<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Financieel meerjarenperspectief 2017 - 2020

Onlangs heeft het college de raad geïnformeerd over het financieel perspectief voor Zutphen, gebaseerd
op de Septembercirculaire 2015, de bijgestelde BUIG-inkomsten vanuit het rijk en Burap 2015-2. Het
geschetste beeld gaf aan dat Zutphen voor het eerst sinds 2010 een, weliswaar nipt, meerjarig sluitend
perspectief had.

Dit perspectief zag er als volgt uit:
                                                       jaar      2017    2018     2019      2020
Onderwerp
Saldo in SA 2016                                               -1.508   -2.205   -2.390   -2.390
Nieuwe financiële ontwikkelingen                                1.893    2.301    2.409    2.984
Actueel meerjarenperspectief                                      385       96       19      594
(bedragen x €1.000, positief getal is meevaller of positief saldo)

Bij dit perspectief is aangegeven dat het omgeven is met enkele onzekerheden en risico’s, zoals:
* mogelijke structurele effecten van de jaarrekening 2015
* de gevolgen van de Meicirculaire 2016
* de uitkomsten van de evaluatie van de nieuwe verdeelsystematiek BUIG van dit voorjaar
* de ontwikkeling van de Algemene Uitkering (b.v. aangaande het BTW-compensatiefonds)
* de ontwikkeling van de kosten binnen het sociaal domein.
Daarnaast was de gemeente in afwachting van de begrotingen van onder andere de gemeenschappelijke
regelingen Het Plein en Delta over 2017.

Laatstgenoemde zijn inmiddels bekend evenals de consequenties van beide begrotingen voor het
Zutphens meerjarenperspectief. De begroting van Het Plein laat ten opzichte van de in de Strategische
Agenda 2016 opgenomen bedragen een licht negatief effect zien. De begroting van Delta laat een stevig
tekort zien. Voor het opvangen van tekorten heeft Delta een eigen algemene reserve, Het Plein heeft
deze echter niet. Inzake het tekort over 2017 van Delta kan deze slechts deels worden gedekt met de
algemene reserve van de gemeenschappelijke regeling. Het Zutphens aandeel in het gladstrijken van de
rest van het tekort kan volledig worden gedekt uit de stelpost die daarvoor reeds in onze begroting is
opgenomen. Onderaan de streep kan het restant van deze stelpost (€ 200.000) voor dekking van andere
onderwerpen worden ingezet. Voor de jaren 2018 en verder lopen de tekorten van de Delta stevig op
naar circa. € 5,1miljoen in 2020 waarvan het Zutphens aandeel ongeveer 65% bedraagt. De in de
gemeentelijke begroting opgenomen stelpost van € 680.000 kan hier slechts gedeeltelijk dekking
verlenen. Het restant moet middels reserves worden opgevangen.

Voor 2018 betekent dit: 65% van € 3,4mln = € 2,21mln - € 680.000 = € 1,53mln. tekort.
Voor 2019 loopt het tekort van Delta op naar € 4,2mln (65% = € 2,75mln. voor Zutphen - € 680.000 =
€ 2,07mln. tekort).
Voor 2020 is het begrotingstekort van Delta € 5,15mln (€ 3,35mln voor Zutphen - € 680.000 = €
2,67mln. tekort). Dit is de situatie waarbij er per 1 januari 2018 geen integratie/samenwerking tussen
Het Plein en Delta is gerealiseerd of dat er niet op een andere manier is ingegrepen in de uitgaven voor
overhead bij Delta.

Op 11 april jl. heeft de raad bij het vaststellen van de begroting van het sociaal domein 2016 besloten
dit jaar tevens werk te maken van ontschotting in het sociaal domein, zowel beleidsmatig als financieel.
Dit betekent onder andere dat eventuele dekking van tekorten in het sociaal domein uit een
samenvoeging van twee bestaande egalisatiereserves kan worden gedekt. Deze samengevoegde reserve
sociaal domein wordt daarmee het vangnet van tekorten van zowel Het Plein als Delta (of mogelijk een
samengevoegde nieuwe organisatie van beide gemeenschappelijke regelingen). Op dit moment is de
omvang van de samengevoegde reserve van dien aard dat tot en met 2020 deze reserve toereikend is om
de tekorten in het sociaal domein op te vangen. Daarna is deze reserve uitgeput geraakt.



                                                                                                      1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>We gaan er echter vanuit dat de samenwerking/integratie van Het Plein en Delta per 1 januari 2018
daadwerkelijk tot stand is gekomen en efficiënter georganiseerd is. Dit heeft een positief effect op de
dekking die de nieuwe reserve meerjarig kan bieden. Hoe dat plaatje er dan financieel uitziet is nog niet
helder, en daarom lastig in cijfers uit te drukken. Dit is daarom in onderstaand financieel perspectief ook
niet meegenomen. Het financieel perspectief dat twee weken geleden met het college is gedeeld, ziet er
met de kennis van nu als volgt uit:

Perspectief vóór begroting 2017 Het Plein en Delta           € 384.000       € 96.000      € 20.000      € 594.000

Het Plein:
     Niet volledig opgenomen efficiencywinst Vangnet        € -323.000    € -323.000     € -323.000     € -323.000
     Afzien van oploop efficiencywinst                      € -100.000    € -250.000     € -400.000     € -400.000
     Overige verschillen begroting Het Plein                 € 298.000     € 298.000      € 298.000      € 298.000
     Mutaties als gevolg van begroting Het Plein            € -125.000    € -275.000     € -425.000     € -425.000

Mutaties als gevolg van begroting Delta                      € 200.000            €0             €0            €0
Totaal mutaties a.g.v. begrotingen Plein en Delta
(dekking via reserve sociaal domein)                          € 75.000    € -275.000     € -425.000     € -425.000


Met het uitgangspunt dat vanaf de begroting 2017 beide egalisatiereserves daadwerkelijk zijn
samengevoegd, veranderd het financieel perspectief niet als gevolg van de begrotingen van Het Plein en
Delta. De tekorten kunnen immers tot en met 2020 door de samengevoegde egalisatiereserve worden
opgevangen. Andere onzekerheden op korte termijn zijn de Meicirculaire 2016 en de mogelijke
bijstelling in de BUIG-bijdrage van het rijk. Eerstgenoemde is voorzien op 27 mei 2016 te worden
gepubliceerd en laatstgenoemde kort na de zomer. Beide publicaties kunnen nog tot wijzigingen in het
perspectief leiden.




                                                                                                         2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>