<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begrotingswijziging
            2020-2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE
1.   VOORWOORD ................................................................................................. 3
2.   INLEIDING ..................................................................................................... 4
3.   ELEMENTEN BEGROTINGSWIJZIGING 2020-2 .................................................... 5
     3.1     Toelichting ...........................................................................................5
     3.1.1 Covid-19 ............................................................................................ 5
4.   FINANCIËLE VERTALING .................................................................................. 6
     4.1     Toelichting ...........................................................................................6
     4.2     Overzicht kredieten ...............................................................................7
5.   VASTSTELLING ............................................................................................... 8
Begrotingswijziging 2020-2 GGDrU – December 2020                                                                Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1.    VOORWOORD
Hierbij bieden wij u de begrotingswijziging 2020-2 van GGD regio Utrecht (hierna
GGDrU) aan.
In de GGDrU-begroting 2020–0 hebben wij reeds uitgangspunten voor de begroting van
dit boekjaar benoemd. Deze gelden ook voor deze begrotingswijziging. Daarbij sluiten
wij aan op de door het Algemeen Bestuur (hierna: AB) genomen besluiten (vaststelling
kaderbrief 2020 door AB op 27 maart 2019 en begroting 2020-0 op 26 juni 2019) ten
aanzien van loon- en prijsindexering. De begrotingswijziging 2020-1, nog vast te stellen
in het AB van 2 december 2020, is eveneens in lijn met deze uitgangspunten.
Deze tweede begrotingswijziging van 2020 is louter technisch van aard en behoeft
daarom niet voor zienswijze aan de raden van de deelnemende gemeenten voorgelegd te
worden.
De technische wijziging wordt voorgelegd aan het AB om te voldoen aan de eisen die in
het BBV gesteld worden ten aanzien van de rechtmatigheid. De wijziging heeft geen
gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen.
M.C.M. Fluitman                                  drs. N.A.M. Rigter
Lid Dagelijks Bestuur GGDrU                      Directeur Publieke Gezondheid GGDrU
Portefeuillehouder financiën
Begrotingswijziging 2020-2 GGDrU – December 2020                                      Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>2.    INLEIDING
In de begrotingswijziging 2020-1 is een inschatting gemaakt van de te verwachten
Corona-kosten over 2020. Deze begrotingswijziging is voorgelegd in het dagelijks
bestuur van 23 september 2020 en voor zienswijze toegestuurd aan de raden. Deze is
ter vaststelling geagendeerd in het algemeen bestuur van 2 december 2020,
Met de op dat moment beschikbare kennis en de uitgangspunten van het RIVM voor de
nog resterende maanden van 2020 heeft GGDrU een prognose gemaakt van zowel de
laboratoriumkosten (te declareren bij het RIVM) als de meerkosten en gederfde
inkomsten door Corona (te declareren bij VWS). Als gevolg van het hoge aantal
besmettingen in de regio is de omvang van de capaciteit voor o.a. bron- en
contactonderzoek sterker gegroeid dan aanvankelijk aangenomen in de
begrotingswijziging 2020-1. Daarom vallen de bij VWS te declareren kosten ruim hoger
uit dan vooraf begroot. De laboratoriumkosten vallen naar alle waarschijnlijkheid niet
hoger uit dan eind augustus ingeschat.
De daadwerkelijke lasten over boekjaar 2020 vallen hoger uit dan de begrote lasten.
Ondanks dat de hogere lasten worden gedekt door hogere baten zal de controlerend
accountant deze aanmerken als onrechtmatig indien geen begrotingswijziging wordt
opgesteld. Daarom is een begrotingswijziging 2020-2 noodzakelijk.
De tweede reden om deze technische wijziging aan het AB voor te leggen betreft een
wijziging in het BBV ten aanzien van de activa. De meest recente notitie ‘materiële vaste
activa’ van de commissie BBV schrijft voor dat een item als investering in de activa-
administratie moet worden opgenomen als de levensduur groter dan 1 jaar is (voorheen
was dat twee jaar).
Met de accountant heeft afstemming plaatsgevonden over de administratieve verwerking
van investeringen boven de €10.000, die gedaan zijn in het kader van de
coronabestrijding en vergoed worden door VWS. De uitkomst daarvan is dat deze
investeringen opgenomen dienen te worden in de balans van GGDrU (als ook wordt de
vergoeding van VWS voor hetzelfde bedrag vervolgens weer in mindering op de
balanspositie gebracht). Dit leidt ertoe dat de waarde van deze investeringen in de
activamodule per saldo nihil zijn en niet leiden tot kapitaallasten in de komende jaren.
Wel wordt via de begrotingswijziging 2020-2 een verhoging van het benodigde krediet
voor de ‘corona-investeringen’ gevraagd.
Begrotingswijziging 2020-2 GGDrU – December 2020                                       Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>3.    ELEMENTEN BEGROTINGSWIJZIGING 2020-2
3.1         Toelichting
De omvang van de begroting 2020-2 neemt met 15 miljoen euro toe ten opzichte van de
begroting 2020-1. Dit is geheel toe te wijzen aan de gevolgen van de inzet naar
aanleiding van Covid-19.
3.1.1       Covid-19
Ten tijde van opstellen van begrotingswijziging 2020-1 (eind augustus 2020) is een
inschatting gemaakt van de totaal te verwachten kosten voorkomend uit de
coronamaatregelen voor de nog resterende maanden van 2020. Deze inschatting is
gebaseerd op de op dat moment beschikbare informatie en de uitgangspunten van het
RIVM
Laboratoriumkosten
Hoewel nog steeds met onzekerheid omgeven, lijkt het er per half november 2020 op dat
de inschatting van de bij het RIVM te declareren laboratoriumkosten (50 miljoen euro)
voldoende zal zijn.
Meerkosten en gederfde inkomsten
Voor wat betreft de bij het ministerie van VWS te declareren meerkosten en gederfde
inkomsten (verrekend met minder uitgaven) geldt dat niet. Per eind oktober liggen de
kosten al boven het voor het hele jaar 2020 ingeschatte niveau. Deze kosten zijn volledig
te declareren en daarmee gedekt via Rijksinkomsten. Wel is een wijziging van de
begroting van ter hoogte van 15 miljoen euro nodig om ervoor te zorgen dat de
rechtmatigheid, zoals voorgeschreven in het BBV, gewaarborgd is.
Het ministerie van VWS vergoedt de meerkosten en gederfde inkomsten als gevolg van
de inzet voor Corona vergoedt. Dit betekent dat deze kosten voor gemeenten geen
financieel effect hebben.
Begrotingswijziging 2020-2 GGDrU – December 2020                                     Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>4.    FINANCIËLE VERTALING
De GGDrU kent één begrotingsprogramma: Publieke Gezondheid. Het programma is
opgebouwd aan de hand van de ambities uit de bestuursagenda 2019-2023.
Onderstaand wordt eerst het overzicht van baten en lasten in de begroting
gepresenteerd en daarna de uitsplitsing naar de diverse ambities.
4.1        Toelichting
Het totaal van de begrote baten en lasten (inclusief mutaties reserves) van het
programma Publieke Gezondheid bedraagt €126,872 miljoen. De begroting uitgesplitst
naar ambities geeft het volgende beeld:
Begrotingswijziging 2020-2 GGDrU – December 2020                                 Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>4.2        Overzicht kredieten
\Toelichting op mutaties investeringskredieten
Bij de categorie ‘Overige materiële vaste activa’ is een bijstelling gedaan bij “IT-aanschaf
in verband met Corona (declarabel VWS)”. Het betreft investeringen die gedaan zijn om
het snel groeiende aantal werkplekken voor medewerkers in het Coronabedrijf te
voorzien van de benodigde ICT-middelen. Het gaat hierbij om zaken als notebooks,
headsets en usb-docking-stations.
Begrotingswijziging 2020-2 GGDrU – December 2020                                        Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>5.    VASTSTELLING
Dagelijks bestuur
Als ontwerpbegroting vastgesteld in de vergadering van het dagelijks bestuur op 30
november 2020 en aangeboden aan het algemeen bestuur ten behoeve van de
vergadering op 2 december 2020.
Het dagelijks bestuur van de Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht
de secretaris,                                   de voorzitter,
drs. N.A.M. Rigter                               E. Eerenberg Msc
Algemeen bestuur
Vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio
Utrecht in de openbare vergadering van 2 december 2020.
de secretaris,                                   de voorzitter,
drs. N.A.M. Rigter                               E. Eerenberg Msc
Begrotingswijziging 2020-2 GGDrU – December 2020                                   Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>GGD regio Utrecht
Postbus 51
3700 AB Zeist
T 030 608 608 6
E info@ggdru.nl
I www.ggdru.nl
Uitgave
© GGD regio Utrecht
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>