<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Voorlopige jaarstukken 2020
Verslag & rekening
Versie gemeente 15 april 2021
                              Pagina
                              1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Colofon
Stafafdeling Bestuur & Control
Team Planning & Control
Documentnummer:             [corsa nummer]
Vastgesteld op:             5 juli 2021
Door:                       Algemeen bestuur VRU
                                                 Pagina
                                                 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Graag bied ik u hierbij de jaarstukken 2020 van Veiligheidsregio Utrecht (VRU) aan. De VRU sluit
het jaar met een positief resultaat voor bestemming van € 2,1 miljoen.
Wij kijken terug op een bewogen en bijzonder jaar. Een jaar waarin de VRU, net als andere
organisaties, gedwongen was veel werk online te organiseren. In bepaalde gevallen moest een
stapje extra worden gezet, om het werk op te vangen voor collega’s die langdurig in de Covid-
crisisorganisatie moesten worden ingezet. En we moesten creatief te werk gaan. Het vergroten
van risicobewustzijn is een belangrijk speerpunt voor ons. In plaats van roadshows en
voorlichtingen, hebben we digitale middelen ontwikkeld. Online huisbezoeken via whatsapp,
webinars via facebook en digitale leermiddelen voor het onderwijs.
Het thuiswerken heeft veel gevraagd van onze mensen, maar onderzoeken tonen aan dat het in
het algemeen goed heeft gefunctioneerd, niet in de laatste plaats omdat we beschikken over
verantwoordelijke en zelfstandige en collegiale professionals.
Niet iedereen kon of mocht thuis werken. Dat gold natuurlijk voor de mensen in de Covid-
crisisorganisatie en voor iedereen die op een VRU-locatie moest zijn om de vitale processen
gaande te houden. Maar de VRU is ook een organisatie die mensen op straat moet brengen om
het werk te kunnen doen. Dat zijn onze brandweercollega’s, beroeps en vrijwillig, en onze
toezichthouders, controleurs en piketfunctionarissen. Het ter plaatse moeten gaan in de
wetenschap dat het besmettingsrisico hoog kan zijn, vraagt om respect.
Laten we ook de mensen van de meldkamer niet vergeten. Onze meldkamer ontving ruim 20.000
meldingen, waarvan er ruim 8.500 leidden tot een uitruk. Maar er gebeurt veel achter de ‘kale’
meldingscijfers. Wij kunnen dat niet genoeg benadrukken. En in de fysieke beslotenheid van hun
werkruimte, waar het virus evengoed zijn werk deed, was afmelden geen optie. Hulde voor onze
centralisten en hun leidinggevenden.
We hebben in 2020 niet alles kunnen realiseren van wat door ons gepland was. Maar veel ook
wel. We zijn ook streng geweest, bijvoorbeeld wat betreft het oefenen van de brandweer. Dat
stond noodgedwongen op een laag pitje, met als negatieve bijkomstigheid het gemis aan sociaal
contact en binding op de posten. Het elkaar even ontmoeten werd gemist. Het past, al onze
medewerkers de bedanken voor hun niet aflatende inzet, soms onder in potentie onveilige
omstandigheden.
2020 was ook een jaar waarin we als veiligheidsregio’s een belangrijke bijdrage aan het Covid-
crisismanagement mochten leveren, samen met gemeenten en collega-organisaties. Aanvankelijk
door de verplichte noodverordeningen die vanuit de voorzitter van de veiligheidsregio van kracht
waren en later in een aangepaste rol onder de tijdelijke wet. We vonden het zaak de
crisisondersteuning dedicated te organiseren, om zodoende ook voor niet-Covid-crises en
andersoortige incidenten slagvaardig te kunnen zijn. Ook namen we samen met het IFV het
voortouw bij het organiseren van de landelijke verbinding tussen regio’s en rijk: het LOT-C. We
hebben als veiligheidsregio steeds geprobeerd een steunende, verbindende en welbegrepen
bescheiden rol te nemen, in de wetenschap dat de veiligheidsregio van alle gemeenten is,
ongeacht hun omvang. Voor het ons gegeven vertrouwen zijn wij dankbaar.
Onze verslagenheid was groot toen onze collega Pim van der Bruggen bij een uitruk het leven liet.
Een noodlottig ongeval, als gevolg waarvan Pim een jong gezin achterliet. Ons verdriet is groot en
het verlies wordt overal gevoeld. Hoe goed was het te zien dat de VRU-mensen Pim’s gezin
steunden, elkaar opvingen en ondertussen doorgingen met het werk dat gedaan moest worden.
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>In de verantwoording op ons begrotingsprogramma laten we zien wat de VRU in 2020 met haar
diversiteit aan prestaties en productie in samenwerking met de gemeenten heeft bereikt. Ik nodig
u graag uit daarvan kennis te nemen. We kijken terug op een succesvolle inzet en zijn graag bereid
over onze productie en prestaties verantwoording af te leggen.
Namens het bestuur,
Dr. Peter L.J. Bos
Algemeen directeur
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Voorwoord                                                       3
Inhoudsopgave                                                   5
1      Financiële samenvatting                                  9
1.1    Samenvatting toelichting jaarrekeningresultaat           9
1.2    Voorstel bestemming rekeningresultaat                   10
1.3    Ontwikkelingen COVID-19                                 10
Jaarverslag 2020                                               11
Programmaverantwoording                                        12
2      Risicobeheersing                                        13
2.1    Productie-indicatoren                                   13
2.2    Prestatie-indicatoren                                   16
2.3    Gerealiseerde baten en lasten                           17
3      Crisisbeheersing                                        18
3.1    Productie-indicatoren                                   18
3.2    Prestatie-indicatoren                                   20
3.3    Gerealiseerde baten en lasten                           22
4      GHOR                                                    23
4.1    Productie-indicatoren                                   23
4.2    Prestatie-indicatoren                                   24
4.3    Gerealiseerde baten en lasten                           26
5      Brandweer                                               27
5.1    Productie-indicatoren                                   28
5.2    Prestatie-indicatoren                                   30
5.3    Gerealiseerde baten en lasten                           31
6      Meldkamer                                               32
6.1    Productie-indicatoren                                   33
6.2    Gerealiseerde baten en lasten                           35
7      Algemeen                                                36
7.1    Algemene kosten en dekkingsmiddelen                     36
7.2    Overhead                                                36
7.3    Onvoorzien                                              37
7.4    Gerealiseerde baten en lasten                           37
8      Paragrafen                                              38
9      Weerstandsvermogen en risicobeheersing                  39
9.1    Weerstandscapaciteit                                    39
9.2    Risico-inventarisatie en benodigde weerstandscapaciteit 39
                                                                  Pagina
                                                                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>        9.2.1    Verzekeringen                                          41
        9.2.2    Kengetallen                                            41
        9.2.3    Netto schuldquote                                      41
        9.2.4    Solvabiliteitsratio                                    41
        9.2.5    Structurele exploitatieruimte                          41
10      Onderhoud kapitaalgoederen                                      42
10.1   Activeren en afschrijven                                         42
        10.1.1 Investeringen in gebouwen                                42
        10.1.2 Investeringen in overige kapitaalgoederen                42
        10.1.3 Onderhoud gebouwen en installaties                       42
        10.1.4 Onderhoud materieel                                      42
11      Financiering                                                    43
11.1   Financieringsportefeuille                                        43
11.2   Risicobeheer                                                     43
        11.2.1 Kasgeldlimiet                                            43
        11.2.2 Renterisiconorm                                          44
12      Bedrijfsvoering                                                 45
12.1   Personeel                                                        45
        12.1.1 Formatie en bezetting                                    45
        12.1.2 Wet banenafspraak                                        45
        12.1.3 Diversiteit                                              45
        12.1.4 Verzuim 2020                                             46
        12.1.5 Vrijwilligers                                            46
12.2   Inhuur                                                           47
12.3   Beleidsindicatoren                                               47
12.4   Vennootschapsbelasting                                           47
12.5   Duurzaamheid                                                     48
12.6   Privacy                                                          49
13      Verbonden partijen                                              50
14      Declaratie COVID-19                                             51
Jaarrekening 2020                                                       53
1       Balans per 31 december                                          54
2       Rekeningresultaat                                               55
2.1    Overzicht van baten en lasten naar rubriek                       55
2.2    Toelichting op het overzicht van baten en lasten naar rubriek    56
        2.2.1    Rubriek A – Personele kosten reguliere werkzaamheden   56
        2.2.2    Rubriek B – Ondersteunende personele kosten            57
        2.2.3    Rubriek C – Personele kosten additionele werkzaamheden 58
        2.2.4    Rubriek D – Gebouwkosten                               58
        2.2.5    Rubriek E – Operationele middelen                      59
        2.2.6    Rubriek F - Kantoorkosten                              59
        2.2.7    Rubriek G – Financiële rekeningen                      60
        2.2.8    Rubriek H – Overige kosten                             60
        2.2.9    Rubriek K – Gemeentelijke bijdrage en vergoeding       61
        2.2.10 Rubriek L - Rijksbijdrage                                61
        2.2.11 Rubriek M – OMS                                          61
                                                                           Pagina
                                                                           6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>        2.2.12 Rubriek N – Overige baten                            61
        2.2.13 Rubriek O – Storting reserves                        62
        2.2.14 Rubriek P – Onttrekking reserves                     62
2.3     Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2020       63
3       Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling            64
3.1     Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening 64
        3.1.1     Vaste activa                                      64
        3.1.2     Vlottende activa                                  65
        3.1.3     Vaste passiva                                     65
        3.1.4     Vlottende passiva                                 65
        3.1.5     Resultaatbepaling                                 65
4       Toelichting op de balans                                    67
4.1     Vaste activa                                                67
4.2     Vlottende activa                                            68
4.3     Vaste passiva                                               69
4.4     Vlottende passiva                                           71
4.5     Waarborg en garanties                                       72
4.6     Niet in de balans opgenomen verplichtingen                  72
4.7     Gebeurtenissen na balansdatum                               73
5       Wet normering topinkomens (WNT)                             74
5.1     Bezoldiging topfunctionarissen 2020                         74
5.2     Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT        75
6       Single information Single Audit                             76
7       Controleverklaring van de onafhankelijke accountant         77
Bijlage 1                                                           82
Gemeentelijke bijdragen en vergoedingen 2020                        82
Bijlage 2                                                           83
Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld                83
Bijlage 3                                                           84
Overzicht berekening overhead                                       84
Bijlage 4                                                           85
7.1     Materiële vaste activa staat nieuwe categorie indeling      85
Bijlage 5                                                           86
Begrippen en afkortingen                                            86
                                                                       Pagina
                                                                       7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1 Financiële samenvatting
Op 6 juli 2020 heeft het Algemeen Bestuur de wijzigingen op de geactualiseerde begroting 2020
vastgesteld. De realisatie cijfers uit deze jaarstukken worden vergeleken met deze geactualiseerde
begroting 2020.
1.1      Samenvatting toelichting jaarrekeningresultaat
Het jaar 2020 sluit met een positief resultaat voor bestemming van € 2,1 miljoen (circa 2,2% van
de begroting).
Tabel 1 Samenvatting financiële afwijkingen
Een deel van de afwijkingen op de verschillende rubrieken is technisch van aard en aan elkaar
gerelateerd. Per saldo zorgen deze afwijkingen niet voor een resultaateffect. Deze saldo-neutrale
afwijkingen zijn in de bovenstaande tabel apart inzichtelijk gemaakt om vervolgens inzicht te
geven in de gecorrigeerde afwijkingen die leiden tot het gerealiseerde rekeningresultaat. De
gedeclareerde meerkosten voor COVID-19 zijn een voorbeeld van saldo-neutrale afwijkingen.
Tegenover het saldo van de niet begrote meer- en minderkosten staat een vergoeding van het rijk
voor hetzelfde bedrag.
Uit de gecorrigeerde afwijkingen blijkt dat het resultaat van ruim € 2,1 miljoen op hoofdlijnen
bestaat uit lagere personele lasten (€ 0,8 miljoen) en materiële lasten (€ 0,85 miljoen) enerzijds en
hogere baten (€ 0,5 miljoen) anderzijds.
De lagere personele lasten worden onder andere veroorzaakt door tijdelijk vacatureruimte. De
afwijking op de materiële lasten betreft voornamelijk voertuigen en operationele middelen
(€ 0,35 miljoen), kantoor- en ICT-kosten (€ 0,23 miljoen) en een voordeel op de rentekosten (€
0,27 miljoen).
De hogere opbrengsten bestaan voor € 0,1 miljoen uit een verhoging van de reguliere
rijksbijdrage, voor € 0,1 miljoen uit een hogere opbrengst uit de liquidatie van de
Gemeenschappelijke Meldkamer Utrecht (GMU) en voor € 0,2 miljoen overige incidentele baten,
zoals detacheringsopbrengsten.
                                                                                                      Pagina
                                                                                                      9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> In paragraaf 2.2 van de jaarrekening is een meer uitgebreide toelichting opgenomen, inclusief de
saldo-neutrale afwijkingen. Hierbij wordt ook toegelicht of sprake is van een incidentele of
structurele afwijking.
1.2      Voorstel bestemming rekeningresultaat
Onderstaand hebben wij het voorstel opgenomen voor de bestemming van het rekeningresultaat
over 2020.
Tabel 2 Resultaatbestemming
Van het rekeningresultaat wordt het gehele bedrag toegevoegd aan de bestemmingsreserve OMS
(OMS-fonds). Met dit bedrag kan het wegvallen van de OMS-opbrengsten worden gedekt in 2022
en 2023.
1.3      Ontwikkelingen COVID-19
In het eerste kwartaal van 2020 heeft de verspreiding van COVID-19 zich in Nederland
gemanifesteerd. De veiligheidsregio’s vervullen een centrale rol bij de coördinatie van
crisisbeheersing. Voor de VRU hebben de ontwikkelingen rond COVID-19 organisatorische
consequenties. Op aanwijzing van de accountant brengen we deze te verwachten consequenties
globaal in beeld. Voor de VRU hebben de ontwikkelingen rond COVID-19 organisatorische
consequenties, zoals het:
         treffen van een tijdelijke voorziening in de vorm van een dedicated operationeel team
          COVID-19;
         organiseren en faciliteren van bestuurlijke overleggen, mede in verband met de
          opschaling naar GRIP 4;
         treffen van maatregelen om te zorgen voor de veiligheid van onze medewerkers
          (beschermingsmiddelen en handelingsprotocollen) en het borgen van de continuïteit
          van de hulpverlening;
         bijdragen aan Landelijk Operationeel Team Corona (LOT-C), waaronder het verzorgen
          van de tijdelijke huisvesting in de kazerne van Zeist bij de start;
         beperken van de beschikbare personele capaciteit als gevolg van een hoger
          ziekteverzuim, verschuiving van verlofopname, langer openstaan van vacatures.
         tijdelijk afschalen van opleiding, training en oefening en andere bijeenkomsten.
                                                                                                  Pagina
                                                                                                  10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Jaarverslag 2020
                 Pagina
                 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Programmaverantwoording
De begroting bestaat uit één programma: Veiligheidsregio Utrecht. Hierin de volgende
programmaonderdelen:
         Risicobeheersing
         Crisisbeheersing
         GHOR
         Brandweer
         Meldkamer
         Algemeen
In de hoofdstukken hierna de verantwoording per programmaonderdeel.
                                                                                     Pagina
                                                                                     12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>2 Risicobeheersing
Met Risicobeheersing leveren we een bijdrage aan de voorkant van de veiligheidsketen; in het
voorkomen en beperken van fysieke onveiligheid. Voor veel van onze activiteiten moest in 2020
gezocht worden naar nieuwe manieren om het doel (een brandveilige samenleving) zo goed
mogelijk te realiseren. Hiervoor zijn nieuwe interventies ontwikkeld, zoals (voor een beperkte
doelgroep) toezicht via beeldbellen, voorlichting via Webinars en digitale leermiddelen voor het
basisonderwijs.
Naast de reguliere risicobeheersing processen zijn er zijn verschillende COVID-gerelateerde
activiteiten geweest. Medewerkers Risicobeheersing zijn betrokken geweest in het ROT en
actiecentra (GHOR), het VIC en het CWC. Ook voor het maken van analyses, trendontwikkelingen
en dashboards voor de crisisorganisatie is een beroep gedaan op de beschikbare kennis en
kwaliteiten (actueel risicobeeld) binnen de directie Risicobeheersing. Deze activiteiten zullen nog
langere tijd doorlopen.
We adviseren het bevoegd gezag in het voorkomen en beperken van (brand)onveilige situaties.
We zijn actief op zoek naar de samenwerking met gemeenten voor de invoering van de
Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen maar ook voor andere
ontwikkelingen die raken aan veiligheid, zoals de energietransitie en klimaatadaptatie.
Door de COVID-19 crisis bleef het aantal (fysieke) toezicht bezoeken ruim achter bij de planning.
Desondanks hebben we, soms na klachten van burgers, de nodige (bijzondere) handhavingsacties
opgezet samen met de gemeenten. Ook zijn er specifieke advies- en toezichtsactiviteiten geweest
voor noodopvanglocaties voor COVID-19-verpleging of specifieke COVID-19-gerelateerde
activiteiten, zoals aangepaste Kinderdagverblijven, daklozenopvang, testlocaties en
toedienlocaties. Ingegeven door de COVID-19 crisis, hebben we volop ingezet op de ontwikkeling
van digitale middelen om (brand)veiligheid te bevorderen. Denk aan online huisbezoeken via
WhatsApp en Webinars via Facebook.
2.1      Productie-indicatoren
Tabel 3 Productie-indicatoren Risicobeheersing
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>  Toelichting
  Advisering door de VRU is vraag-gestuurd. Met de gemeenten maken we in jaarplangesprekken
  een prognose van de verwachte adviesaanvragen. Alle adviesaanvragen zijn in behandeling
  genomen en binnen de gestelde termijnen afgerond. COVID-19 heeft alleen gezorgd voor lagere
  aantallen evenementadvies.
  Advisering ter voorkoming van onveiligheid
1  Het aantal verstrekte adviezen Ruimtelijk Ordening (RO):
   Er wordt bij steeds meer bouwplannen getoetst of het plan gevolgen heeft voor de
   Omgevingsveiligheid (integraal advies). Deze deeladviezen worden nu meegeteld als RO-
   advies. Dit betreft 303 adviezen bestemmingsplan incl. externe veiligheid. Daarnaast hebben
   we geadviseerd op 10 omgevingsvisies.
2  Het aantal verstrekte WABO-adviezen Bouw:
   Het aantal adviezen WABO-bouw is uitgekomen op bijna 3.200, dit is 121% hoger dan de
   begroting (2.640).
3  Het aantal verstrekte WABO-adviezen Milieu:
   De advisering milieuvergunningen (milieu-(72) en vuurwerkvergunningen (62)) zit boven de
   planning (113%).
4  Het aantal verstrekte WABO-adviezen Gebruik:
   We zijn uiteindelijk iets hoger uitgekomen dan de begroting (820 adviezen). Over het hele jaar
   komen we uit op ruim 112% van de planning.
5  Het aantal verstrekte adviezen Evenementen (integraal):
   Als gevolg van COVID-19 is het aantal adviezen Evenementen in het aantal adviezen sterk
   achtergebleven op de begroting (41%). Capaciteit is ingezet t.b.v. het COVID-19-multiteam
   Evenementen. Daarnaast zijn medewerkers ingezet bij de overige adviestaken.
  Risicogericht toezicht
6  Het aantal uitgevoerde toezichtbezoeken realisatie Bouw:
   Het aantal controles Bouw is achtergebleven bij de begroting (80%). Het lijkt er op dat in sommige
   gemeenten minder bouwactiviteiten zijn uitgevoerd. Daarnaast speelt mee dat in een aantal
   gemeenten minder toezichtcapaciteit bij de gemeente beschikbaar was door COVID-19 en het
   aantal toezichtmomenten beperkt is tot de hoogst noodzakelijke controles.
7  Het aantal uitgevoerde toezichtbezoeken Milieu:
   Na onderlinge afstemming met RUD en ODRU zijn de integrale controles in de loop van Q1
   opgestart en in maart weer stil komen te liggen t.g.v. de beperkende maatregelen. De integrale
   controles zijn vanaf medio juni weer opgestart, maar door de 2e lockdown in het najaar zijn
   uiteindelijk slechts 37 inspecties bij milieu-instellingen uitgevoerd (49%).
8  Het aantal uitgevoerde toezichtbezoeken Bestaande Bouw:
   Ten gevolgde van de beperkende maatregelen zijn in de periode half maart tot half juni vrijwel
   geen controles in de bestaande bouw uitgevoerd. De toezichtactiviteiten zijn vanaf medio juni weer
   opgestart. In de tweede lockdown zijn opnieuw de bestaande bouw controles stilgelegd. Omdat we
   na de eerste lockdown inspecties alleen konden uitvoeren na vooraf gemaakte
   afspraken/toestemming van de gebouweigenaar, beheerder of uitvoerder, konden m.n. bij
   zorginstellingen inspecties niet altijd doorgaan. Uiteindelijk is 80% van het aantal controles
   uitgevoerd. Hieronder valt wel een groter aandeel hercontroles dan gepland, slechts 72% van de
   initiële controles zijn uitgevoerd.
                                                                                                      Pagina
                                                                                                      14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>8a Het percentage hercontroles Bestaande bouw:
   Het percentage hercontroles is hoger dan verwacht (28%). Dit wordt deels veroorzaakt door een
   rekenkundig punt, omdat de initiële controles werden stilgelegd in de lockdownperiodes t.g.v. de
   beperkende maatregelen, terwijl een deel van de hercontroles wel is uitgevoerd. Kleine
   overtredingen zijn middels een (administratieve) hercontrole afgehandeld.
9  Het aantal uitgevoerde controles bij Evenementen:
   De meeste evenementencontroles zijn afgelast (188) in het afgelopen jaar. De uitgevoerde
   toezichtcontroles (68) betreffen kleinere evenementen, op verzoek van de gemeenten uitgevoerd,
   die al dan niet daadwerkelijk zijn doorgegaan. In heel 2020 is nog de nodige toezichtcapaciteit
   ingezet (31%) voor evenementen die in ongeveer driekwart van de gevallen uiteindelijk niet zijn
   doorgegaan.
10 Het aantal uitgevoerde toezichtbezoeken BRZO:
    In 2020 zijn alle 10 BRZO-bedrijven in onze regio geïnspecteerd, in een iets aangepaste
       (digitale) vorm.
    In de begroting werd uitgegaan van 11 BRZO-bedrijven. De BRZO-status van de bedrijven is in
       2020 nog niet aangepast (1 bedrijf moet nog (her)beoordeeld worden of het valt onder de
       BRZO-regelgeving).
11 Het aantal uitgevoerde toezichtbezoeken Vuurwerk:
    Na afstemming met RUD en ODRU zijn alle vuurwerkverkooppunten integraal door RUD/ODRU
       en VRU geïnspecteerd. In 2020 mocht het vuurwerk, anders dan fop- en schertsvuurwerk, niet
       verkocht worden, maar kon wel in opslag aanwezig zijn.
    In de begroting werd uitgegaan van 105 verkooppunten.
   Vergroten veiligheidsbewustzijn
12 Het aantal gegeven voorlichtingen:
    Voorlichting is deels ‘vraaggestuurd’. Het gaat hierbij om algemene publiekscommunicatie (5
       voorlichtingsbijeenkomsten), voorlichting aan kwetsbare burgers (1 bijeenkomst), toolbox
       trainingen aan zorgteams (9 trainingen) en gericht op ondernemers (50). Hiernaast hebben we
       2 webinars georganiseerd over de thema’s rookmelders en CO.
    Vanwege COVID-maatregelen zijn er veel minder bijeenkomsten georganiseerd dan begroot.
    We doen niet alleen aan voorlichting op locatie (voorlichtingsbijeenkomsten); in 2020 hebben
       we 161 sociale-mediaberichten verspreid. De mediaberichten zijn gericht op algemene
       brandveiligheidsaspecten en Voorlichting Na Brand.
13 Het aantal inzetten Roadshow:
   Door de COVID-19 maatregelen die evenementen/bijeenkomsten voor grotere groepen niet
   mogelijk maken, hebben we maar 1 roadshow kunnen draaien.
14 Het aantal behandelde burgervragen: mail, telefoon en WhatsApp, etc.:
    De burgervragenservice heeft 603 contacten gehad
    Het aantal is volledig vraaggestuurd.
15 Het aantal zorginstellingen dat actief de Toolbox gebruikt op de werkvloer:
    28 instellingen zijn nog steeds actief bezig met de implementatie van de toolbox of hebben het
       al helemaal geïmplementeerd.
    Met alle zorginstellingen van wie het hoofdkantoor in regio Utrecht is gevestigd is (minimaal
       telefonisch of per mail) contact geweest over de inzet van de toolbox en/of voorlichting. Met
       41 instellingen zijn hierover een of meerdere uitgebreide overleggen geweest. De animo voor
       deze gesprekken vanuit de instellingen is op dit moment laag. Dit is verklaarbaar door de extra
                                                                                                       Pagina
                                                                                                       15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>            druk die het COVID-19virus op de zorg geeft.
  16   Het aantal scholen dat het lespakket ‘Brandweer op school’ gebruikt:
        Op 137 scholen zijn vanuit de leerlijn ‘brandweer op school’ de schatkistlessen gegeven voor
            groep 4.
        Met scholen waarbij in het voorjaar een afspraak stond gepland, zijn in het nieuwe schooljaar
            afspraken gemaakt. Daar geven we indien gewenst de lessen aan groep 5. Ook zijn er inmiddels
            bij andere scholen afspraken voor de nieuwe groepen 4 gemaakt. Helaas hebben we half
            oktober met verzwaring van de maatregelen het geven van de lessen weer tot nader orde stil
            moeten leggen.
     2.2       Prestatie-indicatoren
     Tabel 4 Prestatie-indicatoren Risicobeheersing
     Toelichting
     Inzicht in risico’s en ontwikkelingen
1      Het risicobeeld is actueel:
        Het Regionaal Risicoprofiel is vastgesteld, incl. een protocol om te komen tot een dynamisch
            beeld.
  2    Tweemaal per jaar wordt met de gemeente het risicobeeld en de uitvoering van het jaarplan
       en de kwaliteit van de advisering en het toezicht besproken:
       Vanwege de COVID-19crisis zijn er vanaf medio maart geen bezoeken meer aan gemeenten
       (hoofden VTH) gebracht en zijn de gesprekken in de zomer komen te vervallen. Voor het
       najaar zijn afspraken met alle gemeenten weer ingepland. De gemeenten hebben als bijlage
       bij de informatiebrief van 12 augustus een tussentijdse rapportage (periode jan tot juli) op de
       uitvoering van de jaarplan-afspraken ontvangen.
       Om de gemeenten te informeren over ontwikkelingen die het VTH-domein raken, hebben we
       korte berichten verstuurd. Daarin is gesproken over de volgende onderwerpen:
        Evenementen (in COVID-omstandigheden) – mail d.d. 10 juli 2020
        Brandveiligheid gevels hoge gebouwen (brief d.d. 24 juni 2020)
        Lithium-ion energiedragers en brandveiligheid elektrische voertuigen (brief d.d. 15 juli
           2020)
       Informatiebrief met diverse onderwerpen (brief d.d. 12 augustus 2020)
       Vergroten veiligheidsbewustzijn
  3    In acute en bijzondere onveilige situaties is aantoonbaar succesvol ingezet (samen met
       bevoegd gezag):
        In 42 situaties is aantoonbaar succesvol ingezet (samen met bevoegd gezag).
        Er zijn daarnaast 161 meldingen van mogelijk brandonveilige situaties onderzocht en daar
            zijn acties op ondernomen.
                                                                                                         Pagina
                                                                                                         16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>       Samen met gemeenten zijn enkele bijzondere handhavingsacties uitgevoerd, waarvoor
        extra personele capaciteit is ingezet. Over heel 2020 zijn minder bijzondere
        handhavingsacties uitgevoerd dan in voorgaande jaren ten gevolge van de beperkende
        maatregelen.
4  Het jaarplan (Brand)veilig leven is uitgevoerd:
    De maatregelen vanwege het COVID-19virus hebben nog altijd grote impact op de
        activiteiten van (Brand)Veilig Leven. Veel van de fysieke bijeenkomsten zijn vanaf half
        maart tot begin september stopgezet en hebben we wederom moeten staken vanaf half
        oktober.
    We zijn blijven zoeken naar creatieve oplossingen om toch met verschillende partijen in
        contact te komen en blijven. Zo zijn er in de COVID-19 periode online huisbezoeken
        gedaan via Whatsapp, heeft er 2 maal een webinar op Facebook plaatsgevonden en is er
        een pop-up-tentoonstelling in ontwikkeling, die ingezet kan worden op locaties zoals
        bibliotheken om op interactieve wijze informatie te geven over brandveiligheid.
  2.3      Gerealiseerde baten en lasten
  Tabel 5 Baten en lasten Risicobeheersing
                                                                                                Pagina
                                                                                                17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>   3 Crisisbeheersing
   Crisisbeheersing heeft in 2020 natuurlijk vooral gestaan in het licht van de COVID19-crisis. Het
   ROT-COVID19 en het VIC zijn vanaf begin maart 2020 doorlopend in touw geweest. Uit
   tussentijdse evaluaties hebben we lessen getrokken voor de doorontwikkeling naar een
   robuuste crisisorganisatie die meer is toegerust op sluimerende crises en langdurige crises.
   Daarbij gaat het VIC door ontwikkelen naar een volwaardig onderdeel van de crisisorganisatie,
   en zal blijven functioneren als backoffice voor de IM-functie in het ROT.
   3.1      Productie-indicatoren
   Tabel 6 Prestatie-indicatoren Crisisbeheersing
   Toelichting
   Crisisorganisatie en informatievoorziening
1a Het aantal uren besteed aan de opleiding van piketfunctionarissen (inclusief loco’s):
   Het OTO-programma is vanaf 11 maart stil gelegd. Vanaf eind september is het programma in
   minimale vorm hervat. Noodzakelijke opleidingen hebben wel doorgang gevonden in het kader
   van de continuïteit van de crisisorganisatie.
1b Het aantal uren besteed aan de opleiding van regionale functionarissen:
   Zie toelichting bij 1a.
1c Het aantal uren besteed aan de opleiding van lokale (kern)functionarissen:
   Zie toelichting bij 1a.
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>2a Het aantal uren besteed aan oefenen op het niveau individueel (piketfunctionarissen):
   Het OTO-programma is vanaf 11 maart stil gelegd. Vanaf eind september is het programma in
   minimale vorm hervat. Noodzakelijke trainingen hebben prioriteit gekregen boven andere
   activiteiten. De looptijd van OTO-programma jaarplan 2020 is rekening houdend met nog een
   langere tijd coronacrisis verlengd t/m eind 2021. Hiermee kunnen we rekening houden met
   enerzijds beperkte capaciteit bij de OTO-specialisten en piketfunctionarissen als gevolg van de
   inzet op de coronacrisis. Anderzijds biedt dit in het programma ook ruimte om nieuwe inzichten
   en behoeften nav de afgelopen periode vorm te geven.
2b Het aantal uren besteed aan het oefenen van regionale functionarissen:
   Dit OTO-programma is nog niet hervat in 2020. Prioriteit is gelegd bij het opleiden van nieuwe
   functionarissen.
2c Het aantal uren besteed aan het oefenen van lokale (kern)functionarissen:
   Dit OTO-programma is nog niet hervat in 2020. Prioriteit is gelegd bij het opleiden van nieuwe
   functionarissen.
3  Het aantal uren besteed aan oefenen op het niveau van team (CoPI, ROT, GBT, RBT):
   Het programma op teamniveau is uitgesteld tot 2021. In januari wordt gestart met ROT-
   trainingen.
3c Het aantal uren besteed aan het opleiden en trainen strategisch crisismanagement (tactisch en
   strategisch niveau):
   Het programma SCM is in maart net als de rest van het OTO-programma stilgelegd. Wel hebben
   er in het kader van de crisisorganisatie COVID-19 enkele bijeenkomsten met
   gemeentesecretarissen over dit onderwerp plaats gevonden. In 2021 wordt dit programma als
   onderdeel van de ROT-trainingen weer opgestart.
4  Het aantal uren besteed aan oefenen op het niveau van proces (partners):
   Programma is stil gelegd in verband van COVID-19.
5  Het aantal uren besteed aan het oefenen op het niveau van het systeem (totale
   crisisbeheersingsorganisatie:
   De minister van Justitie en Veiligheid heeft laten weten dat de verplichting tot een systeemtest in
   2020 vervalt. In de plaats daarvan komt een integrale evaluatie over het functioneren van de
   crisisorganisatie COVID-19 zowel operationeel als bestuurlijk. In maart ’21 wordt de rapportage
   opgeleverd en gedeeld met het bestuur.
6  Het aantal periodiek verstrekte informatiebulletins van het VIC:
   Conform planning.
7  Het aantal incidenteel verstrekte VIC-berichtgeving, -adviezen en –analyses:
   Er zijn 77 extra VIC-berichten verstuurd door het VIC en er zijn daarnaast meerdere analyses
   uitgevoerd voor het COVID 19 team, de jaarwisseling en naar aanleiding van ad hoc situaties.
   Tevens zijn er in samenwerking met de directie risicobeheersing geografische analyses gemaakt
   voor paasdrukte, slachthuizen, studentenkampen, migranten woonplaatsen, rituele slachthuizen
   enz. In samenwerking met de directie brandweer zorg is er met het OPC brandweer extra VIC
   berichten opgesteld voor de jaarwisseling.
8  Het aantal uitgevoerde incidentevaluaties en daarvan afgeleide doorgevoerde plan- en
   protocolwijzigingen:
   Bij één incident is aan de hand van het afwegingskader besloten geen evaluatie te starten.
                                                                                                       Pagina
                                                                                                       19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>9   Het aantal afgeronde nieuwe plandocumenten en doorgevoerde planwijzigingen:
    Een deel van de planning is gerealiseerd: Aandachtskaart ontruimen, evacueren en opvang
    tijdens een infectieziektecrisis vastgesteld. Twee IBP’s gereed voor vaststelling, overige zijn nog in
    ontwikkeling en worden opgenomen in een aangepaste planning.
10  Het aantal GRIP incidenten:
    Het aantal GRIP-incidenten ligt op dit moment lager dan we de afgelopen jaren gezien hebben.
    De crisisorganisatie COVID-19 heeft een voorbereidende en monitorende rol gehad bij de
    boerenprotesten en maatschappelijke onrust in Kanaleneiland. De taakverdeling tussen de
    reguliere en COVID-19 crisisorganisatie wordt meegenomen in de integrale evaluatie COVID-19.
11  Het aantal platformoverleggen met crisispartners:
    In de eerste helft van het jaar hebben overleggen stil gelegen. Online vinden deze overleggen nu
    weer doorgang in aangepaste vorm.
     3.2       Prestatie-indicatoren
     Tabel 7 Productie-Indicatoren Crisisbeheersing
     Toelichting
     Crisisorganisatie en informatievoorziening
  1  Het verplichte en afgesproken aantal ramp- en incidentbestrijdingsplannen is actueel en bekend bij
     belanghebbenden:
     Ja. Verplichtte planvorming is actueel en bekend. Afgesproken planvorming heeft vertraging op
     gelopen. Vertraging heeft met name betrekking op nieuwe te vormen planvorming. Voor 2021 is een
     (capaciteits)planning opgesteld om een inhaalslag te maken.
  2  De kwaliteit van de gezamenlijke voorbereiding en uitvoering van de bevolkingszorg (crisisbeheersing
     2.0) is onderzocht en met de gemeenten besproken:
     Ja. Er is een dialoog gevoerd is met de COFU, individuele gemeentesecretarissen, AGV en BAC CB/G
     over de noodzaak tot het herijken van de gemeentelijke crisisbeheersing. De planning voor dit proces
     wordt begin 2021 gedeeld met het bestuur.
  3  De kwaliteit van de uitgevoerde VIC- en crisiscommunicatie is onderzocht en met de gemeenten
     besproken:
     Ja. Continue proces binnen overleggen gemeentelijke crisisbeheersing. Feedback op verzonden
     berichten in het kader van (dreigende) incidenten is verwerkt in de werkwijze en vormgeving van de
     berichten.
  4  De kwaliteit van de uitgevoerde CB-processen (M&A; O&A; L&C en I-mgm) is onderzocht en met de
     gemeenten besproken:
                                                                                                           Pagina
                                                                                                           20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>  Ja. De processen worden na ieder GRIP-incident geëvalueerd. De evaluatierapporten worden
  beschikbaar gesteld aan gemeenten en de crisisorganisatie. Jaarlijks worden deze processen op GRIP 3
  of 4 getoetst door de systeemtest. Dit jaar zijn de processen, met instemming van de Inspectie,
  getoetst aan de hand van de coronacrisis.
5 De piketfunctionarissen van de VRU (niet GHOR) zijn aantoonbaar opgeleid en taakcapabel:
  Nee. Het vakbekwaamheidsprogramma heeft vanwege COVID-19 verschillende perioden stil gelegen.
  Noodzakelijke opleidingen voor de continuïteit van de crisisorganisatie hebben doorgang gevonden
  (vakbekwaam worden). In de omschakeling naar digitale activiteiten zijn de meest noodzakelijke
  trainingen (vakbekwaam blijven) opgestart. Het OTO-jaarplan is daarmee niet in volle breedte
  gerealiseerd als wordt uitgegaan van de standaard normen. Dit zal niet direct leiden tot
  vakbekwaamheidsissues. Uiteraard is het wel van belang in 2021 zorg te dragen voor het zoveel
  mogelijk continueren van de vakbekwaamheidsprogramma’s en vinger aan de pols te houden voor wat
  betreft behoeftes van piketfunctionarissen.
6 Er is aantoonbare voortgang geboekt op de Crisisbeheersingsthema’s:
  Doorontwikkeling crisisorganisatie:
     Op basis van de leerpunten uit de coronacrisis en andere incidenten is eerste schets gemaakt van
         de richting waarin de crisisorganisatie zich zou moeten door ontwikkelen. De crisisorganisatie
         moet beter toegerust worden voor sluimerende/dreigende crises en ook langdurige crises
         vormen een aandachtspunt. In 2021 wordt dit traject voorgezet. Hierin worden ook de
         uitkomsten evaluatie Wvr meegenomen als mede producten die in het kader van het Programma
         Drieslag voor de crisisbeheersing zijn opgeleverd.
  Doorontwikkeling VIC:
     De doelstelling was het VIC verder te bestendigen. Door inspanning in het kader van de
         coronacrisis is vooral geïnvesteerd in het verbeteren van de tooling en informatiestructuur van
         het VIC. En is het daarnaast weer 24/7 inzet in plaats van alleen tijdens kantoortijd. Het VIC moet
         zich gaan ontwikkelen tot een voorwaardig onderdeel van de (crisis)organisatie. Het zal de
         backoffice gaan vormen voor de IM-functie van de crisisorganisatie en een rol van betekenis
         kunnen spelen in de informatievoorziening van de crisisorganisatie voorafgaand of bij de start
         van een crisis.
  Doorontwikkeling gemeentelijke crisisbeheersing:
     Dit onderwerp heeft afgelopen jaar minder prioriteit gekregen vanwege de coronacrisis. De
         opdracht voor het traject en vaststelling van de nul-situatie is vastgelegd. Voor 2021 zijn de
         processtappen uitgezet.
  Doorontwikkeling samenwerking partners:
     Dit onderwerp heeft beperkt aandacht gekregen in 2020. De samenwerking met partners heeft
         zich vooral geconcentreerd op samenwerking in het kader van de coronacrisis.
                                                                                                            Pagina
                                                                                                            21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>3.3      Gerealiseerde baten en lasten
Tabel 8 Baten en lasten Crisisbeheersing
                                         Pagina
                                         22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>   4 GHOR
   De crisisorganisatie van de GHOR was vanaf medio februari volop in bedrijf om de COVID-19
   crisis te managen vanuit de primaire taakstelling. De operationele leiding komt van de DPG. We
   bleken goed geprepareerd te zijn op onze taak. Door de COVID-19 crisis is in één klap voor veel
   interne en externe partijen duidelijk geworden wat de rol en taak is van de GHOR. In de COVID-
   19 crisis is duidelijk zichtbaar dat de continuïteit van zorg belangrijk is voor zowel de acute
   zorgketen als de niet acute zorg partijen. Het systeem van zorg zit onlosmakelijk aan elkaar
   verbonden en heeft effect op elkaar.
   4.1      Productie-indicatoren
   Tabel 9 Productie-indicatoren GHOR
   Toelichting
   Toezicht rol zorgcontinuïteit
1 Het aantal uren besteed aan de opleiding van GHOR-piketfunctionarissen:
  Door inzet op de COVID-19 is de OTO planning ‘on hold’ gezet. Dit verklaard de lage aantallen
  uren. Daarnaast wordt er flink geïnvesteerd in versterking van de GHOR piketstructuur en in laten
  stromen van nieuwe piketfunctionarissen (7x).
  Lid Back Office GHOR: er is besloten door de DPG om deze functie uit te faseren in 2020, deze
  functie wordt niet benoemt in besluit personeel VR en als VRU willen we de werkzaamheden op
  een andere wijze verdelen binnen de Sectie GHOR.
2 Het aantal uren besteed aan het oefenen van de crisisorganisatie GHOR:
  Door de COVID crisis is er binnen de gegeven richtlijnen en kaders minimale aandacht besteed
  aan het oefenen van de crisisorganisatie. Tot op heden is het ROT en Sectie GHOR deel
  operationeel.
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>3 Het aantal sets schriftelijke afspraken en contactmomenten met instellingen wet toelating
  zorginstellingen cf. artikel 33 lid 1 (waaronder ziekenhuizen en traumacentrum):
  Door de inzet van de witte kolom en ook de GHOR is herziening van en contactmomenten met de
  zorginstellingen vwb preparatie in waakvlam stand gezet. Operationeel is er meerdere keren per
  week intensief overleg vanwege de COVID-19 crisis.
4 Het aantal sets schriftelijke afspraken en contactmomenten met zorgaanbieders en op de
  beroepen individuele gezondheidszorg (waaronder huisartsen en verloskundigen):
  Door de inzet van de witte kolom en ook de GHOR is herziening van en contactmomenten met de
  zorginstellingen vwb preparatie in waakvlam stand gezet. Operationeel is er meerdere keren per
  week intensief overleg vanwege de COVID-19 crisis.
5 Het aantal sets schriftelijke afspraken en contactmomenten met regionale ambulancediensten en
  gezondheidsdiensten in de regio (RAVU en GGDrU):
  Door de inzet van de witte kolom en ook de GHOR is herziening van en contactmomenten met de
  zorginstellingen vwb preparatie in waakvlam stand gezet. Operationeel is er meerdere keren per
  week intensief overleg vanwege de COVID-19 crisis.
  Regiepositie presterend vermogen spoedzorg
6 Het aantal instellingen dat aantoonbaar geprepareerd is op continuïteit op het leveren van
  verantwoorde zorg tijdens crisisomstandigheden:
  Geen bijzonderheden.
7 Het aantal interventies in geval van tekortschieten bij de uitvoering van of voorbereiding daarop
  van de geneeskundige hulpverlening ex art. 34.1 Wvr:
  Realisatie conform planning.
8 Het aantal succesvolle interventies en het aantal niet-succesvolle interventies die hebben geleid
  tot een aanwijzing ex Wvr 34.2:
  Realisatie conform planning.
9 Het aantal GHOR-geregisseerde oefeningen met partners in de zorgketen:
  Reguliere planning is vervallen ivm COVID. De ruimte is benut door in samenwerking met de
  GGDrU 7 webinars te organiseren over de stand van zaken van de coronabestrijding voor
  verschillende doelgroepen (schoolbesturen, zorginstellingen, raadsleden en burgemeesters).
   4.2     Prestatie-indicatoren
   Tabel 10 Prestatie-indicatoren GHOR
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>   Toelichting
  Toezichtsrol zorgcontinuïteit
1 Rapporteren op beschikbaarheid en actualiteit rampenopvangplannen en OTO-jaarplannen
  conform branchenormen:
  Bestuursrapportage preparatie zorginstellingen is behandeld in het bestuur. Hierin wordt
  geconcludeerd dat enkele instellingen niet alles op orde hebben. In 2020 zou de rapportage
  besproken worden met zorgbestuurders. Dit is door de crisis helaas nog niet volledige uitgevoerd.
  Het gesprek met het Meander Medisch Centrum en het St Antonius Ziekenhuis is in november /
  december gevoerd. De andere partijen zullen in januari/ februari ev aan de beurt komen.
2 Concentraties van niet- en verminderd zelfredzamen in zorgvoorzieningen/ instellingen zijn
  actueel in beeld en bekend bij de GHOR-crisisorganisatie:
  GHOR4ALL is de applicatie die (landelijk) gebruikt wordt om relevante objecten (o.a.
  zorgvoorzieningen en instellingen) in relatie tot het incident in beeld te brengen.
3 De kwaliteit van de uitgevoerde crisisbeheersingsprocessen GHOR (M&A, O&A, L&C en I-mgm) is
  onderzocht en met de gemeenten besproken:
  Jaarlijks worden middels de systeemtest de processen getoetst. In 2020 is getoetst aan de hand
  van de coronacrisis.
4 De piketfunctionarissen van de GHOR zijn aantoonbaar opgeleid en vakbekwaam:
  Vanaf maart heeft het OTO-programma stil gelegen en is in beperkte mate herstart in september.
  De piketgroep Lid BO is uit gefaseerd.
5 De kwaliteit van de GHOR-adviezen aan de gemeenten en partners zijn twee maal per jaar met de
  gemeenten besproken:
  De GHOR-adviezen zijn integraal onderdeel van het proces vergunningverlening voor
  evenementen en worden niet individueel besproken.
6 Er is aantoonbaar voortgang geboekt op de GHOR-thema’s:
  Zorg continuïteit:
  In de COVID-19 crisis is duidelijk zichtbaar dat de continuïteit van zorg belangrijk is voor zowel de
  acute zorgketen als de niet acute zorg partijen. Het systeem van zorg zit onlosmakelijk aan elkaar
  verbonden en heeft effect op elkaar. De gezamenlijke aanpak met Bevolkingszorg moet nog
  opgestart worden.
  Crisisorganisatie GHOR:
   Is vanaf medio februari volop in bedrijf om de COVID-19 crisis te managen vanuit de primaire
       taakstelling. De operationele leiding in de geneeskundige kolom door de DPG. De preparatie
       de afgelopen jaren werpt haar vruchten nu af!
  Zichtbaarheid GHOR:
   Door de COVID-19 crisis is in één klap voor veel interne als externe partijen duidelijk
       geworden wat de rol en taak is van de GHOR. Het versneld realiseren van website
       voorzieningen heeft hier aan bijgedragen.
  Analyse GHOR-organisatie in relatie tot doelstellingen beleidsplan:
   Door de COIVID-19 crisis is de scope van activiteiten vrijwel geheel opgegaan aan het
       ondersteunen van de zorginstellingen bij de uitvoering van hun vaak complexe zorgtaak.
       Binnen de eigen begroting zijn de mogelijkheden tot versterking ingezet tbv de bestuurlijke
       advisering van het ROAZ en andere netwerkpartners. In het traject is ook functieonderhoud
                                                                                                        Pagina
                                                                                                        25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>   uitgevoerd, wijzigingen naar aanleiding hiervan moeten nog worden vastgesteld. In maart ’21
   ontvangt het bestuur een rapportage over de bereikte resultaten.
4.3     Gerealiseerde baten en lasten
Tabel 11 Baten en lasten GHOR
                                                                                               Pagina
                                                                                               26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>5 Brandweer
Onze belangrijkste activiteit is het bestrijden van incidenten. De COVID19-crisis laat zich ook
zien in de brandweer activiteiten. Zo zien we een toename van buitenbranden door
vermoedelijk baldadigheid/verveling. Het aantal alarmeringen van brandweereenheden voor
onechte of onterechte OMS-meldingen is toegenomen. Dit komt vermoedelijk doordat de
bezetting in deze objecten als gevolg van COVID-19 lager is, waardoor alarmopvolging door de
gebruikers langer duurt dan normaal en de brandweer dus moeten uitrukken. Het aantal
hulpverleningen was weer lager dan normale, waarschijnlijk doordat er een gedeelte van het
jaar ook minder verkeersbewegingen zijn geweest.
Evenals bij de crisisorganisatie, zien we ook hier dat het aantal uren dat ingezet is op
vakbekwaamheid aanzienlijk minder is dan normaal.
De dienstverlening van de brandweer is ondanks COVID-19 op peil gebleven. Om besmettingen in
het brandweerkorps zoveel mogelijk te voorkomen, vonden in 2020 gedurende een groot deel
van het jaar op posten alleen activiteiten plaats die noodzakelijk waren voor de paraatheid. De
paraatheid wordt regiobreed gemonitord, waarbij ook vooruit wordt gekeken, zodat problemen in
de paraatheid tijdig kunnen worden opgemerkt en we indien nodig maatregelen kunnen treffen.
Daarbij zijn er ter ondersteuning van de paraatheid enkele gerichte experimenten (proeftuinen)
gestart.
Aan de hand van een continuïteitsplan Brandweerrepressie hebben we in beeld gebracht welke
maatregelen we moeten nemen om het vitale proces van aannemen, alarmeren en uitrukken te
borgen, ook als een (groot) deel van het personeel uitvalt door besmetting met het coronavirus.
Vakbekwaamheid
Door de coronamaatregelen waren activiteiten op het gebied van opleiden, trainen en oefenen in
mindere mate mogelijk. Daardoor kon bijvoorbeeld slechts iets meer dan de helft van het begrote
aantal manschappen de opleiding afronden. Ook zijn veel nieuwe opleidingen noodgedwongen
uitgesteld. Om ervoor te zorgen dat er voldoende nieuwe brandweermensen instromen, zal het
aantal opleidingen de komende jaren moeten worden geïntensiveerd.
Wij zijn het gebruik van de elektronische leeromgeving (ELO) nog meer gaan stimuleren, zodat
ondanks de beperkingen alle beschikbare middelen gebruikt zijn om de kennis op peil te houden.
MPBSP
Het materieel- en personeelsbeheer- en spreidingsplan (MPBSP) is op 10 februari door het
algemeen bestuur bekrachtigd. Aanvullend heeft het algemeen bestuur in juli besloten tot het
tijdelijk behouden van het redvoertuig in Vianen.
De implementatie van het materieel en personeelsbeheer- en spreidingsplan is in volle gang. Voor
ruim de helft van de posten geldt dat de implementatie volledig is afgerond. Voor de rest van de
posten is een plan opgesteld of in afronding waarin staat hoe en wanneer te komen van de
huidige tot de gewenste situatie.
Adembeschermingswerkplaats
Met betrekking tot de adembeschermingswerkplaatsen is helaas duidelijk geworden dat de
geplande inpassing in de kazernes in Woerden en Veenendaal niet mogelijk is. De zoektocht naar
een nieuwe locatie om de werkzaamheden uit te kunnen voeren is in volle gang. In eerste
instantie zal het gaan om een tijdelijke locatie.
Taakdifferentiatie brandweer
De landelijke denktank in het kader van taakdifferentiatie bij de brandweer heeft een
denkrichting opgeleverd. De VRU heeft de consequenties van de denkrichting op de
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>   brandweerorganisatie van de VRU beoordeeld en in beeld gebracht. Daarbij is een brede
   vertegenwoordiging uit de organisatie betrokken geweest.
   5.1     Productie-indicatoren
   Tabel 12 Productie-indicatoren Brandweer
   Toelichting
   Incidenten bestrijden
1 Het aantal uitrukken voor brandbestrijding en redding:
  Het aantal uitrukken voor brandbestrijding ligt hoger dan in 2019. Deze stijging is terug te vinden
  in het aantal overige branden en OMS-meldingen.
  Sinds de uitbraak van COVID-19 constateren we een toename van buitenbranden door
  vermoedelijk baldadigheid/verveling. Door het droge voorjaar is het aantal natuurbranden hoger
  geweest. Ook wordt door de duiding van incidenten in eerste instantie als gebouwbrand gemelde
  branden in een aantal gevallen omgezet naar de categorie “overige branden”.
  Het aantal alarmeringen van brandweereenheden voor onechte of onterechte OMS-meldingen is
  toegenomen. Dit komt vermoedelijk doordat de bezetting in deze objecten als gevolg van COVID-
  19 lager is, waardoor alarmopvolging door de gebruikers langer duurt dan normaal en de
  brandweer dus moeten uitrukken.
2 Het aantal uitrukken voor hulpverlening:
  Het aantal incidenten voor hulpverleningen m.b.t. dieren blijft constant t.o.v. 2019. Bij het aantal
  uitrukken voor technische hulpverlening is sprake van een afname. Er vindt een betere duiding
  plaats in deze categorie. Meldingen van gaslekkages en CO worden voortaan bij “Het aantal
  uitrukken voor basishandelingen bij de bestrijding van ongevallen met gevaarlijke stoffen”
  geregistreerd. Daarnaast is er een langere periode geweest dat er, door COVID-19 minder
  verkeersbewegingen waren op het wegennet, waardoor ook minder (ernstige)
  verkeersongevallen plaats hebben gevonden.
                                                                                                       Pagina
                                                                                                       28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>   De daling van het aantal incidenten “overige hulpverlening” komt verder doordat er in 2020
   slechts een beperkt aantal “stormdagen” zijn geweest. Daarnaast waren deze zeer plaatselijk
   (twee keer “alleen” de Heuvelrug).
3  Het aantal uitrukken voor basishandelingen bij de bestrijding van ongevallen met gevaarlijke
   stoffen:
   Hoewel door de categoriewissel van CO- en gasmeldingen dit aantal is toegenomen (zie ad. 2) zijn
   er ook meer gas-gerelateerde incidenten geweest door klussen in en om het huis. Met name in
   de beginperiode toen door COVID-19 door de regering op is geroepen zo veel mogelijk thuis te
   werken.
4  Het aantal uitrukken voor ondersteuning bij waterongevallen:
   Het aantal inzetten voor ondersteuning bij waterongevallen blijft constant t.o.v. voorgaande
   jaren.
5  Het totaal aantal uitrukken:
   Toename van het aantal is te vinden in categorie 1b en 1c. Zie de toelichting onder ad. 1
6  Het aantal geredde slachtoffers:
   Dit aantal betreft twee te water geraakte slachtoffers, één persoon die vast zat in een
   kruipruimte en mensen die tijdens een brand door de brandweer naar buiten zijn gebracht.
7  Het aantal nazorg gesprekken met bewoners bij incidenten:
   Er hebben twee nazorggesprekken plaatsgevonden.
8  Het aantal inzetten voor en in buurregio’s:
   Toename van dit aantal is conform toename van overige branden en OMS-meldingen.
   Vakbekwaamheid
9  Het aantal uren besteed aan de vakbekwaamheid van incidentbestrijders:
   In verband met de COVID-19 crisis zijn er minder uren besteed dan begroot.
10 Aantal cursisten manschap A dat de opleiding heeft afgerond:
   In verband met de COVID-19 crisis zijn er minder opleidingen afgerond dan begroot.
11 Aantal cursisten dat de opleiding bevelvoerder heeft afgerond:
   Geen bijzonderheden.
12 Aantal cursisten dat de opleiding voertuigbediener-pompbediende heeft afgerond:
   In verband met de COVID-19 crisis zijn er minder opleiding afgerond dan begroot.
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>   5.2     Prestatie-indicatoren
   Tabel 13 Prestatie-indicatoren Brandweer
   Toelichting
   Paraatheid
1 De opkomsttijden van de brandweer zijn overeenkomstig de eisen van het dekkingsplan
  uitgevoerd (meettijden):
  De opkomsttijden zijn conform begroting.
2 De inzet op belangrijke objecten is volgens het jaarplan beoefend en geëvalueerd:
  Dit heeft conform begroting plaatsgevonden.
3 De paraatheid van de brandweer is overeenkomstig de eisen van het dekkingsplan gegarandeerd
  geweest:
  Dit heeft voor het grootste deel plaatsgevonden.
4 De piketfunctionarissen van de brandweer zijn aantoonbaar opgeleid en vakbekwaam:
  In verband met COVID heeft dit niet plaatsgevonden.
5 De kwantiteit en kwaliteit van de brandweerinzetten zijn twee maal per jaar met de gemeenten
  besproken:
  Dit heeft conform begroting plaatsgevonden.
  Jeugdbrandweer
6 Het percentage jeugdbrandweerleden dat doorstroomt naar de reguliere brandweer ten opzichte
  van het aantal jeugdleden dat de jeugdbrandweer verlaat op 18/19 jarige leeftijd:
  In 2020 konden activiteiten van de jeugdbrandweer door COVID-19 grotendeels alleen online
  plaatsvinden. Daarom is besloten dispensatie te verlenen aan de 18-jarigen. Dit houdt in dat zij
  een jaar langer lid mogen blijven van de jeugdbrandweer. De uitstroom is dit jaar daarom laag:
  alleen de leden die geen gebruik maken van de dispensatie, zijn gestopt. Het gaat om 5
  jeugdleden. Van hen stromen er 2 door naar de repressieve dienst in hun gemeente.
  Geen van de 5 uitgestroomde jeugdbrandweerleden heeft gekozen voor een studie binnen het
  veiligheidsdomein.
7 Het percentage uitgestroomde jeugdbrandweerleden dat kiest voor een vervolg (werk/studie)
  binnen het veiligheidsdomein:
  Zie voor de toelichting ad 6.
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>5.3     Gerealiseerde baten en lasten
Tabel 14 Baten en lasten Brandweer
                                      Pagina
                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>6 Meldkamer
In 2020 zijn de meldkamers VRU, Gooi- en Vechtstreek en Flevoland intensiever gaan
samenwerken, in aanloop naar de samenvoeging in 2025. In 2020 is hard gewerkt aan het
implementeren van de landelijke en regionaal geharmoniseerde werkprocessen. Hierbij is een
groot aantal alarmerings- en classificeringscodes gewijzigd, waarbij het opnieuw geautomatiseerd
kunnen toepassen van codes tijd nodig heeft gehad. Tegelijkertijd hebben we meerdere nieuwe
medewerkers ingewerkt en hebben we een verbeterslag gemaakt in de – volgens landelijke
afspraken – classificering van incidenten. Inmiddels werken we hard aan het weer terugbrengen
van onze verwerkingstijd.
De continuïteitsplannen met betrekking tot COVID-19 van de huidige meldkamers van Utrecht en
Gooi- en Vechtstreek/Flevoland zijn op elkaar afgestemd, zodat gezamenlijk meer uitval kan
worden opgevangen.
In 2020 hebben we een meerjarenplan ‘vakbekwaam blijven’ opgesteld voor de meldkamer
brandweer.
Ontbinding verbonden partij ‘GMU’
Conform art. 35 van de Wet veiligheidsregio’s had het bestuur van de veiligheidsregio de
beschikking over een gemeenschappelijke meldkamer die was ingesteld en in stand werd
gehouden ten behoeve van de brandweertaak, de geneeskundige hulpverlening, de
ambulancezorg en de politietaak. De meldkamers werden ondersteund door het Facilitair Bedrijf
(FB) van de stichting Gemeenschappelijke Meldkamer Utrecht (GMU). Het FB beheerde de ICT-
systemen en de huisvesting. De VRU participeerde samen met de politie en de RAVU in het
stichtingsbestuur. Na de inwerkingtreding van de Wijzigingswet is het beheer van de meldkamer
op 1 januari 2020 overgedragen aan de Nationale Politie en is de GMU eind 2020 ontbonden en
vereffend.
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>   6.1     Productie-indicatoren
   Tabel 15 Productie-indicatoren Meldkamer
   Toelichting
   Hieronder worden de belangrijkste verschillen tussen begroting, realisatie, 2019 en 2020
   toegelicht.
1 Het aantal meldingen dat bij de regionale alarmcentrale is aangenomen:
  Het aantal meldingen dat ontvangen is bij de meldkamer. Voor een incident kan één of meerdere
  meldingen zijn gedaan. Door duiding kunnen we beter aangeven wat het juiste aantal meldingen
  is.
  In het genoemde aantal van 20.177 zijn ook meldingen opgenomen die geen repressieve
  grondslag hebben. Zo worden testmeldingen van op te leveren brandmeldinstallaties en
  meldingen t.b.v. instructie van nieuwe centralisten in deze categorie weggeschreven. Ook wordt
  er voor de veiligheid van brandweerduikers een melding aangemaakt om direct in contact te
  staan met de meldkamer. Deze oefenduiken staan ook als melding in deze categorie genoteerd.
  Deze 3 typen “test”-meldingen zijn in 2020 in totaal 3.161 keer aangemaakt. Daarmee komt het
  netto aantal meldingen voor incidenten op 17.016 (20.177 – 3.161) Deze duiding hebben we ook
  met terugwerkende kracht voor 2019 doorgevoerd. Toen zijn er 2.179 meldingen aangemaakt
  waarmee het netto aantal meldingen voor 2019 op 16.268 is gekomen.
2 Het aantal vanuit de meldkamer begeleide en ondersteunde uitrukken:
  Het aantal incidenten waar door de meldkamer één of meer brandweereenheden voor zijn
  gealarmeerd. Alle gealarmeerde eenheden worden begeleid en ondersteund door de meldkamer.
  De toename wordt veroorzaakt door een stijging van het aantal alarmeringen voor onechte of
  onterechte OMS-meldingen en overige branden. De stijging van de onechte of onterechte OMS-
  meldingen komt vermoedelijk doordat de bezetting in objecten lager (en vaak niet bezet) is
  waardoor alarmopvolging door de gebruikers langer duurt dan normaal.
  De stijging van de uitrukken voor overige branden is waarschijnlijk een combinatie van branden
  als gevolg van baldadigheid/verveling en het droge voorjaar waardoor er meer natuurbranden
  zijn geweest.
3 Verwerkingstijd meldingen:
  Berekening van de verwerkingstijd: de gemiddelde verwerkingstijd van alle prioriteit 1 meldingen
  voor gebouwbranden (conform uitgangspunt Beleidsplan VRU 2020-2023) waarvoor een
  brandweereenheid is gealarmeerd. Hierin zijn alleen meldingen meegenomen met een
  verwerkingstijd tussen 5 seconden en 10 minuten. Het kost minimaal 5 seconden om een eenheid
  te koppelen aan een incident. Tijden korter dan 5 seconden zijn niet representatief. Dit zijn ook
  meldingen die in eerste instantie door de meldkamer van de politie of de meldkamer Ambulance
  aangenomen zijn. Tijden langer dan 10 minuten betreffen voertuigen die bijvoorbeeld later
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>  gekoppeld zijn aan een eerder incident of waarvan de prioriteit later aangepast is van prioriteit 2
  naar prioriteit 1. Ook deze verwerkingstijden zijn niet representatief, en derhalve in de
  berekening niet meegenomen.
  De verwerkingstijd van de meldkamer was in 2020 hoger dan in 2019. In het kader van de
  landelijke en regionale harmonisatie van werkprocessen is in 2019 een groot aantal alarmerings-
  en classificeringscodes gewijzigd, waarbij het opnieuw geautomatiseerd kunnen toepassen van
  codes tijd nodig heeft gehad. Tegelijkertijd werden meerdere nieuwe medewerkers ingewerkt en
  hebben we een verbeterslag gemaakt in de – volgens landelijke afspraken – classificering van
  incidenten. Inmiddels werken we hard aan het weer terugbrengen van onze verwerkingstijd.
4 Het percentage GRIP incidenten met inzet CaCo:
  In 43% van de GRIP-incidenten (3 van de 7) was per direct een CaCo beschikbaar. In twee gevallen
  was de CaCo binnen afzienbare tijd beschikbaar, deze situaties zijn echter niet meegenomen in
  het resultaat.
  Het 24/7 beschikbaar hebben van een CaCo is een wettelijke verplichting. Het issue dat de CaCo
  niet altijd beschikbaar is, is een reeds langer bekend knelpunt. Een knelpunt dat ook landelijk
  speelt. In de afgelopen jaren zijn er, naast personeel van de meldkamer, ook onder
  kantoorpersoneel van de VRU extra CaCo’s geworven. Daarmee is de roosterdruk voor de
  zittende CaCo’s verlicht, maar is er nog geen 24/7 bezetting bereikt. De beschikbare capaciteit
  wordt vooral op de dag/avond gepland. Historisch gezien vinden dan de meeste incidenten
  plaats. (In 2020 waren 293 van de 1098 diensten niet gevuld. Eén derde daarvan viel binnen het
  dagvenster (dag/avond) en twee derde buiten het dagvenster.)
  De CaCo heeft ook een functie bij het beschikbaar stellen vaneen multidisciplinair beeld. Waar
  door de genoemde roosterproblemen de CaCo dit niet tijdig kon doen, is dit opgepakt door de
  informatiemanagers (lid CoPI/ROT) of door een medewerker van het VIC. De eerder genoemde
  doorontwikkeling van zowel de crisisorganisatie als het VIC, zijn belangrijke ontwikkelingen om
  aan te denken bij de oplossingsrichting voor dit knelpunt.
5 Multidiciplinair beeld is binnen 5 minuten beschikbaar:
  In 43% van de gevallen (3 van de 7) een multidisciplinair beeld beschikbaar gesteld door de CaCo.
  In andere gevallen is het beeld binnen afzienbare tijd beschikbaar gesteld door de
  informatiemanagers (lid CoPI/ROT).
  De toelichting gegeven bij indicator 12 is ook hier van toepassing. Het beschikbaar stellen van een
  eerste multidisciplinair beeld binnen 5 minuten is een taak van de CaCo. Als een CaCo niet
  beschikbaar is wordt op andere wijze zo snel mogelijk een multidisciplinair beeld beschikbaar
  gesteld. Meestal door de informatiemanagers ROT/CoPI of medewerker VIC.
  Het VIC en de doorontwikkeling van de crisisorganisatie zijn belangrijke ontwikkelingen om aan te
  denken bij de oplossingsrichting voor dit knelpunt.
                                                                                                      Pagina
                                                                                                      34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>6.2     Gerealiseerde baten en lasten
Tabel 16 Baten en lasten Meldkamer
                                      Pagina
                                      35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>7 Algemeen
7.1       Algemene kosten en dekkingsmiddelen
Tabel 17 Algemene kosten en dekkingsmiddelen
 Bedragen x € 1.000                    Overzicht algemene dekkingsmiddelen
                                             Begroting    Actualisatie    Realisatie
                                                 2020           2020          2020
 Vergoeding OMS                                 1.079          1.079         1.096
 Rijksbijdrage (BDuR)                           9.300          9.785        10.642
 Gemeentelijke bijdrage                        85.262         85.482        85.357
 Doorbelaste kapitaallasten kazernes                 -               -             -
 Overige baten                                    386             772        1.227
 Totaal                                        96.027        97.118        98.322
Toelichting
In hoofdstuk 2 van de jaarrekening vindt u een toelichting op de afwijkingen tussen de realisatie
2020 en de geactualiseerde begroting 2020.
7.2       Overhead
In de berekening van de totale kosten van overhead hebben wij de volgende uitgangspunten
gehanteerd:
      1. De organisatieonderdelen Bedrijfsvoering en Directie & Staf zijn in principe overhead,
            met uitzondering van:
                  a. de centrale personeelsbudgetten die hieronder zijn opgenomen (deze worden
                      op basis van formatie verdeeld over de taakvelden);
                  b. de lasten van het FLO-overgangsrecht;
                  c. kosten met betrekking tot de kazernes;
                  d. bijdragen aan GMU en IFV;
                  e. kosten van bestuursondersteuning.
      2. Overheadkosten in de primair processen zijn:
                  a. Directeuren en afdelingshoofden: 100%
                  b. Managementondersteuning: 100%
Op basis van de bovenstaande uitgangspunten is het overzicht van de kosten van overhead voor
2020 als volgt:
Tabel 18 Kosten overhead
                                                                                                  Pagina
                                                                                                  36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>7.3     Onvoorzien
De begroting van de VRU bevat geen post onvoorzien.
7.4     Gerealiseerde baten en lasten
Tabel 19 Baten en lasten Algemeen inclusief Overhead
                                                     Pagina
                                                     37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>8 Paragrafen
Dit hoofdstuk bevat de in het BBV voorgeschreven paragrafen, met uitzondering van de
paragrafen Lokale heffingen en Grondbeleid, welke niet van toepassing zijn op onze organisatie.
Achtereenvolgens treft u aan:
        Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
        Onderhoud kapitaalgoederen;
        Financiering;
        Bedrijfsvoering;
        Verbonden partijen;
        COVID-19.
                                                                                                Pagina
                                                                                                38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen kan worden omschreven als de mate waarin de organisatie in staat is om
omvangrijke financiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid behoeft te worden aangepast.
Risicobeheersing is gericht om de schadelijke gevolgen van risico’s zo veel mogelijk te voorkomen of te
beperken.
9.1      Weerstandscapaciteit
De bedrijfsvoeringreserve laat de weerstandscapaciteit van de VRU zien. Binnen deze capaciteit
kunnen de risico’s (mogelijke toekomstige financiële tegenvallers) worden opgevangen.
Op basis van de risico-inventarisatie (zie paragraaf 9.2) bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit
voor 2021 € 0,6 miljoen. Onze beschikbare weerstandscapaciteit is € 1,4 miljoen. Daarmee is de
verhouding (beschikbaar/benodigd) groter dan 1 (2,3).
Tabel 20 Weerstandscapaciteit
 Bedragen in € 1.000                         Overzicht weerstandscapaciteit
                                                    2019                      2020
 Bedrijfsvoeringsreserve                           1.409                     1.409
 Totaal weerstandscapaciteit                       1.409                     1.409
9.2      Risico-inventarisatie en benodigde weerstandscapaciteit
In de volgende tabel zijn de belangrijkste financiële risico’s voor 2021 weergegeven, voor zover
bekend ten tijde van het opstellen van de jaarstukken. Daarbij is een analyse gemaakt van de omvang
en de kans dat het risico zich voordoet.
                                                                                                       Pagina
                                                                                                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Tabel 21 Risico-inventarisatie
                               Pagina
                               40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>9.2.1      Verzekeringen
Om risico’s af te dekken hebben wij diverse verzekeringen afgesloten voor personeel en schade
aan materieel, gebouwen en aansprakelijkheid.
9.2.2      Kengetallen
Volgens de richtlijnen van het BBV zijn hieronder vier van de zes verplichte kengetallen
weergegeven. De overige twee voorgeschreven kengetallen (grondexploitatie en
belastingcapaciteit) zijn niet van toepassing op onze organisatie. De wetgever wil met deze
kengetallen inzicht hebben in de financiële weerbaarheid en wendbaarheid (de mate waarin bij
een tegenvaller financieel kan worden bijgestuurd). De kengetallen geven aan over hoeveel
financiële ruimte wij beschikken om structurele en incidentele lasten te dekken of op te vangen.
De kengetallen dienen te worden beoordeeld in samenhang met elkaar en met de financiële
positie.
Tabel 22 Verplichte kengetallen
                                                                                                 Toelichting kengetallen
                                                                                                 Netto schuldquote:
                                                                                                 Het quotiënt van totale schulden minus
                                                                                                 liquide middelen minus uitgeleende
                                                                                                 gelden en de totale baten
9.2.3      Netto schuldquote
Onze positie met betrekking tot de schuldquote is gunstig te noemen. De norm ligt tussen de 0-   Solvabiliteitsratio:
100%. Wij liggen hiermee ruimschoots onder het maximum van 100%. De daling van de                Het quotiënt van eigen vermogen en
schuldquote is veroorzaakt door een lager saldo van de langlopende schulden door regulieren      balanstotaal
aflossingen en een hogere stand van de liquide middelen
                                                                                                 Structurele exploitatieruimte:
9.2.4      Solvabiliteitsratio                                                                   Het quotiënt van structurele baten
De solvabiliteit is ten opzichte van 2019 gestegen door de toename van eigen vermogen door het   minus structurele lasten en de totale
rekeningresultaat 2020. Na bestemming en inzet van het rekeningresultaat daalt deze ratio weer.  baten
9.2.5      Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft inzicht in de beschikbare structurele ruimte. Geconcludeerd kan worden dat
sprake is van beperkte begrotingsruimte.
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>10 Onderhoud kapitaalgoederen
10.1 Activeren en afschrijven
Conform artikel 59 van het BBV activeren wij alle materiële vaste activa. Investeringen schrijven
wij lineair af vanaf het jaar volgend op het investeringsjaar. Als uitgangspunt voor het activeren
geldt dat dit plaatsvindt vanaf € 10.000 per object.
10.1.1 Investeringen in gebouwen
De VRU had ultimo 2020 vier brandweerkazernes in eigendom. De overige kazernes zijn in
eigendom van de gemeenten. De kazernes worden om niet ter beschikking gesteld aan de VRU.
Investeringen in gebouwen die in eigendom van de gemeenten zijn, komen voor rekening van de
betreffende gemeenten. Investeringen in gebouwen die eigendom zijn van de VRU, worden bij de
VRU geactiveerd. De kapitaallasten worden doorbelast aan de gemeenten die de gebouwen aan
de VRU hebben overgedragen, via het individueel gemeentelijk plus pakket.
10.1.2 Investeringen in overige kapitaalgoederen
Ten aanzien van de investeringen in overige kapitaalgoederen (inventaris en installaties,
automatisering, vervoersmiddelen en materiaal) hanteert de VRU een meerjarig investeringsplan
welke periodiek wordt geactualiseerd. In de begroting is een constant bedrag opgenomen voor
kapitaallasten. De werkelijke kapitaallasten fluctueren. Tezamen met het meerjaren
investeringsplan is daarom ook een egalisatiereserve kapitaallasten ingesteld om de verschillen
tussen begrote en werkelijke kapitaallasten op te vangen. Meerjarig wordt gestuurd op een
sluitende investeringsbegroting.
10.1.3     Onderhoud gebouwen en installaties
Hoofdkantoor
Het hoofdkantoor van de VRU is gehuisvest in gehuurde etages in het provinciehuis. Het
onderhoud voor deze locatie is onderdeel van de servicekosten die wij naast de huur aan de
provincie Utrecht betalen.
Decentrale huisvesting en brandweerkazernes
De kosten voor het beheer en onderhoud van de decentrale huisvestingen en de
brandweerkazernes zijn voor rekening van de gemeenten.
10.1.4 Onderhoud materieel
Het onderhoud van materieel wordt grotendeels in eigen beheer door - uitgevoerd of uitbesteed
via het VRU-organisatieonderdeel Bedrijf Preparatie Brandweer.
Door vertraging in de investeringen in de nieuwe vervoermiddelen dient het bestaande materieel
langer benut te worden. Dit heeft als consequentie dat dit niet geraamde onderhoudskosten en
kosten voor vervangende huur met zich mee kan brengen.
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>11 Financiering
Het wettelijke kader voor het financieringsbeleid is vastgelegd in de Wet financiering decentrale
overheden (Wet Fido).
Ons treasury-beleid ligt vast in het treasurystatuut (d.d. 19 februari 2018).
11.1 Financieringsportefeuille
Wij hebben externe financiering aangetrokken bij Bank Nederlandse Gemeenten (BNG Bank), de
Nederlandse Waterschapsbank (NWB Bank) en gemeente Amersfoort (onderhandse lening).
Het verloop en hoogte van de leningen is als volgt weer te geven:
Tabel 23 Leningen
Bij BNG Bank is een rekening-courant kredietfaciliteit afgesloten van € 3 miljoen.
11.2 Risicobeheer
Om de risico’s van het treasury-beleid te beheren zijn er normen vastgesteld in de Wet Fido. Deze
normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.
11.2.1 Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet laat het maximumbedrag zien waarmee een gemeente of gemeenschappelijke
regeling haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag
financieren. De landelijke norm is 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten (wat neerkomt op €
8,158 miljoen op basis van de geactualiseerde begroting).
De liquide middelen bestaan uit rekening-courant tegoeden.
Ons netto overschot in 2020 bedroeg gemiddeld € 13,1 miljoen. Onderstaande tabel laat de
berekening zien van de kasgeldlimiet in 2020. Daaruit blijkt dat de gemiddelde liquiditeitspositie
over heel 2020 voldoet aan de norm.
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Tabel 24 Kasgeldlimiet
11.2.2 Renterisiconorm
De renterisiconorm heeft tot doel het renterisico bij herfinanciering te beperken. De jaarlijkse
renteherzieningen en de verplichte aflossingen mogen niet méér bedragen dan 20% van het
begrotingstotaal bij aanvang van het jaar.
Uit onderstaande tabel blijkt dat wordt voldaan aan de renterisiconorm.
Tabel 25 Renterisiconorm
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>12 Bedrijfsvoering
12.1 Personeel
12.1.1 Formatie en bezetting
De formatie en bezetting (in fte) per ultimo 2020 zijn als volgt:
Tabel 26 Formatie & bezetting
Het verschil tussen formatie en bezetting betreft een momentopname. Bij repressie is sprake van
uitstroom van voornamelijk repressieve functionarissen. Om deze vacatures te bezetten is in
augustus 2020 een werving en selectieprocedure opgestart, waarbij de instroom begin 2021 zal
plaatsvinden. Een aantal vacatures zijn moeilijk in te vullen, mede door de coronacrisis. Daarnaast
wordt een deel van de vacatures bewust aangehouden voor het creëren van een flexibele schil,
waar nodig is capaciteit ingehuurd.
Ultimo 2020 bedroeg het aantal vrijwilligers dat werkzaam is voor Brandweerrepressie 1.647
(2019: 1.668).
12.1.2 Wet banenafspraak
De VRU heeft voor 2020 de ambitie gesteld om 15 garantiebanen te realiseren. In januari 2020 is
gestart met 10,2 garantiebanen. Er is in 2020 een toename geweest van 4,2 fte door de komst van
nieuwe collega’s en uitbreiding van de reeds ingevulde garantiebanen. Doordat ook binnen deze
groep sprake is geweest van verloop (-2,4 fte) zijn ultimo 2020 uiteindelijk 12 garantiebanen
ingevuld.
12.1.3 Diversiteit
In wervingsuitingen geeft de VRU consequent aan naar inclusiviteit en talent te streven:
“Veiligheidsregio Utrecht werft mensen met de beste capaciteiten en laat zich niet leiden door
culturele achtergrond, fysieke of mentale beperking, genderidentiteit, geloofsovertuiging,
geaardheid of leeftijd. [Wij zijn] op zoek naar mensen met talent.”
In 2019 is een project gestart dat tot doel heeft om meer collega’s te werven uit de genoemde
specifieke doelgroepen.
Vanwege de COVID-19-pandemie is dit de implementatie van dit project uitgesteld (de
voorbereidingen zijn wel door gegaan, voor zover dit digitaal mogelijk was).
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>12.1.4     Verzuim 2020
Tabel 27 Verzuim
Het ziekteverzuim over heel 2020 laat een duidelijke daling zien. Zowel bij het kortdurend als het
langdurig verzuim. In 2020 zijn een fors aantal langlopende dossiers afgesloten, welke een flink
deel uitmaakten van het verzuimpercentage.
In de cijfers is duidelijk te zien dat het langdurige verzuim (meer dan 43 dagen) flink is afgenomen.
Maar ook het aantal ziekmeldingen ligt in 2020 duidelijk lager dan in de twee jaren daarvoor. In
2018 hebben 715 medewerkers zich ziek gemeld, 2019 waren dit er 561 en in 2020 zijn er 454
ziekmeldingen geweest. Ook was de verzuimduur korter dan in 2019.
Het kort frequent verzuim laat ook een duidelijk daling zien. Het percentage medewerkers dat
zich in 2018, 3 keer of vaker heeft ziek gemeld was 10,9%, in 2019 was dit nog 7,51% van de
medewerkers. In 2020 daalt dit percentage verder tot 4,46%. Vermoedelijk is dit te verklaren door
het thuiswerken ten gevolge van COVID-19, maar zeker ook door een proactieve signalering en
het bespreekbaar maken van frequent verzuim door leidinggevenden, hierbij ondersteund door
de HRM-adviseurs en verzuimcoach in de tweede lijn.
De maatregelen die in 2019 zijn genomen om het verzuim terug te dringen zijn in 2020 ook
voortgezet De lijnen met de bedrijfsarts zijn nog korter geworden wat de samenwerking ten
goede is gekomen. Daarnaast is medische informatie versneld opgevraagd door de bedrijfsarts en
zijn interventies ingezet om de re-integratie te versnellen.
12.1.5 Vrijwilligers
In 2020 is het aantal vrijwilligers ten opzichte van 2019 afgenomen. Dit is gezien COVID-19
conform verwachting. Vanwege COVID-19 lag de actieve werving vanuit de posten stil en is er
geen manschap-opleidingen gestart in september 2020.
Tabel 28 Verloop vrijwilligers
                                                                                                      Pagina
                                                                                                      46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>12.2 Inhuur
Het volgende overzicht is een weergave van de besteding per inhuurcategorie.
Tabel 29 Besteding per inhuurcategorie
Inhuur binnen formatie
De inhuur binnen formatie zijn onderdeel van Rubriek A van de staat van baten en lasten. In 2020
is ingehuurd op een aantal moeilijk in te vullen vacatures. De dekking van de overschrijding van de
inhuur binnen de formatie wordt gevonden binnen de reguliere salarisbegroting.
Inhuur boven de formatie:
De inhuur boven formatie zijn onderdeel van Rubriek C van de staat van baten en lasten. In 2020
is meer ingehuurd om een aantal projecten en additionele werkzaamheden – ondanks de
coronamaatregel – toch tijdig te kunnen uitvoeren. Ook bevat deze post inhuur ten behoeve van
COVID-19. Deze kosten zijn onderdeel van de gedeclareerde meerkosten.
12.3 Beleidsindicatoren
Tabel 30 Beleidsindicatoren
*) Apparaatskosten zijn alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het
functioneren van de ambtelijke organisaties. Dit zijn in feite de totale lasten van de VRU minus de
jaarlijkse bijdrages aan het IFV en de GMU.
**) Het betreft voornamelijk inhuur van instructeurs voor opleiden, trainen en oefenen en inhuur
vacatures en vervanging ziekte.
***) Voor de berekening van de overhead verwijzen wij naar bijlage 3 Overhead.
12.4 Vennootschapsbelasting
Een drietal activiteiten van de VRU is belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De
positieve fiscale resultaten die de VRU hiermee behaalt, zijn zodanig klein van omvang dat de
belastinglast beperkt blijft tot ca. € 5K op jaarbasis.
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>12.5 Duurzaamheid
De afgelopen jaren is binnen de VRU steeds meer aandacht voor duurzaamheid. Dit blijkt
bijvoorbeeld uit:
        het nieuwe werkplekconcept, waardoor papierloos werken de norm is geworden;
        meer accugedreven materiaal op de nieuwe tankautospuiten. Dit geldt onder andere
         voor het redgereedschap, handgereedschap, de overdrukventilator en mobiele
         werkplekverlichting;
        verduurzaming van de ademluchtwerkplaats, door:
               o 80% hergebruik van warmte uit de droogkamer;
               o onderzoek te doen naar verder hergebruik, zoals het warme water van de
                   wasmachines en warmte uit de compressorruimte.
        de actualisatie van de ‘Handreiking uitruklocatie zonder kantoorfunctie’, met daarin een
         groot aantal duurzaamheidsaspecten, zoals:
               o Locatiekeuze: makkelijk met de fiets bereikbaar en facilitering middels
                   fietsenstalling;
               o Veelvuldig gebruik van LED-verlichting (vaak in combinatie met (instelbare)
                   bewegingsmelders);
               o Sensorgestuurde douchebedieningen;
               o Instelbare, programmeerbare thermostaten, voorzien van een
                   overwerkschakelaar of aanwezigheidssensor;
               o ’s Nachts in remise ‘waak’-verlichting;
               o Het aantal reisbewegingen is door COVID-19 drastisch verminderd;
               o In de toekomst zal het thuiswerken blijven, zodat ook de toekomstige
                   reisbewegingen lager zal zijn.
Daarnaast komen duurzaamheidseisen nadrukkelijker terug bij aanbestedingen:
        Catering: eisen op het gebeid van Maatschappelijk Verantwoord Inkopen (MVI) worden
         voor 10% in de totaalbeoordeling meegenomen. Concrete invulling daarvan door
         leveranciers:
               o Op productniveau: vrije-uitloop eieren, vis met MSC-label, lokale producten
                   en werken met toeleveranciers met een duurzaam productieproces.
               o Milieu: afvalscheiding en recycling, elektrische auto’s voor bezorging, zo min
                   mogelijk disposables gebruiken.
               o Social Return: mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt in dienst, erkend
                   leerbedrijf.
        Vorkheftrucks: oude diesels uit de werkplaatsen zijn vervangen door vier elektrische
         vorkheftrucks.
        Wasserijdiensten voor bluspakken en persoonlijke beschermingsmiddelen:
               o Duurzaam en milieuvriendelijk wasproces op basis van CO2;
               o Gebruik van herbruikbare waszakken (voorheen disposables: in water
                   oplosbaar);
               o Door het CO2-wasprocedé gaan de pakken langer mee.
        Automaterialen, autobanden en smeermiddelen:
               o Aan automaterialen worden duurzaamheidseisen gesteld m.b.t.
                   duurzaamheidslabels en –certificaten.
               o Accu’s, autobanden en smeermiddelen worden door de leverancier
                   teruggenomen aan het einde van de levensduur.
        Overeenkomst drukwerk:
               o Leverancier is zeer gericht op duurzaamheid. Onder andere doordat bij
                   vacatures en stages actief mensen met afstand tot de arbeidsmarkt een kans
                   krijgen;
                                                                                                  Pagina
                                                                                                  48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>                o    Opdrachten voor de VRU worden gedrukt met de nieuwste generatie drukpers
                     (Anicolor). Dit bespaart papier en de drukpers is CO2-neutraal vervaardigd.
          Facturatie: De afdeling Financiën werkt sinds 1 januari 2020 duurzamer, doordat het
           niet meer nodig is om alle facturen uit te printen. Een nieuwe scan- en
           herkenfunctionaliteit biedt de mogelijkheid om digitale facturen in te lezen, de oude
           kon dit niet.
          Data centers: vorig jaar is de VRU overgegaan naar nieuwe data centers die veel
           energiezuiniger zijn. Hier is in de aanbesteding expliciet op gestuurd.
          Wagenpark: in 2020 is een start gemaakt met verduurzaming van het (ondersteunende)
           wagenpark en wordt er actief gestuurd op het verminderen van het aantal
           ondersteunende voertuigen.
Om de aandacht voor duurzaamheid vast te houden en te verstevigen is het streven naar een
duurzame bedrijfsvoering als beleidsbeginsel opgenomen in het VRU-beleidsplan 2020-2023.
12.6 Privacy
De regeling bescherming persoonsgegevens VRU is begin 2020 ter instemming voorgelegd aan de
COR en op 10 februari 2020 vastgesteld door het algemeen bestuur.
In 2020 zijn 17 meldingen opgenomen in het datalekregister. Elke melding wordt zorgvuldig
beoordeeld zodat in een vroegtijdig stadium maatregelen genomen kunnen worden om de schade
te beperken en het datalek naar de toekomst toe te voorkomen. Op basis van de risico-inschatting
van de Functionaris Gegevensbescherming is één datalek binnen de termijn van 72 uur gemeld bij
de Autoriteit Persoonsgegevens.
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>13 Verbonden partijen
Tabel 31 Verbonden partijen
                            Pagina
                            50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>14 Declaratie COVID-19
Algemeen
Op 20 juli jl. heeft de minister van VWS de voorzitter van het Veiligheidsberaad geïnformeerd over
de declaratie van de meerkosten COVID-19 bij het Rijk. Over de periode februari tot en met juni en
daarna maandelijks van juli tot en met december zijn de direct aan de coronacrisis gerelateerde
out-of-pocketkosten gedeclareerd. Op basis van nacalculatie zijn de overige meer- en
minderkosten achteraf bepaald.
Tabel 32 Voorlopige opgave meerkosten COVID-19
Meerkosten
De meerkosten betreffen uitsluitend de direct aan de coronacrisis gerelateerde out-of-
pocketkosten. De kosten die in verband met COVID-19 zijn gemaakt hebben hoofdzakelijk
betrekking op juridische capaciteit (juridisch loket voor gemeenten), communicatie (advisering
RBT en publiekscampagne), persoonlijke beschermingsmiddelen, extra inzet van specialistische
expertise en tijdelijke projectcapaciteit, ICT-voorzieningen en faciliteiten ten behoeve van veilige
kantoorvoorzieningen.
Minder inkomsten
De VRU kent door COVID-19 geen minder-inkomsten. De gemeenten voldoen de gemeentelijke
bijdragen conform de vastgestelde begroting en het Rijk stelt de financiële bijdrage conform de
beschikking (Bdur) beschikbaar. Om deze reden is het saldo minder-inkomsten in de opgave nihil.
                                                                                                     Pagina
                                                                                                     51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Minderkosten
Anders dan de meerkosten zijn de minderkosten niet apart geregistreerd en blijken deze niet één-
op-één uit de administratie. Het vaststellen van de omvang van de minderkosten vereist dan ook
een benadering, waarbij de volgende werkwijze is gehanteerd:
   Er is een selectie gemaakt van de positieve (niet saldo-neutrale) afwijkingen tussen realisatie
       en begroting die geheel of gedeeltelijk verklaard kunnen worden door de beperkingen die
       het gevolg zijn van de landelijke coronamaatregelen. De door het algemeen bestuur
       vastgestelde geactualiseerde begroting 2020 en de jaarcijfers over 2020 zijn hiervoor als
       uitgangspunt genomen.
   Voor zover bekend is dat een deel van de afwijking niet-COVID-19 gerelateerd is, wordt dit
       deel van de afwijkingen niet als minderkosten aangemerkt.
   Op basis van een beknopte cijfervergelijking tussen voorgaande jaren hebben wij bepaald
       welk deel van de afwijking als reguliere kostenfluctuatie kan worden aangemerkt.
   Conform het landelijk protocol zijn kosten die aantoonbaar ingehaald kunnen (en moeten)
       worden niet als minderkosten in aanmerking genomen.
   Het resterende afwijking is als minderkosten aangemerkt en als zodanig opgenomen in de
       declaratie van de meerkosten COVID-19.
De verrekende minderkosten hebben betrekking op lagere vergoedingen voor
brandweervrijwilligers (169K), lagere kosten voor opleiden trainen en oefenen (brandweer: 487K,
crisisbeheersing: 66K en GHOR 107K) en lagere brandstofkosten (100K). Voor de laatste post is
uitgegaan van een stelpost niet precies kan worden vastgesteld welk deel van de lagere kosten het
gevolg is van COVID-19 ten opzichte van andere factoren.
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2020
                  Pagina
                  53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>1 Balans per 31 december
Tabel 33 Balans per 31 december
                                Pagina
                                54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>2 Rekeningresultaat
2.1     Overzicht van baten en lasten naar rubriek
Tabel 34 Overzicht baten en lasten naar rubriek
                                                   Pagina
                                                   55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>2.2      Toelichting op het overzicht van baten en lasten naar rubriek
De tabellen geven inzicht in de afwijkingen per rubriek. De grootste (>100K) en bestuurlijk
relevante afwijkingen worden vervolgens nader toelicht.
2.2.1      Rubriek A – Personele kosten reguliere werkzaamheden
Tabel 35 Personele kosten - reguliere werkzaamheden
1.   Hogere lasten FLO-overgangsrecht (-1.115K): de kosten voor het FLO-overgangsrecht waren
     in 2020 hoger dan begroot. Dit betreft voornamelijk kosten met een incidenteel karakter:
     kosten voor het versneld sparen en kosten met betrekking tot een kleine groep medewerkers
     met FLO-rechten tot en met 2022.
2.   Lagere kosten vergoedingen brandweervrijwilligers (167K): de vrijwilligersvergoedingen
     waren in 2020 336K lager dan begroot. Hiervan is 169K verrekend als minderkosten COVID-
     19 (zie A7) in verband met lagere vergoedingen wegens het opschorten van oefeningen door
     beperkende coronamaatregelen. Het resterende saldo betreft gedeeltelijk lagere
     vrijwilligersvergoedingen voor AED-inzetten (2020: 86K, 2019: 128K). Bij geplande evaluatie
     van de AED-taak in 2021 zal worden bezien in welke mate deze ontwikkeling structureel van
     aard is, zodat de begroting neerwaarts kan worden bijgesteld als de AED-taak wordt
     gecontinueerd.
3.   Lagere piketkosten crisisbeheersing (85K): de lagere piketkosten worden gedeeltelijk
     veroorzaakt doordat in 2020 minder piketkosten (36K) met betrekking tot 2019 in rekening
     zijn gebracht dan waarmee rekening was gehouden. Het restant van de reservering is
     vrijgevallen.
4.   Lagere piketkosten GHOR (133K): in 2020 zijn minder piketvergoedingen uitbetaald dan
     begroot. Een deel van de onderbesteding (65K) blijkt structureel van aard en wordt daarom
     vanaf 2021 aangewend voor de versterking van de GHOR-organisatie.
5.   Saldo inhuur wegens ziekte en ontvangen uitkeringen (-180K): de ontvangen incidentele
     ziekte- en zwangerschapsuitkeringen (353K) dekken de kosten voor inhuur wegens ziekte
     (-533K) niet volledig. Per saldo bedraagt de afwijking -180K.
6.   Lagere salariskosten door vacatures en saldo overige afwijkingen (1.465K): dit betreft
     voornamelijk het voordelige saldo van lagere salarislasten door tijdelijke vacatureruimte en
     hogere kosten voor inhuur op vacatures. Een deel van de vacatures blijkt lastig in te vullen,
     zodat vacatures langer open staan en meer inspanningen verricht moeten worden om
     vacatures te vervullen. Tegenover een deel van de lagere salarislasten staan hogere kosten
     voor werving en selectie in rubriek B (zie B3).
7.   Saldo gedeclareerde meer- en minderkosten COVID-19 (139K): De minderkosten betreffen
     lagere vrijwilligersvergoedingen (zie A2) en bedragen 169K. Daarnaast bedragen de
     meerkosten binnen deze rubriek 30K, waarmee per saldo 139K is verrekend in de vergoeding
     van de minderkosten (zie L2). Tegenover het saldo van de meer- en minderkosten staat een
     niet begrote vergoeding, zodat per saldo geen sprake is van een resultaateffect.
8.   Boekhoudkundige afwijking lasten FLO-overgangsrecht (-712K): In de geactualiseerde
     begroting 2020 is per abuis een saldo-neutrale mutatie niet verwerkt die wel was
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>     opgenomen in de meerjarenraming van de lasten FLO-overgangsrecht. In 2020 leidt dit tot
     een boekhoudkundig tekort op de lasten voor het FLO-overgangsrecht waar tegenover een
     hogere onttrekking staat voor hetzelfde bedrag. Per saldo is geen sprake van een
     resultaateffect (zie P1).
2.2.2      Rubriek B – Ondersteunende personele kosten
Tabel 36 Ondersteunende personele kosten
1.   Lagere kosten opleiden, trainen en oefenen brandweer (419K): de kosten voor opleiden,
     trainen en oefenen van de brandweer waren in 2020 906K lager dan begroot. Hiervan is 487K
     verrekend als minderkosten COVID-19 (zie B6). De minderkosten betreffen voornamelijk de
     lagere kosten voor realistisch oefenen (402K). In 2020 zijn de realistische inzetoefeningen op
     het trainingscentrum in Weeze tijdelijk opgeschort als gevolg van de landelijke
     coronamaatregelen. Ook voor de overige activiteiten voor opleiden, trainen en oefenen
     brandweer geldt dat mede door de beperkingen door de landelijke coronamaatregelen niet
     het volledige programma uitgevoerd is. Een aanzienlijk deel daarvan betreft opleidingen voor
     manschappen (269K) die later moeten worden ingehaald om weer op sterkte te komen. Deze
     kosten zijn daarom niet als minderkosten verrekend.
2.   Lagere kosten opleiden, trainen en oefenen crisisbeheersing en GHOR (100K): de waren in
     2020 273K lager dan begroot. Hiervan is 173K verrekend als minderkosten COVID-19 (zie B6).
3.   Hogere kosten werving en selectie (-257K): de personeelsbegroting is gebaseerd op de
     vastgestelde formatie. Daar tegenover staat dat geen kosten worden begroot voor werving
     en selectie. Kosten voor werving en selectie worden gedekt uit de lagere salarislasten als
     gevolg van tijdelijke vacatureruimte (zie A6).
4.   Lagere kosten opleidingen omgevingswet (112K): In verband met uitstel van de
     omgevingswet zijn de opleidingskosten waarvoor incidentele middelen beschikbaar zijn
     gesteld in de begroting 2020 uitgesteld naar 2021. Tegenover de uitgestelde kosten staat een
     toevoeging aan de bestemmingsreserve Omgevingswet van 70K en een lagere onttrekking
     aan deze brestemmingsreserve van 42K. Per saldo is geen sprake van een resultaateffect (zie
     P4).
5.   Afwijking kapitaallasten middelen vakbekwaamheid (-151K): bij de invoering van het nieuwe
     financiële systeem heeft een verbeterslag plaatsgevonden op de activa-administratie
     waardoor de berekening en de toerekening van de kapitaallasten aan de afzonderlijke
     rubrieken in de realisatiecijfers van 2020 is aangescherpt ten opzichte van de begroting. Dit
     leidt tot verschillen tussen de rubrieken. Per saldo zijn de afwijkingen ten aanzien van de
     kapitaallasten in totaal saldoneutraal (zie O1).
6.   Saldo gedeclareerde meer- en minderkosten COVID-19 (596K): De minderkosten betreffen
     lagere kosten voor opleiden, trainen en oefenen (zie B1 en B2) en bedragen 660K. Daarnaast
     bedragen de meerkosten binnen deze rubriek 64K, waarmee per saldo 596K is verrekend in
     de vergoeding van de minderkosten (zie L2). Tegenover het saldo van de meer- en
     minderkosten staat een niet begrote vergoeding, zodat per saldo geen sprake is van een
     resultaateffect.
7.   Saldo overige afwijkingen (148K): het voordelige saldo op de overige afwijkingen betreft
     voornamelijk lagere kosten voor de overige opleidingen en trainingen.
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>2.2.3      Rubriek C – Personele kosten additionele werkzaamheden
Tabel 37 Personele kosten - additionele werkzaamheden
1.   Hogere kosten inhuur projecten (-166K): in 2020 is meer ingehuurd voor een aantal
     noodzakelijke ICT-projecten.
2.   Lagere kosten inhuur programma Harmonisering arbeidsvoorwaarden (347K): dit betreft
     uitgestelde activiteiten met dekking uit de ontwikkel- en egalisatiereserve. Tegenover de
     301K lagere kosten voor inhuur en lagere overige kosten van 80K (zie H2) staat een hogere
     storting in de ontwikkel- en egalisatiereserve van 230K (zie O2) en een lagere onttrekking aan
     de ontwikkel- en egalisatiereserve van 151K (zie P2), zodat deze middelen beschikbaar
     blijven voor de afronding in 2021. Per saldo is in 2020 geen sprake van een resultaateffect.
3.   Gedeclareerde meerkosten COVID-19 (-811K): deze kosten zijn onderdeel van de
     gedeclareerde meerkosten (zie L2). Het betreft kosten voor extra capaciteit voor onder
     andere het juridische loket, crisiscommunicatie en voor projectondersteuning om een aantal
     noodzakelijke projecten – ondanks de coronamaatregelen – toch tijdig te kunnen uitvoeren.
     Tegenover deze meerkosten staat een niet begrote vergoeding, zodat per saldo geen sprake
     is van een resultaateffect.
2.2.4      Rubriek D – Gebouwkosten
Tabel 38 Gebouwkosten
1.   Lagere kosten beheerpakketten brandweerposten (129K): de gemeenten zijn
     verantwoordelijk voor de brandweerposten en stellen deze om niet ter beschikking aan de
     veiligheidsregio. Gemeenten kunnen via het individueel gemeentelijk pluspakket
     beheertaken door de VRU laten uitvoeren en betalen daarvoor een kostendekkende
     vergoeding. De lagere kosten in 2020 zijn verrekend in de (lagere) vergoeding voor het
     individueel pluspakket (zie K1). Per saldo is er dus geen sprake van een resultaateffect.
2.   Hogere kapitaallasten gebouwen (-25K): zie B5
3.   Gedeclareerde meerkosten COVID-19 (-46K): deze kosten zijn onderdeel van de
     gedeclareerde meerkosten (zie L2). Tegenover deze meerkosten staat een niet begrote
     vergoeding, zodat per saldo geen sprake is van een resultaateffect.
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>2.2.5     Rubriek E – Operationele middelen
Tabel 39 Operationele middelen
1.   Lagere lasten voertuigen (110K): de lagere lasten hebben voornamelijk betrekking op het
     onderhoud van voertuigen. Naast de lagere lasten voor onderhoud van de voertuigen waren
     er ook lagere gebruikslasten. In totaal is 100K aan lagere gebruikslasten verrekend als
     minderkosten COVID-19 (zie E4).
2.   Lagere lasten operationele middelen en uitrusting (239K): de lagere lasten hebben
     betrekking op persoonsgebonden uitrusting (89K) en de kosten voor aanschaf en onderhoud
     van operationeel materiaal (150K).
3.   Lagere kapitaallasten operationele middelen (895K): zie B5.
4.   Saldo gedeclareerde meer- en minderkosten COVID-19 (-49K): de verrekende minderkosten
     betreft 100K aan lagere brandstofkosten (zie E1). De meerkosten binnen deze rubriek (-149K)
     betreffen voornamelijk beschermende middelen zoals mondkapjes, brillen en
     vuilwerkpakken voor met name het uitrukpersoneel. Tegenover deze meerkosten staat een
     niet begrote vergoeding, zodat per saldo geen sprake is van een resultaateffect (zie L2).
2.2.6     Rubriek F - Kantoorkosten
Tabel 40 Kantoorkosten
1.   Lagere kantoor- en ICT-kosten (211K): in 2020 is minder uitgegeven aan kantoorkosten
     (133K). Dit betreft onder andere minder vergaderkosten en kosten voor printers en overige
     kantoorbenodigdheden. De ICT-kosten zijn 99K lager dan begroot door een incidenteel
     voordeel op licentiekosten (40K) en naar 2021 uitgestelde onderhoudswerkzaamheden.
2.   Lagere kosten digitaal stelsel omgevingswet, doorschuiven naar 2021 (30K): In verband met
     uitstel van de wet zijn de werkzaamheden met betrekking tot het digitaal stelsel
     omgevingswet uitgesteld naar 2021. Hiervoor waren in de begroting 2020 incidentele
     middelen beschikbaar gesteld. Tegenover de uitgestelde kosten staat een toevoeging aan de
     bestemmingsreserve Omgevingswet voor hetzelfde bedrag. Per saldo is geen sprake van een
     resultaateffect (zie O3).
3.   Gedeclareerde meerkosten COVID-19 (-183K): deze kosten zijn onderdeel van de
     gedeclareerde meerkosten (zie L2). Het betreft onder andere kosten voor de ontwikkeling
     van informatiedashboards. Tegenover deze meerkosten staat een niet begrote vergoeding,
     zodat per saldo geen sprake is van een resultaateffect.
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>2.2.7      Rubriek G – Financiële rekeningen
Tabel 41 Financiële rekeningen
1.   Lagere rentekosten investeringen 2020 (270K): in 2020 is minder geïnvesteerd dan begroot.
     Hierdoor was ook de financieringsbehoefte in 2020 lager dan in de begroting was voorzien. In
     2020 is de financieringsbehoefte volledig ingevuld met kortlopende financiering. De rente die
     daarvoor is betaald was lager dan begroot. In 2021 wordt een langlopende lening
     aangetrokken.
2.   Lagere rentekosten bestaande vaste activa (171K): in 2020 is een deel van de bestaande
     vaste activa gefinancierd met eigen vermogen. Dit leidt tot een rentevoordeel. Tegenover de
     lagere rentekosten staat een lagere onttrekking uit de egalisatiereserve kapitaallasten (zie
     O1). Per saldo is er geen resultaateffect.
2.2.8      Rubriek H – Overige kosten
Tabel 42 Overige kosten
1.   Lagere kosten programma Harmonisering arbeidsvoorwaarden (80K): de meeste
     communicatieactiviteiten zijn doorgeschoven naar 2021. Tegenover deze lagere kosten en de
     lagere kosten voor inhuur voor dit programma (zie C2) staat lagere onttrekking (zie P2) en
     een hogere storing (zie O2) aan de ontwikkel- en egalisatiereserve, zodat per saldo geen
     sprake is van een resultaateffect en de voor het programma geoormerkte middelen
     beschikbaar krijgen voor de afronding van het programma in 2021. Per saldo is geen sprake
     van een resultaateffect.
2.   Lagere kosten activiteiten gedekt uit ontwikkel- en egalisatiereserve (106K): dit betreft
     uitgestelde activiteiten (digitalisering dossiers risicobeheersing voor 80K en afronding
     inhaalslag inkoop voor 26K) met dekking uit de ontwikkel- en egalisatiereserve. Tegenover de
     lagere kosten staat een lagere onttrekking aan de ontwikkel- en egalisatiereserve zodat deze
     middelen beschikbaar blijven voor de afronding in 2021. Per saldo is in 2020 geen sprake van
     een resultaateffect (zie P2).
3.   Gedeclareerde meerkosten COVID-19 (-320K): deze kosten zijn onderdeel van de
     gedeclareerde meerkosten (zie L2). Het betreft onder andere kosten voor de regionale
     publiekscampagne ‘Hou vol – zo houden we corona onder controle'. Tegenover deze
     meerkosten staat een niet begrote vergoeding, zodat per saldo geen sprake is van een
     resultaateffect.
4.   Saldo overige afwijkingen (-57K): de overschrijding wordt veroorzaakt door hogere kosten
     voor juridische expertise op het gebied van arbeidsrecht.
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>2.2.9      Rubriek K – Gemeentelijke bijdrage en vergoeding
Tabel 43 Gemeentelijke bijdrage en vergoeding
1.   Lagere vergoeding beheerpakketten brandweerposten (-129K): Zie D1.
2.2.10     Rubriek L - Rijksbijdrage
Tabel 44 Rijksbijdrage
1.   Loon- en prijsaanpassing rijksbijdrage (182K): De Rijksbijdrage is omhoog bijgesteld met een
     loon- en prijsaanpassing. Dit voordeel is structureel van aard en wordt in de begroting
     2022/geactualiseerde begroting 2021 doorberekend als verlaging van de gemeentelijke
     bijdrage.
2.   Vergoeding meerkosten COVID-19 (675K): de vergoeding betreft het saldo van de
     gedeclareerde meer- (1.604K) en minderkosten (-929K) COVID-19 (zie A7, B6, C3, D3, E4, F3,
     H3).
2.2.11     Rubriek M – OMS
Tabel 45 OMS
2.2.12     Rubriek N – Overige baten
Tabel 46 Overige baten
1.   Boekwinst verkoop activa (189K): dit betreft de gerealiseerde boekwinst op de verkochte
     activa die conform het activabeleid wordt gedoteerd aan de egalisatiereserve kapitaallasten
     (zie O1). Per saldo leidt dit niet tot een resultaateffect.
2.   Hogere baten liquidatie GMU (90K): in 2020 is de Gemeentelijk Meldkamer Utrecht
     geliquideerd. Door een hoger eigen vermogen van de GMU, is een hoger bedrag dan begroot
                                                                                                  Pagina
                                                                                                  61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>     ontvangen. In de begroting was rekening gehouden met 150K. De opbrengst uit de liquidatie
     bedroeg uiteindelijk 240K.
3.   Hogere overige baten (176K): dit betreft onder andere hogere opbrengsten met betrekking
     tot opleidingen, detacheringen en werkzaamheden voor andere overheden vanuit de
     werkplaatsen.
2.2.13     Rubriek O – Storting reserves
Tabel 47 Storting reserves
1.   Hogere dotatie egalisatiereserve kapitaallasten (-1.054K): Zie B5, D2, E3, F4, G2 en N1.
2.   Hogere dotatie ontwikkel- en egalisatiereserve (-230K): Zie C2.
3.   Hogere dotatie bestemmingsreserve Omgevingswet (-100K): Zie F2.
2.2.14     Rubriek P – Onttrekking reserves
Tabel 48 Onttrekking reserves
     1.    Hogere onttrekking egalisatiereserve FLO-overgangsrecht (714K): Zie A8.
     2.    Lagere onttrekking ontwikkel- en egalisatiereserve (-277K): Zie C2, H2 en H3.
     3.    Lagere onttrekking egalisatiereserve Tweede loopbaan (-17K): Onderdeel van B7.
     4.    Lagere onttrekking bestemmingsreserve Omgevingswet (42K): Zie B4.
                                                                                               Pagina
                                                                                               62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>2.3     Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2020
Tabel 49 Overzicht baten en lasten
                                                              Pagina
                                                              63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>3 Grondslagen voor waardering en
       resultaatbepaling
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.
3.1      Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa
en passiva opgenomen tegen nominale waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
lasten worden slechts genomen voor zo ver zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde
van jaarlijks terugkerende, arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling
plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten
behoeve van gepensioneerden en overlopende verlofaanspraken.
3.1.1       Vaste activa
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs
verminderd met de afschrijvingen en eventuele bijdragen van derden in de kosten van dit actief.
Hoofdregel van het beleid is dat investeringen met een levensduur van langer dan 3 jaar en een
aanschafwaarde/verkrijgingsprijs van meer dan € 10.000 worden geactiveerd. Kleding en
persoonlijke uitrusting worden niet geactiveerd, maar rechtstreeks ten laste van de exploitatie
gebracht.
Reserves mogen niet in mindering worden gebracht op de investering.
                                                                                                  Pagina
                                                                                                  64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>De afschrijvingstermijn per activacategorie is als volgt:
Tabel 50 Afschrijvingstermijnen per activacategorie
N.B.: Voor een gedetailleerd overzicht van de activa en de afschrijvingstermijnen verwijzen wij
naar de Nota activabeleid VRU.
Financiële vaste activa
Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor
verwachte oninbaarheid in mindering gebracht.
3.1.2     Vlottende activa
Vorderingen, liquide middelen en overlopende activa
Vorderingen, liquide middelen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale
waarde. Voor verwachte oninbaarheid van de vorderingen wordt een voorziening in mindering
gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.
3.1.3     Vaste passiva
Langlopende schulden
Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane
aflossingen. De langlopende schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer.
3.1.4     Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar
De schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Overlopende passiva
De overlopende passiva worden opgenomen tegen nominale waarde.
3.1.5     Resultaatbepaling
De baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar, waarop zij betrekking hebben.
De lasten zijn bepaald met inachtneming van de hierboven vermelde waarderingsgrondslagen en
toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht.
Verliezen zijn in aanmerking genomen in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
                                                                                                Pagina
                                                                                                65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>De geactiveerde investeringen worden afgeschreven met de lineaire afschrijvingsmethode met de
daarbij behorende afschrijvingstermijnen. Hierbij wordt de restwaarde bij de bepaling van de
afschrijvingsbedragen op nihil gesteld.
Van de activa die in de loop van het jaar 2020 in gebruik zijn genomen, wordt vanaf januari 2021
gestart met afschrijven.
Aan de geactiveerde investeringen is een rekenrente van 2,56% toegerekend. De rente wordt
berekend over de boekwaarde per 1 januari en jaarlijks ten laste van de exploitatie gebracht. De
hoogte van de interne rekenrente wordt bij begroting vastgesteld.
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>4 Toelichting op de balans
4.1      Vaste activa
Materiële vaste activa
De VRU heeft uitsluitend investeringen met een economisch nut.
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa
weer:
Tabel 51 Materiële vaste activa
De specificatie van de investeringen in 2020 is als volgt:
Tabel 52 Investeringen
Investeringsbudget
De gerealiseerde investeringen 2020 ten opzichte van het toegekende investeringsbudget is als
volgt, dit is exclusief activa in uitvoering:
Tabel 53 Investeringen en budget
                                                                                              Pagina
                                                                                              67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Het algemeen bestuur heeft de investering in de bedrijfsgebouwen in 2018 geaccordeerd, de
uitvoering en investering heeft in 2020 plaatsgevonden. Het totale bedrag in de kolom
Geïnvesteerd 2020 betreft het totaal van de activa dat in 2020 is geactiveerd. Het totaal aan
Activa in uitvoering (€ 621k) wordt ten laste van het investeringsbudget 2021 gebracht. De
investeringen worden voornamelijk gefinancierd vanuit leningen.
Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2020 is in onderstaand overzicht
weergegeven:
Tabel 54 Financiële vaste activa
4.2     Vlottende activa
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen volgt
worden gespecificeerd:
Tabel 55 Uitzettingen korter dan één jaar
De vorderingen op openbare lichamen bestaat voor €242k uit tegoeden welke naar de VRU zijn
toegevloeid na de liquidatie van de GMU. De Uitzetting in ’s Rijks schatkist is hoger dan ultimo
2019 doordat voorgaand jaar een nieuw opgenomen geldlening van de NWB Bank volledig is
aangewend voor investeringen.
De Regeling schatkistbankieren decentrale overheden geeft de VRU de mogelijkheid om maximaal
0,75% van het begrotingstotaal aan geldmiddelen buiten ’s Rijks schatkist aan te houden. De
onderstaande tabel toont dat de VRU aan deze bepaling heeft voldaan gedurende 2020.
Tabel 56 Regeling schatkistbankieren
Voorziening wegens mogelijke oninbaarheid
Dit betreft een voorziening die gevormd is wegens een juridisch geschil, waarbij de inbaarheid
onzeker is.
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Tabel 57 Voorziening wegens mogelijke oninbaarheid
Liquide middelen
Dit betreft het saldo van de rekening-courant verhouding met BNG Bank. Deze middelen staan ter
vrije beschikking van de VRU.
Tabel 58 Liquide middelen
Overlopende activa
De post overlopende activa is als volgt te specificeren:
Tabel 59 Overlopende activa
De vooruitbetaalde bedragen bestaan voornamelijk uit vooruitbetaalde erfpacht voor post Zeist
en verzekeringen 2021.
4.3     Vaste passiva
Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de reserves en het gerealiseerde
resultaat 2020. Het verloop van het eigen vermogen in 2020 is in onderstaand overzicht per
reserve weergegeven:
                                                                                               Pagina
                                                                                               69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Tabel 60 Eigen vermogen
De onderstaande toelichting is gebaseerd op de stand van de reserves ultimo 2020. De toevoeging
en onttrekkingen zijn overgenomen uit de vastgestelde resultaatbestemming bij de jaarrekening
2019 en de mutaties 2020.
Bedrijfsvoeringreserve
Door het aanhouden van een reserve is de VRU in staat om een deel van de risico’s op te vangen,
zonder dat dit direct afgewenteld hoeft te worden op de gemeenten. De schommelingen die
optreden worden opgevangen met deze reserve. De omvang van de bedrijfsvoeringsreserve
(weerstandsvermogen) is minimaal gelijk aan de op basis benodigde weerstandscapaciteit.
De bedrijfsvoeringreserve valt met 1,48% van het begrotingsvolume binnen de afgesproken
bandbreedte (1% - 2%).
Bestemmingsreserve Repressieve Efficiency Utrecht
Voor gemeente Utrecht is een aantal repressieve efficiency maatregelen afgesproken om een
bezuiniging te realiseren. Voor de met de maatregelen samenhangende frictiekosten is in 2015
een reserve gevormd. Een deel van de bezuiniging (283K) moet nog structureel worden ingevuld.
Reserve tweede loopbaanontwikkeling
De reserve is gevormd in de 1e gewijzigde begroting 2016 vanwege het wegvallen van het FLO
voor repressief brandweerpersoneel. Deze regeling is per januari 2006 afgeschaft. Voor
medewerkers die nog niet met FLO waren, maar wel onder de FLO-regeling vielen, is het
zogenaamde FLO-overgangsrecht afgesproken. Vanaf 2016 wordt jaarlijks aan deze reserve een
bedrag van € 98K toegevoegd. Voor het boekjaar 2020 is het bedrag € 102k.
Bestemmingsreserve Omgevingswet
De kosten voor de invoering van de omgevingswet worden uit deze reserve onttrokken.
Ontwikkel- en egalisatiereserve
Het doel van de ontwikkel- en egalisatiereserve is het vermijden van incidentele verhogingen of
teruggaven van de gemeentelijke bijdragen. Dit leidt tot financiële stabiliteit in de begroting van
de VRU en de bijdrage van de gemeenten. De middelen uit de reserve zijn bestemd voor:
     •     Het mogelijk maken van incidentele/projectmatige (beleids)activiteiten om de
           beleidsdoelstellingen uit het beleidsplan of structurele efficiencyvoordelen te realiseren.
     •     Het dekken van incidentele kosten die voortvloeien uit exogene factoren.
De omvang van de reserve is maximaal € 1,8 miljoen en de looptijd van de reserve is tot en met
2023 (einde beleidsperiode, behorende bij het beleidsplan 2020-2023). Bij het instellen van de
reserve zijn nadere spelregels vastgesteld over de besteding en verantwoording van de middelen.
                                                                                                       Pagina
                                                                                                       70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Egalisatiereserve lasten FLO-overgangsrecht
De reserve is gevormd om de fluctuaties in de FLO-lasten voor de komende jaren op te kunnen
vangen en daarmee de gemeentelijke bijdrage zo constant mogelijk te houden.
Bestemmingsreserve Meldkamer Midden-Nederland
De Meldkamer Midden-Nederland zal naar verwachting in 2025 in gebruik genomen worden.
Middels deze reserve voor de door het rijk en de Nationale Politie toegekende middelen ingezet
als dekking voor de te verwachten project- en frictiekosten in de jaren 2022 t/m 2025.
Egalisatiereserve kapitaallasten
Via het meerjarig investeringsplan wordt gestuurd op een meerjarig evenwicht tussen de begrote
en gerealiseerde kapitaallasten (afschrijving en rente). Om de kosten van afschrijving en rente
over de jaren te egaliseren wordt gebruik gemaakt van een egalisatiereserve. Tekorten op de
kapitaallasten worden aan deze reserve onttrokken. Overschotten worden aan deze reserve
gedoteerd.
Boekwinst (opbrengst activa) of –verlies (versnelde afschrijving) bij afstoten van activa wordt ten
gunste of ten laste van de exploitatie gebracht en vervolgens via een dotatie/onttrekking
gemuteerd in de reserve egalisatie kapitaallasten.
Voorzieningen
 Het betreft een juridisch geschil met een oud-medewerker.
Tabel 61 Voorziening juridische geschillen
Vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan één jaar
In onderstaand overzicht is het verloop weergegeven van de vaste schulden met een looptijd
langer dan één jaar:
Tabel 62 Vaste schulden looptijd langer dan één jaar
4.4      Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden met een rente typische periode < 1 jaar zijn
als volgt te specificeren:
Tabel 63 Vlottende schulden looptijd korter dan één jaar
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Overlopende passiva
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
Tabel 64 Overlopende passieve activa
Tabel 65 Ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter
dekking van lasten van vorige begrotingsjaren
4.5      Waarborg en garanties
Er is geen sprake van waarborgen en/of garanties.
4.6      Niet in de balans opgenomen verplichtingen
De VRU is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verscheidene, niet in de balans
opgenomen, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste
verplichtingen:
Huur hoofdkantoor
Ons hoofdkantoor aan de Archimedeslaan in Utrecht is contractueel tot juni 2023 gevestigd in het
Huis van de Provincie te Utrecht. De jaarlijkse huur- en servicekosten bedragen € 813K (prijspeil
2020).
                                                                                                      Pagina
                                                                                                      72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Tabel 66 Verplichting: huur hoofdkantoor
Niet opgenomen verlofdagen
Ten aanzien van de verlofdagen zijn uitsluitend de feitelijke jaarlasten in de rekening opgenomen.
4.7      Gebeurtenissen na balansdatum
Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum met een materiële impact op de
jaarrekening 2020.
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>5 Wet normering topinkomens (WNT)
Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van
toepassing op Veiligheidsregio Utrecht. Het voor de VRU toepasselijke bezoldigingsmaximum is in
2020 € 201.000, het algemeen bezoldigingsmaximum.
5.1     Bezoldiging topfunctionarissen 2020
Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en
leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de
functievervulling:
Tabel 67 Bezoldiging topfunctionarissen
                                                                                                Pagina
                                                                                                74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Leidinggevende of toezichthoudende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een
bezoldiging van € 1.700 of minder:
Voor alle functies in onderstaande tabel geldt dat deze onbezoldigd zijn.
Tabel 68 Toezichthoudende topfunctionarissen
5.2     Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Functionaris maar geen topfunctionaris, met een dienstbetrekking op grond van de WNT norm:
Binnen de VRU heeft, gedurende 2020, een functionaris met de functie programmadirecteur, een
bezoldiging ontvangen van € 237.259. De overschrijding van het bezoldigingsmaximum is
veroorzaakt door een uitkering van de levensloopregeling als gevolg van de FLO-60
overgangsrecht.
Onbezoldigde ingehuurde functionaris:
In 2020 heeft de VRU de directeur Publieke gezondheid van de GGD regio Utrecht ingehuurd.
                                                                                             Pagina
                                                                                             75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>6 Single information Single Audit
                    SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2019 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 16 januari 2020
  JenV     A2    Brede Doeluitkering               Besteding (jaar T)
                 Rampenbestrijding (BDUR)
                 Besluit veiligheidsregio's
                 artikelen 8.1, 8.2 en 8.3
                 Veiligheidsregio's
                                                                                   Aard controle R
                                                                            Indicatornummer: A2 / 01
                                                   € 9.967.164
Figuur 1 Single information Singe Audit
                                                                                                                                                          Pagina
                                                                                                                                                          76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>7 Controleverklaring van de onafhankelijke
       accountant
 Aan het Algemeen Bestuur van                                                                   Westkadijk 10c
 de Veiligheidsregio Utrecht
 t.a.v. de heer dr. P.L.J. Bos MCDM                                                             3861 MB Nijkerk
 Postbus 3154
                                                                                                Postbus 206
 3502 GD Utrecht
                                                                                                7 6 0 0 AE Al m e l o
                                                                                                Tel. 088-500 95 00
                                                                                                E-mail info@eshuis.com
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Utrecht te
Utrecht
A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2020
Ons oordeel
Wij hebben de jaarrekening 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Utrecht te
Utrecht gecontroleerd.
Naar ons oordeel:
     geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de
      samenstelling van zowel de baten en lasten over 2020 als van de activa en passiva van de
      Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Utrecht (verder: de VRU) op 31 december
      2020 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en
      gemeenten (BBV);
     zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over
      2020 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in
      overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving
      opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen, zoals opgenomen in het Normenkader.
De jaarrekening bestaat uit:
     de balans per 31 december 2020;
     het overzicht van baten en lasten over 2020;
     de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
      verslaggeving en andere toelichtingen en;
     de SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen;
     Het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld (bijlage 2);
     Het overzicht met de berekening van de overhead (bijlage 3).
                                                                                               Pagina
                                                                                               77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de
Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado),
het door het algemeen bestuur vastgestelde normenkader 2020 en het Controleprotocol Wet
normering topinkomens (WNT) 2020 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn
beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’.
Wij zijn onafhankelijk van de VRU zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van
accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante
onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags-
en beroepsregels accountants (VGBA).
Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
Paragraaf ter benadrukking van de impact van COVID-19
Het coronavirus heeft ook invloed op de VRU. In de toelichting op pagina 10 van het jaarverslag
heeft de directie de huidige impact en haar plannen om met deze gebeurtenissen of
omstandigheden om te gaan toegelicht. Ons oordeel is niet aangepast met betrekking tot deze
aangelegenheid.
Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd
In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2020 hebben wij de anticumulatiebepaling,
bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub j Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd.
Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een
normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele
dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen,
alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is.
Materialiteit
Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor
de jaarrekening als geheel bepaald op € 989.000. De bij onze controle toegepaste
goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten
inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado en het
controleprotocol vastgesteld met het besluit d.d. 13 december 2013. Daarbij zijn voor de controle
van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteits-voorschriften gehanteerd
zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT 2020.
Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor
de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in
artikel 3 Bado.
Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur tijdens
onze controle geconstateerde afwijkingen groter dan € 100.000 rapporteren, alsmede kleinere
afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve, SiSa- of WNT-redenen relevant zijn.
                                                                                                    Pagina
                                                                                                    78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>B. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen andere informatie
Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere
informatie, die bestaat uit:
         het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen;
         de bijlagen (1, 4 en 5).
Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de
andere informatie:
         Met de jaarrekening verenigbaar is zoals bedoeld in artikel 213 lid 3 sub d Gemeentewet
          en geen materiële afwijkingen bevat.
          Alle informatie bevat die op grond van het BBV is vereist.
Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip,
verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie
materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in
de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze
controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.
Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder
het jaarverslag in overeenstemming met het BBV.
C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening
Verantwoordelijkheden van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor de
jaarrekening
Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de
jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk voor
het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede
de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en
regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen, zoals opgenomen in het
Normenkader.
In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing
die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving
van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang
als gevolg van fouten of fraude.
Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur afwegen of de financiële positie
voldoende is om de gemeenschappelijke regeling in staat te stellen de risico’s vanuit de reguliere
bedrijfsvoering financieel op te vangen. Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en
omstandigheden, waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de risico’s kunnen worden
opgevangen, toelichten in de jaarrekening.
Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van
financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling.
                                                                                                   Pagina
                                                                                                   79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij
daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven
oordeel.
Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid,
waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude
ontdekken.
Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien
redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn
op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De
materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de
evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant
professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse
controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen
bestuur, het Controleprotocol WNT 2020, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.
Onze controle bestond onder andere uit:
    het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel
     belang bevat als gevolg van fouten of fraude, danwel dat baten en lasten alsmede de
     balansmutaties als gevolg van fouten of fraude niet in alle van materieel belang zijnde
     aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen en het in reactie op deze risico’s bepalen en
     uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die
     voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking
     van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van
     samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het
     opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
    het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als
     doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze
     werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van
     de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling;
    het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële
     verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de
     redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in
     de jaarrekening staan;
    het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde afweging dat de
     gemeenschappelijke regeling in staat is de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering
     financieel op te vangen aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-
     informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn, waardoor gerede twijfel
     zou kunnen bestaan of de gemeenschappelijke regeling haar financiële risico’s kan opvangen.
     Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht
     om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde
     toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze
     verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die
     verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of
                                                                                                     Pagina
                                                                                                     80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>     omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de gemeente de financiële risico’s niet kan
     opvangen;
    Het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin
     opgenomen toelichtingen;
    Het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties
     en gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de
     balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn
     gekomen.
Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en
timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn
gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.
Nijkerk, 15 april 2021
 Eshuis Registeraccountants B.V.
 Was getekend: drs. C.L. Willems RA
                                                                                                 Pagina
                                                                                                 81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Bijlage 1
Gemeentelijke bijdragen en vergoedingen 2020
Tabel 69 Gemeentelijke bijdragen en vergoedingen 2020
                                                      Pagina
                                                      82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Bijlage 2
Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld
Tabel 70 Overzicht taakvelden
                                                     Pagina
                                                     83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Bijlage 3
Overzicht berekening overhead
Tabel 71 Overzicht berekening overhead
                                       Pagina
                                       84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Bijlage 4
7.1     Materiële vaste activa staat nieuwe categorie indeling
Tabel 72 Materiële vaste activa nieuwe categorie-indeling
                                                               Pagina
                                                               85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Bijlage 5
Begrippen en afkortingen
AB     Algemeen Bestuur
AC     Algemeen commandant
AED    Automatische externe defibrillator
AGV    Adviesgroep Gemeentesecretarissen Veiligheid
BAC    Bestuurlijke Advies Commissie
BBV    Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
BDuR   Besluit doeluitkering bestrijding van rampen en zware ongevallen
BNG    Bank Nederlandse Gemeenten
BRZO   Besluit risico’s zware ongevallen
BVL    Brand Veilig Leven
CB     Crisisbeheersing
CB/G   Crisisbeheersing en GHOR
CBS    Centraal Bureau voor de Statistiek
COC     Coördinatiewerkgroep COVID-19
CaCo   Calamiteiten Coördinator
CoFu   Coördinerend functionaris
CoPI   Commando plaats incident
DB     Dagelijks Bestuur
DIV    Documentaire informatievoorziening
DPG    Directeur Publieke Gezondheid
DT     Directieteam
FB     Facilitair bedrijf
Fido   Wet financiering decentrale overheden
FLO    Functioneel leeftijdsontslag
GBT    Gemeentelijk beleidsteam
GBTP   Gemeentelijk basistakenpakket
GC2.0  Gemeentelijke Crisisbeheersing 2.0
GGDrU Gemeentelijke Gezondheidsdiensten regio Utrecht
GHOR Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
GMU    Gemeenschappelijke meldkamer Utrecht
GRIP   Gecoördineerde regionale incidentbestrijdingsprocedure
HKZ    Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector
HIN    Hoofd informatie
HON    Hoofd ondersteuning
IBP    Incident bestrijdingsplan
IFV    Instituut Fysieke Veiligheid
IGPP   Individueel gemeentelijk pluspakket
IM     Informatie Management
I-mgm Informatiemanagement
KVO    Keurmerk Veilig Ondernemen
KVU    Kwaliteitsmeter Veilig Uitgaan
L&C    Leiding en coördinatie
LCMS   Landelijk Crisismanagement systeem
LMO    Landelijke Meldkamer Organisatie
LOT-C   Landelijk operationeel Team Corona
M&A    Melding en alarmering
MPBSP Materieel- en personeelsbeheer- en spreidingsplan
                                                                        Pagina
                                                                        86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>MIP  Meerjaren Investeringsplan
MKA  Meldkamer ambulance
MT   Managementteam
MVI  Maatschappelijk Verantwoord Inkopen
NBB  Natuurbrandbestrijding
NWB  Nederlandse Waterschapsbank
O&A  Op- en afschaling
ODRU Omgevingsdienst Regio Utrecht
OL   Operationeel leider
OMS  Openbaar (brand)meldsysteem
OR   Ondersteuning & repressie
OTO  Opleiden, Trainen en Oefenen
OvD  Officier van Dienst
PSH  Psychosociale hulpverlening
RAC  Regionale Alarmcentrale
RAVU Regionale Ambulance Voorziening Utrecht
RBP  Rampbestrijdingsplan
RBT  Regionaal beleidsteam
RO   Ruimtelijke Ordening
ROAZ Regionaal Overleg Acute Zorg
ROCU Regionaal Overleg Crisisbeheersing Utrecht
ROT  Regionaal operationeel team
RUD  Regionale Uitvoeringsdienst Utrecht
SCM  Strategisch crisismanagement
SIS  Slachtofferinformatie systematiek
SMT  Sociaal medisch team
TUO  Taakuitvoeringsovereenkomst
VIC  Veiligheidsinformatiecentrum
VMS  Vakbekwaamheidsmanagementsysteem
VP   Veiligheidspaspoort
VR   Veiligheidsregio
VRU  Veiligheidsregio Utrecht
VTH  Vergunningverlening Toezicht en Handhaving
VWS  Ministerie Volksgezondheid Welzijn en Sport
WABO Wet algemene bepalingen omgevingswet
Wnra Wet normalisering rechtspositie ambtenaren
Wnt  Wet normering topinkomens
WO   Waterongevallen
Wvr  Wet veiligheidsregio’s
                                                 Pagina
                                                 87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>