het ontwikkelen van tools en technieken die data gedreven werken kunnen specialistische
       kennis en handelingsperspectieven beschikbaar gemaakt worden voor
       de veiligheidsprofessional op straat. Ook dat draagt bij aan snel en adequaat optreden om
       incidenten klein te houden. Daarnaast dwingen ontwikkelingen op het gebied van onder
       andere klimaat, verduurzaming, energietransitie en veranderde regelgeving de brandweer

                                                  6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>   om mee te bewegen, bijvoorbeeld door het gebruik van fluorvrij blusschuim. In een
   veranderende samenleving moeten we ons dus inspannen om een slagvaardige, snelle en
   wendbare brandweer te houden die over de nodige kennis en materialen kan beschikken om
   goed en veilig incidenten te bestrijden. Niet investeren hierin betekent dat we op termijn
   onvoldoende zullen kunnen meebewegen. De ruimte die ontstaat door de herverdeling zoals
   voorgesteld in het dekkingsplan zal voor deze innovatie en kennisontwikkeling worden
   aangewend; om dit toekomstproof te maken is echter een extra investering in kennis, kunde
   en materieel nodig. Het nu voorgestelde bedrag (€150.000,-) is een verdere bijdrage aan
   deze noodzakelijke innovatie.
4. Arbeidsmarktproblematiek: evenals veel gemeenten hebben wij de afgelopen jaren in
   toenemende mate moeite om personeel te vinden en te behouden. Sommige functies
   moeten meerdere keren worden uitgezet om tot succesvolle werving te leiden. Als gevolg
   van het niet tijdig vinden van geschikt personeel blijven bepaalde werkzaamheden liggen en
   daarnaast lopen de kosten voor interim-oplossingen, waaronder inhuur steeds verder op.
   Een uitbreiding van de formatie werving en selectie (€ 80.000,-) is noodzakelijk vanwege de
   sterke toename in het aantal vacatures (in 2023 waren er 90 vacatures). Daarnaast wordt
   extra ingezet op activiteiten voor werving en selectie en arbeidsmarktcommunicatie
   (€ 60.000,-). Het is vaker nodig om meermaals en in meerdere rondes te adverteren om
   geschikt personeel aan te trekken. De krapte op de arbeidsmarkt blijft naar verwachting de
   komende jaren bestaan. Om continuïteit te bieden in onze dienstverlening moeten wij
   blijvend inspelen op de ontwikkelingen in de arbeidsmarkt. Wanneer wij niet de juiste
   inspanning op werving en behoud kunnen leveren, lopen wij een risico niet tijdig de juiste
   mensen te vinden. Dit leidt tot een toename in werkdruk, waardoor ook de primaire
   processen onder druk komen te staan. Daarnaast kan hogere werkdruk ertoe leiden dat
   medewerkers eerder ander werk zoeken. Het niet tijdig invullen van vacatures leidt naast
   hoge werkdruk ook tot hogere kosten van inhuur en interim-oplossingen. Tenslotte komt de
   kwaliteit van de dienstverlening in brede zin onder druk te staan. Dit raakt niet alleen
   burgers, maar ook onze samenwerkingspartners.
5. Juridische ondersteuning: de toename van handhavingszaken en maatwerkadviezen waarbij
   een juridische toets noodzakelijk is, zoals juridische kwesties rondom overeenkomsten en
   maatschappelijke ontwikkelingen, de Omgevingswet, controle op inspectierapporten en
   ontwikkelingen in jurisprudentie, leiden tot de noodzaak voor het aantrekken van een
   juridisch adviseur op dit gebied. Daarnaast komt de Brandweer steeds meer in aanraking met
   juridische procedures. Op dit moment is de juridische kennis en capaciteit binnen de VRGZ
   onvoldoende aanwezig. Onderzoeksbureau Berenschot heeft in 2021 de overhead kosten
   van de VRGZ vergeleken met 15 andere Veiligheidsregio’s en geconcludeerd dat bij de VRGZ
   de kosten van de overhead 20% lager liggen dan het gemiddelde in de benchmark. Deze
   uitbreiding is nodig in relatie tot toetsing van de complexe dossiers. Bij onvoldoende
   juridische capaciteit is de verwachting dat de VRGZ meer in juridische trajecten terechtkomt
   waarvoor we extern in zullen moeten huren. Onvoldoende capaciteit kan daarnaast
   consequenties hebben voor doorlooptijden en kwaliteit van advisering.



                                            7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>6. Formatie Veilig bouwen: in de begroting 2024 heeft het bestuur VRGZ ingestemd met een
    uitbreiding van de formatie van de afdeling Veilig bouwen met 1 fte, waarna geëvalueerd zou
    worden of deze uitbreiding afdoende is om de continuïteit en de kwaliteit van de adviezen te
    kunnen garanderen. De reden van de uitbreiding was de toename van het aantal aanvragen:
    In 2017 verstrekte team Veilig Bouwen iets meer dan 1.400 adviezen ten opzichte van bijna
    1.900 in 2022. Uit de evaluatie is gebleken dat het aantal adviesaanvragen in 2023 wederom
    verder is toegenomen naar ruim 2.000. Daarnaast is ook in samenwerking met de
    omgevingsdiensten en de gemeenten gekeken hoe de werkprocessen zo optimaal mogelijk
    kunnen worden ingericht. De verwachting is echter dat het aantal aanvragen en de
    complexiteit ervan niet zullen afnemen. Om de continuïteit en de kwaliteit van de
    adviesaanvragen te kunnen garanderen is het voorstel is om nogmaals 1 fte toe te voegen
    aan het team Veilig Bouwen. De VRGZ zal daarnaast blijven investeren in het aanscherpen
    van werkprocessen. Zonder uitbreiding zal extern moeten worden ingehuurd om het volume
    te verwerken. Aan de behandeling van de adviesaanvragen hangen wettelijke termijnen. Het
    halen van deze termijnen wordt steeds ingewikkelder. Indien de brandweer door
    capaciteitsgebrek niet tijdig een advies kan uitbrengen kan het zijn dat een gemeente of
    omgevingsdienst een besluit moeten nemen zonder dit advies mee te laten wegen. Hiermee
    kunnen mogelijk gevaarlijke situaties goedgekeurd worden. De stijging treedt nu
    verschillende jaren achtereen op en lijkt daarmee structureel.
7. Informatieveiligheid: ten behoeve van de versterking van de cyberweerbaarheid op basis van
    de Baseline Informatiebeveiliging Overheid, de standaard die verplicht is voor
    overheidsorganisaties, vraagt het organiseren van de monitoring van dreigingen en
    kwetsbaarheden en de incident respons op digitale incidenten om extra formatie en
    software (€ 65.000,-).
8. Energielasten: als gevolg van de gestegen prijzen voor energie en -belastingen stijgen de
    jaarlijkse energielasten (€ 165.000,-).
9. Herziening meerjarenonderhoudsplan: de vijfjaarlijkse herziening van het
    meerjarenonderhoudsplan leidt als gevolg van hogere prijzen voor arbeid en materiaal en de
    ouderdom en staat van installaties en panden, tot een stijging van de jaarlijkse dotatie aan
    de voorziening groot onderhoud (€ 619.000,-).
10. In 2024 start de VRGZ met de aanbesteding voor kantoorautomatisering/hostingsdiensten.
    Per 1 januari 2025 loopt het contract met de huidige leverancier (RAM-IT) af. Deze
    aanbesteding wordt samen met de GGD Gelderland-Zuid vormgegeven. Voor de
    aanbesteding en de implementatie worden gedurende 2024 en 2025 incidenteel extra lasten
    gemaakt van € 100.000,- per jaar voor de VRGZ.




                                             8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>In de begroting 2025 wordt voor onderdeel 1 t/m 8 een extra bijdrage aan gemeenten gevraagd.
Binnen de begroting met het huidige dienstverleningsniveau kan dit niet opgevangen worden. Met
inbegrip van bovenstaande uitzettingen is de begroting meerjarig sluitend.

In 2024 en 2025 is het resultaat € 100.000,- negatief als gevolg van de kosten voor de aanbesteding
en implementatie van kantoorautomatisering en hostingsdiensten (onderdeel 10), het voorstel is om
dit bedrag gedurende twee jaar te onttrekken aan de algemene reserve.

Voor dekking van de herziening van het meerjarenonderhoudsplan (onderdeel 9) is in de
jaarrekening een bestemde reserve voorgesteld, deze is in de begroting opgenomen vanuit het
resultaat van 2023. Deze reserve is ingesteld om stabiliteit te bieden gedurende het onderzoek naar
de kostenverdeelsystematiek en de toekomstverkenning vastgoed. In 2024 tot en met 2027 kunnen
de meerkosten vanuit deze bestemde reserve gedekt worden. Daarna zal deze uitzetting leiden tot
een mogelijke aanpassing van de gemeentelijke bijdrage.
In de Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 is zo veel mogelijk rekening
gehouden met de nu al voorzienbare ontwikkelingen die op de VRGZ afkomen.

RAV: Verwachte financiële ontwikkeling 2025 en verder
Het verwachte resultaat voor het programma RAV is nul. In de ramingen is uitgegaan van de
afspraken die gemaakt zijn met de verzekeraars voor 2024. De onderhandelingen voor 2025 zijn nog
niet opgestart; dit gebeurt in het najaar van 2024.

Risico’s
In paragraaf 5.1.2 van de ontwerpbegroting worden de ontwikkelingen geschetst die in de toekomst
financiële risico’s met zich mee kunnen brengen. De omvang van deze risico’s is nu nog niet exact
bekend. Indien het Algemeen Bestuur instemt met de resultaatbestemming uit de jaarrekening 2023
is de algemene reserve conform de bestuurlijke gewenste norm van 5,0%. De verwachte beschikbare
weerstandscapaciteit is niet toereikend om de geïnventariseerde en gecalculeerde risico’s (zie
paragraaf 5.1.2) te dekken. Naarmate de gecalculeerde risico’s zich daadwerkelijk voordoen zal de
VRGZ hiervoor vanuit de deelnemende gemeenten gecompenseerd dienen te worden om zodoende
de continuïteit van haar kerntaken te borgen dan wel vanuit het Algemeen Bestuur een opdracht
krijgen tot een taakstelling die, zoals de afgelopen jaren al kenbaar is gemaakt, de kerntaken zal
raken.




                                                 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Procedure
Hierbij biedt het dagelijks bestuur u graag de gelegenheid uw zienswijze kenbaar te maken:
    - Op de resultaatsbestemming zoals voorgesteld in de conceptjaarrekening 2023.
    - Op de ontwerpbegroting
Wij vragen uw zienswijze over deze onderwerpen vóór 10 juni 2024 aan ons kenbaar te maken via
bestuurvrgz@vrgz.nl. Na afloop van deze termijn zal het Dagelijks Bestuur VRGZ u informeren over
het oordeel over de zienswijzen. Met in achtneming van uw zienswijzen zullen de Jaarstukken 2023
en ontwerpbegroting 2025 in de vergadering van 4 juli 2024 aan het Algemeen Bestuur ter
vaststelling worden voorgelegd.

Het Dagelijks Bestuur van Veiligheidsregio Gelderland-Zuid,
namens deze,



de voorzitter,                                 de secretaris,




drs. H.M.F. Bruls                              M. van Dalen MSc




                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>      Bijlage 1   Reacties kaderbrief VRGZ

Gemeente            Zienswijzen op Kaderbrief 2025                                                                 Reactie VRGZ

                    Inhoud

Berg en Dal         In uw brief van 27 november 2023 biedt u de raad van Berg en Dal de mogelijkheid om
                    een zienswijze in te dienen op de kaderbrief 2025. Tijdens de raadvergadering van 8
                    februari 2024 is de zienswijze door de raad vastgesteld. Hierbij ontvangt u onze zienswijze
                    op de kaderbrief.

                    Inzichtelijk maken van onzekerheden begroting
                    Net als vorig jaar staat een grote mate van onzekerheid centraal in de Kaderbrief. Daar        De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
                    komt bovenop de verwachting dat gemeenten vanuit het Rijk vanaf 2026 structureel gekort        meerdere gemeenten zich bevinden en de onzekerheid die
                    zullen gaan worden. Scherpe keuzes dienen de komende jaren dan ook te worden                   dit met zich meebrengt en houdt hier waar mogelijk
                    gemaakt. Daarbij willen we ook een beroep doen op onze gemeenschappelijke regelingen.          rekening mee.

                    De Kaderbrief geeft zeer beperkt inzicht in de financiële en organisatorische gevolgen van     In de ontwerpbegroting worden de ontwikkelingen voorzien
                    de beschreven ontwikkelingen. In de conceptbegroting 2025 verwachten we derhalve een           van concretisering en financiële doorvertaling.
                    concretere uitwerking van de risico’s in een sluitende begroting. Verder wil de raad dat de    De VRGZ houdt de ontwikkelingen evenals de financiële
                    VRGZ ontwikkelingen die de veiligheidsregio mogelijk financieel raken blijft monitoren en in   gevolgen nauwlettend in de gaten.
                    beginsel binnen de bestaande budgetsystematiek blijft opvangen.

                    Juridische ondersteuning                                                                       De noodzaak tot extra juridische ondersteuning wordt nader
                    In de kaderbrief wordt gesproken over de uitbreiding van de juridische ondersteuning. We       onderbouwd en toegelicht in de ontwerpbegroting 2025.
                    zien het nut en de noodzaak om tot deze uitbreiding over te gaan graag nader toegelicht en
                    uitgewerkt in de begroting.

                    Terughoudendheid bij het instellen van reserves                                                De VRGZ neemt hierbij de regels in acht zoals deze door het
                    We willen de VRGZ erop wijzen dat de gemeente Berg en Dal terughoudendheid verwacht            bestuur zijn vastgesteld met betrekking tot de algemene
                    in het instellen van (grote) algemene reserves. We vragen daarom duidelijk het doel van de     reserve. Met betrekking tot de bestemde reserve is hiertoe
                    reserve te beschrijven (met name in het voorstel omtrent vastgoed), zodat er goede keuzes      een voorstel en uitwerking opgenomen in de
                    gemaakt kunnen worden.                                                                         ontwerpbegroting.
Beuningen           De gemeenteraad heeft kennisgenomen van de kaderbrief en heeft enkele opmerkingen
                    hierover. Deze leest u hierna.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>        Terugblik zienswijze 2024
        Allereerst vinden wij het fijn om te zien dat u iets met onze zienswijze op de kaderbrief
        2024 heeft gedaan. U heeft verschillende onderwerpen uitgebreider beschreven.

        Hogere kosten verwacht                                                                        De VRGZ stelt twee tussenrapportages op waarin de
        Het is algemeen bekend dat er door verschillende ontwikkelingen de kosten zijn gaan           financiële ontwikkelingen worden toegelicht.
        stijgen. De risico’s die u noemt, zijn herkenbaar voor ons als gemeente. Graag willen wij u
        wel vragen om ons op de hoogte te houden van de financiële ontwikkelingen als deze            Voor de begroting 2024 was het vormen van een
        bekend zijn. Verder lezen wij dat er een aantal voorstellen wordt gedaan, bijvoorbeeld om     egalisatiereserve kapitaallasten vastgoed voorgesteld. Naar
        een egalisatiereserve kapitaallasten te creëren. Wij gaan ervan uit dat dit wordt             aanleiding van de zienswijzen van de gemeenteraden is deze
        meegenomen in de conceptbegroting 2025. Daarnaast worden er bij diverse onderwerpen           niet gevormd. Inmiddels heeft de vijfjaarlijkse herziening van
        hogere kosten verwachten. De VRGZ geeft aan hier geen invloed op de te kunnen hebben.         het MJOP plaatsgevonden wat tot stijgende kosten leidt. In
        Wel willen we aandacht vragen voor de invloed die de VRGZ heeft binnen hun eigen              de Jaarstukken 2023 wordt een voorstel gedaan om de
        dienstverlening.                                                                              stijging van deze kosten te dekken vanuit een bestemde
                                                                                                      reserve Herziening MJOP gedurende het onderzoek naar de
                                                                                                      kostenverdeelsystematiek en de toekomst van ons
                                                                                                      vastgoed.

                                                                                                      De VRGZ heeft in de afgelopen rapportagemomenten
                                                                                                      gemeenten geïnformeerd over de financiële situatie van
                                                                                                      VRGZ. Er is geen ruimte om grote ontwikkelingen binnen de
                                                                                                      eigen begroting op te vangen, zonder dat dit primaire
                                                                                                      dienstverlening raakt.




Buren   In november 2023 ontvingen wij van u de kaderbrief 2025. Via deze brief maken wij onze
        zienswijze kenbaar op de kaderbrief 2025.
        U legt een kaderbrief voor met herkenbare punten die in lijn liggen met voorliggende jaren.
        U beschrijft beleidsuitgangspunten op een manier waarvoor een kaderbrief is bedoeld.
        Complimenten daarvoor.



                                                                                                                                          Pagina 12 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Wij vragen aandacht voor de volgende onderdelen van de kaderbrief:
Onzekerheden gemeenten omtrent het ravijnjaar 2026
In uw kaderbrief schrijft u dat een aantal van de gemeenten heeft aangegeven opnieuw te        De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
willen kijken naar de huidige verdeelmethodiek van de gemeentelijke bijdrage. Het              meerdere gemeenten zich bevinden en de onzekerheid die
Algemeen Bestuur zal in de eerste maanden van 2024 over de verdeelmethodiek in gesprek         dit met zich meebrengt en houdt hier waar mogelijk
gaan aan de hand van een nadere analyse van de huidige verdeelmethodiek en de                  rekening mee door nut en noodzaak van ontwikkelingen
mogelijke aanpassingen daarvan. Dit kan voor individuele gemeenten financiële                  zorgvuldig af te wegen. De herverdeelmethodiek is een
consequenties hebben. Gezien het tijdspad ligt het voor de hand dat de financiële              vraagstuk van de verdeling van de kosten die gepaard gaan
consequenties pas vanaf 2026 merkbaar zijn.                                                    met de dienstverlening door de VRGZ tussen gemeenten. De
Uit uw kaderbrief 2025 blijkt niet hoe groot het effect zou kunnen zijn. Het jaar 2026 staat   richting van het bestuurlijke gesprek hierover en de
echter wel bekend als het ravijnjaar. Gemeenten belanden dan tussen het oude financiële        uitkomst is nog niet duidelijk. De VRGZ faciliteert dit traject
systeem, dat in 2025 afloopt, en het nieuwe systeem dat per 2027 van kracht gaat.              en zal daarbij het betrekken van gemeenten en
Gemeenten lopen hierdoor gezamenlijk ruim 3 miljard euro mis. Het nieuwe kabinet zal           gemeenteraden als aandachtspunt voor ogen houden.
hier nog een besluit op moeten maken. Worden gemeenten gecompenseerd of blijft de
situatie zoals die nu is? Kortom, er zijn veel onzekerheden voor gemeenten rond dit jaar,
waarmee de begroting 2026 onder druk komt te staan. Gezien deze situatie vragen wij
middels deze zienswijze uw aandacht voor de onzekerheden voor gemeenten omtrent het
ravijnjaar 2026 in relatie tot een mogelijke aanpassing van de verdeelmethodiek.

Het tijdig inzichtelijk maken van de egalisatiereserve kapitaallasten                          Voor de begroting 2024 was het vormen van een
In uw kaderbrief schrijft u dat het in stand houden van het bestaande volume aan               egalisatiereserve kapitaallasten vastgoed voorgesteld. Naar
materieel en vastgoed, binnen het beschikbare budget in combinatie met de hoge inflatie        aanleiding van de zienswijzen van de gemeenteraden is deze
niet realistisch en niet haalbaar is. Om de gemeentelijke lasten beheersbaar te houden         niet gevormd omdat de raden graag eerst een plan met
stelt u voor om een egalisatiereserve kapitaallasten in te voeren. Hiermee zou u stabiliteit   betrekking tot het vastgoed wilden. Dit is in gang gezet.
creëren in de begroting en is er geen, dan wel in mindere mate, sprake van mutaties in         Inmiddels heeft de vijfjaarlijkse herziening van het MJOP
gemeentelijke bijdragen. U geeft aan dit onderwerp mee te nemen in de discussie rondom         plaatsgevonden. Deze herziening leidt tot stijgende kosten
het vastgoed. Gezien de huidige situatie van het vastgoed van de VRGZ in de gemeente           voor onderhoud. In de Jaarstukken 2023 wordt een voorstel
Buren zien wij de meerwaarde van het invoeren van een reserve. Hierbij willen wij u wel        gedaan om de stijging van deze kosten te dekken vanuit een
verzoeken het doel, de inhoud en de inkomsten en uitgaven rond de egalisatiereserve            bestemde reserve Herziening MJOP gedurende het
kapitaallasten tijdelijk inzichtelijk te maken.                                                onderzoek naar de kostenverdeelsystematiek en de
                                                                                               toekomst van ons vastgoed. VRGZ rapporteert in de
Bovenstaand is ook relevant voor de gemeente Buren gezien de vervanging van de                 jaarrekening en begroting over de stand van zaken rondom
kazernes binnen onze gemeente. Wij vragen aandacht voor de blijvende focus en daarmee          bestemde reserves en informeert op die manier gemeenten.
geplande realisatie van een nieuwe kazerne in 2026 voor de post Lienden.
                                                                                               Naast de kostenverdeelsystematiek wordt in 2024 door het



                                                                                                                                    Pagina 13 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>            Wij wensen u veel succes bij het opstellen van de conceptbegroting en zien deze met         bestuur van de VRGZ ook gesproken over de ontwikkelingen
            belangstelling tegemoet. In de aanbiedingsbrief van de conceptbegroting zien wij graag op   van het vastgoed. Dit traject moet leiden tot een plan
            welke wijze de zienswijze op de kaderbrief verwerkt is in de conceptbegroting. Wij noemen   rondom vastgoed eind 2024 zoals dit ook door de
            hier met name de haalbaarheid van termijnen waarin wij benadrukken dat we zien dat de       gemeenteraden is gevraagd in de zienswijzen op de
            Veiligheidsregio alle inzet pleegt om de daarvoor geldende termijnen te halen. Onze dank    begroting 2024.
            daarvoor. Wij vernemen graag uw reactie op de gegeven zienswijze.
                                                                                                        De VRGZ heeft aandacht voor de controlerende en
                                                                                                        kaderstellende rol van gemeenteraden en heeft aandacht
                                                                                                        voor de relevante termijnen. De VRGZ zoekt ook afstemming
                                                                                                        met de gemeentelijke organisaties en griffiers om de P&C
                                                                                                        producten met de geldende termijn pas te maken met de
                                                                                                        agendering in de raden.
Culemborg   In goede orde ontvingen wij de Kaderbrief 2025. Wij hebben kennis genomen van de
            brief. De Kaderbrief 2025 is behandeld in de commissievergadering van 18 januari
            2024 en in de raadsvergadering van 1 februari 2024.

            Voordat we ingaan op de specifieke punten uit de kaderbrief, willen wij eerst een           De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
            algemene reactie geven zoals opgenomen in de onderstaande paragraaf. Vervolgens             meerdere gemeenten zich bevinden en de onzekerheid die
            zullen wij dieper ingaan op de specifieke beleidslijnen en de financiële implicaties voor   dit met zich meebrengt en houdt hier waar mogelijk
            2025 zoals uiteengezet in de Kaderbrief 2025.                                               rekening mee door nut en noodzaak van ontwikkelingen
            Allereerst willen wij onze waardering uitspreken voor het feit dat de VRGZ de               zorgvuldig af te wegen.
            financiële uitdagingen erkent waarmee onze gemeente wordt geconfronteerd. Als
            gevolg van economische factoren en de mogelijke korting van € 3 miljard vanaf 2026,
            bevinden wij ons in een situatie waarin cruciale keuzes gemaakt moeten worden. In           Via de twee tussenrapportages worden gemeenten
            onze gesprekken met het Rijk kaarten wij de tekorten aan en op lokaal niveau staan          geïnformeerd over de financiële ontwikkelingen van de
            we voor dezelfde uitdagingen. Het is cruciaal dat de VRGZ ons goed meeneemt en              VRGZ.
            voorstellen doet om zoveel mogelijk binnen eigen bedrijfsvoering op te vangen zonder
            kwaliteit te verliezen.
            Gezien het bovenstaande verzoeken wij de VRGZ terughoudend te zijn met het
            maken van nieuw beleid dat grote financiële consequenties heeft en waar extra
            budget vanuit de gemeenten voor noodzakelijk is.
            Wij willen de VRGZ nadrukkelijk verzoeken indien deze financiële uitdagingen zich
            toch voordoen de gemeenten hiervan in een vroegtijdig stadium te betrekken.

            Versterking crisisbeheersing
            Op dit moment wordt er gewerkt aan de nieuwe Wet crisisbeheersing en



                                                                                                                                          Pagina 14 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>brandweerzorg, als opvolger van de huidige Wet veiligheidsregio's. Daarnaast geeft de
landelijke agenda crisisbeheersing 2024-2029 richting aan de ambities, doelen en
prioriteiten waar we (Rijk en regio) met vele partners de komende jaren aan zullen
werken.

Deze landelijke ambities en acties zijn geformuleerd langs drie pijlers:
• Versterken voorbereiding en paraatheid;
• Versterken van een weerbare samenleving;
• Bevorderen van kwaliteit en professionaliteit.

Voor deze versterking van crisisbeheersing, ontvangen de veiligheidsregio's vanaf
2023 via de Bijzondere Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR) gefaseerd extra
structurele gelden. De VRGZ werkt aan deze landelijke en regionale ambities door in onze
regionale beleidsplannen de volgende speerpunten op te nemen: het versterken van de
netwerksamenwerking, het zijn van een weerbare en wendbare
crisisorganisatie en het versterken van informatie gestuurde veiligheid.

Herziening van de Wet Veiligheidsregio's
De Contourennota versterking crisisbeheersing en brandweerzorg van het Ministerie
Justitie en Veiligheid geeft een beeld van wat er op de VRGZ gaat afkomen. Het is nog niet
duidelijk wat dit voor exacte gevolgen zal hebben. De vraag is of de toegekende BDUR
middelen volledig zullen volstaan voor de nieuwe taken die voortvloeien uit de nieuwe
wet. Bij de aanbieding van de concept-wet zullen we verkennen hoe deze zich verhoudt tot
de toegekende middelen.                                                                      De VRGZ is aangesloten op de landelijke ontwikkelingen
                                                                                             rondom de versterking crisisbeheersing. De extra bijdrage is
We zijn van mening dat de huidige middelen toereikend moeten zijn en verzoeken de VRGZ       geoormerkt geld voor de versterking van crisisbeheersing en
om binnen budget te blijven. Indien dit niet het geval is dan willen wij hiervan graag       informatiemanagement. De exacte uitwerking van de
vroegtijdig in kennis worden gesteld en staan we open voor een gesprek om tot                herziening van de wet is nog niet bekend. We verwachten
oplossingen te komen.                                                                        deze aankomend jaar. Ook deze ontwikkelingen zullen
                                                                                             worden meegenomen in de twee tussenrapportages.
Vastgoed                                                                                     Daarnaast wordt het bestuur ook in een aparte rapportage
In 2023 wordt, conform afspraak met het bestuur, het meerjarenonderhoudsplan                 geïnformeerd over de besteding van de BDUR gelden.
(MJOP) herijkt. In het MJOP worden ook de duurzaamheidseisen
verwerkt. Doelstelling van het MJOP is om enerzijds de onderhoudskosten te blijven
beheersen en anderzijds het primair proces maximaal te ondersteunen. De nieuwe
duurzaamheidseisen hebben een kosten opdrijvend effect. Afhankelijk van de gekozen



                                                                                                                                Pagina 15 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>methode gaat onze voorkeur uit naar een sober en degelijke uitvoering.                        Het MJOP is herzien conform opdracht van het bestuur
                                                                                              VGRZ. Dit MJOP richt zich op het reguliere onderhoud.
Graag zouden wij vernemen wat de afspraken zijn over het 'niveau' van deze                    Hierbij zijn wettelijke eisen van toepassing. Daarnaast zal
duurzaamheideisen. Tevens willen wij graag inzicht krijgen over de varianten en de            het bestuur van de VRGZ zich onder andere moeten
financiële impact van deze varianten. Volgens schrijven zou in 2023 het MJOP herijkt zijn.    uitspreken over de duurzaamheidsambitie rondom het
We ontvangen deze graag zo spoedig mogelijk.                                                  vastgoed van de VRGZ. Dit zal een element zijn in gesprek
                                                                                              omtrent het vastgoed dat in 2024 door het bestuur gevoerd
Ontwikkeling kapitaallasten                                                                   zal worden.
De VRGZ ziet een opwaartse druk op de kapitaallasten. De komende jaren verwacht de
VRGZ dat veel materieel, in het verleden aangeschaft door gemeenten, vervangen
moet worden. Dit leidt tot een investeringspiek. Het na-ijleffect van de vluchtelingen en
coronacrisis zorgt, onder andere door eerder genoemde langere levertijden, dat
deze investeringspiek langer op zich laat wachten.
Het in stand houden van het bestaande volume aan materieel en vastgoed, binnen het
beschikbare budget, is in combinatie met de hoge inflatie niet realistisch en niet
haalbaar volgens de VRGZ. Om de gemeentelijke lasten beheersbaar te houden stelt de
VRGZ voor om een egalisatiereserve kapitaallasten in te voeren. Hiermee stelt de VRGZ
stabiliteit in de begroting te creëren en is er geen, dan wel in mindere mate, sprake van
mutaties in gemeentelijke bijdragen.                                                          In de jaarrekening en ontwerpbegroting wordt een voorstel
                                                                                              gedaan voor een bestemde reserve herziening MJOP. Dat
• In de kaderbrief wordt voorgesteld om een egalisatiereserve kapitaallasten in               houdt concreet in dat het voorstel gedaan wordt om een
te gaan voeren. Ons verzoek is hiervoor positief jaarrekeningresultaat voor te                bestemde reserve te creëren om de stijging van kosten
gebruiken. Hierbij is een relatie van de voorziening voor groot onderhoud, die voorkomt uit   MJOP als gevolg van de vijfjaarlijkse herziening op te
het MJOP, waar wij extra aandacht voor vragen                                                 vangen. In de Jaarstukken 2023 wordt een voorstel gedaan
• Uit de Kaderbrief is op te maken dat er een reserve kapitaallasten gevormd                  om de stijging van deze kosten te dekken vanuit een
gaat worden én een voorziening voor groot onderhoud, gebaseerd op                             bestemde reserve Herziening MJOP gedurende het
MJOP. Wij vragen de VRGZ om inzichtelijk te maken wat hiervan de financiële                   onderzoek naar de kostenverdeelsystematiek en de
impact voor de gemeenten is.                                                                  toekomst van ons vastgoed.
• In de Kaderbrief wordt vermeld dat het in stand houden van het
bestaande volume aan materieel en vastgoed binnen de beschikbare budget                       Daarnaast is afgesproken dat het bestuur in gesprek gaat
niet haalbaar is. Hierbij zien wij twee opties: het volume aanpassen of door                  over de ontwikkelingen rondom vastgoed in de eerste helft
efficiëntere inzet voordelen te behalen. Wij verzoeken u om deze opties nader                 van 2024.
te onderzoeken en dit uit te werken in de begroting 2025.
                                                                                              In de ontwerpbegroting zijn beleid en de financiële
Tot slot verzoeken wij u om inzicht te geven in de maatregelen die worden genomen om de       ontwikkeling verder geconcretiseerd. In lijn met de
kosten zo veel mogelijk te beperken. Tevens is er behoefte om inzicht te krijgen welke        spelregels die zijn afgesproken, geeft VRGZ dit onderscheid



                                                                                                                                 Pagina 16 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>         kostenstijgingen voortkomen uit nieuw beleid en welke kostenstijgingen voortkomen uit        tussen nieuw beleid en externe factoren aan in de
         externe factoren waar geen invloed op is.                                                    begroting.
         Verder moeten budgetoverschrijdingen zoveel mogelijk in de eigen bedrijfsvoering             De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
         worden opgevangen. Wanneer toch sprake is van onvoldoende middelen dan willen                gemeenten zich bevinden. De begroting bevat daarom
         wij hier tijdig over worden geïnformeerd.                                                    minimaal beleidsvoorstellen en VRGZ presenteert alleen
                                                                                                      noodzakelijke uitzettingen aan gemeenten. Waar mogelijk
         Wij vernemen graag uw reactie op de punten uit deze zienswijzebrief.                         worden ontwikkelingen binnen de begroting opgevangen.
         Wij wensen u veel succes bij het opstellen van de concept-Programmabegroting 2025            De VRGZ heeft in de afgelopen rapportagemomenten
         en zien deze met vertrouwen tegemoet.                                                        gemeenten geïnformeerd over de financiële situatie van
                                                                                                      VRGZ waarbij is vermeld dat er geen ruimte is om grote
                                                                                                      ontwikkelingen binnen de eigen begroting op te vangen,
                                                                                                      zonder dat dit de primaire dienstverlening raakt


Druten   De gemeenteraad heeft kennis genomen van de kaderbrief 2025 en heeft een bezwaar
         hierover:

         Grote mate van onzekerheid inzichtelijk maken in begroting                                   In de ontwerpbegroting worden de ontwikkelingen voorzien
         Net als vorig jaar staat een grote mate van onzekerheid centraal in de Kaderbrief. De        van concretisering en financiële doorvertaling.
         Kaderbrief geeft zeer beperkt inzicht in de financiële en organisatorische gevolgen van de
         beschreven ontwikkelingen. In de conceptbegroting 2025 verwachten we derhalve een
         concrete uitwerking van de risico's in een financieel sluitend stuk.                         Waar mogelijk worden ontwikkelingen binnen de begroting
                                                                                                      opgevangen. De VRGZ heeft in de afgelopen
         Verder wil de gemeenteraad dat de VRGZ ontwikkelingen die de VRGZ financieel raken           rapportagemomenten gemeenten geïnformeerd over de
         blijft monitoren en in beginsel binnen de bestaande budgetsystematiek opvangt.               financiële situatie van VRGZ waarbij is vermeld dat er geen
                                                                                                      ruimte is om grote ontwikkelingen binnen de eigen
                                                                                                      begroting op te vangen, zonder dat dit primaire
         Terughoudendheid in instellen reserves                                                       dienstverlening raakt.
         We wijzen de VRGZ erop dat de gemeente Druten terughoudend is in het instellen van
         (grote) algemene reserves. We vragen daarom duidelijk het doel van de reserve te
         beschrijven in het voorstel omtrent vastgoed, zodat de juiste afweging gemaakt kan           De VRGZ neemt hierbij de regels in acht zoals deze door het
         worden.                                                                                      bestuur zijn vastgesteld met betrekking tot de algemene
         De bevoegdheid voor het instellen van een nieuwe reserve ligt bij de raad.                   reserve. Met betrekking tot de bestemde reserve is hiertoe
                                                                                                      een voorstel en uitwerking opgenomen in de
                                                                                                      ontwerpbegroting.




                                                                                                                                         Pagina 17 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Heumen      In uw brief van 16 november 2023 biedt u de raad van Heumen de mogelijkheid om een
            zienswijze in te dienen op de Kaderbrief 2025. De raad heeft in zijn vergadering van 1
            februari 2024 besloten om de volgende zienswijze te uiten.

            Deze zienswijze luidt: Net als vorig jaar staat een grote mate van onzekerheid centraal in de   In de ontwerpbegroting worden de ontwikkelingen voorzien
            Kaderbrief 2025. In de Kaderbrief worden verschillende ontwikkelingen en risico's               van concretisering en financiële doorvertaling.
            geschetst, welke onzekerheden met zich mee brengen. Er wordt beperkt inzicht gegeven in
            de financiële gevolgen. Zo brengen het verduurzamen van het wagenpark en het
            vervangen van materieel extra kosten met zich mee. Het is echter onduidelijk hoe hoog
            deze kosten zijn. Deze kostenontwikkeling is zorgelijk, met name als men kijkt naar de
            beperkte financiële ruimte die gemeenten de komende jaren hebben. Het is van belang dat
            er inzicht en concrete uitwerkingen worden weergegeven. In de conceptbegroting 2025             De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
            verwachten we daarom een concreter en reëel beeld van de gevolgen en financiële risico's.       gemeenten zich bevinden. De begroting bevat daarom
            We verwachten dat hierbij rekening wordt gehouden met de beperkte financiële ruimte die         minimaal beleidsvoorstellen en VRGZ presenteert alleen
            gemeenten de komende jaren zullen hebben. Ten slotte is het van belang dat getracht             noodzakelijke uitzettingen aan gemeenten. Waar mogelijk
            moet worden eventuele kostenverhogingen zoveel als mogelijk binnen de                           worden ontwikkelingen binnen de begroting opgevangen.
            budgetsystematiek op te vangen.                                                                 De VRGZ heeft in de afgelopen rapportagemomenten
                                                                                                            gemeenten geïnformeerd over de financiële situatie van
                                                                                                            VRGZ waarbij is vermeld dat er geen ruimte is om grote
                                                                                                            ontwikkelingen binnen de eigen begroting op te vangen,
                                                                                                            zonder dat dit primaire dienstverlening raakt.

            In de zienswijze op de conceptbegroting 2024 hebben wij gevraagd om met een meer                In 2024 wordt door het bestuur van de VRGZ gesproken over
            concreet uitgewerkt voorstel te komen omtrent de ontwikkelingen van de                          de ontwikkelingen van het vastgoed. Dit traject moet leiden
            vastgoedportefeuille en de financiële consequenties daarvan.                                    tot een plan rondom vastgoed eind 2024 zoals dit ook door
            Wij zien met belangstelling uit naar het concrete plan dat volgt uit de overleggen van het      de gemeenteraden is gevraagd in de zienswijzen op de
            Algemeen Bestuur in het eerste half jaar van 2024.                                              begroting 2024. De VRGZ faciliteert dit traject en zal daarbij
                                                                                                            het betrekken van gemeenten en gemeenteraden als
                                                                                                            aandachtspunt voor ogen houden.

Maasdriel   Op 1 februari 2024 heeft onze gemeenteraad de kaderbrief 2025 Veiligheidsregio
            Gelderland-Zuid besproken. Wij hebben besloten voor de kaderbrief 2025 een inhoudelijke
            zienswijze in te dienen ten aanzien van de financiële situatie van gemeenten, nieuw beleid,
            loon- en prijsindexatie en de samenwerking op de P&C-cyclus van gemeenschappelijke
            regelingen.




                                                                                                                                                Pagina 18 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Financiële situatie van gemeenten
Wij zien onze gemeente de komende jaren geconfronteerd met grote uitdagingen. Een             De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
veelheid aan taken en maatschappelijke opgaven vragen om onze inzet, terwijl we te            gemeenten zich bevinden. De begroting bevat daarom
maken hebben met een knellend financieel middelenkader. Naast macro-economische               minimaal beleidsvoorstellen en VRGZ presenteert alleen
ontwikkelingen als de stijgende rente en de hoge inflatie, staan onze financiën onder druk    noodzakelijke uitzettingen aan gemeenten.
als gevolg van het huidige Rijksbeleid met betrekking tot de financiering van gemeenten
vanaf 2026. De VNG heeft berekend dat gemeenten vanaf het inmiddels als ‘ravijnjaar’
bekend staande jaar 2026 geconfronteerd worden met een structurele korting van
ongeveer 3 miljard euro per jaar. Het Rijk en de VNG zijn hierover nog in gesprek, maar bij
ongewijzigd beleid ontkomen wij er niet aan om op lokaal niveau scherpe keuzes te maken
zodat onze uitgaven in lijn blijven met de beschikbare financiële middelen. In dit kader
doen wij nadrukkelijk ook een beroep op onze verbonden partijen.
Vanzelfsprekend gaan wij er vanuit dat uw gemeenschappelijke regeling streeft naar een
kwalitatief goede dienstverlening tegen zo laag mogelijke lasten voor onze inwoners. Bij de
behandeling van uw begroting zullen wij hier nadrukkelijk ook op toezien.

Beleidsinhoudelijk
Bij de concept kaderbrief VRGZ 2025 hebben wij de volgende opmerkingen:                       De herverdeelmethodiek is een vraagstuk van de verdeling
Het aandeel van de gemeente Maasdriel in de totale kosten van VRGZ is 4,5%. In de             van de kosten die gepaard gaan met de dienstverlening door
kaderbrief worden taakdiscussies gevoerd en veel kostenstijgingen aangekondigd. De            de VRGZ tussen gemeenten. De uitkomst van het
hoogte van de bedragen wordt nog niet inzichtelijk gemaakt. In onze begrotingen wordt         bestuurlijke gesprek hierover is nog niet duidelijk. In 2024
geen rekening gehouden met uitzettingen, anders dan loon- en prijsontwikkeling.               wordt door het bestuur van de VRGZ ook gesproken over de
Vermeld wordt dat een aantal gemeenten de huidige verdeelmethodiek van de                     ontwikkelingen van het vastgoed. Dit traject moet leiden tot
gemeentelijke bijdrage opnieuw wil laten bekijken. Het Algemeen Bestuur zal in de             een plan rondom vastgoed eind 2024, zoals dit ook door de
eerste maanden van 2024 over de verdeelmethodiek in gesprek gaan aan de hand                  gemeenteraden is gevraagd in de zienswijzen op de
van een nadere analyse van de huidige verdeelmethodiek en de mogelijke                        begroting 2024. De gemeenten en de gemeenteraden zullen
aanpassingen daarvan. Dit kan voor individuele gemeenten financiële consequenties             goed worden geïnformeerd gedurende dit traject.
hebben. Aangegeven wordt dat het voor de hand ligt dat de financiële consequenties pas
vanaf 2026 merkbaar zijn.                                                                     Het MJOP is herijkt conform opdracht van het bestuur VGRZ.
De financiële uitdagingen ten aanzien van het vastgoed staan beschreven. Zoals                Dit MJOP richt zich op het reguliere onderhoud. De
bekend hebben de gemeenten vragen naar aanleiding van de conceptbegroting 2025 om             herziening van het MJOP wijst uit dat dit onderhoud tot
met een meer concreet uitgewerkt voorstel te komen omtrent de ontwikkelingen van de           stijgende kosten leidt.
vastgoedportefeuille en de financiële consequenties daarvan. Gezien de samenhang en
complexiteit van bovenstaande ontwikkelingen wil het Algemeen Bestuur hierover in het
eerste half jaar van 2024 in gesprek gaan. Hieruit zal een concreet plan voortvloeien. Tot



                                                                                                                                 Pagina 19 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>die tijd kunnen wij geen aanvullende uitzettingen op de vastgoedportefeuille accepteren.
Graag zien wij dat de uitgangspunten voor deze discussie helder gemaakt worden voordat
er verdere stappen gezet worden. Dit is nodig om hierop goed te kunnen toetsen.

                                                                                             De VRGZ is terughouden met nieuw beleid. Er zijn echter
Nieuw beleid                                                                                 ook ontwikkelingen, onder andere de herziening van de Wet
We zien in onze begroting en meerjarenraming voor de komende jaren geen ruimte voor          Veiligheidsregio’s en uitdaging rondom klimaatverandering
structurele beleidsintensiveringen. In het verlengde hiervan vragen wij onze                 die nieuw beleid noodzakelijk kunnen maken. De effecten
gemeenschappelijke regelingen om terughoudend om te gaan met voorstellen voor nieuw          van de nieuwe wet Veiligheidsregio’s, zijn op dit moment
beleid. Daarbij hanteren wij het principe “Nee, tenzij...”.                                  nog niet bekend. In de begroting zullen ontwikkelingen
Nieuw beleid dat niet is opgenomen in de kaderbrief zullen wij in principe in de begroting   geconcretiseerd en onderbouwd worden.
niet honoreren. Wellicht ten overvloede: Bovenstaande geldt ook voor nieuwe
beleidsvoornemens waarvoor dekking gevonden kan worden binnen uw begroting en
meerjarenraming.
                                                                                             VRGZ werkt conform Begrotingsrichtlijn Regio Nijmegen
Loon- en prijsindexatie                                                                      (BRN). Daarbij wordt gebruik gemaakt van CEP. Het Centraal
Wij gaan ervan uit dat u realistische ramingen opneemt voor loon- en prijsstijgingen. De     Plan Bureau (CPB) publiceert bij de Macro Economische
financiële controllers van de Rivierenlandse gemeenschappelijke regelingen hebben met        Verkenningen (MEV) in september geen doorkijk op langere
elkaar afspraken gemaakt over de systematiek van het in de begroting verwerken van           termijn (meer). Deze doorkijk wordt alleen bij het Centraal
verwachte salariskostenstijgingen en de hierbij gewenste onderlinge harmonisering.           Economisch Plan (CEP) in maart gepubliceerd. Daarom is
Afgesproken is dat aansluiting wordt gezocht bij de door het CPB 'berekende' stijging van    voor de BRN het CEP maatgevend geworden voor de
de lonen (de geraamde loonontwikkeling), die in de door het Ministerie van Binnenlandse      begrotingen (doorkijk op langere termijn). De MEV
Zaken en Koninkrijksrelaties uitgebrachte septembercirculaire is gepubliceerd. Indien de     (september) wordt gebruikt voor de eenmalige actualisatie
werkelijke salariskostenstijging in het lopende begrotingsjaar (nu: 2023) afwijkt van de     van de indexering. Wij handhaven ook voor de BRN 2025
ramingen die in de begroting zijn verwerkt, dan kunnen de structurele effecten daarvan       dezelfde methodiek.
meegenomen worden in de salarisberekeningen van begroting voor het jaar T+2.
Voor de prijsontwikkeling dient aansluiting te worden gezocht bij de door het CPB
opgestelde ‘prijsindex nationale bestedingen’ die in de septembercirculaire zijn
opgenomen.
Alleen indien voor specifieke kostencategorieën andere indexeringspercentages gelden,
kan worden afgeweken van het algemene indexeringspercentage en worden de
marktconforme kostenstijgingen in de begrotingscijfers verwerkt.
Het achteraf met terugwerkende kracht corrigeren van prijsontwikkelingen achten wij
daarbij niet opportuun. Eventuele knelpunten die ontstaan omdat de werkelijke
prijsontwikkeling zich gedurende een jaar anders ontwikkelt dan de in de begroting
opgenomen ramingen, dienen naar onze mening te worden gemeld via de tussentijdse



                                                                                                                                Pagina 20 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>               voortgangsrapportages, met in het geval van een negatieve afwijking ook een
               dekkingsvoorstel.
                                                                                                                  De VRGZ heeft aandacht voor de controlerende en
               P&C-cyclus van gemeenschappelijke regelingen                                                       kaderstellende rol van gemeenteraden en heeft aandacht
               Op 1 juli 2022 is de wijziging van de Wet Gemeenschappelijke regelingen (Wgr) in werking           voor de relevante termijnen. Dit is ook verwerking in de
               getreden. Deze wetswijziging beoogt de kaderstellende en controlerende rol van de                  ontwerptekst van de gemeenschappelijke regeling. De VRGZ
               gemeenteraden ten aanzien van gemeenschappelijke regelingen te versterken. In het                  zoekt graag afstemming met de gemeentelijke organisaties
               verlengde hiervan willen wij in de komende periode graag regionaal gezamenlijke                    en griffiers om de P&C producten met de geldende termijn
               afspraken maken op het gebied van planning en control. Een gezamenlijke kader voor                 pas te maken met de agendering in de raden in de regio
               gemeenschappelijke regelingen zorgt enerzijds voor meer grip van gemeenten op                      Gelderland-Zuid.
               gemeenschappelijke regelingen en biedt anderzijds duidelijkheid aan onze
               gemeenschappelijke regelingen over wat er van hen wordt verwacht op dit onderwerp. Wij
               gaan hierover graag met u in gesprek.


Neder-Betuwe   Op 7 december 2023 hebben wij van u de Kaderbrief 2025 ontvangen. U stelt ons in de
               gelegenheid om onze zienswijze hierop kenbaar te maken. U heeft hierbij aangegeven dat
               de zienswijzen van de gemeenteraden vóór 1 februari 2024 kenbaar gemaakt moeten
               worden.

               Zienswijze
               Wij hebben kennis genomen van de Kaderbrief 2025. Wij stemmen in met de Kaderbrief.
               Als kanttekening willen wij wel twee zaken meegeven:

               1.Het percentage waar de gemeenten voor gecompenseerd worden vanuit het Rijk, staat                De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
               niet in verhouding met de huidige inflatie.                                                        gemeenten zich bevinden. De begroting bevat daarom
               2. In de Kaderbrief geeft u aan dat we een onzekere financiële toekomst tegemoet gaan en           minimaal beleidsvoorstellen en VRGZ presenteert alleen
               dat het de vraag is of de extra lasten op tijd inzichtelijk zijn. We missen een toelichting over   noodzakelijke uitzettingen aan gemeenten. VRGZ indexeert
               de wijze waarop we als gemeente begrotingswijzigingen mogen verwachten. Graag                      volgens de met het bestuur vastgestelde spelregels. Dat kan
               ontvangen we uw reactie op deze twee punten.                                                       afwijken van de systematiek waarop het Rijk gemeenten
                                                                                                                  compenseert.
                                                                                                                  Via de twee tussenrapportages worden gemeenten
                                                                                                                  geïnformeerd over de financiële ontwikkelingen van de
                                                                                                                  VRGZ inclusief eventuele begrotingswijzigingen

Nijmegen       Wij hebben met belangstelling kennisgenomen van de Kaderbrief 2025 van de



                                                                                                                                                     Pagina 21 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>       Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ). In deze reactie treft u onze zienswijze op deze
       kaderbrief.

       De brief geeft een goed overzicht van de relevante ontwikkelingen en sluit aan bij eerdere
       berichtgevingen zoals het Regionaal Beleidsplan. De raad heeft een positieve zienswijze op
       de kaderbrief 2025. Daarnaast geven we u graag het onderstaande mee.

       Grote mate van onzekerheid inzichtelijk maken                                                 In 2024 wordt door het bestuur van de VRGZ gesproken over
       Wij onderstrepen de noties zoals gemaakt in de Kaderbrief over de constante afweging van      de ontwikkelingen van het vastgoed. Dit traject moet leiden
       nut een noodzaak van elke stap. Daarnaast geeft u in de Kaderbrief aan met een: "een          tot een plan rondom vastgoed van de VRGZ eind 2024, zoals
       meer concreet uitgewerkt voorstel te komen omtrent de ontwikkelingen van de                   dit ook door de gemeenteraden is gevraagd in de
       vastgoedportefeuille en de financiële consequenties daarvan." Het belang voor dergelijke      zienswijzen op de begroting 2024. De gemeenten en de
       zorgvuldige uitwerkingen onderstrepen wij en zien we graag tegemoet.                          gemeenteraden zullen goed worden geïnformeerd
                                                                                                     gedurende dit traject.
       De kostenontwikkeling is zorgelijk, gezien de beperkte financiële ruimte die gemeenten de
       komende jaren hebben. Gemeenten ontkomen er niet aan om op lokaal niveau scherpe              De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
       keuzes te maken zodat de uitgaven in lijn blijven met de beschikbare financiële middelen      gemeenten zich bevinden en houdt hier ook rekening mee.
       en ook de verbonden partijen vragen wij hiermee rekening te houden. Wij vragen de VRGZ        De begroting bevat daarom minimaal beleidsvoorstellen en
       om ontwikkelingen die de VRGZ financieel raken te blijven monitoren                           VRGZ presenteert alleen noodzakelijke uitzettingen aan
       en binnen de bestaande begrotingsmiddelen op te vangen.                                       gemeenten. In beginsel zal de VRGZ trachten ontwikkelingen
                                                                                                     binnen de begroting op te vangen.
       We zien met belangstelling uit naar de conceptbegroting VRGZ voor 2025




Tiel   Dank voor uw uitgebreide kaderbrief 2025, waarin u een helder beeld schetst van
       beleidsmatige ontwikkelingen en financiële kaders, en de ontwikkelingen en risico's die van
       invloed kunnen zijn op uw begroting 2026 en het meerjarenperspectief. Wij hebben deze
       echter ontvangen tegen de achtergrond van ons recentelijk naar beneden bijgestelde
       financiële perspectief.

       Financiële situatie gemeenten
       De komende jaren worden de gemeenten voor grote uitdagingen gesteld. Een veelheid aan         De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
       taken en maatschappelijke opgaven vragen om onze inzet, terwijl we te maken hebben            gemeenten zich bevinden en houdt hier ook rekening mee.
       met een knellend financieel middelenkader. Naast macro-economische ontwikkelingen,            De begroting bevat daarom minimaal beleidsvoorstellen en



                                                                                                                                       Pagina 22 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>zoals stijgende rente en hoge inflatie, staan onze financiën onderdruk als gevolg van het      VRGZ presenteert alleen noodzakelijke uitzettingen aan
huidige Rijksbeleid met betrekking tot de financiering van de gemeenten vanaf 2026.            gemeenten. In beginsel zal de VRGZ trachten ontwikkelingen
                                                                                               binnen de begroting op te vangen. De VRGZ is terughoudend
De VNG heeft berekend dat gemeenten vanaf het - inmiddels als 'ravijnjaar'                     met nieuw beleid. Er zijn echter ook ontwikkelingen, onder
bekendstaande - jaar 2026 geconfronteerd worden met een structurele korting van                andere de herziening van de Wet Veiligheidsregio’s en
ongeveer € 3 miljard per jaar. Het Rijk en de VNG zijn hierover nog in gesprek, maar bij       uitdaging rondom klimaatverandering en de energietransitie
ongewijzigd beleid ontkomen wij er niet aan om op lokaal niveau scherpe keuzes te maken,       die nieuw beleid noodzakelijk kunnen maken. De effecten
zodat onze uitgaven in lijn blijven met de beschikbare financiële middelen. ln dat kader       van de nieuwe wet Veiligheidsregio’s, zijn op dit moment
doen wij een                                                                                   nog niet bekend. Wij zullen zorgvuldig nut en noodzaak
nadrukkelijk beroep op onze verbonden partijen, en daarmee ook op de VRGZ.                     afwegen, de ontwikkelingen monitoren en verwoorden in de
                                                                                               Kaderbrief en in de begroting ontwikkelingen concretiseren
Vanzelfsprekend gaan wij ervan uit dat u streeft naar een kwalitatief goede dienstverlening    en onderbouwen.
tegen zo laag mogelijke lasten voor onze inwoners. En bij de behandeling van uw
conceptbegroting zullen wij daar ook nadrukkelijk op toezien. ln de aanloop daar naartoe
geven wij u in het licht van onze huidige financiële situatie graag het volgende mee:

Nieuw beleid
Wij zien in onze eigen begroting en meerjarenraming de komende jaren geen ruimte voor
structurele beleidsintensiveringen. ln het verlengde daarvan vragen wij u om
terughoudend om te gaan met voorstellen voor nieuw beleid; daarbij is ons uitgangspunt
'Nee, tenzij...'.


ln uw kaderbrief beschrijft u echter een diversiteit aan landelijke, regionale als interne
ontwikkelingen die leiden tot zowel beleidsintensivering als tot nieuw beleid. Wij adviseren
u om kritisch te heroverwegen welke daarvan u daadwerkelijk in uw conceptbegroting
opneemt. En wij vragen u om daarbij een zodanige onderbouwing te leveren, dat wij ook in
staat gesteld worden om nut en noodzaak goed te kunnen beoordelen. Dit geldt overigens
ook voor nieuwe beleidsvoornemens waarvoor dekking kan worden gevonden binnen uw
begroting en meerjarenraming.

Loon- en prijsindexatie
Daarnaast dringen we erop aan dat u realistische ramingen opneemt voor loon- en
prijsstijgingen. De financiële controllers van de Rivierenlandse gemeenschappelijke            VRGZ werkt conform Begrotingsrichtlijn Regio Nijmegen
regelingen Hebben met elkaar afspraken gemaakt over de systematiek van het in de               (BRN). Daarbij wordt gebruik gemaakt van CEP. Het Centraal
begroting verwerken van verwachte salariskostenstijgingen, en de daarbij gewenste              Plan Bureau (CPB) publiceert bij de Macro Economische



                                                                                                                                 Pagina 23 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                    onderlinge harmonisering. Er is afgesproken aansluiting te zoeken bij de door het CPB         Verkenningen (MEV) in september geen doorkijk op langere
                    'berekende' stijging van de lonen (de geraamde loonontwikkeling), die in de door het          termijn (meer). Deze doorkijk wordt alleen bij het Centraal
                    Ministerie van Binnenlandse Zaken en koninkrijksrelaties uitgebrachte septembercirculaire     Economisch Plan (CEP) in maart gepubliceerd. Daarom is
                    is gepubliceerd. Als de werkelijke salariskostenstijging in het lopende begrotingsjaar (nu:   voor de BRN het CEP maatgevend geworden voor de
                    2023) afwijkt van de ramingen die in de begroting zijn verwerkt, dan kunnen de structurele    begrotingen (doorkijk op langere termijn). De MEV
                    effecten daarvan worden meegenomen in de salarisberekeningen van de begroting voor            (september) wordt gebruikt voor de eenmalige actualisatie
                    het iaarT+2'. Voor prijsontwikkeling dient aansluiting te worden gezocht bij de door het      van de indexering. Wij handhaven ook voor de BRN 2025
                    CPB opgestelde "prijsindex nationale bestedingen" die in de septembercirculaire zijn          dezelfde methodiek.
                    opgenomen. Alleen als voor spécifieke kostencategorieën andere indexeringspercentages
                    gelden, kan worden afgeweken van het algemene indexeringspercentage en worden de
                    markconforme kostenstijgingen in de begrotingscijfers verwerkt.
                    Achteraf met terugwerkende kracht prijsontwikkelingen corrigeren achten wij daarbij niet
                    opportuun. Eventuele knelpunten die ontstaan doordat de werkelijke prijsontwikkeling zich
                    gedurende een jaar anders ontwikkelt dan de in de begroting opgenomen ramingen,
                    dienen naar onze mening te worden gemeld via de voortgangsrapportages. Met in het
                    geval van een negatieve afwijking ook een dekkingsvoorstel.

                    Verdeelmethodiek
                    Recent werd door twee gemeenten wederom aangedrongen op herbezinning over de
                    methodiek voor berekening van de inwonerbijdrage. Voorgaande jaren stond het AB daar          De herverdeelmethodiek is een vraagstuk van de verdeling
                    niet voor open. Dit jaar echter werd de toezegging gedaan om op basis van een nadere          van de kosten die gepaard gaan met de dienstverlening door
                    analyse de discussie over dit onderwerp te heropenen. Wij verzoeken u de gemeenteraden        de VRGZ tussen gemeenten. De richting van het bestuurlijke
                    tijdig in dit proces te betrekken.                                                            gesprek hierover en de uitkomst is nog niet duidelijk. De
                                                                                                                  VRGZ faciliteert dit traject en zal daarbij het betrekken van
                                                                                                                  gemeenten en gemeenteraden als aandachtspunt voor ogen
                    Tot slot                                                                                      houden.
                    We zijn ons ervan bewust dat de VRGZ vanaf 2015 een intensief bezuinigingstraject heeft
                    doorlopen, waarbij ook investeringen zijn uitgesteld. Desalniettemin zijn wij door ons
                    plotseling versomberde financiële perspectief toch genoodzaakt nu deze zeer kritische
                    houding aan te nemen, waarvoor wij rekenen op uw begrip.
                    Nogmaals onze dank voor de heldere kaderbrief, die ons de mogelijkheid biedt om in de
                    aanloop naar uw begroting door ons gewenste koers kenbaar te maken.

West Maas en Waal   De gemeenteraad heeft kennis genomen van de Kaderbrief 2025 en wil graag een
                    zienswijze kenbaar maken:




                                                                                                                                                      Pagina 24 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>              Grote mate van onzekerheid inzichtelijk maken in begroting
              Net als vorig jaar staat een grote mate van onzekerheid centraal in de Kaderbrief 2025. De    De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
              Kaderbrief 2025 geeft zeer beperkt inzicht in de financiële en organisatorische gevolgen      gemeenten zich bevinden. De begroting bevat daarom
              van de beschreven ontwikkelingen. In de conceptbegroting 2025 verwachten we derhalve          minimaal beleidsvoorstellen en VRGZ presenteert alleen
              een concrete uitwerking van de risico’s in een financieel sluitend stuk. Verder wil het       noodzakelijke uitzettingen aan gemeenten. Waar mogelijk
              college dat de Veiligheidsregio Gelderland- Zuid (VRGZ) ontwikkelingen die de VRGZ            worden ontwikkelingen binnen de begroting opgevangen.
              financieel raken blijft monitoren en in beginsel binnen de bestaande budgetsystematiek
              opvangt.



              Terughoudendheid instellen reserves
              We wijzen de VRGZ erop dat de gemeente West Maas en Waal terughoudend is in het               De VRGZ neemt hierbij de regels in acht zoals deze door het
              instellen van (grote) algemene reserves. We vragen daarom duidelijk het doel van de           bestuur zijn vastgesteld met betrekking tot de algemene
              reserve te beschrijven in het voorstel omtrent vastgoed, zodat de juiste afweging gemaakt     reserve. Met betrekking tot de bestemde reserve is hiertoe
              kan worden. De bevoegdheid voor het instellen van een nieuwe reserve ligt bij de raad.        een voorstel en uitwerking opgenomen in de
                                                                                                            ontwerpbegroting.

              We zien met belangstelling de conceptbegroting VRGZ voor 2025 tegemoet, waarin het
              bovenstaande verder is uitgewerkt.

West Betuwe   Op 27 februari 2024 heeft onze gemeenteraad de kaderbrief 2025 Veiligheidsregio
              Gelderland-Zuid besproken. Wij hebben besloten voor de kaderbrief 2025 een inhoudelijke
              zienswijze in te dienen ten aanzien van de financiële situatie van gemeenten, nieuw beleid,
              loon- en prijsindexatie en de samenwerking op de P&C-cyclus van gemeenschappelijke
              regelingen.

              Financiële situatie van gemeenten
              Wij zien onze gemeente de komende jaren geconfronteerd met grote uitdagingen. Een             De VRGZ is zich bewust van de financiële situatie waarin
              veelheid aan taken en maatschappelijke opgaven vragen om onze inzet, terwijl we te            gemeenten zich bevinden. De begroting bevat daarom
              maken hebben met een knellend financieel middelenkader. Naast macro-economische               minimaal beleidsvoorstellen en VRGZ presenteert alleen
              ontwikkelingen als de stijgende rente en de hoge inflatie, staan onze financiën onder druk    noodzakelijke uitzettingen aan gemeenten.
              als gevolg van het huidige Rijksbeleid met betrekking tot de financiering van gemeenten
              vanaf 2026. De VNG heeft berekend dat gemeenten vanaf het inmiddels als ‘ravijnjaar’
              bekend staande jaar 2026 geconfronteerd worden met een structurele korting van
              ongeveer 3 miljard euro per jaar. Het Rijk en de VNG zijn hierover nog in gesprek, maar bij



                                                                                                                                               Pagina 25 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>ongewijzigd beleid ontkomen wij er niet aan om op lokaal niveau scherpe keuzes te maken
zodat onze uitgaven in lijn blijven met de beschikbare financiële middelen. In dit kader
doen wij nadrukkelijk ook een beroep op onze verbonden partijen.
Vanzelfsprekend gaan wij er vanuit dat uw gemeenschappelijke regeling streeft naar een
kwalitatief goede dienstverlening tegen zo laag mogelijke lasten voor onze inwoners. Bij de
behandeling van uw begroting zullen wij hier nadrukkelijk ook op toezien.

Beleidsinhoudelijk
Bij de concept kaderbrief VRGZ 2025 hebben wij de volgende opmerkingen:
Verdeelmethodiek
Wij zijn positief over het aangekondigde onderzoek naar de huidige verdeelmethodiek van
de gemeentelijke bijdrage. Graag verlenen wij onze medewerking naar dit onderzoek en
zijn benieuwd naar de uitkomsten.                                                             In 2024 wordt door het bestuur van de VRGZ ook gesproken
                                                                                              over de ontwikkelingen van het vastgoed. Dit traject moet
Vastgoed                                                                                      leiden tot een plan rondom vastgoed eind 2024, zoals dit
De financiële uitdagingen ten aanzien van het vastgoed staan beschreven. West Betuwe          ook door de gemeenteraden is gevraagd in de zienswijzen
heeft bij de begroting 2024 al aangegeven het in beginsel niet eens te zijn met een           op de begroting 2024. De gemeenten en de gemeenteraden
uitbreiding van de (kapitaallasten) voor het vastgoed. Zoals bekend hebben de gemeenten       zullen goed worden geïnformeerd gedurende dit traject.
vragen voor de conceptbegroting 2025 om met een meer concreet uitgewerkt voorstel te
komen omtrent de ontwikkelingen van de vastgoedportefeuille en de financiële                  Inmiddels is het MJOP is herijkt conform opdracht van het
consequenties daarvan. Gezien de samenhang en complexiteit van bovenstaande                   bestuur VGRZ. Dit MJOP richt zich op het reguliere
ontwikkelingen wil het Algemeen Bestuur hierover in het eerste half jaar van 2024 in          onderhoud. De herziening van het MJOP wijst uit dat dit
gesprek gaan. Hieruit zal een concreet plan voortvloeien. Tot die tijd kunnen wij geen        onderhoud tot stijgende kosten leidt. In de Jaarstukken 2023
aanvullende uitzettingen op de vastgoedportefeuille accepteren. Graag zien wij dat de         wordt een voorstel gedaan om de stijging van deze kosten te
uitgangspunten voor deze discussie helder gemaakt worden voordat er verdere stappen           dekken vanuit een bestemde reserve Herziening MJOP
gezet worden. Dit is nodig om hierop goed te kunnen toetsen.                                  gedurende het onderzoek naar de kostenverdeelsystematiek
                                                                                              en de toekomst van ons vastgoed.
Nieuw beleid
We zien in onze begroting en meerjarenraming voor de komende jaren geen ruimte voor           De VRGZ is terughoudend met nieuw beleid. Er zijn echter
structurele beleidsintensiveringen. In het verlengde hiervan vragen wij onze                  ook ontwikkelingen, onder andere de herziening van de Wet
gemeenschappelijke regelingen om terughoudend om te gaan met voorstellen voor nieuw           Veiligheidsregio’s en uitdaging rondom klimaatverandering
beleid. Daarbij hanteren wij het principe “Nee, tenzij…”.                                     en de energietransitie die nieuw beleid noodzakelijk kunnen
In de kaderbrief zijn diverse ontwikkelingen opgenomen zonder dat hier een bedrag wordt       maken. De effecten van de nieuwe wet Veiligheidsregio’s,
aangehangen. Nieuw beleid dat niet is opgenomen in de kaderbrief zullen wij in principe in    zijn op dit moment nog niet bekend. Wij zullen zorgvuldig
de begroting niet honoreren. Wellicht ten overvloede: Bovenstaande geldt ook voor             nut en noodzaak afwegen, de ontwikkelingen monitoren en
nieuwe beleidsvoornemens waarvoor dekking gevonden kan worden binnen uw begroting             in de begroting ontwikkelingen concretiseren en



                                                                                                                                 Pagina 26 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>          en meerjarenraming.                                                                           onderbouwen.

          Loon- en prijsindexatie
          Wij gaan ervan uit dat u realistische ramingen opneemt voor loon- en prijsstijgingen. In de   De percentages vanuit Begrotingsrichtlijn Regio Nijmegen
          kaderbrief zijn nog geen indexaties aangegeven. Het is ons bekend dat de indexering van       (BRN) zijn toegepast en toegelicht in de begroting (4,62%).
          de VRGZ wordt gebaseerd op de richtlijnen van de Adviesfunctie Gemeenschappelijke
          Regelingen van de gemeente Nijmegen. Op het moment van publiceren van de kaderbrief
          2025 was dit advies (nog) niet beschikbaar. Bij de aanbieding van de begroting 2025 dient
          het bestuur de (eventuele) indexering te onderbouwen en kunnen wij eventueel hierop
          een reactie/zienswijze geven.

          P&C-cyclus van gemeenschappelijke regelingen                                                  De VRGZ heeft aandacht voor de controlerende en
          Op 1 juli 2022 is de wijziging van de Wet Gemeenschappelijke regelingen (Wgr) in werking      kaderstellende rol van gemeenteraden en heeft aandacht
          getreden. Deze wetswijziging beoogt de kaderstellende en controlerende rol van de             voor de relevante termijnen. Dit is ook verwerking in de
          gemeenteraden ten aanzien van gemeenschappelijke regelingen te versterken. In het             ontwerptekst van de gemeenschappelijke regeling. De VRGZ
          verlengde hiervan willen wij in de komende periode graag regionaal gezamenlijke               zoekt graag afstemming met de gemeentelijke organisaties
          afspraken maken op het gebied van planning en control. Een gezamenlijke kader voor            en griffiers om de P&C producten met de geldende termijn
          gemeenschappelijke regelingen zorgt enerzijds voor meer grip van gemeenten op                 pas te maken met de agendering in de raden in de regio
          gemeenschappelijke regelingen en biedt anderzijds duidelijkheid aan onze                      Gelderland-Zuid.
          gemeenschappelijke regelingen over wat er van hen wordt verwacht op dit onderwerp. Wij
          gaan hierover graag met u in gesprek.
          Graag ontvangen wij uw reactie op onze zienswijze.




Wijchen   In uw brief van 16 november 2023 biedt u de raad van Wijchen de mogelijkheid om               In de ontwerpbegroting worden de ontwikkelingen voorzien
          een zienswijze in te dienen op de kaderbrief 2025.                                            van concretisering en financiële doorvertaling.
          De gemeenteraad heeft kennis genomen van de kaderbrief 2025 en heeft een bezwaar
          hierover:



                                                                                                                                            Pagina 27 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>             Grote mate van onzekerheid inzichtelijk maken in begroting                                       Waar mogelijk worden ontwikkelingen binnen de begroting
             Net als vorig jaar staat een grote mate van onzekerheid centraal in de Kaderbrief. De            opgevangen. De VRGZ heeft in de afgelopen
             Kaderbrief geeft zeer beperkt inzicht in de financiële en organisatorische gevolgen van de       rapportagemomenten gemeenten geïnformeerd over de
             beschreven ontwikkelingen. In de conceptbegroting 2025 verwachten we derhalve een                financiële situatie van VRGZ waarbij is vermeld dat er geen
             concrete uitwerking van de risico’s in een financieel sluitend stuk. Verder wil de raad dat de   ruimte is om grote ontwikkelingen binnen de eigen
             VRGZ                                                                                             begroting op te vangen, zonder dat dit primaire
             ontwikkelingen die de VRGZ financieel raken blijft monitoren en in beginsel binnen de            dienstverlening raakt.
             bestaande budgetsystematiek opvangt.

             Terughoudendheid in instellen reserves                                                           De VRGZ neemt hierbij de regels in acht zoals deze door het
             We wijzen de VRGZ erop dat de gemeente Wijchen terughoudend is in het instellen van              bestuur zijn vastgesteld met betrekking tot de algemene
             (grote) algemene reserves. We vragen daarom duidelijk het doel van de reserve te                 reserve. Met betrekking tot de bestemde reserve is hiertoe
             beschrijven in het voorstel omtrent vastgoed, zodat de juiste afweging gemaakt kan               een voorstel en uitwerking opgenomen in de
             worden.                                                                                          ontwerpbegroting.
             De bevoegdheid voor het instellen van een nieuwe reserve ligt bij de raad.

             We zien met belangstelling uit naar de concept begroting VRGZ voor 2025 waarin het
             bovenstaande verder is uitgewerkt.


Zaltbommel   Tijdens de openbare vergadering van 22 februari jongstleden is de kaderbrief 2025 van de
             veiligheidsregio Gelderland-Zuid aan de orde geweest.
             In deze brief leest u onze zienswijze.

             Zienswijze
             In de raadsvergadering van 22 februari 2024 is de kaderbrief 2025 VRGZ besproken en is
             deze zienswijze(brief) vastgesteld. De kaderbrief betrof:
             Algemene uitgangspunten;
             Inhoudelijke ontwikkelingen;
             Risico’s.

             De gemeenteraad heeft kennis genomen van de kaderbrief en heeft enkele opmerkingen               In de ontwerpbegroting worden de ontwikkelingen voorzien
             hierover. Deze leest u hierna.                                                                   van concretisering en financiële doorvertaling.
             Het aandeel van de gemeente Zaltbommel in de totale kosten van VRGZ is 5,3 %. In de              De VRGZ houdt de ontwikkelingen evenals de financiële
             kaderbrief worden taakdiscussies gevoerd en veel kostenstijgingen aangekondigd. De               gevolgen nauwlettend in de gaten.



                                                                                                                                                 Pagina 28 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>        hoogte van de bedragen wordt nog niet inzichtelijk gemaakt. In onze begrotingen wordt
        geen rekening gehouden met uitzettingen, anders dan loon- en prijsontwikkeling.             De percentages vanuit Begrotingsrichtlijn Regio Nijmegen
        De indexering voor de VRGZ wordt gebaseerd op de richtlijnen van de Adviesfunctie           (BRN) zijn toegepast en toegelicht in de begroting (4,62%).
        Gemeenschappelijke Regelingen van de gemeente Nijmegen. Op het moment van
        publiceren van de kaderbrief 2025 was dit advies (nog) niet beschikbaar. Graag zien wij
        dat bij de aanbieding van de begroting 2025 het bestuur de (eventuele) indexering
        onderbouwt zodat wij hierop een reactie/zienswijze kunnen geven.

        Vermeld wordt dat een aantal gemeenten de huidige verdeelmethodiek van de
        gemeentelijke bijdrage opnieuw wil laten bekijken. Het Algemeen Bestuur zal in de eerste
        maanden van 2024 over de verdeelmethodiek in gesprek gaan aan de hand van een
        nadere analyse van de huidige verdeelmethodiek en de mogelijke aanpassingen daarvan.
        Dit kan voor individuele gemeenten financiële consequenties hebben. Aangegeven wordt
        dat het voor de hand ligt dat de financiële consequenties pas vanaf 2026 merkbaar zijn.

        De financiële uitdagingen ten aanzien van het vastgoed staan beschreven. Zoals bekend       In 2024 wordt door het bestuur van de VRGZ ook gesproken
        hebben de gemeenten vragen naar aanleiding van de conceptbegroting 2025 om met een          over de ontwikkelingen van het vastgoed. Dit traject moet
        meer concreet uitgewerkt voorstel te komen omtrent de ontwikkelingen van de                 leiden tot een plan rondom vastgoed eind 2024, zoals dit
        vastgoedportefeuille en de financiële consequenties daarvan. Gezien de samenhang en         ook door de gemeenteraden is gevraagd in de zienswijzen
        complexiteit van bovenstaande ontwikkelingen wil het Algemeen Bestuur hierover in het       op de begroting 2024. De gemeenten en de gemeenteraden
        eerste halfjaar van 2024 in gesprek gaan. Hieruit zal een concreet plan voortvloeien. Tot   zullen goed worden geïnformeerd gedurende dit traject.
        die tijd kunnen wij geen aanvullende uitzettingen op de vastgoedportefeuille accepteren.    Inmiddels is het MJOP is herijkt conform opdracht van het
        Graag zien wij dat de uitgangspunten voor deze discussie helder gemaakt worden voordat      bestuur VGRZ. Dit MJOP richt zich op het reguliere
        er verdere stappen gezet worden. Dit is nodig om hierop goed te kunnen toetsen.             onderhoud. De herziening van het MJOP wijst uit dat dit
                                                                                                    onderhoud tot stijgende kosten leidt. In de Jaarstukken 2023
        Tot slot:                                                                                   wordt een voorstel gedaan om de stijging van deze kosten te
        Wij wensen u veel succes toe bij het opstellen van de conceptbegroting, en zien deze met    dekken vanuit een bestemde reserve Herziening MJOP
        belangstelling tegemoet.                                                                    gedurende het onderzoek naar de kostenverdeelsystematiek
                                                                                                    en de toekomst van ons vastgoed.

PSP92   Geachte leden van het Dagelijks Bestuur van de VRGZ,                                        Wij danken u voor de toezending van uw reactie.

        Het Algemeen Bestuur heeft op 16-11-2023 in Apeldoorn besloten om de Kaderbrief VRGZ
        2025 voor zienswijzen voor te leggen bij de gemeenteraden. De PSP’92 neemt de vrijheid
        om ook een reactie in te sturen. Dat doen wij vanuit onze interesse voor
        gemeenschappelijke regelingen en regionale samenwerking. Aan ons heeft u een



                                                                                                                                        Pagina 29 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>medestander rond samenwerking van gemeenten op belangrijke thema's. Veiligheid in de
brede zin van het woord is zo een thema. Deze brief is dan ook als positief en als
versterkend bedoeld. Wij spreken de hoop uit dat u deze ook zo ervaart.
Landelijke ontwikkelingen
• De Wet Veiligheidsregio’s zal worden vervangen door de Wet Crisisbeheersing en
brandweerzorg. Er is door Rutte-IV ingezet op de uitvoering van de Landelijke agenda
crisisbeheersing 2024-2029. Voordat de Wet Veiligheidsregio’s vervangen wordt door een
nieuwe Wet is de Contourennota Versterking crisisbeheersing en brandweerzorg van het
Ministerie van J&V opgesteld. Veel zaken uit de landelijke agenda en contourennota zijn al   Reeds bekende ontwikkelingen worden zoveel mogelijk
onderkend door de VRGZ. Is het mogelijk om een uitgebreidere beschouwing hierover op         geconcretiseerd. Op dit moment is de exacte uitwerking van
te nemen in de Begroting 2025?                                                               de herziening van de wet nog onbekend. We zijn
• Een nieuw onderwerp is 'Activering van de samenleving'. Uitdaging hier is om te bezien     aangesloten bij landelijke ontwikkelingen en volgen deze
en te verkennen en onderzoeken wat de samenleving zelfstandig kan oppakken bij een           nauwkeurig. In het regionaal beleidsplan kunt u meer lezen
crisis of calamiteit. Niet alles hoeft door de overheid, maar we vragen aandacht voor hen    over de meerjarige plannen van de VRGZ.
die hier niet toe in staat zijn. Houd rekening met het wellicht wel aanwezige
‘weetvermogen’, maar het ontbrekende ‘doenvermogen' (zie het WRR-Rapport ‘Weten is           Zelfredzaamheid is een van de uitgangspunten van het
nog geen doen’, rapportnummer 97, 2017). Niet iedereen kan alles wat hij wel wil en weet.    beleid van de VRGZ. Dit heeft dan ook onze aandacht.
Graag lezen wij een toezegging.
• Nazorg is belangrijk en een zorg voor de overheid. Niet alleen voor slachtoffers en
benadeelden, maar ook zeker voor hen die hulp verleenden. Uiteindelijk hebben zij een
stap vooruit gezet waar anderen juist die stap achteruit zetten. Wij steunen dit punt.


• Wij zien de cybersecurity als zorgpunt en kwetsbaar onderwerp voor onze veiligheid. We
vragen hier met klem aandacht voor. De samenleving raakt volledig ontregeld als er geen      Met betrekking tot onderstaande punten verwijzen we u
internet is of als er geen geld via elektronische weg opgenomen kan worden. Chartaal geld    naar ons regionaal beleidsplan waar u meer kunt lezen over
raakt buiten beeld en dat is ook te wijten aan de overheid. We vragen om onderkenning        de context waarin de VRGZ opereert en de doelstellingen
van deze zorg.                                                                               voor de komende jaren. De operationele prestaties kunt u
• De acute zorg staat onder druk. Ambulancezorg moet er zijn als elke seconde telt. Niet     vinden in de jaarstukken. De politie is geen onderdeel van
alleen in de steden, maar ook in de kleine kernen. Kan er informatie beschikbaar komen       de Veiligheidsregio.
over het aantal tijdige ritten op zowel ambulance, als ook politie en brandweer? Welke
witte vlekken zijn er te onderscheiden? We zien graag informatie in het Jaarverslag.
• Er wordt gesproken over pilots rondom zorgcoördinatie. Wellicht past dit meer in de
stukken van de GGD, maar we zien graag meer informatie tegemoet over deze pilots.
• De energietransitie is van belang en zal impact hebben op de inzet en vraag voor
brandweerzorg. Elektrisch aangedreven auto’s zullen andere soorten ongelukken



                                                                                                                               Pagina 30 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>veroorzaken. Ook waterstoftanks vragen aandacht.
Regionale ontwikkelingen
• Rondom de juridische ondersteuning vragen wij ons af of de Veiligheidsregio ook contact
heeft en samen kan werken met de Omgevingsdiensten. De Omgevingsdiensten hebben              In de begroting kunt u meer onderbouwing vinden voor dit
juridische capaciteiten en ondersteuning. Deze twee regionale organisaties zouden wellicht   voorstel. De samenwerking met de omgevingsdiensten
van elkaar kunnen profiteren. De provincie kan wellicht de connectie maken.                  bestaat inderdaad.
Financiële ontwikkelingen en kaders
• Wanneer publiceert de Adviesfunctie de indexcijfers?
• Zijn de effecten van de Coronapandemie en de Vluchtelingencrisis/Oekraïne-instroom
inmiddels volledig helder en verwerkt?

Proces
Wij wensen u succes met het verwerken van de zienswijzen en vragen u om onze
opmerkingen mee te nemen in de verwerking en het opstellen van de concept-Begroting
voor de VRGZ in 2025.
Een afschrift van deze brief verzenden wij zowel aan uw Algemeen Bestuur als aan
Provinciale Staten van Gelderland.
Wij zien uit naar uw antwoord.
Met vriendelijke groeten,
Pacifistisch-Socialistische Partij '92,




                                                                                                                               Pagina 31 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Pagina 32 van 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Programmabegroting 2025
Meerjarenraming 2026-2028
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Colofon
Versienummer:   1.0

Datum:          21-03-2024

Status:         Concept

Omslagfoto:     VRGZ beeldbank
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                                                                                                                   5       Paragrafen ......................................................................................27
Inhoudsopgave                                                                                                          5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ......................................... 27
                                                                                                                       5.2 Onderhoud kapitaalgoederen.............................................................. 32
Voorwoord .............................................................................................. 4
                                                                                                                       5.3 Financiering .......................................................................................... 34
1       Inleiding ........................................................................................... 6
                                                                                                                       5.4 Bedrijfsvoering ..................................................................................... 36
    1.1 Leeswijzer begroting ..............................................................................6           5.5 Verbonden partijen .............................................................................. 39
2 Kerntaken, landelijke ontwikkelingen en Regionaal Beleidsplan 2024-                                              6       Financiële begroting ........................................................................41
2027 ........................................................................................................ 8
                                                                                                                       6.1 Baten en lasten Veiligheidsregio Gelderland-Zuid............................... 41
    2.1 Kernactiviteiten ......................................................................................8
                                                                                                                       6.2 Baten en lasten Crisis- en Rampenbestrijding ..................................... 42
    2.2 Regionaal Beleidsplan 2024 – 2027 .......................................................8
                                                                                                                       6.3 Baten en lasten Regionale Ambulancevoorziening ............................. 50
    2.3 Risico’s met extra focus..........................................................................9
                                                                                                                       6.4 Uiteenzetting financiële positie ........................................................... 54
3       Programma Crisis- en Rampenbestrijding ........................................ 12
                                                                                                                       6.5 Stand en verloop voorzieningen en reserves ...................................... 56
    3.1 Een sterk netwerk ................................................................................12           6.6 Incidentele baten en lasten en structureel evenwicht ........................ 57
    3.2 Een weerbare organisatie ....................................................................13                6.7 Investeringsplanning ............................................................................ 58
    3.3 Informatiemanagement .......................................................................17             7       Bijlagen ...........................................................................................61
    3.4 Landelijke ontwikkelingen ....................................................................18
                                                                                                                       7.1 Bijdragen deelnemende gemeenten ................................................... 61
    3.5 Autonome ontwikkelingen ...................................................................20
                                                                                                                       7.2 Baten en lasten per taakveld ............................................................... 66
4       Programma Regionale Ambulancevoorziening ................................. 23
                                                                                                                       7.3 Begrotingswijzigingen 2024 ................................................................. 72
    4.1 Ambulancezorg Gelderland-Zuid..........................................................23                      7.4 Beleidsindicatoren ............................................................................... 75
    4.2 Zorgcoördinatie ....................................................................................23         7.5 Financiële spelregels ............................................................................ 76
    4.3 Schaarste materiaal en materieel ........................................................24                    7.6 Begrippenlijst ....................................................................................... 85
    4.4 Arbeidsmarktproblematiek ..................................................................24                  7.7 Verklaring van afkortingen .................................................................. 86
    4.5 Kerngegevens ambulancezorg .............................................................24
    4.6 Streefwaarden ambulancezorg ............................................................25




                                                                              Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                                                               3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Voorwoord                                                                         De gemeenteraden betrekken we door hen zorgvuldig en actief te
                                                                                  informeren. Dit doen we met oog voor de verschillende rollen en belangen
Hierbij bieden wij u de begroting voor het jaar 2025 van de Veiligheidsregio
                                                                                  en vanuit de gedachte dat de veiligheidsregio van ons allemaal is.
Gelderland-Zuid aan. Op hoofdlijnen zijn de activiteiten en belangrijke
ontwikkelingen voor 2025 reeds genoemd in de Kaderbrief 2025
                                                                                  De zorg voor anderen is belangrijk voor onze organisatie. Dat geldt niet
Veiligheidsregio Gelderland Zuid . De leidraad voor deze begroting is het
                                                                                  alleen voor het leveren van zorg aan burgers, maar ook voor zorg aan onze
regionaal beleidsplan voor de periode 2024-2027. Dit plan is vastgesteld
                                                                                  eigen medewerkers. Wij hebben oog voor de inzet door onze mensen en
door het bestuur van de veiligheidsregio. Het beleidsplan vormt de basis
                                                                                  wat dit van hen vraagt en zullen ook daar blijvend aandacht aan besteden.
voor onze activiteiten en helpt ons om onze taken en
verantwoordelijkheden op een effectieve manier te vervullen.                      Wij willen alle betrokkenen danken voor hun toewijding en samenwerking.
                                                                                  Samen bouwen we aan een veiligere toekomst voor ons allen.
Doorlopend werken we aan een optimale dienstverlening in de regio op
het gebied van Brandweer en Ambulancezorg en Rampenbestrijding en                 Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
Crisisbeheersing. Naast de dagelijkse uitvoer van deze activiteiten zijn er       Maart 2024
landelijke en regionale ontwikkelingen en uitdagingen met consequenties
voor onze regio en onze activiteiten. Hierbij noemen we bijvoorbeeld de
voorbereiding voor een nieuwe Wet Veiligheidsregio's. De herziening van
deze wet loopt al enige tijd en zal van invloed zijn op ons werk en onze
organisatie. Ook zien we grotere thema's waarop we ons moeten
voorbereiden zoals klimaatverandering en de energietransitie. Wij
proberen hierop zo goed mogelijk te anticiperen door op verschillende
niveaus goed betrokken en vertegenwoordigd te zijn bij landelijke gremia,
maar ook door actief de samenwerking op te zoeken met onze partners en
met onze gemeenten. We delen informatie, oefenen samen en betrekken
de gemeentelijke organisaties in de ontwikkeling en uitwerking van
specifieke thema’s.




                                                     Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

                                                                                                              1
                                                                                                           Inleiding




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028        5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>1 Inleiding
1.1 Leeswijzer begroting
De begroting is als onderstaand opgebouwd.

▪   De kernactiviteiten van de VRGZ, de landelijke ontwikkelingen en de
    stand van zaken met betrekking tot het Regionaal Beleidsplan 2024-
    2027

▪   Crisis- en Rampenbestrijding (sector Brandweer en sector
    Crisisbeheersing)

▪   Regionale Ambulancevoorziening (RAV) (sector Regionale Ambulance
    Voorziening

▪   Interne bedrijfsvoering (sector Bedrijfsvoering)

In het tweede hoofdstuk wordt beschreven wat de kernactiviteiten zijn,
worden de landelijke ontwikkelingen geschetst die doorwerking zullen
hebben in onze veiligheidsregio en worden de speerpunten belicht die
voortvloeien uit het regionaal beleidsplan 2024 – 2027 dat het Bestuur na
raadpleging van de gemeenteraden in onze regio heeft vastgesteld. In het
derde en vierde hoofdstuk worden de activiteiten op basis van het
beleidsplan van de twee programma’s van de veiligheidsregio
weergegeven: Crisis- en Rampenbestrijding (sector Brandweer en sector
Crisisbeheersing) en de Regionale Ambulancevoorziening.

In de hoofdstukken vijf, zes en zeven volgen de paragrafen en de financiële
uiteenzetting.




                                                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                                                            2
                                                       Beleidsplan




Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028           7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                                                                  VRGZ continueert de komende beleidsperiode bovenstaande reguliere
2 Kerntaken, landelijke ontwikkelingen en                                         basistaken voor brandweerzorg, ambulancezorg, meldkamer, GHOR,
  Regionaal Beleidsplan 2024-2027                                                 informatievoorziening, rampenbestrijding en crisisbeheersing. Dat geldt
                                                                                  ook voor de wettelijke adviestaken op het gebied van fysieke veiligheid.
Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ) is een regionaal                          Deze taken worden uitgevoerd in een context die momenteel verschillende
samenwerkingsverband van de veertien gemeenten in deze regio, op grond            ontwikkelingen kent. Grote landelijke ontwikkelingen waaronder de
van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). De VRGZ is de                     nieuwe Wet veiligheidsregio's, die zich onder andere richt op versterking
organisatie voor de voorbereiding op en coördinatie van rampenbestrijding         op het gebied van crisisbeheersing en een financiële impuls, door ophoging
en crisisbeheersing, voor de brandweerzorg, ambulancezorg en                      van de BDuR-middelen (Brede Doeluitkering Rampenbestrijding), voor de
geneeskundige hulpverlening en meldkamer.                                         versterking van crisisbeheersing en informatiemanagement, zullen invloed
                                                                                  hebben op de ontwikkelingen in de regio. Daarnaast zijn er grotere
                                                                                  onderwerpen waarop we ons moeten voorbereiden zoals de veranderingen
                                                                                  van het klimaat en de daarmee gepaard gaande ontwikkelingen rondom de
2.1 Kernactiviteiten                                                              energietransitie en duurzaamheid. De VRGZ spant zich ervoor in dat deze
De Wet veiligheidsregio’s (Wvr) en de Wet ambulancezorgvoorzieningen              ontwikkelingen goed aangesloten zijn en blijven. Deze ontwikkelingen
vormen de basis voor de verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden              landen enerzijds in het meerjarige regionale beleidsplan waarin ook de
van de veiligheidsregio. Behalve het instellen van brandweer, GHOR en             accenten worden bepaald die de komende jaren van belang zijn voor de
meldkamer, gaat het daarbij om het adviseren van het bevoegd gezag over           activiteiten van de VRGZ, maar anderzijds vragen de ontwikkelingen ook
risico’s en over het voorkomen, beperken en bestrijden van branden,               om flexibiliteit van onze organisatie en aanpassingen daar waar nodig.
rampen en crises, het organiseren van de rampenbestrijding en
crisisbeheersing en om informatiemanagement. Ambulancezorg
Gelderland-Zuid (AZGZ) verleent zorg op grond van een spoedeisende                2.2 Regionaal Beleidsplan 2024 – 2027
urgentie of verleent niet-spoedeisende zorg op woon- of verblijfadres of
                                                                                  In december heeft het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio
door vervoer. Daarmee is Veiligheidsregio Gelderland-Zuid op het terrein
                                                                                  Gelderland-Zuid, na consultatie van de gemeenteraden in onze regio en de
van fysieke veiligheid de partner voor gemeenten en andere instellingen.
                                                                                  partners met wie wij als regio verbonden zijn, het nieuwe regionaal
De veiligheidsregio verleent haar diensten aan iedereen die woont, verblijft
                                                                                  beleidsplan voor de periode 2024-2027 vastgesteld.
of werkt in de regio Gelderland-Zuid. Deze dienstverlening moet
betrouwbaar en adequaat zijn.




                                                     Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Dit plan is gebaseerd op het Regionaal Risicoprofiel en beschrijft externe en         ▪   Natuurbrand nabij kwetsbaar object
interne ontwikkelingen, de risico’s en de veiligheidsthema’s die voor de              ▪   Veilige energietransitie
gemeenten, crisispartners en andere regio’s belangrijk zijn. In het                   ▪   Klimaat en extreem weer
beleidsplan worden 35 beleidsdoelstellingen genoemd voor de komende
                                                                                  Hiermee sluiten het eerste en het derde thema aan bij de strategische
vier jaren, geclusterd in drie speerpunten:
                                                                                  agenda van het Veiligheidsberaad.
    1. Een sterk netwerk
                                                                                  Naast kennisopbouw en trainen en oefenen rondom deze thema’s leven
    2. Een weerbare organisatie
                                                                                  we een bijdrage aan de uitvoering van bovenregionale (Oost 5) en
    3. Informatiemanagement
                                                                                  landelijke programma’s en vertalen we landelijke crisisplannen of
In deze begroting voor het jaar 2025 zijn de beleidsdoelstellingen uit het        handreikingen door op regionaal niveau. Dit doen we door kennis- en
Regionaal Beleidsplan 2024-2027 vertaald naar activiteiten voor 2025. Deze        netwerkbijeenkomsten te organiseren en regionale planvorming op te
activiteiten zijn terug te vinden in hoofdstuk 3 Programma Crisis- en             stellen of te actualiseren.
Rampenbestrijding en hoofdstuk 4 Programma Ambulancezorg Gelderland-
Zuid.                                                                             Samen met andere overheden en maatschappelijke partijen geven we
                                                                                  uitvoering aan publiekscommunicatie, wat gericht is op de activering van
Zoals afgesproken wordt in 2025 gestart met het actualiseren van het              de samenleving en het laten nemen van de eigen verantwoordelijkheid van
Regionaal Risicoprofiel 2024 op basis van de nieuwe landelijke handreiking.       de samenleving bij de voorbereiding en aanpak van crises.
Een herijking van het regionaal risicoprofiel zorgt ervoor dat we als
veiligheidsregio ons kunnen blijven prepareren op actuele risico’s en vraagt
mogelijk om bijstelling van het beleidsplan en nieuwe strategische
                                                                                  Digitale ontwrichting en cyber
beleidskeuzes in 2026.
                                                                                  Verstoring van digitale processen kan een grote impact hebben op de
                                                                                  hulpverlening en de openbare orde. We moeten ons daarom als
                                                                                  gemeenten en veiligheidsregio goed voorbereiden op dit soort situaties. In
2.3 Risico’s met extra focus                                                      het kader van het voorbereiden op digitale ontwrichting willen we in 2025
Binnen de beleidsperiode 2024-2027 wordt er extra aandacht besteed aan            ons kennisnetwerk versterken richting onze gemeenten. Dit willen we doen
de volgende maatschappelijke thema’s:                                             door aan te sluiten bij bestaande netwerken binnen de gemeenten of een
                                                                                  nieuw netwerk in te richten.
    ▪   Digitale ontwrichting en cyber




                                                     Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                  9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Binnen dit netwerk willen we kennis met elkaar delen, maar indien nodig          Programma Veilige Energietransitie
elkaar bijstand kunnen verlenen om gevolgen zo goed mogelijk te                  De inspanningen op het gebied van de veilige energietransitie blijven ook in
bestrijden. Hiertoe sluiten we ook aan bij landelijke netwerken zoals de         2025 voortgezet worden. In 2024 wordt hiertoe een meerjarenprogramma
Informatiebeveiligingsdienst (IBD) van de VNG en VR-ISAC, het                    Veilige Energietransitie opgezet. In 2025 worden activiteiten uitgevoerd op
cyberinlichtingencentrum voor veiligheidsregio’s.                                het gebied van vakbekwaamheid, kennisdeling met en
                                                                                 handelingsperspectief voor incidentbestrijding, gedragsverandering bij
Daarnaast blijven we alert op de impact van cyberincidenten bij vitale
                                                                                 onze inwoners door middel van publieksvoorlichting brandveilig leven en
partners en schalen we op waar nodig in de crisisorganisatie.
                                                                                 kennisopbouw adviseurs risicobeheersing als het gaat om inrichten
                                                                                 omgeving en risicogericht adviseren.

Natuurbrandbeheersing
Net als in 2024 staat ook in 2025 de deelname aan het gezamenlijke               Klimaat en extreem weer
project ‘Gebiedsgerichte aanpak Natuurbrandbeheersing’ van de provincie
                                                                                 In 2025 gaan we een verdieping aanbrengen op het thema klimaat en
Gelderland en de veiligheidsregio’s Gelderland-Midden, Noord- en Oost-
                                                                                 extreem weer. Door middel van scenario-analyses en een netwerkanalyse
Gelderland en Gelderland-Zuid centraal. Het Algemeen Bestuur heeft op
                                                                                 willen we informatie verzamelen, risico’s analyseren en
21 december 2023 ingestemd met deelname aan dit project, dat in 2024 en
                                                                                 veiligheidsvraagstukken in beeld brengen. Om vervolgens samen met de
2025 uitgevoerd wordt. Het project bestaat uit twee sporen: het eerste
                                                                                 netwerkpartners te kijken hoe we omgaan met deze risico’s. Welke
richt zich op een lokale, objectgerichte aanpak in natuurgebieden, onder
                                                                                 beheersmaatregelen kunnen we nemen en hoe gaan we om met
andere gericht op recreatieondernemingen, zorginstellingen of houders
                                                                                 restrisico’s. Vanuit de brandweer kijken we daarbij ook naar de impact op
van een vitaal object. Het tweede richt zich op een
                                                                                 de bluswatervoorziening. Mogelijk kan dit in de toekomst tot extra
natuurbrandpreventieplan voor natuurgebieden en infratracés; de regie
                                                                                 materiële investeringen leiden.
daarvoor ligt bij de provincie. In de twee-sporenaanpak heeft de
veiligheidsregio een belangrijke advies- en aanjaagfunctie. Daarnaast is
binnen Vakbekwaamheid Brandweer extra aandacht voor
natuurbrandbestrijding.




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                  10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>                                                            3
Programma Crisis- en Rampenbestrijding




     Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028   11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>                                                                                       ▪   versterking crisisbeheersing algemeen;
3 Programma Crisis- en Rampenbestrijding                                               ▪   informatiemanagement.
De sector Crisisbeheersing geeft samen met de sector Brandweer invulling
aan het programma Crisis- en Rampenbestrijding (C&R). In de sector                 De extra BDuR-bijdrage en de voorstellen voor besteding zijn verwerkt in
Crisisbeheersing zijn ook de taken en verantwoordelijkheden van de GHOR            deze begroting 2025. De besteding van de landelijke structurele extra
ondergebracht.                                                                     financiële middelen zal verder worden uitgewerkt op basis van bestuurlijke
                                                                                   afstemming in het kader van de invulling van het landelijke programma
In dit derde hoofdstuk van deze begroting wordt het programma C&R voor
                                                                                   versterking crisisbeheersing en brandweerzorg. Het Rijk, veiligheidsregio’s
het begrotingsjaar 2025 uitgewerkt conform de drie speerpunten uit het
                                                                                   en andere partners stellen hiertoe in 2024 gezamenlijke (landelijke)
Regionaal Beleidsplan 2024-2027: een sterk netwerk, een weerbare
                                                                                   doelstellingen op in het kader van de Landelijke agenda Crisisbeheersing
organisatie en informatiemanagement. In deze drie paragrafen staat
                                                                                   (zie 3.4).
centraal wat de sectoren Brandweer en Crisisbeheersing in 2025 gaan
realiseren. In de vierde paragraaf staan we stil bij landelijke ontwikkelingen
                                                                                   3.1 Een sterk netwerk
en in de vijfde paragraaf wordt nader ingegaan op autonome
ontwikkelingen welke mogelijk invloed hebben op de VRGZ in 2025.                   Doorontwikkeling VRGZ als netwerkorganisatie
                                                                                   Veiligheidsregio’s moeten in samenwerking met het Rijk en andere
De tabel met het overzicht van baten en lasten van het programma C&R en
                                                                                   partners beter in staat worden gesteld zich voor te bereiden op
een toelichting op de verschillen staat in paragraaf 6.2.
                                                                                   toekomstige (langdurige) rampen en crises door het fundament te
De veiligheidsregio's ontvangen vanaf 2023 extra middelen via de Brede             versterken en te investeren in het netwerk, platform en de
Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) voor de versterking van                     informatiefunctie. Zeker met een snel ontwikkelende omgeving en met
crisisbeheersing en informatiemanagement. Met het Algemeen Bestuur is              nieuwe risico’s komen andere partijen zoals kennisinstituten en
afgesproken is dat in Gelderland- Zuid jaarlijks middels een                       vertegenwoordigende organisaties naar voren.
uitvoeringsprogramma verantwoording wordt afgelegd en nieuwe
                                                                                   Dit willen we in 2025 bereiken door netwerkmanagement te borgen binnen
voorstellen worden uitgewerkt voor besteding van deze middelen. Voor
                                                                                   alle sectoren van de VRGZ, integraliteit tussen de sectoren te bewaken en
2025 ontvangt de regio Gelderland-Zuid een bedrag van ruim € 2.205.000,-
                                                                                   daarnaast de bovenregionale en landelijke samenwerking te versterken.
dat geoormerkt is ten behoeve van:
                                                                                   Doordat we het netwerk goed kennen kunnen we operationeel beter ons
    ▪   (het voorkomen of bestrijden van) langdurige crises;                       werk doen, leveren we een betere dienstverlening, adviseren we tijdig en
    ▪   bovenregionale samenwerking;




                                                      Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                  12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>goed het bevoegd gezag en voorzien we hulpverleners en inwoners van              en kennisontwikkeling en beleidsvorming op specifieke thema’s. In 2024
advies over (dreigende) risico’s, branden, rampen en crises.                     zullen de vijf regio’s hier samen nader invulling aan geven.

                                                                                 De brandweer blijft vooral werken aan versterking van de samenwerking
                                                                                 met de veiligheidsregio’s om ons heen, beleidsmatig en uitvoerend, op het
Aanpassing uitvoering adviesfunctie brandweer bij start Omgevingswet             gebied van incidentbestrijding, risicobeheersing en vakbekwaamheid.
De VRGZ heeft de voorbereiding op de inwerkingtreding van de                     Provinciaal wordt er samengewerkt binnen het gezamenlijke project
Omgevingswet per 1 januari 2024 afgerond met het inrichten van                   ‘Gebiedsgerichte aanpak Natuurbrandbeheersing’ (zie paragraaf 2.3).
werkprocessen, trainen en opleiden van adviseurs en met de aansluiting op
het Digitale Stelsel Omgevingswet. In 2024 zal blijken hoe de uitvoering van     Ook landelijk wordt al intensief samengewerkt op de opgaven die op ons
de Omgevingswet met gemeenten en omgevingsdiensten in de praktijk                afkomen. De Vakraad Risico- en Crisisbeheersing werkt aan een
verloopt en of door proefondervindelijk leren en evalueren bijstellingen         meerjarenprogramma, dat in 2024 aan de Raad van Commandanten en
nodig zijn in 2025.                                                              Directeuren Veiligheidsregio (RCDV) voorgelegd zal worden. Op basis van
                                                                                 dat meerjarenprogramma zullen de komende jaren bovenregionale en
                                                                                 landelijke ontwikkelingen uit o.a. de landelijke agenda crisisbeheersing
                                                                                 samen worden opgepakt. Nog niet bekend is wat dat concreet betekent
Versterken bovenregionale samenwerking                                           voor 2025. In ieder geval is afgesproken dat de regio’s een (klein) deel van
Gezien de (landelijke en bovenregionale) opgaven die via de kaders bij de        hun extra BDuR-middelen reserveren voor deze samenwerking.
aanvullende BDuR en via de contourennota (en straks de nieuwe wet) bij
de veiligheidsregio’s zijn neergelegd is samenwerking met de andere
veiligheidsregio’s onmisbaar. Maar belangrijker nog: we zien vooral kansen
en meerwaarde om samen op te trekken en van elkaar te leren. Hoewel de           3.2 Een weerbare organisatie
regio’s verschillen zijn de opgaven in grote lijnen hetzelfde. We doen dit       Versterking crisisbeheersing
landelijk maar ook (boven)regionaal.
                                                                                 Het voornemen is om de VRGZ door te ontwikkelen van een organisatie ten
In 2023 zijn de veiligheidsregio’s binnen Oost 5 een gezamenlijk project         behoeve van flitsrampen naar een organisatie die in staat is om cruciale
gestart voor de (door)ontwikkeling van onze                                      processen te coördineren ter voorkoming en beheersing van uiteenlopende
veiligheidsinformatieknooppunten. In 2024 en 2025 willen we de                   maatschappelijke rampen en crises. Daarin staan wij niet alleen: om dit te
samenwerking op het gebied van crisisbeheersing verbreden naar andere            bereiken vormen we samen met onze huidige en nieuwe partners een
onderwerpen zoals vakbekwaamheid, inzet bij langdurige (dreigende) crisis        platform veiligheid, waarin wij samenwerking en kennisdeling tot stand




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>brengen op de schaalgrootte van Gelderland-Zuid. De grote diversiteit aan          mogelijk samen met onze partners. Al ons repressief personeel is
ontwikkelingen die aanleiding kunnen zijn voor een ramp of crisis brengt           toegerust, getraind en geoefend op flexibel optreden in onvoorziene
met zich mee dat de VRGZ een organisatie wil zijn met goede relaties in            gebeurtenissen. Hier blijven wij structureel op ontwikkelen.
een breed netwerk.

De veiligheidsregio wil voor Gelderland-Zuid dé centrale spil zijn in een
netwerk dat:                                                                       Kennisopbouw en trainen en oefenen van nieuwe crisis
                                                                                   Om als crisisorganisatie voorbereid te zijn op nieuwe en ongekende crisis
    ▪   samenwerking met en tussen vitale en maatschappelijke partners             en rampen en de gevolgen daarvan, bouwt de VRGZ aan een wendbare en
        faciliteert om risico’s te verminderen en crises te beheersen.             weerbare crisisorganisatie om toekomstige rampen- of crisis
                                                                                   beter/effectiever het hoofd te kunnen bieden. Afspraken hierover zijn
    ▪   informatie bijeenbrengt, analyseert en – samen met partners –
                                                                                   beschreven in het Regionaal Crisisplan 2024. Een crisisroutekaart geeft de
        duiding geeft aan de ontwikkeling van veiligheidsrisico’s in
                                                                                   opschalingsmogelijkheden binnen de regio weer. Naast de reguliere
        Gelderland-Zuid. Hiermee is zij dé partij die het bevoegd gezag
                                                                                   regionale crisisorganisatie die primair is gericht op de flitsramp, is dit een
        tijdig voorziet van advies over risico’s, branden, rampen en crises.
                                                                                   ‘voorbereidend team’ of een ‘flexibele projectorganisatie’.
    ▪   zorgt voor een flexibele crisisorganisatie, die aansluit bij de
                                                                                   Naast het oefenen van traditionele rampen en crises zullen we in 2025 ook
        maatschappelijke informatiebehoefte van inwoners, werkenden en
                                                                                   nadrukkelijk aan kennisbouw gaan doen rondom nieuwe type crisis. Hierbij
        passanten in Gelderland-Zuid en die aansluit bij de behoeften van
                                                                                   zal scenario denken van groot belang zijn om een goede inschatting te
        bestuurders, hulporganisaties en partners.
                                                                                   kunnen maken van de impact en de gevolgen van een (dreigende) crisis.
                                                                                   Daarnaast zal het vermogen om te improviseren en het volgen van een
                                                                                   probleemgerichte en procesmatige aanpak van crises centraal staan,
Weerbare brandweerorganisatie                                                      omdat de nieuwe typen crises vaak onvoorspelbaar verlopen en niet altijd
Snel reageren en flexibel zijn is voor de brandweer al een kernkwaliteit.          direct duidelijk is wat de rol van de crisisorganisatie is.
Echter door nieuwe risico’s, een grotere kans op bepaalde risico’s en een
hogere intensiteit ervan, is ook voor de brandweer wendbaarheid een
aandachtspunt. De brandweer werkt daarom verder aan de juiste                      Kennisopbouw en trainen van nieuwe risico's door de brandweer
personele en materiële slagkracht, gericht op handelen bij grootschalige tot
                                                                                   Kennis opbouwen en trainen zijn ook onderdeel van de weerbaarheid en
kleine incidenten, van flitsincidenten tot inzet bij langduriger crises, waar
                                                                                   wendbaarheid van de organisatie. Onder meer de energietransitie en




                                                      Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                      14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>klimaatverandering vragen om vernieuwing van incidentbestrijding en              gediagnosticeerd zijn met PTSS als gevolg van het werk bij de
risicobeheersing door verbreding van expertise (vakmanschap) en                  veiligheidsregio. De uitkomsten hiervan staan nog niet vast.
innovatie van materieel en operationele informatie. Ontwikkelingen zoals
buurtbatterijen, waterstoftankstations en duurzame woningen vereisen             Voor een aantal functionarissen van gemeenten en veiligheidsregio, die
een ontwikkeling in aanpak en vakmanschap. Onze                                  ook aanwezig zijn op een plaats incident, is deze nazorg niet of
vakbekwaamheidsprogramma’s zijn en worden dan ook steeds meer                    onvoldoende georganiseerd. Het gaat dan bijvoorbeeld om functionarissen
maatwerk, gebaseerd op regionale en lokale risico’s. Samen met andere            van bevolkingszorg, crisiscommunicatie en informatiemanagement. In 2024
veiligheidsregio’s richten we ons ook specifiek op het ontwikkelen van de        wordt daarom onderzoek gedaan naar mogelijke vormen van nazorg aan
bestrijding van incidenten in de scheepvaart.                                    deze functionarissen, om professionele betrokkenheid in balans te houden
                                                                                 en een gezonde verwerking te stimuleren. Een advies over het organiseren,
                                                                                 bekwamen en beheren van een vorm van nazorg zal in 2025 worden
                                                                                 geïmplementeerd, in nauwe samenwerking met gemeenten.
Nazorg medewerkers
Bij de uitoefening van een crisisfunctie kunnen medewerkers te maken
krijgen met impactrijke gebeurtenissen, dit geldt zowel voor
                                                                                 Plan van aanpak nafase
beroepsmedewerkers van de brandweer en ambulancezorg, vrijwilligers,
maar ook functionarissen die werkzaam zijn bij gemeenten die een functie         Met het woord nafase doelen we op de fase waarin alle voorkomende
vervullen in de crisisorganisatie. Met name grote calamiteiten,                  werkzaamheden plaatsvinden die samenhangen met de afwikkeling van
gebeurtenissen waarbij kinderen of collega’s betrokken zijn en reanimaties       een ramp of crisis. Om de inhoudelijke overdracht tussen de
kunnen erg veel impact hebben. Wij vinden het van belang om zo goed als          crisisorganisatie en staande organisaties te borgen, is het noodzakelijk dat
mogelijk te ondersteunen om te voorkomen dat medewerkers mentale                 we als gemeenten en veiligheidsregio inhoudelijke expertise ontwikkelen
klachten ontwikkelen. We hebben een team met betrokken en goed                   om een plan van aanpak voor de nafase te kunnen opstellen. Hierbij zullen
opgeleide collega’s beschikbaar voor de brandweer, het Team Collegiale           de betrokken diensten inhoudelijke en praktische informatie geven ten
Opvang (TCO). Binnen de ambulancezorg bestaat het Bedrijfsopvang Team            behoeve van het plan van aanpak en een vooruitblik geven naar wat het
(BOT). Daarnaast kijken we per situatie wat er voor deze medewerkers het         nafase-team kan verwachten. In 2025 willen we kennis en bewustwording
meest passend is in het bieden van ondersteuning en adequate zorg. Voor          verbreden over de nafase en een regionale werkwijze en format
deze medewerkers volgen we het landelijke onderzoek naar de                      ontwikkelen ten behoeve van warme overdracht aan o.a. de gemeente en
mogelijkheid om te komen tot een landelijke regeling voor mensen die             andere betrokken organisaties.




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                   15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Implementatie Regionaal Dekkingsplan 2024-2027                                    het ontwikkelen van tools en technieken die datagedreven werken kunnen
Het nieuwe dekkingsplan is uitgewerkt op basis van de bestaande taken die         specialistische kennis en handelingsperspectieven beschikbaar gemaakt
binnen de regio worden uitgevoerd. Ontwikkelingen zoals geschetst in het          worden voor de veiligheidsprofessional op straat. Ook dat draagt bij aan
Regionaal Beleidsplan kunnen leiden tot noodzakelijke innovatie binnen de         snel en adequaat optreden om incidenten klein te houden. Daarnaast
repressieve brandweerzorg en een andere kijk op de standaardinzet bij             dwingen ontwikkelingen op het gebied van onder andere klimaat,
repressie. In 2024 worden al business cases opgezet en pilots uitgevoerd          verduurzaming, energietransitie en veranderde regelgeving de brandweer
om te onderzoeken of het nodig is om nieuwe taken toe te voegen aan de            om mee te bewegen, bijvoorbeeld door het gebruik van fluorvrij
brandweerzorg van Gelderland-Zuid. Dit zal ook in 2025 nog het geval zijn,        blusschuim. In een veranderende samenleving moeten we ons dus
met, afhankelijk van de resultaten van pilots, implementatie ervan. Denk          inspannen om een slagvaardige, snelle en wendbare brandweer te houden
aan het uitwerken van de Visie Incidentbestrijding in, op en aan het water,       die over de nodige kennis en materialen kan beschikken om goed en veilig
toekomstverkenningen voor gaspakinzet en logistiek, inzet van                     incidenten te bestrijden. Niet investeren hierin betekent dat we op termijn
rietkapteams en Quick Response Teams, specialistische blussing en                 onvoldoende zullen kunnen meebewegen. De ruimte die ontstaat door de
innovatie zoals inzet van onderwaterdrones.                                       herverdeling zoals voorgesteld in het dekkingsplan zal voor deze innovatie
                                                                                  en kennisontwikkeling worden aangewend; om dit toekomstproof te
                                                                                  maken is echter een extra investering in kennis, kunde en materieel nodig.

Innovatie Brandweer
De verdichting in de samenleving neemt zowel qua fysieke inrichting als
                                                                                  Verduurzaming wagenpark
aantal inwoners steeds verder toe. Multifunctioneel gebruik van ruimte
ook. Kleine incidenten kennen daardoor al snel grote gevolgen en groeien          Als gevolg van landelijke regelgeving is ook de VRGZ verplicht om 38,5%
sneller uit tot crises. Landelijk onderzoek spreekt van een ontwikkeling          van de niet repressieve voertuigen bij vervanging in te vullen met ‘schone
waarbij incidenten steeds gevaarlijker, heftiger, groter, complexer en viezer     voertuigen’, dus niet aangedreven door fossiele brandstof. Hiermee is al
worden. We zien dat er meer situaties ontstaan waarbij het te gevaarlijk of       deels rekening gehouden in de investeringen, maar dat zal mogelijk niet
te ingewikkeld is om alleen brandweermensen ter plekke in te zetten. Dit          toereikend zijn om te voorzien in de hogere kosten van elektrische
vraagt om andere manieren van werken en om ontwikkelingen die                     voertuigen.
menselijke inzet in gevaarlijke omstandigheden beperken, zoals het werken
                                                                                  Daarnaast wordt onderzocht in hoeverre er voor voertuigen in de categorie
met onderwaterdrones bij personen of voertuigen te water. Complexere
                                                                                  vrachtwagens in het kader van duurzaamheid overgestapt kan worden op
incidenten vragen daarnaast ook om slimmere oplossingen waarbij ook
                                                                                  het gebruik van HVO-dieselolie. HVO staat voor Hydrotreated Vegetable Oil
informatiegestuurd werken een belangrijke rol heeft. Door




                                                     Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                  16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>en is een nieuw type dieselbrandstof. Omdat deze HVO-dieselolie duurder         Ten aanzien van de doorontwikkeling van het VIK en de aansluiting op het
is dan de huidige diesel, zullen de kosten van het brandstofgebruik             landelijke knooppunt KCR2 (Knooppunt Coördinatie Regio Rijk) wordt in
toenemen.                                                                       2024 een meerjarenprogramma ontwikkeld. Dat moet ertoe leiden dat we
                                                                                in 2025 op basis van een actueel veiligheidsbeeld adviezen kunnen
                                                                                uitbrengen aan het bevoegd gezag en/of handelingsperspectieven aan
                                                                                hulpverleners en inwoners bij (dreigende) rampen, crises en incidenten.
3.3 Informatiemanagement                                                        Om dit verder te verbeteren worden conform prioritering in het
                                                                                Meerjarenprogramma Doorontwikkeling VIK afspraken gemaakt met
Visie op Informatiegestuurde Veiligheid
                                                                                gemeenten, politie Oost-Nederland en andere veiligheidspartners omtrent
Informatiegestuurde veiligheid draagt bij aan een veiliger en weerbaarder       de gegevensuitwisseling met het VIK. Daarnaast worden de tools en
Nederland. Om informatiegestuurd werken mogelijk te maken is het van            informatieproducten van het VIK (door)ontwikkeld naargelang de behoefte
belang data te verzamelen, te analyseren, te duiden en uit te wisselen.         van het werkveld.
Hiermee willen we (op termijn) steeds betere voorspellingen doen over de
ontwikkelingen van incidenten en crises.

De ambitie is om in 2024 een visie op te stellen op informatiegestuurde         Informatiegestuurde Veiligheid bij de Brandweer
veiligheid binnen de VRGZ. In 2024 moet ook duidelijk worden hoe
                                                                                Naast de bijdrage die de brandweer aan het VIK levert, werkt de
informatiegestuurde veiligheid geborgd en gepositioneerd is binnen de
                                                                                brandweer aan het inrichten van dashboards om in organisatie en operatie
VRGZ. Vooruitlopend op een organisatiebrede visie op informatiegestuurde
                                                                                meer informatiegestuurd te kunnen werken (denk aan paraatheid van de
veiligheid vinden binnen de sectoren al de volgende activiteiten plaats.
                                                                                posten, vakbekwaamheid en incidenten). We investeren in de gehele
                                                                                dataketen waarmee we snel relevante en betrouwbare data ter
                                                                                beschikking hebben (en houden) die we kunnen omzetten naar repressieve
Doorontwikkeling Veiligheidsinformatieknooppunt                                 en preventieve informatie. Daardoor kunnen we op het juiste moment en
                                                                                op de juiste plek, snel informatiegestuurd handelen. Als organisatie kunnen
Het Veiligheidsinformatieknooppunt (VIK) draagt als middel bij aan de
                                                                                we onderbouwde en weloverwogen keuzes maken en adviezen geven, van
goede veiligheidsinformatiepositie voor multidisciplinaire
                                                                                strategisch-bestuurlijk niveau tot aan de medewerker in het veld.
rampenbestrijding en crisisbeheersing. Het VIK is de plek waar informatie
wordt ontsloten, geanalyseerd en presenteerbaar gemaakt wordt middels
een veiligheidsbeeld. Die informatie komt van de eigen organisatie en van
partners waarbij de bron de informatieduiding geeft.




                                                   Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                  17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Risicomonitoring door de GHOR                                                     Voor de tweede tranche gaat het Ministerie in 2024 met de
In 2025 wordt het proces om periodiek een Zorgrisicoprofiel op te stellen         veiligheidsregio’s en crisispartners verkennen waar een wettelijke
met de partners in de zorg verder vormgegeven. De informatiepositie van           verankering of verduidelijking noodzakelijk is. Hierbij zullen onderwerpen
de GHOR in relatie tot de voorbereiding op en inzet tijdens crises zal verder     zoals bevolkingszorg, preventie op het gebied van brandveiligheid en de
ontwikkeld worden. Een goede aansluiting op de ontwikkelingen van het             financieringssystematiek van het stelsel besproken worden. Daarbij wordt
Veiligheidsinformatieknooppunt is hierbij van belang.                             bezien of en in hoeverre deze onderdeel kunnen zijn van een tweede
                                                                                  tranche.

                                                                                  Onderdeel van de landelijke herziening van het stelsel Crisisbeheersing en
3.4 Landelijke ontwikkelingen                                                     Brandweerzorg is ook een verduidelijking en aanscherping van de taken
                                                                                  van de GHOR. Deze verduidelijking en aanscherping – en mogelijk een
Nieuwe Wet Crisisbeheersing en Brandweerzorg                                      verandering – in de taken van de GHOR vraagt om een regionale
Verwachting is dat een eerste voorstel hiertoe in 2024 in procedure wordt         uitwerking.
gebracht. Verwachting is dat dit in 2025 nog geen impact heeft op de
VRGZ. Thema’s in de eerste tranche van wijzigingen betreffen onder meer:
                                                                                  Landelijke agenda Crisisbeheersing 2024-2029
    a) de aanwijzingsbevoegdheid van de Minister van Justitie en
       Veiligheid en de rol van de Commissaris van de Koning                      Begin 2024 wordt de landelijke agenda crisisbeheersing 2024-2029 aan alle
                                                                                  veiligheidsregio's ter instemming voorgelegd. Met deze agenda wordt
    b) de centrale regierol van de Minister van Justitie en Veiligheid            ingezet op het realiseren van langjarige gezamenlijke ambities van Rijk en
                                                                                  veiligheidsregio’s langs drie pijlers:
    c) de verankering van de nationale crisisstructuur
                                                                                      1. Versterken voorbereiding en paraatheid;
    d) de landelijke agenda crisisbeheersing en landelijke doelstellingen             2. Versterken van een weerbare samenleving;
       (zie hieronder)                                                                3. Bevorderen van kwaliteit en professionaliteit.
    e) risico- en crisiscommunicatie.
                                                                                  Rijk en veiligheidsregio’s zullen - al dan niet in samenwerking met andere
                                                                                  publieke en private crisispartners - (een deel van) hun activiteiten richten
                                                                                  op de realisatie van deze ambities. Dit komt enerzijds tot uiting in




                                                     Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                        18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>individuele of gezamenlijke plannen aan de zijde van ministeries of                    ▪   het verbeteren en vereenvoudigingen van het
veiligheidsregio’s, zoals beleidsplannen van ministeries, regionale                        brandweeronderwijsstelsel. Voor dit laatste project heeft de RCDV
(beleids)plannen van veiligheidsregio’s, als ook collectieve werkplannen                   in 2023 het perspectief onderwijsstelsel vastgesteld en het plan
van vakraden en de strategische agenda van het Veiligheidsberaad. Vanuit                   van aanpak om daartoe te komen. VRGZ is hierin op landelijk
de VRGZ wordt binnen de bestaande landelijke netwerken actief een                          niveau sterk vertegenwoordigd.
bijdrage geleverd aan de activiteiten uit de landelijke agenda
crisisbeheersing. De activiteiten van de landelijke agenda crisisbeheersing
waarin de veiligheidsregio’s een rol vervullen worden integraal
                                                                                   NOOVA
meegenomen in de landelijke uitvoeringsplannen waar we als VRGZ een
bijdrage aan leveren.                                                              De Minister van Justitie en Veiligheid (JenV) heeft in 2019 de opdracht
                                                                                   gegeven om de verkenning te starten naar een mogelijke opvolger van het
Landelijk actieplan Toekomstbestendige Brandweerzorg                               communicatiesysteem voor hulpdiensten C2000, NOOVA genaamd.
In de verdere ontwikkeling van de toekomstbestendige brandweerzorg                 Voorbereidende activiteiten daarvoor zouden al in 2024 inzet van de VRGZ
volgt de brandweer Gelderland-Zuid naast de eigen inspanningen op dit              kunnen vragen. Echter, het Adviescollege ICT-toetsing heeft op verzoek van
gebied het landelijke actieplan. Omdat dit nog in ontwikkeling is, is nog niet     de Tweede Kamer onderzoek gedaan naar de toekomstbestendigheid van
aan te geven welke inzet (extra of andere) van de brandweer gevraagd kan           missie-kritische (als er mensenlevens van afhankelijk zijn)
worden in 2025. Bij het toekomstbestendig maken van de brandweerzorg               communicatiesystemen van hulpdiensten en een advies uitgebracht.
gaat het om:
                                                                                   Het advies is om NOOVA in zijn huidige vorm stop te zetten en eerst een
    ▪   de kwaliteit van de lokale brandweerposten in verbinding met               stevig fundament (toekomstvisie, transitiepad en startvoorwaarden) te
        veranderde maatschappelijke vraagstukken versterken;                       leggen onder de vernieuwing en daarnaast stevig te investeren in de
                                                                                   kwaliteit en continuïteit van C2000. Een belangrijk onderdeel van deze
    ▪   het verbeteren van de regionale en landelijke slagkracht voor              maatregelen is een Push-to-talk (PTT)-app als fall-back-voorziening voor
        gewone en bijzondere risico’s;                                             het geval de missie-kritische basisvoorziening C2000 niet of niet goed
                                                                                   functioneert. Deze app kan groepscommunicatie verzorgen en maakt
    ▪   betere afstemming van de onderlinge schakels binnen de                     gebruik van het reguliere providernetwerk via een smartphone en is
        veiligheidsketen en preventieve en preparatieve werkzaamheden              daarvan afhankelijk.
        binnen incidentbeheersing;
                                                                                   De minister geeft aan dat vervanging, vernieuwing en verbetering van de
                                                                                   missie-kritische communicatie noodzakelijk is en blijft, maar is het eens




                                                      Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                     19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>met het advies om eerst een stevig fundament onder de vernieuwing te             gebied. Daarnaast komt de Brandweer steeds meer in aanraking met
leggen. Daarvoor is per 1 december 2023 een kwartiermaker aan de slag            juridische procedures. Op dit moment is de juridische kennis en capaciteit
gegaan. Door deze ontwikkeling is het niet aan te geven in hoeverre inzet        binnen de VRGZ onvoldoende aanwezig. Onderzoeksbureau Berenschot
van de VRGZ in 2025 noodzakelijk zal zijn.                                       heeft in 2021 de overhead kosten van de VRGZ vergeleken met 15 andere
                                                                                 Veiligheidsregio’s en geconcludeerd dat bij de VRGZ de kosten van de
                                                                                 overhead 20% lager liggen dan het gemiddelde in de benchmark. Deze
                                                                                 uitbreiding is nodig in relatie tot toetsing van de complexe dossiers.
3.5 Autonome ontwikkelingen
                                                                                 Bij onvoldoende juridische capaciteit is de verwachting dat de VRGZ meer
Arbeidsmarktproblematiek
                                                                                 in juridische trajecten terechtkomt waarvoor we extern in zullen moeten
Vacatures blijven soms onvervuld en de verwachting is dat de krapte op de        huren. Onvoldoende capaciteit kan daarnaast consequenties hebben voor
arbeidsmarkt op de langere termijn in een aantal sectoren een structureel        doorlooptijden en kwaliteit van advisering.
probleem blijft (zie ook paragraaf 5.4.5). Dit geldt ook voor de brandweer
VRGZ en betreft zowel repressief als niet-repressief personeel. De 24-
uursdienst gaat daarom met een poule van maximaal twintig
brandweervrijwilligers uit Gelderland-Zuid werken die ingezet kunnen             Wetgeving: herijking functies ruimtelijke veiligheid
worden in de 24-uurs-beroepsdienst in Nijmegen. Daardoor kan het                 In 2023 heeft het Ministerie van Justitie en Veiligheid het nieuwe landelijke
rooster ingevuld blijven worden bij onverwachte uitval of bij inzet van          kwalificatiedossier Specialist ruimtelijke veiligheid opgenomen in het
beroepsmedewerkers voor vakbekwaamheidsdoeleinden. Tegelijk zijn het             Besluit personeel veiligheidsregio’s, waarmee het van kracht is geworden.
ervaringsplekken voor vrijwilligers en wordt de verbinding tussen                Om binnen VRGZ aan te sluiten bij het gewijzigde Besluit personeel
vrijwilligers en beroeps versterkt.                                              veiligheidsregio’s zijn voor onze regio twee functieprofielen op basis van dit
                                                                                 kwalificatiedossier herijkt: Specialist ruimtelijke veiligheid en de Senior
                                                                                 specialist ruimtelijke veiligheid. De herijking heeft eind 2023 tot een andere
                                                                                 indeling en waardering geleid, met als gevolg een uitzetting van kosten.
Toename noodzaak juridische ondersteuning
De toename van handhavingszaken en maatwerkadviezen waarbij een
juridische toets noodzakelijk is, zoals juridische kwesties rondom
overeenkomsten en maatschappelijke ontwikkelingen, de Omgevingswet,              Uitbreiding formatie Veilig Bouwen
controle op inspectierapporten en ontwikkelingen in jurisprudentie, leiden       In de begroting 2024 heeft het bestuur VRGZ ingestemd met een
tot de noodzaak voor het aantrekken van een juridisch adviseur op dit            uitbreiding van de formatie van de afdeling Veilig bouwen met 1 fte,




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                    20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>waarna geëvalueerd zou worden of deze uitbreiding afdoende is om de
continuïteit en de kwaliteit van de adviezen te kunnen garanderen. De
reden van de uitbreiding was de toename van het aantal aanvragen: in
2017 verstrekte het team Veilig Bouwen iets meer dan 1.400 adviezen ten
opzichte van bijna 1.900 in 2022. Uit de evaluatie is gebleken dat het aantal
adviesaanvragen in 2023 wederom verder is toegenomen naar ruim 2.000.
Daarnaast is ook in samenwerking met de omgevingsdiensten en de
gemeenten gekeken hoe de werkprocessen zo optimaal mogelijk kunnen
worden ingericht. De verwachting is echter dat het aantal aanvragen en de
complexiteit ervan niet zullen afnemen. Om de continuïteit en de kwaliteit
van de adviesaanvragen te kunnen garanderen is het voorstel is om
nogmaals 1 fte toe te voegen aan het team Veilig Bouwen. De VRGZ zal
daarnaast blijven investeren in het aanscherpen van werkprocessen.

Zonder uitbreiding zal extern moeten worden ingehuurd om het volume te
verwerken. Aan de behandeling van de adviesaanvragen hangen wettelijke
termijnen. Het halen van deze termijnen wordt steeds ingewikkelder.
Indien de brandweer door capaciteitsgebrek niet tijdig een advies kan
uitbrengen kan het zijn dat een gemeente of omgevingsdienst een besluit
moeten nemen zonder dit advies mee te laten wegen. Hiermee kunnen
mogelijk gevaarlijke situaties goedgekeurd worden. De stijging treedt nu
verschillende jaren achtereen op en lijkt daarmee structureel.




                                                     Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028   21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>                                                               4
Programma Regionale Ambulancevoorziening




        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028   22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>                                                                               Op het moment van schrijven is het kabinet demissionair. Het Integraal
4 Programma Regionale                                                          Zorgakkoord (IZA) is niet-controversieel verklaard en kan dus in de
  Ambulancevoorziening                                                         uitvoering gewoon doorgaan. AZGZ is zowel actief binnen het Regionaal
                                                                               Overleg Acute Zorgketen (ROAZ) als samen met ketenpartners bezig om via
Het tweede programma bij de veiligheidsregio betreft de Regionale
                                                                               verschillende oplossingsrichtingen te bekijken hoe de acute zorg
Ambulancevoorziening (RAV). In 2025 wordt aandacht besteed aan de
                                                                               beschikbaar en bereikbaar te houden. Hierdoor is samenwerking met al
hieronder genoemde onderwerpen. De eerder genoemde speerpunten van
                                                                               onze partners van essentieel belang. De financiering in de zorg is op dit
het regionaal beleidsplan zijn ook van toepassing op de RAV. Hieronder
                                                                               moment nog wel een obstakel hierin. Afhankelijk van hoe snel de politieke
lichten we de ontwikkelingen toe die specifiek voor de RAV gelden.
                                                                               ontwikkelingen landelijk vorm gaan krijgen zal dit effect hebben in 2025.



4.1 Ambulancezorg Gelderland-Zuid                                              4.2 Zorgcoördinatie
Ambulancezorg Gelderland-Zuid is een erkende gezondheidszorginstelling         Eén van de speerpunten van het IZA is de inrichting van zorgcoördinatie. In
en voert haar werkzaamheden uit op grond van de door het Ministerie van        2025 moet in elke acute zorgregio zorgcoördinatie zijn ingericht. Bij
VWS verstrekte aanwijzing in het kader van de Wet                              zorgcoördinatie wordt in een regio de in-, door- en uitstroom van en naar
ambulancezorgvoorzieningen.                                                    acute zorg door verschillende zorgaanbieders gezamenlijk en
                                                                               gecoördineerd ingericht, om patiënten zo snel mogelijk de juiste zorg door
De ambulancesector kent de komende jaren verschillende uitdagingen.            de juiste zorgverlener op de juiste tijd en plaats te kunnen bieden. Het gaat
Door demografische ontwikkelingen neemt het aantal zorgvragers de              om alle activiteiten gericht op het regisseren, afstemmen en bewaken van
komende jaren toe, wat ook de kosten doet toenemen. Tegelijkertijd wil de      de organisatie en de uitvoering van de zorgverlening aan de patiënt met
politiek die stijgende zorguitgaven drukken. Veranderingen in het (acute)      een acute zorgvraag.
zorgsysteem zullen als gevolg daarvan de komende jaren noodzakelijk zijn.
Besluiten zullen genomen moeten worden om de beschikbaarheid en                Door de Ministeries van VWS en JenV is aan de partijen in het
toegankelijkheid van de zorg ook in de toekomst te kunnen waarborgen.          meldkamerveld de mogelijkheid geboden om door middel van pilots te
De focus van AZGZ ligt op de continuïteit van de zorg en welke                 verkennen of het mogelijk is om onder dezelfde continuïteitswaarborgen,
ontwikkelingen hieraan bijdragen. Hieronder worden de speerpunten voor         de meldkamerfunctie ambulancezorg geheel of gedeeltelijk buiten de
2025 besproken.                                                                meldkamer uit te voeren. In Gelderland-Zuid en in Gelderland-Midden
                                                                               wordt hiertoe een pilot uitgevoerd met planbare zorg.




                                                  Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                    23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>In de zorgcoördinatievoorziening (ZCV) aan de Beekstraat in Arnhem              4.4 Arbeidsmarktproblematiek
werken collega’s van Ambulancezorg Gelderland-Midden en Gelderland-
                                                                                De ontwikkeling van een zorgcoördinatievoorziening draagt bij om de
Zuid samen bij het aannemen van planbare ambulancezorg. In 2024 zal
                                                                                schaarste rondom het personeel en de druk op de zorg (deels) op te
door het Ministerie van VWS en het ROAZ bekeken worden op welke wijze
                                                                                vangen. In 2025 worden niet meer eenheden op de weg gezet, maar wordt
zorgcoördinatie definitief kan worden ingevoerd en wat hiervoor nodig is
                                                                                de samenwerking met ketenpartners steeds belangrijker door zorg op maat
(inclusief bekostiging). In 2025 wordt hiermee verder gewerkt. Deze
                                                                                aan te bieden. Hierbij zijn zowel samenwerking met ketenpartners als
veranderopgave zal continue aandacht vereisen, ook van Ambulancezorg
                                                                                innovaties van essentieel belang. AZGZ zal ook in 2025 inzetten op een
Gelderland-Zuid.
                                                                                intensieve samenwerking met ketenpartners en bijdragen aan de
                                                                                ontwikkelingen van innovaties binnen de zorgketen.

4.3 Schaarste materiaal en materieel
Het risico op schaarste in materiaal en materieel wordt nauwlettend in de       4.5 Kerngegevens ambulancezorg
gaten gehouden zodat het de operatie zo min mogelijk zal verstoren. Met
name de vertraagde levering van bepaalde materialen kunnen tot                   Kerngegevens
problemen leiden. Voorbeelden hiervan zijn het opleveren van nieuwe              Eenheden                                                    Voorgenomen
voertuigen, de levering van medicatie en medische verbruiksartikelen en
                                                                                   Opkomstlocaties                                                       4
de levering van batterijen voor medische apparatuur. Periodiek wordt hier
per middel op gemonitord zodat op tijd geëscaleerd kan worden. Verwacht            Voorwaardenscheppende locaties                                        9

wordt dat deze schaarste in 2025 nog steeds een impact zal hebben.                 A-ambulances en B-ambulances                                         30

                                                                                   Mobiele Intensive Care Unit (MICU)                                    2
Door het intensieve gebruik van het C2000-communicatiesysteem, in
combinatie met een steeds beperktere ruimte van radiofrequenties, is de            Rapid Responder voertuigen                                            3
kans groter op uitval. Verwacht wordt dat deze problematiek de komende                                                  Tabel 1: kerngegevens ambulancezorg
jaren onverminderd zal blijven bestaan. Doorontwikkeling van het huidige
Push-to-talk communicatiesysteem zal hier een oplossing voor zijn. AZGZ is
daarom gestart met het gebruik van Push-to-talk voor de midden-complexe
ambulancezorg. Op geleide van de ervaringen zal dit vervolgens uitgerold
worden naar de overige eenheden van de ambulancezorg.




                                                   Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                  24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>4.6 Streefwaarden ambulancezorg
Streefwaarden

Operationele inzetprestatie                                   Verwacht

 A1-ritten ambulance                                          ca. 12.000

 A1-ritten binnen 15 minuten                                        95%

 A1-ritten gemiddelde meldtijd                                max. 1:40

 A1-ritten gemiddelde opstarttijd                             max. 0:45

 A1-ritten gemiddelde rijtijd                                      6:30

 A1-ritten gemiddelde responstijd                                  8:55

 A2-ritten ambulance                                           ca. 9.000

 A2-ritten binnen 30 minuten                                        98%

Vakbekwaamheid

 Medewerkers met bekwaamheidsverklaring                           100%

                                    Tabel 2: streefwaarden ambulancezorg




                                                 Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028   25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>                                                            5
                                                       Paragrafen




Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028         26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>                                                                                  resultaat toegevoegd wordt aan de algemene reserve tot de bestuurlijke
5 Paragrafen                                                                      norm.
5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                        Het weerstandsvermogen is de mate waarin de benodigde capaciteit wordt
In deze paragraaf komen de normering van de algemene reserve, het                 gedekt door de beschikbare capaciteit (algemene reserve
weerstandsvermogen en de weerstandscapaciteit aan de orde. Daarnaast              rampenbestrijding). De verwachte beschikbare weerstandscapaciteit van
worden de risico’s van de VRGZ beschreven. Voor het beleid over                   het programma C&R is niet toereikend om de geïnventariseerde en
weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt verwezen naar bijlage 7.5            gecalculeerde risico’s (zie paragraaf 5.1.2 Risico’s) te dekken. Naarmate de
Financiële spelregels.                                                            gecalculeerde risico’s zich daadwerkelijk voordoen treft de VRGZ hiervoor
                                                                                  bezuinigingsmaatregelen of wordt de bijdrage van gemeenten hoger.
       Algemene reserve, weerstandsvermogen en
       weerstandscapaciteit                                                       Programma RAV
Programma Crisis- en Rampenbestrijding
                                                                                  De reserve van de RAV ziet er als volgt uit:
Algemene reserve Crisis- en
                                     Begroting    Raming    Raming    Raming        Reserve aanvaardbare kosten RAV           Begroting   Raming    Raming   Raming
Rampenbestrijding
                                         2025       2026      2027      2028        Bedragen * € 1.000,-                          2025      2026      2027     2028
Bedragen * € 1.000,-
Norm eigen vermogen (5% van de                                                      De minimale norm is 10% van de baten          3.630     3.630    3.630     3.630
                                         3.379      3.389     3.389     3.416
baten)                                                                              De streefwaarde is 15% van de baten           5.445     5.445    5.445     5.445
Algemene reserve rampenbestrijding       2.984      2.984     2.984     2.984
                                                                                    Reserve aanvaardbare kosten RAV               2.944     2.944    2.944     2.944
Percentage eigen vermogen van de
                                        4,42%       4,40%     4,40%     4,37%
baten                                                                               Percentage eigen vermogen van de baten          8%        8%        8%          8%
                                                 Tabel 3: algemene reserve C&R                                               Tabel 4: reserve aanvaardbare kosten RAV
Bestemde reserves worden niet meegenomen in deze toetsingstabel van
                                                                                  Cijfermatig haalt de AZGZ de minimale norm van 10% van de baten niet. Dit
het eigen vermogen.
                                                                                  wordt veroorzaakt doordat de AZGZ de afgelopen jaren niet in staat is
                                                                                  geweest structureel positieve resultaten te behalen.
Het saldo van de algemene reserve is lager dan de norm van 5%. Indien
positieve resultaten behaald worden geldt als uitgangspunt dat dit




                                                     Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                      27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>De verwachte beschikbare weerstandscapaciteit (reserve aanvaardbare                          Wijzigingen ten opzichte van het overzicht in de jaarrekening
kosten RAV) is toereikend om de geïnventariseerde en gecalculeerde                           Ten opzichte van de jaarrekening zijn geen wijzigingen aangebracht aan de
risico’s te dekken (zie paragraaf 5.1.2 Risico’s).                                           beschreven risico’s.

          Risico’s                                                                           Frauderisicoanalyse
In tabel 5 is een samenvatting van de risico’s met financiële omvang                         In 2021 heeft de VRGZ beleid opgesteld over het voorkomen van fraude en
opgenomen. Bij de bepaling van de noodzakelijke risicocapaciteit is                          is een frauderisicoanalyse uitgevoerd. De analyse wordt periodiek
rekening gehouden met de weging van de verwachtingswaarde van de kans                        geactualiseerd en is betrokken bij het risicomanagement. Dit is tevens
dat de risico’s zich voordoen.                                                               onderdeel van de rechtmatigheidsverklaring via het criterium misbruik en
                                                                                             oneigenlijk gebruik.
 Bedragen *€ 1.000,-           Verwach-      Noodzake-       Noodzake-       Noodzake-
                           tingswaarde       lijke risico-   lijke risico-   lijke risico-
                               afzonder-       capaciteit      capaciteit      capaciteit
                            lijke risico’s          VRGZ             RAV             C&R
 Nieuwe wet- en
 regelgeving en politiek           2.300             686               48            638
 bestuurlijke risico’s
 Maatschappelijke
                                     800             280                0            280
 risico’s
 Economische risico’s                375             188               70            118
 Middelen, organisatie,
 medewerkers en                    6.900           3.890             929           2.961
 efficiency
 Totaal                          10.375            5.044           1.047           3.997
                                                       Tabel 5: samenvatting risico’s


Om een concreter beeld te geven van de risico’s die de VRGZ loopt, worden
in tabel 6 de tien grootste risico’s weergegeven.




                                                             Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                   28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Nr   Risico en omschrijving                                                 Bedrag x kans    Risico bedrag   Beheersmaatregelen
1    Verduurzaming vastgoed
     Om te voldoen aan de duurzaamheidseisen (o.a. klimaatakkoord,             1.950 x 0,7        1.365      ▪   Onderzoek en advies verduurzaming van panden
     energiebesparing) zijn extra investeringen nodig in bestaande en                                        ▪   Toekomstvisie huisvesting bespreken met
     nieuwe panden. Dit betreft een afweging tussen de ambities,
                                                                                                                 bestuur
     planning en financiële middelen.
                                                                                                             ▪   Onderzoek toekomstbestendigheid Multipost

2    Kapitaallasten vastgoed
     Bij de regionalisering zijn panden zonder- of met geringe                 1.000 x 0,7         700       ▪   Temporiseren vervanging
     boekwaarde overgegaan naar de VRGZ. Hiervoor zijn dus geen of                                           ▪   Onderzoek naar vermindering kazernes en
     weinig kapitaallasten gebudgetteerd terwijl deze in de komende                                              spreiding opnieuw beoordelen
     jaren aan vervanging toe zijn. Dit betekent een extreme stijging in
                                                                                                             ▪   Inzetten egalisatiereserve
     de kapitaallasten t.o.v. de huidige situatie. Het risico bestaat dat
     hiervoor niet/onvoldoende wordt gecompenseerd.

3    Arbeidsmarktproblematiek
     Er is sprake van vergrijzing en schaarste van personeel. Er moet           420 x 0,5          472       ▪   Zorgcoördinatie
     meer worden geïnvesteerd in behouden en aantrekken van                                                  ▪   Oost 5 samenwerking
     kwalitatief goede werknemers. Dat kan ook leiden tot tijdelijk             375 x 0,7                    ▪   Aantrekkelijke arbeidsvoorwaarden
     inhuren, wat door de krapte op de arbeidsmarkt duurder kan                (MK AZGZ)
                                                                                                             ▪   Wervingscampagnes en inzet wervingsbureaus
     uitpakken.
     Tevens speelt de samenvoeging van de meldkamers in Oost 5 een                                           ▪   Landelijk aandacht via brancheorganisatie
     rol. De extra reistijd kan het werk minder aantrekkelijk maken,                                         ▪   Taakdifferentiatie
     waardoor mensen vertrekken of moeilijker aan te trekken zijn. Het                                       ▪   Routeren
     opleiden van nieuwe medewerkers kan ten koste gaan van het                                              ▪   Inhuren
     bemensen van tafels met als gevolg langer wachten op triage of
     extra inhuur.




                                                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                    29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Nr   Risico en omschrijving                                                Bedrag x kans   Risico bedrag   Beheersmaatregelen
4    Klimaatverandering
     Gevolgen van klimaatverandering en energietransitie op                    430 x 0,7         300       ▪   Volgen landelijke ontwikkelingen
     Incidentbestrijding, Risicobeheersing en vakbekwaamheid                                               ▪   Project gebiedsgerichte aanpak
     brandweer. Dit kan leiden tot langere- en complexere uitrukken en                                         natuurbrandbeheersing
     toename in aantal uitrukken. Ook kan dit leiden tot anders- of meer                                   ▪   Vakbekwaamheidsniveau aansluiten op
     opleiden en nieuwe vereisten materieel.
                                                                                                               ontwikkelingen


5    Omgevingswet
     De invoering Omgevingswet kan leiden tot een veranderde vraag,            900 x 0,3         270       ▪   Trainingen/opleidingen personeel
     waardoor er hoger/ander geschoold personeel nodig is, nieuwe                                          ▪   Projectorganisatie ingericht
     software en een toename in (complexere) aanvragen.                                                    ▪   Actueel houden van de opgedane kennis
                                                                                                           ▪   Participatie in landelijke overleggen
                                                                                                           ▪   Volgen van de landelijke ontwikkelingen

6    WNRA
     Het is nog onduidelijk of de volledige werkgeverslasten moeten            900 x 0,3         270       ▪   Landelijke ontwikkelingen volgen (onderzoek
     worden berekend voor de brandweervrijwilligers i.p.v. de 7% van                                           SEmFire UvM)
     nu. Ook is niet bekend wat dit betekent voor de animo voor                                            ▪   Pilot fit voor het vak
     vrijwilligers en de impact op 2e loopbaanbeleid 24-uursdienst.
                                                                                                           ▪   Geen kazernering/consignatie (bouwsteen1)
                                                                                                           ▪   Afbouwregeling consignatievergoeding

7    Leveringsproblematiek
     Op meerdere fronten ervaren we consequenties van                          350 x 0,7         245
     leveringsproblemen en schaarste van (productie)middelen.                                              ▪   Tijdig signaleren en communiceren
     Voertuigen en toebehoren worden later geleverd wat resulteert in                                          zorgverzekeraars
     meer onderhoudskosten. Binnen AZGZ ontstaat hierdoor het risico                                       ▪   Contractafspraken maken met leveranciers
     op uitval van diensten en daarmee het niet halen van gemaakte                                         ▪   Kwaliteitseisen verlagen
     afspraken met zorgverzekeraars.




                                                      Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                   30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Nr   Risico en omschrijving                                                Bedrag x kans   Risico bedrag   Beheersmaatregelen
8    Cybercriminaliteit/beveiligingsincident
     Beveiligingsincident is een inbreuk op de beveiliging, waarbij de         750 x 0,3         225       ▪   Uitvoeren van audits
     beschikbaarheid, de integriteit of de vertrouwelijkheid van                                           ▪   Verhogen bewustwording binnen de organisatie
     informatie (en persoonsgegevens) in gevaar is of kan komen. Een                                       ▪   Aanwezigheid van CISO, ISO, FG en PO
     beveiligingsincident kan ook onbewust worden veroorzaakt. Dit kan
                                                                                                           ▪   Tactisch- en strategisch plan om te voldoen aan
     leiden tot boetes en imagoschade. Cybercriminaliteit kan een
     oorzaak en een gevolg daarvan zijn en brengt risico’s op                                                  wet- en regelgeving
     bedrijfscontinuïteit, losgeldeisen, valse betalingsverzoeken, etc.                                    ▪   Back-ups
     met zich mee.                                                                                         ▪   Continuïteitsplan

9    Epidemie
     Kosten van uitval en andere inzet van personeel, waardoor taken           375 x 0,5         188       ▪   Continuïteitsplan eigen organisatie
     tijdelijk niet worden uitgevoerd of extra moet worden ingehuurd.                                      ▪   Financieringsafspraken met het Rijk

10   Prijsstijgingen
     Het betreft hier de prijsstijgingen van materieel (inkoop,                375 x 0,5         188       ▪   Tijdig bespreken met gemeenten en
     onderhoud, bouw) die boven de indexcijfers uitkomen die door de                                           zorgverzekeraars
     adviescommissie zijn meegegeven en zijn opgenomen in de                                               ▪   Kwaliteitseisen verlagen
     begroting. Het risico is dat de gemeenten en deels ook de
                                                                                                           ▪   Uitstellen of afzien van aanschaf materieel
     zorgverzekeraars onvoldoende compenseren om dit op te vangen.
     Totaal van de 10 grootste risico’s (noodzakelijke risicocapaciteit)                        4.223
     Overige (noodzakelijke risicocapaciteit)                                                    820
     Totale noodzakelijke risicocapaciteit                                                      5.043
                                                                                                                            Tabel 6: overzicht 10 grootste risico’s




                                                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                           31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>        Kengetallen                                                                  Investeringen in gebouwen
Onderstaande kengetallen zijn opgenomen conform Besluit begroting en                 De VRGZ heeft ultimo 2023 34 brandweerkazernes en 4 ambulanceposten
verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De structurele                         in eigendom. De overige kazernes en ambulanceposten zijn in eigendom
exploitatieruimte in onderstaande tabel is in 2024 t/m 2028 nihil doordat            van de gemeenten en worden gehuurd door de VRGZ. Investeringen in
de resultaten in de exploitatie incidenteel van aard zijn. Incidentele lasten        gebouwen die eigendom van de gemeenten zijn komen voor rekening van
en vrijval van de bestemde reserves worden niet meegenomen in de                     de betreffende gemeenten. Investeringen in gebouwen die eigendom zijn
berekening van de kengetallen.                                                       van de VRGZ worden bij de VRGZ geactiveerd. De kapitaallasten zijn
                                                                                     opgenomen in de begroting.
Kengetallen                Realisatie   Gew.    Begro- Raming Raming Raming
                                2023    Begr.     ting   2026   2027   2028          Investeringen in overige kapitaalgoederen
                                        2024     2025                                Ten aanzien van de investeringen in overige kapitaalgoederen (inventaris
Netto schuldquote               49%      64%     57%     63%       67%      72%      en installaties, automatisering, vervoersmiddelen en materiaal) hanteert
Netto schuldquote                                                                    de VRGZ een meerjarig investeringsplan dat periodiek wordt
gecorrigeerd voor               49%      64%     57%     63%       67%      72%      geactualiseerd. In de begroting is een verwachting opgenomen voor
alle verstrekte leningen                                                             kapitaallasten gebaseerd op de verwachte kapitaallasten van het
Solvabiliteitsratio             13%      10%      9%      8%        7%          7%   betreffende begrotingsjaar. De werkelijke kapitaallasten fluctueren.
Structurele
                                 3%       0%      0%      0%        0%          0%   Meerjarig wordt gestuurd op een sluitende investeringsbegroting. Dit
exploitatieruimte
                                                             Tabel 7: kengetallen    laatste staat onder druk vanwege inflatie en additionele
                                                                                     duurzaamheidseisen waardoor prijzen verder oplopen.
5.2 Onderhoud kapitaalgoederen
                                                                                     Onderhoud
Materiële vaste activa
                                                                                     Ambitieniveau
Activeren en afschrijven
                                                                                     VRGZ is een organisatie die sterk afhankelijk is van de inzet van haar
In overeenstemming met het BBV wordt alle materiële vaste activa
                                                                                     materieel. Uitval kan niet worden gepermitteerd. Het is daarom
geïnvesteerd. Investeringen worden lineair afgeschreven vanaf 1 juli van
                                                                                     noodzakelijk om het risico van deze uitval te beperken door garanties en
het jaar van ingebruikname. Als uitgangspunt voor het activeren geldt dat
                                                                                     zekerheden te stellen. Eén van de zekerheden worden ontleend aan het
dit plaatsvindt vanaf € 10.000,- per object.
                                                                                     meerjarig in beeld brengen van de onderhoudskosten van het operationeel




                                                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                     32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>houden van de onderhoudsobjecten. Er mag geen sprake zijn van                    Herziening meerjarenonderhoudsplan
achterstallig onderhoud.                                                         Het MJOP van de VRGZ wordt conform bestuurlijke afspraak elke vijf jaar
                                                                                 herzien door een onafhankelijke partij. In 2023 heeft Heijmans Energie
Onderhoud gebouwen en installaties                                               Services conform NEN2767 inspecties uitgevoerd in alle panden van de
Op basis van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) wordt jaarlijks het              VRGZ. Hierbij is de huidige conditie van de verschillende bouwkundige,
planmatig onderhoud uitgevoerd.                                                  werktuigbouwkundige en elektrotechnische elementen beoordeeld. Op
                                                                                 basis van deze beoordeling is het MJOP herzien en zijn de resultaten begin
Uitgangspunten beleid                                                            2024 opgeleverd.
▪ Het MJOP wordt jaarlijks geactualiseerd en een keer in de vijf jaar
    volledig herzien door een externe partij. Eind 2023 heeft de herziening      Om het noodzakelijke onderhoud conform het nieuwe MJOP uit te kunnen
    plaatsgevonden.                                                              voeren en daarmee de condities van de panden op peil te houden is een
                                                                                 jaarlijkse dotatie aan de voorziening onderhoud nodig van € 1.953.000,-.
▪   De VRGZ middelt de lasten van het onderhoud over een periode van 10
                                                                                 Dit resulteert in een stijging van € 619.000,-. De gestegen dotatie wordt
    jaar.
                                                                                 met name veroorzaakt door de volgende drie aspecten:
▪   Voor het meten en bewaken van de onderhoudsstaat hanteren wij de
    landelijke NEN‐norm 2767 (Nederlands Normalisatie‐instituut) voor                1. Indexering prijspeil 2018 vs 2023
    gebouwen.                                                                    In de afgelopen vijf jaar is het prijspeil met 24,4% gestegen.

Het onderhoud vertoont in absolute zin, als gevolg van werkelijk uit te
                                                                                     2. Leeftijd panden
voeren onderhoud, in de verschillende jaren fluctuaties. Via de voorziening
                                                                                 In de komende tien jaar dient bij 62% van de panden grootschalige
groot onderhoud vertoont de feitelijke belasting van de begroting een
                                                                                 vervanging van installaties plaats te vinden. Vanaf het bouwjaar van het
stabiel beeld.
                                                                                 een pand, vindt deze vervangingscyclus ongeveer elke 20 jaar (op de helft
                                                                                 van de levenscyclus) plaats om het pand blijvend goed te laten
De kosten voor het beheer en onderhoud van de gehuurde panden zijn
                                                                                 functioneren ten behoeve van het primaire proces. Algemeen genomen is
voor rekening en risico van de gemeenten. De VRGZ draagt bij in de
                                                                                 de leeftijd van de vastgoedportefeuille gestegen.
servicelasten.




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                  33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>     3. Uitstel nieuwbouwplannen                                                         Rente en treasury
Door het uitstellen van nieuwbouwplannen neemt de algemene conditie              In onderstaand renteschema worden de rentelasten, de toerekening aan
van een pand af. Dit resulteert in stijgende onderhoudskosten en is terug        taakvelden en het renteresultaat weergegeven (bedragen x € 1.000,-).
te zien in de gemiddelde onderhoudskosten per m² van oudere panden.
                                                                                  Renteschema (bedragen * €1.000,-)                                          2025
Onderhoud materieel
                                                                                  a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering               959
Het onderhoud van materieel wordt grotendeels in eigen beheer
uitgevoerd via het organisatieonderdeel Materieel Techniek                        b. De externe rentebaten                                                      0
(servicecentrum) of uitbesteed.                                                   Saldo rentelasten en -baten                                                 923

                                                                                  c. De rente die aan taakvelden moet worden doorberekend/toegerekend           0

                                                                                  Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                                 959
5.3 Financiering
                                                                                  d1. Rente over eigen vermogen                                                 0
        Beleid t.a.v. risicobeheer en financieringsportefeuille
                                                                                  d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)                 0
Risicobeheer                                                                      Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                                  959
Het verstrekken van leningen en garanderen van rente en aflossing van             e. De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) (1,25%)     825
leningen is niet toegestaan.
                                                                                  f. Renteresultaat op het taakveld treasury                                 -134
Financieringsportefeuille                                                                                                                     Tabel 8: renteschema
De hoeveelheid geld die nodig is voor de uitvoering van de verschillende
taken van de organisatie wordt beheerd door de treasuryfunctie.                  Kasgeldlimiet
Werkwijze, taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd in het                 Het Ministerie van Financiën geeft aan welk bedrag mag worden
treasurystatuut. De VRGZ voert een risicomijdend beleid.                         gefinancierd met kortlopende geldleningen: de kasgeldlimiet. Als de
                                                                                 kasgeldlimiet structureel wordt overschreden moet de kortlopende schuld
Voor de VRGZ geldt het schatkistbankieren voor decentrale overheden. Dit         worden omgezet in een langlopende schuld. Op basis van navolgend
houdt in dat tegoeden worden aangehouden in de Nederlandse schatkist.            schema lijkt de VRGZ niet binnen de norm voor de kasgeldlimiet te blijven
Hierdoor zal de Nederlandse Staat minder geld hoeven te lenen op de              en zullen op het moment dat de investeringen worden gerealiseerd
financiële markten en zal de staatsschuld dalen.                                 langlopende leningen moeten worden aangetrokken.




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                        34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>                                                     1e kwt       2e kwt       3e kwt       4e kwt   Renterisiconorm
    Kasgeldlimiet (bedragen * € 1.000,-)
                                                      2025         2025         2025         2025
                                                                                                     Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken
    Omvang begroting per 1 januari (is grondslag) 103.875 103.875 103.875 103.875                    geeft het ministerie ook een renterisiconorm aan. Deze renterisiconorm
    1 Toegestane kasgeldlimiet                                                                       geeft de omvang van de schuld weer die in een jaar maximaal voor
                                                                                                     renteconversie in aanmerking mag komen. De uitkomst hiervan mag niet
       - in procenten van de grondslag                  8,2%         8,2%        8,2%        8,2%
                                                                                                     overschreden worden zodat een spreiding van de opgenomen leningen,
       - in bedrag                                     8.518        8.518        8.518      8.518    looptijden en rente-aanpassingsdata en een eventueel hieruit
    2 Omvang vlottende korte schuld (+/+)                                                            voortvloeiende rentewijziging ontstaat. De VRGZ blijft binnen de norm van
       - opgenomen gelden < 1 jaar                    13.447       13.447 13.447 13.447
                                                                                                     de Wet Fido1.

       - schuld in rekening courant                           0            0            0       0    Renterisiconorm (bedragen *           Begroting   Raming   Raming    Raming
       - gestorte gelden door derden < 1 jaar                 0            0            0       0    € 1.000,-)                                2025      2026     2027      2028
                                                                                                     1    Renteherziening                         0         0         0         0
       - ov. geldleningen niet zijnde vaste schuld            0            0            0       0
                                                                                                     2    Aflossingen                         3.650       500       500       500
    3 Vlottende middelen (-/-)
                                                                                                     3    Renterisico (1+2)                   3.650       500       500       500
       - contante gelden in kas                          126          126         126         126
                                                                                                     4    Renterisiconorm                    20.775    20.815    20.815    20.923
       - tegoeden in rekening-courant                         0            0            0       0
                                                                                                     5a   Ruimte onder renterisiconorm       17.125    20.315    20.315    20.423
       - overige uitstaande gelden < 1 jaar            1.000        1.000        1.000      1.000
                                                                                                     5b   Overschrijding renterisiconorm          0         0         0         0
    Toets kasgeldlimiet
                                                                                                     Berekening renterisiconorm
    4 Totaal netto vlottende schuld (2 - 3)           12.321       12.321 12.321 12.321
                                                                                                          Begrotingstotaal (lasten +
       Toegestane kasgeldlimiet (1)                    8.518        8.518        8.518      8.518    4a                                     103.875 104.077 104.077 104.617
                                                                                                          stortingen reserves)
       Ruimte (+)/ Overschrijding (-) (1 - 4)          -3.803       -3.803      -3.803 -3.803        4b   Percentage regeling                   20%      20%       20%       20%

                                                                      Tabel 9: kasgeldlimiet              Renterisiconorm (4a x 4b)          20.775    20.815    20.815    20.923

                                                                                                                                                         Tabel 10: renterisiconorm


1
    Wet Financiering decentrale overheden




                                                              Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                              35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>5.4 Bedrijfsvoering                                                                ambtelijke organisatie integer handelt en de bestuursbesluiten goed
                                                                                   uitvoert. Ook bevordert de directie de onderlinge samenwerking en
In deze paragraaf wordt aandacht besteed aan de taken waarvoor binnen
                                                                                   samenhang tussen de sectoren en afdelingen en de samenwerking met de
de begroting geen afzonderlijk programma is opgenomen. Het gaat dan om
                                                                                   externe partners ten behoeve van integrale advisering aan het bestuur en
de wijze waarop de bedrijfsvoering plaatsvindt en een korte beschrijving
                                                                                   de operationele taakuitvoering.
van de ontwikkelingen die daarop van invloed zijn.
                                                                                   Binnen de vastgestelde kaders opereren de managers van de sectoren en
        Ambtelijke organisatie                                                     afdelingen met een grote mate van zelfstandigheid en
De VRGZ wordt geleid door een directie bestaande uit twee leden: een               verantwoordelijkheid, waarbij medewerkers de vrijheid hebben om als
directeur Crisisbeheersing en Bedrijfsvoering en een directeur Brandweer           professionals te opereren. Leidinggevenden stimuleren en ondersteunen
en Ambulancezorg. De GHOR (onderdeel van de sector Crisisbeheersing)               hen in de ontwikkeling van hun professionaliteit.
wordt aangestuurd door de Directeur Publieke Gezondheid (DPG) die
tevens directeur is van de GGD Gelderland-Zuid.                                            Informatiemanagement en ICT
                                                                                   Binnen de afdeling Informatievoorziening bestaan de aandachtsgebieden
        Besturing                                                                  Informatiemanagement, Informatiebeveiliging, privacy, Functioneel
De manager Bedrijfsvoering opereert als integraal manager voor zowel               Beheer, Informatiebeheer, Business Intelligent support en ICT-services.
VRGZ als GGD GZ en is onder de eindverantwoordelijkheid van de directeur
Crisisbeheersing en Bedrijfsvoering integraal verantwoordelijk voor alle           Het contract met RAM-IT voor support voor IT Infra en systeembeveiliging
bedrijfsvoeringstaken (personeel, informatievoorziening en ICT,                    voor VRGZ en GGD eindigt in december 2025. Daarvoor vindt in 2024 de
organisatie, financiën, administratieve organisatie, communicatie en               aanbesteding plaats. In 2025 zal in samenwerking met de geselecteerde
huisvesting).                                                                      leverancier de implementatie worden gerealiseerd.

De managers van de onderliggende afdelingen Financiën & Inkoop, HRM,               In 2025 blijft onverkort van toepassing dat de VRGZ aan de Baseline
Vastgoed- & Facility Management en Informatievoorziening zijn integraal            Informatieveiligheid Overheid (BIO) en NEN 7510 moet voldoen. Voor het
verantwoordelijk voor zowel de inhoud van hun beleidsterreinen en de               verder verbeteren van de weerbaarheid tegen cyberaanvallen worden in
onderlinge afstemming hierover, als voor de budgetbeheersing om hun                2024 organisatorische maatregelen getroffen. In 2025 zal cybersecurity een
taken uit te voeren voor zowel VRGZ als GGD GZ.                                    hoge prioriteit blijven, omdat de cyberdreiging zich zal blijven ontwikkelen.
                                                                                   In het programma van eisen voor de aanbesteding van het contract voor
Dit alles wordt uitgevoerd binnen de door het bestuur en de directie               kantoorautomatisering zullen ook specifieke eisen voor IT-beveiliging
vastgestelde (financiële) beleidskaders. De directie ziet erop toe dat de          worden opgenomen.




                                                      Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                   36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>De risico’s komen vaak voort uit het dagelijks gebruik. Daarom zal in 2025              Vastgoed- & Facility Management
extra aandacht gegeven worden aan de bewustwording van alle gebruikers
                                                                                Vastgoedportefeuille
van IT-apparatuur.
                                                                                In de Programmabegroting 2024 is een aantal financiële uitdagingen
In 2025 zullen wij eraan moeten blijven werken om de door VRGZ                  beschreven ten aanzien van het vastgoed. Dit komt hoofdzakelijk door een
verkregen vitaalverklaring te blijven behouden (naar verwachting wordt          onderwaardering van het vastgoed in de huidige opbouw van de
deze in 2024 verleend) en de hiervoor relevante waarborging te                  kapitaallasten, veroorzaakt door het feit dat de kazernes bij overdracht van
optimaliseren.                                                                  onze gemeenten aan de VRGZ in 2014 tegen de (lagere) boekwaarde zijn
                                                                                overgedragen en niet tegen de (hogere) marktwaarde. Een aantal kazernes
Er wordt gewerkt aan de nieuwe Archiefwet (AW); de internetconsultatie          was ten tijde van de overdracht al volledig afgeschreven waardoor feitelijk
loopt nog en wordt in het 1e kwartaal van 2024 afgerond. Het streven is om      geen kapitaallasten overgedragen zijn. Dit houdt in dat bij nieuwbouw
de AW per 1 januari 2025 in te laten gaan. De nieuwe AW is beter                ongedekte kapitaallasten ontstaan.
toepasbaar op digitale overheidsinformatie en verplicht ons sneller
informatie naar een archiefdienst te sturen. Het sneller en toegankelijk        De financiële uitdaging wordt daarnaast verder opgedreven door:
overbrengen van informatie vraagt om meer grip op informatie. Het
wettelijk verplichte dashboard, voor de volledige informatiehuishouding             1. duurzaamheidseisen; de duurzaamheidseisen hebben een kosten
van onze organisatie, zal in 2024 worden opgeleverd. In 2025 zullen we aan             opdrijvend effect ondanks dat een aantal
de slag gaan met de implementatie van passende beheer- en                              duurzaamheidsaanpassingen lagere energielasten tot gevolg
bewaarstrategieën, om informatie in toekomstbestendige toegankelijke                   hebben.
staat te brengen en houden.                                                         2. een onderzoek naar de toekomstbestendigheid van een aantal
                                                                                       locaties (o.a. het kunnen voldoen aan duurzaamheid). De Multipost
Het verbeteren van de informatiehuishouding is ook noodzakelijk voor de                in Nijmegen is een van die locaties. In vervolg op het onderzoek
verdere implementatie van de Wet open overheid (Woo). De Woo zorgt                     naar de toekomstbestendigheid worden nu diverse scenario’s
voor een actiever beheer van webformulieren, opslag van informatie en                  verder uitgewerkt (van verduurzamen tot alternatieve locaties).
het koppelen van systemen. We zijn actief betrokken bij de nieuwe                      Aangezien de Multipost onze grootste locatie is kan dit aanvullende
openbare website, waarmee wij met de juiste inrichting makkelijker                     implicaties hebben op de kapitaallastenbegroting.
kunnen voldoen aan niet alleen de Woo maar ook aan de Wet                           3. dekkingsplan Brandweer; het dekkingsplan geeft de regionale
Elektronische Publicaties (WEP) en de Wet modernisering elektronisch                   dekking weer op basis van de bestaande uitgangspunten met het
bestuurlijk verkeer (Wmebv). In 2025 werken wij toe naar actief publiceren             daarbij behorende materieelspreidingsplan. Dit plan kan impact
op de openbare website.




                                                   Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                   37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>       hebben op de vastgoedportefeuille, bijvoorbeeld door het                      ▪   Hoe kunnen arbeidsrelaties en arbeidsverhoudingen worden
       aanpassen van panden of zelfs verplaatsen.                                        toegesneden op veranderende omstandigheden en veranderende
    4. stijgende rentelasten en inflatie.                                                voorkeuren van mensen?

Gezien de samenhang en complexiteit van bovenstaande ontwikkelingen
gaat het Algemeen Bestuur hierover in 2024 in gesprek. De financiële             Krapte op de arbeidsmarkt
consequenties daarvan worden waarschijnlijk pas in het begrotingsproces          Evenals veel gemeenten hebben wij de afgelopen jaren in toenemende
2026 opgenomen. In de begroting 2025 is wel de consequentie van de               mate moeite om personeel te vinden en te behouden. Sommige functies
herziening van meerjarenonderhoudsplan opgenomen. In 2023 is dit plan            moeten meerdere keren worden uitgezet om tot succesvolle werving te
herijkt, conform afspraak met het bestuur (zie paragraaf 5.2).                   leiden. Als gevolg van het niet tijdig vinden van geschikt personeel blijven
                                                                                 bepaalde werkzaamheden liggen, daarnaast lopen de kosten voor interim-
                                                                                 oplossingen, waaronder inhuur steeds verder op.
        HRM
Onze medewerkers maken onze organisatie. Zij zijn de drijvende kracht            Een uitbreiding van de formatie werving en selectie is noodzakelijk
achter onze missie. De VRGZ wil een aantrekkelijke organisatie zijn die          vanwege de sterke toename in het aantal vacatures (in 2023 waren er 90
mensen weet te binden.                                                           vacatures). Daarnaast wordt extra ingezet op activiteiten voor werving en
                                                                                 selectie en arbeidsmarktcommunicatie. Het is vaker nodig om meermaals
Ons HRM-beleid moet bijdragen aan:                                               en in meerdere rondes te adverteren om geschikt personeel aan te
   ▪ Hoe kunnen wij voldoende goede mensen vinden?                               trekken. De krapte op de arbeidsmarkt blijft naar verwachting de komende
   ▪ Hoe interesseren wij jongeren om te komen werken bij onze                   jaren bestaan. Om continuïteit te bieden in onze dienstverlening moeten
      organisatie?                                                               wij blijvend inspelen op de ontwikkelingen in de arbeidsmarkt.
   ▪ Hoe kunnen wij de toenemende groep van 40-, 50- en 60-plussers
      duurzaam inzetbaar houden?                                                 Wanneer wij niet de juiste inspanning op werving en behoud kunnen
   ▪ Hebben wij een beeld van de functies die in onze organisatie als            leveren, lopen wij een risico niet tijdig de juiste mensen te vinden. Dit leidt
      sleutelfuncties zijn te typeren en waarvan we weten dat ze, al dan         tot een toename in werkdruk, waardoor ook de primaire processen onder
      niet op termijn, heel moeilijk te vervullen zijn?                          druk komen te staan. Daarnaast kan hogere werkdruk ertoe leiden dat
   ▪ Hoe kunnen we zorgen dat ons personeelsbestand een redelijke                medewerkers eerder ander werk zoeken. Het niet tijdig invullen van
      afspiegeling is van de (beroeps)bevolking?                                 vacatures leidt naast hoge werkdruk ook tot hogere kosten van inhuur en
                                                                                 interim-oplossingen. Tenslotte komt de kwaliteit van de dienstverlening in




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                      38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>brede zin onder druk te staan. Dit raakt niet alleen burgers, maar ook onze      5.5 Verbonden partijen
samenwerkingspartners.
                                                                                 De VRGZ werkt intensief samen met de GGD Gelderland-Zuid op het gebied
                                                                                 van bedrijfsvoering (geleverd door de afdelingen Vastgoed- & Facility
Aantrekkelijke werkgever                                                         Management, HRM, Informatievoorziening en Financiën & Inkoop).
De VRGZ heeft als organisatie veel te bieden: maatschappelijk toegevoegde
                                                                                 Voor de Meldkamer Oost-Nederland (MKON) is een construct Kosten
waarde en een breed palet aan werkzaamheden. De VRGZ met de
                                                                                 Gemene Rekening (KGR) opgezet. Kern van een dergelijk construct is dat
verschillende merken (Brandweer, Ambulance) willen we sterker
                                                                                 gezamenlijk het risico gedragen wordt en dat geen btw in rekening
positioneren in de markt.
                                                                                 gebracht hoeft te worden over de dienstverlening. Het personeel is in
De grote opgave voor de komende tijd is het behoud van medewerkers               dienst van de VNOG (Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland) en de
voor de VRGZ. Belangrijke thema’s zijn duurzame inzetbaarheid, vitaliteit        VRGZ draagt bij op basis van een verdeelsleutel.
en gezondheid en zorgen dat medewerkers zich prettig en veilig voelen op
                                                                                 Er is in beide gevallen geen sprake van een verbonden partij in die zin dat
het werk. Met onze arbeidvoorwaarden willen we medewerkers stimuleren
                                                                                 de VRGZ risico's draagt die vanuit de andere partij worden veroorzaakt
om te werken aan de eigen duurzame inzetbaarheid en vitaliteit. Verder
                                                                                 anders dan vanuit de inhoudelijke samenwerking. Wel zijn er kosten
moeten we blijven investeren in ontwikkelen, opleiden en mobiliteit van
                                                                                 gemoeid met het eventueel verbreken van het samenwerkingsverband.
medewerkers.

Behoud en binden van onze medewerkers vormt een belangrijk doel van de
organisatie. Dat doen we door aandacht te hebben voor wat er nodig is om
het werk goed te kunnen doen. Dit is voor iedereen anders en daar vervult
een leidinggevende een sleutelrol. Er wordt dan ook blijvend geïnvesteerd
in leiderschapsontwikkeling. Met het instrument Strategische
Personeelsplanning wordt getracht beter in te kunnen spelen op
(voorziene) ontwikkelingen en daarmee wordt de wendbaarheid van de
organisatie vergroot.




                                                    Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>                                                       6
                     Financiële begroting




Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028   40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>  6 Financiële begroting
  In hoofdstuk 6 wordt aan de hand van de balans en de overzichten baten en lasten uiteengezet wat
  voor 2025 tot en met 2028 verwacht wordt. Ook wordt het verloop van de reserves en voorzieningen
  uiteengezet en de meerjareninvesteringsplanning weergegeven.

  6.1 Baten en lasten Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
  In onderstaande tabel zijn de baten en lasten van de VRGZ weergegeven.

Overzicht baten en lasten VRGZ                Realisatie Gewijzigde Begroting      Raming      Raming     Raming
(x € 1.000,-)                                      2023 begroting       2025         2026        2027       2028
                                                              2024
Baten

Budget aanvaardbare kosten                       30.745     32.851      35.838      35.838      35.838     35.838

Rijksbijdragen                                   13.123      9.864      10.663      10.965      10.965     10.965

Gemeentelijke bijdragen                          45.620     48.761      51.844      51.844      51.844     52.384

Opbrengsten bedrijfsvoering                       3.432      3.987       4.159       4.059       4.059      4.059

Overige opbrengsten                               2.652        723       1.371       1.371       1.371      1.371

Totaal baten                                     95.572     96.186    103.875      104.077     104.077 104.617

Lasten

Personeelskosten                                 67.240     71.793      77.417      77.619      77.619     77.619

Kapitaallasten                                    6.953      8.619       8.831       8.831       8.831      8.831

Wagenpark en werkmaterieel                        3.665      3.651       3.575       3.575       3.575      3.575

Communicatieapparatuur                            3.726      3.604       4.020       3.920       3.920      3.920

Huisvestingskosten                                4.394      4.677       4.973       4.973       4.973      4.973

Overige bedrijfskosten                            7.352      5.150       5.379       5.379       5.379      5.379

Onvoorzien                                            0        218         239         239         239          239

Rentebaten                                       -1.027       -909        -825         -825       -825       -825

Rentelasten                                        901         944         985         985         985          985

Totaal lasten                                    93.204     97.747    104.594      104.696     104.696 104.696



Saldo van baten en lasten                         2.368     -1.561        -719         -619       -619          -79

Toevoegingen reserves                             1.013          0           0            0           0           0

Onttrekkingen reserves                            1.721      1.461         619         619         619           79

Geraamd resultaat                                 3.076       -100        -100            0           0           0
                                                              Tabel 11: overzicht baten en lasten veiligheidsregio




                              Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                         41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre> 6.2 Baten en lasten Crisis- en Rampenbestrijding
 In onderstaande tabel zijn de baten en lasten weergegeven van het programma Crisis- en
 Rampenbestrijding.

Overzicht baten en lasten                Realisatie   Gew begr   Begroting    Raming      Raming   Raming
Programma C&R (x € 1.000,-)                   2023       2024        2025       2026        2027     2028
Baten

Rijksbijdragen                              12.649       9.579      10.378     10.680     10.680    10.680

Gemeentelijke bijdragen                     45.620      48.761      51.844     51.844     51.844    52.384

Opbrengsten bedrijfsvoering                  3.432       3.987       4.159      4.059      4.059     4.059

Overige opbrengsten                          1.996        613        1.191      1.191      1.191     1.191

Totaal baten                                63.697      62.940      67.572     67.774     67.774    68.314

Lasten

Personeelskosten                            42.884      45.447      48.822     49.024     49.024    49.024

Kapitaallasten                               5.891       7.057       7.154      7.154      7.154     7.154

Wagenpark en werkmaterieel                   2.197       2.507       2.422      2.422      2.422     2.422

Communicatieapparatuur                       3.035       3.093       3.328      3.228      3.228     3.228

Huisvestingskosten                           4.386       4.672       4.924      4.924      4.924     4.924

Overige bedrijfskosten                       3.376       1.472       1.242      1.242      1.242     1.242

Onvoorzien                                       0        218          239         239       239       239

Rentebaten                                  -1.027        -909        -825         -825     -825      -825

Rentelasten                                    901        944          985         985       985       985

Totaal lasten                               61.643      64.501      68.291     68.393     68.393    68.393



Saldo van baten en lasten                    2.054      -1.561        -719         -619     -619       -79

Toevoegingen reserves                        1.013           0           0           0         0           0

Onttrekkingen reserves                       1.721       1.461         619         619       619           79

Geraamd resultaat                            2.762        -100        -100           0         0           0

                                                          Tabel 12: overzicht baten en lasten programma C&R




                            Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                      42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>           Toelichting verschillen begroting 2025 en de gewijzigde begroting 2024
Hierna volgt een toelichting op de verschillen tussen de gewijzigde begroting 2024 en de begroting
2025. De toelichting die leidt tot de gewijzigde begroting 2024 is opgenomen in bijlage 7.3.1
Begrotingswijzigingen Crisis- en Rampenbestrijding.



Rijksbijdragen                                                                                        799
De stijging van de BDuR wordt veroorzaakt door de toename van de extra middelen ten behoeve van
crisisbeheersing en een indexering van 3%.

Met het Algemeen Bestuur is afgesproken dat jaarlijks middels een uitvoeringsprogramma
verantwoording wordt afgelegd en nieuwe voorstellen worden uitgewerkt voor besteding van deze
middelen (zie ook eerste kolom in hoofdstuk 3).



Gemeentelijke bijdrage                                                                           3.083

De gemeentelijke bijdrage stijgt met € 3.083.000,- ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024.
Deze stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door de indexering. Deze bedraagt conform BRN
4,62%2 (€ 2.253.000,-). Daarnaast zijn, zoals aangegeven in de Kaderbrief 2025, een aantal
uitzettingen noodzakelijk als gevolg van autonome ontwikkelingen. Die hebben onder andere
betrekking op natuurbrandbeheersing (€ 100.000,-), arbeidsmarktproblematiek (€ 140.000,-),
juridische ondersteuning (€ 115.000,-) en advisering in het kader van Veilig bouwen (€ 95.000,-) (zie
ook paragrafen 3.5, 5.4.5 en 7.1).

Als gevolg van de gestegen prijzen voor energie en -belastingen stijgen de jaarlijkse energielasten
(€ 165.000,-).

De ontwikkelingen op het gebied van klimaat, verduurzaming en veranderde regelgeving vragen om
innovatie op het gebied van onder andere energietransitie en speciale blussingen. Om tijdig te
kunnen anticiperen op deze veranderingen is onderzoek en flexibel organiseren op deze gebieden
noodzakelijk (€ 150.000,-, zie paragraaf 3.2 en 7.1).

Ten behoeve van de versterking van de cyberweerbaarheid op basis van de Baseline
Informatiebeveiliging Overheid, de standaard die verplicht is voor overheidsorganisaties, vraagt het
organiseren van de monitoring van dreigingen en kwetsbaarheden en de incident respons op digitale
incidenten om extra formatie en software (€ 65.000,-).




2
    Een gewogen percentage op basis van personele index (5,4%) en materiële index (2,8%)




                              Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                    43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Opbrengsten bedrijfsvoering                                                                     172

De VRGZ verzorgt de ondersteunende dienstverlening aan de GGD. In 2025 stijgt de doorbelasting
met € 172.000,-. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de indexering en de uitbreiding van de
formatie voor werving en selectie en informatiebeveiliging.



Overige opbrengsten                                                                             578

De kosten van het Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) van de 24-uursdienst van de brandweer zijn de
afgelopen jaren sterk gestegen als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving. Deze kosten worden
vergoed door de Gemeente Nijmegen. Op basis van de uitzetting van de verwachte kosten voor 2025
(zie toelichting Personeelskosten) valt ook de ontvangen bijdrage hoger uit (€ 550.000,-). Daarnaast
stijgen de opbrengsten als gevolg van indexering en overige kleine aanpassingen met € 28.000,-.



Personeelskosten                                                                              3.375

De stijging van de personeelskosten heeft de volgende oorzaken:

▪   De personeelslasten zijn conform de door het Algemeen Bestuur vastgestelde methodiek
    geïndexeerd met 5,40% (€ 2.157.000,-).

▪   De toename van handhavingszaken en maatwerkadviezen waarbij een juridische toets
    noodzakelijk is, juridische kwesties rondom overeenkomsten en maatschappelijke
    ontwikkelingen, de Omgevingswet, controle op inspectierapporten en ontwikkelingen in
    jurisprudentie leiden tot de noodzaak voor het aantrekken van een juridisch adviseur op dit
    gebied (€ 115.000,-). Daarnaast komt de Brandweer steeds meer in aanraking met juridische
    procedures. Op dit moment is de juridische kennis en capaciteit binnen de VRGZ onvoldoende
    aanwezig. Deze uitbreiding is nodig in relatie tot toetsing van de complexe dossiers (zie ook
    paragraaf 3.5).

▪   In de begroting 2024 heeft het bestuur VRGZ ingestemd met een uitbreiding van de formatie van
    de afdeling Veilig bouwen met 1 fte, waarna geëvalueerd zou worden of deze uitbreiding
    afdoende is om de continuïteit en de kwaliteit van de adviezen te kunnen garanderen. De reden
    van de uitbreiding was de toename van het aantal aanvragen: in 2017 verstrekte het team Veilig
    Bouwen iets meer dan 1.400 adviezen ten opzichte van bijna 1.900 in 2022. Uit de evaluatie is
    gebleken dat het aantal adviesaanvragen in 2023 wederom verder is toegenomen naar ruim
    2.000. Daarnaast is ook in samenwerking met de omgevingsdiensten en de gemeenten gekeken
    hoe de werkprocessen zo optimaal mogelijk kunnen worden ingericht. De verwachting is echter
    dat het aantal aanvragen en de complexiteit ervan niet zullen afnemen. Om de continuïteit en de
    kwaliteit van de adviesaanvragen te kunnen garanderen is het voorstel is om nogmaals 1 fte toe
    te voegen aan het team Veilig Bouwen (€ 95.000,-). De VRGZ zal daarnaast blijven investeren in
    het aanscherpen van werkprocessen.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                         44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>▪   Ten behoeve van de versterking van crisisbeheersing wordt de formatie uitgebreid (€ 102.000,-).
    Deze uitzetting wordt gedekt vanuit de extra toegekende BDuR-middelen voor crisisbeheersing.

▪   In de afgelopen jaren is het in toenemende mate moeilijk gebleken om personeel te vinden en te
    behouden. Sommige functies moeten meerdere keren worden uitgezet om tot succesvolle
    werving te leiden. Als gevolg van het niet tijdig vinden van geschikt personeel blijven bepaalde
    werkzaamheden liggen en lopen de kosten voor interim-oplossingen, waaronder inhuur steeds
    verder op (zie ook paragraaf 5.4.5). Een uitbreiding van de formatie werving en selectie
    (€ 105.000,-) is noodzakelijk vanwege de sterke toename in het aantal vacatures (in 2023 waren
    er 90 vacatures). Daarnaast wordt extra ingezet op activiteiten werving en selectie en
    arbeidsmarktcommunicatie (€ 60.000,-).

▪   Ten behoeve van de informatieveiligheid wordt een Information Security Officer (ISO)
    aangetrokken (€ 90.000,-, zie ook toelichtingen Gemeentelijke bijdrage en Opbrengsten
    bedrijfsvoering).

▪   Als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving op het gebied van FLO zijn de kosten hiervoor de
    afgelopen jaren gestegen. In de begroting werd echter nog steeds uitgegaan van de oude
    systematiek en dus lagere kosten. Voor 2025 zijn de verwachte kosten in beeld gebracht, wat
    leidt tot een uitzetting ten opzichte van 2024 van € 550.000,-. Deze kosten worden vergoed door
    de Gemeente Nijmegen (zie ook toelichting Overige opbrengsten).

▪   Het Algemeen Bestuur heeft op 21 december 2023 ingestemd met deelname aan het
    gezamenlijke project Gebiedsgerichte aanpak Natuurbrandbeheersing van de provincie
    Gelderland en de veiligheidsregio’s Gelderland-Midden, Noord- en Oost-Gelderland en
    Gelderland-Zuid centraal, dat in 2024 en 2025 uitgevoerd wordt (zie ook paragraaf 2.3). In de
    beheerfase blijft extra capaciteit nodig om het project te borgen en blijvend te kunnen adviseren.
    Voor de advisering op het gebied van risicobeheersing en operationele voorbereiding is 1 fte
    extra capaciteit nodig (€ 100.000,-).

▪   Om meer grip te krijgen op het ziekteverzuim is met de nieuwe arbodienstverlener gekozen voor
    een andere manier van ondersteuning. Hierbij wordt meer gekeken naar goede advisering over
    inzetbaarheid op individueel niveau en aansluiting op de visie op verzuim. Daarnaast wordt
    ingezet op begeleiding van leidinggevenden op casusniveau, vaardigheden bij verzuimgesprekken
    en het voorkomen van verzuim. Deze bredere aanpak leidt tot een uitzetting van € 65.000,- die
    naar verwachting zal resulteren in een daling van het verzuim.

▪   De vrije ruimte voor de werkkostenregeling wordt jaarlijks vastgesteld op basis van een
    percentage van het fiscale loon van de hele organisatie. Omdat de loonsom van een vrijwilliger
    lager ligt dan van een fulltime medewerker valt de opbouw van de vrije ruimte procentueel lager
    uit ten opzichte van de uitnutting die voor elke medewerker gelijk is. Hierdoor wordt deze vrije
    ruimte jaarlijks structureel overschreden, ondanks een sober vergoedingsbeleid. Deze
    overschrijding leidt tot een extra eindheffing van 80% over de overschrijding. Op basis van de
    overschrijding van de afgelopen jaren wordt voor 2025 rekening gehouden van een eindheffing
    van € 150.000,-.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                       45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>▪   Ten behoeve van het project Digitaal centraal (optimalisatie van archiefbeheer) zijn de afgelopen
    jaren incidenteel extra inhuurbudgetten toegekend. In 2025 zijn deze budgetten komen te
    vervallen wat leidt tot een positief verschil van € 144.000,-.

▪   Daarnaast leidt een mix van kleine budgetbijstellingen per saldo tot een daling ten opzichte van
    2024 van € 70.000,-.



Kapitaallasten                                                                                         97

De kapitaallasten bestaan uit twee componenten namelijk afschrijvingskosten en toegerekende
rente. De afschrijvingskosten stijgen conform de indexering. De toegerekende rente stijgt echter
minder hard dan de indexering.
De toegerekende rente wordt berekend over de gemiddelde boekwaarde van de activa. Doordat de
afgelopen jaren investeringen zijn uitgesteld als gevolg van leveringsproblemen, langere
doorlooptijden bij aanbestedingstrajecten en een kritische beoordeling van de technische levensduur
daalt de gemiddelde boekwaarde van de activa en dus ook de toegerekende rente. Deze lagere
rentetoerekening leidt tot een lager renteresultaat en verloopt per saldo budgettair neutraal (zie
toelichting Rentebaten en -lasten verderop in deze paragraaf).

Prijsstijgingen op voertuigen, bepakkingen en overig materieel van 30% tot 40% zijn merkbaar in de
laatste aanbestedingen en blijken uit aanzeggingen van leveranciers. Deze prijsstijging heeft nog een
beperkte invloed op de kapitaallasten van de begroting 2025 omdat de investeringsplanning voor dit
jaar relatief laag is. Met ingang van 2026 zullen de kapitaallasten hierdoor echter aanzienlijk gaan
stijgen als gevolg van de geplande vervangingsinvesteringen.



Wagenpark en werkmaterieel                                                                            -85

Ter voorbereiding op de veranderde wetgeving inzake PFAS-vrije blusmiddelen per 1 januari 2025
zijn de afgelopen jaren incidenteel extra uitgaven gedaan ten behoeve van de transitie van
schuimvormend middel (SVM) met fluor naar fluorvrij SVM. Deze transitie wordt afgerond in 2024
waardoor een positief verschil ten opzichte van de begroting 2025 ontstaat van € 184.000,-.

De onderhoudslasten stijgen ten opzichte van 2024 harder dan de indexering (€ 34.000,-). Met name
het onderhoud op de blusboten valt hoger uit. Het resterende verschil van € 65.000,- wordt
veroorzaakt door indexering.



Communicatieapparatuur                                                                                235

Ten behoeve van informatieveiligheid, informatiegestuurde veiligheid en de versterking van
crisisbeheersing wordt nieuwe software geïmplementeerd. Daarnaast stijgen de kosten van licenties
als gevolg van het aantal gebruikers. In totaal leidt dit tot een stijging van € 125.000,-. De kosten ten
behoeve van de versterking van crisisbeheersing worden gefinancierd uit de extra BDuR-middelen.




                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                          46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>De indexering bedraagt € 87.000,- en een mix van kleine budgetbijstellingen leidt per saldo tot een
stijging ten opzichte van 2024 van € 23.000,-.



Huisvestingskosten                                                                                 252

De prijsstijging van een aantal grote contractpartners leidt tot hogere kosten voor preventief en
correctief onderhoud (€ 60.000,-). Als gevolg van de gestegen prijzen voor energie en -belastingen
stijgen de jaarlijkse energielasten (€ 165.000,-).

In de begroting 2024 was een incidenteel budget opgenomen voor de aanpassingen in het kader van
de gewijzigde wettelijke normen voor diesel motor emissie (DME). Omdat deze kosten geen
onderdeel meer uitmaken van de begroting 2025 leidt dit tot een positief verschil van € 124.000,-.

Het resterende verschil wordt veroorzaakt door indexering (€ 115.000,-) en een mix van kleine
aanpassingen van diverse budgetten, waaronder huur en servicelasten van in totaal € 36.000,-.



Overige bedrijfskosten                                                                            -230

De doorbelasting naar de AZGZ stijgt ten opzichte van 2024 met € 495.000,-. Daarvan is € 107.000,-
het gevolg van indexatie. Het restant van € 388.000,- wordt veroorzaakt door een aantal aspecten.
De toegenomen formatie bij AZGZ is medebepalend voor de verdeelsleutel van de sector
Bedrijfsvoering. Daarnaast zijn de dotatie aan de voorziening groot onderhoud en de reguliere
huisvestingskosten gestegen voor de AZGZ- en gedeelde locaties, waardoor de doorbelaste kosten
hoger uitvallen. Gedurende 2023 en 2024 hebben binnen de sector Bedrijfsvoering op meerdere
fronten doorontwikkelingen plaatsgevonden en dit heeft geleid tot toegenomen (personele) lasten
binnen met name de afdelingen HRM en Informatievoorziening. Tevens is een structuurwijziging
doorgevoerd en is de afdeling Communicatie met ingang van 2024 onderdeel geworden van de
sector Bedrijfsvoering. De bijbehorende doorbelasting naar de AZGZ is met ingang van de begroting
2025 verwerkt.

De ontwikkelingen op het gebied van onder andere klimaat, verduurzaming en energietransitie en
veranderde regelgeving vragen om continue innovatie. Deze veranderingen zijn een gegeven en
vragen om een organisatie die hierop kan inspelen. Om dit toekomstproof te maken is een extra
investering in kennis, kunde en materieel nodig (€ 150.000,-, zie ook paragraaf 3.2).

Als gevolg van indexering stijgen de overige bedrijfskosten met € 91.000,-. De resterende stijging ad
€ 24.000,- wordt veroorzaakt door een mix van diverse kleine budgetaanpassingen.




                         Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                      47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Onvoorzien                                                                                           21

De post onvoorzien bedraagt 0,35% van het begrotingstotaal. Als gevolg van de toename van de
begrote baten en lasten stijgt deze post met € 21.000,-.



Rentebaten en -lasten                                                                            -125

Conform het BBV worden rentelasten toegerekend aan de activa tegen het bestuurlijk vastgestelde
percentage van 1,25%. De tegenboeking hiervan wordt verantwoord als een opbrengst in het
renteresultaat. Als gevolg van de lagere boekwaarde door uitgestelde investeringen valt de intern
doorbelaste rente lager uit (zie toelichting Kapitaallasten). Hierdoor daalt het renteresultaat met
(€ 89.000,-). Daarnaast stijgen als gevolg van nieuw afgesloten leningen de rentelasten ten opzichte
van de begroting 2024 met € 36.000,-.



Mutaties bestemde reserves                                                                       -842

In de bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden was een bedrag opgenomen voor het project
Digitaal centraal (optimalisatie van archiefbeheer). De laatste uitgaven hiervoor staan gepland voor
2024, de bestemde reserve valt in 2024 dus volledig vrij (€ 145.000,-).

Ook de resterende uitgaven in het kader van de transitie naar fluorvrije schuimblusmiddelen en als
gevolg van de aangepaste wettelijke normen voor diesel motor emissie vinden in 2024 plaats,
waardoor de daarvoor bestemde reserve duurzaamheid volledig in 2024 vrijvalt (€ 308.000,-).

Daarnaast is in 2023 een bestemde reserve gevormd voor de toegekende extra BDuR-middelen ten
behoeve van de versterking van crisisbeheersing. Een deel van deze middelen wordt in 2024 ingezet
(€ 389.000,-). Het uitvoeringsprogramma wordt in de loop van 2024 bijgesteld op basis van nieuwe
ontwikkelingen en inzichten, waarbij ook rekening zal worden gehouden met het resterende
beschikbare deel van de bestemde reserve.




Meerjarige mutaties

Meerjarig is de oplopende Rijksbijdrage (BDuR) verwerkt in de kosten en in de opbrengsten. Dit
verloopt per saldo kostenneutraal. Vanaf 2026 blijft de bijdrage voor de versterking van
crisisbeheersing gelijk. In 2024 en 2025 is incidenteel een extra bedrag opgenomen voor lasten die
voortvloeien uit het aanbestedingstraject voor de kantoorautomatisering en de implementatie
daarvan, deze komen met ingang van 2026 te vervallen.

De in 2023 uitgevoerde herziening van het meerjarenonderhoudsplan leidt tot een stijging van de
jaarlijkse dotatie aan de voorziening groot onderhoud van € 619.000,-. Ten laste van het positieve
resultaat van 2023 is een bestemde reserve gevormd om deze uitzetting de komende jaren te




                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                         48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>dekken. Begin 2028 resteert in deze reserve echter nog een bedrag van € 79.000,- (zie ook paragraaf
6.5), het resterende gedeelte van de uitzetting van de dotatie zal vanaf dat moment aan de
gemeentelijke bijdrage worden toegevoegd (€ 540.000,- in 2028). Met ingang van 2029 zal het
volledige bedrag van € 619.000,- onderdeel uit gaan maken van de gemeentelijke bijdrage.



GHOR

De GHOR is een onderdeel van de begroting van de VRGZ onder leiding van de DPG (Directeur
Publieke Gezondheid). Het deel in de VRGZ-begroting 2025 dat voor de GHOR aangemerkt wordt is
€ 1.903.000,-.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                     49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>6.3 Baten en lasten Regionale Ambulancevoorziening

Overzicht baten en lasten               Realisatie   Begroting   Begroting   Raming    Raming    Raming
Programma RAV (x € 1.000,-)                  2023        2024        2025      2026      2027      2028
Baten

Budget aanvaardbare kosten                 30.745      32.851       35.838    35.838   35.838    35.838

Rijksbijdragen                                474         285          285       285      285       285

Overige opbrengsten                           656         110          180       180      180       180

Totaal baten                               31.875      33.246       36.303    36.303   36.303    36.303

Lasten

Personeelskosten                           24.356      26.346       28.595    28.595   28.595    28.595

Kapitaallasten                              1.062       1.562        1.677     1.677    1.677     1.677

Wagenpark en werkmaterieel                  1.468       1.144        1.153     1.153    1.153     1.153

Communicatieapparatuur                        691         511          692       692      692       692

Huisvestingskosten                              8           5           49        49       49        49

Overige bedrijfskosten                      3.976       3.678        4.137     4.137    4.137     4.137

Totaal lasten                              31.561      33.246       36.303    36.303   36.303    36.303



Saldo van baten en lasten                     314           0            0         0         0        0

Toevoegingen reserves                           0           0            0         0         0        0

Onttrekkingen reserves                          0           0            0         0         0        0

Geraamd resultaat                             314           0            0         0         0        0

                                                                 Tabel 13: baten en lasten programma RAV




                         Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                        50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>        Toelichting verschillen begroting 2025 en de begroting 2024
Hierna volgt een toelichting op de verschillen tussen de begroting 2025 en de begroting 2024. De
toelichting die leidt tot de gewijzigde begroting 2024 is opgenomen in bijlage 7.3.2
Begrotingswijzigingen RAV. De RAV wordt gefinancierd via zorgverzekeraars. Dat betekent dat in het
najaar het budget voor het volgende jaar afgesproken wordt. Dit heeft ook invloed op de lopende
begroting, in dit geval 2024, en geeft een voortschrijdend inzicht voor de begroting 2025. Omdat dit
geen invloed heeft op gemeenten, worden alleen budgettair neutrale begrotingswijzigingen
doorgevoerd (zie paragraaf 7.3.2), de overige ontwikkelingen worden verwerkt in de tussentijdse
rapportages.



Budget aanvaardbare kosten (BAK)                                                               2.987

De stijging van het BAK wordt veroorzaakt door drie grote veranderingen. Als eerste is er het
indexatie-effect. AZGZ heeft een index toegepast van 10% voor de personele lasten en 2,8% voor de
materiële lasten. De personele kosten zijn de afgelopen jaren gestegen als gevolg van cao-afspraken
over het salaris. Daarnaast is de definitieve index voor 2023 hoger dan vooraf verwacht, wat ook
doorwerkt in de begroting 2025. Samen leidt dit tot een aanpassing van € 2.276.000,-.

De tweede grote verandering is het aantal diensten op de meldkamer. In de begroting 2024 is
uitgegaan van een stijging van het aantal te leveren diensten op de meldkamer. Dat aantal is voor
2025 naar beneden bijgesteld naar een rooster van 3,5 dagdiensten, 3 avonddiensten en 2,8
nachtdiensten. Het aantal van 3,5 komt doordat samen met Gelderland-Midden 7 diensten worden
geleverd. 0,8 dienst wordt verklaard doordat 5 regio’s samen 4 diensten leveren, wat leidt tot 0,8
voor AZGZ. Het budget daalt hierdoor met € 271.000,-. De overgang naar de meldkamer in Apeldoorn
heeft ook tot een aantal kosten geleid voor de samenwerking aldaar, zoals een coördinator op het
112-team. Een deel van het meldkamerproces wordt decentraal vanuit Arnhem uitgevoerd en ook
hier zijn extra kosten mee gemoeid, bijvoorbeeld voor huisvesting, maar ook voor de communicatie
via een push-to-talk systeem. Met verzekeraars zijn afspraken gemaakt om deze kosten (€ 292.000,-)
vergoed te krijgen.

De derde verandering betreft een aanpassing voor directie en administratie. Dit komt door een
stijging van de doorbelasting vanuit ondersteunende diensten. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door
de toegenomen formatie bij AZGZ. Dit is medebepalend voor de verdeelsleutel van de sector
Bedrijfsvoering. Daarnaast zijn de dotatie aan de voorziening groot onderhoud en de reguliere
huisvestingskosten gestegen voor de AZGZ- en gedeelde locaties, waardoor de doorbelaste kosten
hoger uitvallen. Gedurende 2023 en 2024 hebben binnen de sector Bedrijfsvoering op meerdere
fronten doorontwikkelingen plaatsgevonden en dit heeft geleid tot toegenomen (personele) lasten
binnen met name de afdelingen HRM en Informatievoorziening. Tevens is een structuurwijziging
doorgevoerd en is de afdeling Communicatie met ingang van 2024 onderdeel geworden van de
sector Bedrijfsvoering. De bijbehorende doorbelasting naar de AZGZ is met ingang van de begroting
2025 verwerkt. Hier zijn ook opbrengsten voor opgenomen in de begroting. De verwachte kosten
voor oninbare vorderingen daalt. Samen leiden deze aanpassing tot een budgetverhoging van
€ 592.000,-.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                      51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Tot slot is het budget voor het aantal voertuigen bijgesteld met drie ambulances, passend bij het
aantal dat rondrijdt om het totaal aantal diensten te leveren. Ondanks het gestegen aantal diensten,
loopt de productie iets terug. Dit heeft invloed op de kilometer- en brandstofvergoeding. Per saldo
stijgt dit budget met € 100.000,-.



Overige opbrengsten                                                                                  70

In de overige opbrengsten zijn de opbrengsten voor detacheringscontracten opgenomen. In
samenwerking met AZGM wordt gebruik gemaakt van een gezamenlijke planner. Daarnaast is er een
samenwerkingsverband met het Radboud UMC om SEH- en IC-verpleegkundigen uit te wisselen met
ambulanceverpleegkundigen. Samen leidt dit tot een bijstelling van € 70.000,-.



Personeelskosten                                                                                 2.249

De personeelskosten stijgen naar verwachting met 5% als gevolg van indexatie voor 2025
(€ 2.470.000,-). Daarnaast is de loonsom voor 2024 hoger dan de begrote 5% stijging. In 2023 zijn de
lonen namelijk met 10% gestegen als gevolg van cao-afspraken, waardoor salarissen in 2024 5%
hoger zijn dan begroot.

Nu de inrichting van de Meldkamer Oost-Nederland (MKON) duidelijk is geworden qua aantal
diensten voor AZGZ, is de formatieruimte hiervoor bijgesteld. Dat betekent dat AZGZ minder
diensten levert dan aanvankelijk is begroot voor 2024. Dat aantal bleek te hoog. Dit leidt tot een
daling van personeelskosten van € 271.000,-.

Het aantal ambulances is uitgebreid passend bij het aantal diensten. Mede hierdoor is uitbreiding op
het bedrijfsbureau nu nodig. Dat leidt tot een uitbreiding van 1 fte. Daarnaast wordt secretariële
ondersteuning uitgebreid. Samen leidt dit tot een stijging van € 123.000,-.

Tot slot zijn de overige personeelskosten op basis van de realisatie in eerdere jaren naar beneden
bijgesteld (€ 73.000,-).



Kapitaallasten                                                                                       115

De kapitaallasten zijn in 2025 € 115.000,- hoger dan in de begroting 2024. Dit komt door een groot
volume investeringen in 2024. De kapitaallasten van die investeringen landen in 2024 maar voor 6
maanden in dat jaar. In 2025 lopen ze het volledige jaar door, vandaar een verdere stijging in 2025.



Communicatieapparatuur                                                                               181

De stijging van de uitgaven aan communicatieapparatuur wordt veroorzaakt door de stijging van
softwarepakketten en -licenties en het dataverbruik. Dat laatste houdt verband met het gebruik van
push-to-talk communicatiesysteem (€ 132.000,-).




                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                         52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Op het gebied van software zijn twee nieuwe licenties opgenomen voor een intelligente tooling voor
het plaatsen van diensten. Daarnaast is de planmodule voor gepland vervoer opgenomen. Samen
met een paar kleine aanpassingen bedraagt de bijstelling op licenties € 49.000,-.



Huisvestingskosten                                                                                     44

De huisvestingskosten zijn opgehoogd om de kosten van de decentrale locatie meldkamer te dekken
(€ 44.000,-). Dit gaat om de zorgcoördinatievoorziening op de Beekstraat in Arnhem.



Overige bedrijfskosten                                                                             459

De kosten voor doorbelastingen vanuit Bedrijfsvoering stijgen (€ 495.000,-), zie voor de toelichting
onder 6.3.1. Budget aanvaardbare kosten. Daarnaast wordt in 2025 minder externe expertise
ingehuurd (€ 36.000,-).




                         Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                      53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>6.4 Uiteenzetting financiële positie
In onderstaande tabel is de verwachte ontwikkeling van de balanspositie opgenomen.

Activa                           Realisatie   Begroting    Begroting    Raming      Raming   Raming
                                      2023        2024         2025       2026        2027     2028
Vaste Activa

Materiële vaste activa              63.115      75.297       72.110     77.416      80.784   86.203

Vlottende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Debiteuren                           4.139       4.139        4.139      4.139       4.139    4.139
Debiteuren openbare
                                       162         162          162        162         162      162
lichamen
Uitzettingen Rijksschatkist          3.950       3.950        3.950      3.950       3.950    3.950

Overige vorderingen                  2.688       2.688        2.688      2.688       2.688    2.688
Nog in tarieven te
                                       223             0          0          0           0        0
verrekenen
Sluitpost (incl. rekening-
                                         0             0          0          0           0        0
courant)




Liquide middelen                       126         126          126        126         126      126



Overlopende activa                   1.000       1.000        1.000      1.000       1.000    1.000



Totaal                              75.403      87.362       84.175     89.481      92.849   98.268




                             Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028               54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Passiva                                     Realisatie     Begroting      Begroting     Raming      Raming     Raming
                                                 2023          2024           2025        2026        2027       2028
Vaste Passiva
Eigen vermogen*
Res. aanvaardbare kosten RAV                     2.631          2.944         2.944       2.944        2.944      2.944

Subtotaal programma RAV                          2.631          2.944         2.944       2.944       2.944       2.944


Algemene reserve C&R                             2.978          3.085         2.985       2.985        2.985      2.985

Uitgestelde werkzaamheden                          145              0              0           0           0             0

Duurzaamheid                                       308              0              0           0           0             0

Versterking crisisbeheersing                     1.013            624           624         624          624        624

Herziening MJOP                                       0         1.936         1.317         698           79             0

Subtotaal programma C&R                          4.444          5.645         4.926       4.307       3.688       3.609

Resultaat                                        3.076

Totaal Eigen vermogen                           10.151          8.589         7.870       7.251       6.632       6.553


Voorzieningen
   Groot onderhoud                               2.877          2.243         1.590       1.404          818        349

   Niet-actieven                                   111             30              0           0           0             0

   Verlofsparen                                  3.069          3.169         3.269       3.369        3.469      3.569

                                                 6.057          5.442         4.859       4.773       4.287       3.918


Vaste schulden met een rentetypische looptijd van > 1 jaar
   Langlopende leningen                         47.150        56.650         58.000      57.500      57.500     56.500

Vlottende Passiva

Vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Sluitpost (incl. rekening-courant)                    0         4.636         1.401       7.912      12.385     19.252

Kortlopende schulden                             8.366          8.366         8.366       8.366        8.366      8.366

Overlopende passiva                              3.679          3.679         3.679       3.679        3.679      3.679
Totaal                                          75.403        87.362         84.175      89.481      92.849     98.268

EMU-saldo **                                   -54.691       -14.357          1.885      -6.011       -4.473     -5.867

                                                                                   Tabel 14: verwachte balanspositie

* Uitgangspunt is dat het voorstel voor (toekomstige) resultaatbestemming door het Algemeen Bestuur wordt
goedgekeurd. De standen zijn vanaf de kolom begroting 2024 bijgewerkt op basis van de jaarrekening 2023 tenzij andere
gegevens voorhanden zijn.

** Conform model berekening CBS




                            Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                    55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>6.5 Stand en verloop voorzieningen en reserves
Reserves
Bedragen * € 1.000,-                Stand eind Storting       Onttrekking          Verwachting ultimo
                                         2024     2025              2025        2025 2026      2027 2028

Algemene reserve C&R                     3.085        0              100       2.985    2.985   2.985    2.985

Reserve aanvaardbare kosten              2.944        0                0       2.944    2.944   2.944    2.944
Bestemde reserve versterking
                                           624        0                0         624     624      624      624
crisisbeheersing
Bestemde reserve herziening
                                         1.936        0              619       1.317     698       79        0
MJOP
Totaal reserves                          8.589        0              719       7.870    7.251   6.632    6.553

                                                                            Tabel 15: stand en verloop reserves



Voorzieningen
Bedragen * € 1.000,-                 Stand eind   Storting Onttrekking             Verwachting ultimo
                                          2024       2025        2025           2025 2026 2027 2028

Voorziening groot onderhoud              2.243      1.953           2.606      1.590    1.404     818      349

Voorziening niet actieven                   30            0           30            0       0        0       0

Voorziening verlofsparen                 3.169       200             100       3.269    3.369   3.469    3.569

Totaal voorzieningen                     5.442      2.153           2.736      4.859    4.773   4.287    3.918

                                                                    Tabel 16: stand en verloop voorzieningen




                           Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                             56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>6.6 Incidentele baten en lasten en structureel evenwicht
Het BBV definieert incidentele baten en lasten als volgt: Incidentele baten en lasten betreffen die
posten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om
(meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel
hebben.

Incidentele baten en lasten VRGZ                                2025        2026        2027         2028
Bedragen * € 1.000,-
Totaal incidentele baten                                         100           0            0           0

Totaal incidentele lasten                                        200           0            0           0

                                                                Tabel 17: incidentele baten en lasten VRGZ

De incidentele baten en lasten betreffen de uitgaven voor de aanbesteding ten behoeve van de
kantoorautomatisering en de gedeeltelijke doorbelasting daarvan naar de GGD GZ. Per saldo is er
een incidenteel tekort van € 100.000,-.




                            Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                       57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>6.7 Investeringsplanning
Bedragen * € 1.000,-                  Vanuit     Begro     Gew. Begroting    Raming      Raming   Raming
                                     JR 2023       ting    begr.    2025       2026        2027     2028
                                                  2024     2024
Sector Brandweer

Automatisering                              0        0        0          0          0         0          0

Inventaris                                  0        0        0          0          0         0          0

Verbindingsmidd. & comm.techn.            513      457      971          0        566     1.221          0

Vakbekwaamheidsmiddelen                    35       30       65          0          0         0          0


Persoonlijke beschermingsmiddelen (PBM)

Ademlucht                                 231      100      331       276           0         0          0

Repressieve kleding                       886       59      945      2.145        135       170      135

Totaal PBM                             1.117       159     1.276     2.421        135       170      135


Voer- en vaartuigen

Voertuigen                             2.222     2.888     5.110     1.113       4.267    4.813    8.828

Bepakkingen voertuigen                    265      462      726       288         355     1.311      707

Vaartuigen                                  0        0        0          0        760         0          0

Bepakkingen vaartuigen                      0        0        0         52          0         0          0

Containers                                  0        0        0          0          0         0          0

Totaal voertuigen                      2.487     3.350     5.836     1.453       5.373    6.124    9.535



Totaal sector Brandweer                4.152     3.996     8.148     3.874       6.073    7.514    9.670

Sector Crisisbeheersing

Verbindingsmidd. & comm.techn.              0        0        0          0          0         0          0

Inventaris                                 36        0       36          0          0         0          0

Repressieve kleding                         0        0        0          0          0         0          0

Automatisering                            111       90      237         20         20        26       20

Totaal sector Crisisbeheersing            147       90      237         20         20        26       20




                          Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                      58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000,-                  Vanuit    Begr     Gew.     Begr     Raming     Raming    Raming
                                     JR 2023    2024     begr.    2025       2026       2027      2028
                                                         2024
Sector RAV

Automatisering                            58      100      158        0           0         0            0

Verbindingsmidd. & comm.techn.            67       33      100        0           0         0            0

Werkkleding                                0      300      300        0           0      400             0

Inventaris                                 0        0        0        0           0         0            0

Inventaris medisch                       176      210      386        0           0         0            0

Verbouwingen                               0        0        0        0           0         0            0

Voertuigen                             2.102      713    2.814      130      1.721       493      1.100

Totaal sector RAV                      2.402    1.323    3.725      130      1.721       893      1.100

Ondersteunende diensten

Automatisering                         1.149      467    1.615      480         275      485        195

Inventaris                                32      125      157      125         125      125        125

Voertuigen en bepakkingen                  0        0        0        0           0         0            0

Vastgoed

Verbouwingen                             559      140      699      190         140      140        140

Gebouwen                                   0    3.805    3.805        0      3.321     1.694      1.750

Terreinen                                  0    1.455    1.455        0      1.447       753      1.000

Inventaris                                 0        0        0        0           0         0            0

Totaal Bedrijfsvoering                 1.739    5.992    7.731      795      5.338     3.197      3.210

Staf

Voertuigen                                 0       50       50        0           0         0        60

Totaal Staf                                0        0        0       50           0         0            0



Totaal investeringsplanning            8.440   11.450   19.891    4.819     13.153    11.630     14.060

                                                                          Tabel 18: investeringsplanning




                         Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                       59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>                                                         7
                                                       Bijlagen




Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028       60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>7 Bijlagen
7.1 Bijdragen deelnemende gemeenten
Gemeenten                                 Aantal        Gemeentelijke         Index 2025       Natuurbrand         Innovatie        Arbeidsmarkt       Juridische      Formatie
                                       inwoners*         bijdrage 2024           (4,62%)        beheersing        brandweer         problematiek   ondersteuning Veilig bouwen
Berg en Dal                                 35.920           2.817.715            130.178              5.779            8.668              8.090           6.645          5.490

Beuningen                                   26.673           1.713.249             79.152              3.513            5.270              4.919           4.041          3.338

Buren                                       27.798           2.601.685            120.198              5.335            8.003              7.470           6.136          5.069

Culemborg                                   29.924           2.383.322            110.110              4.888            7.332              6.843           5.621          4.643

Druten                                      19.700           1.313.838             60.699              2.694            4.042              3.772           3.099          2.560

Heumen                                      16.930           1.467.811             67.813              3.010            4.515              4.214           3.462          2.860

Maasdriel                                   26.153           2.141.460             98.935              4.392            6.588              6.148           5.050          4.172

Neder-Betuwe                                25.574           1.973.012             91.153              4.046            6.069              5.665           4.653          3.844

Nijmegen                                  185.750           16.937.880            782.530             34.737           52.105             48.631          39.947         33.000

Tiel                                        42.900           3.223.458            148.924              6.611            9.916              9.255           7.602          6.280

West Betuwe                                 52.910           4.813.574            222.387              9.872           14.808             13.821          11.353          9.378

West Maas en Waal                           20.250           1.751.505             80.920              3.592            5.388              5.029           4.131          3.412

Wijchen                                     42.303           3.099.141            143.180              6.356            9.534              8.898           7.309          6.038

Zaltbommel                                  30.650           2.523.187            116.571              5.175            7.762              7.245           5.951          4.916

Totaal                                    583.435          48.760.837           2.252.750            100.000          150.000            140.000        115.000          95.000
                                                                                                                           Tabel 19: opbouw gemeentelijke bijdrage 2025 t/m 2028
*        Bron: inwonersaantallen uit de Begrotingsrichtlijnen 2025 voor gemeenschappelijke regelingen in de regio Nijmegen (BRN).




                                                            Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                             61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Gemeenten           Informatie                    Gemeentelijke    Gemeentelijke        Gemeentelijke       Herziening    Gemeentelijke
                                  Energielasten
                     veiligheid                    bijdrage 2025    bijdrage 2026        bijdrage 2027           MJOP      bijdrage 2028
Berg en Dal              3.756           9.535        2.995.856        2.995.856             2.995.856          31.205         3.027.061

Beuningen                2.284           5.797        1.821.563        1.821.563             1.821.563          18.973         1.840.536

Buren                    3.468           8.804        2.766.168        2.766.168             2.766.168          28.812         2.794.980

Culemborg                3.177           8.065        2.534.001        2.534.001             2.534.001          26.394         2.560.395

Druten                   1.751           4.446        1.396.901        1.396.901             1.396.901          14.550         1.411.451

Heumen                   1.957           4.967        1.560.609        1.560.609             1.560.609          16.255         1.576.864

Maasdriel                2.855           7.246        2.276.846        2.276.846             2.276.846          23.716         2.300.562

Neder-Betuwe             2.630           6.676        2.097.748        2.097.748             2.097.748          21.850         2.119.598

Nijmegen                22.579          57.316       18.008.725       18.008.725            18.008.725         187.578        18.196.303

Tiel                     4.297          10.908        3.427.251        3.427.251             3.427.251          35.698         3.462.949

West Betuwe              6.417          16.288        5.117.898        5.117.898             5.117.898          53.308         5.171.206

West Maas en Waal        2.335           5.927        1.862.239        1.862.239             1.862.239          19.397         1.881.636

Wijchen                  4.131          10.487        3.295.074        3.295.074             3.295.074          34.321         3.329.395

Zaltbommel               3.363           8.538        2.682.708        2.682.708             2.682.708          27.943         2.710.651

Totaal                  65.000         165.000       51.843.587       51.843.587            51.843.587         540.000        52.383.587
                                                                                    Tabel 19: opbouw gemeentelijke bijdrage 2025 t/m 2028




                                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Toelichting op de wijzigingen



Index 2025
Indexering van de gemeentelijke bijdrage vindt plaats op basis van het vastgestelde percentage uit
de Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen (BRN).



Natuurbrandbeheersing
Het Algemeen Bestuur heeft op 21 december 2023 ingestemd met deelname aan het gezamenlijke
project Gebiedsgerichte aanpak Natuurbrandbeheersing van de provincie Gelderland en de
veiligheidsregio’s Gelderland-Midden, Noord- en Oost-Gelderland en Gelderland-Zuid centraal, dat in
2024 en 2025 uitgevoerd wordt (zie ook paragraaf 2.3). In de beheerfase blijft extra capaciteit nodig
om het project te borgen en blijvend te kunnen adviseren. Voor de advisering op het gebied van
risicobeheersing en de operationele voorbereiding is 1 fte extra capaciteit nodig.



Innovatie Brandweer
De verdichting in de samenleving neemt zowel qua fysieke inrichting als aantal inwoners steeds
verder toe. Multifunctioneel gebruik van ruimte ook. Kleine incidenten kennen daardoor al snel grote
gevolgen en groeien sneller uit tot crises. Landelijk onderzoek spreekt van een ontwikkeling waarbij
incidenten steeds gevaarlijker, heftiger, groter, complexer en viezer worden. We zien dat er meer
situaties ontstaan waarbij het te gevaarlijk of te ingewikkeld is om alleen brandweermensen ter
plekke in te zetten. Dit vraagt om andere manieren van werken en om ontwikkelingen die menselijke
inzet in gevaarlijke omstandigheden beperken, zoals het werken met onderwaterdrones bij personen
of voertuigen te water. Complexere incidenten vragen daarnaast ook om slimmere oplossingen
waarbij ook informatiegestuurd werken een belangrijke rol heeft. Door het ontwikkelen van tools en
technieken die datagedreven werken kunnen specialistische kennis en
handelingsperspectieven beschikbaar gemaakt worden voor de veiligheidsprofessional op straat. Ook
dat draagt bij aan snel en adequaat optreden om incidenten klein te houden. Daarnaast dwingen
ontwikkelingen op het gebied van onder andere klimaat, verduurzaming, energietransitie en
veranderde regelgeving de brandweer om mee te bewegen, bijvoorbeeld door het gebruik van
fluorvrij blusschuim. In een veranderende samenleving moeten we ons dus inspannen om een
slagvaardige, snelle en wendbare brandweer te houden die over de nodige kennis en materialen kan
beschikken om goed en veilig incidenten te bestrijden. Niet investeren hierin betekent dat we op
termijn onvoldoende zullen kunnen meebewegen. De ruimte die ontstaat door de herverdeling zoals
voorgesteld in het dekkingsplan zal voor deze innovatie en kennisontwikkeling worden aangewend;
om dit toekomstproof te maken is echter een extra investering in kennis, kunde en materieel nodig.
Het nu voorgestelde bedrag is een verdere bijdrage aan deze noodzakelijke innovatie.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                      63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>Arbeidsmarktproblematiek
Evenals veel gemeenten hebben wij de afgelopen jaren in toenemende mate moeite om personeel te
vinden en te behouden. Sommige functies moeten meerdere keren worden uitgezet om tot
succesvolle werving te leiden. Als gevolg van het niet tijdig vinden van geschikt personeel blijven
bepaalde werkzaamheden liggen, daarnaast lopen de kosten voor interim-oplossingen, waaronder
inhuur steeds verder op. Een uitbreiding van de formatie voor werving en selectie is noodzakelijk
vanwege de sterke toename in het aantal vacatures (90 vacatures in 2023). Daarnaast wordt extra
ingezet op activiteiten voor werving en selectie en arbeidsmarktcommunicatie. Het is vaker nodig om
meermaals en in meerdere rondes te adverteren om geschikt personeel aan te trekken. De krapte op
de arbeidsmarkt blijft naar verwachting de komende jaren bestaan. Om continuïteit te bieden in
onze dienstverlening moeten wij blijvend inspelen op de ontwikkelingen in de arbeidsmarkt.

Wanneer wij niet de juiste inspanning op werving en behoud kunnen leveren, lopen wij een risico
niet tijdig de juiste mensen te vinden. Dit leidt tot een toename in werkdruk, waardoor ook de
primaire processen onder druk komen te staan. Daarnaast kan hogere werkdruk ertoe leiden dat
medewerkers eerder ander werk zoeken. Het niet tijdig invullen van vacatures leidt naast hoge
werkdruk ook tot hogere kosten van inhuur en interim-oplossingen. Tenslotte komt de kwaliteit van
de dienstverlening in brede zin onder druk te staan. Dit raakt niet alleen burgers, maar ook onze
samenwerkingspartners.



Juridische ondersteuning
De toename van handhavingszaken en maatwerkadviezen waarbij een juridische toets noodzakelijk
is, zoals juridische kwesties rondom overeenkomsten en maatschappelijke ontwikkelingen, de
Omgevingswet, controle op inspectierapporten en ontwikkelingen in jurisprudentie, leiden tot de
noodzaak voor het aantrekken van een juridisch adviseur op dit gebied. Daarnaast komt de
Brandweer steeds meer in aanraking met juridische procedures. Op dit moment is de juridische
kennis en capaciteit binnen de VRGZ onvoldoende aanwezig. Onderzoeksbureau Berenschot heeft in
2021 de overhead kosten van de VRGZ vergeleken met 15 andere Veiligheidsregio’s en
geconcludeerd dat bij de VRGZ de kosten van de overhead 20% lager liggen dan het gemiddelde in de
benchmark. Deze uitbreiding is nodig in relatie tot toetsing van de complexe dossiers.

Bij onvoldoende juridische capaciteit is de verwachting dat de VRGZ meer in juridische trajecten
terechtkomt waarvoor we extern in zullen moeten huren. Onvoldoende capaciteit kan daarnaast
consequenties hebben voor doorlooptijden en kwaliteit van advisering.



Formatie Veilig bouwen
In de begroting 2024 heeft het bestuur VRGZ ingestemd met een uitbreiding van de formatie van de
afdeling Veilig bouwen met 1 fte, waarna geëvalueerd zou worden of deze uitbreiding afdoende is
om de continuïteit en de kwaliteit van de adviezen te kunnen garanderen. De reden van de
uitbreiding was de toename van het aantal aanvragen: in 2017 verstrekte het team Veilig Bouwen
iets meer dan 1.400 adviezen ten opzichte van bijna 1.900 in 2022. Uit de evaluatie is gebleken dat
het aantal adviesaanvragen in 2023 wederom verder is toegenomen naar ruim 2.000. Daarnaast is




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                        64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>ook in samenwerking met de omgevingsdiensten en de gemeenten gekeken hoe de werkprocessen
zo optimaal mogelijk kunnen worden ingericht. De verwachting is echter dat het aantal aanvragen en
de complexiteit ervan niet zullen afnemen. Om de continuïteit en de kwaliteit van de
adviesaanvragen te kunnen garanderen is het voorstel is om nogmaals 1 fte toe te voegen aan het
team Veilig Bouwen. De VRGZ zal daarnaast blijven investeren in het aanscherpen van
werkprocessen.

Zonder uitbreiding zal extern moeten worden ingehuurd om het volume te verwerken. Aan de
behandeling van de adviesaanvragen hangen wettelijke termijnen. Het halen van deze termijnen
wordt steeds ingewikkelder. Indien de brandweer door capaciteitsgebrek niet tijdig een advies kan
uitbrengen kan het zijn dat een gemeente of omgevingsdienst een besluit moeten nemen zonder dit
advies mee te laten wegen. Hiermee kunnen mogelijk gevaarlijke situaties goedgekeurd worden. De
stijging treedt nu verschillende jaren achtereen op en lijkt daarmee structureel.



Informatieveiligheid
Ten behoeve van de versterking van de cyberweerbaarheid op basis van de Baseline
Informatiebeveiliging Overheid, de standaard die verplicht is voor overheidsorganisaties, vraagt het
organiseren van de monitoring van dreigingen en kwetsbaarheden en de incident respons op digitale
incidenten om extra formatie en software (zie ook paragraaf 5.4.3).



Energielasten
Als gevolg van de gestegen prijzen voor energie en -belastingen stijgen de jaarlijkse energielasten.




Herziening MJOP
De herziening van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) leidt als gevolg van hogere prijzen voor
arbeid en materiaal en de ouderdom en staat van installaties en panden, tot een stijging van de
jaarlijkse dotatie aan de voorziening groot onderhoud (zie ook paragraaf 5.2). Ten laste van het
positieve resultaat van 2023 is een bestemde reserve gevormd om deze uitzetting de komende jaren
te dekken. Begin 2028 resteert in deze reserve echter nog een bedrag van € 79.000,- (zie ook
paragraaf 6.5), het resterende gedeelte van de uitzetting van de dotatie zal vanaf dat moment aan de
gemeentelijke bijdrage worden toegevoegd (€ 540.000,- in 2028). Met ingang van 2029 zal het
volledige bedrag van € 619.000,- onderdeel uit gaan maken van de gemeentelijke bijdrage.




                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                           65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>7.2 Baten en lasten per taakveld
       Baten en lasten per taakveld VRGZ

bedragen x € 1.000,-                                Realisatie 2023                      Begroting 2024                         Begroting 2025

                                           Baten          Lasten       Saldo    Baten         Lasten       Saldo       Baten         Lasten       Saldo

Crisisbeheersing en brandweer              47.958        42.894        5.064    49.718        44.899       4.819      53.419         48.241       5.178

Samenkracht en burgerparticipatie           3.359          3.361           -2       0              0           0            0             0           0

Volksgezondheid                            31.875        27.826        4.049    33.246        28.578       4.668      36.303         31.166       5.137

Algemene uitkeringen                        8.901              0       8.901     9.235             0       9.235       9.994              0       9.994

Treasury                                       0            -126         126        0             35          -35           0           160        -160

Overhead                                    3.479        19.249       -15.770    3.987        24.235      -20.248      4.159         25.027      -20.868

Vennootschapsbelasting (Vpb)                   0               0           0        0              0           0            0             0           0

Overige baten en lasten                        0               0           0        0              0           0            0             0           0

Saldo van baten en lasten                  95.572        93.204        2.368    96.186        97.747       -1.561    103.875        104.594        -719

Mutaties reserves                            708               0         708     1.461             0       1.461         619              0         619

Resultaat                                  96.280        93.204        3.076    97.647        97.747        -100     104.494        104.594        -100

                                                                                                             Tabel 20: baten en lasten per taakveld VRGZ




                                           Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                      66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld VRGZ meerjarig

bedragen x € 1.000,-                                 Begroting 2025               Raming 2026              Raming 2027               Raming 2028

                                             Baten         Lasten      Saldo     Baten      Lasten         Baten       Lasten        Baten       Lasten

Crisisbeheersing en brandweer                53.419        48.241      5.178     53.419     48.543        53.419       48.543       53.959       48.543

Samenkracht en burgerparticipatie                0              0          0         0             0           0            0            0            0

Volksgezondheid                              36.303        31.166      5.137     36.303     31.166        36.303       31.166       36.303       31.166

Algemene uitkeringen                          9.994             0      9.994     10.296            0      10.296            0       10.296            0

Treasury                                         0           160        -160         0          160            0          160            0          160

Overhead                                      4.159        25.027     -20.868     4.059     24.827         4.059       24.827        4.059       24.827

Vennootschapsbelasting (Vpb)                     0              0          0         0             0           0            0            0            0

Overige baten en lasten                          0              0          0         0             0           0            0            0            0

Saldo van baten en lasten                   103.875      104.594        -719    104.077    104.696       104.077      104.696      104.617      104.696

Mutaties reserves                              619              0        619       619             0         619            0           79            0

Resultaat                                   104.494      104.594        -100    104.696    104.696       104.696      104.696      104.696      104.696

                                                                                                   Tabel 21: baten en lasten per taakveld VRGZ meerjarig




                                            Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                     67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld Crisis- en Rampenbestrijding

bedragen x € 1.000,-                                   Realisatie 2023                      Begroting 2024                         Begroting 2025

                                              Baten          Lasten       Saldo    Baten          Lasten        Saldo        Baten        Lasten         Saldo

Crisisbeheersing en brandweer                 47.958         42.894       5.064    49.718         44.899        4.819        53.419       48.241         5.178

Samenkracht en burgerparticipatie              3.359          3.361           -2       0               0             0            0             0            0

Algemene uitkeringen                           8.901              0       8.901     9.235              0        9.235         9.994             0        9.994

Overhead                                       3.479         15.514      -12.035    3.987         19.567      -15.580         4.159       19.891       -15.731

Treasury                                          0            -126         126        0              35           -35            0          160          -160

Vennootschapsbelasting (Vpb)                      0               0           0        0               0             0            0             0            0

Overige baten en lasten                           0               0           0        0               0             0            0             0            0

Saldo van baten en lasten                     63.697         61.643       2.054    62.940         64.501        -1.561       67.572       68.291          -719

Mutaties reserves                               708               0         708     1.461              0        1.461           619             0          619

Resultaat                                     64.405         61.643       2.762    64.401         64.501         -100        68.191       68.291          -100

                                                                                            Tabel 22: baten en lasten per taakveld Crisis- en Rampenbestrijding




                                             Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                           68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld Crisis- en Rampenbestrijding meerjarig

bedragen x € 1.000,-                               Begroting 2025                 Raming 2026                Raming 2027                Raming 2028

                                              Baten      Lasten       Saldo       Baten        Lasten        Baten       Lasten        Baten        Lasten

Crisisbeheersing en brandweer                 53.419     48.241       5.178      53.419       48.543        53.419       48.543        53.419       48.543

Samenkracht en burgerparticipatie                 0           0           0            0            0            0             0            0            0

Algemene uitkeringen                           9.994          0       9.994      10.296             0       10.296             0       10.296            0

Overhead                                       4.159     19.891     -15.731       4.059       19.690         4.059       19.690         4.059       19.690

Treasury                                          0         160        -160            0          160            0          160             0          160

Vennootschapsbelasting (Vpb)                      0           0           0            0            0            0             0            0            0

Overige baten en lasten                           0           0           0            0            0            0             0            0            0

Saldo van baten en lasten                     67.572     68.291        -719      67.774       68.393        67.774       68.393       67.774        68.393

Mutaties reserves                               619           0         619         619             0          619             0          619            0

Resultaat                                     68.191     68.291        -100      68.393       68.393        68.393       68.393       68.393        68.393

                                                                              Tabel 23: baten en lasten per taakveld Crisis- en Rampenbestrijding meerjarig




                                             Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                       69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld Regionale Ambulancevoorziening

bedragen x € 1.000,-                             Realisatie 2023                     Begroting 2024                        Begroting 2025

                                             Baten     Lasten        Saldo     Baten       Lasten        Saldo       Baten       Lasten        Saldo

Volksgezondheid                             31.875     27.826        4.049     33.246      28.578        4.668      36.303       31.166        5.137

Algemene uitkeringen                            0           0           0           0             0          0            0            0           0

Overhead                                        0       3.735      -3.735           0       4.668       -4.668            0       5.137       -5.137

Treasury                                        0           0           0           0             0          0            0            0           0

Vennootschapsbelasting (Vpb)                    0           0           0           0             0          0            0            0           0

Overige baten en lasten                         0           0           0           0             0          0            0            0           0

Saldo van baten en lasten                   31.875     31.561         314      33.246      33.246            0      36.303       36.303            0

Mutaties reserves                               0           0           0           0             0          0            0            0           0

Resultaat                                   31.875     31.561         314      33.246      33.246            0      36.303       36.303            0

                                                                                Tabel 24: baten en lasten per taakveld Regionale Ambulancevoorziening




                                           Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                   70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>       Baten en lasten per taakveld Regionale Ambulancevoorziening meerjarig

bedragen x € 1.000,-                             Begroting 2025                 Raming 2026               Raming 2027              Raming 2028

                                             Baten     Lasten       Saldo       Baten       Lasten       Baten        Lasten       Baten       Lasten

Volksgezondheid                             36.303     31.166       5.137      36.303       31.166      36.303       31.166       36.303       36.303

Algemene uitkeringen                             0          0           0           0             0           0            0            0           0

Overhead                                         0      5.137      -5.137           0         5.137           0         5.137           0        5.137

Treasury                                         0          0           0           0             0           0            0            0           0

Vennootschapsbelasting (Vpb)                     0          0           0           0             0           0            0            0           0

Overige baten en lasten                          0          0           0           0             0           0            0            0           0

Saldo van baten en lasten                   36.303     36.303           0      36.303       36.303      36.303       36.303       36.303       36.303

Mutaties bestemde reserves                       0          0           0           0             0           0            0            0           0

Resultaat                                   36.303     36.303           0      36.303       36.303      36.303       36.303       36.303       36.303

                                                                       Tabel 25: baten en lasten per taakveld Regionale Ambulancevoorziening meerjarig




                                           Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                                    71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>7.3 Begrotingswijzigingen 2024

In onderstaande paragrafen zijn de wijzigingen verwerkt die zich hebben voorgedaan nadat de
begroting 2024 is vastgesteld. Het betreft kostenneutrale verschuivingen en mutaties in de bestemde
reserves die voortvloeien uit de realisatie 2023.



Verschuivingen
De verschuivingen hebben plaatsgevonden ten behoeve van een beter inzicht en een betere
presentatie en zijn budgettair neutraal. Daarnaast tracht de VRGZ uitzettingen zo veel als mogelijk op
te vangen binnen de eigen begroting. Een aantal verschuivingen binnen deze kolom heeft hier
betrekking op.



Mutaties bestemde reserves
In 2023 is € 76.000,- minder uitgegeven aan het project Digitaal centraal (optimalisatie van
archiefbeheer). Hierdoor is in 2024 zowel het budget voor personeelslasten als de bestemde reserve
€ 76.000,- hoger dan oorspronkelijk begroot.

Ook is in 2023 minder uitgegeven aan de transitie naar fluorvrije schuimblusmiddelen (€ 184.000,-)
en aan de aanpassingen om te voldoen aan de aangescherpte wettelijke normen voor diesel motor
emissie (€ 124.000,-) waardoor de budgetten van respectievelijk Wagenpark en werkmaterieel en
Huisvestingskosten met deze bedragen zijn opgehoogd en de begrote vrijval van de bestemde
reserve duurzaamheid in 2024 € 308.000,- bedraagt.

Daarnaast is in 2023 een bestemde reserve gevormd voor de toegekende extra BDuR-middelen ten
behoeve van de versterking van crisisbeheersing. Een deel van deze middelen wordt in 2024 ingezet
(€ 389.000,-).

De herziening van het meerjarenonderhoudsplan leidt als gevolg van hogere prijzen voor arbeid en
materiaal en de ouderdom en staat van installaties en panden, tot een stijging van de jaarlijkse
dotatie aan de voorziening groot onderhoud van € 619.000,- (zie ook paragraaf 5.2). In de
Jaarstukken 2023 is voorgesteld om ten laste van het positieve resultaat een bestemde reserve te
vormen voor de kostenuitzetting als gevolg van deze herziening.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                       72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>         Begrotingswijzigingen Crisis- en Rampenbestrijding

bedragen x € 1.000,-                 Begroting      Verschui-       Mutaties         Gewijzigde
                                         2024         vingen       bestemde      begroting 2024
                                                                    reserves

Baten

Rijksbijdragen                           9.134           445               0             9.579
Gemeentelijke bijdragen                 48.761             0               0            48.761
Opbrengsten bedrijfsvoering              3.916            71               0             3.987
Overige opbrengsten                        653           -40               0               613
Totaal baten                            62.464           476               0            62.940

Lasten

Personeelslasten                        44.449           727             271            45.447
Kapitaallasten                           7.558          -501               0             7.057
Wagenpark                                2.274            50             183             2.507
Communicatieapparatuur                   3.210          -117               0             3.093
Huisvestingskosten                       3.918            10             744             4.672
Overige bedrijfskosten                   1.516          -238             194             1.472
Onvoorzien                                 218             0               0               218
Rentebaten en -lasten                     -510           545               0                35
Totaal lasten                           62.633           476           1.392            64.501



Saldo van baten en lasten                 -169             0          -1.392             -1.561

Toevoegingen reserves                        0             0               0                 0

Onttrekkingen reserves                      69             0           1.392             1.461

Resultaat                                 -100             0               0              -100

                                                       Tabel 26: begrotingswijzigingen 2024 C&R




                          Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                    73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>         Begrotingswijzigingen RAV

bedragen x € 1.000,-                  Begroting 2024   Verschuivingen        Gewijzigde
                                                                         begroting 2024


Baten

Budget aanvaardbare kosten                   32.895               -44            32.851
Rijksbijdragen                                  285                 0               285
Overige opbrengsten                             110                 0               110
Totaal baten                                 33.290               -44            33.246

Lasten

Personeelslasten                             26.346                 0            26.346
Kapitaallasten                                1.606               -44             1.562
Wagenpark                                     1.144                 0             1.144
Communicatieapparatuur                          511                 0               511
Huisvestingskosten                                5                 0                 5
Overige bedrijfskosten                        3.678                 0             3.678
Totaal lasten                                33.290               -44            33.246



Saldo van baten en lasten                         0                 0                 0

Toevoegingen reserves                             0                 0                 0

Onttrekkingen reserves                            0                 0                 0

Resultaat                                         0                 0                 0

                                                Tabel 27: begrotingswijzigingen 2024 RAV




                         Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028              74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>7.4 Beleidsindicatoren

Beleidsindicatoren programma Crisis- en Rampenbestrijding
                                   Realisatie     Begroting Begroting      Raming     Raming      Raming
                                        2023          2024      2025         2026       2027        2028
Formatie                                0,64          0,65        0,66        0,66        0,66       0,66

Bezetting                               0,64          0,61        0,61        0,61        0,61       0,61

Apparaatskosten                          108           111         117        117         117         117

Externe inhuur                            8%           3%          3%          3%          3%          3%

Overhead                                19%           24%         23%         23%         23%        23%
                                       Tabel 28: beleidsindicatoren programma Crisis- en Rampenbestrijding



Beleidsindicatoren programma RAV
                                     Realisatie   Begroting Begroting      Raming      Raming     Raming
                                          2023        2024      2025         2026        2027       2028
Formatie                                  0,42         0,42        0,42        0,42       0,42       0,42

Bezetting                                 0,39         0,38        0,38        0,38       0,38       0,38

Apparaatskosten                             56           57          62         62          62         62

Externe inhuur                            10%           2%          3%          3%          3%         3%

Overhead                                  12%          14%         14%         14%         14%       14%
                                                              Tabel 29: beleidsindicatoren programma RAV




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                          75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>7.5 Financiële spelregels
In deze paragraaf zijn de spelregels en grondslagen opgenomen die de VRGZ hanteert op het gebied
van financiën.




        Spelregels
Bij het budgethouderschap zoals bij de VRGZ is ingericht horen een aantal spelregels die een
richtinggevende werking hebben op de handelingswijze bij inhoudelijke en financiële vraagstukken.
Deze spelregels zijn hieronder opgenomen.



Begroten
Bij het opstellen van de begroting hanteert de VRGZ onderstaande uitgangspunten.


P&C-cyclus
De P&C-cyclus van de VRGZ bestaat uit een vooraf opgestelde begroting. De verantwoording vindt
plaats via twee tussentijdse rapportages en een jaarrekening.


Relatie beleid-financiën
De VRGZ heeft de ambitie om bij het begroten het zicht op de relatie tussen de inhoud en het budget
te kunnen bieden:

▪   Dit stelt het Algemeen Bestuur, colleges van burgemeester en wethouders en gemeenteraden,
    met respect voor ieders verantwoordelijkheid, beter in staat om politiek-bestuurlijke discussies
    te voeren die niet alleen over geld gaan, maar vooral over de inhoud.

▪   Dit betekent dat het management van de VRGZ verbinding zal zoeken met de
    portefeuillehouders, leden van het Algemeen Bestuur en de raden om hierbij inzicht en
    betrokkenheid te creëren.

▪   Daardoor kunnen bestuurders invulling geven aan hun rollen en taken binnen het Algemeen
    Bestuur en daarbuiten in de colleges en raden.


Structureel sluitende begroting
De meerjarenbegroting is structureel sluitend, de laatste van de vier jaarschijven is altijd structureel
sluitend. Daarbij wordt bij het begroten uitgegaan van onderstaande punten.

▪   Behoedzame, reële ramingen.

▪   Tegenover structurele uitgaven kunnen geen incidentele inkomsten of incidentele meevallers
    staan.




                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                          76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>Reguliere jaarlijkse indexering van de gemeentelijke bijdrage
De indexering van de gemeentelijke bijdrage wordt vastgesteld aan de hand van een tweetal
indexen; een loonindex en een materiële index. Een voorbeeld normering:

▪   Loonindex
Voor de loonindex wordt het centraal economisch plan (CEP) gepubliceerd in maart 2018 gebruikt als
basis voor indexering. Het gaat dan om het CEP 2018 bijlage Middelen en Bestedingen 2020. Uit deze
bijlage wordt genomen: ‘beloning werknemersoverheidssector, prijsmutatie uit de kolom
bestedingen’ als indexering voor het loondeel.

Er wordt eenmalig nagecalculeerd aan het einde van het begrotingsjaar. De nacalculatie is gebaseerd
op de werkelijke lastenontwikkeling zoals deze volgt uit:

▪   de CAR (UWO) Veiligheidsregio’s;

▪   de pensioenpremies vanuit het ABP;

▪   de sociale premies vanuit het Rijk (loonbelasting en premies volksverzekeringen).

Het verschil tussen de voorcalculatie en werkelijke ontwikkeling wordt ten gunste of ten laste van de
algemene reserve gebracht, daarnaast wordt de werkelijke ontwikkeling verwerkt in de
meerjarenraming.

▪   Materiële index

Ook voor de materiële index wordt het centraal economisch plan (CEP), bijlage Middelen en
Bestedingen 2020 gepubliceerd in maart 2018, gebruikt als basis. Uit deze bijlage wordt ‘Bruto
Binnenlands Product marktprijzen, prijsmutatie’ gebruikt als indexering voor de materiele lasten.

▪   Verhouding loonindex/materiële index

De VRGZ houdt een verhouding van 70/30 aan.



Prijspeilaanpassingen
Prijspeilaanpassingen worden budgettair neutraal behandeld, dus binnen de ruimte die door de
indexering van de gemeentelijke bijdrage ontstaat.



Uitzettingen
Er zijn drie typen uitzettingen van de begroting die in aanmerking komen voor een voorstel tot een
extra bijdrage van gemeenten:




                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                        77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>▪   nieuwe beleidsvoorstellen o.a. in relatie tot de uitwerking van onze meerjarenstrategie en
    beleidsontwikkelingen binnen gemeenten;

▪   buitengewone prijsstijgingen: prijsstijgingen, waar de VRGZ geen invloed op heeft en niet
    opgevangen kunnen worden binnen de reguliere indexering;

▪   autonome ontwikkelingen: niet door de VRGZ beïnvloedbare stijgingen die voortkomen uit
    bestaand beleid. Bijvoorbeeld wet- en regelgeving of noodzakelijke uitzettingen in verband met
    toename van het inwoneraantal in de regio.


Onvoorzien
Uit de post onvoorzien worden geen structurele uitgaven gedaan. De VRGZ begroot de post
onvoorzien voor het programma Crisis- en Rampenbestrijding op 0,35% van de begrote baten.


Verantwoording kosten bedrijfsvoering
Conform BBV wordt de overhead apart inzichtelijk gehouden en gerapporteerd.



Tussentijdse begrotingswijzigingen

Wijzigingen binnen financiële kaders
Gezien de financiële risico’s die er worden gelopen en onzekere toekomstige ontwikkelingen moet er
behoedzaam om gegaan worden met financiële mee- en tegenvallers. Daarom blijven er
inspanningen gaande omtrent:

▪   het bestaande financiële beleid zorgvuldig na te leven en jaarlijks bij de jaarrekening een zo
    gunstig mogelijk financieel resultaat te behalen. Dat houdt in een kostenbewuste houding en
    bijbehorend gedrag;

▪   tegenvallers door hogere lasten of lagere baten door verlaging van lasten binnen de sectoren of
    afdelingen op te vangen;

▪   bestemming van niet-voorziene voordelen in de exploitatie gedurende het jaar ter
    besluitvorming aan het Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur voor te leggen.

In geval het Directieteam (DT) een voorstel doet om extra geld uit te geven aan nieuwe
beleidsontwikkelingen op een ander moment dan bij de integrale afweging bij de begroting, moet
solide dekking worden aangewezen. Tenzij er sprake is van externe dekking moet in het voorstel
aangegeven worden welk bestaand beleid moet worden geschrapt of verminderd.

Wijzigingen binnen financiële kaders worden in principe niet voorgelegd voor zienswijze aan de
raden. Als gewijzigd of nieuw beleid politiek gezien een belangrijk onderwerp betreft kan het
Dagelijks Bestuur besluiten de wijziging voor zienswijze aan de raden voor te leggen.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                          78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>Wijzigingen buiten de financiële kaders
Als een wijziging substantieel is (boven de € 25.000,-) dan zijn er twee typen uitzettingen in de vorm
van tussentijdse begrotingswijziging die in aanmerking komen voor een voorstel tot een extra
bijdrage van gemeenten:

▪   buitengewone prijsstijgingen: prijsstijgingen, waar de VRGZ geen invloed op heeft en niet
    opgevangen kunnen worden binnen de reguliere indexering;

▪   autonome ontwikkelingen: niet door de VRGZ beïnvloedbare stijgingen (zoals wet- en
    regelgeving) die voortkomen uit bestaand beleid.

Aangezien deze wijzigingen buiten de financiële kaders vallen hebben ze dus invloed op de hoogte
van de gemeentelijke bijdrage en worden voorgelegd voor zienswijze aan de raden.


Resultaatbestemming
Als in de jaarrekening sprake is van meevallers door hogere baten of lagere lasten dan worden eerst
vereiste bestemmingsreserves gevormd en de streefnorm aangevuld. Wat daarna nog resteert wordt
aan de gemeenten terugbetaald.

Bij een negatief resultaat wordt eerst het weerstandsvermogen aangesproken. Mocht dit
onvoldoende zijn dan wordt een beroep gedaan op de gemeenten. Dit wordt hierna uitgewerkt. De
VRGZ streeft ernaar in een zo vroeg mogelijk stadium via tussentijdse rapportages het Algemeen
Bestuur te informeren over het vormen van bestemde reserves.



Risicomanagement, weerstandsvermogen en reservepositie

Risico’s
In 2014 is door de VRGZ de nota ‘Risicomanagement, voorzieningen en weerstandsvermogen’
opgesteld. Het bestuur nam hierover besluiten in 2015.

Elk jaar worden bij de verschillende organisatieonderdelen de risico’s in kaart gebracht. Deze risico’s
zijn gerubriceerd en gewaardeerd.

▪   In de begroting en jaarrekening wordt een cijfermatige samenvatting van de risico-inventarisatie
    opgenomen met de berekening van het weerstandsvermogen.

▪   In de begroting, jaarrekening en de twee tussentijdse rapportages worden de 10 grootste risico’s
    toegelicht.

▪   De frequentie van de rapportage over risico’s wordt groter als daar aanleiding voor is.




                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                        79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>Weerstandscapaciteit
▪   De benodigde weerstandscapaciteit is het resultaat van de gewogen risicocapaciteit van de
    geïnventariseerde risico’s.

▪   De beschikbare weerstandscapaciteit is het totaal van de algemene reserve.



Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is de mate waarin de benodigde capaciteit wordt gedekt door de
beschikbare capaciteit. Als het weerstandsvermogen ontoereikend is om de risico’s af te dekken en
naarmate de gecalculeerde risico’s zich voordoen dan zal de VRGZ hiervoor bezuinigingsmaatregelen
treffen of wordt de bijdrage van gemeenten hoger.

Het weerstandsvermogen bij de VRGZ is bedoeld voor:

    a) het kunnen opvangen van incidentele financiële tegenvallers zonder direct ingrepen in de
       begroting te hoeven doen;

    b) het kunnen opvangen van de eerste klap van structurele financiële tegenvallers waardoor tijd
       wordt gecreëerd om zorgvuldig af te wegen hoe de structurele doorwerking wordt
       aangepakt.

Als de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding hoger is dan de streefnorm wordt het
meerdere teruggestort naar de gemeenten.

Als de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding onder de streefnorm komt zal de VRGZ
inspanningen doen deze aan te vullen.

In het geval dat de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding onder € 0,- komt wordt aan de
gemeenten gevraagd om het vermogen aan te vullen.



Reservepositie
Geredeneerd vanuit bovenstaande zienswijze wordt alleen de algemene reserve als
weerstandsvermogen gezien.

▪   Voor de omvang van de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding wordt 5% van de baten
    genomen als streefwaarde.

▪   Voor de omvang van de reserve aanvaardbare kosten RAV wordt 10% van de baten genomen als
    minimumnorm en is 15% de streefwaarde.

Bij de gepresenteerde cijfers wordt ervan uitgegaan dat de voorstellen voor bestemming resultaat
door het bestuur worden overgenomen.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                       80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>         Grondslagen
De begroting en jaarrekening worden opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het
Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) provincies en gemeenten daarvoor geeft. Het overzicht
van baten en lasten van de VRGZ omvat het totaal van alle activiteiten die de VRGZ heeft uitgevoerd.
De cijfers worden nader gepresenteerd en toegelicht in het overzicht baten en lasten programma
Crisis- en Rampenbestrijding en het programma RAV. Onderlinge verrekeningen tussen beide
programma’s worden opgenomen in het overzicht van baten en lasten per programma. In het
overzicht van baten en lasten op het niveau van de totale VRGZ worden onderlinge verrekeningen
geëlimineerd.

Grondslagen van resultaatbepaling
Bij de VRGZ worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.
Incidentele baten en lasten worden vanaf € 50.000,- vermeld.

Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht
genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Bij het programma
RAV wordt afgeweken van deze regel omdat dit een zorggefinancierde taak is. Hiervoor wordt
aansluiting gezocht bij de regelgeving voor zorginstellingen.

De lasten worden bepaald op basis van historische kosten, met inachtneming van de vermelde
grondslagen van waardering van activa en passiva en toegerekend aan het verslagjaar waarop ze
betrekking hebben.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Aangezien het niet is toegestaan voorzieningen te vormen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten
gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten
toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Het gaat dan om aanspraken op een
overbruggingsperiode, levensloop en versterkt ouderdomspensioen. Voor jaarlijks terugkerende
arbeidsgerelateerde kosten zonder (naar verwachting) een jaarlijks vergelijkbaar volume is een
verplichting opgenomen.

Grondslagen van waardering
Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is vermeld. De
belangrijkste posten worden hieronder nader toegelicht.

Activa
Onder materiële vaste activa worden activa verstaan die bedoeld zijn om de bedrijfsuitoefening
duurzaam te dienen. De materiële vaste activa (met een aanschafwaarde > € 10.000,-) worden
gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs of vervaardigingkosten, verminderd met een lineaire
afschrijving gebaseerd op economische levensduur of tegen lagere bedrijfswaarde. Aan de materiële
vaste activa wordt rente toegerekend tegen het bestuurlijk vastgestelde percentage van 1,25%.
Indien de VRGZ investeringsbijdragen van derden ontvangt wordt dit expliciet toegelicht.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                      81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>Afschrijvingstermijnen

    Afschrijvingstermijnen                                                                              Afschrijvings
                                                                                                            termijn3
    Persoonlijke beschermingsmiddelen en werkkleding

      Bluskleding en beschermingsmiddelen (bluspakken, gaspakken etc)                                       5 / 8 / 10

      Ademlucht (toestel, cilinder, gelaatstuk etc)                                                           10 / 15

    Automatisering

      Hard- en software                                                                                   3/4/5/7

      Telefonie                                                                                                    10

      ICT-infrastructuur                                                                                  7 / 15 / 30

    Communicatie- en verbindingsmiddelen

      Alarmontvanger                                                                                                5

      Mobiele Data Terminal                                                                                      4/5

      Communicatienetwerksysteem (C2000/P2000)                                                               4/5/7

      Netwerkcomponenten                                                                                           10

      Signalering kazerne                                                                                          10

    Gebouwen en inventaris

      Installaties en testapparatuur ademluchtwerkplaats                                                       8 / 15

      Inventaris/meubilair/aggregaat                                                                          10 / 15

      Verbouwing                                                                                              10 / 20

      Semi-permanente unit                                                                                         20

      Gebouw / kazerne                                                                                        30 / 40

    Medische inventaris

      Medische apparatuur (o.a. defibrillatoren, autopulse, AED)                                            5 / 7 / 10

      Brancards                                                                                                     7

    Vaartuigen

      Blusboten                                                                                                    30

      Motorboot                                                                                               10 / 15

      Update blusboten                                                                                             20

      Hulpboot en trailer                                                                                          20

      Midlife update                                                                                               10

    Bepakking vaartuigen


3Bij een aantal genoemde activa zijn meerdere afschrijvingstermijnen weergegeven. Dit komt doordat onder de genoemde
hoofdrubrieken een aantal subcategorieën vallen waarvan het te ver voert ze allemaal hier te vermelden. De vetgedrukte
afschrijvingstermijnen zijn toegevoegd op basis van nieuwe activagroepen of langere technische levensduur.




                              Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                                82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>Afschrijvingstermijnen                                                                    Afschrijvings
                                                                                              termijn3
  Reddingsvest                                                                                         5

  Bepakking overig                                                                          10 / 15 / 20

Voertuigen

  Ambulance en rapid responder                                                                         5

  MICU-voertuig                                                                                  10 / 15

  Tankautospuit, waterwagen, redvoertuig en hulpverleningsvoertuig                               12 / 15

  Schuimblus- en haakarmvoertuig                                                                      20

  Haakarmbak                                                                                     15 / 20

  Overige voertuigen (vervoer van personen en materiaal)                              5 / 7 / 8 / 10 / 15

  MCU                                                                                              4/8

  Midlife updates van de diverse voertuigen                                                4 / 7 / 8 / 10

Inventaris en bepakking voertuigen

  Inventaris Tankautospuit                                                                            15

  Inventaris haakarmbak                                                                               20

  Inventaris overige voertuigen                                                                        7

  Werken op hoogte                                                                                     7

  Hydraulisch redgereedschap                                                                      8 / 15

  Midlife update redgereedschap TAS                                                                    7

  Pneumatisch gereedschap / hefkussen                                                                 10

  Meetapparatuur (explosiegevaar-, CO2-meter etc)                                         2 / 5 / 10 / 15

  Oppervlakteredding (redbord, redsets ed.)                                                       5 / 10

  Watertransportsysteem                                                                          15 / 20

  Kettingzaag                                                                                     5 / 10

  Overdrukventilator                                                                                  10

  Draagbare motorspuit                                                                                10

  Warmtebeeldcamera                                                                                    7

Vakbekwaamheidsmiddelen

  Oefenaanhanger en oefencontainer                                                                5 / 15

  Oefenmiddelen (PPMO)                                                                         5 / 8 / 10

  Simulatiecontainer                                                                                   3

  Oefenterrein                                                                                        20

                                                                        Tabel 30: afschrijvingstermijnen




                          Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                       83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Deze zijn gewaardeerd op nominale waarde voor zover nodig rekening houdend met mogelijke
oninbaarheid. De voorziening oninbaarheid wordt bepaald op basis van de ouderdom van de
openstaande posten per balansdatum (dynamische methode).



Overige activa
Alle overige activa in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.



Eigen vermogen
Het eigen vermogen van het programma Crisis- en Rampenbestrijding bestaat uit een algemene
reserve voor Crisis- en Rampenbestrijding en een aantal bestemde reserves. Het eigen vermogen van
het programma RAV bestaat uit de reserve aanvaardbare kosten RAV. Het eigen vermogen bestaat
daarnaast uit het nog te bestemmen resultaat over het laatste boekjaar.



Voorzieningen
De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot
onderhoud aan de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter
zake zijn geformuleerd.

De voorziening niet-actief personeel is gevormd voor de afdekking van kosten voor niet-actief
personeel. De kosten van niet-actief personeel in verband met FLO (functioneel leeftijdsontslag)
kunnen worden gedeclareerd en maken daarom geen onderdeel uit van deze voorziening. Dit geldt
voor beide programma’s. De voorziening verlofsparen is gevormd voor de opbouw van opgespaarde
bovenwettelijke vakantie-uren. Deze uren kunnen in de toekomst worden ingezet op een manier die
aansluit bij de persoonlijke levens- en carrièreplanning en het vitaliteitsbeeld van medewerkers en
leiden daarom tot een verplichting met een niet voorspelbare op- en afbouw.

De voorzieningen zijn nominaal gewaardeerd. Er wordt geen rente toegerekend aan de
voorzieningen.



Voor zover niet anders is vermeld zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.




                       Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                     84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>7.6 Begrippenlijst

a. Verbonden partij: een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie
   respectievelijk gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft;

b. Rentetypische looptijd; als gedefinieerd in de Wet Fido, artikel 1, onder b;

c. Vaste schuld: het gezamenlijk bedrag van:

     ▪   De schuld uit hoofde van geldleningen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van
         één jaar of langer, en

     ▪   De voor een termijn van één jaar of langer ontvangen waarborgsommen;

d. Netto-vlottende schuld; als gedefinieerd in de Wet Fido, artikel 1, onder e;

e. EMU-saldo: het geraamde respectievelijk gerealiseerde saldo van de ontvangsten en uitgaven
   van een provincie respectievelijk een gemeente, berekend op transactiebasis en overeenkomstig
   de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de
   Europese Unie;

f.   Overheadkosten: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de
     medewerkers in het primaire proces;

g. Taakvelden: wettelijk vastgelegde indeling van activiteiten die door alle overheden gebruikt
   wordt ten behoeve van de vergelijkbaarheid van cijfers.




                        Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028                        85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>7.7 Verklaring van afkortingen

 AB          Algemeen Bestuur
 ABP         Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds
 AW          Archiefwet
 AZGM        Ambulancezorg Gelderland-Midden
 AZGZ        Ambulancezorg Gelderland-Zuid
 AZN         Ambulancezorg Nederland
 BAK         Budget aanvaardbare kosten
 BBV         Besluit begroting & verantwoording provincies en gemeenten
 BDuR        Brede Doeluitkering Rampenbestrijding
 BIO         Baseline Informatiebeveiliging Overheid
 BOT         Bedrijfsopvangteam
 BRN         Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen
 Cao         Collectieve Arbeidsovereenkomst
 CAR         Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling
 CEP         Centraal Economisch Plan
 CISO        Chief Information Security Officer
 C&R         Crisis- en Rampenbestrijding
 DB          Dagelijks Bestuur
 DME         Diesel Motor Emissie
 DPG         Directeur Publieke Gezondheid
 DT          Directieteam
 EMU         Economische en Monetaire Unie
 FG          Functionaris voor de gegevensbescherming
 FLO         Functioneel Leeftijdsontslag
 GGD         Gemeentelijke Gezondheidsdienst
 GGD GZ      Gemeentelijke Gezondheidsdienst Gelderland-Zuid
 GHOR        Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
 HRM         Human Resource Management
 HVO         Hydrotreated Vegetable Oil
 IBD         Informatiebeveiligingsdienst
 IC          Intensive care
 ICT         Informatie- en communicatietechnologie
 ISO         Information Security Officer
 IZA         Integraal Zorgakkoord
 JenV        Justitie en Veiligheid
 KCR2        Knooppunt Coördinatie Regio’s - Rijk
 KGR         Kosten Gemene Rekening
 MICU        Mobiele Intensive Care Unit




                   Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028   86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>MJOP       Meerjarenonderhoudsplan
MKON       Meldkamer Oost-Nederland
NEN        Nederlandse Norm
NIPV       Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
NOOVA      Nationale Openbare Orde en Veiligheidsarchitectuur
P&C        Planning & Control
PO         Privacy Officer
PPMO       Periodiek Preventief Medisch Onderzoek
PTSS       Posttraumatische stressstoornis
PTT        Push-to-talk
RAV        Regionale Ambulancevoorziening Gelderland-Zuid
RCDV       Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio’s
ROAZ       Regionaal Overleg Acute Zorgketen
SEH        Spoedeisende hulp
SemFire    Sustainable Employability Firefighters
SVM        Schuimvormend middel
TCO        Team Collegiale Opvang
TS         Tankautospuit
UvM        Universiteit van Maastricht
UWO        Uitwerkingsovereenkomst
VIK        Veiligheidsinformatieknooppunt
VNG        Vereniging van Nederlandse Gemeenten
VNOG       Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland
VRGZ       Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
VR-ISAC    Veiligheidsregio lnformation Sharing and Analysis Centre
VWS        Volksgezondheid, Welzijn en Sport
WEP        Wet Elektronische Publicaties
Wet Fido   Wet Financiering decentrale overheden
Wmebv      Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer
Wnra       Wet normalisering rechtspositie ambtenaren
Woo        Wet open overheid
Wgr        Wet gemeenschappelijke regelingen
Wvr        Wet veiligheidsregio’s
ZCV        Zorgcoördinatievoorziening




                Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028   87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>                                                    Jaarstukken 2023




Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023     1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>Colofon
Versienummer:   1.0
Datum:          21 maart 2024
Status:         concept
Omslagfoto:     VRGZ Beeldbank




                                 Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>                                                                                                                 5.3    Grondslagen van resultaatbepaling en waardering ................... 46
                                                                                                                 5.4    Toelichting balans ...................................................................... 51
Inhoud                                                                                                           5.5    Overzicht baten en lasten programma Crisis- en
                                                                                                                 Rampenbestrijding ................................................................................. 60
Voorwoord........................................................................................... 4           5.6    Toelichting programma Crisis- en Rampenbestrijding ............... 64
Leeswijzer ............................................................................................ 5        5.7    Overzicht baten en lasten programma Regionale Ambulance
1 Inleiding en ontwikkelingen .......................................................... 7                       Voorziening ............................................................................................. 75
  1.1    Veiligheidsregio Gelderland-Zuid ................................................. 7                    5.8    Toelichting programma Regionale Ambulance Voorziening ...... 77
  1.2    Regionaal Beleidsplan .................................................................. 8              5.9    Rechtmatigheidsverantwoording............................................... 83
  1.3    Accenten ....................................................................................... 8      5.10 SiSa-bijlage bij de jaarrekening .................................................. 85
  1.4    Specifieke risico’s .......................................................................10           5.11 Publicatie in het kader van de Wet Normering Topinkomens
2 Programma Crisis- en Rampenbestrijding .................................... 13                                 (WNT) 87
  2.1    Resultaten beleidsmatige ontwikkelingen Brandweer ..............13                                      5.12 Taakvelden ................................................................................. 90
  2.2    Operationele prestaties brandweer ...........................................14                         5.13 Opvang ontheemden Oekraïne en crisisnoodopvang................ 93
  2.3    Resultaten beleidsmatige ontwikkelingen Crisisbeheersing ......17                                       5.14 Overige gegevens: Controleverklaring van de onafhankelijke
3 Programma Regionale Ambulance Voorziening (RAV) .................. 23                                          accountant .............................................................................................. 95
  3.1    Zorgcoördinatie en landelijke meldkamer organisatie Oost                                               6 Bijlagen ..................................................................................... 101
  Nederland ...............................................................................................23    6.1    Budgetopbouw aanvaardbare kosten ambulancedienst ......... 101
  3.2    Urgentieklassen herindeling.......................................................23                    6.2    Budgetopbouw aanvaardbare kosten meldkamer
  3.3    Uitbreiding diensten ...................................................................24              ambulancedienst .................................................................................. 103
  3.4    Prestaties ....................................................................................24       6.3    Verloop nog in tarieven te verrekenen financieringstekort/-
4 Paragrafen .................................................................................. 27               overschot .............................................................................................. 104
  4.1    Weerstandsvermogen en risicobeheersing................................27                                6.4    Specificatie van het financieringstekort/-overschot ................ 105
  4.2    Onderhoud kapitaalgoederen ....................................................33                       6.5    Investeringen............................................................................ 106
  4.3    Financiering ................................................................................34         6.6    Leningen ................................................................................... 111
  4.4    Organisatie en bedrijfsvoering ...................................................36                    6.7    Bijdrage deelnemende gemeenten.......................................... 112
  4.5    Verbonden partijen ....................................................................41               6.8    Beleidsindicatoren.................................................................... 113
5 Jaarrekening ............................................................................... 43                6.9    Bestuur en vaststelling jaarrekening ........................................ 114
  5.1    Balans vóór resultaatbestemming per 31 december .................43                                    7 Verklaring van afkortingen ........................................................ 118
  5.2    Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het
  begrotingsjaar .........................................................................................45



                                                                                 Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                                               3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>                                                                                 zich blijven inzetten voor een veilige werkomgeving voor al onze
Voorwoord                                                                        medewerkers.

Geachte lezer,                                                                   Namens de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid spreken wij de waardering
                                                                                 uit voor de inzet van al onze medewerkers, partners en betrokken
Voor u ligt de jaarrapportage over 2023, een jaar met uitdagingen en             gemeenten. Terugkijkend naar 2023 hebben we ons wederom
crisissituaties, waarbij Veiligheidsregio Gelderland-Zuid zich wederom           gezamenlijk ingespannen voor een veilige en veerkrachtige gemeenschap.
heeft ingezet voor de veiligheid van onze samenleving. Het jaar 2023
markeerde ook een keerpunt, na jaren die voor onze organisatie                   Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
gekenmerkt werden door langdurige inzet rond COVID-19 en aansluitend             Maart 2024
de inzet ten behoeve van de opvang van asielzoekers en Oekraïners,
kwamen we met de afronding van deze laatste opdracht in 2023, weer in
wat rustiger vaarwater.

2023 was ook het laatste jaar van een vierjarige beleidsperiode. We
hebben dan ook het afgelopen jaar gebruikt om te reflecteren op onze
ervaringen en vooruitgekeken naar de toekomst en de ontwikkelingen die
op ons afkomen. De ervaringen en verwachtingen ten aanzien van de
toekomst samen met het risicoprofiel van onze veiligheidsregio, hebben
geleid tot onze nieuwe meerjarige beleidsplannen voor de periode 2024-
2027 die in december 2023 door het Algemeen Bestuur zijn vastgesteld.

Helaas hebben we ook dit jaar te maken gehad met geweld tegen
hulpverleners. Een zorgwekkende ontwikkeling die onze aandacht vraagt.
Het belang van respect en waardering voor de toegewijde professionals
die dag en nacht paraat staan om hulp te bieden in noodsituaties
benadrukken wij hier nogmaals. Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
veroordeelt elke vorm van geweld tegen hulpverleners ten zeerste en zal




                                                     Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>Leeswijzer                                                                          Hoofdstuk
                                                                                    1
                                                                                                  Inhoud
                                                                                                  Een algemene inleiding met de belangrijkste ontwikkelingen in
In deze jaarstukken wordt conform bestuurlijke afspraak gerapporteerd                             2023 en de belangrijkste resultaten gerelateerd aan het
over de substantiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2023.                              beleidsplan 2024 – 2027.
Wanneer de activiteiten zich hebben ontwikkeld conform de begroting is
er geen reden tot rapporteren. Hierdoor krijgen het bestuur en de                   2             Een beschrijving van de beleidsmatige en operationele
gemeenteraden beter zicht op de belangrijkste inhoudelijke activiteiten                           resultaten van het programma Crisis- en Rampenbestrijding:
en prestaties.                                                                                    Brandweer en Crisisbeheersing.

                                                                                    3             Een beschrijving van de beleidsmatige en de operationele
De jaarstukken 2023 zijn als volgt opgebouwd:
                                                                                                  resultaten van het programma Regionale
                                                                                                  Ambulancevoorziening (RAV).

                                                                                    4             Een financieel-technisch hoofdstuk: de voorgeschreven
                                                                                                  paragrafen van verantwoording:
                                                                                                  ▪ weerstandsvermogen en risicobeheersing;
                                                                                                  ▪ onderhoud kapitaalgoederen;
                                                                                                  ▪ financiering;
                                                                                                  ▪ organisatie en bedrijfsvoering;
                                                                                                  ▪ verbonden partijen.

                                                                                    5             De balans en baten en lasten over het jaar 2023: de financiële
                                                                                                  resultaten van beide programma’s met een analyse van de
                                                                                                  totstandkoming hiervan.
                                                                                                  Tevens een beschrijving van de samenstelling van het bestuur
                                                                                                  van de VRGZ en de portefeuilleverdeling hierbinnen.

                                                                                    6             Bijlagen.

                                                                                    7             Verklaring van de gebruikte afkortingen.




                                                      Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                            5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>                                                             1
                                                        Inleiding




Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>                                                                                            de deelnemende gemeenten, de politie en andere lokale, regionale en
1        Inleiding en ontwikkelingen                                                        landelijke partijen.
                                                                                            Deze dienstverlening moet betrouwbaar en adequaat zijn. Dit vormt het
1.1      Veiligheidsregio Gelderland-Zuid                                                   bestaansrecht van de gemeenschappelijke regeling waar inwoners en
                                                                                            bedrijven van Gelderland-Zuid op moeten kunnen vertrouwen.
                                                                                            Dit regionale samenwerkingsverband van veertien gemeenten1 is
                                                                                            gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en de Wet
                                                                                            veiligheidsregio's (Wvr). De samenwerking in deze regio is vastgelegd in
                                                                                            de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid.

                                                                                            In dit jaarverslag wordt teruggeblikt op de activiteiten die in de begroting
                                                                                            2023 werden aangekondigd en relevante ontwikkelingen die zich in 2023
                                                                                            voordeden.
                                             Figuur 1.1: geografische omvang VRGZ
                                                                                            De beschreven activiteiten zijn gerelateerd aan de hoofdtaak van de
De Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ) is een regionaal                                 VRGZ: de operationele dienstverlening op de terreinen van
samenwerkingsverband voor brandweerzorg, geneeskundige                                      brandweerzorg, ambulancezorg, meldkamer en de voorbereiding van de
hulpverlening, meldkameractiviteiten en voorbereiding en coördinatie op                     crisis- en rampenbestrijding. Daarbij waren de volgende uitgangspunten
het gebied van rampenbestrijding en crisisbeheersing. De VRGZ draagt bij                    leidend: we werken (steeds meer) risicogericht en aan
aan een veilige regio waarin de inwoners en bedrijven kunnen rekenen op                     maatwerkoplossingen; we werken samen met gemeenten en andere
snelle en goede geneeskundige hulpverlening, brandweerzorg, advisering                      overheidspartners en inwoners en bedrijven aan onze dienstverlening; we
bij bouwplannen en evenementen en waarin rampen en crises zo goed                           hebben als ambitie dé partner te zijn op het gebied van fysieke veiligheid,
mogelijk voorkomen en bestreden worden. Dit doet de VRGZ samen met                          met oog voor sociale veiligheid, met uitstekende dienstverlening aan
                                                                                            iedereen die woont, werkt en verblijft in Gelderland-Zuid in het creëren




1In alfabetische volgorde: Berg en Dal, Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Heumen,
Maasdriel, Neder-Betuwe, Nijmegen, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal, Wijchen en
Zaltbommel.




                                                                Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>van een veilige leefomgeving. Naast het uitvoeren van basistaken is                   1.3      Accenten
gewerkt aan een aantal specifieke ontwikkelingen: versterking
samenwerking en afstemming; risicogerichte benadering; versterken                     Kennisnetwerk versterken t.b.v. advisering en crisisbeheersing
weerbare samenleving en het toekomstbestendig houden van de                           Met de netwerkanalyse is gekeken naar taken, verantwoordelijkheden en
veiligheidsregio. Ook was er in 2023 extra aandacht voor de gevolgen van              bevoegdheden van de veiligheidsregio en haar netwerkpartners op de
specifieke risico’s: cyberrisico’s, criminaliteit voor fysieke                        verschillende crisistypen uit het Regionaal Risicoprofiel. Daarbij is met
leefomgeving/fysieke veiligheid, extreem weer en energietransitie.                    name stil gestaan bij de nieuwe risico’s en eventuele nieuwe
                                                                                      netwerkpartners die hieruit voortvloeien. De netwerkanalyse is als input
                                                                                      meegenomen bij het opstellen van de nieuwe beleidsplannen.
1.2        Regionaal Beleidsplan
In 2023 zijn nagenoeg alle activiteiten uit het Regionaal Beleidsplan 2022-           Flexibele crisisorganisatie
2023 afgerond of opgenomen in de reguliere werkzaamheden. De twee                     De mogelijkheid om flexibel op te schalen en de crisisorganisatie in te
nog openstaande activiteiten (Actualisatie programma Risicobeheersing                 richten is in de vorm van een crisisroutekaart meegenomen bij de
Brandweer en het Zorgrisicoprofiel GHOR2) worden opgeleverd in het                    herziening van het Regionaal Crisisplan 2024-2027 (zie ook paragraaf
tweede kwartaal van 2024.                                                             2.3.4).

Met medeneming van de reacties van de gemeenteraden zijn het
                                                                                      Organisatie voorbereiden op Omgevingswet
Regionaal Risicoprofiel, het Regionaal Beleidsplan en het Regionaal
                                                                                      Met de Omgevingswet wordt de rol van regelruimte van de gemeente in
Crisisplan 2024-2027 op 21 december 2023 vastgesteld door het
                                                                                      het veilig en gezond inrichten van de leefomgeving groter. Gemeenten
Algemeen Bestuur. Planvorming is tot stand gekomen in nauwe
                                                                                      besluiten bijvoorbeeld zelf over hoe bluswater en bereikbaarheid
samenwerking met andere sectoren, gemeenten en partners veiligheid.
                                                                                      geregeld worden. Maar ook de manier van werken verandert: gemeenten
De drie regionale beleidsplannen zijn hier te downloaden.
                                                                                      stellen omgevingsvisies en omgevingsplannen op, waar de
                                                                                      veiligheidsregio op moet inspelen. Meedenken en adviseren aan de
                                                                                      voorkant van ontwikkelingen is hierbij van belang. Ook wordt het
                                                                                      uitgangspunt van advisering bij een aanvraag ‘ja, tenzij’ in plaats van ‘nee,




2
    Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio




                                                          Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>mits’. Dit alles vraagt van de veiligheidsregio een andere manier van               (GRIP) en historische uitrukcijfers van de brandweer en ambulance.
adviseren.                                                                          Verder zijn de samenwerking en advisering onderwerp van gesprek.

De VRGZ heeft zich op de inwerkingtreding van de Omgevingswet per
                                                                                    Gedeelde visie op risico’s, advisering, toezicht en handhaving
1 januari 2024 voorbereid op de volgende manier:
                                                                                    In 2023 zijn samen met gemeenten en de omgevingsdiensten de Integrale
    ▪ Met de omgevingsdiensten en gemeenten zijn gesprekken
                                                                                    Risicoanalyse (IRA) en de Dienstverleningsovereenkomst (DVO) opgesteld.
        gevoerd over taken en rollen in het kader van de Omgevingswet;
                                                                                    Daarin zijn de processen en producten op het gebied van advisering,
    ▪ De dienstverleningsovereenkomst met gemeenten en
                                                                                    toezicht en handhaving door de brandweer vastgelegd. Met dit als basis
        omgevingsdiensten is ondertekend;
                                                                                    worden werkafspraken gemaakt, die ook flexibiliteit bieden. De behoefte
    ▪ De werkprocessen zijn ingericht;
                                                                                    daaraan komt voort uit de praktijk van de afgelopen jaren. Het voorstel
    ▪ Medewerkers zijn opgeleid en getraind voor hun taken en rol in
                                                                                    om over te gaan van een statische naar een dynamische werkwijze wordt
        het kader van de Omgevingswet;
                                                                                    in het tweede kwartaal 2024 aan het Algemeen Bestuur voorgelegd.
    ▪ Zes adviseurs zijn specifiek geoefend voor deelname aan de
        omgevingstafels van de gemeenten;
    ▪ De VRGZ is klaar voor aansluiting op het Digitale Stelsel                     Informatiegestuurd werken (VIK) en dynamisch risicoprofiel
        Omgevingswet (DSO).                                                         In juli 2022 is het Veiligheidsinformatieknooppunt (VIK) ingericht.
                                                                                    Daarmee beschikt de VRGZ over een realtime beeld van het dynamisch
                                                                                    risicoprofiel van kwetsbaarheden en dreigingen die tot incidenten kunnen
                                                                                    leiden. In 2023 is gewerkt aan de doorontwikkeling van het VIK (zie ook
Samenhang Regionaal Risicoprofiel en advisering gemeenten in relatie
                                                                                    paragraaf 2.3.6).
tot de Omgevingswet
Met de gemeenten is nagegaan welke risico’s uit het regionale
risicoprofiel en andere risico-inventarisaties in de gemeenten spelen en            Landelijke Meldkamer Samenwerking
waarop de veiligheidsregio adviseert om de samenwerking tussen                      Dinsdag 21 maart 2023 zijn de meldkamers in Arnhem, Hengelo en
gemeenten en veiligheidsregio te versterken. In 2023 zijn hierover al met           Apeldoorn succesvol gemigreerd naar de nieuwe Meldkamer Oost-
de meeste gemeenten gesprekken gevoerd; de overige staan gepland                    Nederland. Op de Meldkamer Oost-Nederland komen alle spoedeisende
voor begin 2024. In die gesprekken is aan de hand van een praatplaat                meldingen uit Gelderland en Overijssel binnen van burgers en bedrijven in
gesproken over mogelijke risico's in de gemeente op basis van het                   nood op het gebied van zorg en veiligheid.
Regionaal Risicoprofiel, historische gegevens over incidenten op het                De afgelopen jaren is in diverse werkgroepen toegewerkt naar de
gebied van de Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure                overgang. Zo is er een organisatieplan opgesteld en een sociaal plan. En is




                                                        Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>er gewerkt aan harmonisatie van alarmeringsregelingen en                           Gevolgen criminaliteit voor de fysieke leefomgeving
werkprocessen. Doel is om harmonisatie voor zover als kan door te                  In 2023 is een verkenning gedaan naar “Gevolgen van criminaliteit voor
voeren en het werk van de centralist overzichtelijk te maken zodat                 de fysieke leefomgeving” in relatie tot het werk van de veiligheidsregio.
daarmee de beste kwaliteit geboden kan worden. Enig maatwerk voor de               Incidenten die voortkomen uit sociale veiligheid zoals criminaliteit kunnen
veiligheidsregio’s blijft onvermijdelijk om recht te doen aan organisatie          gevolgen hebben op de fysieke veiligheid in de fysieke leefomgeving. De
verschillen.                                                                       brandweer en ambulancedienst hebben bijvoorbeeld te maken met
                                                                                   hulpverlening bij branden en ongevallen ten gevolge van
                                                                                   drugscriminaliteit. Uit de verkenning is gebleken dat dit risico op dit
Zorgcoördinatiecentrum (ZCC)
                                                                                   moment voldoende operationeel is afgedekt en is opgenomen in de
In het ZCC aan de Beekstraat in Arnhem werken collega’s van
                                                                                   reguliere werkzaamheden.
ambulancezorg Gelderland-Midden en Gelderland-Zuid samen bij het
aannemen van planbare ambulancezorg. In 2024 zal binnen het Regionaal
Overleg Acute Zorgketen (ROAZ) bekeken worden op welke wijze de                    Energietransitie
zorgcoördinatie definitief kan worden ingevoerd en wat hiervoor nodig is.          In 2023 is als speerpunt ingezet op publieksvoorlichting over een veilige
                                                                                   energietransitie, in samenwerking met de veiligheidsregio’s in Oost-5-
                                                                                   verband en in afstemming met Brandweer Nederland. Ook in 2024 zal
1.4    Specifieke risico’s                                                         hier op ingezet worden.

Cyber
                                                                                   Bij advisering Omgevingsveiligheid en Veilig Bouwen zijn twee
Naast dat we ons richten op onze eigen cyberveiligheid (hoe gaan wij om
                                                                                   medewerkers geschoold op dit gebied, die intern de medewerkers trainen
met onze eigen en ontvangen informatie en zijn deze veilig opgeslagen),
                                                                                   op advisering bij risico’s door nieuwe energiebronnen, -dragers en opslag
kijkt de VRGZ ook naar cyberrisico’s in ons werkveld. Voor
                                                                                   ervan. Bijvoorbeeld op het gebied van externe veiligheid bij opslag van
cybergevolgbestrijding (welke effecten treden op bij cyberincidenten en
                                                                                   lithiumbatterijen of bij windturbines.
hoe kunnen wij ons én onze omgeving hierop voorbereiden) zijn de
belangrijkste processen en crisispartners in beeld gebracht. Ook wordt er
                                                                                   Verder heeft de vakbekwaamheid van de brandweer veel aandacht
periodiek intern en extern oefeningen gehouden met digitale incidenten
                                                                                   gekregen door het oefenen met virtual-realityscenario’s voor het
(zie ook paragraaf 2.3.5).
                                                                                   bestrijden van incidenten als gevolg van de energietransitie.




                                                       Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>Extreem weer
Door toenemende warmte, droogte, meer zon en lage grondwaterstand
zal het aantal natuurbranden toenemen. Ook kunnen natuurbranden door
klimatologische ontwikkelingen intenser worden. In 2023 zijn lokale
initiatieven ontwikkeld gericht op natuurbrandbeheersing. Ook heeft
VRGZ deelgenomen aan de voorbereiding van het project
‘Gebiedsgerichte aanpak Natuurbrandbeheersing’ van de provincie
Gelderland en de veiligheidsregio’s Gelderland-Midden, Noord- en Oost-
Gelderland en Gelderland-Zuid. Het Algemeen Bestuur heeft op
21 december 2023 ingestemd met deelname aan dit project, dat in 2024
en 2025 uitgevoerd wordt.

Daarnaast is in het programma Vakbekwaamheid extra aandacht gegeven
aan natuurbrandbestrijding. In 2024 krijgt dit verder opvolging.




                                                    Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>                                                               2
Programma Crisis- en Rampenbestrijding




      Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>                                                                                   Taakdifferentiatie
2 Programma Crisis- en                                                             In 2018 is gebleken dat het stelstel van vrijwilligheid bij de brandweer niet
                                                                                   in lijn is met Europese regelgeving. Om vrijwilligheid in stand te kunnen
Rampenbestrijding                                                                  houden is als oplossing uitgewerkt dat er voor vrijwilligers geen
                                                                                   verplichting meer mag zijn om op te komen bij een alarmering. Nu kent de
In dit tweede hoofdstuk wordt verslag gedaan van het programma Crisis-             brandweer nog twee vormen van verplichting: consignatie (verplichte
en Rampenbestrijding dat wordt gevormd door de sector Crisisbeheersing             beschikbaarheid op bepaalde momenten) en kazernering (vrijwilligers
en de sector Brandweer. In de sector Crisisbeheersing zijn ook de taken en         houden zich in de kazerne verplicht beschikbaar volgens een bepaald
verantwoordelijkheden van de GHOR ondergebracht.                                   rooster). Het Veiligheidsberaad heeft aan de minister van Justitie en
                                                                                   Veiligheid randvoorwaarden meegegeven voor de implementatie van
In de eerste twee paragrafen worden de beleidsmatige en operationele               deze bouwsteen, waaronder een financiële vergoeding. Met de minister
resultaten van de sector Brandweer beschreven, in de derde paragraaf               wordt overlegd wat nodig is om tot invulling van de randvoorwaarden te
staat de sector Crisisbeheersing centraal.                                         komen.

                                                                                   VRGZ heeft al in 2022 de structurele consignatie van vrijwilligers op vier
2.1 Resultaten beleidsmatige ontwikkelingen                                        posten beëindigd middels een afbouwregeling, ook in het kader van
Brandweer                                                                          uniformiteit in de regio.

Operatie VLAM
Het project Operatie VLAM (Vrijwilligheid is van Levensbelang voor ons             Dekkingsplan 2024-2027
Allemaal voor nu en (over)Morgen) heeft in 2021 en 2022 veel activiteiten          Het Dekkingsplan 2024-2027 omvat de vier kerntaken van de brandweer:
opgeleverd om vrijwilligers te vinden, te binden en te boeien. Dit in co-          brand, hulpverlening, incidentbestrijding op het water en
creatie met gemeenten, werkgevers, burgers en vrijwilligers zelf. Als              incidentbestrijding gevaarlijke stoffen. Het dekkingsplan is aan de hand
project is VLAM eind 2021 afgesloten. De daaruit voortgekomen                      van een nieuwe landelijke uniforme systematiek opgesteld. Nieuw daarin
activiteiten zijn in 2022 structureel opgenomen in de bedrijfsvoering.             is ook de methodiek van gebiedsgerichte opkomsttijden die de huidige
VLAM is als project eerder dan begroot afgerond en heeft dan ook geen              objectgerichte opkomsttijden vervangen. (zie ook paragraaf 2.2). Op
doorloop meer gehad naar 2023.                                                     21 december 2023 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met het
                                                                                   concept-dekkingsplan. In het eerste kwartaal van 2024 wordt
                                                                                   gemeenteraden de gelegenheid geboden zienswijzen in te dienen op het




                                                       Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>dekkingsplan waarna het voor definitieve besluitvorming in april 2024 aan          2.2      Operationele prestaties brandweer
het Algemeen Bestuur wordt aangeboden.
                                                                                   Cijfers incidenten
                                                                                   Het aantal incidenten voor branden, hulpverleningen en loze meldingen
Splitsing piketten HOvD/AGS                                                        over 2023 komt uit op de volgende cijfers:
Met ingebruikname van het nieuwe AGS-voertuig is vanaf 2 januari 2023
het eerdere piket van de Hoofdofficier van Dienst (HOvD) volgens
                                                                                     Resultaten                                       2021      2022       2023
planning gesplitst in twee afzonderlijke piketten: piket HOvD en piket
Adviseur Gevaarlijke Stoffen (AGS). Er is één piket Adviseur Gevaarlijke               Aantal branden                                1.410     1.587       1.317
Stoffen voor de gehele regio.                                                          Aantal hulpverleningen                        2.311     2.522       2.086

                                                                                       Aantal loze meldingen                           565       608          500
Regionale Handreiking bluswatervoorziening en bereikbaarheid                                                                         Tabel 2.2: aantal incidenten
Op grond van de Wet veiligheidsregio’s zijn gemeenten primair
                                                                                   Het totaal aantal branden laat een daling zien ten opzichte van vorig jaar.
verantwoordelijk voor voldoende bluswater en goede bereikbaarheid. De
                                                                                   Oorzaak daarvan is het lagere aantal buitenbranden dan in 2022 (zie tabel
veiligheidsregio heeft een adviesrol naar de gemeenten. In het Regionaal
                                                                                   2.2a). Ook het aantal gebouwbranden is iets gedaald.
Beleidsplan 2020-2023 is de landelijke Handreiking Bluswatervoorziening
en Bereikbaarheid 2019 benoemd als één van de documenten die
                                                                                   Het aantal hulpverleningen ligt bijna een vijfde lager dan in 2022. Dit
gebruikt worden om die adviesrol vorm te geven. Op basis van die
                                                                                   heeft vooral te maken met veel minder incidenten in de categorie
handreiking is in samenspraak met de gemeenten de Regionale
                                                                                   ‘leefmilieu’. Dit is vooral het gevolg van het gegeven dat er in 2023
Handreiking Bluswatervoorziening en Bereikbaarheid VRGZ opgesteld
                                                                                   minder stormen of ander extreem weer zijn geweest die gepaard gaan
waarin het eigen regionale adviesbeleid op het gebied van bluswater en
                                                                                   met veel alarmeringen.
bereikbaarheid is geformuleerd. Daarin zijn keuzes gemaakt op basis van
regionale interventie- en omgevingskenmerken. De handreiking draagt bij
                                                                                   Het relatief lage aantal loze meldingen laat zien dat het effect van het
aan het versterken van uniformiteit en de samenwerking tussen
                                                                                   beleid om dit aantal terug te dringen structureel is geworden.
gemeenten en veiligheidsregio. Het Algemeen Bestuur heeft in november
2023 ingestemd met de Regionale Handreiking Bluswatervoorziening en
                                                                                   Hieronder zijn de cijfers van branden en hulpverleningen uitgesplitst in de
Bereikbaarheid VRGZ waardoor de onderwerpen bluswater en
                                                                                   belangrijkste categorieën:
bereikbaarheid geborgd zijn voor inwerkingtreding van de Omgevingswet.




                                                       Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre> Resultaten                                           2021       2022      2023          melding). Het gaat daarbij om woningbranden of gelijkwaardige
                                                                                         gebouwbranden.
 Branden
                                                                                         In tabel 2.2b zijn de resultaten naar de vier categorieën uitgesplitst. De
  (Bij-)Gebouwen                                       360        342        328         zorgnorm is de optelsom van de incidenten onder ‘voldoet’ en
  Buitenbranden                                        631        854        596         ‘aanvaardbaar zonder maatregelen’. De zorgnorm over 2023 komt
                                                                                         volgens deze berekening op 69%.
  Overig (kleine branden)                              419        391        393

 Hulpverleningen                                                                            Zorgnorm                           2022                              2023
  Ongevallen                                           611        632        545                                                           Zorg                              Zorg
                                                                                                                 Aantal       Aandeel              Aantal       Aandeel
                                                                                                                                           norm                              norm
  Gezondheid                                           400        475        480
                                                                                            Maatgevende
                                                                                                                    332          100%                 309          100%
  Leefmilieu                                           633        811        556            incidenten
  Overig                                               667        604        505            Voldoet                 126           38%                 102           33%

               Tabel 2.2a: aantal incidenten uitgesplitst (zonder loze meldingen)           Aanvaardbaar
                                                                                                                                            73%                              69%
                                                                                            zonder                  117           35%                 112           36%
                                                                                            maatregelen
Zorgnorm                                                                                    Aanvaardbaar
Hieronder worden de prestaties weergegeven ten opzichte van de                              met                      86           26%                  93           30%
                                                                                            maatregelen
bestuurlijke afspraken voor de opkomst van de brandweer bij incidenten
                                                                                            Niet
(zorgnorm). Voor het bepalen van die prestaties hanteert de VRGZ de                                                       3           1%                    2           1%
                                                                                            aanvaardbaar
risicogerichte systematiek uit het bestuurlijk vastgestelde
                                                                                                                                                            Tabel 2.2b: zorgnorm
Brandweerzorgplan basisbrandweerzorg (2017). Die kent de volgende
categorieën:
                                                                                         De prestatie van 69% laat een lichte daling zien ten opzichte van 2022.
     ▪ voldoet (binnen de wettelijke norm aanwezig);
                                                                                         Een mogelijke verklaring hiervoor is dat meerdere posten overdag meer
     ▪ aanvaardbaar zonder compenserende maatregelen te nemen;
                                                                                         moeite hebben met de bezetting. Mogelijk zijn daardoor uitruktijden
     ▪ aanvaardbaar, maar met compenserende maatregelen;
                                                                                         toegenomen.
     ▪ niet aanvaardbaar (boven de wettelijke tijd van 18 minuten).
Hierna worden de prestaties volgens die systematiek gepresenteerd. Voor
de zorgnorm gelden alleen de maatgevende incidenten (met prio-1-




                                                             Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>Rapportage zorgnorm op basis van nieuwe methodiek                                  Adviesvorm                                                Aantal adviezen
Het nieuwe Dekkingsplan 2024-2027 is opgesteld aan de hand van de
                                                                                   Evenementenadvisering                                                271
‘Handreiking Landelijke uniforme systematiek voor dekkingsplannen’.
Hierin is ook de methodiek voor gebiedsgerichte opkomsttijden                      Advisering industriële veiligheid                                     80
opgenomen. De objectgerichte opkomsttijden (opkomsttijden die                      Advisering ruimtelijke veiligheid                                    146
gekoppeld waren aan categorieën gebouwen en hun risiconiveau) zijn
                                                                                   Totalen                                                              497
daarmee losgelaten. Gebiedsgericht houdt in dat aan een gebied (CBS-
                                                                                                                                     Tabel 2.2c adviesvormen
buurt) een risiconiveau toegekend wordt en op grond daarvan een
bandbreedte voor de opkomsttijd van de snelste brandweereenheid die
                                                                                      ▪   de adviezen evenementen zijn een optelsom van A-, B- en C-
ter plaatse kan zijn. Brandweer VRGZ gaat vanaf 2024 deze methodiek
                                                                                          adviezen, terrasvergunningen en overige adviezen op basis van
toepassen.
                                                                                          het Besluit brandveilig gebruik en basishulpverlening overige
                                                                                          plaatsen;
2.2.2 Risicobeheersing                                                                ▪   de adviezen industriële veiligheid zijn een optelsom van de
Veilig Bouwen                                                                             adviseringen op milieu, BRZO, vuurwerk en explosieven en de
Het aantal adviesaanvragen blijft onverminderd hoog. In 2023 zijn 2.012                   ontheffing vervoer gevaarlijke stoffen;
adviezenaanvragen ingediend waarmee de stijging van de afgelopen jaren                ▪   de adviezen Ruimtelijke veiligheid zijn een optelsom van de
nog verder doorzet: van 1.685 in 2019 naar 1.900 in 2022. Daarnaast                       adviseringen Externe veiligheid, Instrument ruimtelijke veiligheid
neemt de complexiteit van bouwaanvragen toe, wat meer tijd per                            en Overige adviezen op het gebied van bestemmingsplannen.
aanvraag kost.
                                                                                 Hiermee is het totale aantal adviezen weer terug op het niveau van 2019,
Toezicht en Handhaving                                                           pre COVID-19. Daarbij wordt opgemerkt dat de adviesverzoeken voor A-
In 2023 zijn 704 controles uitgevoerd. Vooral door het complexer worden          evenementen nog maar beperkt voorkomen als gevolg van nieuwe
van de werkprocessen en de casussen zelf vergen de controles meer tijd.          werkafspraken met gemeenten die deze kleine evenementen zelfstandig
Daardoor zijn minder controles uitgevoerd dan in de afgelopen jaren.             afhandelen. Om dit te ondersteunen zijn er seminars en trainingen
                                                                                 georganiseerd om betrokkenen bij de vergunningverlening voor
Omgevingsveiligheid                                                              evenementen te faciliteren in kennisontwikkeling.
De afdeling Omgevingsveiligheid heeft in 2023 497 adviezen gegeven,
onderverdeeld in de volgende adviesvormen:




                                                     Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>Brandveilig Leven                                                                      ▪   zijn extra vakbekwaamheidsactiviteiten georganiseerd en is
In het kader van voorlichting over brandveiligheid heeft de brandweer 44                   opleidingskundige expertise in huis gehaald
bezoeken gebracht aan scholen (voor gastlessen en met het                              ▪   is op verschillende onderwerpen een inhoudelijke bijdrage
voorlichtingsvoertuig RedAlert). Ook is acht keer na een brand                             geleverd aan ontwikkelingen waarin we als 25 regio’s samen
voorlichting gegeven aan omwonenden. Via diverse voorlichtingsacties                       optrekken en aan de afstemming met het Rijk.
(met onder andere een pop-upstore) zijn 4.000 mensen bereikt en via
social media nog eens 165.000. Daarnaast is een traject Brandveiligheid
met woningcorporaties doorlopen.                                                  2023 stond daarnaast in het teken van overdracht taken en
                                                                                  werkzaamheden voortkomende uit de bestuurlijke opdracht
                                                                                  (crisis)noodopvang van vluchtelingen uit de Oekraïne, crisisnoodopvang
2.3 Resultaten beleidsmatige ontwikkelingen                                       asielzoekers en versnelde uitplaatsing van statushouders. Met de
Crisisbeheersing                                                                  herinrichting van de provinciale regietafel (PRT) en het inrichten van een
De toekenning van extra structurele middelen voor de versterking van              bestuurlijk overleg in de subregio’s Rijk van Nijmegen en Rivierenland zijn
crisisbeheersing en informatiemanagement via de Brede Doeluitkering               alle werkzaamheden van het programmateam opvang vluchtelingen in
Rampenbestrijding heeft geholpen om in 2023 op een aantal                         2023 overgedragen aan onze gemeenten, de provincie en het Centraal
onderwerpen versnelling aan te brengen. Mede hierdoor:                            Orgaan opvang Asielzoekers (COA).
     ▪ is het project toekomstbestendige bevolkingszorg en
        crisiscommunicatie afgerond en geïmplementeerd en wordt er                2.3.1 GHOR
        vanaf 2024 samen met gemeenten uitvoering gegeven aan het                 Een Zorgrisicoprofiel geeft weer welke crisistypen het meest relevant zijn
        Meerjarenprogramma bevolkingszorg en crisiscommunicatie.                  voor de acute en publieke geneeskundige zorg in de regio. Aan de hand
     ▪ wordt er een organisatie brede visie opgesteld voor                        van deze crisistypen wordt in kaart gebracht waar mogelijke knelpunten
        informatiegestuurde veiligheid                                            in de zorg liggen en welke consequenties deze hebben voor het hele
     ▪ is er een meerjarenprogramma opgesteld ten behoeve van                     zorgsysteem.
        doorontwikkeling van het Veiligheidsinformatieknooppunt en
        aansluiting op het landelijke KCR2                                        Op basis van het Regionaal Risicoprofiel zijn in 2023 risico’s samen met de
     ▪ wordt er een organisatie brede visie opgesteld op het gebied van           betrokken zorgpartners geprioriteerd voor een verdere uitwerking in een
        netwerkmanagement en een uitvoeringsprogramma voor de                     Zorgrisicoprofiel Gelderland-Zuid. Deze risico’s zijn vervolgens aan de
        komende vier jaar.                                                        hand van scenario’s gezamenlijk beoordeeld en besproken. De opbrengst




                                                      Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>hiervan vormt de basis voor de definitieve versie van het Zorgrisicoprofiel                        2.3.3 Veiligheidsinformatieknooppunt
die in april 2024 wordt aangeboden aan het bestuur.                                                Met het Veiligheidsinformatieknooppunt (VIK) wordt door
                                                                                                   informatiemanagers actuele informatie over de veiligheid in de regio
Ook is in 2023 verder geïnvesteerd in het gebruik van het Landelijk Crisis                         Gelderland-Zuid gebundeld, geanalyseerd en inzichtelijk gemaakt in een
Management Systeem voor de Geneeskundige Zorg (LCMS-GZ) binnen de                                  Veiligheidsbeeld Gelderland-Zuid. Het veiligheidsbeeld brengt
witte keten. De GHOR en acute zorgpartners werken netcentrisch samen                               kwetsbaarheden en dreigingen in kaart die tot incidenten kunnen leiden,
voor het delen van informatie ter voorbereiding op en tijdens crises en                            welke maatregelen genomen zijn en welke handelingsperspectieven er
gezondheidsrisico’s.                                                                               gelden voor hulpverleners en inwoners. Via de sociale media van VRGZ
                                                                                                   worden inwoners en gemeenten geattendeerd op deze
                                                                                                   handelingsperspectieven, bijvoorbeeld over wat te doen bij storm- en
2.3.2 Evenementen
                                                                                                   wateroverlast of beperken van de kans op natuurbranden.
Met het netwerk Vergunningverleners zijn werkafspraken gemaakt over
de behandelaanpak van kleine (A) evenementen. Daarvoor worden geen
                                                                                                   In 2023 is in samenwerking met veiligheidsregio’s in Oost 53 gewerkt aan
adviesaanvragen ingediend, maar deze worden door gemeenten
                                                                                                   de (door)ontwikkeling van het Veiligheidsbeeld alsook aansluiting van de
zelfstandig afgehandeld met behulp van basis richtlijnen (Basis
                                                                                                   regio’s op het landelijke Veiligheidsbeeld onder de noemer KCR2
gezondheidsadvies en Besluit brandveilig gebruik). Het aantal
                                                                                                   (Knooppunt Coördinatie Regio Rijk). KCR2 is het samenwerkingsplatform
adviesaanvragen komt hierdoor nog maar beperkt voor.
                                                                                                   dat veiligheidsregio's, rijkspartners en betrokken crisispartners structureel
                                                                                                   ondersteunt en versterkt op het vlak van informatiemanagement en
In 2023 is de leergang Evenementenveiligheid afgerond. Hier hebben veel
                                                                                                   coördinatie, in het bijzonder bij incidenten met een bovenregionaal en
adviseurs vanuit de gemeenten en adviserende diensten aan
                                                                                                   landelijk karakter.
deelgenomen. Bijeenkomsten voor vergunningverleners hebben digitaal
en fysiek plaatsgevonden met als doel om het netwerk te versterken,
kennis te delen en kennis op te halen.




3
    De regio’s in Oost 5 zijn: Twente, IJsselland, Noord- en Oost-Gelderland, Gelderland-
Midden en Gelderland-Zuid.




                                                                       Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>Afbeelding 2.1: Veiligheidsbeeld Week 52, 2023; Tijdens de weekstart met piketfunctionarissen is aandacht besteed aan maatregelen met betrekking tot hoogwater en
                       overlast in het stroomgebied. Alsook risico’s, maatregelen en handelingsperspectieven voor hulpverleners en inwoners rondom de jaarwisseling.
                                                                                                   https://www.vrgz.nl/nieuws/veilige-jaarwisseling-doen-we-samen/




                                                      Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>                                                                                     Ook worden er periodiek intern en extern oefeningen gehouden met
2.3.4 Flexibele crisisorganisatie
                                                                                     digitale incidenten. Zo is er vanuit de directie deelgenomen aan de
In een flexibele crisisorganisatie wordt na een crisisdiagnose de inrichting
                                                                                     overheidsbrede oefening ISODOOR en is een oefening georganiseerd met
en samenstelling van de crisisorganisatie afgestemd op de aard en
                                                                                     leidinggevenden en informatiemanagers uit de regionale crisisorganisatie
omvang van het incident en de gevraagde werkzaamheden (wat is er
                                                                                     en de Chief Information Security Officer (CISO), de verantwoordelijke voor
nodig). In 2023 zijn bij het opleiden, trainen en oefenen de mogelijkheden
                                                                                     informatiebeveiliging binnen VRGZ.
van de flexibele (wendbare) crisisorganisatie meegenomen. Daarnaast is
in 2023 met het incident rondom de Stuw Grave en (crisis)noodopvang
van vluchtelingen uit de Oekraïne en crisisnoodopvang asielzoekers, in de            2.3.6 Regionaal Risicoprofiel, Regionaal Beleidsplan en Regionaal
praktijk ervaring opgedaan met het werken in een flexibele                           Crisisplan 2024-2027
crisisorganisatie. Leerpunten uit de evaluatie van de (crisis)noodopvang             Met medeneming van de reacties van de gemeenteraden zijn het
alsook adviezen uit het project flexibele crisisorganisatie zijn in de vorm          Regionaal Risicoprofiel, het Regionaal Beleidsplan en het Regionaal
van een crisisroutekaart meegenomen bij de herziening van het Regionaal              Crisisplan 2024-2027 op 21 december 2023 vastgesteld door het
Crisisplan 2024-2027.                                                                Algemeen Bestuur. Planvorming is tot stand gekomen in nauwe
                                                                                     samenwerking met andere sectoren, gemeenten en partners veiligheid.
                                                                                     De drie regionale beleidsplannen zijn hier te downloaden.
2.3.5 Cyber
Naast dat we ons richten op onze eigen cyberveiligheid (hoe gaan wij om
met onze eigen en ontvangen informatie en zijn deze veilig opgeslagen),              2.3.7 Meerjarenbeleidsplan bevolkingszorg
kijkt VRGZ ook naar cyberrisico’s in ons werkveld. Voor                              In samenwerking met de gemeenten is verkend hoe bevolkingszorg en
cybergevolgbestrijding (welke effecten treden op bij cyberincidenten en              crisiscommunicatie toekomstbestendig kunnen worden ingericht.
hoe kunnen wij ons én onze omgeving hierop voorbereiden) zijn de                     Hierover zijn met gemeenten nieuwe afspraken gemaakt. Afspraken zijn
belangrijkste processen en crisispartners in beeld gebracht. In                      geborgd in een Meerjarenprogramma Bevolkingszorg en
samenwerking met veiligheidsregio’s in Oost 5 is daartoe ook een                     crisiscommunicatie 2024-2027 en vastgelegd in een nieuwe
aandachtskaart gemaakt. Deze beschrijft onder andere op hoofdlijnen                  samenwerkingsovereenkomst tussen de veiligheidsregio en onze 14
taken, verantwoordelijkheden, samenwerkingspartners, mogelijke                       gemeenten. Het meerjarenprogramma Bevolkingszorg en
cascade effecten, kritieke momenten en leerpunten uit gelijksoortige                 Crisiscommunicatie 2024-2027 is hier te downloaden.
incidenten.




                                                         Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>2.3.8 GRIP-incidenten
In 2023 hebben zich de volgende GRIP-incidenten voorgedaan:


 Datum           Incident                Plaats                     GRIP
 1 januari       Brand woonzorgcentrum   Nijmegen                    1

 9 januari       Brand flat              Nijmegen                    1

 25 maart        Brand Loods             Heilige Landstichting       1

 9 mei           CO-melding              Berg en Dal                 1

 19 juni         Politieonderzoek        Nijmegen                    1
                 explosieven
 11 juli         Brand bouwbedrijf       Waardenburg                 1

 12 augustus     Vreemde lucht riool     Tiel                        1                                     Afbeelding 2.2: dashboard GRIP meldingen 2023
 17 augustus     Stroomuitval            Dodewaard                   1

 2 september     Lek stuw Grave          Nederasselt                 2

 12 september    Brand flat              Nijmegen                    1

 16 september    Gaslucht riool          Tiel                        1

 21 september    Woningbrand             Tiel                        1

 25 oktober      Gaslekkage              Culemborg                   2

                                                Tabel 2.3: GRIP-incidenten




                                                       Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>                                                                    3
Programma Regionale Ambulance Voorziening




           Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>                                                                                  3.2      Urgentieklassen herindeling
3 Programma Regionale                                                             Voor de juiste inzet van de verschillende vormen van ambulancezorg op
Ambulance Voorziening (RAV)                                                       de steeds grotere diversiteit aan zorgvragen en voor het beter kunnen
                                                                                  afstemmen met de huisartsensector is de juiste urgentiebepaling van
                                                                                  groot belang. De ontwikkeling van een landelijk eenduidige en optimale
Het derde programma bij de veiligheidsregio betreft de Regionale                  urgentieclassificatie is afgerond. De ambulancesector kent momenteel
Ambulancevoorziening. In 2023 werd aandacht besteed aan de hieronder              twee urgentieclassificaties voor spoedzorg (A1 en A2) en twee
genoemde onderwerpen.                                                             urgentieclassificaties voor geplande zorg (B1 en B2). De nieuwe
                                                                                  urgentieclassificatie kent zeven urgentieclassificaties (A0, A1, A2, B1, B2,
                                                                                  C1 en C2). Burgers met een zeer urgente zorgvraag zullen sneller
3.1 Zorgcoördinatie en landelijke meldkamer                                       ambulancezorg ontvangen. Centralisten krijgen meer tijd voor triage en
organisatie Oost Nederland                                                        ambulancezorgprofessionals worden gericht ingezet om onnodig dure
Begin 2023 is de overgang naar de Meldkamer Oost Nederland (MKON)                 (vervolg)zorg te voorkomen.
afgerond. Ambulancezorg Gelderland-Zuid (AZGZ) is nu onderdeel van één
van de tien samengevoegde meldkamers. De samenwerking met Oost 5                  Recent is besloten dat gestreefd wordt de nieuwe urgentieclassificatie
(Regionale Ambulance Voorzieningen Twente, IJsselland, Noord en Oost-             voor de meldkamer in de eerste twee kwartalen van 2024 in te voeren en
Gelderland en Gelderland-Midden) is nu operationeel.                              dus niet in 2023. De rest van de uitwerking van de urgentieclassificatie
                                                                                  wordt later toegepast.
In de loop van 2023 is gekeken welke (deel)-processen vanuit Arnhem
uitgevoerd kunnen worden om de best mogelijke invulling te geven voor             Daarnaast is de AZGZ actief betrokken geweest bij de landelijke invoering.
patiëntenzorg in het verzorgingsgebied Gelderland-Zuid. In het 4e                 We hebben een betrokken RAV-implementatiecoördinator (RAVIC) en
kwartaal zijn zoals gepland gefaseerd (en gedeeltelijk) de taken en               leverden in 2023 een voorzitter voor één van de themawerkgroepen. De
werkzaamheden van de Meldkamer Oost Nederland weer naar Arnhem                    impact op onze beschikbaarheid en die van andere partners in de keten
gehaald. Het besteld (planbare) vervoer voor Gelderland-Midden en                 van acute zorg zal in de loop van 2024 op de agenda staan.
Gelderland-Zuid wordt nu zelf aangenomen vanuit Arnhem.

Deze ontwikkeling past bij de ambitie om uiteindelijk samen met
ketenpartners tot een vorm van zorgcoördinatie te komen.




                                                      Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>3.3        Uitbreiding diensten                                                                  3.4      Prestaties
In 2023 zijn er, conform de afspraken met de zorgverzekeraars, 315
diensten ingezet. Hierdoor is er een betere spreiding en beschikbaarheid                                                                          Gerealiseerd   Gerealiseerd
                                                                                                   Wat                                  Norm
van onze capaciteit.                                                                                                                                   in 2022       in 2023
                                                                                                   Operationele prestaties
Per 1 juni 2023 zijn de inzettijden van de planbare (middencomplexe)                                 A1-ritten ambulance               10.000          12.854         13.328
ambulances aangepast en beter afgestemd op de vraag. Dat wil zeggen
                                                                                                     A1-ritten binnen 15 minuten          95%           91,6%          90,1%
dat er meer vervoerscapaciteit wordt ingezet op de tijden waarop de
vraag hoger is. Dit resulteert erin dat er in het weekend geen                                       A1-ritten gemiddelde
                                                                                                                                    Max. 01:40          01:50          02:26
middencomplexe ambulance avonddiensten meer zijn; deze zijn nu                                       meldtijd (min:sec)
                                                                                                     A1 ritten gemiddelde
ingezet op doordeweekse dagen tijdens kantooruren.                                                                                  Max. 00:45          00:57          00:58
                                                                                                     opstarttijd (min:sec)
                                                                                                     A1-ritten gemiddelde rijtijd
                                                                                                                                        06:30           07:25          07:22
                                                                                                     (min:sec)
                                                                                                     A1-ritten gemiddelde
                                                                                                                                        08:55           10:13          10:46
                                                                                                     responstijd (min:sec)
                                                                                                     A2-ritten ambulance                8.000           9.293          8.384

                                                                                                     A2-ritten binnen 30 minuten          98%           97,3%          97,5%

                                                                                                     MCA-ritten ambulance              10.000           9.377          8.605

                                                                                                     Eerste hulp geen vervoer4               -          9.805         10.018

                                                                                                   Vakbekwaamheid
                                                                                                     Medewerkersbekwaamheids-
                                                                                                                                        100%           100%             100%
                                                                                                     verklaring
                                                                                                                    Tabel 3.1: prestatiecijfers Ambulancezorg Gelderland-Zuid




4   Ambulance verleent wel eerste hulp ter plaatse maar hulpverlening leidt niet tot vervoer




                                                                     Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>                                                     Aantal         Aantal
 Wat
                                                   1-1-2023     31-12-2023
 Eenheden

   Posten / standplaatsen                                 9               9

   A-ambulances en B-ambulances                          28              30

   Mobiele Intensive Care Unit (MICU)                     2               2

   Rapid Responder voertuigen                             3               3
                      Tabel 3.2: kerngegevens Ambulancezorg Gelderland-Zuid


De belangrijkste oorzaak van overschrijdingen zijn gelijktijdigheid van
ritten en de verwerkingstijd op de meldkamer. Eind maart is de
meldkamer verplaatst van Arnhem naar de LMS-locatie in Apeldoorn.
Vanaf dat moment loopt de gemiddelde meldtijd op door
locatieverandering en aanpassing van werkprocessen. Daarnaast is sprake
van krapte van centralisten en wordt er volop opgeleid. Tijden van
medewerkers in opleiding zijn langer dan die van ervaren centralisten.

De productie van declarabel A1-vervoer en het aantal Eerste Hulp Geen
Vervoer (EHGV)-ritten is toegenomen. Daarmee wordt ook de kans op
gelijktijdigheid vergroot. Op het declarabel A2-vervoer en
middencomplexe ambulancezorg (MCA)-vervoer is een afname te zien
van het aantal ritten. Deze laatste trend houdt gelijke tred met de
landelijke lijn.
De uitruktijd (de tijd tussen alarmering en vertrek van de ambulance) blijft
nagenoeg gelijk en de gemiddelde rijtijd wordt iets verkort.




                                                         Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>                                                               4
                                                         Paragrafen




Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>                                                                                    Programma Crisis- en Rampenbestrijding
4        Paragrafen
                                                                                      Omvang algemene reserve                                         Realisatie
4.1      Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                       (Bedragen * € 1.000,-)                                               2023
                                                                                        Norm 5% van de baten programma C&R                                 3.185
4.1.1 Beleid weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit
Elk jaar worden bij de verschillende organisatieonderdelen de risico’s in               Algemene reserve Crisis- en
                                                                                                                                                           3.185
                                                                                        Rampenbestrijding
kaart gebracht. Deze risico’s zijn als volgt gerubriceerd en gewaardeerd:
                                                                                        Percentage eigen vermogen van de baten                               5%
▪     In de begroting en jaarrekening wordt een cijfermatige samenvatting                                                     Tabel 4.1: omvang algemene reserve
      van de risico-inventarisatie opgenomen met de berekening van het              Bestemde reserves worden niet meegenomen in deze toetsingstabel van
      weerstandsvermogen (zie paragraaf 4.1.2 Risico’s).                            het eigen vermogen.
▪     Bij het uitbrengen van de financiële rapportages (Begroting en de
      Tussentijdse rapportages) werden nieuwe of verdwenen risico’s als             Bij de gepresenteerde cijfers wordt ervan uitgegaan dat de voorstellen
      mutatie gemeld in de paragraaf Risico’s. Vanaf de jaarrekening 2022           voor bestemming van het resultaat 2023, zoals uiteengezet in paragraaf
      worden voortaan de tien grootste risico’s opgenomen in de                     5.4, door het Algemeen Bestuur worden overgenomen. In de Begroting
      rapportage.                                                                   2025 en Meerjarenraming 2026-2028 zal een geactualiseerd meerjarig
▪     De frequentie van de rapportage over risico’s wordt groter als daar           beeld van de algemene reserve worden geschetst.
      aanleiding voor is.
▪     Voor de omvang van de algemene reserve Crisis- en
                                                                                      Weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit                       Realisatie
      Rampenbestrijding wordt 5% van de baten genomen als
                                                                                      (Bedragen * € 1.000,-)                                                2023
      streefwaarde.
                                                                                        Benodigde weerstandscapaciteit                                     3.997
▪     Voor de omvang van de reserve aanvaardbare kosten RAV wordt 10%
      van de baten genomen als minimumnorm en 15% als streefwaarde.                     Beschikbare weerstandscapaciteit                                   3.185

                                                                                        Weerstandsvermogen                                                  80%
De jaarrekening is met inachtneming van bovenstaand beleid opgesteld.                                  Tabel 4.2: weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit C&R




                                                        Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre>De benodigde weerstandscapaciteit is het resultaat van de gewogen                    Het percentage eigen vermogen ten opzichte van de baten komt uit op
risicocapaciteit van de geïnventariseerde risico’s (zie paragraaf 4.1.2). De         9% ten opzichte van de minimale bestuurlijke norm van 10%. Dat de RAV
beschikbare weerstandscapaciteit is gelijk aan de algemene reserve. Het              hiermee de minimale norm van 10% van de baten niet haalt wordt vooral
weerstandsvermogen is de mate waarin de benodigde capaciteit wordt                   veroorzaakt door de negatieve resultaten van 2019 en 2021. Afgesproken
gedekt door de beschikbare capaciteit. Zoals uit tabel 4.2 blijkt, is het            is dit niet vanuit de gemeentelijke bijdragen aan te vullen, maar alleen
weerstandsvermogen ontoereikend om de risico’s af te dekken. Naarmate                vanuit het resultaat op het programma RAV.
de gecalculeerde risico’s zich voordoen zullen hiervoor extra
bezuinigingsmaatregelen moeten worden getroffen of wordt de bijdrage                 In de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 zal een
van gemeenten hoger.                                                                 geactualiseerd meerjarig beeld van de reserve aanvaardbare kosten
                                                                                     worden geschetst.
Programma RAV
De reserves van de AZGZ zien er als volgt uit:                                         Weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit                      Realisatie
                                                                                       (Bedragen * € 1.000,-)                                               2023
 Omvang reserve aanvaardbare kosten RAV                           Realisatie             Benodigde weerstandscapaciteit                                    1.047
 (Bedragen * € 1.000,-)                                                2023
                                                                                         Beschikbare weerstandscapaciteit                                  2.945
   Minimale norm is 10% van de baten                                  3.188
                                                                                         Weerstandsvermogen                                                 281%
   Streefwaarde is 15% van de baten                                   4.781
                                                                                                        Tabel 4.4: weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit RAV
   Reserve aanvaardbare kosten RAV                                    2.945

   Percentage eigen vermogen van de baten                               9%           De beschikbare weerstandscapaciteit is toereikend om de
                                 Tabel 4.3: reserve aanvaardbare kosten RAV          geïnventariseerde en gecalculeerde risico’s te dekken.


AZGZ heeft over 2023 een positief resultaat behaald van € 314.000,-. Met
het bestuur is afgesproken dat de minimale omvang van het eigen
vermogen 10% van de baten is. Voor 2023 komt dat uit op een benodigde
reserve van € 3.188.000,-. De reserve bedraagt per eind 2023
€ 2.945.000,-.




                                                         Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>4.1.2 Risico’s                                                                          heeft er ook toe geleid dat de percentages voor de verwachtingswaarde
In tabel 4.5 is een samenvatting van de risico’s met financiële omvang                  zijn aangepast naar 10, 30, 50, 70 en 90%. Daarnaast zijn alle risico’s
opgenomen. Bij de bepaling van de noodzakelijke risicocapaciteit is                     opnieuw beoordeeld en de waarde en de kans dat ze zich voordoen
rekening gehouden met de weging van de verwachtingswaarde van de                        daarop aangepast. Hierdoor zijn risico’s verdwenen, bestaande risico’s
kans dat de risico’s zich voordoen.                                                     samengevoegd of juist uitgesplitst en nieuwe risico’s toegevoegd.

 Bedragen x € 1.000,-      Verwach     Noodzake       Noodzake       Noodzake           De economische risico’s zijn aanzienlijk verlaagd ten opzichte van 2022.
                              tings-   lijke risico   lijke risico   lijke risico       Dit omvatte het risico met betrekking tot de verwachte stijgingen als
                            waarde     capaciteit     capaciteit     capaciteit         gevolg van een nieuwe cao en de extreme prijsstijgingen die boven de
                                             VRGZ           AZGZ            C&R
                                                                                        indexcijfers uitkwamen die door de adviescommissie waren vastgesteld in
 Nieuwe wet- en
                                                                                        de begroting. Aangezien de organisatie op meerdere fronten nog
 regelgeving en politiek      2.300           686              48           638
                                                                                        geconfronteerd wordt met grote prijsstijgingen is dit risico gedeeltelijk
 bestuurlijke risico’s
                                                                                        blijven staan.
 Maatschappelijke
                                800           280               0           280
 risico’s
 Economische risico’s           375           188            70           118           Om een concreter beeld te geven van de risico’s die de VRGZ loopt,
 Bedrijfsvoering              6.900         3.890           929         2.961           worden in de onderstaande tabel de tien grootste risico’s weergegeven.
 Totaal                      10.375         5.044         1.047         3.997
                                              Tabel 4.5: samenvatting risico’s


Vanaf de risicorapportage over 2022 zijn een aantal aanpassingen gedaan.
Ten eerste zijn alle risico’s waarvan de verwachtingswaarde 100% was,
verwerkt in de begroting en niet langer opgenomen als een risico. Dit




                                                            Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>Nr   Risico en omschrijving                                                 Bedrag x kans      Risico bedrag    Beheersmaatregelen

1    Verduurzaming vastgoed
     Om te voldoen aan de duurzaamheidseisen (o.a. klimaatakkoord,             1.950 x 0,7           1.365      ▪   Onderzoek en advies verduurzaming van panden
     energiebesparing) zijn extra investeringen nodig in bestaande en                                           ▪   Toekomstvisie huisvesting bespreken met
     nieuwe panden. Dit betreft een afweging tussen de ambities,                                                    bestuur
     planning en financiële middelen.                                                                           ▪   Onderzoek toekomstbestendigheid Multipost

2    Kapitaallasten vastgoed
     Bij de regionalisering zijn panden zonder- of met geringe                 1.000 x 0,7           700        ▪   Temporiseren vervanging
     boekwaarde overgegaan naar de VRGZ. Hiervoor zijn dus geen of                                              ▪   Onderzoek naar vermindering kazernes en
     weinig kapitaallasten gebudgetteerd terwijl deze in de komende                                                 spreiding opnieuw beoordelen
     jaren aan vervanging toe zijn. Dit betekent een extreme stijging in                                        ▪   Inzetten egalisatiereserve
     de kapitaallasten t.o.v. de huidige situatie. Het risico bestaat dat
     hiervoor niet/onvoldoende wordt gecompenseerd.

3    Arbeidsmarktproblematiek
     Er is sprake van vergrijzing en schaarste van personeel. Er moet           420 x 0,5            472        ▪   Zorgcoördinatie
     meer worden geïnvesteerd in behouden en aantrekken van                                                     ▪   Oost 5 samenwerking
     kwalitatief goede werknemers. Dat kan ook leiden tot tijdelijk             375 x 0,7                       ▪   Aantrekkelijke arbeidsvoorwaarden
     inhuren, wat door de krapte op de arbeidsmarkt duurder kan                (MK AZGZ)                        ▪   Wervingscampagnes en inzet wervingsbureaus
     uitpakken.                                                                                                 ▪   Landelijk aandacht via brancheorganisatie
     Tevens speelt de samenvoeging van de meldkamers in Oost 5 een                                              ▪   Taakdifferentiatie
     rol. De extra reistijd kan het werk minder aantrekkelijk maken,                                            ▪   Routeren
     waardoor mensen vertrekken of moeilijker aan te trekken zijn. Het                                          ▪   Inhuren
     opleiden van nieuwe medewerkers kan ten koste gaan van het
     bemensen van tafels met als gevolg langer wachten op triage of
     extra inhuur.




                                                            Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>Nr   Risico en omschrijving                                                Bedrag x kans    Risico bedrag    Beheersmaatregelen

4    Klimaatverandering
     Gevolgen van klimaatverandering en energietransitie op                    430 x 0,7          300        ▪   Volgen landelijke ontwikkelingen
     Incidentbestrijding, Risicobeheersing en vakbekwaamheid                                                 ▪   Project gebiedsgerichte aanpak
     brandweer. Dit kan leiden tot langere- en complexere uitrukken en                                           natuurbrandbeheersing
     toename in aantal uitrukken. Ook kan dit leiden tot anders- of meer                                     ▪   Vakbekwaamheidsniveau aansluiten op
     opleiden en nieuwe vereisten materieel.                                                                     ontwikkelingen



5    Omgevingswet
     De invoering Omgevingswet kan leiden tot een veranderde vraag,            900 x 0,3          270        ▪   Trainingen/opleidingen personeel
     waardoor er hoger/ander geschoold personeel nodig is, nieuwe                                            ▪   Projectorganisatie ingericht
     software en een toename in (complexere) aanvragen.                                                      ▪   Actueel houden van de opgedane kennis
                                                                                                             ▪   Participatie in landelijke overleggen
                                                                                                             ▪   Volgen van de landelijke ontwikkelingen

6    WNRA
     Het is nog onduidelijk of de volledige werkgeverslasten moeten            900 x 0,3          270        ▪   Landelijke ontwikkelingen volgen (onderzoek
     worden berekend voor de brandweervrijwilligers i.p.v. de 7% van                                             SEmFire UvM)
     nu. Ook is niet bekend wat dit betekent voor de animo voor                                              ▪   Pilot fit voor het vak
     vrijwilligers en de impact op 2e loopbaanbeleid 24-uursdienst.                                          ▪   Geen kazernering/consignatie (bouwsteen1)
                                                                                                             ▪   Afbouwregeling consignatievergoeding

7    Leveringsproblematiek
     Op meerdere fronten ervaren we consequenties van                          350 x 0,7          245        ▪   Tijdig signaleren en communiceren
     leveringsproblemen en schaarste van (productie)middelen.                                                    zorgverzekeraars
     Voertuigen en toebehoren worden later geleverd wat resulteert in                                        ▪   Contractafspraken maken met leveranciers
     meer onderhoudskosten. Binnen AZGZ ontstaat hierdoor het risico                                         ▪   Kwaliteitseisen verlagen




                                                         Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 151 ======================================================================

<pre>Nr   Risico en omschrijving                                                Bedrag x kans      Risico bedrag    Beheersmaatregelen

     op uitval van diensten en daarmee het niet halen van gemaakte
     afspraken met zorgverzekeraars.




8    Cybercriminaliteit/beveiligingsincident
     Beveiligingsincident is een inbreuk op de beveiliging, waarbij de         750 x 0,3            225        ▪   Uitvoeren van audits
     beschikbaarheid, de integriteit of de vertrouwelijkheid van                                               ▪   Verhogen bewustwording binnen de organisatie
     informatie (en persoonsgegevens) in gevaar is of kan komen. Een                                           ▪   Aanwezigheid van CISO, ISO, FG en PO
     beveiligingsincident kan ook onbewust worden veroorzaakt. Dit kan                                         ▪   Tactisch- en strategisch plan om te voldoen aan
     leiden tot boetes en imagoschade. Cybercriminaliteit kan een                                                  wet- en regelgeving
     oorzaak en een gevolg daarvan zijn en brengt risico’s op                                                  ▪   Back-ups
     bedrijfscontinuïteit, losgeldeisen, valse betalingsverzoeken, etc.                                        ▪   Continuïteitsplan
     met zich mee.

9    Epidemie
     Kosten van uitval en andere inzet van personeel, waardoor taken           375 x 0,5            188        ▪   Continuïteitsplan eigen organisatie
     tijdelijk niet worden uitgevoerd of extra moet worden ingehuurd.                                          ▪   Financieringsafspraken met het Rijk

10   Prijsstijgingen
     Het betreft hier de prijsstijgingen van materieel (inkoop,                375 x 0,5            188        ▪   Tijdig bespreken met gemeenten en
     onderhoud, bouw) die boven de indexcijfers uitkomen die door de                                               zorgverzekeraars
     adviescommissie zijn meegegeven en zijn opgenomen in de                                                   ▪   Kwaliteitseisen verlagen
     begroting. Het risico is dat de gemeenten en deels ook de                                                 ▪   Uitstellen of afzien van aanschaf materieel
     zorgverzekeraars onvoldoende compenseren om dit op te vangen.
     Totaal van de 10 grootste risico’s (noodzakelijke risicocapaciteit)                            4.223
     Overige (noodzakelijke risicocapaciteit)                                                        820
     Totale noodzakelijke risicocapaciteit                                                          5.043
                                                                                                                              Tabel 4.6: overzicht 10 grootste risico’s




                                                           Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 151 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 152 ======================================================================

<pre>Frauderisico analyse                                                                wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal.
In 2021 heeft de VRGZ beleid opgesteld over het voorkomen van fraude                Het eigen vermogen bestaat volgens artikel 42 BBV uit de reserves (zowel
en is een frauderisicoanalyse uitgevoerd. De analyse wordt periodiek                de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het
geactualiseerd en is betrokken bij het risicomanagement. Dit is tevens              overzicht van baten en lasten.
onderdeel van rechtmatigheidsverklaring via het criterium misbruik en
oneigenlijk gebruik.                                                                Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de
                                                                                    begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele
4.1.3 Kengetallen                                                                   lasten. Hierdoor ontstaat inzicht in de structurele exploitatieruimte. Dit
Onderstaande kengetallen zijn opgenomen conform het Besluit Begroting               percentage van 3% is nagenoeg volledig toe te wijzen aan het resultaat
en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).                                    binnen het programma C&R. Het gerealiseerde percentage heeft echter
                                                                                    een incidenteel karakter (zoals de rentebaten en de kapitaallasten).
                                                    Gewijzigde
                                       Realisatie                 Realisatie
 Kengetallen                                         begroting
                                            2023                       2022         4.2      Onderhoud kapitaalgoederen
                                                         2023
   Netto schuldquote                        49%           62%          51%
   Netto schuldquote gecorrigeerd
                                                                                    Materiele vaste activa
                                            49%           62%          51%          Activeren en afschrijven
   voor alle verstrekte leningen
                                                                                    Conform het BBV wordt alle materiële vaste activa geïnvesteerd.
   Solvabiliteitsratio                      13%            5%          12%
                                                                                    Investeringen worden lineair afgeschreven vanaf 1 juli van het jaar van
   Structurele exploitatieruimte             3%            0%            2%         ingebruikname. Als uitgangspunt voor het activeren geldt dat dit
                                                      Tabel 4.7: kengetallen        plaatsvindt vanaf € 10.000,- per object.


De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de VRGZ             Investeringen in gebouwen
ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een                  De VRGZ heeft ultimo 2023 34 brandweerkazernes en 4 ambulanceposten
indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de                    in eigendom. De overige kazernes en ambulanceposten zijn in eigendom
exploitatie. Deze is lager dan begroot door het lagere investeringsvolume.          van de gemeenten en worden gehuurd door de VRGZ. Investeringen in
                                                                                    gebouwen die eigendom van de gemeenten zijn komen voor rekening van
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de VRGZ in staat is          de betreffende gemeenten. Investeringen in gebouwen die eigendom zijn
aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio




                                                        Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 152 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 153 ======================================================================

<pre>van de VRGZ worden bij de VRGZ geactiveerd. De kapitaallasten zijn                  ▪     De VRGZ middelt de lasten van het onderhoud over een periode van
opgenomen in de begroting.                                                                10 jaar.

                                                                                    ▪     Voor het meten en bewaken van de onderhoudsstaat hanteert de
Investeringen in overige kapitaalgoederen
                                                                                          VRGZ de landelijke NEN‐norm voor gebouwen.
Ten aanzien van de investeringen in overige kapitaalgoederen (inventaris
en installaties, automatisering, vervoersmiddelen en materiaal) hanteert            Het onderhoud vertoont in absolute zin, als gevolg van werkelijk uit te
de VRGZ een meerjarig investeringsplan dat jaarlijks wordt geactualiseerd.          voeren onderhoud, in de verschillende jaren fluctuaties. Via de
                                                                                    voorziening groot onderhoud vertoont de feitelijke belasting van de
Onderhoud                                                                           begroting een stabiel beeld.
Ambitieniveau
VRGZ is een organisatie die sterk afhankelijk is van de inzet van haar              De kosten voor het beheer en onderhoud van de gehuurde panden zijn
materieel. Uitval kan niet worden gepermitteerd. Het is daarom                      voor rekening en risico van de gemeenten. De VRGZ draagt bij in de
noodzakelijk om het risico van deze uitval te beperken door garanties en            servicelasten.
zekerheden te stellen. Eén van de zekerheden wordt ontleend aan het
meerjarig in beeld brengen van de onderhoudskosten van het                           Onderhoud materieel
operationeel houden van de onderhoudsobjecten. Er mag geen sprake                   Het onderhoud van materieel wordt grotendeels in eigen beheer
zijn van achterstallig onderhoud.                                                   uitgevoerd via het organisatieonderdeel Materieel Techniek
                                                                                    (servicecentrum) of uitbesteed.
Onderhoud gebouwen en installaties
Op basis van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) wordt jaarlijks het
planmatig onderhoud uitgevoerd.                                                     4.3      Financiering
                                                                                    4.3.1 Beleid t.a.v. risicobeheer en financieringsportefeuille
Uitgangspunten beleid
▪ Het MJOP wordt jaarlijks geactualiseerd en een keer in de vijf jaar
                                                                                    Risicobeheer
    volledig herzien door een externe partij. In 2023 heeft een herziening
                                                                                    Het is de VRGZ niet toegestaan om leningen te verstrekken en rente en
    plaatsgevonden, waarvan de resultaten begin 2024 bekend zijn
                                                                                    aflossing van leningen te garanderen.
    geworden.




                                                        Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 153 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 154 ======================================================================

<pre>Financieringsportefeuille                                                          4.3.2 Rente en treasury
De hoeveelheid geld die nodig is voor de uitvoering van de verschillende
taken van de organisatie wordt beheerd door de treasuryfunctie.                                                                   Realisatie Begroting Realisatie
                                                                                                                                       2023      2023       2022
Werkwijze, taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd in het
                                                                                           a. De externe rentelasten over
treasurystatuut. De VRGZ voert een risicomijdend beleid en voldeed in                                                                  877           899        987
                                                                                           korte en lange financiering
2023 aan wet- en regelgeving.
                                                                                           b. De externe rentebaten                    -303             -       -55
Voor de VRGZ geldt het schatkistbankieren voor decentrale overheden.
                                                                                         Totaal door te rekenen externe rente          574           899        932
Dit houdt in dat tegoeden worden aangehouden in de Nederlandse
                                                                                           c. De rente die aan de
schatkist. Hierdoor zal de Nederlandse Staat minder geld hoeven te lenen
                                                                                           grondexploitatie moet worden                   -             -          -
op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen.                                     doorberekend
                                                                                           De rente van projectfinanciering die
In 2022 zijn een drietal nieuwe leningen afgesloten met stortingsdata in                   aan het betreffende taakveld moet              -             -          -
2023, 2024 en 2025. Alle leningen zijn ter vervanging van aflopende                        worden toegerekend
leningen afgesloten en met het oog op stijgende rentepercentages. Het                    Totaal c                                         -             -          -
leningenverloop is weergegeven in paragraaf 6.6.
                                                                                         Saldo door te rekenen externe rente
                                                                                                                                       574           899        932
                                                                                         (a+b+c)
                                                                                           d1. Rente over eigen vermogen                  -             -          -
                                                                                            d2. Rente over voorzieningen
                                                                                                                                          -             -          -
                                                                                            (gewaardeerd op contante waarde)
                                                                                         De aan taakvelden (programma’s
                                                                                         inclusief overzicht Overhead) toe te          574           899        931
                                                                                         rekenen rente
                                                                                            e. De werkelijk aan taakvelden
                                                                                            (programma’s inclusief overzicht
                                                                                                                                       725         1.247      1.142
                                                                                            Overhead) toegerekende rente
                                                                                            (renteomslag)
                                                                                         f. Renteresultaat op het taakveld
                                                                                                                                       -151         -348       -210
                                                                                         treasury
                                                                                                                                              Tabel 4.8: renteschema




                                                       Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                          35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 154 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 155 ======================================================================

<pre>Kasgeldlimiet                                                                       looptijden en rente-aanpassingsdata en een eventueel hieruit
Het Ministerie van Financiën geeft aan welk bedrag mag worden                       voortvloeiende rentewijziging ontstaat.
gefinancierd met kortlopende geldleningen; de kasgeldlimiet. Als de
kasgeldlimiet structureel wordt overschreden moet de kortlopende schuld             In 2023 bleef de VRGZ binnen de norm van de Wet Financiering
worden omgezet in een langlopende schuld. Uit tabel 4.9 blijkt dat de               decentrale overheden (Fido).
VRGZ binnen de norm voor de kasgeldlimiet is gebleven.
                                                                                      Renterisiconorm (bedragen x € 1.000,-)                              2023
Kasgeldlimiet
                                                                       2023           1   Renteherziening op lening o/g                                      0
(bedragen x € 1.000,-)
  Omvang begroting per 01-01-2023                                                     2   Betaalde aflossingen                                           9.443
                                                                     88.841
  (grondslag)
                                                                                      3   Renterisico (1+2)                                              9.443
  In procenten van de
                                                                     8,20%
  grondslag
  Toegestane kasgeldlimiet                                            7.285           4   Begrotingstotaal 2023                                         88.841
                                  1e          2e       3e              4e                 Bij Min. Regeling vastgestelde %                                20%
                             kwartaal    kwartaal kwartaal        kwartaal
  Totaal netto vlottende                                                              5   Renterisiconorm                                               17.768
                                -5.079     -4.564       -6.155       -5.200
  schuld
  Toegestane kasgeldlimiet      7.285       7.285        7.285        7.285
                                                                                      Toets renterisiconorm (5-3)
Ruimte                          2.206       2.721        1.130        2.085           6   Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)                             8.325
                                                    Tabel 4.9: kasgeldlimiet                                                        Tabel 4.10: renterisiconorm

Renterisiconorm
Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken
                                                                                    4.4      Organisatie en bedrijfsvoering
geeft het ministerie ook een renterisiconorm aan. Deze renterisiconorm
geeft de omvang van de schuld weer die in een jaar maximaal voor
                                                                                    In deze paragraaf wordt aandacht besteed aan de taken waarvoor binnen
renteconversie in aanmerking mag komen. De uitkomst hiervan mag niet
                                                                                    de begroting geen afzonderlijke programma’s zijn opgenomen. Het gaat
overschreden worden zodat een spreiding van de opgenomen leningen,




                                                        Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 155 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 156 ======================================================================

<pre>om de wijze waarop de bedrijfsvoering plaatsvindt en een korte                       uitvoert. Ook bevordert de directie de onderlinge samenwerking en
beschrijving van de ontwikkelingen die daarop van invloed zijn.                      samenhang tussen de sectoren en afdelingen en de samenwerking met de
                                                                                     externe partners ten behoeve van integrale advisering aan het bestuur en
4.4.1 Ambtelijke organisatie                                                         de operationele taakuitvoering.
De VRGZ wordt geleid door een directie bestaande uit twee leden: een
                                                                                     Binnen de vastgestelde kaders opereren de managers van de sectoren en
directeur Crisisbeheersing en Bedrijfsvoering en een directeur Brandweer
                                                                                     afdelingen met een grote mate van zelfstandigheid en
en Ambulancezorg. De GHOR (onderdeel van de sector Crisisbeheersing)
                                                                                     verantwoordelijkheid, waarbij medewerkers de vrijheid hebben om als
wordt aangestuurd door de Directeur Publieke Gezondheid (DPG) die
                                                                                     professionals te opereren. Leidinggevenden stimuleren en ondersteunen
tevens directeur is van GGD Gelderland-Zuid (GGD GZ).
                                                                                     hen in de ontwikkeling van hun professionaliteit.

4.4.2 Besturing
                                                                                     4.4.3 Bedrijfsvoering
De manager van de sector Bedrijfsvoering opereert als integraal manager
                                                                                     In 2023 zijn binnen de sector Bedrijfsvoering veel ontwikkelingen
voor zowel VRGZ als GGD GZ en is onder de eindverantwoordelijkheid van
                                                                                     geweest, mede in het kader van de opdracht aan het in 2021 gestarte
de directeur Crisisbeheersing en Bedrijfsvoering integraal
                                                                                     hoofd van de sector Bedrijfsvoering. De productiecapaciteit is meer
verantwoordelijk voor alle bedrijfsvoeringstaken (personeel,
                                                                                     afgestemd op de klantvraag en het eigen realisatievermogen is
informatievoorziening en ICT, organisatie, financiën, administratieve
                                                                                     omhooggegaan. Er is ingezet op verdere verbetering van de
organisatie, communicatie en huisvesting). Sinds oktober 2023 is ook
                                                                                     samenwerking met, en dienstverlening aan de GGD GZ. Verder is
communicatie binnen Bedrijfsvoering gepositioneerd.
                                                                                     verdiepend gekeken naar informatieveiligheid, inkoop en een meer
                                                                                     strategische visie op verduurzaming en beheer van vastgoed in gang
De afdelingsmanagers van de onderliggende afdelingen, Financiën &
                                                                                     gezet.
Inkoop, HRM, Vastgoed- & Facility Management en
Informatievoorziening, zijn integraal verantwoordelijk voor zowel de
                                                                                     HRM
inhoud van hun beleidsterreinen en de onderlinge afstemming hierover,                Arbeidsmarktcommunicatie en werving en selectie
als voor de budgetbeheersing om hun taken uit te voeren voor zowel                   Samen met een externe partij is een plan van aanpak opgesteld om de
VRGZ als GGD GZ.                                                                     arbeidsmarktcommunicatie te verbeteren. Dit plan wordt in 2024 ten
                                                                                     uitvoer gebracht. Daarnaast zijn de processen van werving en selectie
Dit alles wordt uitgevoerd binnen de door het bestuur en de directie
                                                                                     verbeterd en is een geslaagde pilot uitgevoerd met
vastgestelde (financiële) beleidskaders. De directie ziet erop toe dat de
                                                                                     Werkeningelderland.nl. om sollicitaties te ontvangen, te beoordelen en
ambtelijke organisatie integer handelt en de bestuursbesluiten goed



                                                         Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                     37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 156 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 157 ======================================================================

<pre>kandidaten uit te nodigen en af te wijzen. Op basis van de huidige                  Financiën & Control
positieve ervaringen is de verwachting dat in 2024 alle vacatures via               Interne beheersing
Werken in Gelderland kunnen lopen.                                                  In 2023 zijn grote stappen gezet in het verder ontwikkelen van het proces
                                                                                    om te komen tot de rechtmatigheidsverantwoording. Hiervoor is op basis
Ziekteverzuim en duurzame inzetbaarheid                                             van een risicoanalyse een intern controleplan opgesteld, zijn de
De VRGZ wil graag een vitale organisatie zijn met aandacht voor haar                verordeningen aangepast en zijn interne controlewerkzaamheden
mensen. Dit jaar is een aanbesteding uitgezet en is Human Capital Care als          uitgevoerd en vastgelegd. Hiermee is voorzien in de randvoorwaarden om
nieuwe arbodienst gecontracteerd. Deze partij is vooral geselecteerd                een goed onderbouwde rechtmatigheidsverantwoording op te stellen. De
vanwege hun proactieve en preventieve aanpak van                                    rechtmatigheidsverantwoording is hieronder opgenomen en verder
gezondheidsvraagstukken. De komende jaren gaan we met hen een                       uitgewerkt in paragraaf 5.9.
partnerschap aan. Inmiddels zijn hiertoe processen herzien, is het
                                                                                    Op basis van de interne controles, de interim controle door de accountant
verzuimportaal in AFAS opnieuw ingericht en is de interne communicatie
                                                                                    en de IT-audit is vastgesteld dat de interne beheersing van de financiële
hieromtrent gestart. In 2024 wordt deze transitie verder in gang gezet.
                                                                                    processen op orde is. De aandachtspunten uit de rapportages zijn reeds
Daarnaast wordt gewerkt aan de vitaliteit van de medewerkers en zijn
                                                                                    onderhanden of worden verder opgepakt in 2024. Belangrijkste
hiervoor een aantal scenario's uitgewerkt.
                                                                                    aandachtspunt hierbij is de rechtmatigheid omtrent inkopen. Voor het
                                                                                    verbeteren van de inkoopfuncties is een verbeterplan opgesteld, de
Arbeidsvoorwaarden VRGZ en Ambulancezorg
                                                                                    uitvoering hiervan loopt conform planning. De verwachting is dat de
In 2023 heeft zowel de VRGZ als de AZGZ een nieuwe CAO gekregen. Voor
                                                                                    verbeteringen uit het plan in 2025 volledig geïmplementeerd zijn.
de VRGZ zijn de nieuwe afspraken uitgewerkt en zijn de systemen
ingericht. Dit betreft onder andere verhoging van de salarissen, een
                                                                                    Rechtmatigheid
reiskostenregeling per 1 april 2023, compensatie van reiskosten woon-
                                                                                    Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening
werkverkeer 1e kwartaal, verlofharmonisatie en nieuwe afspraken
                                                                                    verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot
rondom betaald ouderschapsverlof. Daarnaast is in 2023 de piketregeling
                                                                                    stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er zijn in 2023
voor de VRGZ geactualiseerd en is de nieuwe regeling niet-repressieve
                                                                                    geen afwijkingen geconstateerd boven de rapportagegrens (80% van het
vrijwilliger vastgesteld.
                                                                                    grensbedrag, zie ook paragraaf 5.9).

Aan de uitwerking van de nieuwe afspraken uit het principeakkoord CAO
van de AZGZ wordt nog gewerkt.




                                                        Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 157 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 158 ======================================================================

<pre>De over- en onderschrijdingen van de kosten zijn, voor zover voorzien, in          consequenties daarvan. Het hiervoor genoemde onderzoek zal hier
de tussentijdse financiële rapportages gemeld aan het Algemeen Bestuur             onderdeel van zijn. Onderhoud, verduurzaming en nieuwbouw hangen
dat hiermee heeft ingestemd. Deze vallen binnen het bestaande beleid en            immers nauw samen.
de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor de begrotingsonrechtmatigheid
als acceptabel is aangemerkt (zie ook paragraaf 5.9.1).                            De nieuwbouw van de ambulancepost in Tiel is duurzaam opgeleverd en
                                                                                   voldoet aan de hedendaagse wet- en regelgeving.

Vastgoed- & Facility Management                                                    Informatieveiligheid
De afdeling Vastgoed- & Facility Management voert het beheer over                  In 2023 is onderzoek uitgevoerd naar de uniformering van een
veertig VRGZ- en eenentwintig GGD-gebouwen, inclusief bijbehorende                 normenkader, te denken valt aan NEN7510 en HKZ. Waar zitten
terreinen.                                                                         overeenkomsten en hoe kan effectiever en eenduidiger worden gestuurd
                                                                                   op naleving met betrekking tot informatieveiligheid en privacy.
Huisvesting                                                                        Naast de CISO is ingezet op de werving van een ISO in 2024, om met name
Voor de Multipost in Nijmegen is een start gemaakt naar grootschalig               de operationele informatieveiligheid beter te borgen.
onderzoek van de toekomstbestendigheid van dit pand in het kader van
de wet- en regelgeving omtrent de energieprestatie en de hedendaagse               ICT
eisen van de gebruikers.                                                           Het afgelopen jaar is ingezet op een verschuiving van inhuur van
                                                                                   operationele ICT (helpdesk) naar in dienst. Daarmee kan tegen
In 2023 is het meerjarenonderhoudsplan geactualiseerd door een                     vergelijkbare kosten een betere beschikbaarheid worden gefaciliteerd en
bouwadviesbureau. Naast de reguliere herijking van het onderhoudsplan              meer kennis worden opgebouwd over onze organisatie.
is ook onderzocht welke investeringen nodig zijn om aan wet- en
regelgeving te voldoen omtrent de energieprestatie. De resultaten van dit          Tevens is de afdeling ICT geherstructureerd in de afdelingen technische
onderzoek worden in 2024 opgeleverd.                                               infra, servicedesk en functioneel beheer. Door Functioneel beheer voor
                                                                                   het eerst in een eigen team onder te brengen wordt verwacht beter grip
De vervanging van de brandweerpost in Varik en Lienden zijn on hold                te krijgen op de prestaties van de kernapplicaties.
gezet naar aanleiding van vragen van gemeenten over de
conceptbegroting 2024 om met een verder geconcretiseerd voorstel te                Tenslotte wordt een project op de automatisering van ons rechtenbeheer
komen. Het Algemeen Bestuur gaat begin 2024 in gesprek over de                     gedraaid. Het doel daarvan is met minder inspanning de veiligheid te
ontwikkelingen van de vastgoedportefeuille en de financiële                        blijven borgen van onze digitale werkomgeving.




                                                       Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                     39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 158 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 159 ======================================================================

<pre>Informatiebeheer & Archiefwet                                                      Samenstelling personeelsbestand
In toenemende mate staat de wijze waarop de VRGZ omgaat met haar                   In onderstaande tabel zijn een aantal gegevens opgenomen over de
informatie centraal, zowel digitaal als analoog. Uiteraard met als doel te         opbouw van het personeelsbestand.
blijven voldoen aan de eisen uit relevante informatiewetgeving zoals de                                                                         2022         2023
Archiefwet en de Wet Open Overheid (WOO).
                                                                                     Aantal medewerkers VRGZ
In 2023 is het besluit tot vervanging JOIN gerealiseerd. Dit houdt in dat
                                                                                        Aantal dienstverbanden (excl.
onze processen, apparatuur en software zodanig zijn ingericht dat het                                                                            647          639
                                                                                        brandweervrijwilligers/inhuur)
vervangingswaardig is en de scans van papieren stukken mogen gelden als
                                                                                        Aantal brandweervrijwilligers                            752          752
officiële archiefstukken.
                                                                                        Totaal dienstverbanden VRGZ                            1.399        1.391
De papieren archieven zijn overgeplaatst naar een externe partij. Zowel                 Totaal medewerkers VRGZ excl. dubbele
                                                                                                                                               1.266        1.254
beheer als vernietiging zal door hen worden uitgevoerd.                                 dienstverbanden*
                                                                                     Aantal FTE (excl. brandweervrijwilligers)
In 2023 zijn diverse actiepunten vanuit de archiefaudit 2022 opgepakt; de
                                                                                        FTE in dienst                                            570          568
vernietigingsprocedures voor analoge en digitale archiefbescheiden zijn
beschreven en vastgelegd.                                                               FTE inhuur                                                23           36

                                                                                     Gemiddelde leeftijd
BI & Datamanagement
                                                                                        Inclusief vrijwilligers                                   44           44
In 2023 heeft het team BI/Datamanagement handen en voeten gekregen.
Het datawarehouse van VRGZ is opgezet en diverse dashboards zijn                        Exclusief vrijwilligers                                   47           47

ontwikkeld voor o.a. Bedrijfsvoering, Crisisbeheersing en Brandweer.                 Verhouding man-vrouw (%)
Daarnaast zijn stappen gezet in de invulling van het team                               Inclusief vrijwilligers                               81 - 19      81 – 19
BI/Datamanagement, met de aanstelling van een teamleider en (junior) BI
                                                                                        Exclusief vrijwilligers                               66 - 34      67 – 33
specialist. Tot slot is energie gestoken in de samenwerking met de andere
veiligheidsregio’s in Oost-5, met betrekking tot gezamenlijke data.                  Ziekteverzuim (%)

                                                                                        Ziekteverzuim (excl. vrijwilligers)                    5,99%        5,36%

                                                                                                                              Tabel 4.11: opbouw personeelsbestand
                                                                                   * combinatie vrijwilligersfunctie met kantoorfunctie




                                                       Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 159 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 160 ======================================================================

<pre>4.5     Verbonden partijen
De VRGZ werkt intensief samen met de GGD Gelderland-Zuid op het
gebied van de bedrijfsvoering (geleverd door de afdelingen Vastgoed- &
Facility Management, HRM, IV en Financiën & Inkoop).

Voor de Meldkamer Oost-Nederland (MKON) is een construct Kosten
Gemene Rekening (KGR) opgezet. Kern van een dergelijk construct is dat
gezamenlijk het risico gedragen wordt en dat geen btw in rekening
gebracht hoeft te worden over de dienstverlening. Het personeel is in
dienst gekomen van de VNOG. De VRGZ draagt op basis van een
verdeelsleutel bij.

Er is in beide gevallen geen sprake van een verbonden partij in die zin dat
de VRGZ risico's draagt die vanuit de andere partij worden veroorzaakt
anders dan vanuit de inhoudelijke samenwerking. Wel zijn er kosten
gemoeid met het eventueel verbreken van het samenwerkingsverband.




                                                        Jaarverslag Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 160 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 161 ======================================================================

<pre>                                           Jaarrekening



                                                     5
                Dagelijks Bestuur d.d. 21 maart 2024




Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 161 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 162 ======================================================================

<pre>5        Jaarrekening
5.1      Balans vóór resultaatbestemming per 31 december
ACTIVA
Bedragen x € 1.000,-                                                          2023                          2022
Vaste Activa
Materiële vaste activa met een economisch nut                 63.115                       58.472
                                                                            63.115                      58.472
Vlottende activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Debiteuren                                                     4.139                        6.178
Debiteuren openbare lichamen                                     162                          880
Uitzettingen Rijks schatkist                                   3.950                        5.596
Nog in tarieven te verrekenen                                    223                             0
Vorderingen op openbare lichamen                               2.353                        1.580
Overige vorderingen                                              335                          221
                                                                            11.162                      14.455
Liquide middelen
Kassaldi                                                            4                            1
Banksaldi                                                        122                          181
                                                                               126                          182
Overlopende activa
Overige nog te ontvangen/vooruitbetaald                        1.000                          805
                                                                             1.000                          805




Totaal                                                                      75.403                      73.914
                                                                                     Tabel 5.1: balans - activa




                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 162 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 163 ======================================================================

<pre>PASSIVA
Bedragen x € 1.000,-                                                        2023                            2022
Vaste Passiva
Eigen vermogen
Reserve aanvaardbare kosten RAV                               2.631                            1.621
Algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding                 2.978                            2.681
Bestemde reserve meldkamer                                         0                            450
Bestemde reserve cao ontwikkelingen                                0                            688
Bestemde reserve duurzaamheid                                   308                             377
Bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden                      145                             389
Bestemde reserve versterking crisisbeheersing                 1.013                                0
                                                              7.075                            6.206
Gerealiseerd resultaat                                        3.076                            1.577
                                                                           10.151                          7.783
Voorzieningen
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's      3.180                            2.709
Voorzieningen ter egalisatie van kosten                       2.877                            2.435
                                                                            6.057                          5.144
Vaste schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar
Onderhandse lening van openbare lichamen                                   47.150                         46.593
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar


Crediteuren                                                   2.448                            2.889
Crediteuren openbare lichamen                                   481                             113
Nog in tarieven te verrekenen                                      0                            524
Belastingen en sociale premies                                4.398                            4.142
Overige schulden                                              1.039                            1.687
                                                                            8.366                          9.355
Overlopende passiva
Nog te betalen bedragen                                       3.398                            4.168
Vooruitontvangen rijksoverheid                                  281                             624
Vooruitontvangen overigen (niet overheid)                          0                            247
                                                                            3.679                          5.039
Totaal                                                                     75.403                         73.914
Gewaarborgde geldleningen                                                         0                            0
Garantstellingen                                                                  0                            0
                                                                                      Tabel 5.2: balans – passiva




                             Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                          44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 163 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 164 ======================================================================

<pre>5.2     Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het
        begrotingsjaar

 Bedragen x € 1.000,-                             Realisatie      Gew.begr.         Begroting     Realisatie

                                                       2023             2023            2023           2022

 Budget aanvaardbare kosten                          30.751           30.467          29.533         28.406

 Aanpassing budget voorgaande jaren                       -6               0               0              52

 Subsidies Rijk                                      13.123            8.714           7.324         13.332

 Bijdrage deelnemende gemeenten                      45.620           45.620          42.436         42.352

 Opbrengsten bedrijfsvoering                          3.432            3.291           2.980          2.755

 Overige opbrengsten                                  2.652              749           1.184          2.743

 Som der bedrijfsopbrengsten                         95.572           88.841          83.457         89.640

 Personeelskosten                                    67.240           65.677          62.348         62.760

 Kapitaallasten                                       6.953            8.724           8.706          7.468

 Overige bedrijfskosten                              19.137           16.622          14.063         18.348

 Rentebaten                                          -1.027           -1.247           -1.247         -1.197

 Rentelasten                                            901              920             920            987

 Som der bedrijfskosten                              93.204           90.696          84.790         88.366



 Totaal saldo baten en lasten                         2.368           -1.855           -1.333         1.274

 Toevoegingen reserves                                1.013                0               0               0

 Onttrekkingen reserves                               1.721            2.105           1.333            303

 Gerealiseerd resultaat VR                            3.076              250               0          1.577
                                                                Tabel 5.3: overzicht van baten en lasten VRGZ


Bovenstaand overzicht wordt toegelicht in twee programma's: programma Crisis- en
Rampenbestrijding (paragraaf 5.5 en 5.6) en programma Regionale Ambulancevoorziening (RAV)
(paragraaf 5.7 en 5.8).




                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 164 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 165 ======================================================================

<pre>5.3    Grondslagen van resultaatbepaling en waardering
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Het overzicht van baten en lasten van de
veiligheidsregio omvat het totaal van alle activiteiten die de VRGZ heeft uitgevoerd. De cijfers
worden nader gepresenteerd en toegelicht in het overzicht baten en lasten programma Crisis- en
Rampenbestrijding en het programma RAV.

Onderlinge verrekeningen tussen beide programma's zijn opgenomen in het overzicht van baten en
lasten per programma. In het overzicht van baten en lasten op het niveau van de totale VRGZ
(paragraaf 5.2) zijn de onderlinge verrekeningen geëlimineerd.


5.3.1 Grondslagen van resultaatbepaling
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Bij het programma RAV
wordt afgeweken van deze regel, omdat dit een zorggefinancierde taak is. Hiervoor is aansluiting
gezocht bij de regelgeving voor zorginstellingen.

De lasten worden bepaald op basis van historische kosten, met inachtneming van de vermelde
grondslagen van waardering van activa en passiva en toegerekend aan het verslagjaar waarop ze
betrekking hebben.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Aangezien het niet is toegestaan voorzieningen te vormen voor jaarlijks terugkerende
arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume, worden sommige personele
lasten toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Het gaat dan om aanspraken op
een overbruggingsperiode, levensloop en versterkt ouderdomspensioen. Voor jaarlijks terugkerende
arbeidsgerelateerde kosten zonder een jaarlijks vergelijkbaar volume is een verplichting opgenomen.



5.3.2 Grondslagen van waardering
Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is vermeld. De
belangrijkste posten worden hieronder nader toegelicht.


5.3.3 Activa
Materiële vaste activa met een economisch nut
Onder materiële vaste activa worden activa verstaan die bedoeld zijn om de bedrijfsuitoefening
duurzaam te dienen. De materiële vaste activa (met een aanschafwaarde > € 10.000,-) worden
gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met een lineaire
afschrijving gebaseerd op economische levensduur of tegen lagere bedrijfswaarde. Aan de materiële
vaste activa wordt rente toegerekend tegen een percentage van 1,25%.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 165 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 166 ======================================================================

<pre>Dit wijkt af van het percentage dat is opgenomen in de begroting (2%). Het verschil tussen de toe te
rekenen rente en de werkelijk betaalde rente mag maximaal 25% zijn. Indien het in de begroting
gehanteerde percentage van 2% zou zijn toegepast komt het verschil boven de 25% uit. Daarom is
het renteomslagpercentage aangepast naar 1,25%.

Indien de VRGZ investeringsbijdragen van derden ontvangt wordt dit expliciet toegelicht.


                                                                                            Afschrijvingstermijn5

    Persoonlijke beschermingsmiddelen en werkkleding

       Bluskleding en beschermingsmiddelen (bluspakken, gaspakken etc.)                                  5 / 8 / 10

       Ademlucht (toestel, cilinder, gelaatstuk etc.)                                                      10 / 15

    Automatisering

       Hard- en software                                                                                  3/4/5

       Telefonie                                                                                                10

       ICT-infrastructuur                                                                                  15 / 30

    Communicatie- en verbindingsmiddelen

       Alarmontvanger                                                                                            5

       Mobiele Data Terminal (MDT)                                                                               5

       Communicatienetwerksysteem (C2000/P2000)                                                               5/7

       Signalering kazerne                                                                                      10

    Gebouwen en inventaris

       Installaties en testapparatuur ademluchtwerkplaats                                                   8 / 15

       Inventaris/meubilair/aggregaat                                                                      10 / 15

       Verbouwing                                                                                          10 / 20

       Semi-permanente unit                                                                                     20

       Gebouw / kazerne                                                                                    30 / 40

    Medische inventaris

       Medische apparatuur (o.a. defibrillatoren, autopulse, AED)                                             5/7

       Brancards                                                                                                 7

    Vaartuigen

       Blusboten                                                                                                30

       Motorboot                                                                                           10 / 15

       Hulpboot en trailer                                                                                      20




5bij een aantal genoemde activa zijn meerdere afschrijvingstermijnen weergegeven. Dit komt doordat onder de genoemde
hoofdrubrieken een aantal subcategorieën vallen waarvan het te ver voert ze allemaal hier te vermelden.




                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                              47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 166 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 167 ======================================================================

<pre>    Midlife update                                                                                         10

 Bepakking vaartuigen

    Reddingsvest                                                                                            5

    Bepakking overig                                                                                  10 / 15

 Voertuigen

    Ambulance en Rapid responder                                                                            5

    MICU-voertuig                                                                                          10

    Tankautospuit, redvoertuig en hulpverleningsvoertuig                                              12 / 15

    Schuimblus- en haakarmvoertuig                                                                         20

    Haakarmbak                                                                                        15 / 20

    Overige voertuigen (vervoer van personen en materiaal)                                      5 / 7 / 8 / 10

    Midlife updates van de diverse voertuigen                                                   4 / 7 / 8 / 10

 Inventaris en bepakking voertuigen

    Inventaris tankautospuit                                                                               15

    Inventaris overige voertuigen                                                                           7

    Werken op hoogte                                                                                        7

    Hydraulisch redgereedschap                                                                         8 / 15

    Pneumatisch gereedschap / hefkussen                                                                    10

    Meetapparatuur (explosiegevaar-, CO2-meter etc.)                                              5 / 10 / 15

    Oppervlakteredding (redbord, redsets e.d.)                                                             10

    Watertransportsysteem                                                                             15 / 20

    Kettingzaag                                                                                            10

    Overdrukventilator                                                                                     10

    Draagbare motorspuit                                                                                   10

    Warmtebeeldcamera                                                                                       7

 Vakbekwaamheidsmiddelen

    Oefenaanhanger en oefencontainer                                                                       15

    Oefenmiddelen (PPMO)                                                                                5/8

    Simulatiecontainer                                                                                      3

    Oefenterrein                                                                                           20
                                                                            Tabel 5.4: afschrijvingstermijnen

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Deze zijn gewaardeerd op nominale waarde voor zover nodig rekening houdend met mogelijke
oninbaarheid. De voorziening oninbaarheid wordt bepaald op basis van de ouderdom van de
openstaande posten per balansdatum (dynamische methode).




                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 167 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 168 ======================================================================

<pre>Overige activa
Alle overige activa in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.


5.3.4 Passiva
Eigen vermogen
Het eigen vermogen van het programma Crisis- en Rampenbestrijding bestaat uit een algemene
reserve voor Crisis- en Rampenbestrijding en een aantal bestemde reserves. Het eigen vermogen van
het programma RAV bestaat uit de reserve aanvaardbare kosten RAV. Het eigen vermogen bestaat
daarnaast uit het nog te bestemmen resultaat over het laatste boekjaar.


Voorzieningen
De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot
onderhoud aan de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter
zake zijn geformuleerd.

De voorziening niet-actief personeel is gevormd voor de afdekking van kosten voor niet-actief
personeel. De kosten van niet-actief personeel in verband met FLO (functioneel leeftijdsontslag)
kunnen worden gedeclareerd en maken derhalve geen onderdeel uit van deze voorziening. Dit geldt
voor beide programma’s. De voorziening verlofsparen is gevormd voor de opbouw van opgespaarde
bovenwettelijke vakantie-uren. Deze uren kunnen in de toekomst worden ingezet op een manier die
aansluit bij de persoonlijke levens- en carrièreplanning en het vitaliteitsbeeld van medewerkers en
leiden derhalve tot een verplichting met een niet voorspelbare op- en afbouw.

De voorzieningen zijn nominaal gewaardeerd. Er wordt geen rente toegerekend aan de
voorzieningen.

Voor zover niet anders is vermeld zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.



5.3.5 Rechtmatigheidsverantwoording
De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de
kaders zoals besloten in de financiële verordening, de kadernota rechtmatigheid en het
normenkader.

Dat betekent dat de rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van
baten, lasten, balansmutaties alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond
van art. 17 Financiële-verhoudingswet;

De financiële rechtmatigheid omvat:

Voorwaardencriterium
1. het voorwaardencriterium is het criterium van rechtmatigheid, dat betrekking heeft op de eisen
   die worden gesteld bij de uitvoering van de financiële beheershandelingen. De
   eisen/voorwaarden zijn afkomstig uit diverse wet- en regelgevingen en hebben betrekking op




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                    49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 168 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 169 ======================================================================

<pre>   aspecten als doelgroep, termijn, grondslag, administratieve bepalingen, normbedragen,
   bevoegdheden, bewijsstukken, recht, hoogte en duur.
2. het Dagelijks Bestuur biedt het Algemeen Bestuur jaarlijks uiterlijk op 31 december ter vaststelling
   een normenkader rechtmatigheid aan. Dit kader bestaat uit alle relevante (interne) wet- en
   regelgeving waaruit financiële beheershandelingen kunnen voortvloeien.

Begrotingscriterium
1. Het begrotingscriterium is een criterium van rechtmatigheid dat betrekking heeft op de grenzen
   van de baten en lasten in de door het Algemeen Bestuur geautoriseerde begroting van exploitatie
   en investeringskredieten en de hiermee samenhangende programma’s, waarbinnen de financiële
   beheershandelingen tot stand moeten zijn gekomen;
2. De begrotingsrechtmatigheid wordt beoordeeld op het niveau waarop de begroting door het
   Algemeen Bestuur is geautoriseerd;
3. Bij investeringsprojecten wordt de begrotingsrechtmatigheid beoordeeld op het niveau van het
   totaal gevoteerde kredietbedrag. Een overschrijding van het jaarbudget, passend binnen het
   totaal bedrag van het krediet, wordt daarmee als rechtmatig beschouwd.
4. Uitgangspunt is dat iedere afwijking van de begroting als onrechtmatig wordt beschouwd.
   Afwijkingen worden als acceptabel aangemerkt in de volgende situaties:
   a. Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding
   compenseren.
   b. Er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling.
   c. De overschrijding is geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse
   rapportage.

Misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium
1. Het misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium is het criterium van rechtmatigheid, dat betrekking
   heeft op het voorkomen, detecteren en corrigeren van misbruik en oneigenlijk gebruik van gelden
   en eigendommen bij financiële beheershandelingen.
2. Het Dagelijks Bestuur zorgt voor en legt de regels vast voor het voorkomen van misbruik en
   oneigenlijk gebruik van regelingen en eigendommen.

De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid
2023 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening en normenkader. Dit
betekent dat:
    ▪ Een verantwoordingsgrens van 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de
       reserves (zijnde € 942.000,-) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en
       onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen;
    ▪ Een rapportagetolerantie van 80% is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en
       onduidelijkheden in de paragraaf Bedrijfsvoering worden opgenomen.




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 169 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 170 ======================================================================

<pre>5.4     Toelichting balans

Vaste activa

 Bedragen x € 1.000,-
 VASTE ACTIVA
 Verloopoverzicht materiële vaste activa met economisch nut:
                                                                                  Mutatie
                                                   Stand                                                             Afschrijving                             Stand
                                                               Investering    onderhanden        Desinvestering                           Afschrijving
                                              01-01-2023                                                           desinvestering                        31-12-2023
                                                                                    activa
   Gebouwen                                        26.245           4.423            -2.071                    0               0                1.479        27.118

   Grond en terreinen                               4.255               0                 0                    0               0                    0         4.255

   Voertuigen en bepakkingen                       22.982           3.718             1.766                  146              44                3.183        25.181

   Inventaris                                       1.342           1.574                 0                    0               0                  389         2.527

   Verbindingsmiddelen                                497             277                 0                    0               0                  195          579

   Automatisering                                     823             543                 0                    0               0                  322         1.044

   Vakbekwaamheidsmiddelen                            180             150                 0                    0               0                   38          292

   Persoonlijke beschermingsmiddelen                2.148             593                 0                    0               0                  622         2.119

                                                   58.472          11.278              -305                  146              44                6.228        63.115

                                                                                                                                    Tabel 5.5: verloopoverzicht MVA


Voor een toelichting op de investeringen wordt verwezen naar het investeringsoverzicht (paragraaf 6.5 Investeringen).




                                                        Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 170 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 171 ======================================================================

<pre> Aansluiting afschrijvingskosten en kapitaallasten 2023
   Afschrijvingskosten                                                                                   6.228
   Berekende rentelasten over investeringen                                                                725

 Totaal kapitaallasten                                                                                   6.953
                                                            Tabel 5.6: aansluiting afschrijving en kapitaallasten


Vlottende activa

 VLOTTENDE ACTIVA
                                                                              Stand                      Stand
 Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
                                                                         01-01-2023                 31-12-2023
   Debiteuren                                                                    6.231                    4.189

   Voorziening dubieuze debiteuren                                                 -53                      -50

   Debiteuren openbare lichamen                                                   880                       162

   Uitzettingen Rijks schatkist                                                  5.596                    3.950

   Nog in tarieven te verrekenen                                                    0                       223

   Vorderingen op openbare lichamen                                              1.580                    2.353

   Overige vorderingen                                                            221                       335

 Totaal                                                                       14.455                    11.162
                                                                              Tabel 5.7: balans vlottende activa

Alle uitzettingen hebben een looptijd < 1 jaar. Alle overtollige liquide middelen boven het
drempelbedrag van € 1.777.000,- (2% van het begrotingstotaal) worden uitgezet bij het Rijk. De
uitzettingen Rijksschatkist zijn per saldo afgenomen.



                                                   Kwartaal 1      Kwartaal 2       Kwartaal 3      Kwartaal 4

   Middelen buiten 's Rijksschatkist                       184             174             202             128

   Drempelbedrag                                          1.777          1.777           1.777           1.777

   Ruimte onder het drempelbedrag                         1.593          1.603           1.575           1.649

   Overschrijding van het drempelbedrag                      0               0                0               0

                                                                                   Tabel 5.8: drempelbedragen


Voor wat betreft de middelen buiten de Rijksschatkist heeft gedurende het hele jaar 2023 geen
overschrijding van het drempelbedrag plaatsgevonden.




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                             52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 171 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 172 ======================================================================

<pre> Verloop van nog in tarieven te             Stand                      Correctie       Verrekend         Stand
                                                     Fin. verschil
 verrekenen                                 01-01-                   voorgaande          met zorg        31-12-
                                                        boekjaar
                                             2023                          jaren     verzekeraars         2023
   Nog in tarieven te verrekenen              -524         6.483              -2            -5.734         223

 Totaal                                       -524         6.483              -2            -5.734         223
                                                          Tabel 5.9: verloop van nog in tarieven te verrekenen


Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar paragraaf 6.3 en 6.4.

 Liquide middelen                                                            Stand                        Stand
                                                                        01-01-2023                   31-12-2023
   Kas                                                                               1                       4

   Rekening courant Rabobank                                                        11                      21

   Rekening courant ING-bank                                                        84                       0

   Rekening courant BNG-bank                                                        86                     101

 Totaal                                                                            182                     126
                                                                                    Tabel 5.10: liquide middelen

Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking van de VRGZ. Overtollige middelen worden in de
Rijksschatkist aangehouden (zie Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar). De rekening
courant bij de ING-bank is in 2023 beëindigd.


 Overlopende activa                                                          Stand                        Stand
                                                                        01-01-2023                   31-12-2023
   Nog te ontvangen bedragen                                                       87                      296

   Vooruitbetaalde bedragen                                                    718                         704

 Totaal                                                                        805                        1.000
                                                                               Tabel 5.11: overlopende activa

De post Nog te ontvangen bedragen bestaat uit de nog te ontvangen rente over de middelen in de
Rijksschatkist over het 4e kwartaal van 2023. De vooruitbetaalde bedragen betreffen met name
vooruitbetaalde onderhoudscontracten, verzekeringspremies. licenties en abonnementen.




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                            53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 172 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 173 ======================================================================

<pre> VASTE PASSIVA
 Eigen vermogen                         Stand                   Stand                              Stand
                                                  Bestem-
                                       31-12-                   01-01-    Toevoe-     Onttrek-     31-12-
                                                 ming 2022
                                         2022                    2023        ging         king      2023
 Reserve aanvaardbare kosten RAV        1.621        1.010       2.631            0           0     2.631
 Algemene reserve Crisis- en
                                        2.681          297       2.978            0           0     2.978
 Rampenbestrijding
 Bestemde reserve uitgestelde
                                          389             0        389            0         244       145
 werkzaamheden
 Bestemde reserve prijsstijging             0          270         270            0         270         0
 Bestemde reserve cao
                                          688             0        688            0         688         0
 ontwikkelingen
 Bestemde reserve duurzaamheid            377             0        377            0          69       308

 Bestemde reserve meldkamer               450             0        450            0         450         0
 Bestemde reserve versterking
                                            0             0          0       1.013            0     1.013
 crisisbeheersing
 Totaal                                 6.206        1.577       7.783       1.013      1.721       7.075
                                                                         Tabel 5.12: verloop eigen vermogen


Het Algemeen Bestuur heeft op 14 september 2023 besloten om uit het jaarresultaat € 270.000,- te
onttrekken voor een nieuw te vormen bestemde reserve prijsstijging, een bedrag van € 297.000,- toe
te voegen aan de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding en € 1.010.000,- toe te voegen aan
de reserve aanvaardbare kosten RAV. Daarnaast heeft het Algemeen Bestuur op 29 juni 2023
ingestemd met het voorstel om het overschot van de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR)-
middelen ten behoeve van de versterking crisisbeheersing onder te brengen in een bestemde
reserve.


 Nadere uiteenzetting nog te bestemmen resultaat naar programma

 Vanuit het jaarresultaat 2023 programma RAV wordt voorgesteld om:

   Toe te voegen aan de reserve aanvaardbare kosten RAV                                              314

 Totaal programma RAV                                                                                314


 Vanuit het jaarresultaat 2023 programma Crisis- en Rampenbestrijding wordt voorgesteld om:

   Toe te voegen aan de algemene reserve Crisis- en Rampenbestrijding tot 5% van de baten            207

   Toe te voegen aan de bestemde reserve herziening meerjarenonderhoudsplan                        2.555

 Totaal programma Crisis- en Rampenbestrijding                                                     2.762


 Totaal voorstel voor resultaat 2023                                                               3.076
                                                                   Tabel 5.13: nog te bestemmen resultaat




                             Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 173 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 174 ======================================================================

<pre>Resultaatbestemming
Het programma Crisis en Rampenbestrijding (C&R) realiseerde in 2023 een positief resultaat van
€ 2.762.000,-. Indien positieve resultaten worden behaald, geldt als uitgangspunt dat een toevoeging
plaatsvindt aan de algemene reserve tot de bestuurlijke norm. Door toevoeging van € 207.000,- aan
de algemene reserve wordt de bestuurlijke norm van 5% bereikt. Na deze toevoeging resteert een
positief resultaat van € 2.555.000,-. Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan een nieuw te
vormen bestemde reserve herziening meerjarenonderhoudsplan. Voor het programma RAV wordt
voorgesteld het positieve resultaat toe te voegen aan de reserve aanvaardbare kosten RAV.


Voorzieningen
De VRGZ heeft drie voorzieningen: een voorziening voor niet-actief personeel, verlofsparen en een
voorziening voor groot onderhoud.

 Voorzieningen
 Voorzieningen voor
                                              Stand                                                  Stand
 verplichtingen, verliezen en                           Toevoeging    Aanwending      Vrijval
                                         01-01-2023                                             31-12-2023
 risico's
    Voorziening niet-actief
                                                272              70             50       181            111
    personeel
   Voorziening verlofsparen                   2.437            632               0         0          3.069

   Totaal                                     2.709            702              50       181          3.180
 Voorzieningen ter egalisatie van
 kosten
   Voorziening groot onderhoud                2.435           1.328            886         0          2.877

 Totaal voorzieningen                         5.144           2.030            936       181          6.057
                                                                                     Tabel 5.14: voorzieningen


De voorziening voor niet-actief personeel is gevormd voor de verwachte uitgaven inzake WW-
uitkeringen. In 2023 heeft nieuwe instroom in de voorziening plaatsgevonden (€ 70.000,-). De
aanwending uit de voorziening voor de lopende dossiers bedraagt € 50.000,-. Aangezien een aantal
oud-medewerkers ander werk heeft gevonden en een aantal lopende dossiers is afgesloten kan een
deel van de voorziening vrijvallen (€ 181.000,-).

Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Met dit
verlofsparen kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke vakantie-uren
inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning en het
vitaliteitsbeeld. Deze vakantie-uren verjaren niet. Dit kan gaan leiden tot verlofstuwmeren die
bijvoorbeeld ingezet gaan worden om eerder met pensioen te gaan. Aangezien er bij verlofsparen
sprake is van arbeidskostengerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en
daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, is hiervoor een voorziening gevormd.

In 2023 is € 886.000,- aangewend uit de voorziening groot onderhoud. Dat is minder dan wat regulier
gepland is in het meerjarenonderhoudsplan (€ 1.055.000,-). Omdat in het totale uitvoeringsplan
gekozen is om de plannen per locatie uit te voeren, lopen uitgaven vanuit de realisatie niet




                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 174 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 175 ======================================================================

<pre>synchroon met de planning van de uitgaven vanuit de voorziening. Dit verklaart de afwijking tussen
de gerealiseerde aanwending en de geplande aanwending uit het MJOP.

In 2023 heeft door externe partijen Heijmans en Humble een nieuwe schouw plaatsgevonden op de
panden van de VRGZ en de uitkomsten hiervan worden in het eerste kwartaal van 2024
geanalyseerd. De jaarlijkse dotatie aan de voorziening zal in lijn worden gebracht met de verwachte
uitgaven. In de nieuwe schouw zijn onderhoudswerkzaamheden meer gebundeld per locatie, zodat
het plan beter aansluit bij de praktische uitvoering.


Vaste schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar


 Vaste schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar
                                                         Stand                                          Stand
 Onderhandse leningen                                               Opname          Aflossing
                                                    01-01-2023                                     31-12-2023
   Verloopoverzicht langlopende leningen                46.593        10.000            9.443          47.150

                                                        46.593        10.000            9.443          47.150

   Totale rentelast van alle vaste schulden                                                               877
                                                                                        Tabel 5.15: vaste schuld


In 2023 zijn drie langlopende leningen afgelost, hiervoor is in 2023 een nieuwe lening aangetrokken.
Daarnaast zijn, met het oog op de financieringsbehoefte en de oplopende rente, eind 2022 meerdere
leningen aangetrokken met stortingsdata in 2024 en 2025.


Vlottende passiva


 VLOTTENDE PASSIVA
 Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar                   Stand               Stand
                                                                               01-01-2023          31-12-2023
   Crediteuren                                                                         2.889             2.448

   Crediteuren openbare lichamen                                                         113              481

   Nog in tarieven te verrekenen                                                         524                 0

   Nog te betalen loonbelasting                                                        3.431             3.698

   Nog te betalen sociale lasten/pensioenpremies                                         646              651

   Nog te betalen omzetbelasting                                                          65                49

   Nog te betalen aan personeel                                                          984              777

   Nog te ontvangen inkoopfacturen                                                       703              262

 Totaal                                                                                9.355             8.366
                                                                                   Tabel 5.16: vlottende passiva


Het saldo van de vlottende passiva is eind 2023 met € 989.000,- afgenomen ten opzichte van vorig
jaar. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het bedrag aan Nog in tarieven te verrekenen in




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                            56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 175 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 176 ======================================================================

<pre>2023 resulteert in een vordering en daarom onder vlottende activa wordt gepresenteerd. Daarnaast
is het bedrag van de inkoopfacturen die in 2024 zijn geboekt, maar waarvan de kosten betrekking
hebben op 2023 ruim € 440.000,- lager dan vorig jaar.


 Overlopende passiva                                                               Stand             Stand
                                                                              01-01-2023        31-12-2023
   Vooruitontvangen inkomsten                                                         871               281

   Nog te betalen aan personeel                                                       793               727

   Nog te betalen bedragen                                                          3.375             2.671

 Totaal                                                                             5.039             3.679
                                                                              Tabel 5.17: overlopende passiva


De overlopende passiva zijn in 2023 met € 1.360.000,- gedaald. Deze daling wordt onder andere
veroorzaakt door de terugbetaling van € 885.000,- aan het Ministerie van Justitie en Veiligheid in het
kader van de Corona Toegangsbewijzen (CTB).

Als gevolg van de overgang van de meldkamer naar de Meldkamer Oost-Nederland (MKON) in maart
2023 zijn de vergoedingen vanuit het Rijk en de Politie die waren bedoeld om frictiekosten van de
transitie op te vangen grotendeels vrijgevallen (€ 488.000,-).

 De vooruitontvangen inkomsten hebben                 Stand                                          Stand
                                                                  Toename          Afname
 betrekking op                                   01-01-2023                                     31-12-2023
   Rijksoverheid

   Rijksoverheid (25KV bovenleiding)                     124            131            124              131
   Rijksoverheid (uitwerkingskader
                                                         500              0            350              150
   meldkamer)
                                                         624            131            474              281

   Overige (Niet overheid)

   Politie (uitstelvergoeding meldkamer)                 138              0            138                0

   Overige vooruitontvangen inkomsten                    109             14            123                0

                                                         247             14            261                0

 Totaal                                                  871            145            735              281
                                                                     Tabel 5.18: vooruitontvangen inkomsten




                             Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                          57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 176 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 177 ======================================================================

<pre>Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

Vakantiegeldverplichting
Als gevolg van de invoering van het Individueel Keuzebudget (IKB) is de vakantiegeldverplichting voor
het programma C&R komen te vervallen. Voor het programma RAV bedraagt de bruto verplichting
€ 636.000,-.

Inkopen en aanbesteden
In onderstaande tabel is het percentage Europese aanbestedingstrajecten opgenomen dat
rechtmatig tot stand is gekomen.


                                                                           Voorgenomen         Gerealiseerd

   Rechtmatige inkopen gerealiseerde aanbestedingsprojecten                          100%             100%
                                                                           Tabel 5.19: inkopen en aanbesteden


Huur dependances
De VRGZ is met meerdere verhuurders huurovereenkomsten aangegaan voor dependances op 7
locaties. De huurovereenkomsten zijn gesloten voor bepaalde tijd en hebben een looptijd van
maximaal 5 jaar of worden jaarlijks verlengd. De opzegtermijn varieert van 3 tot 12 maanden. De
totale jaarlijkse huurprijs bedraagt € 320.000,-.

 Locatie                                       Huurprijs per jaar     Looptijd tot

   Looptijd < 1 jaar

   Groenewoudseweg 275, te Nijmegen                      € 5.000      29-02-2024

   Elsenpas 11, te Beuningen                            € 10.000      31-12-2024

   Van Heemstraweg 95, te Beuningen                     € 20.000      31-12-2024

   Triosingel 34 te Culemborg                          € 190.000      31-12-2024

   Nieuwe Rijksweg 1 te Ubbergen                        € 25.000      31-12-2024

   Steenweg 20 te Waardenburg                           € 55.000      31-12-2024

   Dalwagen 45b te Dodewaard                            € 15.000      31-12-2024

 Totaal bedrag per jaar                                € 320.000
                                           Tabel 5.20: huurcontracten dependances


Afgesloten leningen met uitgestelde stortingsdata
Met het oog op de financieringsbehoefte en de oplopende rente, zijn eind 2022 de volgende
leningen aangetrokken met stortingsdata in 2024 en 2025:

    -      BNG lening 40.116191, bedrag € 5.000.000,-, ingangsdatum 3 december 2024, looptijd 49
           jaar, rentepercentage 2,359%;
    -      NWB lening 1-0031761, bedrag € 5.000.000,-, ingangsdatum 1 december 2025, looptijd 50
           jaar, rentepercentage 2,310%.




                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 177 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 178 ======================================================================

<pre>Gebeurtenissen na balansdatum
Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum met een materiële impact op de Jaarrekening
2023.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                 59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 178 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 179 ======================================================================

<pre>5.5     Overzicht baten en lasten programma Crisis- en Rampenbestrijding

In deze paragraaf wordt uiteengezet wat de activiteiten van het programma Crisis- en
Rampenbestrijding, zoals beschreven in hoofdstuk 2, hebben gekost en hoe dit is gefinancierd.


 Bedragen x € 1.000,-                                  Realisatie     Gew.begr.      Begroting    Realisatie
                                                            2023           2023           2023         2022

   Subsidies Rijk                                         12.649          8.334          6.944       12.511

   Bijdrage deelnemende gemeenten                         45.620         45.620         42.436       42.352

   Opbrengsten bedrijfsvoering                             3.432          3.291          2.980        2.755

   Overige opbrengsten                                     1.996            639          1.074        1.947

 Som der bedrijfsopbrengsten                              63.697         57.884         53.434       59.565

   Personeelskosten                                       42.884         41.098         38.496       39.868

   Kapitaallasten                                          5.891          7.192          7.173        6.284

   Overige bedrijfskosten                                 12.994         11.776          9.425       13.359

   Rentebaten                                             -1.027          -1.247        -1.247       -1.197

   Rentelasten                                               901            920            920          987

 Som der bedrijfskosten                                   61.643         59.739         54.767       59.301



 Totaal saldo baten en lasten                              2.054          -1.855        --1.333         264

   Toevoegingen reserves                                   1.013              0              0            0

   Onttrekkingen reserves                                  1.721          2.105          1.333          303

 Gerealiseerd resultaat C&R                                2.762            250              0          567
                                                                    Tabel 5.21: baten en lasten programma C&R




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 179 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 180 ======================================================================

<pre>5.5.1 Begrotingswijzigingen programma Crisis- en Rampenbestrijding

 Bedragen x € 1.000,-                                                                                   Mutaties   BDuR-middelen
                                    Begroting                         Loonsom                                                              Gewijzigde
                                                Verschuivingen                       Prijsstijging     bestemde               t.b.v.
                                        2023                            stijging                                                       begroting 2023
                                                                                                        reserves   crisisbeheersing
   Subsidies Rijk                      6.944                 0                0                 0             0               1.390            8.334

   Bijdrage deelnemende gemeenten     42.436                 0            2.989              465            -270                   0          45.620

   Opbrengsten bedrijfsvoering         2.980                 0              311                 0             0                    0           3.291

   Overige opbrengsten                 1.074              -435                0                 0             0                    0             639

 Som der bedrijfsopbrengsten          53.434               435            3.300              465            -270              1.390           57.884

   Personeelskosten                   38.496            -1.661            3.178                71            25                  989          41.098

   Kapitaallasten                      7.173                19                0                 0             0                    0           7.192

   Overige bedrijfskosten              9.425             1.207              122              394            227                  401          11.776

   Rentebaten en -lasten                -327                 0                0                 0             0                    0            -327

 Som der bedrijfskosten               54.767              -435            3.300              465            252               1.390           59.739



 Totaal saldo baten en lasten          -1.333                0                0                 0           522                    0           -1.855

   Toevoegingen reserves                   0                 0                0                 0             0                    0               0

   Onttrekkingen reserves              1.333                 0                0                 0           772                    0           2.105

 Gerealiseerd resultaat C&R                0                 0                0                 0           250                    0             250
                                                  Tabel 5.23: wijzigingen begroting programma C&R Tabel 5.22: begrotingswijzigingen programma C&R




                                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 180 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 181 ======================================================================

<pre>Verschuivingen
Dit betreft budgettair neutrale verschuivingen van budgetten ten behoeve van een betere allocatie
en presentatie.


Loonsomstijging
Op 14 april 2023 is een akkoord bereikt over de nieuwe arbeidsvoorwaarden voor personeel in dienst
van veiligheidsregio’s. Dit akkoord omvat zowel een loonsomstijging als een verhoging van de
thuiswerkvergoeding, de invoering van een reiskostenregeling voor woon-werkverkeer en overige
arbeidsvoorwaarden. De financiële consequenties hiervan zijn doorgerekend en opgenomen in de
kolom Loonsomstijging.


Prijsstijging
Zoals reeds aangegeven in de Kaderbrief 2024 en het Procesvoorstel prijsstijgingen is de VRGZ over
de hele linie geconfronteerd met forse prijsstijgingen. In de vastgestelde begroting 2023 is conform
de BRN (Begrotingsrichtlijnen Nijmegen) gerekend met een indexatie van de materiele kosten van
1,9%. Inmiddels is de financiële impact van de door de leveranciers aangezegde prijsstijgingen in
beeld gebracht en het verschil tussen beide indexaties is opgenomen in de kolom Prijsstijging.


Mutaties bestemde reserves
In de resultaatbestemming 2022 is voorgesteld om uit het positieve resultaat een bedrag van
€ 270.000,- toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemde reserve prijsstijging. Dit bedrag valt in
2023 vrij ten gunste van de gemeentelijke bijdrage ter compensatie van een gedeelte van de loon- en
prijsstijging.
Als gevolg van uitgebreide vooronderzoeken op het gebied van de schuimvormende middelen en de
aanpassingen in het kader van de DME- (dieselmotorenemissie) normeringen is een bestemde
reserve gevormd. De bijbehorende kosten en vrijval hiervoor uit de bestemde reserve duurzaamheid
zullen in 2023 en 2024 plaatsvinden. De uitgaven in het kader van het project Digitaal centraal
(optimalisatie van archiefbeheer) en de procesverbetering van inkoop en aanbesteding ten behoeve
van de rechtmatigheid zullen plaatsvinden in 2023 en 2024 en worden gedekt uit de bestemde
reserve uitgestelde werkzaamheden.
De transitie van de meldkamer is in 2023 afgerond. De bijbehorende bestemde reserve valt daardoor
vrij. Aangezien de frictiekosten lager zijn uitgevallen valt een deel van de reserve vrij ten gunste van
het resultaat. Conform de reguliere procedure is dit resultaat toegevoegd aan de algemene reserve.


BDuR-middelen ten behoeve van crisisbeheersing
In augustus 2022 heeft het kabinet ingestemd met een bestuurlijk akkoord gerelateerd aan de
crisisopvang van vluchtelingen waarin onder andere structurele middelen via de BDuR landelijk
beschikbaar zijn gesteld voor de versterking van rampenbestrijding en crisisbeheersing. Deze
ophoging is bedoeld voor de versterking van de crisisbeheersing, het versterken van de
informatiepositie en het inrichten van KCR2. In de uitgangspunten is nadrukkelijk aangegeven dat het
niet de bedoeling is dat gemeentelijke bijdragen aan de veiligheidsregio’s worden verlaagd of met de
extra financiële middelen gaten te vullen op het gebied van andere taakgebieden van de




                            Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 181 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 182 ======================================================================

<pre>veiligheidsregio’s. Over de aanwending van de middelen zal dus ook afzonderlijk verantwoording
moeten worden afgelegd. Op basis hiervan is de toegekende extra uitzetting van € 1.390.000,- voor
2023 ingezet voor uitbreiding versterking crisisbeheersing en informatiemanagement.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                   63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 182 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 183 ======================================================================

<pre>5.6    Toelichting programma Crisis- en Rampenbestrijding

Algemeen
In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de
realisatie in 2023 en worden de afwijkingen groter dan € 25.000,- en andere relevante afwijkingen
toegelicht.


Samenvoeging Meldkamers
Op 21 maart is de meldkamer voor de VRGZ overgegaan naar de Meldkamer Oost-Nederland
(MKON) in Apeldoorn. In financiële zin betekent de samenvoeging dat de VRGZ vanaf die datum geen
eigen meldkamer-gerelateerde kosten meer heeft voor personeel en materieel. Vanaf het moment
van overgang lopen alle kosten via de VNOG en ontvangt de VRGZ een factuur naar rato van het
aantal inwoners.
Bij het opstellen van de begroting 2023 werd ervan uitgegaan dat de meldkamer voor 1 januari 2023
samengevoegd zou zijn. Het budget is daarom volledig gepresenteerd onder Dienstverlening door
derden. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 125.000,- in 2023. De meldkamer bevindt zich nog
in de opstartfase, in de komende jaren zal gemonitord worden of dit een incidenteel of structureel
voordeel is.
Daarnaast heeft de VRGZ vanuit het Rijk en de Politie een bijdrage ontvangen om frictiekosten (zoals
WW-risico’s) op te kunnen vangen (€ 638.000,-). De risico’s doen zich in beperkte mate voor
waardoor het bedrag grotendeels vrij kan vallen (€ 488.000,-). Dit levert in 2023 een incidenteel
voordeel op.


BDuR-middelen ter versterking crisisbeheersing
Op 26 augustus 2022 heeft de Rijksoverheid besloten om aan de veiligheidsregio’s via de Brede
Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) een structureel budget toe te kennen, bestemd voor de
versterking van crisisbeheersing, informatiemanagement en de ontwikkeling van KCR2.
Omdat deze extra middelen pas in september 2023 – middels een begrotingswijziging – formeel door
het Algemeen Bestuur beschikbaar konden worden gesteld, zijn veel activiteiten (waaronder onder
andere de werving van nieuw personeel) behoudend of met vertraging gestart.
In 2023 is daarom minder uitgegeven dan begroot (€ 1.013.000,-). De gerealiseerde kosten betreffen
met name de inhuur van tijdelijke capaciteit of het werven van structurele capaciteit ten behoeve
van:
    ▪ versterking crisisbeheersing (mede in relatie tot nieuwe en langdurige crisis);
    ▪ informatiegestuurde veiligheid en doorontwikkeling VIK;
    ▪ professionalisering van de multidisciplinaire en gemeentelijke crisisbeheersing.




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                   64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 183 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 184 ======================================================================

<pre>Daarnaast zijn er werkbudgetten ingericht of verruimd ten behoeve van:
   • grensoverschrijdende samenwerking (Oost 5, landelijk en Duitsland);
   • vakbekwaamheid (opleiden, trainen, oefenen crisisorganisatie);
   • ontwikkel- en exploitatiekosten voor ondersteunende applicaties en andere IT-toepassingen
       ten behoeve van het VIK (in samenwerking met Oost 5);
   • innovatieve projecten.

De Rijksoverheid heeft aangegeven dat er geen terugvordering zal plaatsvinden op een
onderuitputting.

Het Algemeen Bestuur heeft ingestemd met de vorming van een bestemde reserve voor het deel van
de extra BDuR-middelen dat niet ingezet is.



5.6.1 Bedrijfsopbrengsten
 Bedragen x € 1.000,-

 BEDRIJFSOPBRENGSTEN
                                                                Realisatie      Gew. begr.      Realisatie
                                                                     2023            2023            2022
 Bijdragen Rampenbestrijding

   Subsidies Rijk                                                  12.649            8.334         12.511

 Totaal bijdragen                                                  12.649            8.334         12.511

   Bijdrage deelnemende gemeenten                                  45.620           45.620         42.352

 Totaal opbrengsten                                                58.269          53.954          54.863
                                                                             Tabel 5.23: bedrijfsopbrengsten


 Bijdragen Rampenbestrijding                                                                        4.315
 Als gevolg van de loon- en prijscompensatie is de BDuR in 2023 € 557.000,- hoger uitgevallen dan
 begroot. Ten behoeve van de 25KV-lijnen is € 60.000,- meer ontvangen dan begroot als gevolg van
 een hogere index dan begroot.

 De bijdrage die door het Rijk ter beschikking was gesteld voor de dekking van frictiekosten
 voortvloeiend uit de transitie van de meldkamer is niet nodig gebleken en kan vrijvallen. Dit levert
 een incidenteel voordeel op van € 350.000,-.

 Ter dekking van de gemaakte kosten voor de coördinatie en het locatiemanagement ten behoeve
 van de crisisnoodopvang voor asielzoekers is een bedrag van € 2.588.000,- gedeclareerd bij het
 COA. Voor de gemaakte kosten in het kader van de opvang van ontheemden uit Oekraïne is een
 vergoeding ontvangen vanuit het Rijk (€ 760.000,-). Beide regelingen zijn in paragraaf 5.13 nader
 toegelicht.




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 184 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 185 ======================================================================

<pre>De gemeentelijke bijdrage voor 2023 is conform de gewijzigde begroting gefactureerd. De stijging
ten opzichte van 2022 is voornamelijk veroorzaakt door de vastgestelde indexering en prijs- en
loonsomstijgingen.


                                                                Realisatie      Gew. begr.       Realisatie
                                                                     2023            2023             2022
Overige opbrengsten

 Opbrengsten bedrijfsvoering                                        3.432             3.291          2.755

 Overige opbrengsten                                                1.996              639           1.947

Totaal                                                              5.428            3.930           4.702
                                                                             Tabel 5.24: overige opbrengsten


Overige opbrengsten                                                                                 1.498
De overige opbrengsten zijn in 2023 hoger dan begroot. Een aantal medewerkers wordt
gedetacheerd bij externe organisaties waaronder het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
NIPV ). Dit zijn tijdelijke detacheringscontracten waarbij deze medewerkers een bijdrage leveren
aan landelijke projecten. In veel gevallen zijn dat onderwerpen waar zij regionaal al mee belast
waren waardoor vervanging niet of beperkt noodzakelijk is. De medewerkers keren na afloop van
het detacheringscontract weer terug bij de veiligheidsregio waardoor dit voordeel tijdelijk is. De
extra opbrengsten uit detachering zijn € 107.000,-.

In 2023 is sprake van een extra opbrengst voor FLO van € 876.000,-. Hier staan ook extra kosten
tegenover (zie Personeelskosten).

De bijdrage die door de Politie ter beschikking was gesteld voor de dekking van frictiekosten
voortvloeiend uit de transitie van de meldkamer is niet volledig nodig gebleken en kan grotendeels
vrijvallen. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 138.000,-. De verkoop van afgeschreven
materieel heeft dit jaar € 210.000,- meer opgeleverd dan begroot.

Een mix van over- en onderschrijdingen leidt per saldo tot extra opbrengsten van € 26.000,- .

De doorbelasting aan de GGD is hoger uitgevallen dan begroot (€ 141.000,-). Dit heeft enerzijds te
maken met het toenemend aantal taken (en daarmee aandeel) van de GGD en anderzijds met de
stijgende kosten door het toenemend aantal vacatures en de bijbehorende kosten voor werving en
arbeidsmarktcommunicatie.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                            66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 185 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 186 ======================================================================

<pre>5.6.2 Bedrijfskosten

 Bedragen x € 1.000,-

 BEDRIJFSKOSTEN
                                                                    Realisatie     Gew. begr.       Realisatie
                                                                         2023           2023             2022
 Personeelskosten

   Lonen en salarissen                                                 27.371          27.489          25.503

   Sociale lasten                                                       3.344           3.414           3.073

   Pensioenpremies                                                      3.514           4.214           3.203

   Uitkeringen                                                           -132                0           -141

   Opleidingen                                                          3.194           2.765           2.995

   Overige personeelslasten                                             2.171           1.629           1.963

                                                                       39.462          39.511          36.596

   Uitzendkrachten en detachering                                       3.422           1.587           3.272

 Totaal                                                                42.884          41.098          39.868
                                                                                   Tabel 5.25: personeelskosten



 Personeelskosten                                                                                      1.786
 De personeelskosten zijn hoger uitgevallen dan begroot. De volgende oorzaken liggen hieraan ten
 grondslag:

 Formatie en loonkosten:
   ▪      In 2023 is een deel van de formatie niet of niet volledig ingevuld. Een aantal functies blijkt
          moeilijk ingevuld te kunnen worden als gevolg van specifiek benodigde kennis en schaarste
          op de arbeidsmarkt. Ten behoeve hiervan wordt extra ingezet op
          arbeidsmarktcommunicatie en werving & selectie. Ook vindt op meerdere plekken interne
          doorstroming plaats op openstaande vacatures waardoor als gevolg daarvan elders in de
          organisatie weer nieuwe vacatures ontstaan. Daarnaast wordt gewerkt aan een flexibele
          schil binnen de organisatie om als organisatie wendbaarder te zijn in de veranderende
          samenleving. Om de operationele werkprocessen te kunnen waarborgen is waar nodig
          extern personeel ingehuurd. Per saldo leidt dit in 2023 tot een voordeel van € 908.000,-. Dit
          is circa 2% van de loonsom.
   ▪      Omdat bij het opstellen van de begroting is uitgegaan van samenvoeging van de
          meldkamers per 1 januari 2023 zijn voor de Gemeenschappelijke Meldkamer en Meldkamer
          Brandweer geen loonkosten begroot. De kosten van de formatie over de eerste drie
          maanden van 2023 bedragen € 436.000,-. Omdat de totale begroting van de
          meldkamerkosten in 2023 is verantwoord onder Overige bedrijfskosten leiden deze
          loonkosten op deze plek tot een overschrijding, welke wordt gecompenseerd door een
          onderschrijding op de Overige bedrijfskosten.




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 186 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 187 ======================================================================

<pre>  ▪   De FLO-kosten voor brandweermedewerkers zijn € 876.000,- hoger uitgevallen dan begroot.
      Deze kosten worden vergoed door de gemeente Nijmegen (zie ook toelichting Overige
      opbrengsten). Dit verloopt voor de VRGZ per saldo kostenneutraal.
  ▪   De pensioenlasten vallen incidenteel lager uit dan begroot. Dit komt doordat in de grondslag
      voor de berekening van de pensioenlasten in de begroting de cao-stijging is meegenomen.
      Doordat de cao later dan 1 januari is ingegaan is het pensioengevend salaris gebaseerd op
      de loonsom exclusief de cao-stijging. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 400.000,-.
  ▪   Ondanks dat het aantal inzetten in 2023 achterblijft op de stijgende trend van de afgelopen
      jaren (3.903 t.o.v. 4.717 in 2022, zie ook paragraaf 2.1.7) zijn de vrijwilligersvergoedingen
      € 68.000,- hoger dan begroot. Mede als gevolg van de toegenomen complexiteit van
      incidenten stijgt de gemiddelde inzetduur. Dit laatste lijkt een structureel karakter te
      hebben. Daarnaast is er een groter verloop onder vrijwilligers en daalt de gemiddelde
      periode dat een vrijwilliger in dienst is. Dit leidt structureel tot een stijging van het aantal
      opleidingsuren.
  ▪   Als gevolg van de temporisering van de besteding van de extra BDuR-middelen ten behoeve
      van de versterking van crisisbeheersing wordt een deel van de uitbreiding van de formatie
      hiervoor in 2023 nog niet ingevuld (€ 728.000,-).
  ▪   Ten behoeve van de coördinerende taak voor de opvang van ontheemden en de
      crisisnoodopvang is voor € 1.547.000,- aan extern personeel ingehuurd. Deze kosten
      worden vergoed door het Rijk en COA (zie ook toelichting paragraaf 5.13).
  ▪   Ten behoeve van de optimalisatie van het informatiebeheer is vanuit het resultaat van 2020
      een bedrag beschikbaar gesteld voor extra ondersteuning. Tijdens het uitvoeren van het
      verbetertraject is besloten en andere invulling aan het traject te geven wat heeft geleid tot
      een vertraging in de voortgang. Hierdoor is in 2023 € 76.000,- minder uitgegeven aan het
      project Digitaal centraal dan begroot. Deze uitgaven schuiven door naar 2024 (zie ook
      toelichting Mutaties bestemde reserve).



Opleidingen:
  ▪   Ten behoeve van het vakbekwaam worden en blijven van de brandweerorganisatie is in
      2023 € 471.000,- meer uitgegeven dan begroot. Het aantal nieuw gestarte cursusgroepen
      ligt hoger als gevolg van nieuwe instroom en het inhaaleffect van COVID-19. Verder zijn
      oefenprogramma’s voor de basis en specialistische functies van de vrijwillige
      brandweerposten uitgerold en opgestart. Dit om te voldoen aan de branchestandaarden
      van blijvende vakbekwaamheid.
  ▪   Tevens wordt met het oog op de arbeidsmarktproblematiek meer geïnvesteerd in mobiliteit
      van medewerkers en doorstroming naar andere functies binnen de organisatie. Hierdoor is
      in 2023 € 100.000,- meer uitgegeven aan kosten voor opleidingen en ontwikkeling van
      medewerkers.
  ▪   Doordat een deel van de formatie ten behoeve van de versterking van crisisbeheersing niet
      is ingevuld is hiervoor ook minder uitgegeven aan opleidingen (€ 142.000,-).




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 187 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 188 ======================================================================

<pre>Overige personeelskosten:
  ▪ In 2023 heeft ten behoeve van nieuwe instroom in de voorziening niet-actief personeel een
      dotatie plaatsgevonden van € 70.000,-. Als gevolg van een nieuwe dienstbetrekking voor
      oud-medewerkers en de afwikkeling van een aantal overige zaken is een bedrag van
      € 102.000,- vrijgevallen.
  ▪ In 2023 heeft een overstap plaatsgevonden naar een nieuwe arbodienstverlener. Omdat is
      geconstateerd dat het verzuim het afgelopen jaar is toegenomen is deze mogelijkheid
      aangegrepen om te kiezen voor een andere manier van ondersteuning. Hierbij wordt meer
      gekeken naar effectiviteit op casusniveau door goede adviezen rondom inzetbaarheid en
      door te sparren op individueel niveau, alsook door aan te sluiten op (advies geven over) de
      visie op verzuim. Daarnaast is het begeleiden van leidinggevenden op casusniveau,
      vaardigheden bij verzuimgesprekken en het voorkomen van verzuim onderdeel van de
      uitvraag van de aanbesteding. Dit heeft in 2023 geleid tot een overschrijding van € 55.000,-.
  ▪ Als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving is het met ingang van 2022 mogelijk om extra
      verlof te sparen. Hiervoor is in 2022 een voorziening getroffen. De dotatie aan deze
      voorziening bedraagt in 2023 € 300.000,-.
  ▪ Als gevolg van de schaarste op de arbeidsmarkt wordt extra ingezet op
      arbeidsmarktcommunicatie en werving & selectie. Dit leidt tot een overschrijding van het
      budget van € 85.000,-.
  ▪ Als gevolg van de overschrijding van de vrije ruimte in de werkkostenregeling bedraagt de
      boete over 2023 € 143.000,-.
  ▪ Een mix van over- en onderschrijdingen in de overige personeelskosten leidt per saldo tot
      € 9.000,- lagere kosten.




                                                                  Realisatie   Gew. begr.    Realisatie
                                                                       2023         2023          2022
Kapitaallasten

  Gronden en terreinen                                                    0            0             78

  Gebouwen en verbouwingen                                            1.833        2.214          1.911

  Voertuigen en bepakkingen                                           2.902        3.260          2.906

  Inventaris                                                            126          125           113

  Verbindingsmiddelen                                                   198          412           358

  Automatisering                                                        295          517           397

  Persoonlijke beschermingsmiddelen en werkkleding                      537          664           521

Totaal                                                                5.891        7.192         6.284
                                                                               Tabel 5.26: kapitaallasten




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 188 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 189 ======================================================================

<pre>Kapitaallasten                                                                                   -1.301
De kapitaallasten zijn lager dan begroot. Een groot deel van de investeringen die waren gepland
voor 2023 schuiven door naar 2024 (zie ook bijlage 6.5 Investeringen). Diverse externe factoren
zoals de oorlog in Oekraïne, grondstoftekorten en problemen in personeelsbezetting bij
producenten veroorzaken latere levering door leveranciers en langere doorlooptijden van
aanbestedingstrajecten. Deze problematiek is ook zichtbaar bij gemeenten. Deze uitgestelde
investeringen hebben ervoor gezorgd dat de kapitaallasten over 2023 lager uitvallen dan begroot.
Dit wordt nog eens versterkt doordat een deel van deze investeringen oorspronkelijk al in 2022
zou worden geleverd. In totaal levert dit een onderschrijding op ten opzichte van de begroting van
€ 892.000,-. Omdat op dit moment het huidige materieel kwalitatief nog voldoet hebben deze
doorschuivingen geen invloed op de dienstverlening van de veiligheidsregio.
Bij vervangingen wordt altijd gekeken of de technische levensduur van het materieel het toelaat
om de investering uit te stellen, waardoor er altijd een kans is dat er een onderbesteding
plaatsvindt in een gegeven jaar. Dit is tijdelijk en varieert per kapitaalgoed van jaar tot jaar.

Aan de materiële vaste activa wordt rente toegerekend tegen een percentage van 1,25%. Dit wijkt
af van het percentage van 2% dat is opgenomen in de begroting (zie paragraaf 5.3 Grondslagen
van waardering). Hierdoor vallen de kapitaallasten € 409.000,- lager uit dan begroot.




                                                      Realisatie          Gew. begr.           Realisatie
                                                           2023                2023                 2022
Overige bedrijfskosten

 Huisvestingskosten                                       4.386                  4.068             3.960

 Kantoormiddelen                                            268                   315                264

 Medische zaken                                               0                     2                 17

 Communicatieapparatuur                                   3.035                  2.992             2.335

 Wagenpark en werkmaterieel                               2.196                  2.361             2.285

 Dienstverlening door derden                              2.395                  2.734               835

 Interne doorbelastingen                                 -2.126                 -1.915            -1.587

 Algemene kosten                                          2.840                  1.028             5.250

 Onvoorzien                                                   0                   191                  0

Totaal                                                   12.994                 11.776            13.359

                                                                        Tabel 5.27:overige bedrijfskosten


Huisvestingskosten                                                                                  318
Inmiddels zijn de voorbereidende onderzoeken voor de aanpassingen in het kader van diesel
motor emissie (DME) afgerond. In de begroting is ervan uitgegaan dat de werkzaamheden voor
deze aanpassingen in 2023 plaats zouden vinden, deze schuiven echter voor een deel door naar
2024 (€ 124.000,-). Dit resterende budget zal in 2024 worden gebruikt voor de ontmanteling van




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 189 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 190 ======================================================================

<pre>de puntafzuiging en het aanbrengen van energiezuinige ruimteafzuiging, deze zijn in de huidige
situatie niet overal voorzien.
Het aanpassen van een aantal locaties naar de NEN-normen voor onder andere dakveiligheid,
legionellabestrijding en elektrische installaties heeft meer gekost dan was begroot (€ 100.000,-).
Als gevolg van meer reparaties en storingen aan de deuren en poorten als gevolg van schades en
de gestegen prijzen vallen de onderhoudskosten hiervoor hoger uit dan begroot (€ 100.000,-).
Als gevolg van de gestegen energietarieven vallen de energielasten voor 2023 hoger uit dan
begroot (€ 130.000,-). De servicelasten van de huurlocaties zijn gestegen als gevolg van gestegen
onderhouds- en energiekosten (€ 30.000,-). Ten behoeve van gladheidsbestrijding en
groenonderhoud is € 30.000,- meer uitgegeven dan begroot.
Daarnaast heeft een mix van kleine onder- en overschrijdingen per saldo geleid tot een
overschrijding van € 52.000,-.



Kantoormiddelen                                                                                  -47
Door de digitalisering in combinatie met het thuiswerken zijn de kosten voor kantoormiddelen en
multifunctionals lager uitgevallen dan begroot (€ 47.000,-).



Communicatieapparatuur                                                                               43
Ten behoeve van de doorontwikkeling van de ICT-infrastructuur, waaronder het project Moderne
werkplek, is € 235.000,- extra uitgegeven. Als gevolg van de temporisering van de versterking van
Crisisbeheersing is in 2023 minder uitgegeven aan licenties (€ 215.000,-). De overige licentiekosten
zijn echter hoger uitgevallen als gevolg van de aanschaf van nieuwe software en het toegenomen
aantal gebruikers (€ 23.000,-).



Wagenpark en werkmaterieel                                                                      -165
De onderhoudskosten voor het wagenpark en het werkmaterieel zijn in totaal € 30.000,- hoger dan
begroot. Als gevolg van de vertraagde levering van materieel wordt langer gebruik gemaakt van
reeds afgeschreven materieel. Dit leidt tot hogere onderhoudskosten. Ook is op het onderhoud en
de aanschaf van kleine bepakkingsmaterialen de invloed van de prijsstijgingen duidelijk zichtbaar.
In 2023 heeft voor beide blusboten een grote onderhoudsbeurt plaatsgevonden. Dit heeft geleid
tot extra onderhoudslasten van € 70.000,-.
Als gevolg van de lagere brandstofprijzen en minder reisbewegingen zijn de brandstofkosten in
2023 lager dan begroot (€ 70.000,-).
Ten behoeve van de transitie van de fluorhoudend schuimvormend middelen naar fluorvrij
schuimvormend middel was voor 2023 een budget begroot van € 235.000,-. De voorbereidende
onderzoeken en analyses hebben echter meer tijd gekost dan vooraf was verwacht. Hierdoor is in
2023 een bedrag van € 52.000,- uitgegeven. Voor deze transitie is een bestemde reserve gevormd




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 190 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 191 ======================================================================

<pre>dus het budget voor deze uitgaven schuift door naar 2024. De wetgeving aangaande het PFAS-
gebruik gaat in op 1 januari 2025 dus in 2024 zal de transitie moeten worden afgerond.
Daarnaast heeft een mix van kleine over- en onderschrijdingen per saldo geleid tot een
onderschrijding van € 12.000,-.


                                                                                                 -339
Dienstverlening door derden
Ten behoeve van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP), te realiseren duurzaamheidsaanpas-
singen in het kader van aangescherpte wetgeving en de toekomstbestendigheid van de Multipost
in Nijmegen is extra externe expertise ingehuurd (€ 200.000,-).
Voor de samenvoeging van de meldkamers hebben de 5 regio’s deels gebruik gemaakt van inhuur
om dit proces te begeleiden. Dit heeft in 2023 geleid tot een extra bijdrage van € 60.000,-.
Voor de ontwikkeling en implementatie van een vernieuwde crisis- en reguliere website is een
extern bureau ingehuurd (€ 33.000,-). In 2023 is door gemeenten minder gedeclareerd voor
invulling van piketdiensten omdat hiervoor meer eigen personeel is ingezet (€ 95.000,-). Ten
behoeve van de versterking van crisisbeheersing is in 2023 extra uitgegeven voor onder andere
projectmanagement en de ontwikkeling van het VIK (€ 110.000,-).
De kosten van de Meldkamer Oost-Nederland worden op basis van een vaste verdeelsleutel door
de VNOG in rekening gebracht bij de deelnemende veiligheidsregio’s. De door de VRGZ gemaakte
kosten over de periode tot aan de migratie per 21 maart zijn in de exploitatie verwerkt (zie ook
toelichting Personeelskosten). Omdat bij het opstellen van de begroting nog werd uitgegaan van
de samenvoeging per 1 januari is de volledige begroting van de meldkamerkosten opgenomen
onder Overige bedrijfskosten. Dit leidt tot een onderschrijding op deze plek van € 617.000,-. Per
saldo levert de migratie dit jaar een voordeel op (zie ook toelichting Samenvoeging Meldkamers
paragraaf 5.6).
Een mix van overige bijstellingen heeft daarnaast per saldo geleid tot een onderschrijding van
€ 30.000,-.



Interne doorbelastingen                                                                          -211
De doorbelasting aan de AZGZ is hoger dan begroot. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de
extra inhuurkosten bij ICT voor de bemensing van de servicedesk en de doorontwikkeling van
informatiegestuurd werken en extra inhuur bij de afdeling HRM ten behoeve van werving en
selectie en arbeidsmarktcommunicatie. Ook is onderzoek uitgevoerd ten behoeve van het
meerjarenonderhoudsplan en de verduurzaming van de huisvesting.



Algemene kosten                                                                              1.812
Deze overschrijding wordt grotendeels veroorzaakt door de kosten die zijn gemaakt voor de
opvang van vluchtelingen en de doorstroming van statushouders (€ 1.800.000,-). Deze kosten
worden vergoed door het Rijk en het COA (zie ook paragraaf 5.13). Daarnaast is in 2023 meer
uitgegeven aan accountantskosten dan begroot als gevolg van een stijging van het aantal




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 191 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 192 ======================================================================

<pre>controledossiers en de ondersteuning ten behoeve van de verantwoording inzake rechtmatigheid
(€ 26.000,-). Als gevolg van de eerder genoemde temporisering van de versterking van
crisisbeheersing is in 2023 minder aan werkplek-gerelateerde kosten uitgegeven dan begroot
(€ 33.000,-). Een mix van overige bijstellingen heeft daarnaast per saldo geleid tot een
overschrijding van € 19.000,-.



Onvoorzien                                                                                     -191
De post onvoorzien is niet ingezet. Hierdoor ontstaat een verschil ten opzichte van de begroting
van € 191.000,-.



Rentebaten en -lasten                                                                          -269
Het positieve renteresultaat is € 269.000,- lager uitgevallen dan begroot. De rentebaten zijn
enerzijds hoger omdat er weer rente wordt ontvangen over spaartegoeden (€ 303.000,-), maar
als gevolg van het doorschuiven van een deel van de investeringen en de aanpassing van het
rentepercentage dat wordt gehanteerd voor de toerekening aan de vaste activa (zie paragraaf
5.3 Grondslagen van waardering), zijn de naar de sectoren doorbelaste rentelasten lager dan
begroot (€ 590.000,-). De rentelasten zijn lager als gevolg van een lagere financieringsbehoefte
(€ 18.000,-). Ook dit is mede het gevolg van het doorschuiven van een deel van de investeringen
voor 2023.


                                                                                            -1.397
Mutatie bestemde reserves
Voor 2023 was een vrijval uit de bestemde reserves begroot van € 2.105.000,-. Hiervan valt een
bedrag van € 1.721.000,- daadwerkelijk vrij in 2023.

Nu de samenvoeging van de meldkamers naar de Meldkamer Oost-Nederland (MKON) per
21 maart 2023 is geeffectueerd kan de bestemde reserve voor de frictiekosten van het
samenvoegen van de meldkamer definitief vrijvallen (€ 450.000,-).
Daarnaast zijn ook de bestemde reserves die zijn getroffen om de prijs- en loonsomstijgingen
(deels) op te vangen vrijgevallen in 2023 (respectievelijk € 270.000,- en € 688.000,-).

Voor de bestemde reserve in het kader van duurzaamheid was in 2023 een vrijval begroot van
€ 377.000,-, waarvan € 235.000,- ten behoeve van de schuimvormende middelen en € 142.000,-
voor de DME. Zoals in de toelichting op de Huisvestingskosten en de kosten voor Wagenpark en
werkmaterieel is aangegeven hebben beide projecten als gevolg van uitgebreide vooronderzoeken
vertraging opgelopen en valt een deel van de reserve vrij (€ 69.000,-). Het resterende deel van de
reserve schuift door naar 2024 (€ 308.000,-).

Vanuit de bestemde reserve Uitgestelde werkzaamheden is in 2023 een bedrag van € 244.000,-
vrijgevallen. Ten behoeve van het project Digitaal centraal is in 2023 € 76.000,- minder uitgegeven,
hierdoor resteert voor 2024 een reserve van € 145.000,-.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 192 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 193 ======================================================================

<pre> Met het Algemeen Bestuur is overeengekomen dat een bestemde reserve mag worden gevormd
 voor het deel van de extra BDuR-middelen dat niet gerealiseerd is (€ 1.013.000,-).




5.6.3 Overzicht van incidentele baten en lasten

 OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN
 Incidentele baten en lasten                                  Realisatie         Gew. begr.           Realisatie
                                                                   2023               2023                 2022
   Incidentele baten                                                  0                    0                   0

   Incidentele lasten                                                 0                    0                   0

 Totaal                                                               0                    0                   0
                                                                           Tabel 5.28: incidentele baten en lasten




                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                             74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 193 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 194 ======================================================================

<pre>5.7     Overzicht baten en lasten programma Regionale Ambulance
        Voorziening

In deze paragraaf wordt uiteengezet wat de activiteiten van de RAV, zoals beschreven in hoofdstuk 3,
hebben gekost en hoe dit is gefinancierd.


 Bedragen x € 1.000,-                                   Realisatie    Gew.begr.    Begroting    Realisatie
                                                             2023          2023         2023         2022

   Budget aanvaardbare kosten                              30.751         30.467      29.533       28.406

   Aanpassing budget voorgaande jaren                           -6             0           0           52

   Subsidies Rijk                                             474            380         380          822

   Overige opbrengsten                                        656            110         110          795

 Som der bedrijfsopbrengsten                               31.875         30.957      30.023       30.075

   Personeelskosten                                        24.356         24.579      23.852       22.891

   Kapitaallasten                                            1.062         1.532       1.533        1.184

   Overige bedrijfskosten                                    6.143         4.846       4.638        4.990

 Som der bedrijfskosten                                    31.561         30.957      30.023       29.065



 Totaal saldo baten en lasten                                 314              0           0        1.010

   Toevoegingen reserves                                         0             0           0            0

   Onttrekkingen reserves                                        0             0           0            0

 Gerealiseerd resultaat RAV                                   314              0           0        1.010
                                                                  Tabel 5.29: baten en lasten programma RAV




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 194 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 195 ======================================================================

<pre>5.7.1 Begrotingswijzigingen programma RAV

 Bedragen x € 1.000,-                      Begroting                                            Gew.begr.
                                                         Loonsomstijging     Verschuivingen
                                               2023                                                 2023
   Budget aanvaardbare kosten                 29.533                 825                109         30.467

   Subsidies Rijk                                380                    0                 0               380

   Overige opbrengsten                           110                    0                 0               110

 Som der bedrijfsopbrengsten                  30.023                 825                109         30.957

   Personeelskosten                           23.852                 825                -98         24.579

   Kapitaallasten                               1.533                   0                 -1         1.532

   Overige bedrijfskosten                       4.638                   0               208          4.846

 Som der bedrijfskosten                       30.023                 825                109         30.957



 Totaal saldo baten en lasten                       0                   0                 0                 0

   Toevoegingen reserves                            0                   0                 0                 0

   Onttrekkingen reserves                           0                   0                 0                 0

 Gerealiseerd resultaat RAV                         0                   0                 0                 0
                                                                  Tabel 5.30: begrotingswijzigingen RAV


Loonsomstijging
De werkelijke loonstijging was groter dan in de begroting is aangenomen. De extra lasten worden via
het budget bekostigd door zorgverzekeraars. Zie ook de toelichting bij Budget aanvaardbare kosten
(5.8.1).


Verschuivingen
Dit betreft budgettair neutrale verschuivingen van budgetten ten behoeve van een betere allocatie
en presentatie.




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 195 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 196 ======================================================================

<pre>5.8       Toelichting programma Regionale Ambulance Voorziening
Algemeen
In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de
realisatie in 2023 en worden de afwijkingen groter dan € 25.000,- toegelicht.


5.8.1 Bedrijfsopbrengsten

 Bedragen x € 1.000,-

 BEDRIJFSOPBRENGSTEN
                                                                 Realisatie     Gew. begr.   Realisatie
                                                                      2023           2023         2022
 Budget aanvaardbare kosten

   Budget aanvaardbare kosten                                       30.751         30.467       28.406

   Aanpassing budget voorgaande jaren                                    -6             0           52

 Totaal                                                             30.745         30.467       28.458
                                                                  Tabel 5.31: budget aanvaardbare kosten


 Budget aanvaardbare kosten                                                                       278
 Het budget aanvaardbare kosten (BAK) voor 2023 is hoger dan begroot. Dit heeft de volgende
 oorzaken. Voor 2023 is – net als in 2022 - een uitbreiding van het aantal diensten afgesproken met
 zorgverzekeraars. Hiervan zijn 7 extra diensten per week gerealiseerd. Meer diensten leidt ook tot
 meer ondersteuning. De vergoeding hiervoor valt € 75.000,- hoger uit dan begroot.

 Het wagenparkbudget is uitgebreid. Dit heeft voornamelijk te maken met een hoger
 parameterbedrag, passend bij de fors gestegen kosten voor voertuigen en bepakking. Hierdoor
 stijgt dit budget met € 47.000,-.

 De overgang naar de LMS-locatie meldkamer in Apeldoorn heeft diverse kostenuitzettingen met
 zich meegebracht. De belangrijkste zijn kosten voor aanvullende arbeidsvoorwaarden en
 investeringen in andere communicatiemiddelen. Aanvullende arbeidsvoorwaarden bestaan uit
 extra reiskosten en ook uit kraptetoeslagen passend bij de hectische werkomstandigheden. De
 investering in communicatiemiddelen is nodig om vanuit de decentrale locatie in Arnhem te
 communiceren met voertuigen en de meldkamer in Apeldoorn, omdat deze locatie niet beschikt
 over C2000-verbindingen. Met zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt over de compensatie van
 deze kosten. Die verhogen het budget met € 296.000,-.

 Voor vitaliteitsbeleid wordt landelijk een percentage gereserveerd op de begroting. De kosten
 hiervoor zijn aanzienlijk lager. Het definitieve budget vergoedt alleen de gemaakte kosten.
 Daardoor valt het budget € 170.000,- lager uit.

 Een correctie van het definitieve budget 2022 verklaart € 6.000,-. Overige aanpassingen in het
 budget verklaren de laatste € 24.000,-.




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 196 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 197 ======================================================================

<pre>                                                             Realisatie       Gew. begr.          Realisatie
                                                                  2023             2023                2022
Subsidies Rijk

  Subsidies Rijk                                                   474               380                822

Totaal bijdragen                                                   474               380                822
                                                                                    Tabel 5.32: subsidies Rijk


Subsidies Rijk                                                                                           94
De afwijking ten opzichte van de begroting komt door de uitkering van FLO-gelden. Voor de FLO-
gelden is meer uitgegeven dan begroot (zie toelichting Personeelskosten). Daardoor is ook de
vergoeding vanuit de Rijksoverheid € 88.000,- hoger (95% van de kosten). De overige € 6.000,- is
een voordeel uit de afrekening FLO van voorgaande jaren.


                                                                Realisatie      Gew. begr.        Realisatie
                                                                     2023            2023              2022
Overige opbrengsten

  Overige opbrengsten                                                 656               110             795

Totaal                                                                656               110             795
                                                                             Tabel 5.33: overige opbrengsten


Overige opbrengsten                                                                                     546
De overige opbrengsten zijn in 2023 hoger dan begroot. In het kader van binden en boeien van
medewerkers heeft AZGZ samen met Radboudumc een combitraject opgezet. Hierbij worden
verpleegkundigen van AZGZ en het Radboudumc over en weer ingezet. Hier worden kosten voor
doorberekend aan het Radboudumc (€ 58.000,-).

Om de scholing van medewerkers efficiënt en doelmatig te organiseren, werkt AZGZ veel samen
met Ambulancezorg Gelderland Midden (AZGM). Docenten en staffunctionarissen onderwijs
werken over en weer om de scholing te verzorgen. Voor deze activiteiten wordt een factuur
gestuurd. De opbrengsten hiervan zijn € 257.000,- hoger dan begroot. Tegenover deze
opbrengsten staan hogere lasten (zie toelichting Personeelskosten en Dienstverlening door
derden).

AZGZ ontvangt een subsidie voor Opleiden, Trainen en Oefenen (OTO) van onder andere
opgeschaalde zorg. Voor 2023 is de subsidie € 85.000,-.

De overige opbrengsten bedragen € 143.000,- en betreffen de dekking voor kosten die gemaakt
worden voor de pilot Zorgcoördinatiecentrum (ZCC). Kleine opbrengsten verklaren de laatste
€ 3.000,-.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                              78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 197 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 198 ======================================================================

<pre>5.8.2 Bedrijfskosten

 Bedragen x € 1.000,-

 BEDRIJFSKOSTEN
                                                                    Realisatie     Gew. begr.       Realisatie
                                                                         2023           2023             2022
 Personeelskosten

   Lonen en salarissen                                                 15.972          17.222          15.436

   Sociale lasten                                                       2.166           2.050           2.025

   Pensioenpremies                                                      2.197           3.230           2.292

   Uitkeringen                                                           -127              -40            -25

   Opleidingen                                                            660             410             654

   Overige personeelslasten                                             1.006           1.384             723

                                                                       21.874          24.256          21.105

   Uitzendkrachten en detachering                                       2.482             323           1.786

 Totaal                                                                24.356          24.579          22.891
                                                                                   Tabel 5.34: personeelskosten



 Personeelskosten                                                                                        -223
 De totale personeelskosten zijn lager uitgevallen dan begroot. De volgende oorzaken liggen
 hieraan ten grondslag:
  ▪ In 2023 is minder formatie ingezet dan begroot. Om diensten in te vullen is een beroep
      gedaan op uitzendkrachten en hebben medewerkers extra gewerkt. Dit laatste leidt tot meer
      onregelmatigheidstoeslag (ORT) en overwerk. De lagere inzet van personeel en de extra
      inhuur van uitzendkrachten leveren per saldo een voordeel op van € 425.000,-. Naast de
      hiervoor genoemde inhuur van uitzendkrachten is de afdeling lijn-staf tijdelijk ondersteund
      voor onder andere beleidsadvies. Dit was niet begroot (€ 30.000,-).
  ▪ De pensioenlasten vallen incidenteel lager uit dan begroot. Dit komt doordat in de grondslag
      voor de berekening van de pensioenlasten in de begroting de cao-stijging is meegenomen.
      Doordat de cao later dan 1 januari is ingegaan is het pensioengevend salaris gebaseerd op de
      loonsom exclusief de cao-stijging. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 300.000,-.
  ▪ Er is meer betaald aan FLO (€ 93.000,-). Hier staan extra opbrengsten tegenover (zie Subsidies
      Rijk).
  ▪ Er is meer opgeleid dan begroot vanwege de uitbreiding van het aantal diensten en de kosten
      van trainingen nemen toe. Daardoor zijn ook de kosten voor opleiden hoger uitgevallen
      (€ 250.000,-).
  ▪ De reiskosten vallen € 71.000,- hoger uit dan begroot vanwege het groter aantal
      reisbewegingen naar meldkamer in Apeldoorn en de verbeterde arbeidsvoorwaarden.




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 198 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 199 ======================================================================

<pre>  ▪   In 2023 heeft ten behoeve van nieuwe instroom in de voorziening niet-actief personeel geen
      dotatie plaatsgevonden. Een bijstelling in een aantal lopende dossiers heeft geleid tot een
      vrijval van € 78.000,-.
  ▪   Afgelopen jaar zijn veel verlof- en PLB-uren opgespaard. De reservering voor deze uren is
      daarom hoger dan begroot. Het nadeel ten opzichte van de begroting is € 130.000,-.
  ▪   De werkkleding is € 67.000,- hoger dan begroot mede door het aantrekken van nieuw
      personeel. Voor de werving van dat extra personeel zijn hogere lasten gerealiseerd dan
      begroot (€ 50.000,-).
  ▪   De niet gemaakte kosten voor vitaliteit, vanwege het niet gebruik maken van de regeling,
      scheelt € 178.000,-.
  ▪   Overige kleine verschillen verklaren € 67.000,- hogere lasten dan begroot.




                                                         Realisatie         Gew. begr.        Realisatie
                                                              2023               2023              2022
 Kapitaallasten

   Gebouwen en verbouwingen                                      18                25                 21

   Gronden en terreinen                                           0                 0                  2

   Voertuigen en bepakkingen                                   603                949               794

   Inventaris                                                  286                342               190

   Repressieve kleding                                            4                15                  6

   Verbindingsmiddelen                                           39                81                 54

   Automatisering                                              112                121               117

 Totaal                                                      1.062              1.532             1.184
                                                                                Tabel 5.35: kapitaallasten


Kapitaallasten                                                                                     -470
De kapitaallasten voor de RAV vallen per saldo lager uit dan begroot. Een aantal ambulances en rapid
responders die verwacht werden in 2023 zijn niet geleverd en komen naar verwachting in 2024
(€ 302.000,-). De nieuwe monitoren zijn wel geleverd en in gebruik genomen (zie inventaris), maar
bleken goedkoper dan begroot (€ 46.000,-). Daarnaast is een deel van de nieuwe communicatie
apparatuur voor de decentrale meldkamer nog niet in gebruik genomen waardoor deze niet
terugkomen in de afschrijvingslasten (€ 52.000,-).

Omdat er minder is geïnvesteerd is ook de aan de activa toegerekende rente lager uitgevallen.
Daarnaast is ook het rentepercentage van de toerekening aangepast van 2% naar 1,25% (zie
paragraaf 5.3 Grondslagen van waardering). In totaal levert dit een voordeel op van ten opzichte van
de begroting van € 70.000,-.




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 199 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 200 ======================================================================

<pre>                                                           Realisatie      Gew. begr.          Realisatie
                                                                2023            2023                2022
Overige bedrijfskosten

 Huisvestingskosten                                                8               18                   7

 Kantoormiddelen                                                   8                6                   4

 Medische zaken                                                  656              719                682

 Communicatieapparatuur                                          691              456                593

 Wagenpark en werkmaterieel                                    1.468            1.149              1.321

 Dienstverlening door derden                                   1.006              310                541

 Interne doorbelastingen                                       2.126            1.915              1.587

 Algemene kosten                                                 180              273                255

Totaal                                                         6.143            4.846              4.990
                                                                         Tabel 5.36: overige bedrijfskosten


De realisatie van huisvestingskosten en kantoormiddelen verliepen conform begroting en worden
niet nader toegelicht. De afwijkingen in de overige categorieën worden hierna beschreven.


Medische zaken                                                                                        -63
Medische zaken betreffen kosten voor medicijnen, zuurstof, verpleegkundige (verbruiks)artikelen
en medische apparatuur en het onderhoud daarvan. Kosten voor medische apparatuur en zuurstof
zijn € 8.000,- lager dan begroot. Maar met name uitgaven voor verpleegkundige artikelen zijn lager
dan begroot (€ 49.000,-). De stijging van enkele jaren geleden heeft niet doorgezet, waardoor er te
veel begroot was. De uitgaven zijn de afgelopen jaren met zo’n 3% per jaar gestegen en de
begroting is daar inmiddels op aangepast. Aan onderhoud van medische apparatuur is € 6.000,-
minder uitgegeven dan begroot.


Communicatieapparatuur                                                                               235
De kosten van portofoon en mobilofoon zijn in 2023 € 135.000,- hoger dan begroot. Dit betreft de
inrichting en opstart van het werken met Push-to-talk op de decentrale meldkamer in Arnhem.
Met zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt over de vergoeding van deze (niet begrote) kosten
die noodzakelijk zijn voor een goede werking van de meldkamerlocatie in Arnhem. Aan
softwarelicenties is meer uitgegeven dan begroot. Diverse softwarepakketten zijn in 2023 duurder
dan begroot (€ 44.000,-). De softwarekosten voor de ZCC-pilot waren niet begroot in de
programmabegroting en bedragen € 56.000,-. Tegenover deze kosten staan ook opbrengsten voor
de door zorgverzekeraars gefinancierde pilot.

Wagenpark en werkmaterieel                                                                           319
De uitgaven voor wagenpark en werkmaterieel zijn vooral veel hoger dan begroot vanwege de
hogere kosten voor onderhoud van ambulances (€ 403.000,-). Dit komt naast gestegen prijzen en
het rijden van meer kilometers per ambulance doordat een aantal nieuwe voertuigen later is
geleverd. Als gevolg van de vertraagde levering wordt langer gebruik gemaakt van reeds




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                          81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 200 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 201 ======================================================================

<pre>afgeschreven ambulances. Dit leidt tot hogere onderhoudskosten. Daarnaast zijn de kosten voor
verzekeringen gedaald en € 47.000,- lager dan begroot in verband met gewijzigde premie
voorwaarden (verhoogd eigen risico). In 2023 is minder schade veroorzaakt aan het materieel
(€ 18.000,-). Een procentueel klein voordeel op brandstof en belasting verklaart de laatste
€ 19.000,-.

Dienstverlening door derden                                                                  696
AZGZ heeft in 2023 een project doorlopen om zelfroosteren te implementeren. De begeleiding
hierbij heeft € 73.000,- meer gekost dan begroot. Daarnaast is ondersteuning nodig geweest op
het roosterbureau, onder andere om een bijdrage te leveren aan de implementatie van het project
zelfroosteren. Dit ging om € 66.000,-.

In verband met de drukte op de meldkamer en de krappe personele bezetting is gekeken hoe de
werkdruk verlaagd kan worden. De planbare zorg kon in zijn geheel uitbesteed worden. Dit was
niet begroot en levert een verschil van € 229.000,- op.

Voor de verhuizing naar de meldkamer in Apeldoorn zijn niet begrote kosten gemaakt (€ 18.000,-).
Daarnaast is er in Oost 5-verband een gezamenlijke teamleider op het 112-proces aangesteld.
Behalve de teamleider is ook een managementondersteuner en een staffunctionaris leren en
ontwikkelen voor het 112-proces aan de slag gegaan (€ 59.000,-). Voor de implementatie van het
eerder genoemde Push-to-talk systeem heeft een projectleider AZGZ begeleid (€ 77.000,-).

Daarnaast is een interim teamleider aangesteld om een eigen teamleider te vervangen. Deze was
niet voorzien en begroot en zorgt voor een overschrijding van € 107.000,- op de begroting.

Tot slot zijn voor de begeleiding van de ZCC-pilot kosten gemaakt (€ 67.000,-). Deze worden
volledig gedekt door de pilot-gelden of door andere pilotregio’s.



Interne doorbelastingen                                                                       211
De doorbelasting vanuit bedrijfsvoering is hoger dan vooraf begroot. Dit komt vooral vanuit de
afdelingen HRM en IV. Bij HRM lopen diverse projecten die te maken hebben met de arbeidsmarkt
krapte. Dat betreft onder andere een project rondom werving en selectie en een project rondom
in-, door- en uitstroom. Bij de afdeling Informatievoorziening is meer ingehuurd dan begroot. Dat
was nodig voor een voldoende bemensing van de servicedesk en voor de ontwikkeling van
informatiegestuurd werken, wat onder andere bestaat uit ontwikkeling dashboarding vanuit BI.
Tot slot is er onderzoek gedaan voor het meerjarenonderhoudsplan, inclusief verduurzaming, ook
voor de RAV-huisvesting.


Algemene kosten                                                                               -93
De dotatie oninbare vorderingen is € 93.000,- lager dan begroot. De oorzaak is dat AZGZ meer
gebruik kan maken van een landelijke regeling voor de compensatie van deze kosten. Het gaat om
patiënten die de rekening niet (kunnen) betalen. Hierdoor hoeft AZGZ minder rekeningen af te
schrijven, maar worden deze toch vergoed.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                    82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 201 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 202 ======================================================================

<pre>5.8.3 Overzicht van incidentele baten en lasten

 Bedragen x € 1.000,-

 OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN
 Incidentele baten en lasten                                  Realisatie         Gew. begr.           Realisatie
                                                                   2023               2023                 2022
   Incidentele baten                                                   0                   0                   0

   Incidentele lasten                                                  0                   0                   0

 Totaal                                                                0                   0                   0
                                                                           Tabel 5.37: incidentele baten en lasten




5.9       Rechtmatigheidsverantwoording
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden
opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken
een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en
misbruik- en oneigenlijk gebruik -criterium.
In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de
jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-,
voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik -criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de
verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, in overeenstemming zijn met door het
bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en de verordeningen en met bepalingen in de
relevante wet- en regelgeving.
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de
verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en
bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld
op € 942.000,-.


Bevinding
Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten
alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er
zijn geen afwijkingen geconstateerd boven de rapportagegrens (80% van het grensbedrag).
In paragraaf 4.4.3 Bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV
aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het
Dagelijks Bestuur ook beschreven welke actie zij onderneemt om eventueel hierboven vermelde
afwijkingen in de toekomst te voorkomen.




                               Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                             83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 202 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 203 ======================================================================

<pre>5.9.1 Analyse begrotingsrechtmatigheid


Programma Crisis- en Rampenbestrijding
De lasten van het programma Crisis- en Rampenbestrijding zijn in 2023 hoger dan in de begroting
werd aangenomen.

 Bedrijfskosten C&R                                                Realisatie     Gew. begr.
                                                                                                 Verschil
 Bedragen x € 1.000,-                                                   2023           2023
   Personeelskosten                                                   42.884         41.098        1.786

   Kapitaallasten                                                      5.891          7.192       -1.301

   Overige bedrijfskosten                                             12.994         11.776        1.218

   Rentebaten en -lasten                                                -126           -327          201

 Totale bedrijfslasten C&R                                            61.643         59.739        1.904
                                                                  Tabel 5.38: bedrijfskosten programma C&R


De hogere bedrijfslasten worden direct of indirect veroorzaakt door de vluchtelingencrisis. De
kapitaallasten vallen lager uit als het gevolg van de doorschuiving van een fors deel van de
investeringen naar 2024 (voor een belangrijk deel door leveringsproblematiek). Deze over- en
onderschrijdingen van de kosten zijn, voor zover voorzien, in de tussentijdse financiële rapportages
gemeld aan het Algemeen Bestuur dat hiermee heeft ingestemd. Dit valt binnen het bestaande
beleid en de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor de begrotingsonrechtmatigheid als acceptabel is
aangemerkt.



Programma Regionale Ambulance Voorziening

 Bedrijfskosten RAV                                                Realisatie     Gew. begr.
                                                                                                 Verschil
 Bedragen x € 1.000,-                                                   2023           2023
   Personeelskosten                                                   24.356         24.579         -223

   Kapitaallasten                                                      1.062          1.532         -470

   Overige bedrijfskosten                                              6.143          4.846        1.297

 Totale bedrijfslasten RAV                                            31.561         30.957          604
                                                                  Tabel 5.39: bedrijfskosten programma RAV


De lasten van het programma Regionale Ambulance Voorziening zijn in 2023 hoger dan in de
gewijzigde begroting werd aangenomen. Met verzekeraars zijn afspraken gemaakt over de inzet van
extra diensten waardoor meer personeel is ingezet dan vooraf is begroot. Daarnaast zijn afspraken
gemaakt over de extra kosten voor de verhuizing en procesmatige inrichting in de LMS meldkamer in
Apeldoorn. Dit is volledig ondervangen in de ophoging van de opbrengsten. Dat geldt ook voor de
materiële lasten. De kostenoverschrijdingen zijn vastgesteld door het Algemeen Bestuur op basis van
de tussentijdse rapportages en vallen binnen het bestaande beleid en de reguliere
bedrijfsuitoefening waardoor de begrotingsonrechtmatigheid als acceptabel is aangemerkt.



                             Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 203 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 204 ======================================================================

<pre>5.10 SiSa-bijlage bij de jaarrekening
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling Informatieverstrekking SiSa - d.d. 07-02-2024
JenV A2         Brede Doeluitkering      Besteding 2023
                Rampenbestrijding
                (BDuR)

              Besluit Veiligheidsregio's       Aard controle R
              artikelen 8.1 t/m 8.3           Indicator: A2/01
              Veiligheidsregio's
                                                € 8.551.088,-
JenV   A18    Bekostiging eerste           Naam Kostensoort        Besteding per           Cumulatieve
              opvang ontheemden                                    kostensoort             besteding per
              Oekraïne door                                        (zelfstandige           kostensoort (t/m
              Veiligheidsregio’s                                   uitvoering inclusief    jaar T inclusief
                                                                   uitvoering door         uitvoering door
                                                                   andere partijen,        andere
                                                                   niet zijnde             medeoverheden
                                                                   medeoverheden,          vanaf SiSa 2023
                                                                   jaar T)

                                            Aard controle n.v.t.       Aard controle R         Aard controle R
                                             Indicator: A18/01       Indicator: A18/02       Indicator: A18/03
                                           Meerkosten                             € 0,-                   € 0,-
                                           coördinerende
                                           gemeenten
                                           Hotels/centra                           € 0,-                  € 0,-
                                           Overige specifieke               € 213.610,-            € 276.410,-
                                           meerkosten
                                           Overige                          € 546.151,-          € 2.229.756,-
                                           meerkosten




                                                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 204 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 205 ======================================================================

<pre>Berekening totale      Eindverantwoordin      Eventuele                Volledig
besteding              g (Ja/Nee)             toelichting als bij de   zelfstandige
(zelfstandige                                 vorig indicator          uitvoering (Ja/Nee)
uitvoering inclusief                          “nee” is ingevuld
uitvoering door
andere partijen,
niet zijnde
medeoverheden,
jaar T

Som indicator 02

 Aard controle n.v.t   Aard controle n.v.t.   Aard controle n.v.t.     Aard controle n.v.t.
 Indicator: A18/004     Indicator: A18/05      Indicator: A18/06        Indicator: A18/07
         € 759.761,-                    Ja                  n.v.t.                      Ja
                                                                                              tabel 5.40: SiSa-verantwoordingsinformatie




                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                              86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 205 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 206 ======================================================================

<pre>5.11 Publicatie in het kader van de Wet Normering Topinkomens (WNT)
De verantwoording is opgesteld op basis van de op de VRGZ van toepassing zijnde regelgeving. Het
bezoldigingsmaximum in 2023 is voor de VRGZ € 223.000,-. Het weergegeven toepasselijke WNT-
maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen
tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het
dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering op dit maximum is het WNT-maximum
voor de leden van het Algemeen Bestuur; dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige
leden 10% van het bezoldigingsmaximum.

Naast de hierna vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2023 een
bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen of waarvoor in eerdere jaren
een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                  87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 206 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 207 ======================================================================

<pre>Bezoldiging topfunctionarissen
Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en
leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de
functievervulling.

 Bedragen x € 1,-                                     D.M. van Zanten     J.A.P. van Kastel      M. van Dalen
 Functiegegevens                                            Directeur
                                                                                 Directeur            Directeur
                                                        Brandweer en
                                                                          Crisisbeheersing     Crisisbeheersing
                                                       ambulancezorg
   Aanvang en einde functievervulling in 2023            01/01 - 31/12      01/01 – 30/09        01/06 – 31/12
   Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)               1,00                1,00                1,00
   Dienstbetrekking?                                                Ja                   Ja                  Ja

 Bezoldiging
   Beloning plus belastbare
                                                            € 158.405           € 123.534             € 92.604
   onkostenvergoedingen
   Beloningen betaalbaar op termijn                          € 22.569              € 16.886           € 13.144
   Subtotaal                                                € 180.974           € 140.420            € 105.748
   Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum             € 223.000           € 166.792            € 130.745
   -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet
                                                                   €0                   €0                  €0
   terug ontvangen bedrag
 Bezoldiging                                                € 180.974           € 140.420            € 105.748
   Het bedrag van de overschrijding en de reden
   waarom de overschrijding al dan niet is                       n.v.t.               n.v.t.              n.v.t.
   toegestaan
   Toelichting op de vordering wegens
                                                                 n.v.t.               n.v.t.              n.v.t.
   onverschuldigde betaling




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                             88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 207 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 208 ======================================================================

<pre> Gegevens 2022                                         D.M. van Zanten    J.A.P. van Kastel     M. van Dalen

 Bedragen x € 1,-
   Aanvang en einde functievervulling in
                                                         01/01 – 31/12       01/01 – 31/12                 n.v.t.
   2022
   Omvang dienstverband 2022 (als
                                                                   1,00                1,00                n.v.t.
   deeltijdfactor in fte)
   Dienstbetrekking?                                                 Ja                  Ja                n.v.t.

 Bezoldiging
   Beloning plus belastbare
                                                              € 148.158          € 144.820                 n.v.t.
   onkostenvergoedingen
   Beloningen betaalbaar op termijn                            € 22.950            € 22.453                n.v.t.
   Subtotaal                                                  € 171.108          € 167.273                 n.v.t.
   Individueel toepasselijk
                                                              € 216.000          € 216.000                 n.v.t.
   bezoldigingsmaximum
 Bezoldiging                                                 € 171.108           € 167.273                 n.v.t.
                                             Tabel 5.41: bezoldiging topfunctionarissen met dienstbetrekking


Toezichthoudende topfunctionarissen

                                                Vertegenwoordiger van de
 Toezichthoudende topfunctionarissen                                                 Functie
                                                gemeente
 Dhr. M. Slinkman                               Berg en Dal                          Lid AB en DB

 Mevr. D.A. Bergman                             Beuningen                            Lid AB
 Mevr. J.P.M. Meijers                                                                Lid AB tot 10-03-2023
                                                Buren
 Dhr. H.M. Ostendorp                                                                 Lid AB vanaf 10-03-2023
 Dhr. G.J. van Grootheest                       Culemborg                            Lid AB
 Mevr. C.A.A. van Rhee-Oud Ammerveld                                                 Lid AB tot 23-03-2023
                                                Druten
 Mevr. S. Sengers                                                                    Lid AB vanaf 30-03-2023
 Dhr. J. Minses                                 Heumen                               Lid AB
 Dhr. H. van Kooten                                                                  Lid AB tot 16-04-2023
                                                Maasdriel
 Dhr. J.L. Geurts                                                                    Lid AB vanaf 01-06-2023
 Dhr. A.J. Kottelenberg                         Neder-Betuwe                         Lid AB en DB

 Dhr. H.M.F. Bruls                              Nijmegen                             Voorzitter AB en DB
                                                                                     Lid AB en DB tot 19-12-
 Dhr. J. Beenakker                              Tiel
                                                                                     2023
 Dhr. S. Stoop                                  West Betuwe                          Plv Vz AB en lid AB

 Dhr. V.M. van Neerbos                          West Maas en Waal                    Lid AB

 Mevr. R. Helmer- Englebert                     Wijchen
                                                                                     Lid AB
 Dhr. P.C. van Maaren                           Zaltbommel                           Lid AB
                                                  Tabel 5.42: bezoldiging toezichthoudende topfunctionarissen

Alle leden van het bestuur zijn onbezoldigd.




                              Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                              89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 208 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 209 ======================================================================

<pre>5.12 Taakvelden

VRGZ totaal
bedragen x € 1.000,-                             Realisatie 2023                         Gewijzigde begroting 2023                    Realisatie 2022

                                        Baten           Lasten          Saldo            Baten         Lasten         Saldo     Baten         Lasten      Saldo

1.1 Crisisbeheersing en brandweer       47.958          42.894          5.064            46.595        44.210         2.385    44.634         40.595      4.039

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie    3.359           3.361             -2                 0             0             0     5.489          5.489          0

7.1 Volksgezondheid                     31.875          27.826          4.049            30.923        26.604         4.319    30.075         25.591      4.484

0.5 Treasury                                0             -126            126                 0          -327           327          0          -210        210

0.7 Algemene uitkeringen                 8.901                0         8.901             7.998             0         7.998     6.650              0      6.650

0.8 Overige baten en lasten                 0                 0             0                 0             0             0          0             0          0

0.4 Overhead                             3.479          19.249        -15.770             3.325        20.209        -16.884    2.792         16.901    -14.109

0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)            0                 0             0                 0             0             0          0             0          0

Saldo van baten en lasten               95.572          93.204          2.368            88.841        90.696         -1.855   89.640         88.366      1.274

0.10 Mutaties bestemde reserves           708                 0           708             2.105             0         2.105       303              0        303

Resultaat                               96.280          93.204          3.076            90.946        90.696           250    89.943         88.366      1.577

                                                                                                                               Tabel 5.43:taakvelden VRGZ totaal




                                                 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 209 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 210 ======================================================================

<pre>Programma Crisis- en Rampenbestrijding

bedragen x € 1.000,-                              Realisatie 2023                    Gewijzigde begroting 2023                            Realisatie 2022

                                         Baten           Lasten        Saldo         Baten             Lasten       Saldo           Baten         Lasten          Saldo

1.1 Crisisbeheersing en brandweer        47.958         42.894         5.064        46.595         44.210           2.385           44.634        40.595          4.039

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie     3.359           3.361           -2              0                0            0            5.489         5.489              0

7.1 Volksgezondheid                          0                0            0              0                0            0                0              0             0

0.5 Treasury                                 0             -126         126               0             -327          327                0           -210           210

0.7 Algemene uitkeringen                  8.901               0        8.901         7.998                 0        7.998            6.650              0         6.650

0.8 Overige baten en lasten                  0                0            0              0                0            0                0              0             0

0.4 Overhead                              3.479         15.514       -12.035         3.291         15.856         -12.564            2.792        13.427        -10.635

0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)             0                0            0              0                0            0                0              0             0

Saldo van baten en lasten                63.697         61.643         2.054        57.884         59.739          -1.855           59.565        59.301            264

0.10 Mutaties bestemde reserves            708                0         708          2.105                 0        2.105             303               0           303

Resultaat                                64.405         61.643         2.762        59.989         59.739             250           59.868        59.301            567

                                                                                                           Tabel 5.44: taakvelden Programma Crisis- en Rampenbestrijding




                                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 210 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 211 ======================================================================

<pre>Programma Regionale Ambulance Voorziening (RAV)

bedragen x € 1.000,-                                  Realisatie 2023                    Gewijzigde begroting 2023                        Realisatie 2022

                                             Baten           Lasten        Saldo         Baten             Lasten    Saldo           Baten         Lasten        Saldo

1.1 Crisisbeheersing en brandweer                 0               0            0              0                0         0               0             0             0

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie             0               0            0              0                0         0               0             0             0

7.1 Volksgezondheid                          31.875         27.826         4.049        30.923         26.604        4.319          30.075        25.591         4.484

0.5 Treasury                                      0               0            0              0                0         0               0             0             0

0.7 Algemene uitkeringen                          0               0            0              0                0         0               0             0             0

0.8 Overige baten en lasten                       0               0            0              0                0         0               0             0             0

0.4 Overhead                                      0           3.735       -3.735            34             4.353     -4.319              0         3.474         -3.474

0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)                  0               0            0              0                0         0               0             0             0

Saldo van baten en lasten                    31.875         31.561          314         30.957         30.957            0          30.075        29.065         1.010

0.10 Mutaties bestemde reserves                   0               0            0              0                0         0               0             0             0

Resultaat                                    31.875         31.561          314         30.957         30.957            0          30.075        29.065         1.010

                                                                                                                                   Tabel 5.45: taakvelden Programma RAV




                                                      Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 211 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 212 ======================================================================

<pre>5.13 Opvang ontheemden Oekraïne en crisisnoodopvang

Het jaar 2023 heeft evenals voorgaand jaar voor een groot deel in het teken gestaan van de opvang
van ontheemden uit Oekraïne en daarnaast het uitvoeren van de crisisnoodopvang ter
ondersteuning aan het COA. Voor beide taken is een aparte financieringsstroom opgezet vanuit het
Rijk. De effecten en de financiering daarvan worden in deze paragraaf toegelicht. Met ingang van
2024 zijn de taken van de veiligheidsregio voor zowel de opvang van ontheemden uit Oekraïne als de
crisisnoodopvang volledig overgedragen naar gemeenten en het COA.


Opvang ontheemden Oekraïne
De extra taken die in 2023 belegd zijn bij de veiligheidsregio hebben tot een toename van werkdruk
geleid binnen diverse sectoren. Naast de ambtelijke inspanning die dit vraagt van medewerkers zijn
ook kosten gemaakt in verband met externe inhuur en koop/huur van materialen. Dit laatste
verloopt budgettair neutraal aangezien veiligheidsregio’s deze kosten kunnen declareren op grond
van het Bekostigingsbesluit eerste opvang ontheemden Oekraïne door veiligheidsregio’s.

De meerkosten in 2023 bedragen € 759.762,-. Deze kosten zijn verwerkt in de exploitatierekening
(zie paragraaf 5.5 en 5.6) en hiervoor is een declaratie ingediend bij het Ministerie van JenV. De VRGZ
heeft voor de uitvoering veelal gebruik gemaakt van externen en er daarom voor gekozen geen
kosten in rekening te brengen voor de ureninzet van eigen medewerkers.

 Kosten opvang ontheemden Oekraïne
                                                             2022        2023     Totaal
 Bedragen x € 1.000,-
   Ontvangen bijdrage Rijk                                  1.685         815     2.500

   Nog te ontvangen / Nog te betalen                           61          -55        6

 Totaal                                                     1.746         760     2.506

                                           Tabel 5.46: Meerkosten ontheemden Oekraïne


Crisisnoodopvang asielzoekers (CNO)
Voor de opvang van asielzoekers zijn tussen het Ministerie van JenV en het COA afspraken gemaakt
zodat veiligheidsregio’s de gemaakte meerkosten direct kunnen declareren bij het COA. Dit geldt
voor kosten met betrekking tot de coördinerende taak en voor kosten van het locatiemanagement.
In 2023 heeft de VRGZ het locatiemanagement voor de CNO-locatie in Zaltbommel voortgezet tot de
sluiting medio 2023. Het locatiemanagement voor de opvanglocaties in Vuren en Maurik is ook
komen te vervallen vanwege de sluiting van die opvanglocaties. Om deze inspanningen te realiseren,
is besloten om dit door een externe partij te laten uitvoeren onder toezicht van de VRGZ. Dezelfde
externe partij heeft ook, onder contract van de VRGZ, een coördinerende rol gespeeld bij het
opzetten van de nieuwe opvanglocatie in Nijmegen.




                             Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                    93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 212 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 213 ======================================================================

<pre>De meerkosten in 2023 bedragen € 2.587.845,-. Deze kosten zijn verwerkt in de exploitatierekening
(zie paragraaf 5.5 en 5.6) en hiervoor is een declaratie ingediend bij het COA. De VRGZ heeft voor de
uitvoering veelal gebruik gemaakt van externen en er daarom voor gekozen geen kosten in rekening
te brengen voor de ureninzet van eigen medewerkers. In onderstaande tabel zijn de meerkosten
weergegeven.

 Kosten crisisopvang asielzoekers                                      Realisatie     Realisatie
 Bedragen x € 1.000,-                                                       2022           2023
   Beveiliging                                                             1.024            562

   Personeel                                                               1.090          1.100

   Catering                                                                  738            376

   Inrichting                                                                476            149

   Schoonmaak                                                                184            125

   Overige kosten                                                            103             42

   Vervoer                                                                       75          29

   Huur locatie                                                                  38         205

   Medische kosten                                                               14           0

 Totaal gemaakte extra kosten                                              3.742          2.588

                                                Tabel 5.47: Meerkosten crisisopvang asielzoekers




                            Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                     94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 213 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 214 ======================================================================

<pre>5.14 Overige gegevens: Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

De controlerend accountant heeft aangegeven een getrouwheidsoordeel af te geven, conform de
Gemeente- en Provinciewet. Dit getrouwheidsoordeel ziet ook toe op de rechtmatigheids-
verantwoording. De accountantsverklaring van de jaarrekening kon helaas nog niet worden
opgenomen in de bijgevoegde jaarrekening 2023; de accountsverklaring wordt z.s.m. nagezonden.




                         Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                     95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 214 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 215 ======================================================================

<pre>Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 215 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 216 ======================================================================

<pre>Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 216 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 217 ======================================================================

<pre>Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 217 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 218 ======================================================================

<pre>Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 218 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 219 ======================================================================

<pre>                                                     Bijlagen



                                                       6


Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023      100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 219 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 220 ======================================================================

<pre> 6 Bijlagen
 6.1        Budgetopbouw aanvaardbare kosten ambulancedienst
                                           Para-    Parameter                   Budget      Nacal-    Herrekend
Budget aanvaardbare kosten 2022                                    Index
                                           meter       waarde                  kasbasis     culatie      budget
Loonkosten
 S&B vergoeding                                     16.158.770    1,0442     16.872.988     17.858    16.890.846
 S&B flex                                                     0                       0           0               0
 Vergoeding ouderenbeleid                              476.366    1,0442        497.422           0     497.422
 Opleidingsvergoeding                                  628.576    1,0442        656.359        695      657.054
 Overige loonkosten                                    580.000                  580.000           0     580.000
 Overige kosten                                        317.257    1,0442        331.279           0     331.279
Wagenpark
 Wagenparkvergoeding                           32    1.387.229      1,063     1.474.624           0    1.474.624
Productie
 Km-vergoeding brandstof                1.719.771          0,31     1,063       575.607           0     575.607
 Km-vergoeding materieel                1.719.771          0,30     1,063       581.214     -13.294     567.920
 Productievergoeding rit                   41.886           20      1,063       904.319           0     904.319
 Productievergoeding afhijsing                219                                48.180           0      48.180
Vrije marge
 Vrije marge                                           373.000          1       373.000     21.747      394.747
Rest vergoeding
 Afschrijving huisvesting                              878.776                  878.776     -15.982     862.794
 Materiële kosten huisvesting                                 0                       0           0               0
 Vergoeding piketauto's                                 22.230    1,0630         23.630           0      23.630
 Directie en administratie                           1.215.396    1,0502      1.276.409         20     1.276.429
 Rente vreemd vermogen                                 124.677    1,0630        132.532           0     132.532
 Inzet door derden                                            0                       0           0               0
 Controleprotocol                                        2.963    1,0630          3.150           0        3.150
 Afschrijving dubieuze debiteuren                      120.000                  120.000           0     120.000
 Overige kosten (initiële
                                                       882.545    1,0442        921.554           0     921.554
 opleidingsvergoeding)
 Vergoeding AED gebruikskosten                           3.776                    4.427           0        4.427
 BVPP                                                   35.000    1,0502         36.757           0      36.757
 ZCC pilot                                                    0                       0           0               0
 Overige kosten (brancards
                                                              0                  19.189           0      19.189
 corona)
 Corona (apart via min. VWS)                           166.024                        0           0               0
Totaal aanvaardbare kosten 2022                                              26.311.416     11.044    24.322.460
                                                                            Tabel 6.1: BAK ambulancedienst 2022




                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                        101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 220 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 221 ======================================================================

<pre>                                           Para-    Parameter                  Budget      Nacal-    Herrekend
Budget aanvaardbare kosten 2023                                    Index
                                           meter       waarde                 kasbasis     culatie      budget
Loonkosten
 S&B vergoeding                                     17.045.045    1,0636    18.129.110          0    18.129.110
 S&B flex                                                     0   1,0636             0          0              0
 Vergoeding ouderenbeleid                              497.422    1,0636       529.058          0      529.058
 Opleidingsvergoeding                                  628.576    1,0636       705.222          0      705.222
 Overige loonkosten                                    667.657    1,0636       710.120          0      710.120
 Overige kosten                                        331.279    1,0636       352.349          0      352.349
Wagenpark
 Wagenparkvergoeding                           33    1.502.991    1,0702     1.608.501          0     1.608.501
Productie
 Km-vergoeding brandstof                1.696.540          0,29   1,0702       493.048          0      493.048
 Km-vergoeding materieel                1.696.540          0,35   1,0702       599.574          0      599.574
 Productievergoeding rit                   39.000        23,10    1,0702       900.900          0      900.900
 Productievergoeding afhijsingen
                                              259                               56.980          0       56.980
 brandweer
Vrije marge
 Vrije marge                                           815.810          1      815.810          0      815.810
Rest vergoeding
 Afschrijving huisvesting                              870.302                 870.302          0      870.302
 Materiële kosten huisvesting                                 0                      0          0
 Vergoeding piketauto's                                 24.286    1,0702        25.991          0       25.991
 Directie en administratie                           1.327.028    1,0661     1.414.755          0     1.414.755
 Rente vreemd vermogen                                 136.210    1,0702       145.772          0      145.772
 Inzet door derden                                            0                      0          0              0
 Controleprotocol                                        3.237    1,0702         3.465          0         3.465
 Afschrijving dubieuze debiteuren                      150.000                 150.000          0      150.000
 Overige kosten (initiële
                                                       912.265    1,0702       976.306          0      976.306
 opleidingsvergoeding)
 Vergoeding AED gebruikskosten                                0                      0          0              0
 BVPP                                                   33.400    1,0661        35.608          0       35.608
 ZCC pilot                                                    0                      0          0              0
 Overige kosten (brancards
                                                              0                 12.793          0       12.793
 corona)
 Corona (apart via min. VWS)                                  0                      0          0              0
Totaal aanvaardbare kosten 2023                                             28.535.663          0    28.535.663
                                                                            Tabel 6.2: BAK ambulancedienst 2023




                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                       102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 221 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 222 ======================================================================

<pre>     6.2      Budgetopbouw aanvaardbare kosten meldkamer ambulancedienst

Budget aanvaardbare kosten 2022                  Para     Parameter                     Budget      Nacal-    Herrekend
                                                                          Index
                                                meter        waarde                    kasbasis     culatie      budget
Loonkosten
 Loonkosten                                         1      1.804.250    1,0442     1.883.998             0     1.883.998
Materiële kosten
 Mat. kosten AVLS-GIS / centr.werkplek              1                   1,0630          10.630        -630        10.000
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2016        1                   1,0630          35.717      -2.117        33.600
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2017        1                   1,0630          33.750      -2.000        31.750
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2018        1                   1,0630          26.575      -1.575        25.000
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2019        1                   1,0630          86.103      -5.103        81.000
 Afschrijving AVLS-GIS / centr.werkplek 2020        1                   1,0630          17.433      -1.033        16.400
Totaal aanvaardbare kosten 2022                                                    2.094.206       -12.458    -2.081.748
                                                                                                  Tabel 6.3: BAK MKA 2022



Budget aanvaardbare kosten 2023                  Para     Parameter                     Budget      Nacal-    Herrekend
                                                                          Index
                                                meter        waarde                    kasbasis     culatie      budget
Loonkosten
 Loonkosten                                         1      1.883.770    1,0636     2.003.578             0     2.003.578
Materiële kosten
 AVLS-GIS                                                               1,0702          10.702           0        10.702
 Triagesysteem                                                          1,0702          35.959           0        35.959
 Landelijk beheer ICT                                                   1,0702          33.979           0        33.979
 Rittensturing en -analyse software                                     1,0702          26.755           0        26.755
 Verbindingskosten                                                      1,0702          86.686           0        86.686
 Overige materiële kosten                                               1,0702          17.551           0        17.551
Totaal aanvaardbare kosten 2023                                                    2.215.210             0     2.215.210
                                                                                                   Tabel 6.4: BAK MKA 202




                                  Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 222 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 223 ======================================================================

<pre>6.3 Verloop nog in tarieven te verrekenen financieringstekort/-overschot

                                                                Realisatie   Realisatie    Realisatie    Realisatie
    Bedragen x € 1.000,-
                                                                     2020         2021          2022          2023
    Regionale Ambulance Voorziening (RAV)

      Saldo per 1 januari                                             849         -741           -811          -524



      Bij/af: financieringsverschil boekjaar                        4.459        2.989         4.976         6.483

      Bij/af: correcties voorgaande jaren                             -58          160             52            -2

      Bij/af: verrekend met zorgverzekeraars                       -5.991        -3.219        -4.741        -5.734

    Saldo per 31 december6                                           -741         -811           -524          223
                                                                     Tabel 6.5: verloop nog in tarieven te verrekenen


Het financieringstekort/-overschot bestaat uit het verschil tussen de daadwerkelijk gefactureerde
ritopbrengsten in een jaar en het budget waar de ambulancedienst volgens de rekenstaat recht op
heeft. Het saldo van dit tekort of overschot wordt in volgende jaren verrekend middels afrekeningen
met zorgverzekeraars waar beschikkingen van de Nederlandse Zorgautoriteit aan ten grondslag
liggen.




6
    -/- is te betalen; + is te ontvangen van zorgverzekeraars




                                    Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 223 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 224 ======================================================================

<pre>6.4    Specificatie van het financieringstekort/-overschot
Bedragen x € 1.000,-
                                                     Realisatie    Realisatie       Realisatie    Realisatie
                                                          2020          2021             2022          2023
Regionale Ambulance Voorziening (RAV)

  Wettelijk budget aanvaardbare kosten                  24.790         25.934          28.406        30.751

  Berekende nacalculatie                                      0             0                0             0

Herrekend budget aanvaardbare kosten                    24.790         25.934          28.406        30.751

Vergoedingen

  Basis tarief A-vervoer                                14.103         16.136          17.255        18.225

  Basis tarief B-vervoer                                  3.143         3.412           3.258         3.212

  Basistarief MICU                                         950            958             453           493

  Kilometers beladen                                      2.130         2.440           2.468         2.332

  Tarief voorgaande jaren                                     5             -1              -4             6

Totaal vergoedingen                                     20.331         22.945          23.430        24.268

Financieringstekort / -overschot RAV                      4.459         2.989           4.976         6.483
                                                Tabel 6.6: specificatie van het financieringstekort/-overschot




                            Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                          105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 224 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 225 ======================================================================

<pre>6.5    Investeringen

Investeringen (bedragen x € 1.000,-)             Gew. begr.   Realisatie                    Doorschuiven
                                                                                 Verschil
                                                      2023         2023                        naar 2024
Brandweer

Inventaris                                               0             0                0                0
Verbindingsmiddelen en
                                         1             753          245              509               513
communicatietechnologie
Vakbekwaamheidsmiddelen                  2             434          150              284                35



Persoonlijke beschermingsmiddelen

 Ademlucht                               3             399          210              189               231

 Repressieve kleding                     3           1.244          383              861               886

                                                     1.643          593             1.050            1.117



Voertuigen en bepakkingen

 Voertuigen                              4           6.608         2.682            3.927            2.222

 Bepakkingen                             4           1.642          671              971               265

 Vaartuigen                                              0             0                0                0

 Bepakkingen vaartuigen                                  0             0                0                0

 Containers                                              0             0                0                0

                                                     8.251         3.353            4.898            2.487



Totaal Brandweer                                    11.080         4.341           6.740             4.152
                                                                       Tabel 6.7: investeringen Brandweer



Investeringen (bedragen x € 1.000,-)             Gew. begr.    Realisatie                   Doorschuiven
                                                                                 Verschil
                                                      2023          2023                       naar 2024
Crisisbeheersing

  Inventaris                                 5           36            0               36               36
  Automatisering                             5          111            0             111               111

Totaal Crisisbeheersing                                 147            0             147               147
                                                                  Tabel 6.8: investeringen Crisisbeheersing




                            Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 225 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 226 ======================================================================

<pre>                                                 Gew. begr.       Realisatie                  Doorschuiven
Investeringen (bedragen x € 1.000,-)                                               Verschil
                                                      2023             2023                      naar 2024
Ambulancevoorziening

  Automatisering                           6            125               17            108               58
  Verbindingsmiddelen en
                                           7             70               32             38               67
  communicatietechnologie
  Repressieve kleding                                      0               0              0                0

  Inventaris                                               0               0              0                0

  Inventaris medisch                       8          1.464           1.365              99              176

  Verbouwingen                                             0               0              0                0

  Voertuigen en bepakkingen                9          2.428             326           2.102            2.102

Totaal Ambulancevoorziening                           4.087           1.741           2.346            2.402
                                                              Tabel 6.9: investeringen Ambulancevoorziening



                                                Gew. begr.        Realisatie                  Doorschuiven
Investeringen (bedragen x € 1.000,-)                                               Verschil
                                                     2023              2023                      naar 2024
Bedrijfsvoering

  Automatisering                         10           1.605             526           1.079            1.149

  Inventaris                             11            200                91            109               32

  Voertuigen en bepakkingen              12               0               39            -39                0

Vastgoed

  Verbouwingen                           13            780              126             654              559

  Gebouwen                               14           4.080           3.338             742                0

  Grond en terreinen                     14           1.670             959             711                0

  Inventaris                             14               0             118            -118                0

Totaal Bedrijfsvoering                                8.335           5.197           3.137            1.739
                                                                    Tabel 6.10: investeringen Bedrijfsvoering




Totaal veiligheidsregio                             23.649           11.279          12.370            8.441
                                                                       Tabel 6.11: totaal investeringen VRGZ




                            Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 226 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 227 ======================================================================

<pre>Toelichting

In de kolom Realisatie 2023 zijn alle investeringen meegenomen die in dit jaar in gebruik zijn
genomen. Investeringen die wel zijn uitgevoerd maar nog niet in gebruik zijn genomen worden
verantwoord als onderhanden activa. De mutatie in de onderhanden activa is zichtbaar in de tabel
5.5 verloopoverzicht MVA.

Als gevolg van de gestegen aanschafprijzen van materieel is de realisatie op een aantal onderdelen
hoger dan begroot. Dit wordt echter niet altijd zichtbaar in de kolom realisatie omdat een groot deel
van de investeringen vanwege aanbestedings- en leveringsproblemen doorschuift naar 2024. Bij deze
onderdelen wordt hierdoor een hoger bedrag doorgeschoven dan in de verschillenkolom is
aangegeven.

Daarnaast zijn in 2023 kapitaalgoederen aangeschaft die onderdeel uitmaken van de begroting 2024.
Deze investeringen zijn in mindering gebracht op de bedragen in de kolom Doorschuiven naar 2024.



Sector Brandweer

1   De C2000 Fall Back is reeds besteld en wordt geleverd in 2024. De bijbehorende investering van
    € 150.000,- schuift door naar 2024. De nieuwe Mobiele Data Terminals zijn in 2023 uitgebreid
    getest. De uitvoering vindt verder plaats in 2024, waardoor de resterende investering van
    € 363.000 wordt doorgeschoven naar 2024.

2   In 2022 is oefenmateriaal ten behoeve van vakbekwaamheid aangeschaft (€ 200.000,-) en om dit
    te financieren is het investeringsbudget van 2023 naar 2022 verschoven. Tevens is een bedrag
    gebudgetteerd van € 35.000,- voor de vernieuwing van de PPMO-keuring (Periodiek Preventief
    Medisch Onderzoek). De huidige materialen volstaan echter nog waardoor de investering wordt
    doorgeschoven naar 2024. Een saldo van investeringen in vakbekwaamheidsmiddelen
    (€ 45.000,-) wordt doorgeschoven naar 2025 aangezien de huidige middelen volstaan.

3   Als gevolg van de vertraagde aanbesteding en leveringsproblemen wordt de geplande
    investering van € 231.000,- met betrekking tot werkplaatsinventaris en ademluchtapparatuur
    doorgeschoven naar 2024. Eind 2024 of in 2025 zal de repressieve kleding in een keer worden
    vervangen. Tot die tijd zullen alleen de noodzakelijke vervangingen plaatsvinden en wordt het
    resterende budget doorgeschoven (€ 886.000,-).

4   De investering met betrekking tot OvD-(Officier van Dienst) en piket-voertuigen wordt uitgesteld
    naar 2025 (€ 1.250.000,-). Dit als gevolg van de doelstelling om het wagenpark te verduurzamen
    en over te gaan op voertuigen met alternatieve brandstof. In 2022 heeft een benodigde midlife-
    update plaatsgevonden aan de TS’en. Om dit te financieren is het investeringsbudget
    (€ 450.000,-) van 2023 naar 2022 verschoven. Daarmee valt de investering in 2023 lager uit. Als
    gevolg van vertraagde leveringen schuift de ingebruikname van 4 begrote tankautospuiten (TS)
    door naar 2024 (€ 2.000.000,-). Daarnaast wordt de resterende investering van € 222.000,- in
    voertuigen en midlife-updates doorgeschoven naar 2024.




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                   108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 227 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 228 ======================================================================

<pre>    De investering van € 550.000,- met betrekking tot de voertuigbepakking is uitgevoerd, maar
    wordt geactiveerd bij ingebruikname van de TS’en. De investering van warmtebeeldcamera’s valt
    € 90.000,- lager uit als gevolg van herziening van de eisen en behoeften. Overige investeringen in
    meetapparatuur zijn uitgesteld aangezien de huidige apparatuur volstaat (€ 60.000,-).

    De midlife-update van redgereedschap en de aanschaf van nieuwe voertuiginventaris
    (€ 180.000,-) is in verband met beperkte capaciteit doorgeschoven naar 2024. De vervanging van
    de AED’s bij en aan onze locaties wordt in 2024 afgerond en daardoor schuift € 85.000,- door
    naar 2024.



Sector Crisisbeheersing

5   De geplande investeringen aan het Regionaal Crisiscentrum (RCC) zijn uitgesteld naar 2024, zodat
    de uitvoering geclusterd kan worden met organisatiebrede ICT-investeringen.



Sector Ambulancezorg

6   De stelpost voor aanpassing van het ritdatapakket is niet gebruikt en schuift door naar 2024. Eén
    van de 2 stelposten voor hard- en software (Talking Traffic) bleek niet nodig te zijn en komt te
    vervallen. Op de andere stelpost van € 50.000,- voor hard- en software zijn 17 tablets
    aangeschaft t.b.v. het invullen van de ritformulieren. De overige tablets hoefden nog niet
    vervangen te worden.

7   De voor 2023 geplande aanschaf van Push-to-talk mobilofoons/portofoons heeft deels
    plaatsgevonden: 46 mobilofoons en 3 portofoons (€ 32.000,-). Een deel is niet geactiveerd omdat
    het niet gekocht is, maar gehuurd.

8   Het traject voor de gecombineerde vervanging van de hartmassage apparatuur en de monitoren
    is in 2023 gerealiseerd. De investering is € 176.000,- lager uitgevallen dan begroot. Dit bedrag
    schuift door in verband met een mogelijke uitbreiding van het aantal voertuigen. Daarnaast zijn
    er nieuwe brancards aangeschaft, die maar deels begroot waren. Dat leidt tot een overschrijding
    van € 77.000,-. Het verschil tussen de doorgeschoven investeringen en de realisatie is € 99.000,-.

9   Als gevolg van leveringsproblemen is de begrote aanschaf van 11 ambulances in 2023 niet
    gerealiseerd; 2 zijn er geleverd, de aanschaf van de overige 9 schuift door naar 2024. Ook de
    aanschaf van de Rapid Responder voertuigen en de piketauto schuift door van 2023 naar 2024.


Sector Bedrijfsvoering

10 Als gevolg van de capaciteitsproblemen binnen het team van ICT schuift de investering van de
   netwerkcomponenten door naar 2024 (€ 246.000,-). De huidige netwerkcomponenten voldoen




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                     109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 228 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 229 ======================================================================

<pre>    tevens nog aan de eisen. De aanschaf van laptops, mini-pc’s en dockingstations wordt
    doorgeschoven naar 2024 (€ 703.000,-). In het eerste kwartaal van 2024 wordt een onderzoek
    gestart naar een nieuwe inrichting van de telefooncentrale. In afwachting van deze uitkomsten
    wordt de bijbehorende investering (€ 200.000,-) doorgeschoven naar 2024.

11 In 2022 is de herinrichting van de Multipost uitgevoerd waarbij de werkplekken dusdanig zijn
   ingericht dat het aansluit bij het Activiteit Gerelateerd Werken. Om dit te financieren is
   € 118.000,- investeringsbudget van 2023 naar 2022 verschoven. Het niet geïnvesteerde restant
   uit 2023 (€ 32.000,-) schuift door naar 2024. Op diverse AZGZ-locaties is de inventaris vernieuwd
   en dit resulteert in een hogere investering van € 40.000,-. De financiering hiervan vindt plaats
   door een onderbesteding op Verbouwingen.

12 In 2023 heeft de vervanging van het directievoertuig plaatsgevonden. Om dit te financieren is
   investeringsbudget van 2024 naar 2023 verschoven.

13 De geplande verbouwing (€ 350.000,-) aan de ambulancepost in Beuningen is uitgesteld als
   gevolg van een vertraagd vergunningentraject en wordt doorgeschoven naar 2024. Tevens is
   € 40.000,- ingezet voor de vernieuwing van inventaris (zie punt 11). De verbouwing van de
   brandweerkazerne in Groesbeek is in 2022 afgerond. Om dit te financieren is € 70.000,-
   investeringsbudget van 2023 naar 2022 verschoven. Daarmee valt de investering in 2023 lager
   uit. Geplande duurzaamheidsaanpassingen aan de locaties Zaltbommel en Druten hebben
   vertraging opgelopen door beperkte personele capaciteit en langere doorloop- en levertijden. De
   investering (€ 140.000,-) schuift door naar 2024. Naar verwachting wordt het beleid met
   betrekking tot de fitnessruimtes in 2024 afgerond en schuift bijbehorende investering door naar
   2024 (€ 70.000,-).

14 De geplande nieuwbouw van de brandweerkazerne in Varik is uitgesteld in afwachting van het
   huisvestingsonderzoek met betrekking tot de vastgoedportefeuille. De bijbehorende investering
   van € 1.360.000,- (kazerne) en € 580.000,- (terrein) wordt tot nader order doorgeschoven.
   Oplevering van de nieuwbouw voor de AZGZ in Tiel heeft medio 2023 plaatsgevonden. De
   geraamde investering was echter achterhaald en is bijgesteld met € 618.000,- voor het pand en
   € 118.000,- voor de inventaris. Om dit te financieren is door de AZGZ investeringsbudget van
   2024 naar 2023 verschoven. De investering van het terrein is € 130.000,- lager uitgevallen ten
   opzichte van de begroting.




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                   110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 229 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 230 ======================================================================

<pre>6.6       Leningen
In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van de langlopende leningen van de VRGZ. Alle leningen zijn afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten.
Met het oog op de financieringsbehoefte voor de komende jaren en de verwachte rentestijgingen zijn in 2022 drie nieuwe leningen aangetrokken met
uitgestelde stortingsdata in 2023, 2024 en 2025. De lening met de stortingsdatum in 2023 is in onderstaand overzicht opgenomen.

Bedragen * € 1.000,-
 Lening nr.      Start datum    Rente      Aflossing per jaar          Looptijd*      Restant    Hoofdsom        Stand   Storting   Aflossing    Restant      Rente
                                %                                                     looptijd                01-01-23      2023        2023    31-12-23       2023
 40.108.765      29-11-2013     2,73%      Aflossingsvrij                 10 jaar       0 jaar       5.000       5.000         0       5.000          0         125

 40.108.831      12-12-2013     2,73%      1/36e van hoofdsom             10 jaar       0 jaar       1.900       1.425         0       1.425          0          38

 40.108.832      12-12-2013     2,73%      1/38e van hoofdsom             10 jaar       0 jaar       3.300       2.518         0       2.518          0          66

 40.109.522      15-12-2014     1,99%      Aflossingsvrij                 20 jaar      11 jaar      10.000      10.000         0           0     10.000         199

 40.109.743      28-04-2015     1,02%      Aflossingsvrij                 15 jaar       7 jaar       1.000       1.000         0           0       1.000         10

 40.109.744      28-04-2015     1,10%      Aflossingsvrij                 20 jaar      12 jaar       9.500       9.500         0           0       9.500        105

 40.109.745      07-05-2015     0,83%      Aflossingsvrij                 10 jaar       2 jaar       3.150       3.150         0           0       3.150         26

 40.110.043      01-12-2016     2,26%      Aflossingsvrij                 20 jaar      13 jaar       4.000       4.000         0           0       4.000         90

 40.115.696      11-05-2022     2,07%      Aflossing lineair              20 jaar      19 jaar      10.000      10.000         0         500       9.500        197

 40.116.190      01-12-2023     2,49%      Aflossingsvrij                 50 jaar      50 jaar      10.000           0    10.000           0     10.000          21

 Totaal                                                                                             54.050      46.593    10.000       9.443     47.150         877
 * De rentevaste periode is gelijk aan de looptijd van de lening                                                                                Tabel 6.12: leningen




                                                                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                   111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 230 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 231 ======================================================================

<pre>6.7       Bijdrage deelnemende gemeenten

In onderstaande tabel is de bijdrage van gemeenten weergegeven. Tijdens de vergadering van
14 september 2023 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met de verhoging van de gemeentelijke
bijdrage als gevolg van de prijs- en loonsomstijging over 2023. De vrijval van de (ten laste van het
resultaat 2022) gevormde bestemde reserve prijsstijging is hierop in mindering gebracht.

                          Inwoners        Bijdrage   Prijsstijging   Loonsom          Reserve       Bijdrage
 Gemeenten
                          aantallen           2023                     stijging   prijsstijging         2023
   Berg en Dal              35.000      2.452.216         26.883      172.745         -15.602      2.636.242

   Beuningen                27.015      1.491.016         16.345      105.034          -9.487      1.602.908

   Buren                    27.190      2.264.208         24.822      159.501         -14.406      2.434.125

   Culemborg                29.394      2.074.171         22.738       46.114         -13.197      2.229.826

   Druten                   19.000      1.143.414         12.525       80.547          -7.275      1.229.221

   Heumen                   16.523      1.277.414         14.004       89.987          -8.128      1.373.277

   Maasdriel                25.571      1.863.681         20.431      131.286         -11.858      2.003.540

   Neder-Betuwe             24.988      1.717.084         18.824      120.959         -10.925      1.845.942

   Nijmegen                178.750     14.740.790        161.599     1.038.406        -93.789     15.847.006

   Tiel                     42.150      2.805.328         30.754      197.620         -17.849      3.015.853

   West Betuwe              51.834      4.189.183         45.925      295.104         -26.654      4.503.558

   West Maas en Waal        19.700      1.524.310         16.710      107.379          -9.698      1.638.701

   Wijchen                  41.225      2.697.137         29.568      1.89.998        -17.161      2.899.542

   Zaltbommel               29.990      2.195.894         24.073      154.688         -13.971      2.360.684

 Totaal                    568.330     42.435.846       465.211      2.989.368       -270.000     45.620.425
                                                            Tabel 6.13: bijdrage deelnemende gemeenten




                           Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                           112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 231 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 232 ======================================================================

<pre>6.8         Beleidsindicatoren

    Programma Crisis- en Rampenbestrijding7
                                                                       Realisatie     Begroting   Realisatie
                                                                            2023          2023         2022
      Formatie (fte per 1.000 inwoners)                                      0,64          0,64        0,66

      Bezetting (fte per 1.000 inwoners)                                     0,64          0,61        0,62

      Apparaatskosten (kosten per inwoner * € 1)                             108           104          105
      Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom plus
                                                                                 8%         5%         10%
      totale kosten inhuur externen)
      Overhead (% van totale lasten)                                         19%           20%         18%
                                    Tabel 6.14: beleidsindicatoren programma Crisis- en Rampenbestrijding



    Programma Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
                                                                       Realisatie     Begroting   Realisatie
                                                                            2023          2023         2022
      Formatie (fte per 1.000 inwoners)                                      0,42          0,42        0,37

      Bezetting (fte per 1.000 inwoners)                                     0,39          0,37        0,37

      Apparaatskosten (kosten per inwoner * € 1)                                 56         54           52
      Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom plus
                                                                             10%            2%           8%
      totale kosten inhuur externen)
      Overhead (% van totale lasten)                                         12%           14%         12%
                                                              Tabel 6.15: beleidsindicatoren programma RAV




7   in deze indicatoren zijn de vrijwilligers van de Brandweer niet meegenomen




                                   Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                          113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 232 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 233 ======================================================================

<pre>6.9    Bestuur en vaststelling jaarrekening

6.9.1 Algemene gegevens
De Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid bestaat uit de sectoren
Brandweer, Ambulancezorg, Bedrijfsvoering en Crisisbeheersing.

De Veiligheidsregio Gelderland-Zuid was in 2023 werkzaam voor de gemeenten Berg en Dal,
Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, Neder-Betuwe, Nijmegen, Tiel, West
Betuwe, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel. De Gemeenschappelijke Regeling is gevestigd
in Nijmegen.

Bij wet is voorgeschreven dat het bestuur van de VRGZ bestaat uit de burgemeesters van de
deelnemende gemeenten. Zij vormen het Algemeen Bestuur. Binnen dit bestuur is een aantal
portefeuilles met thematische verantwoordelijkheden verdeeld. Hiermee zijn geen formele
besluitvormende bevoegdheden overgedragen. Elke portefeuille- of themahouder agendeert
onderwerpen in het Dagelijks Bestuur en/of Algemeen Bestuur voor besluitvorming.

In algemene zin zorgt het Dagelijks Bestuur voor de voorbereiding van besluitvorming voor het
Algemeen Bestuur. Het Dagelijks Bestuur fungeert als agendacommissie voor het Algemeen Bestuur.
Zij beoordeelt of de aangereikte voorstellen geschikt zijn voor besluitvorming in het Algemeen
Bestuur.

Voorzitter van de VRGZ is de burgemeester van Nijmegen. Plaatsvervangend voorzitter is de
burgemeester van West Betuwe.




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                114
</pre>

====================================================================== Einde pagina 233 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 234 ======================================================================

<pre>Per 31 december 2023 was de samenstelling van het Algemeen Bestuur als volgt:


Organisatie                    Naam

Gemeente Berg en Dal           Dhr. M. Slinkman                                01-01-2023   31-12-2023

Gemeente Beuningen             Mevr. D.A. Bergman                              01-01-2023   31-12-2023
                               Mevr. J.P.M. Meijers                            01-01-2023   09-03-2023
Gemeente Buren
                               Dhr. H.M. Ostendorp                             10-03-2023   31-12-2023
Gemeente Culemborg             Dhr. G.J. van Grootheest                        01-01-2023   31-12-2023
                               Mevr. C.A.A. Van Rhee-Oud Ammerveld             01-01-2023   22-03-2023
Gemeente Druten
                               Mevr. S. Sengers                                30-03-2023   31-12-2023
Gemeente Heumen                Dhr. J. Minses                                  01-01-2023   31-12-2023
                               Dhr. H. van Kooten                              01-01-2023   15-04-2023
Gemeente Maasdriel
                               Dhr. J.L. Geurts                                01-06-2023   31-12-2023
Gemeente Neder-Betuwe          Dhr. A.J. Kottelenberg                          01-01-2023   31-12-2023

Gemeente Nijmegen              Dhr. H.M.F. Bruls                               01-01-2023   31-12-2023

Gemeente Tiel                  Dhr. J. Beenakker                               01-01-2023   18-12-2023

Gemeente West Betuwe           Dhr. S. Stoop                                   01-01-2023   31-12-2023

Gemeente West Maas & Waal      Dhr. V.M. van Neerbos                           01-01-2023   31-12-2023

Gemeente Wijchen               Mevr. R Helmer-Englebert                        01-01-2023   31-12-2023

Gemeente Zaltbommel            Dhr. P.C. van Maaren                            01-01-2023   31-12-2023

                                                            Tabel 6.16: samenstelling Algemeen Bestuur




                          Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                      115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 234 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 235 ======================================================================

<pre> Portefeuilleverdeling
 1.       Voorzitter Algemeen Bestuur                                  1.   Dhr. H.M.F. Bruls
          Plv. voorzitter Algemeen Bestuur                             2.   Dhr S. Stoop
 2.       Brandweer                                                    1.   Dhr. M. Slinkman
                                                                       2.   Dhr. H.M. Ostendorp
 3.       Crisisbeheersing (inclusief Bevolkingszorg)                  1.   Dhr. V.M. van Neerbos
                                                                       2.   Dhr. G.J. van Grootheest
 4.       Ambulancevoorziening en GHOR                                 1.   Mw. S. Sengers
                                                                       2.   Dhr. J. Geurts
 5.       Meldkamer Oost Nederland                                     1.   Mw. D.A. Bergman
                                                                       2.   Dhr. J. Minses
 6.       Informatiegestuurd werken/informatievoorziening              1.   Burgemeester Tiel (vacant)
                                                                       2.   Mevr. D.A. Bergman
 7.       Financiën                                                         Dhr. A.J. Kottelenberg

 8.       Auditcommissie                                               1.   Dhr. J. Kottelenberg
                                                                       2.   Dhr. J. Minses
                                                                       3.   Dhr. H.M. Ostendorp
 9.       Personeelszaken en Organisatie                                    Mw. R.D.Helmer-Englebert

 10.      Gelderse commissie veiligheid grote rivieren                 1.   Dhr. J. Minses
                                                                       2.   Dhr. P.C. van Maaren
                                                                            Tabel 6.17: verdeling portefeuilles


6.9.2 Goedkeuring jaarrekening
De jaarrekening 2023 wordt goedgekeurd door het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio
Gelderland-Zuid nadat de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten in de gelegenheid zijn
gesteld om hun zienswijze naar voren te brengen. De jaarrekening is door het Algemeen Bestuur
vastgesteld op 4 juli 2024.




                             Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                          116
</pre>

====================================================================== Einde pagina 235 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 236 ======================================================================

<pre>Verklaring van afkortingen



                                                      7


 Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 236 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 237 ======================================================================

<pre>7      Verklaring van afkortingen

AED        Automatische Externe Defibrillator

AGS        Adviseur Gevaarlijke Stoffen

AZGM       Ambulancezorg Gelderland-Midden

AZGZ       Ambulancezorg Gelderland-Zuid

AZN        Ambulancezorg Nederland

BAK        Budget Aanvaardbare Kosten

BBV        Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

BDuR       Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

BRZO       Besluit Risico's Zware Ongevallen

C&R        Crisis- en Rampenbestrijding

Cao        Collectieve arbeidsovereenkomst

CISO       Chief Information Security Officer

COA        Centraal Orgaan opvang Asielzoekers

CTB        Corona Toegangsbewijzen

DME        Diesel Motor Emissie

DPG        Directeur Publieke Gezondheid

EHGV       Eerste Hulp Geen Vervoer

FG         Functionaris Gegevensbescherming

Fido       Wet Financiering decentrale overheden

FLO        Functioneel Leeftijdsontslag

GGD GZ     GGD Gelderland-Zuid

GHOR       Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

GRIP       Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure

HKZ        Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector

HOvD       Hoofd Officier van Dienst

HRM        Human Resource Management

ICT        Informatie- en communicatietechnologie

IKB        Individueel keuzebudget

IRA        Integrale Risicoanalyse

IT         Informatietechnologie

IV         Informatievoorziening




                     Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023   118
</pre>

====================================================================== Einde pagina 237 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 238 ======================================================================

<pre>KGR       Kosten Gemene Rekening

KCR2      Knooppunt Coördinatie Regio Rijk

LCMS      Landelijk Crisis Management Systeem

LCMZ-GZ   Landelijk Crisis Management Systeem voor de Geneeskundige Zorg

LMS       Landelijke Meldkamersamenwerking

MCA       Middencomplexe Ambulancezorg

MDT       Mobiele Data Terminals

MICU      Mobiele Intensive Care Unit

MJOP      Meerjarenonderhoudsplan

MKA       Meldkamer Ambulancezorg

MKON      Meldkamer Oost-Nederland

NIPV      Nederlands Instituut Publieke Veiligheid

OTO       Opleiden, Trainen en Oefenen

PLB       Persoonlijk Levensfase Budget

PPMO      Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

PRT       Provinciale Regietafel

RAVIC     RAV-Implementatiecoördinator

RAV       Regionale Ambulance Voorziening

RCC       Regionaal Crisiscentrum

SiSa      Singel Information, Single Audit

TS        Tankautospuit (ook wel TAS)

VGGM      Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden

VIK       Veiligheidsinformatieknooppunt

VLAM      Vrijwilligheid is van Levensbelang voor ons Allemaal voor nu en (over)morgen

VNOG      Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland

Vpb       Vennootschapsbelasting

VRGZ      Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

VWS       Volksgezondheid, Welzijn en Sport




                    Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                   119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 238 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 239 ======================================================================

<pre>Wgr   Wet gemeenschappelijke regelingen

WNT   Wet Normering Topinkomens

Wvr   Wet veiligheidsregio's

ZCC   Zorgcoördinatiecentrum

                                                          Tabel 7.1: verklaring van afkortingen




                Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023                         120
</pre>

====================================================================== Einde pagina 239 =================================================================

<br><br>