<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Herstelplan 2021 – 2024
Gemeente Montfoort
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud
1. Aanleiding & strategie ......................................................................................................................... 3
2. Visie op toekomst gemeente Montfoort............................................................................................. 5
   2.1 Bestuurlijke koers .......................................................................................................................... 5
   2.2 Kritische succesfactoren ................................................................................................................ 6
       2.2.1 Financiële stabiliteit................................................................................................................ 6
       2.2.2 Organisatorische kwantiteit en kwaliteit op orde .................................................................. 7
       2.2.3 Politiek-bestuurlijke realisme ................................................................................................. 8
3. Voorjaarsnota 2021 ............................................................................................................................. 9
4. Voorstellen voor herstellen evenwicht in 2021 en 2022 .................................................................. 11
   4.1 Onderzoeken ............................................................................................................................... 11
       4.1.1 Benchmark Berenschot ........................................................................................................ 11
       4.1.2 Scan provincie Utrecht ......................................................................................................... 11
       4.1.3 Moties en toezegging vanuit de begrotingsraad .................................................................. 11
       4.2 Herstelplanmutaties ................................................................................................................ 14
       4.3 Minder regiegemeente worden .............................................................................................. 16
       4.4 Additionele risico’s .................................................................................................................. 17




Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                                                                          2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1. Aanleiding & strategie
Montfoort, bijzonder gewoon en gewoon bijzonder. Het zijn niet zomaar vijf woorden, het zijn de
woorden waarmee onze gemeente zich laat kenmerken. Een gemeente die minimale
(basis)voorzieningen in stand houdt, die geen overbodige luxe heeft in haar dienstverlening, maar
daarin wel ‘gewoon’ goede kwaliteit levert. Het is de kern van de uitgezette bestuurlijke koers in
2018: duurzaam een eigen gemeente zijn met een goede kwaliteit van dienstverlening, dicht bij de
inwoners en een ambtelijke organisatie met kennis van de lokale gemeenschap. Zelfstandige
uitvoering als het kan, in samenwerking als het moet met onze ketenpartners zoals de SWOM,
FermWerk en de ODrU. De afgelopen jaren zijn wij met een slanke en efficiënte organisatie erin
geslaagd om deze bestuurlijke koers te varen.

Wel zien en ervaren wij aan den lijve dat het blijven voldoen aan de bestuurlijke koers steeds lastiger
wordt. De financiële positie van de gemeente gaat achteruit, we ontvangen te weinig middelen
vanuit de algemene uitkering en het vet is in het verleden al van onze botten gesneden. Door de
decentralisaties zijn meer en complexere taken onder onze verantwoordelijkheid gekomen met een
grotere focus op uitvoering, waardoor de beleidscapaciteit zwaar onder druk is komen te staan. Ook
zijn de laatste 10 jaar de lokale lasten voor onze inwoners en bedrijven noodgedwongen verhoogd.
Uiteindelijk hebben met name de landelijke ontwikkelingen in het Gemeentefonds geleid tot een niet
sluitende begroting 2021 met bijbehorend meerjarenperspectief. Een tekort van bijna €100.000 in
2021, oplopend naar ruim €900.000 in 2024. Als gevolg daarvan staan wij onder preventief financieel
toezicht van de provincie Utrecht en is voorliggend herstelplan noodzakelijk.

De ondertoezichtstelling heeft bijgedragen aan de brede lobby richting het Rijk om (financiële)
verhoudingen tussen de middelen en taken van decentrale overheden in balans te brengen. Dat de
financiële middelen van gemeenten een belangrijk onderwerp voor het nieuw te vormen kabinet is
wordt door meerdere partijen gevonden.1 Ook in haar brief aan de Tweede Kamer van 15 april 20212
onderschrijft minister Ollongren dat er voor de komende jaren grote financiële uitdagingen liggen.
Aan deze Kamerbrief ligt het rapport ‘Gemeenten in de knel’ (april 2021) van Cebeon ten grondslag.
De ondertitel daarvan spreekt boekdelen: “Toenemende druk op financiële positie leidt tot sluipende
uitholling voorzieningenniveau”.3

Het lijkt erop dat de brede lobby effect gaat hebben. Niet alleen staan diverse signalen op ‘groen’
voor het vergroten van het Gemeentefonds, ook lijken de herverdelingseffecten voor de gemeente
Montfoort positiever uit te vallen dan bij het opstellen van de begroting 2021 verwacht. Montfoort
lijkt, in tegenstelling tot eerder, een voordeelgemeente te worden. Naast de ontwikkeling van het
Gemeentefonds spelen nog diverse landelijke onzekerheden, zoals de lopende kabinetsformatie, hoe
het demissionaire kabinet omgaat met de uitkomst van de arbitrage omtrent de
jeugdzorgbekostiging, het op te stellen herstelplan Covid-19, de discussie over de mate van
decentralisatie van taken (met name in het sociaal domein), de discussie over de uitvoeringskosten
van de Omgevingswet en de benodigde compensatie voor decentrale overheden van de kosten
voortvloeiend uit het Klimaatakkoord.

Gezien het niveau van voorzieningen en de dienstverlening, in combinatie met de diverse landelijke
onzekerheden kiest het college voor het vasthouden aan de gekozen strategie:



1
  Zie onder andere: Raad voor het Openbaar bestuur (ROB), (2021) Rust-reinheid-regelmaat; Studiegroep
Interbestuurlijke en Financiële Verhoudingen (2020), Als één overheid
2
  https://www.rijksoverheid.nl/documenten/kamerstukken/2021/04/15/kamerbrief-financiele-positie-
gemeenten
3
  Cebeon, 2021, Gemeenten in de Knel.


Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>    -   We streven voor de begrotingsjaren 2021 en 2022 naar een sluitende begroting, we
        temporiseren alle niet-noodzakelijke en waar mogelijk noodzakelijke uitgaven, teneinde de
        algemene reserve in stand te houden;
    -   We nemen geen maatregelen voor de begrotingsjaren 2023 en 2024, dit in afwachting van
        de definitieve herijking van het Gemeentefonds en andere externe factoren zoals hierboven
        genoemd;
    -   We nemen geen onomkeerbare besluiten tot verschralen van de kwaliteit en kwantiteit van
        dienstverlening en het verder verschralen van (basis)voorzieningen voor onze inwoners.

Leeswijzer
In hoofdstuk 2 werken wij de bestuurlijke koers nader uit, waardoor inzicht ontstaat over hoe
veranderingen in onze omgeving het hoofd geboden kunnen worden, dan wel welke vragen daarbij
aan de orde zijn. Vervolgens vindt u in hoofdstuk 3 de Voorjaarsnota 2021. Tot slot wordt in
hoofdstuk 4 ingegaan op onderzoeken, de aangenomen moties uit de begrotingsraad, de
verschillende voorstellen om te komen tot een sluitende begroting in 2021 en 2022, evenals enkele
eerste stappen in het duurzaam kunnen blijven realiseren van de bestuurlijke koers.




Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                          4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>2. Visie op toekomst gemeente Montfoort
Dit hoofdstuk bevat de concretisering van de bestuurlijke koers uit 2018 om een zelfstandige
gemeente te zijn met een goede kwaliteit van dienstverlening, dicht bij de inwoners en een
ambtelijke organisatie met kennis van de lokale gemeenschap. Hierbij wordt gedacht vanuit een
denkraam van ‘eisen en verwachtingen’ aan de ene kant en het ‘willen en kunnen’ aan de andere
kant. In onderstaand figuur is het denkraam schematisch weergegeven.




De eisen en verwachtingen leiden tot de bestuurlijke koers, die vervolgens gerealiseerd wordt door
het samenspel van financiën, de (ambtelijke) organisatie en de politiek/bestuurlijke actoren. Bij deze
categorieën wordt een vertaalslag gemaakt naar kritische succesfactoren om de bestuurlijke koers en
daarmee de ambitie te realiseren.

2.1 Bestuurlijke koers
Vanuit de externe omgeving van de gemeente worden diverse eisen aan de gemeente gesteld. Onze
inwoners, bedrijven en het maatschappelijk middenveld verwachten een bepaalde mate van
dienstverlening, benaderen en handelen. Daarbij komen de eisen van landelijke en provinciale wet-
en regelgeving en van onze samenwerkingspartners. Momenteel is de geldende bestuurlijke koers:
    • Een sobere doch kwalitatief goede continue dienstverlening met behoud van het vertrouwen
        van inwoners;
    • Het in stand houden van (basis)voorzieningen;
    • Het handhaven van financiële stabiliteit;
    • Het zijn van een regiegemeente bij de uitvoering van beleid;
    • Het zijn van partner voor onze inwoners, zij zijn onze belangrijkste samenwerkingspartner;
    • Een professionele ambtelijke organisatie, met kennis van de lokale gemeenschap en die
        organisatorische kwetsbaarheden ondervangt.

Externe ontwikkelingen die in de (nabije) toekomst mogelijk nopen tot herijking van de bestuurlijke
koers zijn de toenemende hoeveelheid en complexiteit van taken vanuit het Rijk. Voorbeelden
hiervan zijn de Omgevingswet, Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) en de toenemende



Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                            5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>eisen op het gebied van privacy en digitale veiligheid, zoals het recht op vergetelheid en inzage in
geadministreerde gegevens. Ook zijn de verwachtingen van inwoners, bedrijven en het
maatschappelijk middenveld aan verandering onderhevig, waardoor een aanpassing van de
bestuurlijke koers geïnitieerd kan worden.


2.2 Kritische succesfactoren
Om de bestuurlijke koers daadwerkelijk te varen zijn diverse kritische succesfactoren van belang.
Deze zijn grofweg onder te verdelen in drie categorieën, namelijk:
    - Financieel
    - Organisatorisch
    - Politiek – bestuurlijk
Het voldoen aan de factoren hierbinnen is van cruciaal belang voor het op peil houden van de
voorzieningen en gemeentelijke dienstverlening. Het niet voldoen aan één factor heeft impact op de
andere factoren, bijvoorbeeld geen/weinig financiële beïnvloedingsruimte noopt tot meer realisme
in politiek/bestuurlijke keuzes en matiging van ambities. Mogelijk geeft het gesprek over de gevolgen
van het niet kunnen of willen voldoen aan één of meerdere factoren aanleiding om de ambitie van
een zelfstandige gemeente te heroverwegen.

2.2.1 Financiële stabiliteit
Financiële stabiliteit heeft tot doel het structureel kunnen voldoen aan aangegane en wettelijke
verplichtingen en het kunnen anticiperen op onvoorziene omstandigheden.

Met een reëel en structureel sluitende begroting kan voldaan worden aan de aangegane en
wettelijke verplichtingen die we als gemeente hebben. Ondanks forse eerdere bezuinigingsrondes en
terughoudend financieel beleid de afgelopen jaren, is geen reëel en structureel evenwicht in de
exploitatiebegroting ontstaan. De jaarlijks te beïnvloeden kosten zijn beperkt, aangezien vele
uitgaven vastliggen in meerjarige verplichtingen. Denkt u hierbij aan kapitaallasten en verplichtingen
voortkomend uit diverse gemeenschappelijke regelingen.

Het hebben van een niet reëel en structureel sluitende begroting heeft de afgelopen jaren effect
gehad op de weerbaarheid en wendbaarheid van de gemeente. Diverse ratio’s zeggen iets over o.a.
de schuldpositie en solvabiliteit. Met name de reservepositie (solvabiliteit) is niet optimaal en neemt
verder af door een niet reëel en structureel evenwicht en het niet meegroeien van de algemene
uitkering. Het weerstandsvermogen staat momenteel onder druk.

Bij weerbaarheid gaat het om de structurele ruimte in de begroting, maar ook de belastingcapaciteit.
Deze lokale ‘knoppen’ voor het generen van additionele inkomsten naast het Gemeentefonds zijn
benut; de lokale heffingen en leges zijn reeds op het maximale niveau beland. Hierdoor is Montfoort,
net als vele gemeenten, voor een reëel en structureel begrotingsevenwicht zeer afhankelijk van
externe ontwikkelingen.

Als bij de definitieve herijking van het Gemeentefonds en/of uit de kabinetsformatie blijkt dat
Montfoort niet substantieel meer structurele middelen ontvangt dan is onze financiële stabiliteit in
gevaar en daarmee een duurzaam zelfstandige gemeente.

Kritische succesfactoren
     - Een toereikende omvang van de algemene uitkering via het Gemeentefonds;
     - Een structureel en reëel begrotingsevenwicht, inclusief ramingen voor onderhoud en
         vervanging van kapitaalgoederen;
     - Een voldoende weerstandsvermogen cq. omvang van algemene reserve.



Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                             6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2.2.2 Organisatorische kwantiteit en kwaliteit op orde
Uit de Bestuurlijke koers volgen de missie en visie voor de ambtelijke organisatie:
Missie:         Een eigen organisatie die de inwoner centraal stelt, die serviceverlening dichtbij de
                inwoners organiseert en flexibel samenwerkingen zoekt.
                Een eigen organisatie waar mogelijk, samenwerking per opgave waar nodig

Visie:          Een eigen organisatie bereiken we door flexibel te werken, vanuit leidende
                kernwaarden voor de organisatie en de dienstverlening, te weten:
                Betrokkenheid – Deskundigheid - Loyaliteit

De afgelopen jaren hebben we gezien dat gemeente Montfoort een positief imago en goede naam
heeft als werkgever en daarmee een aantrekkelijk werkgever is. Vacatures worden tot op heden vlot
vervuld. Daar waar het kan worden starters geworven die bij ons het vak kunnen leren, daar waar het
moet wordt gekozen voor professionals. De personeelsadvertenties geven een positief maar
realistisch beeld van onze organisatie. We hebben een concurrerend doch betaalbaar functieboek,
fatsoenlijke secundaire arbeidsvoorwaarden, een fijne werksfeer en (daardoor) een goede
mondelinge arbeidsmarktreclame. Het is van groot belang dit zo te houden en te investeren in goed
werkgeverschap. Zo kunnen we onze organisatie blijven bemensen en deze vervolgens behouden.

Om de kwaliteit en deskundigheid van de organisatie te behouden en bevorderen is het noodzakelijk
te beschikken over goede mogelijkheden voor opleiding, vorming en training. Het jaarlijks
beschikbare opleidingsbudget biedt genoeg ruimte en is tot op heden toereikend gebleken.
Daarnaast beschikken wij in samenwerking met de gemeenten Woerden, Oudewater en Lopik, over
een eigen opleidings- en ontwikkelinstituut: de Groene Hart Academie. Met genoemde gemeenten
onderzoeken we momenteel de mogelijkheden om gebruik te maken van elkaars professionele
medewerkers bij inwerktrajecten voor starters in onze organisatie.

Een goed bemenste organisatie met deskundige en efficiënte medewerkers is weerbaar en levert
kwaliteit. Zowel als zelfstandige organisatie die productief moet kunnen samenwerken met een
bestuur dat elke vier jaar weer wezenlijk anders kan zijn en opereren, als ook als robuuste
samenwerkingspartner. Een partner die niet onderdoet bij de kracht van het getal maar de
gemeenschap van Montfoort sterk en zelfverzekerd vertegenwoordigt.

Vanuit de financiële positie en de omvang van onze gemeente volgen enkele kwetsbaarheden; er is
zeer beperkte ruimte om op onvoorziene gebeurtenissen en op projecten buiten going concern te
anticiperen. Ook hebben wij relatief veel ‘één-pittersfuncties’, waardoor het bij verlof en/of ziekte
een uitdaging is om zijn/haar taken op te kunnen vangen. Ook brengt dit het risico met zich mee dat
de gewenste kwaliteit van dienstverlening als ook de mate waarin we partner zijn van en voor onze
inwoners, inclusief reactiesnelheid, niet altijd gerealiseerd kan worden.

Kritische succesfactoren:
     - Effectief partnerschap met onze inwoners en maatschappelijk middenveld;
     - Positief imago als werkgever om kwantitatief en kwalitatief voldoende medewerkers te
         kunnen aantrekken en behouden;
     - Borgen van, en blijven investeren in, goed werkgeverschap zowel in arbeidsvoorwaarden als
         in werksfeer;
     - Borgen van, en blijven investeren in, opleidingsmogelijkheden zowel in middelen als in
         samenwerking.




Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                              7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>2.2.3 Politiek-bestuurlijke realisme
Een deskundig(e) en betrokken raad en college zijn zich bewust van hun verantwoordelijkheden en
de grenzen daarvan. Tevens houden zij bij het bepalen van het ambitieniveau rekening met de
beperkte financiële middelen en slanke ambtelijke organisatie. Ervan uitgaande dat de missie is dat
de dienstverlening aan de inwoner centraal staat, laten zij de ambtelijke organisatie daarvoor
voldoende ruimte en zetten zij deze niet onnodig in voor taken die de eigen politieke agenda raken.
Men dient derhalve prudent om te gaan met het neerleggen van taken bij de organisatie waar het
gaat om bijvoorbeeld het uitwerken van alternatieve scenario’s, het (laten) verrichten van nadere
onderzoeken, artikel 5.32-vragen en/of moties vreemd aan de orde van de dag. We accepteren dat
niet alles (tegelijkertijd) kan en dat dit soms spanning met de controlerende rol van de raad met zich
meebrengt. Dit realisme, in combinatie met de eisen aan behoorlijk bestuur, maakt dat de gemeente
Montfoort een betrouwbare partner is die haar wettelijke taken en dienstverlening naar
tevredenheid uitvoert binnen redelijke termijnen.

De directe en enkelvoudige dienstverlening aan onze inwoners door het KCC is op orde. Telefoon,
receptie en burgerzaken zijn bemenst en producten worden binnen de hiervoor gestelde termijnen
klantvriendelijk geleverd. Onze buitendienst verzorgt naar behoren de openbare ruimte van de
gemeente. Maatschappelijke voorzieningen worden sociaal en doelmatig verstrekt. Met andere
woorden: we hebben de uitvoering op orde. Echter, er ligt meer dan dat op het bordje van de
gemeente, zoals strategiebepaling en ontwikkelingsvraagstukken. Er moet goed ruimtelijk en sociaal
beleid worden ontwikkeld, we moeten verduurzamen, nieuwe wettelijke taken moeten worden
opgepakt en de openbare ruimte moet adequaat en veilig worden beheerd.

Onze omvang noopt ons tot het bewust maken van keuzes met acceptatie van de consequenties van
die keuzes. Wat is echt noodzakelijk voor onze gemeente en waar kunnen we beter aan de zijlijn
blijven staan en ons slechts op de hoogte (laten) stellen? Daar waar we in ontwikkelingen mee willen
of moeten, is het zaak de (regionale) lead zo veel mogelijk te pakken, niet in de laatste plaats uit
oogpunt van profilering in de regio (arbeidsmarktreclame maar ook als mogelijk aantrekkelijke
samenwerkingspartner). Dit vraagt om aandacht voor de kwaliteit van bestuurders en raadsleden.

Kritische succesfactoren:
     - Bewustzijn van verantwoordelijkheden en grenzen daarvan;
     - Realisme in het bevragen van de ambtelijke organisatie;
     - Realistisch ambitieniveau voor de kwaliteit van dienstverlening;
     - Bewust kiezen voor leidend of volgend per landelijke of regionale ontwikkeling;
     - Kwaliteit van bestuur op orde houden.




Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                           8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>3. Voorjaarsnota 2021
Sinds dat de begroting 2021 afgelopen november is vastgesteld hebben diverse ontwikkelingen
plaatsgevonden. In dit hoofdstuk vindt u de voorjaarsnota waarin we deze ontwikkelingen financieel
inzichtelijk maken.

Het totaal saldo van de mutaties van de voorjaarsnota is voor het jaar 2021 € 9.870 voordelig. In de
volgende tabel vindt u een overzicht van alle opgenomen mutaties in deze voorjaarsnota. Onder de
tabel wordt per mutatie een korte omschrijving gegeven over de reden en/of inhoud van de mutatie.

Mutaties voorjaarsnota 2021                                                                  (Bedragen * € 1.000)
                                                       Programma   2021     2     2022      3    2023       5     2024      4
1. Aanschaf zoutstrooier, kapitaallasten               3,7           -      -         -2   N          -2 N            -2   N
2. Wijziging verdeelsleutel inkoop Utrecht West        5               -9   N         -9   N          -9 N            -9   N
3. Stelpost jeugd                                      5,7           -      -       -11    N        -      -        -      -
4. Mutaties decembercirculaire                         4,5,7           29   V       -      -        -      -        -      -
5. Wijziging Algemene uitkering                        7             -50    N       -50    N       166 V            210    V
6. Wijziging huisvesting- en facilitaire kosten        1,4,6           40   V         27   V          27 V            27   V
7. Zaaksysteem, website en intranet                    6             -      -         28   V -             -    -          -
Totaal mutaties voorjaarsnota 2021                                     10   V        -17   N        182 V           227    V


Kredieten voorjaarsnota
                                                                                                         Planning jaar
Investering                                                                     Krediet per 2021           afronding
Zoutstrooier                                                                    €         18.500                    2021
Nieuw zaaksysteem                                                               €         67.075                    2022
Vervanging website en intranet                                                  €         50.000                    2022



Toelichting mutaties

1. Aanschaf zoutstrooier
In 2021 is het wenselijk dat een zoutstrooier aangeschaft wordt, dit omdat de oude strooier niet
goed meer functioneert. Wij verzoeken hiervoor een krediet van € 18.500 beschikbaar te stellen. De
jaarlijkse kapitaallasten bedragen € 2.035.

2. Wijziging verdeelsleutel inkoop Utrecht West
Door de uittreding van de gemeente Stichtse Vecht wijzigt de verdeelsleutel voor de kosten voor
inkoop via Utrecht West met ingang van 2021. De bijdrage van Montfoort wordt hierdoor € 9.188
hoger dan begroot.

3. Stelpost jeugd
In de begroting 2021 is met ingang van 2022 een stelpost ‘Uitkomst onderzoek jeugdzorg’
opgenomen voor de verwachte hogere Rijksbijdrage jeugdhulp. In de septembercirculaire 2020 is
deze hogere bijdrage voor het jaar 2022 opgenomen. De werkelijke bijdrage is € 11.000 lager dan de
opgenomen stelpost.

4. Mutaties decembercirculaire
In de decembercirculaire is de bijdrage voor het sociaal domein iets verhoogd. Via de
decembercirculaire 2020 wordt voor 2021 extra budget in verband met corona toegekend (€ 58.864).
Dit is o.a. bestemd voor ondersteuning cultuursector (€ 18.170) en het sociaal domein (€ 22.698). De
algemene uitkering van het Gemeentefonds stijgt op basis van de decembercirculaire 2020 als gevolg
van ontwikkelingen in het accres, de uitkeringsfactor en de maatstaven in 2021 met € 7.000.




Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                                                      9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>5. Wijziging Algemene uitkering
Door gewijzigde maatstaven dienen de inkomsten uit de Algemene uitkering voor 2021 en 2022 met
€ 50.000 negatief te worden bijgesteld (2023 € 166.000 en 2024 € 210.000 positief).

6. Wijziging huisvesting- en facilitaire kosten
In verband met gedeeltelijk sloop van het pand aan de Bovenkerkweg 74 is de WOZ verlaagd,
waardoor wij minder belastingen voor dit pand betalen (€ 1.000). De opbrengsten van huren van de
Watersportvereniging Montfoort en Montfoortse Hengelsportvereniging waren per abuis nog niet in
de begroting 2021 opgenomen (€ 2.000). De V.V.E. voor de multifunctionele accommodatie De Brede
Vaart is in het verleden opgericht. De kosten voor energie en drinkwater zijn nog geraamd en komen
te vervallen (€ 13.000). Voor Zalencentrum de Vaart worden meer huuropbrengsten gerealiseerd. De
verhuur voor Huis van ervaring leidt tot € 20.000 hogere inkomsten. Een tweetal facilitaire budgetten
kunnen door het thuiswerken in verband met de Covid-19 pandemie eenmalig worden afgeraamd.
Het betreft de budgetten voor restauratieve voorzieningen en abonnementen (€ 13.000).

7. Zaaksysteem, website en internet
Het zaaksysteem Mozard wordt in ieder geval tot mei 2022 beheerd en onderhouden op het netwerk
van de Gemeente IJsselstein. Omdat op dat moment ook de contractperiode met Mozard afloopt is
in oktober 2020 gestart met een aanbestedingstraject voor een nieuw zaaksysteem. Tijdens de
implementatie van het nieuwe zaaksysteem wordt gestart met de uitfasering van Mozard.
De eenmalige investering in het nieuwe zaaksysteem bedraagt € 67.075. De jaarlijkse
onderhoudskosten zijn geraamd op € 20.485 per jaar. Omdat de website en het intranet geïntegreerd
zijn binnen het huidige zaaksysteem is ook aanpassing daarvan noodzakelijk, met een eenmalige
investering voor de website en het intranet van € 50.000 met jaarlijkse onderhoudskosten van
€ 20.000.

De jaarlijkse lasten voor het huidige zaaksysteem (inclusief website/intranet) bedragen € 68.485. Met
de komst van het nieuwe systeem komen deze lasten te vervallen en komt dit deel van het budget
vrij. De lasten voor de overgang naar en het beheer van het nieuwe zaaksysteem, website en intranet
bedragen jaarlijks (maximaal) € 68.425. De lasten voor het nieuwe systeem kunnen daarmee volledig
opgevangen worden binnen het vrijkomende deel van het ICT-budget. Verzocht wordt de kredieten
voor het nieuwe zaaksysteem en vervanging van de website en intranet beschikbaar te stellen




Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                        10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>4. Voorstellen voor herstellen evenwicht in 2021 en 2022
In dit hoofdstuk doen wij geven wij eerste een overzicht diverse onderzoeken die aan de voorstellen
voor het herstellen van evenwicht ten grondslag liggen. Hierbij gaan wij ook in op de verschillende
aangenomen moties uit de begrotingsraad van 9 november 2020. Vervolgens vindt u voorstellen
waarmee het begrotingsevenwicht in de jaren 2021 en 2022 hersteld wordt. Daarbij wordt tevens
inzicht gegeven in de meerjarenraming, ontwikkeling van de algemene reserve en de
weerstandsratio. Daarna vindt u een voornemen van het college om het uitgangspunt van het zijn
van regiegemeente minder stringent te hanteren. Tot slot benoemen wij enkele risico’s.

4.1 Onderzoeken
4.1.1 Benchmark Berenschot
Uit de begin 2021 gehouden benchmark door Berenschot blijkt dat onze totale kosten per inwoner
lager zijn dan het gemiddelde in onze referentiegroep. Als we kijken naar onze uitvoeringskosten dan
zien we dat onze formatieomvang kleiner en onze inhuur lager is dan gemiddeld. De
uitvoeringskosten zijn overigens niet gedaald ten opzichte van 2018, het jaar waarin de vorige
Benchmark is uitgevoerd. Maar de kosten zijn minder hard gestegen dan onze referentiegemeenten.

Wat onze uitgaven betreft, daar zien we dat we relatief gezien minder uitgeven aan educatie
(vastgoed schoolgebouwen), aan kunst, cultuur & oudheidkunde en aan recreatie & ontspanning.
Voor het overige zitten we rond een gemiddeld uitgavenpatroon behalve daar waar het de kosten
betreft voor taken belegd bij derden (externe kosten). Gezien de mate van regiegemeente die we zijn
is dat niet verwonderlijk; Montfoort is momenteel regiegemeente nummer 1 binnen onze
referentiegroep. Het zijn van regiegemeente brengt met zich mee dat de kosten minder beheersbaar
en beïnvloedbaar zijn. Daarnaast is extra afstemming benodigd, die acceptabel is als we zelf niet in
staat zijn om de diensten tegen lagere kosten te realiseren. Onze zeer hoge kosten voor de OdrU
(Wabo- en Milieutaken) springen negatief in het oog; deze zijn niet verklaarbaar vanuit de
benchmark. De vraag die uit de benchmark naar voren komt is of het zijn van regiegemeente voor
alle huidige op afstand gezette taken het beoogd effect tegen redelijke middelen sorteert.

4.1.2 Scan provincie Utrecht
De provincie Utrecht heeft sinds begin 2021 een programma Sterk Utrechts Bestuur, waarbinnen een
financiële scan als instrument wordt ontwikkeld. Montfoort is een van de pilot gemeente, over de
uitkomsten van de scan wordt de gemeenteraad door de provincie in een informatieavond
geïnformeerd. De scan geeft inzicht in “de lasten, baten, kengetallen, toont aan of tekorten
overbrugbaar zijn en waar een organisatie efficiënter kan werken.”

4.1.3 Moties en toezegging vanuit de begrotingsraad
Tijdens de begrotingsraad op 9 november 2020 zijn diverse moties aangenomen en één toezegging
gedaan gericht op het inzichtelijk krijgen van interventies waarmee mogelijk de financiële positie
verbeterd kan worden. In deze subparagraaf staan de bevindingen over deze mogelijke interventies.

Verkoop van historisch (commercieel) vastgoed
Het gaat dan om het Kasteel, de Commanderije, Het Oude Stadhuis en Kasteelplein 4. Drie van de
vier van deze panden worden momenteel verhuurd. De contracten lopen nog tot en met 2024. Deze
verhuur levert een structurele opbrengst op. Verkoop leidt tot een incidenteel, eenmalig voordeel
ten behoeve van de algemene reserve, maar leidt tot een structureel nadeel vanwege het wegvallen
van huurinkomsten. Los daarvan is de markt voor deze panden (o.a. vanwege de coronapandemie)
op dit moment dermate onzeker, zo onzeker dat de door ons geconsulteerde makelaar geen taxatie
af geeft. Hierdoor is het niet mogelijk om in te schatten of de verkoop de komende jaren een reële



Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                       11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>opbrengst gaat opleveren. Het is dan ook op z’n vroegst pas in 2023 opportuun om een eventuele
discussie te voeren over het al dan niet verkopen van ons historisch (commercieel) vastgoed.

Gebruiker betaalt
De raad heeft op 15 maart 2021 de beleidsnotitie inzake exploitatie, onderhoud en beheer
gemeentelijk vastgoed, vastgesteld. Op dit moment worden door de organisatie gesprekken gevoerd
of zijn gepland met alle gebruikers van het gemeentelijk vastgoed. Eind dit jaar wordt de raad op de
hoogte gesteld welke financiële consequenties het zal hebben wanneer ‘de gebruiker en/of vervuiler
betaalt’ wordt ingevoerd.

Met de beheerders en gebruikers van de sportaccommodaties loopt een separaat traject, waarbij
ook de motie van de ChristenUnie over besparingspotentieel op de lasten wordt betrokken. Gezien
de doorlooptijd van dat traject en de mate van betrokkenheid van beheerders en gebruikers is het
momenteel voorbarig aan dit traject budgettaire gevolgen te verbinden.

1-loket jeugd & sociaal team
Het verzoek is gedaan om te verkennen of het mogelijk is om bepaalde onderdelen van de
uitvoeringsorganisaties in het sociaal domein samen te voegen om zo te komen tot dezelfde of meer
kwaliteit binnen het beschikbare budget. Het betreft een verkenning op:
    1. Bedrijfsvoering(sonderdelen): samenvoeging is efficiënter of goedkoper;
    2. Werkwijzen: verdere integratie van processen biedt betere dienstverlening.

De verkenning heeft plaatsgevonden bij het sociaal team, het jeugdteam en Ferm Werk. Aangezien
Ferm Werk een gemeenschappelijke regeling is, is bij de verkenning het integreren van haar
bedrijfsvoeringsonderdelen met de lokale teams buiten beschouwing gelaten,

De conclusie van de verkenning is, dat het samenvoegen van één of meer losse onderdelen van de
uitvoeringsorganisaties, waaronder de loketten, niet tot verbetering van de dienstverlening leidt
zonder dat dit meer gaat kosten. Op de elementen overhead (HR, huisvesting, ICT etc.) heeft de
verkenning geen efficiencykansen opgeleverd. Personeelslasten zitten vast via de CAO’s, aansturing is
nu al lean in beide gevallen, huisvesting is al gezamenlijk en beide teams benutten hetzelfde
zaaksysteem. Voor HR, opleiding en financiën wordt door de moederorganisaties gezorgd (SWOM en
stichting De Thuisbasis), waardoor losweken en opnieuw integreren geen efficiencyslag lijkt.

Eén sociaal domeinloket voor alle inhoudelijke ondersteuningsvragen is niet realistisch en ook niet
nodig, aangezien het overgrote deel van deze vragen enkelvoudig is. Van belang is dat voor
meervoudige vragen de samenwerking tussen de uitvoeringsorganisaties aanwezig is. Er zal ingezet
worden deze samenwerking te optimaliseren door deze te standaardiseren en waar mogelijk te
intensiveren. Voor wat betreft dit laatste zullen de uitvoeringsorganisaties elkaar meer voeden met
informatie en worden er casusbesprekingen georganiseerd. Ook het toepassen van de omgekeerde
toets zal hieraan bijdragen, maar door de coronamaatregelen is dit nog niet tot volle wasdom
gekomen. Voor betreft de informatievoorziening zal met een nieuwe website van de gemeente
gekeken worden om de vindbaarheid van de uitvoeringsorganisaties te verbeteren.

Subsidies
De gemeenteraad heeft op 9 november 2020 de motie aangenomen om te verkennen of het anders
organiseren van de subsidieverkenningen financieel aantrekkelijk is. Dat gebeurt nu door een extern
bureau voor circa €15.000 per jaar.




Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                         12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Als onderlegger is een quick scan uitgevoerd bestaande uit: (1) een nadere analyse van inzet en
resultaat van de huidige werkwijze bij de subsidie verkenningen, en (2) en een oriëntatie van
mogelijkheden bij gemeente Utrecht.
Kort samengevat leverde de analyse het inzicht op dat de ontvangen subsidies en de verantwoorde
subsidies ruim opwegen tegen de jaarlijkse kosten van de dienstverlening. Het betreft subsidies die
hebben bijgedragen aan het realiseren van zaken conform beleid, in 2019 en 2020 is voor circa
€218.000 aan subsidies aan ons toegekend. De ontvangen subsidies waren onder andere oor de
Stadsmuur, de Wijk-GGZ, kruispunt Doeldijk en het Toeristisch overstappunt Linschoten.

Uit de analyse blijkt tevens dat kleine(re) gemeenten een dergelijke dienstverlening niet zelf kunnen
organiseren. Dat geldt ook voor de gemeenten in onze regio. De oriëntatie bij gemeente Utrecht
wees uit dat er daar twee organisatieonderdelen betrokken zijn bij subsidies, namelijk verkrijging van
Europese subsidies en afwikkeling van de eigen gemeentelijke subsidies.
Dit is niet de dienstverlening die gemeente Montfoort nu extern heeft belegd namelijk de verkenning
van subsidiemogelijkheden en begeleiding van het proces in aanvraag en verantwoording. De
gemeente Utrecht heeft aangegeven deze dienstverlening niet aan onze gemeente te kunnen geven.

Vanwege bovenstaande feiten zal de huidige opdracht inzake de dienstverlening bij
subsidiemogelijkheden worden voortgezet tot 1 januari 2023 (einde opdracht). In 2022 zal opnieuw
beoordeeld worden of de voortzetting van de dienstverlening wenselijk is. Als dat zo is dan zal bij een
nieuwe opdracht ook de optie ‘no cure no pay’ worden betrokken.

Verlagen subsidieplafond
Bij het vaststellen van de Aanvullende maatregelen begroting 2021 heeft de raad opdracht gegeven
de implicaties inzichtelijk te maken van het verlagen van het subsidieplafond, en specifiek ten aanzien
van de niet-wettelijke en welzijnstaken SWOM en de inzet van Handje Helpen.

Aan de hand van het definitieve subsidieoverzicht 2021 zijn de subsidies geclassificeerd naar wettelijk
/ meerjarig verplicht / niet wettelijk. Tevens zijn de consequenties geïnventariseerd van het
verminderen of beëindigen van de niet wettelijke subsidies.
Uit die analyse blijkt dat aanscherping of vermindering van de bijdragen aan de niet wettelijke taken
rechtstreeks de levensvatbaarheid raakt van onze voorzieningen, en daarmee de sociale cohesie en
ondersteuning aan onze inwoners benadeelt. De benchmark van bureau Berenschot toont daarnaast
dat onze gemeente al een sober voorzieningen niveau heeft.

Op basis van bovenstaande onderkent het college het (mogelijk onomkeerbare) risico dat
voorzieningen niet overeind kunnen blijven als het subsidieplafond wordt verlaagd. Mede in het licht
van de benchmark wil het college dat risico niet lopen.

Niet-wettelijke taken GGD regio Utrecht
In een door de raad op 9 november 2020 aangenomen motie is aan ons college het verzoek
neergelegd een onderzoek in te stellen naar het besparingspotentieel op niet-wettelijke taken die in
het kader van de jeugdgezondheidszorg en opvoedondersteuning zijn belegd bij de GGD regio
Utrecht.

In de samenwerkingsovereenkomst 2021 met de GGD regio Utrecht worden de volgende niet-
wettelijke taken opgevoerd voor een totaal bedrag van € 11.284,-.
    - Woon hygiënische problematiek; ondersteuning ingeval van ernstige vervuiling van woning
        en doorgeleiding naar de hulpverlening;
    - Stevig ouderschap: ondersteuning aan gezinnen waar de omstandigheden zwaarder zijn dan
        gemiddeld; gemaximeerd op drie trajecten;


Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                          13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>    -     Prenatale huisbezoeken; ter ondersteuning van kwetsbare ouders die al voor de geboorte
          begeleiding nodig hebben in ; gemaximeerd op drie trajecten;
    -     Advisering vrijstelling leerplicht; maximaal twee trajecten;
    -     Advisering nuchter verstand; inzet van adviseur gezondheidsbevordering in het kader van
          preventie problematisch alcohol- en drugsgebruik;
    -     Algemeen aanvullend lokaal onderzoek; dit is bijvoorbeeld aan de orde als de tijgermug zich
          weer aandient.

Vanuit het oogpunt van het zoveel mogelijk in stand houden van onze dienstverlening, zeker voor
kwetsbare inwoners, achten wij het niet gewenst op deze dienstverlening dan wel voorziening kosten
te besparen. Gelet op het bedrag zal een bezuiniging zeer beperkt zijn, maar kan dit een betrokken
inwoner direct raken. Voor de laatste twee genoemde onderwerpen kan een beroep op de GGD
worden gedaan zonder dat deze tot aanvullende opdrachten met dito kosten moet leiden.

Zero based budgetting
Aan de ingediende motie is uitvoering gegeven door een benchmark door Berenschot te laten
uitvoeren en ons aan te dragen voor de pilot van de financiële scan van de provincie Utrecht. De
bevindingen uit de benchmark zijn in paragraaf 3.2.1 toegelicht en het doel van de scan in 3.2.2. Het
alternatief van nieuw beleid alleen invoeren als gelijktijdig oud beleid wordt geschrapt kan de raad
nu al toepassen.

Besparingspotentieel ambtelijke organisatie
Zoals uit de benchmark van Berenschot blijkt heeft de gemeente Montfoort een slanke en efficiënte
organisatie. Ondanks deze constatering heeft het efficiënter inrichten van de ambtelijke organisatie
continu de aandacht. Zo zijn eind 2020 een deel van de taken bij de OdrU teruggehaald, waaronder
vergunningverlenings-, toezicht en handhavingsbeleid. De bijkomende budgetverlaging voor de OdrU
is aangewend voor het opvangen van formatieve consequenties en de uitbreiding van onze BOA
capaciteit.

4.2 Herstelplanmutaties
Mutaties herstelplan 2021                                                          (Bedragen * € 1.000)
                                                                 2021       2022             2023          2024
1. Sluiting E-loket gaat niet door                                    -3               -3             -3        -3
2. Opbrengst Voorvliet en Kop Ijsselveld                            177              -              -         -
3. Latere start bijdrage U10                                          11             -              -         -
4. RHC - extra personele kosten e-depot                             -                -                -8        -8
5. Aanpassing nuts/service kosten Brede Vaart                         17             -              -         -
6. Extra kapitaallasten scouting vervallen                          -                   7           -         -
7. Kunstgras vervanging                                             -               110             -         -
8. Leges omgevingsvergunning                                        -                  75           -         -
9. Renovatie binnenstad                                             -                  60           -         -
10. Reductie diverse personeelsbudgetten                            -                  25           -         -
Totaal mutaties herstelplan 2021                                    202              274             -11       -11


Toelichting mutaties
1. Sluiting E-loket gaat niet door
Op 15 maart 2021 heeft u besloten om het E-loket via U-Thuis wel te continueren en daarmee uw
besluit over het amendement bij de begrotingsraad van 9 november 2020 te overrulen.

2. Opbrengst Voorvliet en kop IJsselveld
De grondexploitaties worden in 2021 afgesloten, beide met, zoals het zich nu laat aanzien, een
positief financieel resultaat. Hierdoor ontstaan twee incidentele inkomsten van naar verwachting in
totaal € 177.000 in het jaar 2021.


Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                                     14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>3. Latere start bijdrage U10
Op 31 mei 2021 is besloten om per 1 juli 2021 toe te treden tot het samenwerkingsverband U10. In
de aanvullinde begrotingsvoorstellen was rekening gehouden met de lidmaatschapsbijdrage voor het
gehele jaar. Derhalve kan de helft van het geraamde bedrag als voordeel worden opgenomen.

4. RHC extra personele kosten e-depot
Door het Regionaal Historisch centrum (RHC) is voor haar deelnemers een e-depot aangeschaft voor
het duurzaam bezwaren van digitale archieven. De extra kosten die hiermee gemoeid zijn worden
verdeeld onder de deelnemers, voor Montfoort betekent die een toename van € 8.000 per jaar vanaf
2023.

5. Aanpassing nuts/service kosten Brede Vaart
Nuts / service kosten worden via een voorschotnota in rekening gebracht en jaarlijks afgerekend naar
werkelijkheid. Per abuis zijn de jaren 2016 t/m 2018 niet goed afgerekend en waren de jaren 2019 en
2020 helemaal nog niet afgerekend. Dit leidt voor 2021 tot € 17.000 hogere inkomsten.

6. Extra kapitaallasten scouting vervallen
Met het bestuur van de scouting wordt overleg gevoerd over hoe een nieuw te realiseren
scoutinggebouw plaats kan vinden. Momenteel onderzoek de scouting wat zij daar zelf in kunnen
doen. Hierdoor is nog geen definitieve besluitvorming door de raad mogelijk. De realisatie zal van het
nieuwe gebouw zal niet in 2021 zijn, waardoor de geraamde kapitaallasten in 2022 kunnen komen te
vervallen.

7. Kunstgras vervanging
In de aanvullende begroting 2021 is een reservering opgenomen van € 110.000 voor kapitaallasten
voortvloeiend uit het integraal beleidsplan sportaccommodaties, op basis van een eerste grove
inschatting. Dit traject is nog niet afgerond en wordt in samenwerking met de beheerders en
gebruikers van de sportaccommodaties gedaan. Voor het jaar 2021 zijn geen vervangingen voorzien,
waardoor de reservering in 2022 kan vervallen.

8. Leges omgevingsvergunning
De tarieven voor omgevingsvergunningen zijn met ingang van 1 januari 2021 verhoogd naar 100%
kostendekkend. Bij de begroting 2021 is uitgegaan van een eenmalige meeropbrengst, omdat de
Omgevingswet per 1 januari 2022 ingevoerd zou worden. Doordat de invoering van deze wet met
een half jaar is uitgesteld, is het reëel om ook in 2022 een deel van de meeropbrengsten op te
nemen. Uitgaande van een conservatieve schatting wordt in 2022 hiervoor € 75.000 geraamd.

9. Renovatie binnenstad
De uitvoering van de eerste fase van het uitvoeringsprogramma binnenstad staat gepland in
2021/2022. Het gaat daarbij het met name gaat om herstraten van de Hofstraat/Om ‘t Hof/Hofplein
en de aanleg van een dertigtal parkeerplaatsen ten oosten van de binnenstad. In 2021 wordt gestart
met de werkzaamheden, de oplevering is niet eerder dan begin 2022. De geraamde kapitaallasten in
2022 komen hiermee te vervallen.

10. Reductie diverse budgetten ten behoeve van personeel
Ten tijde van de Covid-19 pandemie is gebleken dat thuiswerken, het nieuwe werken is geworden.
De stellige verwachting is dat er meer thuisgewerkt gaat worden. De besparing die dit oplevert door
lagere kosten van het woon-werkverkeer en dienstreizen wordt in 2021 ingezet voor de aanpassing
van het stadskantoor op hybride werken en voor facilitering van het thuiswerken. Samen met het
meer dan voorheen volgen van ‘incompany trainen’ via de GroeneHart-Academie, verwachten we in
2022 € 25.000 minder uit te geven. Op basis van ervaringen in 2021 en het eerste half jaar van 2022
wordt bezien wat het meerjarig effect is.


Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                         15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Meerjarenraming 2021-2024
De verwerking van de financiële mutaties voorjaarsnota, herstelplan en meicirculaire, leidt tot de
nieuwe meerjarenraming 2021-2024 in onderstaande tabel.

Saldo meerjarenraming 2021 - 2024                                          2021           2022           2023           2024
Saldo meerjarenraming 2021 - 2024                                              -99           -253           -957           -914
Mutaties voorjaarsnota 2021                                                      10           -17            182            227
Mutaties herstelplan 2021                                                       202           274             -11            -11
Mutaties meicirculaire 2021                                                    126            537            229              98
Begrotingssaldo 2021 - 2024                                                    238            540           -557            -600


Ontwikkeling algemene reserve en weerstandsratio
Onderstaande tabel en grafiek, laten de ontwikkeling in de algemene reserve en weerstandsratio
zien, bij de gewijzigde meerjarenraming 2021-2024.
Omschrijving                                                                   2021         2022            2023        2024
Algemene reserve                                                              3.185.102     2.000.224       2.540.871 1.984.377
Resultaatbestemming (jaarresultaat 2020)                                     -1.237.822
Onttrekking begroting 2021                                                     -185.526
Saldo algemene reserve                                                        1.761.754      2.000.224      2.540.871 1.984.377
Saldo begroting 2021                                                            238.470
Saldo begroting 2022                                                                          540.647
Saldo begroting 2023                                                                                         -556.494
Saldo begroting 2024                                                                                                   -601.324
Saldo algemene reserve na begrotingsdoorrekening (ultimo jaar)              2.000.224     2.540.871         1.984.377 1.383.053



                          Ontwikkeling weerstandsratio
                                   weerstandsratio                  norm
 2,50                                   2,32


 2,00            1,82                                            1,81


 1,50                                                                              1,26

 1,00

 0,50

 0,00
                 2021                   2022                     2023             2024


Conform ons financieel beleid moet de factor voor het weerstandsvermogen minimaal 1,5 zijn. Voor
2021 en 2022 wordt hieraan voldaan. Dit komt mede door de mutaties uit het herstelplan. Voor de
begrotingsjaren 2023 en 2024 zijn er geen maatregelen genomen, in afwachting van diverse
landelijke ontwikkelingen. Zo heeft de definitieve herijking van het Gemeentefonds een groot effect
op het weerstandsvermogen en het daarbij behorende ratio.

4.3 Minder regiegemeente worden
In de bestuurlijke koers is opgenomen dat Montfoort een regiegemeente is, dit vanuit de gedacht
van een efficiënte uitvoering. Voor diverse taken gebeurt dit ook naar volle tevredenheid. Wel zien
we dat, meer dan bij andere gemeenten, wij onze uitgaven minder kunnen beïnvloeden door



Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                                                   16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>vastgelegde verhoudingen in gemeenschappelijke regelingen. Door het principe van regiegemeente
wat los te laten ontstaat de mogelijkheid om per uit te voeren taak het terughalen daarvan naar de
eigen ambtelijke organisatie te overwegen.

Terughalen niet-wettelijke taken OdrU
De benchmark van Berenschot bevestigt ons vermoeden vanuit het rapport van adviesbureau
KokxDeVoogd dat onze uitgaven aan de OdrU zeer fors zijn. Hoog ook in vergelijking met andere
omgevingsdiensten en dan nog in het bijzonder voor onze gemeente. De benchmark gaat hierbij uit
de begrote uitgave en dus niet van de realisatie die de laatste jaren steeds een overschrijding laat
zien. De OdrU onderkent niet dat ze te duur zijn en is niet in staat om hun substantieel hogere kosten
te verklaren. Ook ervaren wij niet dat de OdrU zich van hun rol in het creëren van transparantie
bewust is. Door het ontbreken van transparantie is het niet mogelijk om lokaal prioriteiten te stellen
en te sturen in de dienstverlening en financiën van de OdrU. Daarom voelen wij ons genoodzaakt om
op zo kort mogelijke termijn uit te treden uit de gemeenschappelijke regeling voor alle niet-
wettelijke taken.

Dit voornemen leidt niet tot een reductie van uitgaven, het is een voornemen gericht op het binnen
de begroting uitvoeren van de gemeentelijk bouwtaken. En daarmee geen overschrijdingen meer die
leiden tot een negatief jaarrekeningresultaat.

4.4 Additionele risico’s
In de loop van 2021 hebben ontwikkelingen plaatsgevonden die een additioneel risico met zich
meebrengen. De volatiliteit in deze ontwikkelingen brengen met zich mee dat de omvang van de
risico’s nog niet te kwantificeren zijn. Onderstaand vindt u een toelichting op de risico’s.
     - FermWerk
         Het jaarrekeningresultaat 2020 van Ferm Werk is verwerkt in de jaarstukken van Montfoort.
         Er een begrotingswijziging 2021 in voorbereiding. Daarnaast is vanuit de Rijksoverheid nog
         geen duidelijkheid over de compensatie voor de uitvoeringskosten van diverse landelijke
         Covid-19 regelingen zoals de Tozo-regeling.
     - Beheerplannen, onderhoud openbaar gebied
         Met de provincie is afgesproken dat bij de begroting 2022 alle beheerplannen up to date zijn.
         Bij het beeld over de beheerplannen voegen wij bij de begroting 2022 ook het
         meerjarenonderhoudsplan gebouwen. Zodoende is het mogelijk een integrale afweging te
         maken over het geheel, gedeeltelijk of niet meenemen van de financiële consequenties van
         beheer- en onderhoudsplannen in het financieel meerjarenperspectief.
     - OdrU – Uitvoeringsprogramma 2021
         Met de OdrU is geen overeenstemming bereikt over het uitvoeringsprogramma 2021,
         waardoor teruggevallen wordt op het minimaal aantal uren uit de
         dienstverleningsovereenkomst. De OdrU staat op het standpunt dat dit aantal uur
         ontoereikend is. Door frequente monitoring en afstemming tracht het college dit aantal uren
         niet te overschrijden.




Herstelplan – raadsvergadering 5 juli 2021                                                         17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>