<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre> College van burgemeester en wethouders
 Ontwerpbesluit                                                 Vergadering van 20 februari 2018
                                                                   Team Maatschappelijke Zaken
                                                                                 Gigi Houtlosser
                                                                                   06-51596028
                                                                                   Mede-auteur:




2018_BW_00112 - Uittreedkosten Delta - Besluitvormend - openbaar
Zaaknummer: <p>96757</p>
Portefeuillehouder: Annelies de Jonge
Openbaar
Ja
Embargo
Ja, het embargo geldt tot;
Besluit
Besluitpunt 1
Het college besluit, onder het voorbehoud dat de raad € 2.330.000 beschikbaar stelt, in te
stemmen met het onderhandelingsresultaat betreffende de uittreding uit de gemeenschappelijke
regeling Delta:

      Zutphen en Brummen nemen de integrale dienstverlening voor ál hun Wsw-medewerkers per
       1 januari 2019 over. Dat is inclusief de kosten en baten van al hun Wsw-medewerkers, ook de
       detacheringsvergoeding van Zutphense Wsw-ers bij werkgevers in Voorst, Lochem en
       Bronckhorst.
      De gemeenten verdelen de accounts naar vestigingsgemeente van de werkgever maar de
       woongemeenten bieden de dienstverlening aan hun eigen burgers, inclusief de daarbij
       horende baten en lasten. Hier wordt geen goodwill voor betaald. Voor nadere regels hoe om
       te gaan in regionaal verband met werkgevers, zijn de afspraken in het regionaal werkbedrijf
       Factor Werk leidend.
      De schade die ontstaat door uittreding van Zutphen uit de GR Delta aan de formatie van Delta
       (begeleiden en ondersteunend personeel) wordt berekend op 22,2 fte (naar rato van de
       huidige formatie, uitgaande van een reductie van 8 fte op de huidige 50 fte in 2018) door
       Zutphen te vergoeden tegen een bedrag van € 100.000 per fte. De risico’s van boventalligheid
       zijn daarmee voor de overblijvende gemeenten.
      Zutphen betaalt geen afkoopsom voor het verschil tussen de loonkosten en de subsidie van
       Wsw-werknemers uit de “buitengemeenten”. Zij continueren de huidige systematiek, tot het
       Rijk anders besluit.
      De gemeente Zutphen betaalt haar deel van de projectkosten die gemaakt worden voor de
       uittreding, zijnde een bedrag van € 110.000.


Besluitpunt 2
Het college besluit de raad voor te stellen kennis te nemen van het onderhandelingsresultaat
betreffende de uittreding uit de gemeenschappelijke regeling Delta.




                                                1/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Besluitpunt 3
Het college besluit de raad voor te stellen een bedrag van € 2.330.000 beschikbaar te stellen voor de
kosten van uittreding uit de gemeenschappelijke regeling Delta en deze te dekken uit de reserve
sociaal domein.


Besluitpunt 4
Het college besluit de raad voor te stellen de begroting 2018 dienovereenkomstig te wijzigen (2018-
10).



Beschrijving
Aanleiding en context
Zie bijgaand raadsvoorstel.

Beoogd effect
Zie bijgaand raadsvoorstel.

Argumenten
Zie bijgaand raadsvoorstel.

Kanttekeningen
Zie bijgaand raadsvoorstel.

Communicatie / vervolgtraject / uitvoering
Het communicatietraject is in samenspraak met de beleids- en communicatieadviseurs van de
deelnemende gemeenten en met Delta gemaakt.

Nadat de colleges van Bronckhorst, Brummen, Lochem, Voorst en Zutphen allen op 20 februari 2018
een voorstel of memo hebben behandeld om hun raad te informeren over het
onderhandelingsresultaat uittreding uit de GR Delta wordt volgens onderstaand schema
gecommuniceerd.

Datum        Gremium           Toelichting        communicatieacties                  Door
21 feb       DB                Vaststelling       informeren GO/OR om 17.00           Paul Seesing
                               uittredingsakkoord onder embargo tot 22/2, 16.00
                                                   uur.
                                                  Brief aan medewerkers Delta         Delta
                                                  wordt verstuurd na het DB (wordt
                                                  de volgende dag bezorgd)
                                                  Raad wordt desgewenst               Gemeenten
                                                  geïnformeerd                        beoordelen dit
                                                                                      individueel
                                                   Voorstel voor Zutphen:
                                                   raadsvoorstel versturen na DB
                                                   met vermelding van het
                                                   embargo tot 16.00 uur.
22 feb                                             Medewerkers Delta ontvangen
                                                   brief
                                                   Medewerkers (ondersteuning)   Delta
                                                   Delta informeren om 9.00 uur



                                                2/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                     Persbericht wordt verstuurd vanaf Nog te
                                                     9.30 uur                          bespreken, in
                                                                                       ieder geval
                                                                                       treden
                                                                                       gemeenten en
                                                                                       Delta
                                                                                       gezamenlijk op
                                                                                       als afzender
                                                     Persbijeenkomst bij Delta         Paul Seesing
                                                     Nieuwsbericht op www.zutphen.nl Communicatie
                                                                                       Zutphen
                                                     Werkgevers informeren             Delta

Maart        Raden          Informeren over het
             Lochem/Voorst/ besluit met een
             Bronckhorst    memo namens de
                            colleges.


Rapportage / evaluatie
Zie bijgaand raadsvoorstel.

Financiële consequenties
Zie bijgaand raadsvoorstel en begrotingswijziging.

Risico’s
Zie bijgaand raadsvoorstel.

Personele consequenties
Zie bijgaand raadsvoorstel.

Procedure raad
Raadsstuk (raadsvoorstel)

Bijlagen
1.   Raadsvoorstel Uittreedkosten gemeenschapplijke regeling Delta.pdf
2.   Begrotingswijziging 2018-10 Uittreedkosten gemeenschappelijke regeling Delta.pdf
3.   Besluit GR Delta onderhandelingsakkoord.pdf
4.   rapport Robert Capel gevolgen uittreden voor de GR Delta 8 december 2017.pdf
5.   Brief vaststelling onderhandelingsakkoord uittreding Delta.pdf




                                                 3/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                                           VOORBLAD




ONTWERP                                                             Griffienummer:
RAADSVOORSTEL
Onderwerp                        Uittreedkosten gemeenschappelijke regeling Delta
Programma                        4. Een vitale samenleving, iedereen doet
                                                                      keuzelijst
                                                                          mee

Forum                            oordeelsvormend
Portefeuillehouder               Annelies de Jonge
Inlichtingen bij                 Saskia Hertog (programmamanager) /Gigi Houtlosser (steller advies)
                                 0642090839          s.hertog@zutphen/nl; g.houtlosser@zutph

Soort bevoegdheid                    kaderstellend      controlerend      budgetrecht          overig
Beleidsvrijheid                      geen               beperkt           ruim
Programmabegrotingswijziging         ja              2018-10              nee


Het college van burgemeester en wethouders stelt voor:

   1. Kennis te nemen van het onderhandelingsresultaat betreffende de uittreding uit de
      gemeenschappelijke regeling Delta.
   2. Een bedrag van € 2.330.000 beschikbaar te stellen voor de kosten van uittreding uit de
      gemeenschappelijke regeling Delta en deze te dekken uit de reserve Sociaal Domein.
   3. De begroting 2018 dienovereenkomstig te wijzigen (2018-10).




                                              4/45                                                  1 van 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                                            TOELICHTING




Inleiding/aanleiding

Uw raad heeft op 9 oktober 2017 ingestemd met de vorming van een Zutphens Werkbedrijf en met het
opheffen van de gemeenschappelijke regeling Delta. Als opheffing van de gemeenschappelijke regeling (GR)
niet mogelijk blijkt, dan was het alternatief besluit om uit de gemeenschappelijke regeling Delta te treden.

Omdat de gemeenten Bronckhorst, Lochem en Voorst vooralsnog de GR Delta willen voortzetten is opheffing
van de GR niet aan de orde. Daarom heeft het college van Zutphen op 14 november 2017 besloten om uit de
GR Delta te treden. De gemeente Brummen heeft eveneens tot uittreding besloten.

De gemeenten die uit de GR Delta treden moeten frictiekosten betalen.

Onderhandelingsresultaat
In een drietal gesprekken zijn we gekomen tot het volgende onderhandelingsresultaat:

       Zutphen en Brummen nemen de integrale dienstverlening voor ál hun Wsw-medewerkers per 1
        januari 2019 over. Dat is inclusief de kosten en baten van al hun Wsw-medewerkers, ook de
        detacheringsvergoeding van Zutphense Wsw-ers bij werkgevers in Voorst, Lochem en Bronckhorst.
       De gemeenten verdelen de accounts naar vestigingsgemeente van de werkgever maar de
        woongemeenten bieden de dienstverlening aan hun eigen burgers, inclusief de daarbij horende baten
        en lasten. Hier wordt geen goodwill voor betaald. Voor nadere regels hoe om te gaan in regionaal
        verband met werkgevers, zijn de afspraken in het regionaal werkbedrijf Factor Werk leidend.
       De schade die ontstaat door uittreding van Zutphen uit de GR Delta aan de formatie van Delta
        (begeleiden en ondersteunend personeel) wordt berekend op 22,2 fte (naar rato van de huidige
        formatie, uitgaande van een reductie van 8 fte op de huidige 50 fte in 2018) door Zutphen te
        vergoeden tegen een bedrag van € 100.000 per fte. De risico’s van boventalligheid zijn daarmee voor
        de overblijvende gemeenten.
       Zutphen betaalt geen afkoopsom voor het verschil tussen de loonkosten en de subsidie van Wsw-
        werknemers uit de “buitengemeenten”. Zij continueren de huidige systematiek, tot het Rijk anders
        besluit.
       De gemeente Zutphen betaalt haar deel van de projectkosten die gemaakt worden voor de uittreding,
        zijnde een bedrag van € 110.000.

Eindresultaat
Daarmee bedragen de totale kosten voor de gemeente Zutphen van uittreding uit de GR Delta per 1
januari 2019 € 2.330.000. Anders dan aan haar eigen Wsw medewerkers en het subsidieresultaat van
de aan haar toe te rekenen Wsw-ers uit de buitengemeenten (nu 29 fte) heeft Zutphen geen
verplichtingen meer.

Voor de Wsw-medewerkers verandert er niets. Zij houden een Wsw dienstverband en hun huidige
werkplek. Voor de Wsw medewerkers die beschut binnen Delta werken wordt nog in 2018 een
nieuwe werkplek gezocht, maar dit traject was al eerder ingezet voor alle beschutte Wsw
medewerkers die nog in het Delta pand werken.




                                                5/45                                                2 van 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Beoogd effect

Zelf sturen op de ontwikkeling van onze Wsw-werknemers. Integraliteit in de aanpak van problematiek en
werkgeversbenadering in samenhang met andere onderdelen van de Wsw en Participatiewet.

Argumenten

1.1 Over de uittreding uit de gemeenschappelijke regeling Delta is inhoudelijk en financieel maximaal
    onderhandeld.

    Het rapport Capel vormde een goede basis voor de inhoudelijk te bespreken onderwerpen en om de
    frictiekosten van Delta te bepalen als gevolg van de uittreding van Zutphen en Brummen.

    Onderhandelingen over de frictiekosten
    Begin januari 2018 zijn de onderhandelingen met de GR Delta gestart over de te betalen vergoeding voor
    de uittreding uit de GR Delta. Basis voor deze onderhandelingen vormde het rapport “Gevolgen van
    uittreden voor de GR Delta” van Robert Capel van 8 december 2017 (zie bijlage). Capel onderscheidt drie
    manieren om de kosten van uittreding te berekenen (zie blz. 17 van het rapport):

    1. Op basis van een (verwacht) verlies van opbrengsten in de periode van de meerjarenbegroting. Dit
       zou voor Zutphen maximaal een bedrag van € 8,9 miljoen betekenen.
    2. Op basis van generieke kengetallen per SW-er. Dit zou bij een bedrag van € 10.000 per fte SW een
       bedrag van € 3,8 miljoen betekenen.
    3. Op basis van een percentage van de verwachte kosten bij opheffing. Dit zou voor Zutphen een bedrag
       van € 3,1 miljoen betekenen.

    Aangezien Delta haar infrastructuur grotendeels heeft afgebouwd, verwacht wordt dat het pand op korte
    termijn verkocht wordt en de beschutte activiteiten naar derden worden overgeheveld, adviseerde Capel
    uit te gaan van de laatste rekenmethode (een percentage van de verwachte kosten bij opheffing). Capel
    gaf daarbij een rekenvoorbeeld op basis van het continueren van een deel van de dienstverlening aan de
    Zutphense Wsw-werknemers door Delta. Het ging specifiek om de dienstverlening aan Zutphense
    burgers, werkzaam bij bedrijven in Voorst, Lochem en Bronckhorst. Het dagelijks bestuur van Delta heeft
    besloten met dit uitgangspunt de onderhandelingen te starten.

    Uitbesteden deel van de dienstverlening bij Delta
    In de onderhandelingen is onderzocht of het uitbesteden van een deel van de dienstverlening bij de GR
    een positief effect kan hebben op de frictie- en uittreedkosten. In de onderhandelingen bleek dat de GR
    alleen bereid was tot een afspraak voor een dienstverleningsovereenkomst (DVO) voor meerdere jaren
    waarbij zij alle dienstverlening verzorgen inclusief zelf houden van de detacheringsvergoeding.

    Delta ging uit van integrale dienstverlening voor de Wsw-werknemers van Zutphen bij de overblijvende
    GR-gemeente. Zij zou daarbij de detacheringsvergoeding (gemiddeld € 8.000 per fte) incasseren en de
    sturing over de werknemers behouden. Dit is in strijd met de wens van Zutphen om in samenhang met
    andere domeinen zelf te kunnen sturen op ontwikkeling van de werknemer en aanpak van problematiek.
    Daarnaast zijn de kosten van een detachering (veel) lager dan de opbrengsten waardoor het aanbod van
    Delta voor Zutphen financieel zeer ongunstig was.

    Wanneer Zutphen deze taken zelf zou uitvoeren, zijn bij een caseload van 60, de kosten van jobcoaching
    circa € 1.500 per Wsw-medewerker en de kosten van het werkgeverschap circa € 1.000 per medewerker.
    Dan resteert een batig saldo van € 5.500 per medewerker wat niet ten goede zou komen aan Zutphen. Het
    ging per saldo om de opbrengsten van 57 fte (Wsw). Dit levert in het eerste jaar € 313.500 aan

                                                6/45                                                 3 van 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>opbrengsten op. Daarmee zou het volledig overnemen van taken zich in drie jaar terugverdienen (zie ook
het kopje kanttekeningen).
Bij de overwegingen zijn ook de uitgangspunten van de raad meegenomen. De berekeningen laten
zien dat het onderbrengen van de dienstverlening bij Delta naast inhoudelijke overwegingen ook
financieel niet gunstig is.

Hoogte van de afkoopsom per fte
Capel ging in zijn rapport uit van een gemiddeld bedrag van € 100.000 per boventallige medewerker
in begeleiding en overhead. Dit is een gemiddelde van medewerkers met een ambtelijk dienstverband
en een niet ambtelijk dienstverband. De GR-gemeenten wilden een hoger bedrag berekenen met als
argument dat met name de ambtelijke medewerkers een hogere leeftijd hebben en daarmee een
mogelijk hogere afkoopsom.
Na onderhandelingen over de hoogte van het bedrag is de uitkomst € 100.000 per boventallige
medewerker gebleven, conform het rapport van Capel en het standpunt van Zutphen en Brummen in
de onderhandelingen.
Voor Wsw medewerkers is een afkoopsom niet aan de orde. Zij behouden hun Wsw dienstverband.

Reductie schade door overname personeel
Zutphen wilde begeleidend personeel overnemen vanuit goed werkgeverschap en gevoel van
verantwoordelijkheid en voor behoud van kennis en expertise. Het gevolg zou reductie van de
afkoopsom zijn. De GR heeft uitgesproken hier niet aan mee te willen werken. De GR-gemeenten
stelden zich op het standpunt dat dat niet mogelijk is omdat op dit moment niets te zeggen is over de
te verwachten benodigde omvang van de formatie na doorontwikkeling van Delta. De
onderhandelaars van Zutphen en Brummen hebben aangeboden om de schade op basis van
nacalculatie te berekenen. Ook dit aanbod is afgewezen. Ondanks de huidige onduidelijkheid
garanderen de overgebleven gemeenten de banen van deze medewerkers, en is er nu geen sprake
van boventalligheid.
Voor het Zutphens Werkbedrijf wordt via een wervings-en selectie procedure de benodigde kennis en
expertise aangetrokken. Het staat Delta medewerkers uiteraard vrij te solliciteren op functies die
ontstaan bij het Zutphens Werkbedrijf.

Wsw-ers buitengemeenten
Door verhuizingen komen de kosten van sommige Wsw-ers voor rekening van gemeenten waar deze
Wsw-ers oorspronkelijk vandaan komen. Dit heeft te maken met de systematiek van bekostiging door
het rijk. Concreet komt het erop neer dat Zutphen betaalt voor de salarissen van Wsw-medewerkers
die ooit in Zutphen woonden, nu in omliggende gemeenten wonen die geen deel uitmaken van de GR
Delta zoals Apeldoorn, maar wel bij Delta zijn blijven werken. Capel stelde voor om het verschil tussen
de loonkosten van deze Wsw-ers en de subsidie van het Rijk in een eenmalig bedrag af te kopen. Voor
Zutphen geldt dat deze kosten reeds opgenomen zijn in de begroting en dat verwacht wordt
dat het rijk deze systematiek op termijn zal wijzigen.

Goodwill
Wanneer Zutphen de dienstverlening aan haar medewerkers die bij bedrijven in Bronckhorst, Lochem
en Voorst werken zelf zou uitvoeren (het gaat dan met name om jobcoaching) zou zij daarmee
“toegang” hebben tot werkgevers buiten haar eigen gemeente en daar opbrengsten genereren. De GR
redeneerde dat Zutphen daarvoor goodwill zou moeten betalen. Zutphen redeneerde dat de contacten
zijn opgebouwd door een GR waar vijf gemeenten deel van uitmaakten en dat alle vijf daarmee
geïnvesteerd hebben. Daarnaast vindt zij het ongewenst dat publieke organisaties elkaar goodwill in
rekening brengen.




                                            7/45                                                 4 van 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>2.1 Met het betalen van een afkoopsom van € 2.330.000 heeft Zutphen geen verplichtingen meer ten aanzien
    van Delta.

   Per 1 januari 2019 kan de gehele uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening naar het Zutphens
   Werkbedrijf worden overgebracht.


Kanttekeningen

Het uiteindelijk te betalen bedrag aan uittreedkosten voor Zutphen (€ 2.330.000) is hoger dan de
mogelijke uitwerking in het rapport van Capel (€ 1.969.000), zie bladzijde 25 van dit rapport.
De schade die ontstaat door uittreding van Zutphen uit de GR Delta op basis van
het onderhandelingsresultaat is berekend op 22,2 fte. Hierbij wordt alle dienstverlening overgedragen aan het
Werkbedrijf. Op basis van de gehanteerde aannames in het rapport van Capel is gerekend op 15,4 fte. In deze
aanname is Capel ervan uitgegaan dat Delta voor een deel van de Zutphense doelgroep de dienstverlening zou
continueren.


Risico’s

Er zijn geen risico’s. Met het betalen van een afkoopsom zijn alle risico’s van Delta voor de overblijvende
gemeenten.


Personele consequenties

Wsw'ers
De uittreding heeft met betrekking tot het werk dat Wsw-medewerkers doen geen (grote) gevolgen.
Deze medewerkers behouden hun huidige werkplek. Ook hun rechtspositie en indicatie zal op geen
enkele wijze in het geding zijn. Wel zullen de begeleiding en de aanspreekpunten voor bijvoorbeeld
loonbetalingen wijzigen.

Overig personeel
Ondanks de huidige onduidelijkheid garanderen de overgebleven gemeenten de banen van deze
medewerkers, er zal geen sprake zijn van boventalligheid. Daarmee is de rechtspositie voor deze
medewerkers geborgd.


Communicatie/Vervolgtraject/Uitvoering

Na instemming met dit voorstel door uw raad zullen de Wsw-medewerkers die onder gemeente Zutphen
vallen geïnformeerd worden in informatiebijeenkomsten. Ook zal er een telefoonnummer beschikbaar komen
waar zij vragen kunnen stellen. Zij zullen in de loop van het jaar steeds geïnformeerd worden wanneer er
belangrijk stappen gezet worden.

Er is een communicatiewerkgroep ingericht waarin alle deelnemende gemeenten en Delta zitting hebben. Zij
onderschrijven allen dat het van groot belang is de communicatie af te stemmen en hierin samen te werken.
Het belang van een soepele overgang voor de medewerkers staat daarbij voorop.




                                                 8/45                                                  5 van 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Rapportage/evaluatie

Tijdens dit proces informeren we uw raad regelmatig over de ontwikkelingen rondom dit proces.


Financiën

Kosten
De afkoopsom voor personeel bedraagt € 2.220.000, de projectkosten € 110.000. Daarmee bedraagt de totale
uittreedsom € 2.330.000.

Dekking
Dekking van de uittreedkosten kan gevonden worden binnen de reserve Sociaal Domein.


Bijlagen

Begrotingswijziging 2018-10 uittreedkosten gemeenschappelijke regeling Delta.
Rapport Robert Capel ‘Gevolgen uittreden voor de GR Delta’ (8 december 2017).
Besluit GR Delta onderhandelingsakkoord.


Stukken die ter inzage liggen

--




                                               9/45                                              6 van 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>ONTWERP
                                                                        BESLUIT

                                                                        Griffienummer:


De raad van de gemeente Zutphen,

gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van        met nummer       ;

gelet op

                                                besluit:

    1. Kennis te nemen van het onderhandelingsresultaat betreffende de uittreding uit de
       gemeenschappelijke regeling Delta.
    2. Een bedrag van € 2.330.000 beschikbaar te stellen voor de kosten van uittreding uit de
       gemeenschappelijke regeling Delta en deze te dekken uit de reserve Sociaal Domein.
    3. De begroting 2018 dienovereenkomstig te wijzigen (2018-10).

Aldus besloten in de openbare vergadering van
de raad van de gemeente Zutphen,
gehouden op:



De voorzitter,                                                 de griffier,




                                                10/45                                               7 van 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Programmabegroting
Omschrijving raadsvoorstel: Uittreedkosten gemeenschappelijke regeling Delta

Begrotingswijziging 2018 - 10                                                         Griffienummer:


De raad van de gemeente Zutphen;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. .............
team MZ , zaaknummer 117605

                         besluit:
de programmabegroting 2018 als volgt te wijzigen:

Uitgaven                                                                 Bedrag van      Bedrag van
                                                                          verhoging       verlaging

Programma 4 Vitale samenleving, iedereen doet mee
Vergoeding uittreden gemeenschappelijke regeling Delta                    2.330.000

                                                                          2.330.000              0


Inkomsten                                                                Bedrag van      Bedrag van
                                                                          verhoging       verlaging

Mutaties in reserves
Bijdrage uit Reserve sociaal domein                                       2.330.000

                                                                          2.330.000              0


Investeringen en mutaties reserves
Beschikking over Reserve sociaal domein                                   2.330.000

Toelichting:
Uw raad heeft op 9 oktober 2017 ingestemd met de vorming van een Zutphens Werkbedrijf .
Omdat de gemeenten Bronckhorst, Lochem en Voorst vooralsnog de GR Delta willen voortzetten
is opheffing van de GR niet aan de orde. Daarom heeft het college van Zutphen op 14 november
2017 besloten om uit de GR Delta te treden. De gemeenten die uit de GR Delta treden moeten
frictiekosten betalen. Hiervoor is een bedrag van € 2.330.000 nodig. Dekking kan gevonden
worden door te beschikken over de Reserve sociaal domein.

De raad voornoemd,

de voorzitter,                                                      de griffier,




                                                            11/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                                                                 Handelskade
                                                                                                           2

                                                                                                 7202CD Zutphen
                                                             Datl"n ontvangst;
                                                                                                 Postbus269
                                                                                                 7200AG Zutphen

                                                                    '3 FEB. 2018                Telefoon0575-516513

                                                                                                 Fax0575-512403
                                                            Znakmiiunicj   Q.    /
                                                                                                 info@deltawerkt.nl

Aan de colleges van de deelnemendegemeenten Delta                                               www.dettawerkt.nl

                                                                                                 KvK 08216268




Zutphen, 7 februari 2018

Betreft: besluit aangaande onderhandelingsakkoord




Geachte colleges van de deelnemendegemeenten Delta,

De gemeenten Zutphen en Brummenhebben per brief van respectievelijk 14 en 28 november2017
het besluit tot uittredenuit de gemeenschappelijke regeling Delta aan het Algemeen Bestuurvan
Delta medegedeeld. De gemeenten Bronckhorst, Lochem en Voorsthebben de intentieuitgesproken
om gezamenlijk de Wsw-taken, en eventueleandere taken uit de Participatiewet, voortte zetten in
de GR Delta.

 Een onderhandelingscommissienamens het Dagelijks Bestuurvan Delta heeft in 4 bijeenkomstenin
de maanden december en januarijl. een onderhandelingsakkoordbereikt, dat op31 januari doorhet
 Dagelijks Bestuurmet een positiefadvies aan het Algemeen Bestuuris aangeboden en op7 februari
jl. doorhet Algemeen Bestuuris vastgesteld.

Het Algemeen Bestuurvan Delta legt dit voorgenomenbesluit nuvooraan de colleges om ten
aanzien van het uittredingsverzoeken de daarmee samenhangende uittreedsomvan de gemeenten
Zutphen en Brummeneen definitief besluit te nemen.

Op 14 februari a.s. stellen wij als Algemeen Bestuurvan Delta, gehoord uw besluiten, het definitieve
besluit vast. Vandaar dat wij uw reactie gaarne uiterlijk 12 februari a.s. tegemoet zien.




Secretaris, J. Pierik




                                                    12/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Voorstelvoor het vaststellen
                           vande uittreedsomvoor het
uittredenvangemeenteZutphen en Brummen t.b.v. het
DagelijksBestuurvanGR Delta

 1.Aanleiding
 De gemeente Zutphen is voornemenseen eigen werkbedrijf opte zetten voormensenmet een
afstand tot de arbeidsmarkt, inclusiefde huidige Wsw-werknemers, met als beoogde startdatum 1
januari 2019. Daarnaast heeft de raad van de gemeente Brummenrecent ingestemd met het
voorsteltot uittreding uit de GR Delta om taken uit de Wsw zoveel mogelijk lokaal in te richten. Per
brief van respectievelijk 14 en 28 november2017 hebben deze twee gemeenten het besluit tot
uittredenmedegedeeld aan het Algemeen Bestuur(AB) van de GR Delta. De gemeenten
Bronckhorst, Lochem en Voorsthebben de intentieuitgesprokenom gezamenlijk de Wsw-taken, en
eventueleandere taken uit de Participatiewet, voortte zetten in de GR Delta.

In het Dagelijks Bestuur(DB) van de GR Delta van 7 december 2017 is een werkwijze vastgesteld op
welke wijze tot overeenstemmingkan wordengekomen m.b.t. de dienstverleningen de hoogte van
de uittreedsom. Deze werkwijze is doorhet Algemeen Bestuurvan de GR Delta bekrachtigd       in haar
vergadering van 13 december 2017.

Vervolgens heeft het AB aan het DB de opdracht gegeven om

(i) aan de hand van de geschetste werkwijze in gesprek te gaan met gemeente Zutphen
respectievelijk Brummenom - bij voorkeur- tot overeenstemmingte komen.Het DB zal daarbij
zorgdragen voorde invullingvan de onderhandelingscommissienamenshet DB.

(ii) zorg te dragen dat dit voorsteldoorhet Algemeen Bestuurwordt vastgesteld conformde
bepalingen in de statutenen uiterlijk 17 februari 2018 aan de besturenvan de deelnemende
gemeenten kan wordenvoorgelegd.

In deze notitiezijn de resultatenvan het onderhandelingsprocesweergegeven, met als doel deze
vast te stellen in de DB-vergadering van 31 januari 2018, om vervolgens het voorsteldoorte geleiden
naar het Algemeen Bestuurter definitieve besluitvorming.

2. Het proces
Tweede helft december is de Begeleidingscommissie Uittreden uit GR Delta gestart, bestaande uit de
bestuurdersvan de gemeente Zutphen resp. Brummenen een bestuurdersnamensde GR /3
gemeenten. Deze bestuurderswerden ambtelijke ondersteund,en de commissie werd begeleid
dooreen extern onafhankelijk voorzitteren secretaris.

In vier bijeenkomstenin december en januari is uitgewerkt opwelke wijze de dienstverleningaan de
medewerkers en werkgevers kan wordenvormgegeven, en wat passendeafspraken zijn m.b.t. de
uittreedsomvoorde uittredendegemeenten.

In dit voorstelvan de Begeleidingscommissie wordende afsprakentoegelicht en voorvaststelling
voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur.




                                                                                                       1
                                                13/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>3. De dienstverlening
                    aande medewerkers
                                    en aande werkgevers.
Op dit momentis de GR Delta in een transitie waarbij alle medewerkers die extern werken een
individueelcontracthebben bij een werkgever, gebaseerd opde loonwaardevan de desbetreffende
medewerker. Daarnaast zijn er medewerkers die zijn aangewezen opinternbeschut werk of nog
wordengeplaatst in de eigen gemeente. Per 31 december 2018 is deze transitie afgerond en zijn de
kostenhiervan in de jaarrekening 2018 verwerkt. Deze situatie vormt het uitgangspuntvoorhet
vaststellen van de wijze van uittreden.


Omdat er sprake is van individuelecontractenper medewerker, is het mogelijk de dienstverlening
over te dragen aan de uittredendegemeenten. De partijenhebben hierbij de volgende afspraken
gemaakt


Afspraak1.De dienstverlening
                           aande inwoner/medewerker
                                                 wordt volledigverzorgddoor de eigen
uitvoeringsorganisatie
                    (resp.de GR en de uittredendegemeenten).De opbrengsten/
detacheringsvergoedingen
                      vallendaarmeeook geheeltoe aande eigenuitvoeringsorganisatie(s).


Deze dienstverleningbetreft enerzijds alle begeleidingsactiviteiten aan de doelgroepmedewerkeren
anderzijds alle werkzaamheden die voortvloeienuit het werkgeverschap. Het gaat daarbij om (niet
uitputtend)werkzaamheden van de consulenten jobcoach, acquisitieen allerlei ondersteunende
activiteiten (financiën,contractbeheer, projectenen innovatie/ontwikkeling),P&O,
salarisadministratie, herbeoordelingen, Arbo, Ziekteverzuim, Wet verbetering Poortwachter etc.


Afspraak2. De GR draagtde accountsvande werkgevers
                                                 die gevestigdzijn in de uittredende
gemeentenoveraande uittredendegemeenten.De accountsvande werkgevers
                                                                  die gevestigdzijn
in de GR gemeentenblijvenbij de GR.


Het accountschapvan de werkgever betreft het relatiebeheer, eventuelenieuweplaatsingen van de
P-wet, doorsprekenvan ontwikkelingenarbeidsmarkt, de samenhang met het WSP etc.
In de praktijk zal het voorkomendat bij éénwerkgever medewerkers uit meerdere gemeenten
werkzaam zijn, en dat deze medewerkers ondersteundwordendoorverschillende consulenten.
De GR en uittredendegemeenten doendaarbij een inspanningom de overlast voorde werkgever
zoveel mogelijk te beperken.
   Voorde doelgroepmedewerkeris de eigen consulenthet aanspreekpunt.
                                                                  Voorde werkgever
    hoeft het nauwelijkstot geen overlast te betekenen dat voorde ondersteuningvan zijn
    medewerkers twee verschillende consulenten
                                             wordeningezet. De consulentricht zich daarbij op
    de medewerker zelf.
   Voorde werkgever geldt dat voornieuweopdrachten, vacatures of informatieover faciliteiten
    en instrumenten
                  vanuitde gemeente, in eerste instantiede accountmanageruit de eigen
   gemeente het aanspreekpunt     is. De GR en de uittredendegemeenten committerenzich m.b.t.
   acquisitie bij werkgevers aan de afspraken zoals deze in de arbeidsmarktregio zijn en/ofworden
   gemaakt


Afspraak3. Alle medewerkers
                          worden volledigovergedragen
Expliciet is vastgesteld dat de groep medewerkers van uittredendegemeenten die nuwerkzaam zijn
bij werkgevers uit de GR, de dienstverleningvolledig doorde eigen uittredendegemeenten verzorgd
gaat worden.
                                                                                                   2
                                              14/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>4. De personelefrictiekosten
De komendeperiodenemende overblijvendegemeenten de tijd om keuzes te maken t.a.v. de
ontwikkelingenParticipatiewet en de rol van GR Delta daarin. Over een paar maanden is nog niet
bekend wat het takenpakketwordt en is ookniet berekend wat de gewenste toekomstige nieuwe
bezetting is. De uittredendegemeenten hebben het aanbod gedaan om personeelover te nemenen
de GR heeft dit afgewezen. Daarnaast is aan de medewerkers van GR Delta aangegeven dat zij in
2018 hun rechten/ baan behouden, en dat er binnenafzienbare termijn geen sociaal plangaat
komen.


Dit betekent dat niet exact berekend kan wordenwelke frictiekostener ontstaanopbasis van
mogelijke boventalligheid. Wel kan de omvang van het personeelals maatstaf gehanteerd worden
voorde kostenvan eventueleboventalligheid in de toekomstofals compensatievoorhet
exploitatieverliesdat ontstaat doorde tijdelijk hogere dan opdat momentbenodigde bezetting.


Afspraak
       4. De totalebezettingvanGR Deltabedraagtultimo 2018
                                                         42f.t.e. Het relatieve
                                                                              aandeel
vande SW-populatie(resp53%en 10%voor Zutphen en Brummen) dient alsmaatstaf
                                                                         voor het
vaststellen
          vande personelefrictie.


Afspraak5. Per f.t.e. wordt gerekendmet een(gebruikelijke)
                                                         norm van€ 100.000,-gebaseerd
                                                                                    op
gemiddeld1,5jaarsalaris
                      en overigekostena €10.000,-.


In onderstaandefiguur, peildatum31-10-2017, zijn de aantallen medewerkers, fte's en euro's
samengevat weergegeven.
Inwoners/medewerkers           GR            GR         GR           Z         8

Werkgevers                     GR            2          B           GR         GR

In aantallen:                         183         45         1           84         36       135           5                     2   8
wv top10                               84         24                     48         20        72       -                     -       6
wv meerdere                            32         12         1           11           5       17           5                     1   1
wvlgem.                                 68          9        0            25         11        47          0                     1    1

Overdracht:
Inwoners/medewerkers         Eigen             Eigen                    Eigen                 Eigen
                       dienstverleningGR dienstverleningGR         dienstverlening        dienstverlening
                                                                 -UittK

Werkgevers             Eigen accountsGR Overdracht account Eigen accountsGR               Eigen accounts
                                         aan uittredende                                   uittredende
                                              gemeente                                      gemeente


                                                                 % totale populatie naar rato fte’s            in Cs
                                                                         726                  42-                      €100.000
Consequenties          Zutphen:

Volledige overdracht   Internen overig            161                    22%                  9,4
                       Directe overdracht         137                    19%                  8,0
                       Bij werkgevers GR:          84                    12%                  4,9
                                                  382                    53%                 22,2              |€      2.220.000 |


Consequenties          Brummen:

Volledige overdracht   Internen overig             22                     3%                  1,3
                       Directe overdracht          13                     2%                  0,8
                       Bij werkgevers GR:          36                     5%               __ IL
                                                   71                    10%                  4,1              |€       410.000 1




                                                                                                                                          3
                                                                     15/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>5. De overigefrictiekosten
Bij de overdracht van medewerkers zullenin de loopvan 2018 doorde GR extra kostenworden
gemaakt. Deze zijn begroot opin totaal € 130.000 (1,75 fte en € 25.000 externe kosten).

Afspraak6. De projectmatigekostenalsgevolgvanuittredendoor gemeente
                                                                  Zutphen en Brummen
worden naarrato vanhet aantalfte'sgedeeld(85%/15%),
                                                 respectievelijk
                                                             € 110.000
                                                                     en € 20.000.

Bij het uittredenvan de gemeenten Zutphen en Brummenzullenmedewerkers van de
buitengemeentenin dienst blijven van de GR. In de huidige situatie betalen deze gemeenten (net als
de andere gemeenten) het verschil tussenloonkosten
                                                 en subsidie.

Afspraak7. De medewerkers
                        uit de buitengemeenten
                                             blijvenin dienstvanGR Delta.Gemeente
Zutphen en Brummen betalen jaarlijks
                                   op basisvancao-gerelateerde
                                                            loonkostenhet verschil
tussenloon en subsidie,naarrato vanhet huidige aantalSW-medewerkers
                                                                  (resp.53%en 10%).De
technische
         berekeningswijze
                        vandit verschilis conform eerderDB-besluit.

Daarnaast is er sprake van overige financiëlefactoren. Hierover is de volgende afspraak gemaakt.

Afspraak
       8. Overigefinanciëlegevolgen(balansposten,
                                               exploitatiekosten,
                                                               ontbinden contracten)
zijn voor rekeningvande overblijvende
                                    GR. Er wordt door de uittredendegemeentengeen
goodwill betaaldvoor het overnemenvanaccounts.De verkoopvanhet bedrijfspandwordt bij
voorkeurin 2018
              afgewikkeld.Als dit eind 2018
                                          nog niet gerealiseerd
                                                             is, betekentdit dat
doorlopendekostenen eventuele
                            meeropbrengstof verliesbij verkoop voorrekeningvande
overblijvende
            gemeenten
                    zijn. Eventueleexternekostenmet betrekking
                                                             tot de dóórontwikkeling
vande GR worden separaat
                       bijgehoudenen komenniet ten lastevanhetjaarresultaat
                                                                         2018
                                                                            vande
GR.




6. Vaststellenvanuittreedsom
Bovenstaandeleidt tot de volgende uittreedsomvoorresp. gemeente Zutphen en Brummen:

Zutphen
1.Personele
          frictie                                       €      2.200.000
2. Projectmatigekosten                                  €        110.000
3. Overigefinanciële
                   kosten                               €           -
4. Buitengemeenten                o.b.v.
                                      verrekening                  n.v.t.
Uittreedsom                                             €      2.310.000


Brummen
1. Personele
           frictie                                      €        410.000
2. Projectmatigekosten                                  €         20.000
3. Overigefinanciële
                   kosten                               €           -
4. Buitengemeenten                o.b.v.
                                       verrekening                 n.v.t.
Uittreedsom                                             €        430.000




                                                                                                     4
                                                16/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Gevolgen van uittreden voor de GR Delta

Samenvatting
De gemeente Zutphen is voornemens een eigen werkbedrijf op te zetten voor mensen met een
afstand tot de arbeidsmarkt, inclusief de huidige Wsw-werknemers, met als beoogde startdatum 1
januari 2019. Daarnaast heeft de raad van de gemeente Brummen recent ingestemd met het
voorstel tot uittreding uit de GR Delta om taken uit de Wsw zoveel mogelijk lokaal in te richten. Per
brief van respectievelijk 14 en 28 november 2017 hebben deze twee gemeenten het besluit tot
uittreden medegedeeld aan het Algemeen Bestuur (AB) van de GR Delta. De gemeenten
Bronckhorst, Lochem en Voorst hebben de intentie uitgesproken om gezamenlijk de Wsw-taken, en
eventuele andere taken uit de Participatiewet, voort te zetten in de GR Delta.

In dit rapport is in opdracht van het Dagelijks Bestuur (DB) van de GR Delta een werkwijze uitgewerkt
op welke wijze de komende maanden tot overeenstemming m.b.t. de dienstverlening en de hoogte
van de uittreedsom kan worden gekomen. Op 07 december is het conceptrapport besproken in het
DB van GR Delta. Het voorliggende definitieve rapport met de beoogde werkwijze wordt ter
instemming voorgelegd aan de vergadering van het Algemeen Bestuur van 13 december.

 In hoofdstuk 1 ‘de opdracht’ is de opdrachtformulering en de totstandkoming van dit rapport nader
toegelicht.

In hoofdstuk 2 ‘de toekomst’ wordt een korte schets gegeven van de toekomst van de GR Delta na
mogelijk uittreden van de gemeenten Zutphen en Brummen en benoemen we de onzekerheden die
er op dit moment zijn. Dit betekent dat voor het in beeld brengen van de gevolgen van uittreden per
01 januari 2019 in dit rapport gewerkt wordt met een aantal aannames.

In hoofdstuk 3 ‘de procedure’ gaan we in op de te volgen procedure bij uittreden. In de statuten
staan op de hoofdlijnen de stappen beschreven. Gezien de korte doorlooptijd van uiterlijk 3
maanden tot het indienen van een voorstel door het Algemeen Bestuur aan de colleges (17 februari
2018), is het wenselijk om spoedig een start te maken. Ik doe een voorstel voor de wijze waarop dit
proces vorm kan krijgen. In hoofdstuk 4 ‘GR Delta in beeld’ wordt een aantal gegevens geschetst over
de doelgroepmedewerkers, reguliere werknemers en de contracten met werkgevers/
opdrachtgevers. Deze feiten leiden tot een aantal kerncijfers die verderop in het rapport gebruikt
worden voor het berekenen van de gevolgen van uittreden.

Hoofdstuk 5 ‘Behoud van werk en contracten gaat gedetailleerd in op de vraag hoe belangrijke
principes als behoud van contracten, werkplek voor de doelgroepmedewerkers en ontzorgen van
werkgevers in de toekomst kan worden gewaarborgd. Er wordt een concreet voorstel gedaan onder
welke condities de contracten en de medewerkers al dan niet overgaan van GR Delta naar
uittredende gemeenten. Dit voorstel is van bepalende invloed op de gevolgen van uittreden en het
berekenen van de uittreedsom.

Hoofdstuk 6 ‘Uittreden op hoofdlijnen’ berekent aan de hand van een paar generieke kengetallen de
mogelijke hoogte van de uittreedsom. In principe is het denkbaar om op een dergelijke wijze de

                                                                                                        1
                                                17/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>uittreedsom voor de uittredende gemeenten vast te stellen. Er zijn verschillende goede redenen
waarom een maatwerkoplossing meer gewenst is.

Vervolgens wordt een voorstel gedaan van de onderwerpen die tijdens een voorstel op maat c.q.
onderhandeling moeten worden besproken en besloten. Dit doen wij in de twee volgende
hoofdstukken.

Hoofdstuk 7 ‘Uittreedkosten personeel’ schetst verschillende keuzes en aannames waarmee de
omvang van de personele problematiek in beeld kan worden gebracht en de uittreedkosten die daar
uit voortvloeien.

Hoofdstuk 8 ‘Uittreedkosten overig’ gaat in op alle andere mogelijke kosten(balansposten, kosten
van exploitatie, onroerend goed, projectmatige kosten).

Deze twee hoofdstukken bieden daarmee een (mogelijk) kader van onderwerpen waarlangs het DB
en de uittredende gemeenten nadere keuzes kunnen maken bij het in beeld brengen van de
gevolgen van uittreden en het vaststellen van de uittreedsom. Omwille van een spoedig verloop bij
het vaststellen van de uittreedsom heb ik bij deze aannames een aantal voorstellen gedaan. Vooral
bij onderwerpen met een relatief klein financieel belang, wordt voorgesteld deze geen rol te laten
spelen in de onderhandeling. Het is uiteraard aan het DB en de uittredende gemeenten om daarin de
definitieve keuzes te maken.

In de laatste twee hoofdstukken werk ik voor de gemeente Zutphen en Brummen op basis van een
aantal aannames uit wat dit kan betekenen voor de hoogte van de uittreedsom. Deze dienen als
voorbeeld hoe op basis van de verschillende aannames uit hoofdstuk 7 en hoofdstuk 8 een
uittreedsom kan worden vastgesteld. Aan de uitkomsten van deze voorbeelden kunnen geen rechten
of conclusies worden verbonden.

Robert Capel

08 december 2017




                                                                                                   2
                                               18/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
 Samenvatting....................................................................................................................................... 1
 1.      De opdracht ................................................................................................................................. 4
      1.1. De context ................................................................................................................................ 4
      1.2. De opdracht .............................................................................................................................. 4
      1.3. Werkwijze ................................................................................................................................. 5
 2.      De toekomst voor GR Delta ......................................................................................................... 6
      2.1. De aanloop in het denken in voorjaar 2017 ............................................................................. 6
      2.2. De strategische keuze in mei 2017 ........................................................................................... 6
      2.3. Consequenties voor de uittredende gemeenten ..................................................................... 7
 3.      De procedure bij uittreden .......................................................................................................... 8
      3.1. Besluitvorming tot uittreden en/of opheffen .......................................................................... 8
      3.2. De procedure tot besluitvorming ............................................................................................. 8
      3.3. Het komen van een voorstel (dec 2017 – feb 2018). ............................................................... 9
      3.4. Het proces na besluitvorming (vanaf apr 2018) ..................................................................... 10
 4.      De GR Delta in beeld ................................................................................................................. 11
      4.1. De doelgroep in beeld ............................................................................................................ 11
      4.2. De opdrachtgevers in beeld ................................................................................................... 13
      4.3. De reguliere medewerkers in beeld ....................................................................................... 14
 5.      Behoud van werk en contracten ............................................................................................... 15
 6.      Uittreedsom op basis van generieke kengetallen ..................................................................... 17
 7.      Uittreedkosten als gevolg van verwachte frictiekosten personeel ........................................... 18
 8.      Uittreedkosten als gevolg van verwachte overige kosten ........................................................ 21
 9.      Een mogelijke uitwerking voor de gemeente Zutphen ............................................................. 24
      9.1. Aannames met betrekking tot personele frictie .................................................................... 24
      9.2. Aannames met betrekking tot overige kosten ....................................................................... 24
      9.3. De gevolgen voor de doelgroep ............................................................................................. 24
      9.4. Berekening van de uittreedsom ............................................................................................. 25
 10.         Een mogelijke uitwerking voor de gemeente Brummen ...................................................... 26
      10.1. Aannames met betrekking tot personele frictie .................................................................. 26
      10.2. Aannames met betrekking tot overige kosten ..................................................................... 26
      10.3. De gevolgen voor de doelgroep ........................................................................................... 27
      10.4. Berekening van de uittreedsom ........................................................................................... 27




                                                                                                                                                      3
                                                                      19/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>1. De opdracht

1.1. De context
De gemeente Zutphen is voornemens een eigen werkbedrijf op te zetten voor mensen met een
afstand tot de arbeidsmarkt, inclusief de huidige Wsw-werknemers, met als beoogde startdatum 1
januari 2019. Dit besluit heeft uittreding uit de gemeenschappelijke regeling Delta tot gevolg. Per
brief gedateerd op 14 november 2017 is het besluit tot uittreden medegedeeld aan het Algemeen
Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Delta (in het vervolg van dit rapport kortweg GR
Delta)1.

Het college van de gemeente Brummen heeft aan de raad voorgesteld in te stemmen met uittreding
uit de GR Delta om taken uit de Wsw zoveel mogelijk lokaal in te richten. Per brief van 28 november
2017 is het besluit tot uittreden medegedeeld aan het Algemeen Bestuur van de GR Delta.

De gemeenten Bronckhorst, Lochem en Voorst hebben de intentie uitgesproken om gezamenlijk de
Wsw-taken, en eventuele andere taken uit de Participatiewet, voort te zetten in de GR Delta. De drie
overblijvende gemeenten hebben besloten om hun samenwerking in Delta-verband voort te zetten
en gaan onderzoeken op welke manier zij de huidige gemeenschappelijke regeling binnen twee jaar
om kunnen vormen naar een nieuw samenwerkingsverband. In een gezamenlijk persbericht van 04
juli 2017 is deze intentie gepubliceerd.

In deze context bestaat bij het Dagelijks Bestuur van de GR Delta een gezamenlijke wens om de
consequenties van de hierboven geformuleerde ontwikkelingen voor de vijf gemeenten in beeld te
brengen.

1.2. De opdracht
Het DB van GR Delta geeft opdracht aan CapelAdvies om het eerder opgestelde rapport ‘Financiële
gevolgen van opheffen Delta in beeld, d.d. 03 maart 2017 nader te specificeren en te rapporteren
wat de gevolgen zijn voor de gemeenschappelijke regeling Delta bij uittreding van de gemeente
Zutphen en de gemeente Brummen. Met dit rapport kan het DB vervolgens de onderhandelingen in
gaan met de uittredende gemeenten over de schadevergoeding aan de GR Delta als gevolg van de
uittreding2.

Het Dagelijks Bestuur biedt dit rapport met de beoogde werkwijze vervolgens aan aan het Algemeen
Bestuur. Deze kan vervolgens het DB belasten met de uitvoering van de opdracht (het voorstel tot
een uitreedsom) binnen de gestelde termijn. De uittreding van deelnemers heeft als richtdatum 1
januari 2019.

1
 De brief is d.d. 17 november 2017 door het bestuurssecretariaat ontvangen, en wordt derhalve deze datum
als formele datum gehanteerd.
2
  Het rapport bevat in ieder geval een uitwerking van de gevolgen bij uittreding voor (i) Personeel inclusief overname
opties, (ii) WSW medewerkers, (iii) Contracten met bedrijven, (iv) Verrekening van kosten en baten bij uittreding voor
iedere gemeente, (v) Onroerend goed, (vi) Roerende goederen/inventaris en (vii) Overdracht dossiers/archivering.

Aanvullende uitgangspunten zijn dat uitgegaan wordt van de vertreksituatie waarbij GR Delta beschut werk heeft
overgedragen aan de gemeenten. Begeleiding en overhead zijn teruggebracht tot detacherings- en werkgeverstaken. Er
wordt een globale doorkijk gegeven van de doorontwikkeling van de gemeenschappelijke regeling Delta van de drie
gemeenten en het rapport heeft als beoogde opleverdatum 1 december 2017.




                                                                                                                         4
                                                          20/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>1.3. Werkwijze
Om tot een objectief en neutraal rapport te komen, en om op geen enkele wijze partij te kiezen voor
de ene of andere gemeente, heb ik besloten bij geen van de deelnemende gemeenten interviews te
houden, voorstellen te toetsen of conceptteksten voor te leggen.

De enige gesprekspartners zijn de afgelopen weken de MT-leden van Delta geweest die op mijn
verzoek gerichte informatie hebben verstrekt over doelgroepmedewerkers, reguliere medewerkers,
contracten en financiën. In verschillende bijeenkomsten heb ik de aangeleverde informatie met hen
doorgesproken.

In aanloop naar de DB vergadering zijn n.a.v. het conceptrapport verschillende technische vragen
gesteld, waarvan de antwoorden in deze definitieve versie zijn verwerkt.

De verwerking van deze informatie, de wijze van presenteren en de in dit rapport getrokken
conclusies zijn uitsluitend mijn verantwoordelijkheid.




                                                                                                    5
                                               21/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>2. De toekomst voor GR Delta
In deze paragraaf zoomen we kort in op de toekomstige situatie voor de gemeenschappelijke
regeling Delta in 2019 als de twee gemeenten Zutphen en Brummen mogelijk zijn uitgetreden.

2.1. De aanloop in het denken in voorjaar 2017
In het voorjaar van 2017 heeft in opdracht van het DB van Delta een verkenning plaatsgevonden over
een mogelijke toekomst van Delta als een ‘sociaal detacherings- en ontwikkelingsbedrijf’ (16 mei
2017). In deze verkenning zijn verschillende onderwerpen uitgewerkt zoals de visie op de
Participatiewet, de dienstverlening aan de doelgroep WSW en Participatiewet, het werkgeverschap
en de werkgeversdienstverlening. In het ontwerp is geschetst dat de consulent de spil vormt in de
organisatie die het werkgeverschap invulling geeft in een driehoeksverhouding met de medewerker
en de inlener




Destijds is geconcludeerd dat deze analyse nuttige bouwstenen zou kunnen bieden voor een
eventuele verdere ontwikkeling van de gemeenschappelijke regeling, en dat een dergelijke
organisatie ook eventueel in een wat kleinere schaal verder zouden kunnen worden ontwikkeld.

2.2. De strategische keuze in mei 2017
De gemeenten Bronckhorst, Lochem en Voorst hebben - na het voorgenomen besluit van de
gemeente Zutphen om uit te willen treden uit Delta - besloten hun samenwerking in het
samenwerkingsverband Delta voort te zetten. Gezamenlijk hebben zij een koers uitgezet om de
expertise binnen Delta en de continuïteit in de begeleiding van Wsw-medewerkers te borgen. De
gemeenten onderzoeken samen de mogelijkheid om de huidige gemeenschappelijke regeling om te
kunnen vormen naar een nieuw samenwerkingsverband3.

De drie gemeenten onderzoeken gezamenlijk hoe zij de huidige gemeenschappelijke regeling binnen
twee jaar om kunnen vormen naar een nieuw samenwerkingsverband. Hoe deze nieuwe
samenwerkingsvorm eruit gaat zien wordt de komende periode met de drie gemeenten nader
uitgewerkt. Het nieuwe samenwerkingsverband kan naast de begeleiding van Wsw-medewerkers
ook diensten voor andere gemeenten ontwikkelen, zoals bijvoorbeeld de uitvoering van de
Participatiewet. Op dit moment (08 december 2017) beschik ik niet over een verdere uitwerking hoe
dit samenwerkingsverband zich verder zal ontwikkelen. In het voorjaar van 2018 vindt in de drie
gemeenten een intensieve oriëntatie plaats waarna de uitkomsten daarvan in een bedrijfsplan voor
de periode 2019 en verder zal worden uitgewerkt.


3
    Persbericht d.d. 04 juli 2017
                                                                                                6
                                              22/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>2.3. Consequenties voor de uittredende gemeenten
Besluitvorming over de vormgeving en inrichting van het toekomstige samenwerkingsverband tussen
de ‘overblijvende’ gemeenten zal vermoedelijk rond de zomer van 2018 plaatsvinden. Dit betekent
dat ten tijde van het bepalen en besluiten over de hoogte van de uittreedsom voor de twee
gemeenten Zutphen en Brummen, de omvang van de nieuwe organisatie en het takenpakket nog
niet bekend zijn. In onderstaande figuur zijn schematisch verschillende mogelijkheden weergegeven:




Mogelijk is een resultaat van het onderhandelingsproces dat de uittredende gemeenten een
(beperkt) deel van het takenpakket voor de WSW op basis van een dienstverleningsovereenkomst
wensen te continueren, en dat voor de overblijvende gemeenten een relatief kleine volume aan
trajecten voor de P-wet wordt uitgevoerd. Dan is er ten opzichte van de situatie in 2018 sprake van
een forse krimp van de organisatie (mogelijkheid 1). Een ander uiterste is dat een substantieel deel
van de werkzaamheden WSW wordt gecontinueerd en dat een belangrijk deel van de dienstverlening
voor het naar werk begeleiden van de doelgroep P-wet bij het nieuwe samenwerkingsverband is
belegd. Dan is ten opzichte van de situatie in 2018 uiteindelijk een groei van de huidige organisatie
denkbaar (mogelijkheid 3).

De gevolgen van uittreden voor de overblijvende organisatie zullen kleiner zijn wanneer er meer
dienstverlening wordt gecontinueerd en meer trajecten worden uitgevoerd. Ook is het mogelijk dat
tussen 2018 en 2021 een tijdelijke dip plaatsvindt in de workload van GR Delta waarna de organisatie
op termijn een nieuwe omvang van het takenpakket heeft bereikt. De schadeloosstelling kan
daarmee betrekking hebben op twee verschillende soorten situaties: op het vergoeden van
eenmalige frictiekosten a.g.v. de boventalligheid (linkerfiguur) of als compensatie voor het
exploitatieverlies dat ontstaat door de tijdelijk hogere dan op dat moment benodigde bezetting
(rechterfiguur).




                                                                                                   7
                                               23/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>3. De procedure bij uittreden

3.1. Besluitvorming tot uittreden en/of opheffen
In het voorjaar van 2017 is in het DB het vraagstuk aan de orde geweest in hoeverre er sprake zou
kunnen zijn van uittreden ofwel opheffen.

Een belangrijk verschil in de regelgeving tussen uittreden en opheffen is het benodigde aantal
gemeenten. Een besluit tot uittreding vindt plaats indien een meerderheid van de besturen der
deelnemende gemeenten (drie van de vijf) daarin bewilligen. Voor een besluit tot opheffen is
instemming van tenminste twee derde van het aantal deelnemende gemeenten vereist (vier van de
vijf gemeenten).

Met het besluit van de drie gemeenten Bronckhorst, Lochem en Voorst van juli 2017 om de
continuïteit te waarborgen is een opheffingsbesluit dus niet aan de orde.

Een tweede belangrijk verschil tussen uittreden en opheffen is dat bij uittreden de uittredende
gemeenten de Gemeenschappelijke Regeling een schadevergoeding verstrekt en bij liquidatie de
deelnemende gemeenten in gezamenlijkheid bijdragen aan de kosten van het liquidatieplan.

Op 17 november heeft het Algemeen Bestuur van de gemeente Zutphen de brief ontvangen waarin
het besluit tot uittreden is medegedeeld, en op 30 november een brief van de gemeente Brummen.
Met deze brieven is daarmee artikel 28 van de statuten van toepassing, en treedt de procedure tot
uittreden in werking.

3.2. De procedure tot besluitvorming m.b.t. de uittreedsom
In onderstaande figuur staan schematisch de belangrijkste stappen weergegeven:




Op 17 november resp. 30 november zijn de twee brieven ontvangen. Voor de hand ligt (maar niet
noodzakelijk) voor beide gemeenten een zelfde tijdpad te doorlopen, en uiterlijk 17 februari voor
beide gemeenten een voorstel aan te bieden aan de colleges. Daarna vindt besluitvorming in de
colleges plaats. De wijze waarop het DB het voorstel voorbereidt, is in de statuten niet vastgelegd, en
in die zin vormvrij. Er zijn verschillende mogelijkheden.




                                                                                                     8
                                                24/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>In de praktijk hoeven de verschillen tussen (ii) en (iii) niet erg groot te zijn. Van belang is dat een
overeenkomst tussen DB en uittredende gemeente wel wenselijk is, maar niet noodzakelijk hoeft te
zijn om voor het DB een voorstel aan het AB en de colleges te doen.

Vervolgens als dit voorstel uiterlijk 17 februari 2018 door het Algemeen Bestuur aan de colleges
wordt voorgelegd, moet besluitvorming plaatsvinden. De wijze en de termijn waarop dit
besluitvormingsproces vervolgens binnen de gemeenten plaatsvindt, is eveneens niet vastgelegd.
Het ligt meer dan voor de hand dit proces voorafgaand aan de gemeenteraadsverkiezingen van 21
maart volledig af te ronden.

Voor een besluit met betrekking tot de uittreedsom is instemming van een meerderheid van de
gemeenten vereist. Als het voorstel geen meerderheid behaalt, betekent dit dat het voorstel tot
uittreden wordt afgewezen en dat de desbetreffende gemeente in 2019 deelnemer blijft van de
gemeenschappelijke regeling.

3.3. Het komen tot een voorstel (dec 2017 – feb 2018).
In een kort tijdsverloop van ruim twee maanden moet het DB tot een voorstel komen. In deze
paragraaf worden enkele voorstellen gedaan hoe dit proces kan worden vormgegeven.

i.    De insteek: een onderhandelingsproces om tot gezamenlijk voorstel aan AB te komen

Zoals in voorgaande paragraaf aangegeven kan een DB ervoor kiezen om zelf een voorstel aan het AB
voor te bereiden. Insteek van het DB is om er in gezamenlijkheid met de uittredende gemeenten uit
te komen. Een eigen voorstel van het DB is mogelijk als terugvaloptie.

ii.   De onderhandeling: directe onderhandeling i.p.v. met vertegenwoordigers

Voorgestelde wordt om in deze situatie te kiezen voor directe onderhandeling met de bestuurders
zelf. Overwegingen zijn dat de technische kwesties en complexiteit bij deze uittreding te overzien
zijn, het relevante materiaal goed in beeld is en het politieke afwegingen betreft met name m.b.t. de
dienstverlening aan de doelgroep. Een proces met vertegenwoordigers werkt dan nodeloos
vertragend en mogelijk ook verstorend.

iii. Deelnemers aan onderhandeling

Een denkbare samenstelling voor de onderhandelingsgesprekken per uittredende gemeente is:

     Een vertegenwoordiger van het DB (voor de hand ligt een bestuurder van een van de
      overblijvende gemeenten) en de wnd. directeur van Delta (als inhoudelijke deskundige)
     Namens de uittredende gemeente: de portefeuillehouder en ambtelijk deskundige
                                                                                                          9
                                                 25/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>   Een neutrale voorzitter
   Een secretaris (voor het uitwerken en voorbereiden vergaderingen en vastleggen van afspraken)

iv. Frequentie en agenda

Gezien de korte doorlooptijd zal in een beperkt aantal bijeenkomsten tot een
onderhandelingsresultaat moeten worden gekomen. Een mogelijke frequentie van overleggen en
agendasetting is als volgt:

   Bijeenkomst 1 (eind december): vaststellen kaders voor onderhandeling, bespreekpunten,
    planning en opstellen en delen van de benodigde beschikbare informatie
   Bijeenkomst 2 (1e helft januari): inventariseren punten van overeenstemming en discussiepunten
   Bijeenkomst 3 (2e helft januari): vaststellen punten van overeenstemming en resterende
    discussiepunten
   Bijeenkomst 4 (1e week februari): laatste punten van onderhandeling en vaststellen van
    overeenkomst

M.b.t. de twee gemeenten Brummen en Zutphen ligt het voor de hand dat het DB omwille van de
transparantie en gelijke behandeling identieke uitgangspunten vaststelt. In de verdere
onderhandeling zullen per gemeente afspraken op maat gemaakt worden. Dit betekent dat daarna
afzonderlijke gesprekken tussen DB en uittredende gemeente voor de hand liggen.

3.4. Het proces na besluitvorming (vanaf apr 2018)
In onderstaande figuur zijn de vervolgstappen weergegeven voor GR Delta nadat het besluit tot
uittreden is genomen.




In hoofdstuk 2 is geschetst dat het bedrijfsplan over een aantal maanden gereed zal zijn en meer
zicht zal geven op de gewenste personeelssamenstelling en formatie van de organisatie in 2019. De
keuzes m.b.t. het personeel zijn de verantwoordelijkheid van de gemeenschappelijke regeling. Dit
betekent dat de komende maanden er geen duidelijkheid ontstaat over de gevolgen voor individuele
medewerkers en dat bij het vaststellen van de uittreedsom gewerkt moet worden met aannames.




                                                                                                10
                                              26/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>4. De GR Delta in beeld
In dit hoofdstuk brengen we een aantal relevante data in beeld van de doelgroep, de opdrachtgevers
en de reguliere medewerkers4.

4.1. De doelgroep in beeld
In onderstaande tabel zien we de vijf GR Delta gemeenten uitgedrukt in aantallen medewerkers,
standaardeenheden en fte’s. Voor de financiering van de exploitatie van de WSW is al eerder in de
GR Delta afgesproken dat het zogenoemde subsidieresultaat (loonkosten minus rijkssubsidie,
uitgedrukt in SEs) per gemeente in beeld wordt gebracht en afgerekend. Voor het berekenen van de
gevolgen van al dan niet uittreden is vooral van belang om de consequenties voor de bedrijfsvoering
in beeld te brengen. Daarom wordt in de analyse uitgegaan van fte’s als bepalende rekeneenheid.

Daarnaast zien we in de tabel dat de huidige GR Delta een aantal medewerkers uit de zogenoemde
buitengemeenten heeft. Dit zijn bijvoorbeeld medewerkers die in een van de vijf gemeenten hebben
gewoond, verhuisd zijn, en nu nog bij GR Delta werkzaam zijn. In totaal gaat het om 29 fte. In de
analyse is er vanuit gegaan dat uittreden van gemeente Zutphen en Brummen geen consequenties
heeft voor deze medewerkers. Zij blijven werkzaam voor de GR Delta. In de onderhandeling kunnen
aanvullende afspraken worden gemaakt over de financiering van deze groep medewerkers5.

1. Overzicht aantal medewerkers WSW per gemeente (huidige stand)
                         aantallen          SEs             fte's
Bronckhorst                     106          94                92
Lochem                          111          96                93
Voorst                           70          64                63
Buitengemeenten                  33          30                29
Br + L + V + Bu                 320         285              277

Zutphen                       466            405             391
Brummen                        81             73              72

Totaal                        867            763             740

In de volgende tabel zien we de verdeling van de fte’s naar de verschillende leeftijdsklassen. Afgezien
van onderlinge verschillen per gemeente is circa 2/3 van de populatie ouder dan 45 jaar.

2. Overzicht leeftijd medewerkers WSW per gemeente (huidige stand)
                               <25          25-35          35-45         45-55            > 55         totaal
Bronckhorst                     3%            10%             13%          30%             44%             92
Lochem                          2%             8%             19%          36%             35%             93
Voorst                                        17%             19%          35%             29%             63
Buitengemeenten                               20%             29%          35%             15%             29
Br + L + V + Bu                 2%            12%             18%          34%             34%            277

Zutphen                        3%            13%             17%           34%             34%            391
Brummen                                      10%             23%           39%             28%             72

Totaal                         2%            12%             18%           34%             33%            740

4
  Met peildatum van 30 oktober heeft het MT van Delta mij een gedetailleerd (geanonimiseerd) overzicht
verstrekt van alle doelgroepmedewerkers, relevante informatie over leeftijd, plaatsingsvorm, loonwaarde en
relatie waar de desbetreffende medewerker werkzaam is. Ook is gedetailleerde informatie verstrekt over de
reguliere medewerkers. De verstrekte bestanden zijn up to date en van goed kwalitatief niveau. Mijn oordeel is
dat dit een meer dan toereikende basis biedt om de cijfermatige analyses te maken voor het vaststellen van de
gevolgen van uittreden.
5
  De f.t.e.’s zij op hele getallen afgerond, waardoor in de optelling een klein afrondingsverschil kan staan.
                                                                                                           11
                                                     27/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>In tabel 3 is een specificatie gegeven van de verwachte uitstroom op basis van pensionering en
daarmee het verwachte aantal doelgroepmedewerkers per 31-12-2018. Mogelijk kunnen door
overige redenen (ziekte, overlijden) hier nog kleine mutaties in plaatsvinden. Het totaal van 726 fte
en de procentuele verdeling over de gemeenten vormt de basis voor de verdere analyses en
berekeningen in dit rapport.

3. Overzicht aantal medewerkers WSW per gemeente (huidige stand)
                          fte's nu      pensioen fte's 31-12-2018      fte's in %
Bronckhorst                      92            3               89             12%
Lochem                           93            2               91             13%
Voorst                           63            1               62              9%
Buitengemeenten                  29            1               28              4%
Br + L + V + Bu                277             6              271             37%

Zutphen                       391               7            384            53%
Brummen                        72                             72            10%

Totaal                        740              14            726           100%

Vervolgens is gekeken welke plaatsingsvorm deze medewerkers hebben. We zien dat veruit het
grootste deel van de medewerkers bij werkgevers is geplaatst. Voor GR Delta als geheel betreft dit
534 fte. Vooral bij gemeente Zutphen en ten dele bij gemeente Brummen zien we dat een groot deel
van de medewerkers nu nog intern is geplaatst. Conform afspraken in de GR Delta worden deze
intern geplaatste medewerkers eind 2017 of anders in de loop van 2018 waar mogelijk gedetacheerd
of anders dicht in de eigen woonomgeving in een beschutte omgeving geplaatst.

4. Overzicht aantal medewerkers WSW per gemeente (31-12-2018)
                      bij werkgever       intern          totaal
Br + L + V + Bu                 241           30             271

Zutphen                       239            144             384
Brummen                        54             17              72

Totaal                        534            192             726

Van iedere medewerker bij een reguliere werkgever is de loonwaarde vastgesteld, en zijn de
detacheringscontracten inmiddels op deze loonwaarden gebaseerd. In onderstaande figuur zien we
hoe de 534 fte procentueel verdeeld zijn naar de verschillende klassen van loonwaarden. De
onderlinge verschillen zijn daarbij niet zo groot. Gemiddeld heeft ruim de helft een loonwaarde van
minder dan 30%.

5. Overzicht aantal medewerkers WSW bij werkgevers naar loonwaarde (31-12-2018)
                            < =30          30-50            50-70         70-100    totaal
Br + L + V + Bu               49%            28%              19%             4%       241

Zutphen                       53%            18%             22%             7%       239
Brummen                       54%            26%             17%             4%        54

Totaal                        51%            23%             20%             6%       534

Met name voor de gemeente Zutphen en Brummen moeten een aantal interne medewerkers de
komende periode nog worden geplaatst. Van deze medewerkers is door Delta een inschatting
gemaakt in hoeverre sprake is van loonvormende arbeid en of zij al dan niet in aanmerking komen
voor detachering. In onderstaande tabel is te zien dat naar verwachting iets meer dan de helft een

                                                                                                     12
                                                     28/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>marginale loonwaarde vertegenwoordigt (<=30%) en het overige deel met loonwaarde extern
geplaatst kan worden.

6. Overzicht aantal medewerkers WSW intern naar loonwaarde (31-12-2018)
                        zonder LW        met LW           totaal
Br + L + V + Bu                39%           61%               30

Zutphen                          53%                   47%               144
Brummen                          78%                   22%                17

Totaal                           53%                   47%               192

4.2. De opdrachtgevers in beeld
De 534 fte’s die werkzaam bij (reguliere) werkgevers zijn geplaatst bij ruim 200 verschillende
werkgevers. In onderstaande tabel zien we dat bij 159 werkgevers 1 persoon is gedetacheerd, bij 13
werkgevers zijn enkele medewerkers geplaatst vanuit één gemeente, bij 23 werkgevers meerdere
medewerkers uit meerdere gemeenten, en tenslotte is in de tabel de top 10 van de grootste
werkgevers apart weergegeven. Bij de top 10 is bijna de helft van alle extern geplaatste
medewerkers werkzaam.

7. Overzicht aantal medewerkers WSW bij werkgevers naar contracten (31-12-2018)
                  1 med; 1 gem             > 1 med; 1 gem     > 1 med; >1 gem      top 10 OG-ers       Delta      totaal
Werkgevers                       159                    13                23                    10                  205

Medew. (aantal)                     159                  51                97                  293                  600

Medew. (fte's)                   119                    43                84                  253            34     534

Vervolgens kunnen we dieper inzoomen op het aantal medewerkers per gemeente. Zo zien we
bijvoorbeeld dat 57 fte van de doelgroep uit de gemeente Zutphen werkzaam is in een individuele
detachering, zonder andere collega’s uit eigen gemeente of andere gemeente. De informatie uit deze
tabel is van belang om te beoordelen in welke mate een overdracht van contracten van GR Delta
naar de uittredende gemeente tot complicaties leidt (zie verder hoofdstuk 5).

8. Overzicht aantal medewerkers WSW bij werkgevers naar contracten (31-12-2018)
                  1 med; 1 gem             > 1 med; 1 gem     > 1 med; >1 gem      top 10 OG-ers       Delta      totaal
Br + L + V + Bu                     51                  26                45                  107            13     241

Zutphen                             57                  16                29                  120            17     239
Brummen                             11                   2                10                   26             5      54

Totaal                           119                    43                84                  253            34     534

Daarnaast zien we dat in de GR Delta van 34 fte staat geregistreerd dat deze werkzaam zijn bij Delta.
In onderstaande tabel zien we dat er verschillende logische redenen zijn waarom deze medewerkers
op dit moment niet bij een reguliere werkgever zijn geplaatst.

9. Overzicht aantal medewerkers WSW bij Delta (31-12-2018)
                  Deels geen werk         Niet beschikbaar      Bemiddeling     Seniorverlof e.a.    Delta
Br + L + V + Bu                      2                   4                 4                   2       13

Zutphen                            4                     3                 8                   2       17
Brummen                          0,5                     2                 2                 0,5        5

Totaal                               7                   8               14                    5       34

                                                                                                                      13
                                                               29/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>4.3. De reguliere medewerkers in beeld
In onderstaande tabel is de huidige reguliere bezetting van GR Delta weergegeven en bedraagt 50
f.t.e. en onderverdeeld naar verschillende functionarissen en taakvelden.

10. Overzicht aantal reguliere medewerkers werkzaam bij Delta (31-12-2018)
                         Huidige situatie           Uitstroom Verschuiving intern Situatie 31-12-18
Consulenten                         11,7                                     2,0              13,7
Jobcoach                             3,9                                                       3,9
Begeleiding                          6,8                  -1,9              -2,0               2,9
HRM en projecten                     5,2                                                       5,2
WGD                                  2,7                                                       2,7
Ondersteuning                       17,8                  -1,2                                16,7
Frictie 2017-2018                    2,0                  -2,0
Totaal                              50,2                  -5,1                                45,1

In de loop van 2018 is sprake van uitstroom als gevolg van pensionering en beëindiging van tijdelijke
contracten. Daarnaast zijn twee medewerkers boventallig. Er wordt in deze analyse vanuit gegaan
dat in de loop van 2018 voor deze medewerkers een bevredigende oplossing wordt gevonden.
Eventuele frictiekosten komen in de jaarrekening 2018 van de GR Delta aan de orde en spelen geen
rol in het bepalen van de uittreedsom6.

Daarnaast is op dit moment GR Delta in een transitie waarbij interne medewerkers uit de doelgroep
naar andere locaties worden geplaatst. De personele gevolgen voor de huidige begeleiders zijn nog
niet geheel duidelijk en hangen van de afspraken die de komende tijd met werkgevers en
(zorg)instellingen worden gemaakt over de wijze waarop de begeleiding van deze groep wordt
georganiseerd. In de analyse is er van uit gegaan dat er een kleine verschuiving van fte’s optreedt van
begeleiding naar meer de functie van consulent.

In onderstaande figuur zien we de leeftijdsopbouw van de reguliere medewerkers, onderverdeeld
naar ambtelijke aanstelling en BV dienstverband. Bij het vaststellen van eventuele frictiekosten dient
er rekening mee gehouden dat worden dat frictiekosten bij een ambtelijke aanstelling beduidend
hoger liggen dan bij een privaatrechtelijke aanstelling. In hoofdstuk 7 worden hierover aannames
gemaakt.

         Leeftijd reguliere medewerkers per 01-01-2019
    16
    14
    12
    10
     8
     6
     4
     2
     0
            25-35         35-44             45-54          55-59       60 en ouder

                      Ambtelijke aanstelling        BV Dienstverband




6
  Ook wanneer het afwikkelen van deze boventalligheid langer duurt dan 2018, is het mogelijk om in de
jaarrekening van 2018 een voorziening op te nemen, zodat de kosten niet ten laste komen van 2019.
                                                                                                        14
                                                                   30/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>5. Behoud van werk en contracten
Een noodzakelijke stap bij het uittreden van een gemeente is het maken van afspraken over de wijze
waarop al dan niet werkplekken voor de medewerkers worden behouden en/of contracten met
opdrachtgevers worden overgenomen. Voor zover mij bekend, zijn over dit onderwerp door het DB
van GR Delta nog geen richtinggevende uitspraken gedaan. Bij dit vraagstuk zijn de volgende drie
verschillende principes van belang:

i.   Een GR blijft bij het uittreden van een gemeente in principe contractpartner voor de
     opdrachtgevers
ii. Werknemers behouden zoveel als mogelijk hun werkplek
iii. Werkgevers moeten zo min mogelijk hinder ondervinden, door zoveel als meerdere
     contractpartners en begeleiders te voorkomen

De combinatie van deze drie principes geeft een spanning, in het bijzonder als bij opdrachtgevers
medewerkers uit meerdere gemeenten werkzaam zijn. Richtinggevende uitspraken over het al dan
niet continueren van contracten, werkplekken en de begeleiding zijn noodzakelijk om tot een goede
inschatting van de gevolgen van de transitie te komen en de daaruit volgende kosten van uittreden
vast te kunnen stellen. Een mogelijke set aan afspraken kan zijn:

1. Contracten die volledig door medewerkers uit de uittredende gemeente bemenst worden,
   worden 1: 1 overgedragen aan de uittredende gemeente.
2. Medewerkers van de uittredende gemeente die tijdelijk zonder werk zitten of in traject (op dit
   moment geregistreerd als werkend bij Delta, zie hoofdstuk 4) worden overgedragen aan de
   uittredende gemeente.
3. Kleinere contracten (minder dan 10 fte) die voor meer dan 50% bemenst worden door
   medewerkers van de uittredende gemeente, worden overgedragen aan de uittredende
   gemeente. Medewerkers uit de overblijvende GR-gemeenten behouden op basis van een
   detacheringsovereenkomst hun werkplek.
4. Kleinere contracten (minder dan 10 fte) die voor minder dan 50% bemenst worden door
   medewerkers van de uittredende gemeente, blijven bij de GR Delta. Medewerkers uit de
   uittredende gemeente behouden op basis van een detacheringsovereenkomst hun werkplek.
5. Bij grotere contracten (meer dan 10 fte) vindt een nadere afweging plaats in hoeverre naast het
   getalscriterium (meer of minder dan 50% bemenst) ook andere argumenten van belang zijn of
   continueren bij de GR Delta of een overdracht van het contract aan de uittredende gemeente
   een wenselijke oplossing is.

In onderstaande tabel staan de 10 grootste opdrachtgevers weergegeven.

    Geel gearceerd zien we de contracten die (mogelijk) bij GR blijven. Bij de opdrachtgevers geldt
     dat de meerderheid van de medewerkers afkomstig is uit de eigen gemeenten, de werklocatie in
     de eigen gemeente is gevestigd, en dat deels direct of indirect in opdracht van de eigen
     gemeenten werkzaamheden worden verricht.
    Groen gearceerd zien we de grootste opdrachtgevers die (mogelijk) aan de uittredende
     gemeente Zutphen worden overgedragen. Van de vier opdrachtgevers (Circulus locatie Zutphen,
     gemeente Zutphen, SB Post en Sutfene) geldt een meerderheid van het aantal medewerkers
     afkomstig is uit Zutphen dat de locatie in Zutphen gevestigd is en dat deels direct of indirect in
     opdracht van de gemeente Zutphen werkzaamheden worden verricht.


                                                                                                     15
                                                 31/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>       Overzicht aantal reguliere medewerkers werkzaam bij top 10 (31-12-2018)
       Top 10                               Br + L + V + Bu       Zutphen        Brummen   Totaal fte's
     1 DeltaCare Dienstverlening B.V.                  37%             53%           11%           60,2
     2 Gemeente Zutphen                                15%             82%            3%           38,6
     3 Axent Groen BV                                  50%             13%           37%           35,2
     4 Circulus-Berkel BuitenRuimte                    67%             31%            2%           24,1
     5 SBPost                                          23%             73%            4%           24,4
     6 Gemeente Bronckhorst                            97%              3%            0%           18,9
     7 Circulus-Berkel B.V. locatie Zutphen            43%             43%           14%           14,0
     8 Sutfene                                         13%             80%            7%           13,5
     9 Inhetgroen BV                                   71%             29%            0%           13,2
    10 2Switch Milieu B.V.                             42%             46%           12%           11,3

     Tenslotte zijn drie opdrachtgevers oranje gearceerd, en is een nadere afweging gewenst. Het
      contract met Deltacare kent een verhouding van om en nabij 50% medewerkers Zutphen en de
      andere gemeenten. Dit is een samenwerkingsovereenkomst, waarbij de inschatting is gemaakt
      dat een overdracht naar een andere partij tot een substantiële problematiek en schadeclaim
      leidt. Voorstel is om deze opdracht in de GR te continueren. Het contract met Axent Groen wordt
      gezien de meerderheid van het aantal medewerkers logischerwijs gecontinueerd binnen de GR.
      Maar mogelijk leidt het uittreden van Brummen tot aanpassing van het contract en het aantal
      medewerkers. Tenslotte zien we dat bij 2witch Milieu de verhoudingen van het aantal
      medewerkers bij GR en gemeente Zutphen ongeveer vergelijkbaar zijn.

In de analyse gaan we er voorlopig van uit dat de geel en oranje gearceerde contracten inclusief de
medewerkers deel blijven uit maken van de GR Delta. Na bespreking met de uittredende gemeenten
kunnen hierin nog wijzigingen plaatsvinden. Het ligt voor de hand om in de onderhandelingsfase bij
een mogelijke overdracht een (beknopte) toets te doen op het desbetreffende contract en mogelijke
nadelige consequenties van contractovername in beeld te brengen.




                                                                                                          16
                                                           32/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>6. Uittreedsom op basis van generieke kengetallen
In dit hoofdstuk doen we een verkenning naar de mogelijke uittreedsom op basis van verschillende
maatstaven. In onderstaande tabel is de uittreedsom uitgewerkt voor drie generieke maatstaven op
basis van 1. een (verwacht) verlies van opbrengsten in de periode van de meerjarenbegroting7, 2.
generieke kengetallen per SW-er en 3. een percentage van de verwachte kosten bij opheffing.

Maatstaf 1   Compensatie verlies NTW (4 jr)     Duur compensatie Uittreedsom
gemeente       NTW begroting (in mln)* Percentage        in jaren      in mln
Zutphen                             4,2       53%               4          8,9
Brummen                             4,2       10%               4          1,7

Maatstaf 2          Normbedrag per SW                                   Uittreedsom
gemeente                   kengetal *      aantal fte                         in mln
Zutphen                         10.000           384                              3,8
Brummen                         10.000             72                             0,7

Maatstaf 3      % van kosten opheffing                                  Uittreedsom
gemeente      Kosten opheffen (in mln)* Percentage                            in mln
Zutphen                              5,8       53%                                3,1
Brummen                              5,8       10%                                0,6

De eerste maatstaf kan als een maximum worden beschouwd. Er is jurisprudentie waarin een
schadeloosstelling aan een overblijvende partij kan worden gezien als compensatie voor de kosten
gedurende de maximale periode van een meerjarenbegroting. Tegelijkertijd geldt dat de GR in een
dergelijke situatie een zorgplicht heeft om de schade voor de uittredende gemeente beperkt te
houden, en wordt ook wel uitgegaan van een geleidende schaal8. De in de tabel gehanteerde
percentages en het aantal fte’s voor Zutphen en Brummen zijn toegelicht in hoofdstuk 4.1.

De tweede maatstaf wordt vaker gehanteerd bij het vaststellen van een uittreedsom. Dan wordt een
kengetal per SW-er vastgesteld (bijvoorbeeld € 10.000 per SW-er) en wordt vervolgens voor de SW-
populatie de totale kosten berekend. Er zijn overigens ook voorbeelden waarbij tussen gemeenten
hogere bedragen per SW-er zijn overeengekomen (oplopend tot € 20.000 per SW-er)9.

De derde maatstaf sluit aan bij de eerder gemaakte berekening van de totale kosten van opheffen
van de GR Delta (rapport maart 2017) en is de uittreedsom naar rato van de omvang van de SW-
populatie berekend.

Deze drie maatstaven geven een orde van grootte van de mogelijke uittreedsom. Er zijn echter
plausibele redenen om niet te werken met generieke aannames, bijvoorbeeld omdat de landelijke
kengetallen een overschatting geven van de mogelijke frictiekosten en de uittredende gemeenten
mogelijk de wens hebben een deel van de dienstverlening bij de GR Delta te continueren, waardoor
de nadelige gevolgen van uittreden beperkt kunnen worden. In deze context is het eenzijdig
vaststellen van een uittreedsom (optie (i) in hoofdstuk 3) niet gewenst. In de volgende hoofdstukken
wordt verkend met welke aannames tot een maatwerk-oplossing of onderhandelingsresultaat kan
worden gekomen (optie (ii) of (iii) uit hoofdstuk 3).

7
 Voor 2018 is de NTW begroot op 4,2 mln. Bij ontbreken van de meerjarenbegroting is voor deze maatstaf verondersteld
dat voor de komende jaren van een vergelijke opbrengst kan worden uitgegaan.
8
  In de tabel is gerekend met een volledige 4-jaarstermijn. Bij een aflopende reeks in 5 jaar van bijvoorbeeld 100%, 80%,
60%, 40% en 20% van de jaarlijkse kosten gaat het om gemiddeld 3 jaar compensatie. Het bestuderen van de
desbetreffende jurisprudentie en een weging wat dit in exacte termijnen en bedragen zou kunnen betekenen bij een
rechterlijke uitspraak, is in de korte doorlooptijd van dit rapport niet onderzocht.
9
  In deze voorbeelden is overigens wel vaak sprake van een wezenlijk andere kostenstructuur met bijvoorbeeld forse
kapitaalinvesteringen, onroerend goed en een groot gedeelte aan(dure) ambtelijke aanstellingen.
                                                                                                                            17
                                                          33/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>7. Uittreedkosten als gevolg van verwachte frictiekosten personeel
In dit hoofdstuk bespreken we aantal uitgangspunten die de omvang van de personele problematiek
bepalen en de hiermee gemoeide uittreedsom. Verschillende keuzes moeten worden gemaakt t.a.v.
de toekomstige dienstverlening en ook t.a.v. de te hanteren rekenkundige aannames.

1.   Continueren deeltaken voor de gehele SW-populatie (aanname dienstverlening)
     In dit rapport is er van uitgegaan dat het uittreden uit de gemeenschappelijke regeling met zich mee
     brengt dat de gehele dienstverlening van de WSW doelgroep door de uittredende gemeente wordt
     overgenomen.
     Denkbaar is dat de uittredende gemeente er behoefte aan heeft dat specifieke taken (zoals de directe
     werkgeverstaken op het terrein van P&O, Salarisadministratie) door GR Delta worden gecontinueerd. Ook
     elders in het land zijn er voorbeelden dat individuele gemeenten de directe begeleiding van medewerkers
     zelf ter hand willen nemen maar voor een aantal specifieke taken gebruik willen maken van een hierin
     gespecialiseerde backoffice.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom uit te gaan van ‘geen deeltaken, tenzij’. Als er
     concreet voorstel van de uittredende gemeente ligt tot het uitvoeren van bepaalde taken en hierover
     overeenstemming wordt bereikt, ligt het in de reden om de uittreedsom hiervoor te corrigeren.
2.   Continueren van dienstverlening o.b.v. een detacheringsovereenkomst (aanname dienstverlening)
     In hoofdstuk 5 zijn de principes geschetst van behoud contracten, werkplekken en ontzorgen van
     werkgevers, en is een voorstel ontwikkeld hoe hiermee kan worden omgegaan.
     Specifiek met betrekking tot de 10 grootste opdrachtgevers zijn aanvullende voorstellen gedaan.

     Deze keuzes leiden tot een aantal doelgroepmedewerkers uit de uittredende gemeenten die bij GR Delta
     blijven en een deel van de GR Delta medewerkers waarvoor de dienstverlening door de uittredende
     gemeente wordt verzorgd. Het ligt voor de hand deze afspraken vast te leggen in een zakelijke
     detacheringsovereenkomst, de kosten voor de dienstverlening door te belasten, en de opbrengsten naar
     loonwaarde te verrekenen.

     Voorstel is om de uittreedsom aan te passen als een deel van de dienstverlening via een
     detacheringsovereenkomst wordt gecontinueerd.
3.   Mogelijkheid van uittreden op langere termijn of gefaseerd (aanname dienstverlening)
     In dit rapport wordt uitgegaan van effectuering van de uittreding per 01-01-2019.
     Denkbaar is ook om weliswaar formeel per 01-01-2019 uit de gemeenschappelijke regeling te treden, maar
     de dienstverlening voor de gehele WSW doelgroep een of meerdere jaren te continueren. Een voordeel is
     dat de uittredende gemeente meer tijd heeft om de eigen dienstverlening te organiseren, de overblijvende
     GR Delta meer tijd wordt geboden om de terugval in werkzaamheden te compenseren met andere
     trajecten, en dat de uittredingsom lager kan zijn. Een ander voordeel kan zijn dat over een paar jaar het
     aantal ambtelijke medewerkers verder is afgenomen, en dat daarmee relatief dure frictiekosten worden
     beperkt.

     Voorstel is om bij de uittreedsom uit te gaan van ‘2019, tenzij’. In het onderhandelingsproces kan – op
     voorstel van de uittredende gemeente - alsnog een andere fasering aan de orde komen.
4.   Dienstverlening aan doelgroepmedewerkers uit buitengemeenten (aanname dienstverlening)
     De GR Delta heeft een aantal medewerkers uit de zogenoemde buitengemeenten in dienst. Dit is
     bijvoorbeeld ontstaan door verhuizingen waarmee medewerkers eerder in een van de deelnemende GR
     woonden, en hun werk bij GR Delta is gecontinueerd. In totaal gaat het om 29 f.t.e. (zie H 4), waarvan
     bijvoorbeeld een aantal in Apeldoorn en Deventer of andere gemeenten wonen.
     Voor deze medewerkers uit de buitengemeenten ontvangen de deelnemende gemeenten Rijkssubsidie.
     Zoals bekend is er substantieel gat tussen ontvangen subsidie en de te betalen loonkosten (gemiddeld over
     2016 circa 3.000 per medewerker) en dit loopt op tot circa € 5.000 per medewerker. De overige kosten en
     baten in de bedrijfsvoering zijn per saldo ongeveer neutraal. Voor de GR Delta gaat het om 0,1 mln in 2016
     en loopt op tot circa 0,15 mln in 2019.
     In de huidige situatie worden deze tekorten op de medewerkers uit de buitengemeenten opgevangen door
     de vijf deelnemende gemeenten. Vice versa geldt dit overigens ook voor medewerkers uit de 5 gemeenten
     die bij andere werkbedrijven werkzaam zijn.
     Wanneer een of meerdere gemeenten uit de gemeenschappelijke regeling treden, betekent dit dat de

                                                                                                            18
                                                    34/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>     financiële problematiek van de medewerkers uit de buitengemeenten bij de GR Delta blijft.

     Voorstel is om het werkgeverschap voor de medewerkers uit de buitengemeenten te continueren bij GR
     Delta en in de uittreedsom de overblijvende gemeenten voor het grotere aandeel in deze kosten te
     compenseren.
     Een alternatief is dat de uittredende gemeenten voor een deel van de medewerkers financieel
     verantwoordelijk blijven voor het subsidieresultaat van een deel van de medewerkers van de
     buitengemeenten. Nadeel is dat dan een complexe subsidiestroom over meerdere gemeenten gedurende
     een groot aantal jaar in stand wordt gehouden.
     Een tweede alternatief is om (op termijn) het subsidieresultaat ‘te declareren’ bij de buitengemeenten zelf.
     Tot nu toe is in de regio en ook in den lande hier niet voor gekozen omdat dit een enorme bureaucratie
     met zich mee gaat brengen, en andere werkbedrijven dan uiteraard ook facturen gaan sturen voor ‘hun
     buitengemeenten’.
5.   Boventalligheid naar rato (rekenkundige aanname)
     De workload van GR Delta vrijwel volledig bestaat uit werkzaamheden voor de WSW (4,1 mln van de 4,2
     mln). Een voor de hand liggende aanname is dan dat als een uittredende gemeente met x % van de
     doelgroepmedewerkers uittreedt, dat dan naar rato voor x % van de personele formatie werkzaamheden
     komen te vervallen.

     Een andere denkbare redenering is dat als een of meerdere gemeenten uittreden dat de overblijvende
     organisatie geconfronteerd wordt met een kleinere schaal, minder efficiency en dat relatief meer
     personeel nodig is om de taken te kunnen blijven uitvoeren. In dat geval zal de personele formatie met
     minder dan x % dalen als gevolg van het uittreden, en is er de komende jaren sprake van hogere
     exploitatiekosten.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom uit te gaan van boventalligheid naar rato. Als de
     overblijvende organisatie in de praktijk besluit om naar verhouding meer medewerkers in dienst te houden
     (bijvoorbeeld vanwege schaal en kwetsbaarheid) dan vormt de op deze wijze berekende uittreedsom een
     compensatie voor de verwachte extra kosten in de exploitatie.
6.   Transitie begeleiders: mens volgt werk (rekenkundige aanname)
     In hoofdstuk 4 hebben we bij de personele bezetting gezien dat nog onzeker is in hoeverre de begeleiding
     van de interne medewerkers door de desbetreffende (zorg)instelling wordt uitgevoerd of dat dit gebeurt
     door begeleiders van de GR Delta. Enkele reguliere medewerkers van Delta zullen mogelijk in de functie
     van begeleider meegaan met de groep interne doelgroepmedewerkers die in de loop van 2018 ergens op
     locatie in de gemeente Zutphen wordt geplaatst.

     Voorstel is om het (beperkte) aantal interne begeleiders ultimo 2018 niet te betrekken bij het berekenen
     van de uittreedsom. Het ligt voor de hand dat als de overeenkomsten met de (zorg)instellingen door de
     uittredende gemeente worden overgenomen, dat de begeleiders hun werkzaamheden daar zullen
     continueren.
7.   Omvang boventalligheid rekening houden met vervangingsvraag (rekenkundige aanname)
     In hoofdstuk 2 is een schets gegeven van de toekomst van GR Delta en de onzekerheden op dit moment.
     Een mogelijkheid is dat de GR Delta bij het berekenen van de uittreedkosten een aanname hanteert over
     de verwachte aantallen trajecten en eventuele andere activiteiten die in 2019 plaatsvinden.
     Als dit bijvoorbeeld in de orde van 10% van de totale workload is, dan betekent dit dat nadelige gevolgen
     van uittreden gedeeltelijk kunnen worden opgevangen door alternatieve werkzaamheden voor de
     medewerkers. De uittreedkosten zullen dan (wat) lager uitvallen.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom een generiek percentage te hanteren. Afhankelijk van
     ambitie overblijvende gemeenten varieert dit van 0% (in 2019 nog geen vervangingsvraag) tot bijvoorbeeld
     10%. Verdere concretisering hiervan is pas aan de orde bij het opstellen van het bedrijfsplan in de zomer
     van 2018.
8.   Kosten van personele frictie per fte (rekenkundige aanname)
     In het rapport ‘Financiële gevolgen van opheffen Delta in beeld’ zijn drie berekeningswijzen gepresenteerd
     voor het berekenen van kosten van personele frictie: i. een globale vuistregel, ii. een omrekenfactor per
     medewerker en iii. een maximale termijn met behoud van inkomen.

     Op basis van deze verschillende berekeningswijzen varieerde de totale kosten van opheffen

                                                                                                              19
                                                     35/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>     (boventalligheid voor alle medewerkers) van 5,0 mln tot 8,3 mln. In dat rapport is destijds ook toegelicht
     dat het van belang is om niet te optimistisch te zijn dat de kosten wel mee zullen vallen. Van het totale
     benodigde frictiebedrag komt vanwege het opgebouwde aantal dienstjaren circa 40% terecht bij de
     medewerkers boven de 60, 35% bij medewerkers van 50 tot 60 jaar en het resterende deel van 25% bij
     medewerkers onder de 50 jaar. Ondanks de redelijk goede algemene economische vooruitzichten, is het
     voor oudere werknemers zeker niet vanzelfsprekend dat zij op korte termijn een andere passende functie
     kunnen gaan vervullen. Geadviseerd is om bij de kosten voor het sociaal plan rekening te houden met
     kosten tenminste in de orde van grootte van de vuistregel.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom aan te sluiten bij de vuistregel zoals toegelicht in het
     eerdere rapport: bij medewerkers met een privaatrechtelijk dienstverband gemiddeld 1 jaarsalaris, bij
     ambtelijke aanstellingen gemiddeld 2,5 jaarsalaris. Gemiddeld oer de gehele bezetting gaat het om 1,5
     jaarsalaris. Bij een gemiddeld jaarsalaris van circa € 60.000 leidt dit inclusief de kosten van re-integratie en
     begeleiding van € 10.000 per medewerker, tot kosten van personele frictie van afgerond € 100.000 per fte.
9.   Overname van boventallig personeel (rekenkundige aanname)
     Een voorliggende vraag is of de mogelijke overname van boventallige medewerkers bij het vaststellen van
     de uitreedsom een rol moet spelen. Het is immers goed denkbaar dat bij de uittredende gemeenten voor
     een aantal functies vacatures gaan ontstaan.

     Het lijkt een aantrekkelijke optie om op deze wijze de uittreedsom te beperken, maar er zit een aantal
     haken en ogen aan.
     1. De GR Delta hanteert haar eigen personeelsbeleid en is als werkgever nu en in de komende jaren
          verantwoordelijk voor haar eigen werknemers. In hoofdstuk 3 is aan de orde gekomen dat
          logischerwijs na de zomer bekend wordt wat de gewenste personele omvang in de toekomst wordt.
          De komende paar maanden zal GR Delta dus niet afspraken kunnen maken over een individuele
          medewerker.
     2. De uittreedsom kan beschouwd worden als de vergoeding voor frictiekosten bij boventallig personeel.
          De uittreedsom kan ook gezien worden als compensatie voor exploitatieverlies wanneer voor
          medewerkers tijdelijk minder werkzaamheden/ opbrengsten aan de orde zijn (zie de twee figuren
          hoofdstuk 2). Er is mogelijk maar een beperkt aantal boventallige medewerkers.
     3. In het sociaal statuut worden in de zomer van 2018 de rechten en plichten van de werkgever en de
          werknemers vastgesteld bij het begeleiden naar passend werk. Het is de vraag in hoeverre een
          ondernemingsraad en/of vakbonden akkoord zullen gaan met een ‘gedwongen’ overplaatsing naar
          één andere werkgever, en of de boventallige werknemers niet een ruimere mogelijkheid moet worden
          geboden.
     4. Op dit moment is mij niet bekend of en hoeveel vacatures beschikbaar komen bij de uittredende
          gemeenten. Ook bij die gemeenten zal de vraag aan de orde zijn in hoeverre voor die functie de beste
          kandidaat wordt gezocht of dat boventallige medewerkers uit GR Delta verplicht in een bepaalde
          functie zouden worden geplaatst. Als er dan een personele mismatch ontstaat, brengt dat ook voor de
          gemeente kosten met zich mee.
     5. Tenslotte is er de onzekerheid van over de functies zelf, de arbeidsvoorwaarden en een persoonlijke
          match. Het is nog niet duidelijk of bij de nieuwe organisatie vergelijkbare en passende functies worden
          ingericht.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom niet uit te gaan van een vast aantal medewerkers dat
     wordt overgenomen.
     Het is denkbaar dat bij een groter aantal vacatures de eventuele kosten van boventalligheid lager kunnen
     uitpakken. Deze overweging kan worden betrokken bij het vaststellen van de rekenregel m.b.t. de
     personele frictie per fte (bij punt 8 is dit gesteld op gemiddeld € 100.000 per medewerker).




                                                                                                                  20
                                                       36/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>8. Uittreedkosten als gevolg van verwachte overige kosten
In dit hoofdstuk bespreken we aantal uitgangspunten die de omvang van de overige kosten bepalen.

Verwachting is dat de personele frictiekosten zoals beschreven in het vorige hoofdstuk qua impact en
financiële consequenties bepalend zullen zijn. Eventuele overige kosten moeten bij voorkeur zo
praktisch mogelijk worden geregeld. Voor het vaststellen van de overige kosten is een aantal
rekenkundige aannames gemaakt.

1.   De kosten van exploitatie/ inkoop (rekenkundige aanname)
     Naast loonkosten voor regulier personeel heeft de GR Delta te maken met overige kosten. In de begroting
     van GR Delta van 2018 zien we dat naast 3,3 mln aan directe loonkosten en 0,2 mln aan overige
     personeelskosten, er jaarlijks voor circa 0,8 mln aan overige kosten wordt gemaakt.
     In onderstaande tabel staan deze toegelicht. Van deze kostensoorten is beoordeeld in hoeverre het
     uittreden van gemeenten negatieve gevolgen zal hebben voor de exploitatie.

     Kostensoorten, niet zijnde loonkosten                  Begroting 2018             Mogelijkheid tot aanpassing kosten
     Loonkosten niet - Wsw                                      3.276.000
     Totaal overige personeelskosten Ambtenaren                   177.000                       naar rato personeelsleden
     Overige kosten                                               792.000
     wv Totaal Onderhoudskosten                                   318.000
     wv Onderhoud/klein materiaal gebouw/terrein/installaties                 78.000     aanpassing a.g.v. verhuizing 2018
     wv Licenties/klein materiaal automatisering                             225.000     grotendeels naar rato aanpasbaar
     wv Overig                                                                15.000     grotendeels naar rato aanpasbaar
     Totaal Energiekosten **                                       45.000                aanpassing a.g.v. verhuizing 2018
     Huren **                                                     105.000                aanpassing a.g.v. verhuizing 2018
     Extern advies                                                 60.000                grotendeels naar rato aanpasbaar
     Belasting en verzekering **                                   45.000                aanpassing a.g.v. verhuizing 2018
     Communicatie en verkoopkosten (incl. drukwerk) **             39.000                grotendeels naar rato aanpasbaar
     Totaal Overige kosten **                                     180.000
     wv Telefoon, kantoor, abonnementen                                       99.000     grotendeels naar rato aanpasbaar
     wv Overig (accountant, beveiliging, overig, rentelasten)                 69.000     grotendeels naar rato aanpasbaar
     wv Rentelasten                                                           12.000     aanpassing a.g.v. verhuizing 2018


     De aan huisvesting gerelateerde kosten zullen in de loop van 2018 wijzigen door de voorgenomen
     verhuizing uit het bedrijfspand op de Handelskade. De contracten met leveranciers en inkooprelaties zijn
     of worden hierop aangepast. Deze aanpassingen staan dus los van een eventueel uittreden in 2019.
     Van de overige kosten is beoordeeld in hoeverre deze aan te passen zijn als in het voorjaar van 2018 een
     definitief besluit genomen wordt over het uittreden van gemeenten. Overall oordeel is dat de meeste
     contracten flexibel zijn opgesteld, en zonder al te veel aanvullende kosten aan te passen zijn.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom er van uit te gaan dat de overige kosten in de
     exploitatie naar rato kunnen worden aangepast en voor de GR Delta niet tot extra kosten leiden.
2.   Kosten van het ontbinden van verkoopcontracten (rekenkundige aanname)
     Vrijwel alle overeenkomsten met opdrachtgevers zijn omgezet in individuele contracten, gebaseerd op de
     loonwaarde van de doelgroepmedewerkers. In deze situatie lijkt de aanname gerechtvaardigd dat het
     overdragen van contracten van GR Delta naar een uittredende gemeente afgezien van administratieve
     kosten niet of nauwelijks zal leiden tot extra kosten.

     Een uitzondering hierop vormt de in hoofdstuk 5 al kort genoemde samenwerkingsovereenkomst en
     groepsdetachering met DeltaCare. Een gedeeltelijke overname of stopzetten leidt mogelijk tot juridische
     claims. Dit is mede aanleiding geweest om in hoofdstuk 5 voor te stellen het contract in de GR Delta voort
     te zetten.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom er van uit te gaan dat er geen extra kosten gemoeid
     zijn met het ontbinden van verkoopcontracten. Bij een overname van de grootste contracten (uit de top
     10) wordt een beknopte toets gedaan op eventuele extra kosten bij contractovername.
3.   Goodwill overname contracten/ werkgeversnetwerk (rekenkundige aanname)
     In een private omgeving vertegenwoordigen contractrelaties en een opdrachtenportefeuille een
     economische waarde. Het is in een marktomgeving gebruikelijk om hiervoor een vergoeding/ goodwill te

                                                                                                                             21
                                                                     37/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>     betalen. In een overdracht van een gemeenschappelijke regeling naar de uittredende gemeente ligt dit
     minder voor de hand.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom er vanuit te gaan dat de contracten en de
     opdrachtenportefeuille om niet aan de uittredende gemeenten worden verstrekt.
4.   Kosten van huisvesting/ onroerend goed (rekenkundige aanname)
     De GR Delta heeft al een tijd geleden besloten het bedrijfspand aan de Handelskade te verlaten en zijn
     acties in gang gezet om tot verkoop te komen. In het voorjaar van 2018 is de bedoeling om naar een
     nieuwe kleinschaliger (kantoor)locatie te gaan. Dit betekent dat na spoedige besluitvorming over uittreden
     in het voorjaar van 2018, een huurcontract passend voor de nieuwe situatie vanaf 2019 en kan worden
     afgesloten. De meerkosten voor 2019 als gevolg van uittreden kunnen dan ook beperkt zijn.

     De financiële uitkomst van het afwikkelen van het huidige bedrijfspand is nog onzeker. Op basis van één
     concreet voorstel, lijkt er sprake van een fors verlies aan boekwaarde, dat ongeveer gedekt kan worden
     door het vrijvallen van de onderhoudsvoorziening (1,1 mln verkoop + 0,8 mln vrijval – 1,9 mln
     boekwaarde). Bij een mogelijk hoger voorstel kan per saldo sprake van een licht positief effect van
     bijvoorbeeld 0,3 mln (1,4 a 1,5 mln verkoop + 0,8 mln vrijval – 1,9 mln boekwaarde).
     Ook is een variant aan de orde gekomen dat het pand wordt gesloopt, waarna de grond kan worden
     verkocht. Een andere mogelijkheid is tenslotte dat gemeente Zutphen het bedrijfspand koopt, en dat dit
     voordelen kan bieden bijvoorbeeld in de gebiedsontwikkeling. Welke variant uiteindelijk ook gekozen
     wordt, dit staat los van het vaststellen van de hoogte van de uitreedsom.

     Voorstel is om bij de uittreedsom er van uit te gaan dat met de afwikkeling van het bedrijfspand aan de
     Handelskade geen kosten zijn gemoeid. Er wordt van uit gaan dat dit in de loop van 2018 binnen de GR zal
     worden afgewikkeld. Mocht dit in 2018 nog niet gerealiseerd zijn, dat betekent dit dat doorlopende kosten
     en eventuele meeropbrengst bij verkoop voor rekening van de overblijvende gemeenten zijn.
5.   Kosten gerelateerd aan overige balansposten (rekenkundige aanname)
     In het rapport ‘Financiële gevolgen van opheffen Delta in beeld’ is een analyse gemaakt van de gevolgen
     voor de overige balansposten wanneer er sprake zou zijn van opheffen van de GR Delta.
     Overige balansposten                                      Kosten opheffen (in mln)
     Overige materiële activa                                                      0,00
     Financiële vaste activa                                                       0,10
     Vaste schulden                                                                0,02
     Uitzettingen met korte looptijd en kortlopende schulden                       0,10
     Overlopende activa en passiva                                                 0,00


     Het gaat om relatief kleine bedragen die vooral ontstaan wanneer er sprake is van opheffen van een
     regeling, zoals een toename van het risico van dubieuze debiteuren, en het volledig stopzetten/ liquideren
     van alle leningen en overeenkomsten. Bij het continueren van de GR Delta ligt het voor de hand dat het
     uittreden van een of meerdere gemeenten tot weinig extra kosten m.b.t. de balansposten in 2019 zal
     leiden.

     Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom er van uit te gaan dat er geen extra kosten gemoeid
     zijn als gevolg van aanpassingen in de overige balansposten.

     Specifiek aandachtspunt is dat er op de balans voor GR Delta een lening staat voor 0,2 mln aan een
     verbonden partij (Stichting Volkshuis te Zutphen). Bij het uittreden van gemeente Zutphen ligt het voor de
     hand om overname, vervroegde aflossing of garantstelling voor deze lening in de onderhandeling te
     betrekken.
6.   Projectmatige kosten (rekenkundige aanname)
     Met het organiseren van de uittreding van gemeenten zijn ook projectmatige kosten gemoeid. Inschatting
     is dat deze in de praktijk relatief beperkt kunnen blijven. De personele en financiële administraties zijn
     goed op orde, en de contracten overzichtelijk en transparant ingericht. De kosten van uittreden zullen
     daarom vooral betrekking op de meer administratieve en organisatorische activiteiten. Onderstaand is een
     (grove) raming gemaakt van de benodigde extra kosten.
     1. P&O-taken (circa 1 fte; omzetten van 550 personeelsdossiers en contracten)
     2. Financiële administratie (circa 0,5 fte; omzetten van 125 contracten met werkgevers)
     3. Projectmanagement (0,5 fte gedurende een half jaar; organiseren van overdracht)
     4. Juridisch en financieel extern advies (25 K)
                                                                                                               22
                                                                  38/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre> Inschatting is dat een uitgebreid boekenonderzoek niet nodig is. Eventuele risico’s zijn de
verantwoordelijkheid van de overblijvende gemeenten. Relevante informatie is goed beschikbaar.
Eventueel kan een beknopte juridische toets gedaan worden bij de eventuele overdracht van de grootste
contracten.

Voorstel is om bij het berekenen van de uittreedsom uit te gaan van ongeveer € 130.000 (1,75 fte en €
25.000 externe kosten). Wanneer gemeente Zutphen en Brummen beiden uittreden, ligt het voor de hand
dat deze kosten naar rato van het aantal fte’s worden gedeeld (85%/15%), respectievelijk € 110.000 en €
20.000.




                                                                                                     23
                                              39/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>9. Een mogelijke uitwerking voor de gemeente Zutphen

9.1. Aannames met betrekking tot personele frictie
In onderstaande tabel zijn de aannames m.b.t. de mogelijke frictiekosten voor personeel
weergegeven, zoals toegelicht in hoofdstuk 7. Bij ieder onderdeel is cursief een aanname gemaakt.

     Uittreedkosten als gevolg van mogelijke frictiekosten personeel
1.   Continueren deeltaken voor de gehele SW-populatie
     De GR delta voert vanaf 2019 voor de gemeente Zutphen geen deeltaken uit voor de WSW
2.   Continueren van dienstverlening o.b.v. detacheringsovereenkomst
     Contracten worden overgedragen conform het voorstel uit hoofdstuk 5. Met betrekking tot de 10 grootste
     opdrachtgevers is aangenomen dat de contracten bij DeltaCare, Axent en 2Switch Milieu door de GR
     worden gecontinueerd en medewerkers van de gemeente Zutphen bij de GR Delta worden gedetacheerd.
3.   Mogelijkheid van uittreden op langere termijn of gefaseerd
     Volledig uittreden per 01 januari 2019
4.   Dienstverlening aan doelgroepmedewerkers uit buitengemeenten
     Medewerkers uit de buitengemeenten blijven bij GR Delta. Het negatieve subsidieresultaat voor deze
     medewerkers (dat in de huidige meerjarenbegrotingen is verwerkt) wordt door de uittredende gemeenten
     eenmalig afgekocht, bijvoorbeeld door uit te gaan een periode van 4 (?) jaar .
5.   Boventalligheid naar rato
     Omvang van boventalligheid wordt naar rato berekend
6.   Transitie begeleiders: mens volgt werk
     De interne begeleiders gaan mee naar de gemeente/ maken geen deel uit van uittreedsom
7.   Omvang boventalligheid rekening houden met vervangingsvraag
     Uitgegaan wordt van een toename aan vervangende activiteiten van 10% (?)
8.   Kosten van personele frictie per fte
     Kosten van personele frictie zijn afgerond op € 100.000 per fte.
9.   Overname van boventallig personeel
     Er wordt niet een vast aantal medewerkers overgenomen


9.2. Aannames met betrekking tot overige kosten
In onderstaande tabel zien we de aannames m.b.t. de overige kosten, zoals in hoofdstuk 8
beschreven. Bij ieder onderdeel is cursief een aanname gemaakt.

     Uittreedkosten als gevolg van mogelijke overige kosten
1.   De kosten van exploitatie/ inkoop
     Geen extra kosten
2.   Kosten van het ontbinden van verkoopcontracten
     Geen extra kosten
3.   Goodwill overname contracten/ werkgeversnetwerk
     Contracten en de opdrachtenportefeuille worden om niet overgedragen
4.   Kosten van huisvesting/ onroerend goed
     Afwikkeling in 2018. Eventuele extra kosten of vrijvallende opbrengsten in 2019 zijn voor GR Delta.
5.   Kosten gerelateerd aan overige balansposten
     Geen extra kosten. Gemeente Zutphen neemt de lening over van Stichting Volkshuis te Zutphen.
6.   Projectmatige kosten
     Van de geraamde kosten van € 130.000 betaalt gemeente Zutphen € 110.000


9.3. De gevolgen voor de doelgroep
In onderstaande tabel zien we welke gevolgen de overdracht van contracten en keuzes tot
detacheringen heeft. Rond 01 januari 2019 is er sprake van circa 384 fte aan doelgroepmedewerkers
van de gemeente Zutphen.

                                                                                                           24
                                                     40/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Voor 302 fte ligt het voor de hand dat deze worden overgedragen aan de gemeente Zutphen, deels
omdat deze medewerkers individueel zijn geplaatst bij 1 werkgever, of omdat de medewerkers nu
nog intern zijn geplaatst, maar ook omdat bij een aantal contracten het voor de hand ligt dat de
gemeente Zutphen deze overneemt.

Voor 81 fte geldt dat deze werkzaam zijn bij (grotere) contracten met meerdere medewerkers uit
meerdere gemeenten, en ligt het voor de hand dat GR Delta op basis van een
detacheringsovereenkomst de dienstverlening blijft continueren.

Vice versa geldt dat omdat gemeente Zutphen verschillende contracten zal overnemen, waarbij
medewerkers uit andere gemeenten werkzaam zijn, dat voor 24 fte het voor de hand ligt dat de
gemeente Zutphen op basis van een detacheringsovereenkomst de dienstverlening overneemt.

Overzicht aantal medewerkers WSW dat wordt overdragen aan Zuthpen of bij GR blijft
                   1 med; 1 gem        > 1 med; 1 gem   > 1 med; >1 gem     top 10 OG-ers      Delta       intern   totaal
Zuthpens deel GR                  57              16                29               120          17         144      384

Naar Zutphen                      57              16                19                49          17         144      302

Blijft bij GR                 n.v.t.           n.v.t.                 9               71       n.v.t.      n.v.t.      81

Van GR naar Zutphen           n.v.t.           n.v.t.                 6               17       n.v.t.      n.v.t.      24


9.4. Berekening van de uittreedsom
Op basis van bovenstaande aannames en de verwachte beweging van de doelgroep kan de
uittreedsom worden berekend. De doelgroep van gemeente Zutphen bedraagt 53% van de hele
doelgroep. Vanwege het continueren van dienstverlening bij de GR voor een deel van de doelgroep
en verwachtingen m.b.t. de vervangingsvraag is de verwachte personele problematiek in de orde van
36% van de totale workload, omgerekend circa 15 fte. Met de gehanteerde kengetallen per fte en de
overige kosten (regiogemeenten en projectkosten) resulteert een uittreedsom in orde van 2,0 mln..

Berekening uittreedsom voor de gemeente Zutphen
                                                                                                   fte's
Aantal fte's regulier personeel                                                                     45,1
                    Niet betrekken van begeleidend personeel                            -2,9
Aantal fte's regulier gecorrigeerd                                                                  42,2
                    Totale doelgroep Delta                            726
                    Totale doelgroep Zutphen:                         384               53%
                    Detachering naar GR:                              -81              -11%
                    Detachering van GR naar Zutphen:                   24                3%
Verwachte omvang van uittreden:                                                         45%
Totale vervangingsvraag (naar rato: 10%)                                                -9%
Vermindering van workload                                                               36%
Omvang personele problematiek in fte's                                                              15,4
                                                                                                     €'s
Kosten personele problematiek per fte                                               100.000
Personele problematiek in mln                                                                  1.540.000
Overige kosten
- Problematiek regiogemeenten (4 jaar)                                              600.000
- Naar rato deelname                                                                    53%
                                                                                                 318.000
Projectmatige kosten                                                                             111.000
Totale uittreedsom                                                                             1.969.000




                                                                                                                       25
                                                                 41/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>10.     Een mogelijke uitwerking voor de gemeente Brummen

10.1. Aannames met betrekking tot personele frictie
In onderstaande tabel zijn de aannames m.b.t. de mogelijke frictiekosten voor personeel
weergegeven, zoals toegelicht in hoofdstuk 7. Bij ieder onderdeel is cursief een aanname gemaakt.

     Uittreedkosten als gevolg van mogelijke frictiekosten personeel
1.   Continueren deeltaken voor de gehele SW-populatie
     De GR delta voert vanaf 2019 voor de gemeente Brummen geen deeltaken uit voor de WSW
2.   Continueren van dienstverlening o.b.v. detacheringsovereenkomst
     Contracten worden overgedragen conform het voorstel uit hoofdstuk 5. Met betrekking tot de 10 grootste
     opdrachtgevers is aangenomen dat de contracten bij DeltaCare, Axent en 2Switch Milieu door de GR
     worden gecontinueerd en medewerkers van de gemeente Brummen bij de GR Delta worden gedetacheerd.
     Omdat naar verluid de gemeente Brummen de opdrachten bij Axent niet wil continueren, is verondersteld
     dat de medewerkers uit Brummen die nu nog bij Axent werkzaam zijn, naar de gemeente worden
     overgedragen.
3.   Mogelijkheid van uittreden op langere termijn of gefaseerd
     Volledig uittreden per 01 januari 2019
4.   Dienstverlening aan doelgroepmedewerkers uit buitengemeenten
     Medewerkers uit de buitengemeenten blijven bij GR Delta. Het negatieve subsidieresultaat voor deze
     medewerkers (dat in de huidige meerjarenbegrotingen is verwerkt) wordt door de uittredende gemeenten
     eenmalig afgekocht, bijvoorbeeld door uit te gaan een periode van 4 (?) jaar .
5.   Boventalligheid naar rato
     Omvang van boventalligheid wordt naar rato berekend
6.   Transitie begeleiders: mens volgt werk
     De interne begeleiders gaan mee naar de gemeente/ maken geen deel uit van uittreedsom
7.   Omvang boventalligheid rekening houden met vervangingsvraag
     Uitgegaan wordt van een toename aan vervangende activiteiten van 10% (?)
8.   Kosten van personele frictie per fte
     Kosten van personele frictie zijn afgerond op € 100.000 per fte.
9.   Overname van boventallig personeel
     Er wordt niet een vast aantal medewerkers overgenomen


10.2. Aannames met betrekking tot overige kosten
In onderstaande tabel zien we de aannames m.b.t. de overige kosten, zoals in hoofdstuk 8
beschreven. Bij ieder onderdeel is cursief een aanname gemaakt.

     Uittreedkosten als gevolg van mogelijke overige kosten
1.   De kosten van exploitatie/ inkoop
     Geen extra kosten
2.   Kosten van het ontbinden van verkoopcontracten
     Geen extra kosten
3.   Goodwill overname contracten/ werkgeversnetwerk
     Contracten en de opdrachtenportefeuille worden om niet overgedragen
4.   Kosten van huisvesting/ onroerend goed
     Afwikkeling in 2018. Eventuele extra kosten of vrijvallende opbrengsten in 2019 zijn voor GR Delta.
5.   Kosten gerelateerd aan overige balansposten
     Geen extra kosten
6.   Projectmatige kosten
     Van de geraamde kosten van € 130.000 betaalt gemeente Brummen € 20.000




                                                                                                           26
                                                     42/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>10.3. De gevolgen voor de doelgroep
In onderstaande tabel zien we welke gevolgen de overdracht van contracten en keuzes tot
detacheringen heeft. Rond 01 januari 2019 is er sprake van circa 72 fte aan doelgroepmedewerkers
van de gemeente Brummen.

Voor 56 fte ligt het voor de hand dat deze worden overgedragen aan de gemeente Brummen, deels
omdat deze medewerkers individueel zijn geplaatst bij 1 werkgever, of omdat de medewerkers nu
nog intern zijn geplaatst, maar ook omdat bij een aantal contracten het voor de hand ligt dat de
gemeente Zutphen deze overneemt.

Voor 14 fte geldt dat deze werkzaam zijn bij (grotere) contracten met meerdere medewerkers uit
meerdere gemeenten, en ligt het voor de hand dat GR Delta op basis van een
detacheringsovereenkomst de dienstverlening blijft continueren.

Vice versa geldt dat omdat gemeente Brummen verschillende contracten zal overnemen, waarbij
medewerkers uit andere gemeenten werkzaam zijn, dat voor 4 fte het voor de hand ligt dat de
gemeente Brummen op basis van een detacheringsovereenkomst de dienstverlening overneemt.

Overzicht aantal medewerkers WSW dat wordt overdragen aan Brummen of bij GR blijft
                   1 med; 1 gem        > 1 med; 1 gem   > 1 med; >1 gem   top 10 OG-ers        Delta     intern   totaal
Brummens deel GR                  11                2               10                  26         5        17       72

Naar Brummen                      11                2                 8                 13         5        17       56

Blijft bij GR                 n.v.t.           n.v.t.                 2                 13     n.v.t.    n.v.t.      15

Van GR naar Brummen           n.v.t.           n.v.t.                 4             -          n.v.t.    n.v.t.        4


10.4. Berekening van de uittreedsom
Op basis van bovenstaande aannames en de verwachte beweging van de doelgroep kan de
uittreedsom worden berekend. De doelgroep van gemeente Brummen bedraagt 10% van de hele
doelgroep. Vanwege het continueren van dienstverlening bij de GR voor een deel van de doelgroep
en verwachtingen m.b.t. de vervangingsvraag is de verwachte personele problematiek in de orde van
7% van de totale workload, omgerekend circa 3 fte. Met de gehanteerde kengetallen per fte en de
overige kosten (regiogemeenten en projectkosten) resulteert een uittreedsom in orde van 0,4 mln..

Berekening uittreedsom voor de gemeente Brummen
                                                                                                 fte's
Aantal fte's regulier personeel                                                                   45,1
                    Niet betrekken van begeleidend personeel                            -2,9
Aantal fte's regulier gecorrigeerd                                                                42,2
                    Totale doelgroep Delta                          726
                    Totale doelgroep Brummen:                        72             9,8%
                    Detachering naar GR:                            -14            -1,9%
                    Detachering van GR naar Brummen:                  4             0,5%
Verwachte omvang van uittreden:                                                     8,4%
Totale vervangingsvraag (naar rato: 10%)                                           -1,5%
Vermindering van workload                                                           6,9%
Omvang personele problematiek in fte's                                                             2,9
                                                                                                   €'s
Kosten personele problematiek per fte                                           100.000
Personele problematiek in mln                                                                  290.000
Overige kosten
- Problematiek regiogemeenten (4 jaar)                                          600.000
- Naar rato deelname                                                                10%
                                                                                                60.000
Projectmatige kosten                                                                            20.000
Totale uittreedsom                                                                             370.000
                                                                                                                     27
                                                                 43/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>44/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>45/45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>