<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Kwartaalbericht 2017-3

De ontwikkelingen van de prognose 2017 ten opzichte van de vastgestelde begroting 2017 staat
in dit bericht centraal. Van de belangrijkste ontwikkelingen wordt hieronder verslag gedaan.

Inleiding
Graag bieden wij u het 3e kwartaalbericht 2017 aan. Met dit bericht infomeren we u over de
voortgang in 2017 op onderstaande gebieden:
<0000> Organisatie
<0000> Personeel
<0000> Financiën

Organisatie
In nauwe samenwerking met de gemeente Arnhem is een deel van de organisatie momenteel
bezig rondom de opzet van Scalabor B.V. Per 1 januari 2018 zullen de activiteiten van Presikhaaf
Bedrijven worden overgedragen aan Scalabor. De uitkomst en aanstaande transitie zal een
belangrijke impact hebben op Presikhaaf Bedrijven.

Personeel
Duurzame inzetbaarheid
Evenals in voorgaand kwartalen is ook in het derde kwartaal voortgeborduurd op de drie
speerpunten die geformuleerd zijn en die allen gericht zijn op duurzame inzetbaarheid:
   1. verlagen van het verzuim;
   2. investeren in doorstroom en mobiliteit van alle medewerkers;
   3. genereren van voldoende werk tegen een gezond tarief.

De eerste twee speerpunten zijn duidelijk gerelateerd aan de sociale en personele doelstellingen
van de organisatie; in combinatie met de derde kan worden gerealiseerd dat het verzuim lager
wordt en er structureel een hogere en duurzamer inzetbaarheid wordt bereikt met meer
productiviteit en een hogere betrokkenheid van de medewerkers.

In bijlage I worden de personele ontwikkelingen nader toegelicht.

Participatiewet medewerkers
Er sprake van een toenemende aantal dienstverbanden van mensen uit de P-wet. Als gevolg van
de afnemende bezetting SW worden hierdoor werkplekken behouden en wordt de continuïteit in
de uitvoering van opdrachten van marktpartijen ondersteund. Daarnaast leidt meer inzet bij PHB
tot ‘schadelast beperking’ voor gemeenten.

Activerend werk
Momenteel is er aandacht voor een mogelijke verdringing op werkplekken voor SW-medewerkers
door de inzet van mensen middels Activerend werk. Het lijkt erop dat een deel van de doelgroep
die voorheen een dienstverband kreeg volgens de cao WSW nu deelnemer is in Activerend Werk.
De situatie wordt nauwlettend gevolgd.

Financiën
Er is een negatieve resultaatontwikkeling ten opzichte van de begroting als gevolg van het
resultaat uit overige posten, die niet gecompenseerd wordt door een beter resultaat uit productie
en uit verloning.



                                                 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Het geprognosticeerde financiële resultaat 2017 is als volgt opgebouwd:


                                                         Prognose     Begroting   Verschil
bedragen x € 1.000                                           2017         2017

Resultaat uit productie                                        368           0        368
Resultaat uit begeleiding                                        0           0          0
Resultaat uit verloning                                      1.031           0      1.031
Resultaat uit overige posten                               -13.322           0    -13.322
Totaal resultaat                                           -11.923           0    -11.923
In bijlage II worden de financiële ontwikkelingen nader toegelicht.

Bijlagen: I Organisatie en personeel
          II Financiën




                                                  2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Bijlage I Toelichting organisatie en personeel
Duurzame inzetbaarheid
Zoals ook uit eerdere periodieke rapportages naar voren komt, is “duurzame inzetbaarheid” de
rode draad voor de sociale doelstellingen van onze organisatie. Dit richt zich niet alleen op sec het
beschikbaar zijn van medewerkers voor het arbeidsproces, maar vooral ook op het optimaliseren
van deze beschikbaarheid voor nu en in de toekomst. Daarbij vragen wij ook van onze
medewerkers dat zij hierin meegaan en hier verantwoordelijkheid voor nemen. Met deze
activiteiten verwachten wij het verzuim door ziekte te kunnen verlagen, doorstroom/mobiliteit naar
ander werk (met een hogere loonwaarde) te kunnen vergroten en een goede voorbereiding te
kunnen geven op de transitie zoals deze vanaf 2018, met de transformatie naar Scalabor, zijn
beslag gaat krijgen.

Investeren in jezelf
Alle medewerkers met een regulier dienstverband zijn uitgenodigd om deel te nemen aan een trai-
ningsprogramma in het kader van duurzame inzetbaarheid. De focus ligt daarbij op de eigen
ontwikkeling en het succesvol inzetbaar blijven op de arbeidsmarkt. Begin juli is een
startbijeenkomst verzorgd waarin de diverse trainingen zijn geïntroduceerd. Het gaat dan om
trainingen gericht op solliciteren, het maken van een pakkend CV, presenteren en netwerken, enz.
De trainingen zijn door eigen trainers ontwikkeld en uitgevoerd. De eerste sessies zijn, als een
summerschool, in juli en augustus uitgevoerd. Ruim een kwart van de betrokken medewerkers
heeft in deze periode één of meerdere trainingen gevolgd. In de herfst wordt een volgende ronde
georganiseerd.

Werkstap
Voor SW-medewerkers wordt de investering in duurzame inzetbaarheid gecoördineerd en
gemonitord vanuit de methodiek/applicatie Werkstap. In de afgelopen maanden is veel tijd en
energie gestoken in het invoeren van de diagnoses van alle medewerkers. Dit is de basis en het
begin van de gekozen weg om methodische arbeidsontwikkeling in te zetten binnen de
organisatie. Doel hierbij is:
- doelgericht en integraal ontwikkelproces implementeren;
- toepassen van systemen om ontwikkelresultaten te meten en te rapporteren;
- constante feedback op het effectief toepassen van het ontwikkelproces;
- pro-actieve sturing op KPI’s die leiden tot, onder andere, uitstroomresultaten en
- koppeling met gemeenten en het bedrijfsleven.
Ruim 85% van de diagnoses is nu in Werkstap ingevoerd. Met het invoeren van de diagnoses
wordt gelijk bereikt dat de medewerker weer een actuele POP heeft.

Daarnaast worden in het kader van de transitie naar het nieuwe bedrijf, door de projectgroep
Scalabor DVO’s ontwikkeld met gemeenten. Resultaten gericht op doorstroom en detachering
maken daar een belangrijk onderdeel van uit. Om dit, vanuit Werkstap, goed te kunnen monitoren
zijn vervolgstappen nodig waarmee Werkstap verder gevuld wordt met een zogenoemde
“procesflow”. Met behulp van die “procesflow” is per medewerker te volgen:
- wie een traject doorloopt gericht op (individuele) detachering;
- wie ontwikkeld kan worden op de afdeling en
- met wie men actief in ontwikkeling is op de afdeling.
Werkcoaches kunnen op deze manier ook zelf goed de ontwikkeling van hun medewerkers
managen. Daarnaast kan het management de potentiële doorstroom van de verschillende
sectoren volgen en daarop inspelen.




                                                 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Transitieproces en reorganisatie
Op 12 juli 2017 is in de vergadering van het Algemeen Bestuur vormgegeven aan de
besluitvorming met betrekking tot, uiteindelijk, de liquidatie van de huidige gemeenschappelijke
regeling. Daaraan voorafgaande is door alle aan de GR deelnemende gemeenten het voornemen
uitgesproken om de SW-medewerkers uit hun gemeente een werkplek te geven bij Scalabor en
het werkgeverschap voor deze doelgroep gezamenlijk te blijven uitoefenen. Met deze
besluitvorming is het proces op gang gekomen om over te gaan tot:
- de overdracht van de activiteiten, overeenkomsten en activa van de GR aan Scalabor BV;
- de overdracht van de populatie SW-medewerkers van de huidige gemeenschappelijke regeling
   naar een andere juridische entiteit en, nadat deze acties zijn doorgevoerd,
- liquidatie van de huidige GR.

Reorganisatie
Scalabor zal naar verwachting vanaf begin 2018 een feit zijn. De overdracht van Presikhaaf
Bedrijven naar deze nieuwe organisatie is in voorbereiding en onderwerp van onderhandeling. In
nauwe samenwerking met de vanuit de gemeente Arnhem geformeerde projectgroep, wordt mede
vormgegeven aan de inrichting van en overdracht naar de nieuwe organisatie. Met de
projectgroep is afgesproken om ter voorbereiding op die overdracht, door middel van een
reorganisatie, in de huidige organisatie de transformatie naar het arbeidsontwikkelbedrijf, zoals
voorzien voor Scalabor, voor te bereiden. Door nu al gebruik te maken van het inrichtingsmodel
van Scalabor bereiken we dat:
- medewerkers vroegtijdig worden voorbereid op de overname van de bedrijfsactiviteiten door
   Scalabor;
- er snel helderheid is over de nieuwe werkwijze en structuur. Hierdoor wordt voor de totale
   organisatie (maar zeker voor het SW-personeel) rust gecreëerd die een soepele overgang naar
   de nieuwe organisatie mogelijk maakt;
- met medewerkers vanuit de huidige organisatie gekeken kan worden naar passendheid voor
   de nieuwe organisatie en, waar nodig/gewenst, medewerkers zich kunnen voorbereiden op
   en/of doorontwikkelen naar hun nieuwe functie/positie;
- de basis voor de organisatie van Scalabor wordt voorbereid vanuit de bestaande organisatie
   waardoor Scalabor direct vanuit de goede focus kan starten (efficiencyvoordeel en
   kostenbesparing);
- er gewerkt kan worden aan een veranderende cultuur en aan verbeterprocessen die per direct
   voordelen opleveren voor de bestaande organisatie maar ook voor Scalabor.
De volgorde van de ontwikkelingen is daarmee dat er eerst gereorganiseerd wordt voordat de
overdracht een feit is. Hierover is nauw overleg met zowel de Ondernemingsraad (adviesvraag)
als de commissie van het Georganiseerd Overleg (arbeidsvoorwaardelijke aspecten). De
verwachting is dat beide gremia zich in oktober uit zullen spreken over de reorganisatie en de
daaraan verbonden voorwaarden.

Plaatsingsprocedure
Inmiddels wordt ook uitwerking gegeven aan de plaatsingsprocedure. Bij dit plaatsingsproces
zullen wij ons laten ondersteunen door een extern bureau. Naast dat zij met ons invulling geven
aan het functieboek voor de nieuwe organisatie (tevens de basis voor de
belangstellingsregistratie), zullen zij mede vormgeven aan het selectieproces. In dit selectieproces
zal met iedere betrokken medewerker een talentmeting worden uitgewerkt waarmee zowel de
intrinsieke motivatie voor een functie als de passendheid, kansen en ontwikkelmogelijkheden
inzichtelijk worden gemaakt. Op 11 september is een eerste voorlichtingsbijeenkomst gehouden
om het personeel over de ontwikkelingen en de plaatsingsprocedure te informeren.




                                                 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Arbo en inzetbaarheid
Per 1 juli 2017 is de Arbeidsomstandighedenwet gewijzigd. De Ondernemingsraad heeft hierdoor
een nog belangrijker rol bij de inrichting van de arbo-organisatie. Zij zijn direct betrokken bij de
aanstelling van preventiemedewerkers en hebben de mogelijkheid tot intensiever overleg met
zowel de bedrijfsartsen als het preventieteam. Daarnaast krijgen medewerkers de mogelijkheid
voor het aanvragen van een second opinion als zij vraagtekens hebben bij de diagnose of het
advies van de bedrijfsarts. Vanuit de organisatie wordt gewerkt aan het in procedure zetten van de
veranderingen.

Arbeidsverzuim
Verzuim door ziekte is een belangrijk aspect waar wij ook door het bestuur op aangesproken
worden. Zoals ook uit eerdere rapportages mag blijken, onderkennen wij het belang van een
gezonde en leefbare organisatie. Aan duurzame inzetbaarheid en het terugbrengen van het
verzuim wordt veel aandacht besteed.

In de periodieke rapportages aan het bestuur geven wij aan dat we in de afgelopen jaren een
intensief traject hebben ingezet om onze verzuimprocessen op orde te krijgen en de aanpak te
richten op inzetbaarheid (wat kan de medewerker nog wel). Intern hebben we hiervoor
inzetbaarheidsadviseurs aangesteld en extern is extra dienstverlening (casemanagement,
training/coaching) ingekocht. Daarnaast is het MT en het team HR-adviseurs getraind op het
coachen van leidinggevenden, zijn alle leidinggevenden getraind in het voeren van
inzetbaarheidsgesprekken en is extra coaching verzorgd om de vraagstelling aan de bedrijfsarts
goed te formuleren. Ook in het werkoverleg en het inzetbaarheidsoverleg (SMT) wordt continu
aandacht besteed aan de oorzaken van het verzuim en de mogelijkheden om de inzetbaarheid
van medewerkers te vergroten.

In de verslagperiode beginnen alle maatregelen om het verzuim omlaag te krijgen hun vruchten af
te werpen. Het twaalfmaands gemiddelde verzuimpercentage is aan het dalen (ultimo september
16,32%) en in de zomermaanden lag het verzuim op maandniveau 1,5% lager dan vorig jaar en
ook iets lager dan in 2015.




Over de maand september zien we echter weer een stijging van het aantal verzuimende
medewerkers.




                                                 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Enerzijds past dit bij het verzuimbeeld zoals dat zich over de maanden ontwikkelt, maar anderzijds
heeft dit mogelijk ook te maken met de onrust die in de organisatie ervaren wordt door het
transitieproces.
Overigens blijkt uit de cijfers over verzuim bij SW-bedrijven dat het een landelijke tendens is dat
het verzuim weer stijgt; zeker bij SW-bedrijven in onze grootteklasse.

Arbodienstverlening
Sinds 2015 werken wij met twee arbodienstverleners wat in de praktijk geen ideale situatie is.
Hierdoor kunnen, bijvoorbeeld, medische dossiers (en daarmee casuïstiek) niet zonder meer over-
gedragen worden aan de bedrijfsarts van de andere arbodienst en is ook afstemming tussen de
bedrijfsartsen een zaak die extra organisatie vraagt.

Daarnaast ervaren wij dat, hoewel het verzuim nu lager is dan in voorgaande jaren, de inzet van
beide arbodiensten tot nu toe niet leidt tot het gewenste resultaat. Eind mei hebben wij daarom
een evaluatiegesprek gevoerd met beide dienstverleners en hen de vraag gesteld om met een
innovatief voorstel te komen dat ons kan helpen om het verzuim structureel te verminderen. Beide
arbodiensten hebben een voorstel voor het vervolg gedaan.

Voor dat vervolg houden we er rekening mee dat Presikhaaf Bedrijven per 1 januari 2018 overge-
nomen zal zijn door Scalabor. Met Scalabor is dit afgestemd en is afgesproken dat er vanuit onze
organisatie een advies komt over de arbodienstverlening voor de nieuwe organisatie. We zullen
ons daarom, naast verdere gesprekken met onze huidige dienstverleners, ook oriënteren op
alternatieven.


Overigens zal ook met andere, bij arbo-aangelegenheden betrokken specialisaties, zoals bedrijfs-
maatschappelijk werk, de vertrouwenspersoon en de hogere veiligheidskundige een
overeenkomst opgesteld worden voor de transformatie naar Scalabor. Aangezien we hierbij de
intentie hebben om met de huidige dienstverleners verder te gaan, heeft dit geen grote impact.




                                                6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>BIJLAGE II FINANCIËN
Samenvatting - belangrijkste ontwikkelingen
Puntsgewijs wordt de ontwikkeling van de belangrijkste resultaatgebieden weergegeven en
benoemd, zowel in grafiek- als in tabelvorm.

Grafiek afwijkingen tussen prognose en begroting in hoofdlijnen.



                        Afwijking Prognose vs Begroting
                                              Afwijking

   4.000
   2.000
      0
  -2.000
  -4.000
  -6.000
  -8.000
 -10.000
 -12.000
 -14.000
 -16.000


Toelichting
1. Het resultaat uit productie ontwikkelt zich positief ten opzichte van de begroting. De externe
   opbrengsten zijn veel beter dan begroot, echter de kosten ter verkrijging van deze omzet
   stijgen, m.n. door een hogere bezetting regulier personeel en door meer inzet van relatief
   duurdere P-wetters (welke onder SW-contracten en tarieven ingezet worden).
   De impact van de verkoop van vastgoed leidt voor 2017 geprognosticeerd incidenteel tot meer
   kosten, zoals huur. De overige opbrengsten dalen door verkoop vastgoed door het wegvallen
   van huuropbrengsten (Presikhaaf Schoolmeubelen).

2. Het resultaat uit begeleiding ontwikkelt zich conform de begroting;

3. Het resultaat uit verloning ontwikkelt zich gunstiger dan begroot, deels door het effect van het
   ‘Lage-InkomensVoordeel (LIV)’ waarmee in de begroting 2017 geen rekening was gehouden,
   deels door een lager dan begrote SW-bezetting als gevolg van uitstroom. Verschillen worden
   ook veroorzaakt door de niet begrote bezetting uit de gemeenten Montferland en Renkum.

4. Het resultaat uit overige posten ontwikkelt zich negatief ten opzichte van de begroting doordat
   voor de begroting 2017 het uitgangspunt was dat de transitie heeft plaatsgevonden per 1
   januari 2017 en de kosten van boventalligen geheel in 2016 zouden zijn genomen. Ook in
   2017 zijn er transitie- en frictiekosten.

   De verkoop van onroerend goed heeft begin september plaats gevonden, het boekverlies
   bedraagt uiteindelijk € 522k. Dit is € 410k lager dan eerder geprognosticeerd, met name
   doordat de installaties van Intratuin buiten de transactie zijn gebleven en doordat de
   boekwaarde inmiddels verder is afgenomen als gevolg van het later plaats vinden van de
   transactie. Hierin is tevens de boeterente van € 2.330k (eerder aangegeven € 2.500k) ter

                                                7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>   tussentijdse aflossing van de lopende leningen opgenomen. Het verschil van € 170k ontstaat
   doordat de transactie later heeft plaatsgevonden.
   In de frictiekosten zijn ook de kosten als gevolg van de overgang naar Scalabor B.V.
   opgenomen.

Tabel afwijkingen tussen prognose en begroting per resultaatgebied



                                                      Prognose    Begroting   Verschil
bedragen x € 1.000                                        2017        2017

Resultaat uit productie                                     368          0        368
Resultaat uit begeleiding                                     0          0          0
Resultaat uit verloning                                   1.031          0      1.031
Resultaat uit overige posten                            -13.322          0    -13.322
Totaal resultaat                                        -11.923          0    -11.923




                                               8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1. Resultaat uit productie

De hoofdonderdelen van het resultaat uit productie worden in tabelvorm weergegeven, de
belangrijkste afwijkingen tussen de prognose en de gewijzigde begroting worden verklaard.

                                                Prognose          Begroting    Verschil
bedragen x € 1.000                                           2017       2017

Bruto opbrengst incl. mutatie OHW                          21.046     18.794        2.252
Materiaal verbruik + uitbesteed werk                       -4.273     -3.611         -662
Netto Opbrengst                                            16.772     15.183        1.589
Netto Opbrengst percentage                                   80%        81%           -1%
Overige opbrengsten                                         2.271      2.180            91
Som der bedrijfsopbrengsten                                19.044     17.363        1.681

Lasten
Salariskosten regulier personeel                            7.693      6.993          700
Detacheringsvergoeding doelgroep                            2.420      2.420            0
Overige personeelskosten                                      536        434          102
Afschrijvingen                                                462        760         -298
Financiële baten en lasten                                    360        511         -151
Inzet P-wetters                                             2.112      1.800          312
Overige bedrijfskosten                                      5.360      4.714          646
Totaal lasten                                              18.944     17.632        1.312

Opbrengsten - Lasten                                           99       -269          368

Bijdrage gemeenten instandhouding werkplekken                 269       269               0

Resultaat uit productie                                       368         0           368

Personeelsgegevens
SW-werknemers in fte                                       2.147,1   2.104,6          42,5
Werknemers BW in fte                                          39,5      46,7          -7,2
P-wet doelgroep in fte                                        92,6      66,3          26,3
Reguliere werknemers in fte                                  150,8     149,0           1,8
Percentage inzetbaarheidsverlof                             16,5%     15,0%          1,5%

De hogere opbrengsten vinden vooral hun oorzaak in hogere opbrengsten bij Intratuin Arnhem,
Groen en Werkfit. Bij Werkfit betreft dit een hogere doorbelasting aan verloning van
afval/trajectcoaches. De hogere overige opbrengsten komt door de doorbelasting aan de
gemeente Montferland. De huidige prognose toont een lagere externe opbrengst dan de prognose
in het tweede kwartaalbericht, met name veroorzaakt door een neerwaartse bijstelling bij Werkfit
en bij de opbrengsten van medewerkers in het traject van Module 8.

De lasten zijn hoger door vooral hogere salariskosten regulier personeel (inclusief extern
personeel), mede als gevolg van vervanging betreffende langdurig ziekteverzuim en een hogere
bezetting SW, hogere overige personeelskosten door hogere opleidingskosten (ten opzichte van
eerdere kwartaalberichten een daling), meer inzet van P-wetters op activiteiten van Presikhaaf
Bedrijven en hogere bedrijfskosten. Er worden lagere kosten gerealiseerd bij de afschrijving als
gevolg van de verkoop van het onroerend goed en bij financiële baten en lasten als gevolg van
het aflossen van de leningenportefeuille bij de verkoop van het onroerend goed.
                                                9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Zowel de daling van de opbrengst Module 8 als de stijging van inzet van P-wetters leidt bij
gemeenten tot kostenbesparingen die niet tot uitdrukking komen in dit kwartaalbericht.

Ten opzichte van de prognose uit het tweede kwartaalbericht zijn in de huidige prognose de lasten
verlaagd.

In het tweede kwartaalbericht zijn maatregelen aangekondigd ter verbetering van het Resultaat uit
productie:
    <0000> Kostenbesparing op overige bedrijfskosten: dit wordt gerealiseerd.
    <0000> Doorbelasting kosten inzet betreffende transitie Scalabor: dit wordt gerealiseerd.
    <0000> Nastreven van eerder gestelde verkoopprognoses: niet gerealiseerd, de prognose is
           verlaagd.
    <0000> Nastreven van hogere loonkostensubsidies inzet P-wetters: dit wordt niet gerealiseerd.

De bijdrage gemeenten instandhouding werkplekken is conform de begroting.


2. Resultaat uit begeleiding


                                                       Prognose    Begroting     Verschil
bedragen x € 1.000                                         2017        2017

Kosten begeleiding                                        2.873       2.873            0
Bijdrage begeleiding door gemeenten                       2.873       2.873            0
Resultaat uit begeleiding                                     0           0            0

De kosten voor begeleiding zijn gelijk aan de begroting, hiermee is ook de bijdrage begeleiding
door gemeenten gelijk aan de begroting.


3. Resultaat uit verloning


                                                       Prognose    Begroting     Verschil
bedragen x € 1.000                                         2017        2017

Bijdrage SW (oud)                                         64.691     62.327         2.364
Detacheringsvergoeding doelgroep                           2.420      2.420             0
Salariskosten SW                                         -64.093    -62.819        -1.274
Personeelsgebonden kosten SW                              -1.787     -1.928           141
Wet Werk en Zekerheid                                       -200          0          -200
Resultaat uit verloning                                    1.031          0         1.031

Het resultaat uit verloning is positief ten opzichte van de begroting door het ‘Lage
InkomensVoordeel’ wat voorzichtigheidshalve niet was opgenomen in de begroting 2017.
Daarnaast is de bezetting, buiten de aantallen uit de gemeenten Montferland en Renkum, lager
dan begroot wat een voordelig effect heeft op het Resultaat uit verloning.
De hogere SW-bezetting - aantallen uit de gemeenten Montferland en Renkum zaten niet in de
vastgestelde begroting - gecombineerd met hogere gemiddelde loonkosten per SW-fte leiden tot
hogere post aan salariskosten SW. Hier tegenover staan de hogere SW-bijdrage (oud), eveneens
doordat aantallen uit de gemeenten Montferland en Renkum niet in de begroting zijn opgenomen.
                                               10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>De personeelsgebonden kosten SW zijn lager dan begroot, vooral door minder reiskosten
woonwerk, lagere subsidielasten voor medewerkers in het kader van Begeleid Werk, een lagere
bijzondere voorziening SW personeel en lagere kosten voor de in de cao overeengekomen
vakbondscontributie.

De kosten van de Wet Werk en Zekerheid betreffen de uitgaven aan transitievergoeding die niet
worden vergoed door het UWV als het gevolg van tweejaarziekte.

In deze prognose is het resultaat uit verloningen hoger dan in de prognose van het tweede
kwartaal door vooral het gunstig bijstellen van de salariskosten SW en de kosten Wet Werk en
Zekerheid.


4. Resultaat uit overige posten


                                                          Prognose   Begroting   Verschil
bedragen x € 1.000                                            2017       2017

Resultaat verbonden partijen                                     0          0          0
Transitiekosten                                               -460          0       -460
Opbouw weerstandsvermogen                                     -600       -600          0
Incidentele lasten - lopende frictiekosten                    -310          0       -310
Incidentele lasten - a.g.v. overgang naar Scalabor         -12.552          0    -12.552
Bijdrage gemeenten overige posten                              600        600          0
Resultaat overige posten                                   -13.322          0    -13.322
Het resultaat uit overige posten ontwikkelt zich negatief ten opzichte van de begroting doordat
voor de begroting 2017 het uitgangspunt was dat de transitie heeft plaatsgevonden per 1 januari
2017 en de kosten van boventalligen geheel in 2016 zouden zijn genomen.
Onder transitiekosten zijn de kosten weergegeven die samenhangen met het voorbereiden van de
bedrijfsovergang naar Scalabor. Deze zijn conform eerder afgegeven kwartaalberichten.
De incidentele lasten bestaan uit twee posten:
   1. Lopende frictiekosten als gevolg van het ontstaan van boventalligen in 2017;
   2. Frictiekosten als gevolg van de overdracht van activiteiten van Presikhaaf Bedrijven naar
        Scalabor B.V. per 1 januari 2018. Deze kosten omvatten het boekverlies bij de verkoop
        van onroerend goed, boeterente als gevolg van de aflossing van de langlopende leningen
        en frictiekosten als gevolg van de aanstaande reorganisatie. Zie voor een uitgebreide
        toelichting het memo inzake de overdracht naar Scalabor
De post opbouw weerstandsvermogen is opgenomen conform de begroting.




                                                     11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>5. Bijdragen gemeenten

Hieronder het overzicht van de in de exploitatie overzichten opgenomen bijdragen gemeenten.

                                                      Prognose   Begroting     Verschil
bedragen x € 1.000                                        2017       2017

Bijdragen
Bijdrage gemeenten instandhouding werkplekken              269        269             0
Bijdrage begeleiding door gemeenten                      2.873      2.873             0
Bijdrage SW (oud)                                       64.691     62.327         2.364
Bijdrage SW (oud) op basis van werkgemeente             -1.100       -861          -239
Gemeentelijke SW-bijdrage Montferland                   -1.590          0        -1.590
Gemeentelijke SW-bijdrage Renkum                          -535          0          -535
Correctie SW (oud) bijdrage Rozendaal                        0          0             0
Bijdrage gemeenten overige posten                          600        600             0
Totaal                                                  65.208     65.208             0

Verdeling naar gemeenten
Arnhem                                                  34.489     34.149           340
Doesburg                                                 2.158      2.132            26
Duiven                                                   2.237      2.191            46
Lingewaard                                               5.549      5.536            13
Overbetuwe                                               4.330      4.499          -169
Rheden                                                   7.623      7.812          -189
Rijnwaarden                                              1.950      1.930            20
Rozendaal                                                   52         52             0
Westervoort                                              2.973      2.850           123
Zevenaar                                                 3.847      4.056          -209
Totaal                                                  65.208     65.208             0

De verdeling van de bijdragen over de gemeenten is in de kolom ‘prognose 2017’ conform het
deelnamepercentage geldend voor het jaar 2017, de verdeling van de bijdragen over de
gemeenten is in de kolom ‘begroting 2017’ gebaseerd op het deelnamepercentage wat bekend
was bij het opmaken van de begroting 2017.

Ten opzichte van de begroting zijn de bijdragen SW (oud) nieuw voor de gemeenten Montferland
en Renkum. De SW-bezetting van deze gemeenten zat niet in de vastgestelde begroting 2017.
Deze worden apart door geadministreerd en gepresenteerd zodat de vastgestelde verdeling per
deelnemende gemeente zuiver blijft.




                                                12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>