<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>        Begroting 2026
Inclusief Meerjarenramingen 2027-2029
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE
HOOFDSTUK 1 – BESTUURLIJKE INLEIDING ........................................................................................... 4
HOOFDSTUK 2 – FINANCIËLE BEELD ....................................................................................................... 7
  VAN KADERNOTA 2026 NAAR MEERJARENBEGROTING 2026-2029 ..........................................................................................7
  ONTWIKKELINGEN NA DE KADERNOTA 2026 .................................................................................................................................7
  FINANCIËLE UITGANGSPUNTEN 2026 – 2029 ................................................................................................................................9
HOOFDSTUK 3 – BELEIDSBEGROTING ..................................................................................................11
  PROGRAMMA 1 – BESTUURLIJKE OMGEVING ............................................................................................................................... 12
  DEELPROGRAMMA 1.1 BESTUUR ................................................................................................................................................... 13
  DEELPROGRAMMA 1.2 DIENSTVERLENING ................................................................................................................................... 18
  DEELPROGRAMMA 1.3 VEILIGHEID................................................................................................................................................ 23
  DEELPROGRAMMA 1.4 ACCOMMODATIES EN EIGENDOMMEN .................................................................................................. 31
  PROGRAMMA 2 – FYSIEKE LEEFOMGEVING................................................................................................................................... 35
  DEELPROGRAMMA 2.1 WONEN .................................................................................................................................................... 37
  DEELPROGRAMMA 2.2 KLIMAAT ................................................................................................................................................... 46
  DEELPROGRAMMA 2.3 ECONOMIE................................................................................................................................................ 56
  DEELPROGRAMMA 2.4 MOBILITEIT EN INFRASTRUCTUUR .......................................................................................................... 61
  DEELPROGRAMMA 2.5 NATUUR EN LANDSCHAP ........................................................................................................................ 67
  PROGRAMMA 3 – SOCIALE LEEFOMGEVING ................................................................................................................................. 71
  DEELPROGRAMMA 3.1 SOCIAAL DOMEIN.................................................................................................................................... 73
  DEELPROGRAMMA 3.2 ONDERWIJS .............................................................................................................................................. 92
  DEELPROGRAMMA 3.3 SPORT, KUNST EN CULTUUR ................................................................................................................... 96
  OVERHEAD .....................................................................................................................................................................................105
  ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ..................................................................................................................................................107
HOOFDSTUK 4 – PARAGRAFEN .......................................................................................................... 110
  PARAGRAAF A - WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING..........................................................................................110
  PARAGRAAF B – FINANCIERING ...................................................................................................................................................117
  PARAGRAAF C - BEDRIJFSVOERING .............................................................................................................................................123
  PARAGRAAF D - KAPITAALGOEDEREN.........................................................................................................................................129
  PARAGRAAF E - VERBONDEN PARTIJEN ......................................................................................................................................139
  PARAGRAAF F - GRONDBELEID ....................................................................................................................................................162
  PARAGRAAF G - LOKALE HEFFINGEN...........................................................................................................................................168
  PARAGRAAF H - WET OPEN OVERHEID .....................................................................................................................................181
HOOFDSTUK 5 – BIJLAGEN ................................................................................................................. 182
  5.1        RECAPITULATIESTAAT LASTEN EN BATEN ........................................................................................................................182
  5.2        KERNGEGEVENS .................................................................................................................................................................183
  5.3        OVERZICHT PROGRAMMA’S PRODUCTEN EN PORTEFEUILLEHOUDERS ........................................................................185
  5.4        OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN ....................................................................................................................186
  5.5        TOELICHTING MUTATIES RESERVES EN VOORZIENINGEN...............................................................................................187
  5.6        OVERZICHT GERAAMDE INCIDENTELE BATEN EN LASTEN ..............................................................................................189
  5.7        OVERZICHT SUBSIDIES ......................................................................................................................................................191
  5.8        EMU SALDO ......................................................................................................................................................................193
  5.9        UITVOERINGSINFORMATIE (GEBASEERD OP TAAKVELDEN) ...........................................................................................194
  5.10       RISICO’S .............................................................................................................................................................................195




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                                                                                      Pagina 2 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>LEESWIJZER
Voor u ligt de begroting 2026. Deze bevat:
   - De bestuurlijke inleiding;
   - Het financieel beeld. Hierin lichten we het financieel perspectief toe en bouwen we
       verder op de cijfers vanaf de kadernota 2026, voorjaarsnota 2025 en meicirculaire 2025;
   - De drie hoofdprogramma’s bestuurlijke omgeving, fysieke leefomgeving en sociale
       leefomgeving. Elk hoofdprogramma hebben we uitgewerkt in deelprogramma’s;
   - Een overzicht van overhead en een overzicht van algemene dekkingsmiddelen. Deze
       zijn ondersteunend;
   - In de paragrafen en bijlagen gaan we dieper in op de details uit onze begroting.

Waar in de begroting wordt gesproken over Soest, bedoelen we Soest en Soesterberg, tenzij
uit de context anders blijkt.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 3 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 1 – Bestuurlijke inleiding
Hierbij bieden we u de begroting 2026-2029 aan, de laatste begroting van deze raadsperiode.

Op 18 maart 2026 kiezen de inwoners van Soest en Soesterberg een nieuwe gemeenteraad,
waarna een nieuw college wordt geformeerd. Dat maakt dat we terughoudend zijn geweest
met het doen van nieuwe voorstellen. Toch leggen we een ambitieuze begroting aan u voor.
En tegelijk laten we in deze begroting ook financiële ruimte voor het nieuwe gemeentebestuur
om nieuwe plannen te ontwikkelen en eigen accenten te leggen.

In deze begroting hebben we de voorstellen uit de kadernota 2026 verwerkt. Daarnaast
hebben we, zoals gebruikelijk, rekening gehouden met autonome ontwikkelingen, zoals prijs-
en loonstijgingen.

(Betaalbaar) wonen in Soest en Soesterberg
Geheel in lijn met het coalitieakkoord Bouwen aan de toekomst, samen aan de slag! blijft
woningbouw een speerpunt. We verwachten dat in 2026 meer dan 300 woningen kunnen
worden opgeleverd. De nauwe samenwerking met de woningcorporaties, vastgelegd in
meerjarige prestatieafspraken, werpt zijn vruchten af: volgend jaar worden naar verwachting
150 sociale huurwoningen opgeleverd.
Voor de jaren daarna liggen al veel woningbouwplannen klaar. Denk onder (veel) meer aan het
Parckhart in het Dalweggebied (205 woningen), Oude Tempel in Soesterberg (220 woningen)
en Soesterberg-Noord (meer dan 400 woningen). Daarnaast zijn er veel plannen bij de
gemeente ingediend die zich nog in een fase van (voor)overleg bevinden. In totaal gaat het
om een mogelijk aantal woningen van meer dan 1350 (peilmoment medio september 2025).
Hiervoor geldt de nadrukkelijke kanttekening dat deze initiatieven nog een ruimtelijke
beoordeling behoeven.
Zoals in het coalitieakkoord is afgesproken kijken we ook naar woningbouwlocaties die na
2030 kunnen worden ontwikkeld. Twee locaties, gelegen aan de noordelijke dorpsrand van
Soest, zijn hiervoor aangewezen: de locatie Inspecteur Schreuderlaan / Stadhouderslaan en
Stadhouderslaan–Korte Brinkweg / spoor. Deze locaties behoeven nog wel de toestemming
van de provincie. Na goedkeuring door de provincie werken we de mogelijkheden voor deze
locaties het komende jaar uit in een gebiedsvisie.

Met (Eem)kracht vooruit in het sociaal domein
Voor inwoners die dat nodig hebben, bieden we passende ondersteuning aan op werk en
inkomen, jeugd en Wmo. Deze zorg willen we laagdrempelig en integraal aanbieden. Ook
willen we dat inwoners sneller worden geholpen. Dat doen we samen met onze partners in het
sociaal domein, de ‘sociale basis’.
Om onze slagkracht in het sociaal domein te versterken, intensiveren en verbreden we onze
samenwerking met Baarn en Bunschoten. Dat doen we in de nieuwe uitvoeringsorganisatie
Eemkracht, die op 1 januari 2026 van start gaat.
In het uitvoeringsplan Sociaal Domein zetten we het komende jaar in op meer sturing op
resultaat en maatschappelijke effect. Daarmee vergroten we de grip op het sociaal domein en
zijn we beter in staat om afgewogen beslissingen te nemen.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 4 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Ook investeren we in ‘eigen kracht’. We versterken de sociale basis en de sociale teams, zodat
we de inzet van dure specialistische zorg kunnen terugdringen. Ook onze inzet op preventie en
vroegsignalering draagt daaraan bij.

Bestaanszekerheid blijft een belangrijk speerpunt
Een van de opgaven uit onze Integrale Visie Sociaal domein is bestaanszekerheid. We willen
dat inwoners voldoende middelen hebben om te kunnen rondkomen en mee te kunnen doen.
Daarom bieden we inwoners met een laag inkomen (tot 130% van de bijstandsnorm)
mogelijkheden tot financiële ondersteuning. In 2026 willen we inwoners sneller passende hulp
aanbieden. Ook nemen we maatregelen om het bereik onder de verschillende doelgroepen te
vergroten.
Bestaanszekerheid omvat echter meer. Bestaanszekerheid betekent ook perspectief hebben op
een woning, een gezond leefklimaat en veilig kunnen leven en werken. Ook deze onderwerpen
staan hoog op de bestuurlijke agenda.

Sport en cultuur nauw verbonden aan het sociaal domein
Met de Integrale Visie Sociaal domein hebben we meer dan ooit de verbinding gelegd met
sport en cultuur. Sport en cultuur dragen onmiskenbaar bij om onze opgaven uit het sociaal
domein het hoofd te bieden. Denk bijvoorbeeld aan de mogelijkheden van ontmoeting, de
positieve effecten op fysieke en mentale gezondheid en inclusie. In deze begroting
onderstrepen we het belang om de nota’s Sport en Bewegen en de cultuurnota voortvarend
tot uitvoering te brengen.

Onzekere tijden vragen om versterking veerkracht en weerbaarheid
Geopolitieke spanningen, klimaatverandering, onzekerheid over de stroomvoorziening, onrust
over de digitale veiligheid: veel mensen maken zich grote zorgen. Deze zorgen gaan gepaard
met een historisch laag vertrouwen in de landelijke politiek. Het is dan ook niet verwonderlijk
dat de VNG gemeenten oproept een stap naar voren te zetten en zelf nadrukkelijker het
initiatief te nemen.
Ook wij nemen onze verantwoordelijkheid. We helpen onze inwoners en bedrijven zich voor te
bereiden op uiteenlopende scenario’s’. Dat doen we onder de noemer ‘maatschappelijke
veerkracht en weerbaarheid’.

Een in belang sterk toenemend aandachtspunt in ons gemeentelijk veiligheidsbeleid betreft
ondermijnende criminaliteit. Ondermijnende criminaliteit manifesteert zich in uiteenlopende
segmenten: van vakantieparken tot zorgbedrijven.
Het is daarom noodzakelijk dat we vroegtijdig signalen van ondermijning herkennen. We
versterken onze informatiepositie, trainen onze medewerkers en we zetten instrumenten in als
de Wet Bibob. Hierbij werken we samen met regiogemeenten en ketenpartners.

Soest bereikbaar en verkeersveilig
Met de uitvoering van het verkeersplan Soest-Zuid hebben we een stevige impuls gegeven aan
de verkeersveiligheid en bereikbaarheid van woonwijken, winkels en bedrijven. Naar
verwachting ronden we de omvangrijke werkzaamheden rond de N221 en het kruispunt
Soesterbergsestraat-Ossendamweg-Vondellaan eind 2025 af.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 5 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Naast het verbeteren van de bereikbaarheid voor de auto en het openbaar vervoer versterken
we ook onze fietsverbindingen. In 2026 werken we aan de doorfietsroute Amersfoort-
Hilversum. Ook verkennen we de mogelijkheden voor de aanleg van een doorfietsroute tussen
Amersfoort-Soesterberg-Zeist-Utrecht Science Park.

Soest op weg naar een klimaatneutraal 2050
We werken het komende jaar verder aan de uitvoering van het programma ‘Energie van Soest
2024-2030’. Onderdeel van het programma is de klimaatkas, bedoeld om goede ideeën van
inwoners financieel te ondersteunen. Hiervoor is geld beschikbaar gesteld vanuit de algemene
reserve.

Ruimte voor nieuwe keuzes: samen aan de slag!
In de afgelopen periode hebben we, samen met inwoners, bedrijven, organisaties en uw raad,
een stevig fundament mogen leggen. Het nieuwe gemeentebestuur (raad en college) kunnen
daarop verder bouwen aan een groen, dorps en vitaal Soest.

In 2021 heeft de raad – na een intensief participatietraject met onze inwoners, organisaties en
bedrijven – de omgevingsvisie ‘Stap voor stap ver komen’ vastgesteld. Mede gelet op de vele
ontwikkelingen, zowel landelijk, als regionaal en lokaal is een herijking noodzakelijk geworden.
Wij bereiden deze herijking voor, zodat het nieuwe gemeentebestuur voortvarend aan de slag
kan gaan en daarbij eigen keuzes kan maken.

Ook financieel laten we de gemeente gezond achter. Het begrotingsjaar 2026 (voorheen ook
wel als het ‘ravijnjaar’ aangeduid) kent een begrotingsoverschot van € 0,7 miljoen. Ook de
jaren 2027 en 2028 laten een begrotingsoverschot zien.
Daarnaast beschikt onze gemeente over een robuuste algemene reserve. Rekening houdend
met de geïnventariseerde risico’s en de al bij de begroting 2025 en de kadernota 2026
aangegeven bestemmingen, resteert een vrije ruimte van ruim € 8 miljoen. Dit is nog exclusief
de toezegging die het Rijk heeft gedaan om de tekorten op de jeugdzorg over de jaren 2023
en 2024 te compenseren.
Hiermee hebben we ook in financieel opzicht een stevig fundament gelegd, zodat we met
perspectief en vertrouwen de komende bestuursperiode tegemoet kunnen zien.

We zien verwachtingsvol uit naar de komende bestuursperiode. Met een nieuwe
gemeenteraad en een nieuw college, een nieuw coalitieakkoord, maar ook een nieuw kabinet
en een nieuw regeerakkoord.

Burgemeester en wethouders van Soest,
30 september 2025




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 6 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 2 – Financiële beeld
Van Kadernota 2026 naar meerjarenbegroting 2026-2029
Op 10 juli 2025 heeft uw raad de kadernota 2026 vastgesteld. Daarna bent u geïnformeerd
over de geactualiseerde meicirculaire 2025. In onderstaande tabel staan de
begrotingsuitkomsten na de kadernota 2026 en de geactualiseerde meicirculaire 2025
weergegeven.

                    Financieel Meerjarenperspectief FMP Begrotingsuitkomsten 2026 - 2029
                                                                               meerjarenraming
                (bedragen x € 1.000; - = nadelig/tekort)                2026     2027     2028            2029

FMP voor Kadernota 2025                                                    1.605     1.504       142       226
Kadernota 2026                                                             -1.522    -818        -118     -703
FMP na Kadernota 2026                                                        83       686         24      -477
Actualisatie Meicirculaire 2025                                             -76      -193         18      -388
Vertrekpositie FMP na actualisatie meicirculaire 2025                         7       493         42      -865


Ontwikkelingen na de kadernota 2026
Het begrotingssaldo is na de vertrekpositie (na de actualisatie meicirculaire 2025) aangevuld
als gevolg van loon- en prijseffecten (autonome ontwikkelingen en overige mutaties). Dit leidt
tot het volgende beeld:

                          Financieel Meerjarenperspectief Begrotingsuitkomsten 2026 - 2029
                                                                                    meerjarenraming
                 (bedragen x € 1.000; - = nadelig/tekort)                 2026      2027       2028      2029
A Vertrekpositie FMP na meicirculaire 2025                                  7        493         42       -865
B   Autonome ontwikkelingen                                               1.085      -435       -363      -278
C   Mutaties salarissen                                                    -282      -882       -532       14
D Mutaties kapitaallasten                                                  384      1.558      1.253      215
E   Ontwikkelingen na Kadernota                                            -508       8          8         8
F   Begrotingssaldo na mutaties                                            687       741        408      -906


Toelichting
A       Vertrekpositie FMP na meicirculaire 2025
Dit betreft het laatst door de raad vastgestelde begrotingssaldo uit de kadernota 2026 in de
raadsvergadering van 10 juli 2025 (zie ook kadernota 2026 pagina 53), aangevuld met de saldi
uit de meicirculaire 2025 (zie weekbericht 2 juli 2025).

B       Autonome ontwikkelingen
Het gaat hierbij om het effect van de loon- en prijsstijgingen. Uitgangspunt voor de indexering
is de meicirculaire 2025, waarin de loon- en prijsstijgingen zijn gekoppeld aan de economische
situatie in Nederland en daarom ook aan Soest.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                              Pagina 7 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>De budgetten van de verschillende programma’s zijn, waar voorzien,
geïndexeerd. Voorbeelden hiervan zijn:
   • prijs- en loonstijgingen bij gemeenschappelijke regelingen,
   • loon- en prijsindexeringen voor maatschappelijke partners,
   • indexatie van huren, belastingen en leges.

In 2026 is sprake van een fors voordeel in de autonome ontwikkeling. Dit omdat we eenmalig
extra inkomsten uit leges omgevingsvergunningen verwachten. Voor het overgrote deel wordt
dit veroorzaakt door één grote aanvraag. De baten zijn gecorrigeerd voor de extra (personele)
uitgaven die moeten worden gedaan.

C        Mutaties salarissen
In de loonbegroting is rekening gehouden met een indexatie (CAO-verhoging) van 2,0% voor
2026. Daarnaast zijn de overige personeelslasten, zoals studiekosten, conform de CPI voor
2026 geïndexeerd. In de jaren 2026–2028 zijn de mutaties hoger dan in 2029, doordat er in die
jaren tijdelijke formatie wordt ingezet. De stelpost salarissen wordt gevoed door de
compensatie voor loonontwikkeling die wij ontvangen via het gemeentefonds. Deze
compensatie was in de laatste circulaire lager dan de huidige loonontwikkeling. De
verwachting is dat we hiervoor in de septembercirculaire gecorrigeerd worden.

D       Mutaties kapitaallasten
In het kader van realistisch begroten is dit jaar een gedetailleerde uitvraag gedaan naar de
investeringen. Hierdoor konden de kapitaallasten voor de periode 2026–2029 beter en eerder
in kaart worden gebracht. Dit heeft geleid tot voordelen in de meerjarenbegroting (zie tabel).
Daarnaast heeft er een grote actualisatie plaatsgevonden en zijn de onjuistheden hersteld die
tijdens de overgang naar het nieuwe financieel systeem zijn ontstaan.

E      Overige ontwikkelingen
In de Kadernota zijn een aantal posten als PM post opgenomen. Waar mogelijk zijn hier nu
bedragen aan gekoppeld. Daarnaast hebben zich ontwikkelingen voorgedaan die in
voorliggende begroting zijn verwerkt. In hoofdstuk 3 worden deze ontwikkelingen toegelicht.

Het gaat hierbij om:
                                                Bedragen x € 1.000   2026   2027       2028           2029
Herijking omgevingsvisie                                             -300
Migratie bodeminformatiesysteem                                       -50
- besparingen migratie BIS                                              8      8           8             8
Soortenmanagementplan                                                 -75
Uitbreiding secretariaat (SWOS)                                       -57
Subsidie vrijwilligersorganisaties Present en HIP                     -34
Saldo overige ontwikkelingen                                         -508      8           8             8


F       Begrotingssaldo 2026-2029
Dit is het totale begrotingssaldo 2026-2029 inclusief de mutaties.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                    Pagina 8 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Financiële uitgangspunten 2026 – 2029
Zoals we in de kadernota 2026 hebben voorgesteld, hebben we bij de overige autonome
aanpassingen de volgende uitgangspunten gehanteerd:

Algemene uitkering gemeentefonds
De algemene uitkering van het gemeentefonds hebben we (zoals elk jaar) gebaseerd op de
meicirculaire.

Inflatie/loonontwikkeling
Ramingen over de te hanteren indicatoren voor prijs- en loonontwikkeling (inclusief de
trendmatige verhoging van de gemeentelijke belastingen) zijn vooral gebaseerd op de
informatie zoals deze via de meicirculaire naar ons is gekomen. De verwachte gemiddelde
prijsinflatie voor 2026 wordt hierin gesteld op 2,6%. Door middel van een stelpost
prijsontwikkelingen kunnen onontkoombare prijsstijgingen in beperkte mate worden
opgevangen.

Rente
Het is gebruikelijk elk jaar renteaanpassingen door te voeren. Hierbij hebben we het (sinds
begrotingsjaar 2018) door de commissie BBV geadviseerde renteschema toegepast. In de
paragraaf financiering geven wij inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de gehanteerde
rentepercentages en de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden
zijn toegerekend.
De belangrijkste toegepaste renteniveaus voor 2026 zijn
    • Rente (nieuwe) investeringen: 1,25%
    • Rente boekwaarden grondexploitatie: 1,25%
    • Rente eigen financieringsmiddelen (reserves): 1,1% op basis van de geprognotiseerde
        inflatie, zoals geschetst in de meicirculaire 2025 met uitzondering van de in de nota
        Reserves en Voorzieningen 2022 beschreven uitzonderingen.

Belasting/heffing en leges
Bij de onroerendezaakbelastingen gaan we uit van een trendmatige tariefstijging van 2,6% (zie
hiervoor bij inflatie). Bij de heffingen/rechten (zoals de afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges
e.d.) wordt het principe van 100% kostendekking gevolgd. Rekening houdend met uitspraken
en besluiten die daarover zijn genomen, zie verder paragraaf G lokale heffingen.

Inzet algemene reserve
In de uitgangspunten van de kadernota is opgenomen dat we de vrije ruimte binnen de
algemene reserve optimaal willen benutten. De begrote omvang van de algemene reserve op 1
januari 2026 bedraagt € 28,4 mln. Een nadere toelichting hierop staat in paragraaf 5.4.

Vrije ruimte
In de nota Reserves en voorzieningen (2022) is vastgelegd dat de algemene reserve een
minimale omvang van € 7 miljoen heeft om de risico’s af te kunnen dekken. Op basis van de
laatste risicoanalyse (zie paragraaf A, hoofdstuk 4) is de omvang van benodigde
weerstandscapaciteit € 10,9 miljoen. Dit bedrag ligt hoger dan de met de raad overeengekomen

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                    Pagina 9 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>minimum omvang. In de volgende actualisatie van de nota Reserves en Voorzieningen doen we
voorstel voor aanpassing van deze minimale omvang.
Uitgaande van de huidige benodigde weerstandscapaciteit, is er sprake van een begrote vrije
ruimte van € 17,5 miljoen.

Benutting algemene reserve
In de begroting 2025 en kadernota 2026 is een aantal maatregelen voorgesteld om de vrije
ruimte in de algemene reserve in te zetten. Dit zijn:
    • Uitvoeren van maatschappelijke opgaven in totaal € 4 mln., waarvan reeds € 1,1 mln. is
       bestemd (Energieprogramma en het onderzoek naar het toekomstscenario voor het
       zwembad). Hiermee resteert € 2,9 mln. voor het uitvoeren van maatschappelijke
       opgaven.
    • Implementatie- en overgangskosten voor de toekomstige uitvoeringsorganisatie Sociaal
       Domein: € 1 miljoen.
    • De viering van Soest 1000 jaar in 2028 (organisatie van lokale evenementen): € 20,28 per
       inwoner (€ 967.000).
    • Inzet algemene reserve voor dekking 2026 via kadernota 2026: € 1 miljoen.
    • Structurele inzet van een deel van de reserve (maximaal 10%), conform afspraken met de
       toezichthouder. Vanaf 2026 wordt jaarlijks een bedrag onttrokken uit de algemene
       reserve (€ 300.000 in een aflopende reeks). In totaal gaat het om een bedrag van € 3
       miljoen dat wordt onttrokken.

Met deze maatregelen wordt een groot deel van de vrije ruimte in de algemene reserve
ingevuld en resteert een vrije ruimte van € 8,6 mln.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 10 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 3 – Beleidsbegroting
In dit deel van de begroting zijn 3 programma’s opgenomen:
1 Bestuurlijke omgeving
2 Fysieke leefomgeving
3 Sociale leefomgeving

Deze hoofdprogramma’s zijn uitgewerkt in deelprogramma’s. Per deelprogramma gaan we in
op:
    - Wat willen we bereiken?
    - Global goals
    - Wat gaan we daarvoor doen?
    - Met wie werken we samen?
    - Wat mag het kosten?
    - Indicatoren




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                         Pagina 11 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Programma 1 – Bestuurlijke omgeving

Inhoud programma
Tot het programma Bestuurlijke omgeving behoren de volgende deelprogramma’s:
1.1 Bestuur
1.2 Dienstverlening
1.3 Veiligheid
1.4 Accommodaties en eigendommen

Enkele demografische indicatoren

Aantal inwoners gemeente Soest per 1 januari 2021-2025

Jaar                                  Aantal inwoners                        % verschil
2021                                      46.906
2022                                      47.113                              0,44%
2023                                      47.439                              0,69%
2024                                      47.682                              0,51%
2025                                      47.999                              0,66%


Bron: CBS -

Demografische druk
 90,0%
 80,0%
 70,0%
 60,0%
 50,0%
 40,0%
 30,0%
 20,0%
 10,0%
  0,0%
                 Groene druk                   Grijze druk          Totaal

                                       Soest     Nederland


Bron: CBS/Staat van Utrecht 2025

Demografische druk: de som van het aantal personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in
verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar. Dit percentage geeft inzicht in de verhouding
van het niet-werkende deel van de bevolking tot het werkende deel van de bevolking.
De demografische druk bestaat uit de groene druk (aantal personen 0 tot 20 jaar in verhouding
tot de personen van 20 tot 65 jaar) en de grijze druk (aantal personen 65 jaar en ouder in
verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar).




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 12 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 1.1 Bestuur

Wat willen we bereiken?
   • Plan- en beleidsvorming waarbij iedereen zijn inbreng kan leveren, met de volgende
       waarden:
       o gespreksvoering op basis van kennis, inhoud en argumenten;
       o respect voor elkaars rollen en handelen vanuit vertrouwen;
       o transparantie in ons handelen;
       o rekening houden met de belangen van minderheden.
   • Een bestuur en organisatie die toegerust zijn om maatschappelijke opgaven,
       ontwikkelingen en gemeentelijke ambities het hoofd te bieden.
   • Samenwerking met verbonden partijen, met oog voor democratische legitimiteit, regie
       en sturing.

We realiseren deze doelstellingen door in te zetten op: participatie, bestuurlijke vernieuwing,
communicatie, samenwerking met partners en het adequaat toerusten van de ambtelijke
organisatie.

Global Goals
Dit deelprogramma draagt bij aan de volgende duurzame ontwikkelingsdoelen:

                 Het ontwikkelingsdoel 10 – ongelijkheid verminderen – willen we bereiken
                 door:
                 • ons beleid te richten op een inclusieve samenleving;
                 • te zorgen voor gelijke kansen;
                 • opvang van vluchtelingen.

                 Het ontwikkelingsdoel 16 – vrede, justitie en sterke publieke diensten – willen
                 we bereiken door:
                 • te zorgen voor inclusieve, participatieve en representatieve besluitvorming;
                 • te zorgen voor openbare toegang tot informatie en het beschermen van de
                   fundamentele vrijheden.

Wat gaan we ervoor doen?

Contact met inwoners: participatie, communicatie en ontmoeting
Begin 2026 hebben we een actuele visie op participatie. Die vertalen we in 2026 in een nieuwe
participatieverordening. Een verordening die voldoet aan de nieuwe Wet versterking
participatie op decentraal niveau. Hiermee leggen we vast hoe we in de praktijk de
betrokkenheid van inwoners bij de voorbereiding, uitvoering en evaluatie van beleid
versterken. En wat daarvoor nodig is.

In 2026 stellen we een actuele organisatiebrede communicatiestrategie op die aansluit bij de
participatievisie. Bij de verhoudingen tussen inwoners onderling en tussen inwoners en
overheid. En bij het huidige communicatielandschap. Waarbij digitale communicatie en AI (en
de risico’s daarvan) een rol spelen. Maar ook zaken als polarisatie en de behoefte van mensen

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 13 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>aan persoonlijk contact. Een strategie met aandacht voor transparantie, dialoog en
daadwerkelijke verbinding.
We zullen voor de ontwikkeling en uitvoering van de communicatiestrategie extra
inspanningen moeten leveren. We ramen hiervoor voor zowel 2026 als 2027 een incidenteel
budget van € 100.000, conform ons voorstel uit de kadernota.

Dat persoonlijke contact zal in ieder geval tot stand komen tijdens de nieuwjaarsreceptie. Met
ook het komende jaar een aansprekend programma voor inwoners en ruimte voor informeel
contact tussen samenleving en gemeentebestuur. Om een aansprekende ontmoeting op een
professionele manier te organiseren is een structurele verhoging van het budget noodzakelijk
van € 13.000, conform ons voorstel uit de kadernota.

Soest 1000 jaar, iedereen doet mee!
In 2028 bestaat Soest 1000 jaar. Wij grijpen dit jubileum aan om dit samen met onze inwoners,
ondernemers en maatschappelijke organisaties te vieren. Het komende jaar stellen we met
hulp van een kwartiermaker een feestelijk programma op. Het thema staat al vast: het lint. Dit
staat symbool voor hoe onze gemeente zich al eeuwenlang door het landschap slingert. En
hoe inwoners, natuur, agrarisch leven en militair verleden met elkaar verbonden zijn. Het lint
loopt van Soest door Soestduinen naar Soesterberg. Bij de begroting 2025 heeft uw raad al
een budget beschikbaar gesteld van € 20,28 per inwoner.

Samenwerking Regio Amersfoort
In de Regio Amersfoort werken we samen met zes Utrechtse gemeenten, op onderdelen
aangevuld met de gemeenten Barneveld en Nijkerk. Het belang van regionale samenwerking,
met name binnen het fysieke domein neemt nog altijd toe. Om deze samenwerking te
versterken en sterker te kunnen lobbyen richting het Rijk, is de Metropoolregio Utrecht (MRU)
opgericht door regio’s U10, Amersfoort en de provincie Utrecht. Ook binnen het sociale
domein werken we nauw samen in de regio Amersfoort. Deze samenwerking komt deels voort
uit wet- en regelgeving o.a. in de jeugdzorg. Naast deze samenwerking zal de omzetting van
de uitvoeringsorganisatie BBS naar Eemkracht per 1 januari 2026 weer een belangrijke
versterking hiervan zijn.
In 2026 stelt de regio een nieuwe strategische agenda op. Directe aanleiding vormen de
gemeenteraadsverkiezingen, resulterend in negen nieuwe gemeentelijke collegeprogramma’s.
Maar ook de herziening van de provinciale omgevingsvisie, het Nationaal Programma voor
Defensie, de oprekking van de woondeal, ambitieuzere gemeentelijke bouwplannen in de
lokale omgevingsvisies, de toenemende rol van werken als ruimtelijke drijver en beperkingen
door netcongestie, stikstof en ecologie, geven alle aanleiding om tot herijking van de
strategische agenda over te gaan.

Maatschappelijke opgave: Vluchtelingenopvang
De gemeente Soest staat voor een grote maatschappelijke opgave op het gebied van
vluchtelingenopvang. We dienen te voorzien in huisvesting en opvang voor verschillende
groepen: statushouders, vluchtelingen uit Oekraïne en asielzoekers. De beschikbare ruimte en
locaties zijn beperkt, terwijl de druk op deze voorzieningen groot is.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 14 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Asielzoekers
Op grond van de Spreidingswet is de gemeente Soest verantwoordelijk voor de permanente
opvang van 218 asielzoekers. Op dit moment worden er echter geen asielzoekers opgevangen
in Soest zelf. Daarmee voldoet Soest nu niet aan de wettelijke verplichting uit de
Spreidingswet. Wel is Soest in samenwerking verbonden met de gemeente Zeist, waar op het
Kamp van Zeist tijdelijke opvang wordt geboden aan circa 400 asielzoekers. Overeenkomstig
gemaakte afspraken sluit de opvang in 2028.
Er zijn momenteel grote ontwikkelingen gaande in Den Haag op het gebied van asielbeleid.
Het regeerakkoord spreekt over het intrekken van de Spreidingswet. De mogelijke gevolgen
van deze beleidswijzigingen zijn op dit moment nog niet duidelijk.

Statushouders
Zie hiervoor het deelprogramma Wonen.

Opvang van Oekraïense ontheemden
De gemeente Soest biedt momenteel tijdelijk onderdak aan circa 215 Oekraïense ontheemden.
De meeste van hen verblijven op locatie Albertsdorp. Voor opvanglocaties sluiten we tijdelijke
huurcontracten af met particuliere en commerciële partijen.
De rijksregeling voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen loopt tot maart 2027. Er is
onzekerheid over het vervolg na die datum. Dit leidt tot knelpunten, onder andere vanwege de
minimale looptijden van huurcontracten. De financiële risico’s die hiermee samenhangen, zijn
opgenomen in de begroting onder het onderdeel ‘weerstandsvermogen en risicobeheersing’.

Griffie/raad

Verder inzetten op zichtbaarheid, benaderbaarheid en uitlegbaarheid
Voor het jaar 2025 heeft uw raad - met het oog op het toen bekende financieel
meerjarenperspectief - alleen een incidenteel budget van € 14.000 beschikbaar gesteld voor
het verhogen van de zichtbaarheid van de raad in de samenleving. We stellen nu voor om het
budget structureel in de begroting op te nemen, conform ons voorstel uit de kadernota.

Betrekken inwoners bij de gemeenteraadsverkiezingen 2026
Om inwoners optimaal te betrekken bij de gemeenteraadsverkiezingen van 18 maart 2026
willen wij hen het volgende bieden:
• een digitale stemwijzer;
• een verkiezingskrant, bezorgd bij alle abonnees van de Soester Courant en alle ontvangers
     van Soest huis-aan-huis;
• een jongerencampagne (Jouw stem telt) om ook jonge kiezers te informeren en
     motiveren;
• een uitslagenavond voor alle belangstellenden uit de gemeente Soest;
• diverse bijeenkomsten in de aanloop naar de verkiezingen om aandacht te vragen voor
     onze lokale democratie.

Omdat dit meer vraagt dan nu incidenteel in de begroting is opgenomen, vragen wij om een
aanvulling van eenmalig €10.000, conform ons voorstel uit de kadernota.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 15 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Raad in Ontwikkeling
De ervaring van de afgelopen raadsperiode heeft laten zien dat er meer middelen nodig zijn
voor een inwerkprogramma en opleidingen. Het is wellicht beter om niet zozeer te spreken
over inwerkprogramma, maar over ‘Raad in Ontwikkeling’. Daarmee geven we aan dat ook na
de inwerkperiode behoefte blijft aan verdieping op inhoudelijke thema’s. Met het oog hierop
vragen we een structureel hoger budget van € 10.000 en eenmalig een extra budget van
€ 5.000 in 2026, conform ons voorstel uit de kadernota.

Jongerenraad
Op 12 juni 2025 heeft uw raad ingestemd met de instelling van een jongerenraad. Naar
verwachting kan de jongerenraad in 2026 op volle sterkte draaien en op die manier jongeren
betrekken bij beleid en besluitvorming. Conform het raadsvoorstel ramen we hiervoor in de
begroting een structureel (werk)budget van € 7.500.

Met wie werken we samen?
We werken met zes Utrechtse gemeenten samen in de Regio Amersfoort. Op onderdelen
participeren ook de Gelderse gemeenten Barneveld en Nijkerk.
Belangrijke partners in het kader van het deelprogramma Bestuur zijn daarnaast de VNG en de
M50, een samenwerkingsverband van inmiddels 65 (medio april 2024) middelgrote
gemeenten. De M50 profileert zich steeds meer als belangenbehartiger van de belangen van
middelgrote gemeenten, zowel binnen de VNG als daarbuiten.

Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening    Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024        2025      2026     2027      2028        2029

Bestuur                            L         7,184       3,104    3,311     3,317      3,256       3,317
                                   B         8,329           0        0         0          0           0
Resultaat                                   -1,145       3,104    3,311    3,317      3,256        3,317

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                    -207     -213        -152        -213
                          Baten                                       0        0           0           0
                       Resultaat                                   -207     -213        -152        -213


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:

    -     Hogere lasten door aanbesteding nieuwe accountant € 79.000.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                     Pagina 16 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Indicatoren

Waardering inwoners Soest en inwoners Nederland (peiljaar 2024)
Streefwaarden: waardering nieuwe burgerpeiling minimaal gelijk aan waardering vorige
peiling.



                                                                                         6,49
 Zorg voor de woon- en leefomgeving                                                       6,58
                                                                                          6,61

                                                                                    5,87
        Samenwerking met inwoners                                                  5,72
                                                                                      6,04

                                                                                             6,61
              Directe dienstverlening                                                        6,67
                                                                                             6,67

                                                                                              6,88
             Digitale dienstverlening                                                         6,83
                                                                                              6,87

                                                                                         6,54
       Communicatie en voorlichting                                                    6,27
                                                                                        6,45

                                                                                          6,64
    Meedoen inwoners maatschappij                                                     6,13
                                                                                         6,48


                               Soest (2021)     Soest (2024)    Nederland

Bron: Waarstaatjegemeente.nl

Beleidskaders

Link naar beleidskader                        Korte omschrijving                                     Datum besluit
Visie op samenwerking                         Strategische visie op samenwerking                     Raad, 25 april 2013
                                                                                                     Raad, 22 december
Grip op samenwerking                          Onderzoeksrapport rekenkamercommissie
                                                                                                     2016




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                       Pagina 17 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 1.2 Dienstverlening

Wat willen we bereiken?

We streven naar een klantgerichte, efficiënte (digitale) dienstverlening en een professionele
afhandeling van aanvragen. Dit doen we op basis van onze visie op dienstverlening. Hierin
staat vertrouwen centraal. Om dat vertrouwen te krijgen moeten we betrokken, transparant en
beschikbaar zijn.

Global goals
Dit deelprogramma draagt bij aan duurzaam ontwikkelingsdoel 16: vrede, rechtvaardigheid en
sterke publieke instellingen.

We werken aan dit doel door:
   • open en toegankelijke informatie voor iedereen beschikbaar te maken,
   • en de fundamentele rechten van mensen te beschermen, volgens nationale wetten en
      internationale afspraken.

Concreet doen we dit onder andere door:
   • het verbeteren van digitale toegang tot informatie, zodat iedereen mee kan doen in de
      digitale samenleving;
   • stemlokalen goed bereikbaar en toegankelijk te maken voor álle kiezers;
   • persoonsgegevens veilig en correct vast te leggen in de Basisregistratie Personen (BRP);
   • identiteitsbewijzen uit te geven die nodig zijn voor toegang tot publieke diensten en
      het uitoefenen van rechten;
   • inwoners te helpen bij belangrijke levensmomenten, zoals geboorte, overlijden,
      huwelijk of partnerschap, zodat hun rechten goed vastliggen;
   • zorgvuldig om te gaan met privacy en persoonsgegevens, volgens de wet;
   • inwoners begrijpelijk en duidelijk te informeren, zodat iedereen weet waar hij of zij
      recht op heeft;
   • mensen die minder digitaal vaardig zijn actief te ondersteunen;
   • fraude te voorkomen, door goede controle op documenten en samenwerking met
      ketenpartners;
   • inwoners te betrekken bij de verbetering van onze dienstverlening.

We kijken ook vooruit en werken aan:
   • het versterken van digitale weerbaarheid van inwoners, door uitleg en ondersteuning
       bij online veiligheid;
   • het verbeteren van toegankelijkheid voor mensen met een beperking, zowel online als
       fysiek;
   • het gebruik van klantdata en feedback om dienstverlening persoonlijker en eerlijker te
       maken;
   • het zorgen dat mensen met een taalprobleem hun weg kunnen vinden;
   • het onderzoeken van nieuwe vormen van identificatie, bijvoorbeeld via digitale
       identiteiten, met behoud van privacy;


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 18 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>    •   het actiever bereiken van kwetsbare groepen, zoals ouderen, statushouders en mensen
        zonder vaste woon- of verblijfplaats;
    •   samenwerking met andere gemeenten en (Rijks)partners om publieke taken slimmer,
        veiliger en efficiënter uit te voeren.

Wat gaan we ervoor doen?

Eerstelijns dienstverlening
In 2026 blijven we inzetten op goede en toegankelijke dienstverlening. Het Telefonisch
Informatiepunt (TIP) is het eerste aanspreekpunt voor inwoners en ondernemers en handelt
zoveel mogelijk vragen direct af. Lukt dat niet, dan wordt de vraag doorgestuurd naar een
vakspecialist in de tweede lijn. Door de inzet van nieuwe technologie (of instrumenten)
proberen we wachttijden te verkorten en inwoners sneller en beter te helpen. In 2024 zijn
ongeveer 21.000 telefoongesprekken geregistreerd. Daarnaast zorgen we ervoor dat onze
website en e-formulieren zo toegankelijk mogelijk zijn, zodat inwoners online veel zaken
eenvoudig kunnen regelen. Wie dat wil, kan nog steeds schriftelijk, telefonisch of aan de balie
vragen stellen. Voor producten of diensten werken we met afspraken in het gemeentehuis,
zodat persoonlijk contact mogelijk blijft – vooral voor inwoners die minder digitaal zijn of bij
complexe aanvragen. We bewaken voortdurend de kwaliteit van onze dienstverlening, met het
uitgangspunt: digitaal waar het kan, fysiek waar het nodig is. Ook breiden we het aantal
eDiensten uit. Hierdoor kunnen inwoners steeds meer zaken online regelen, op het moment
dat het hen uitkomt.

Tweedelijns dienstverlening
Niet alle vragen kunnen direct door het Telefonisch Informatiepunt (TIP) worden beantwoord.
In dat geval schakelt TIP vakspecialisten in. De bereikbaarheid van deze tweede lijn is de
afgelopen jaren verbeterd, en ook in 2026 werken we hier verder aan.
Dankzij technologische innovaties kan TIP steeds meer vragen zelf beantwoorden. Ons doel is
dat 60% van de vragen direct wordt afgehandeld. Dit lukt niet elke maand, maar de trend is
positief.
Als een vakspecialist niet bereikbaar is, maakt TIP een terugbelnotitie. Deze moet binnen twee
werkdagen worden opgevolgd. We volgen dit met maandelijkse rapportages en dashboards.
Zo zien we hoeveel terugbelverzoeken er zijn en hoe snel zaken worden afgehandeld. Deze
inzichten helpen ons om knelpunten aan te pakken en de dienstverlening te verbeteren.
Naast technologie is ook menselijk handelen belangrijk. Het management stuurt actief op
bereikbaarheid en opvolging van openstaande zaken. We zien dat het niveau van
dienstverlening verbetert maar nog niet op het niveau is dat we voor ogen hebben.

Verkiezingen
Op woensdag 18 maart 2026 zijn de gemeenteraadsverkiezingen. Een eerlijke en goed
georganiseerde verkiezing is belangrijk voor het vertrouwen in de democratie.
We hebben in 2025 al een groot deel van de voorbereidingen gedaan. In 2026 voeren we alles
uit en ronden we het proces netjes af.
Wat we doen:
    • stembureaus op tijd regelen en goed inrichten,


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 19 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>    •    medewerkers werven en opleiden,
    •    stempassen en informatie op tijd versturen,
    •    zorgen voor duidelijke informatie voor alle inwoners,
    •    en zorgen dat alles volgens de (nieuwe) regels verloopt.

Wat er verandert in 2026:
   • We stappen over van DSO (decentrale stemopname) naar CSO (centrale stemopname).
       Dat betekent dat de stemmen na het sluiten van de stembureaus niet per bureau
       worden geteld, maar op één centrale plek. Dit zorgt voor nog meer zorgvuldigheid en
       controle doordat er standaard een hertelling plaatsvindt door het hertellen op
       kandidaatsniveau op de dag na het tellen op partijniveau.
   • Er geldt een nieuwe landelijke werkwijze: de NPVV (Nieuwe Procedure Vaststelling
       Verkiezingsuitslagen). Deze vraagt om een andere aanpak bij het tellen, controleren en
       vaststellen van de uitslag.

Ondersteuning voor politieke partijen:
Ook helpen we de politieke partijen bij de voorbereiding. We:
   • geven uitleg over de regels rond deelname,
   • zorgen voor informatie over het aanleveren van kandidatenlijsten,
   • ondersteunen bij de registratie van partijen en lijsten,
   • en zorgen voor eerlijke en gelijke toegang tot campagneplekken.

Met al de bovenstaande stappen zorgen we voor een veilige, duidelijke en betrouwbare
verkiezing in 2026.

Met wie werken we samen?
Geen georganiseerde samenwerkingen binnen dit deelprogramma.

Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening    Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024        2025      2026       2027       2028        2029

Dienstverlening                    L         2,568       2,495    2,586       2,586       2,586       2,586
                                   B           980         852      952         952         952         952
Resultaat                                    1,588       1,642    1,634      1,634        1,634       1,634

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                     -91        -91          -91            -91
                          Baten                                     100        100          100            100
                       Resultaat                                        9          9          9             9


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:
   - Zowel aan de lasten als aan de baten kant zijn de afwijkingen de autonome
      ontwikkelingen, prijsstijgingen en indexering van leges.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                        Pagina 20 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Indicatoren
Afspraken aan de balie




Bron: Klantvolgsysteem T:meblockr

Uit bovenstaande grafiek valt af te lezen het totale aantal voltooide afspraken in de eerste helft
van 2025. Het aantal bezoekers is nu al hoger dan het totaal 2024 (24.046). De extra drukte
komt door de ‘paspoortpiek’. Vijf jaar geleden wijzigde de geldigheid van reisdocumenten in
10 jaar. We verwachten dat het aantal bezoekers in de 2e helft van 2025 stijgt, maar niet meer
zo snel als in de eerste helft. Voor 2026 verwachten we evenveel bezoekers. Vanaf 2027 zal de
stijging van het aantal baliebezoeken naar verwachting nog verder toenemen.

We hebben in de afgelopen jaren vooral voorgesorteerd op de te verwachte stijging van het
aantal baliebezoeken in verband met de huidige ‘paspoortpiek’. Nu we de bezetting op orde
hebben en de drukte die met eerdergenoemde piek samenhangt, goed aankunnen, gaan we
ons nu richten op het terugdringen van het aantal ‘no-shows*. Elke ‘no-show’ levert een
nieuwe afspraak op en zorgt voor gaten in onze planning. No-show is een maatschappelijk
probleem, het komt in alle bedrijfstakken voor. In 2026 gaan we hier actief op sturen.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 21 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Beleidskaders
Binnen dit deelprogramma is dit niet van toepassing.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                        Pagina 22 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 1.3 Veiligheid

Via het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 (verder IVP) heeft de gemeenteraad voor de
beleidsperiode 2023-2026 de kaders van het gemeentelijk veiligheidsbeleid vastgesteld. Door
prioriteiten te kiezen wordt schaarse (politie)capaciteit toebedeeld aan de meest urgente
veiligheidskwesties. De prioriteiten zijn in gezamenlijkheid gekozen door de gemeenten Baarn,
Bunschoten De Bilt, Eemnes en Soest (BES-gemeenten).

Het IVP is een kaderstellend beleidsstuk. Voor de noodzakelijke concretisering worden per
prioriteit jaarlijks Uitvoeringsprogramma’s (UVP's) geschreven. Voor de prioritiet Ondermijning
wordt sinds 2025 gewerkt met een Districtelijk uitvoeringsprogramma (DUP). Hierin worden
concrete acties verbonden aan de doelstellingen uit het IVP. De UVP's worden vastgesteld in
de Driehoek BES.

Wat willen we bereiken?
   • We grijpen waar mogelijk snel en op maat in op alle vormen van criminaliteit.
   • We dringen allerlei vormen van overlast terug en pakken radicalisering aan.
   • We ontwikkelen ons veiligheidsbeleid door en komen met passende interventies.
   • We spelen in op bredere maatschappelijke ontwikkelingen die invloed hebben op de
       veiligheid in onze gemeenten.
   • We hebben een goed ingerichte crisisorganisatie.

We realiseren deze doelstellingen door het uitvoeren van taken en besteding van het budget
in het deelprogramma Veiligheid. Hierbij zijn de prioritieten zoals opgenomen in de UPV’s /
het DUP leidend waarbij wel oog en ruimte blijft voor relevante ontwikkelingen.
    • We werken aan het bestrijden van ondermijning.
    • We werken aan het vergroten van zorg en veiligheid.
    • We werken aan het verminderen van jeugdoverlast en jeugdcriminaliteit.
    • We werken aan het verminderen van cybercriminaliteit.
    • We werken aan het verminderen van woonoverlast.
    • Wij werken aan het verbeteren van de crisisorganisatie.

De rode draad bij deze doelstellingen is dat wij inzetten op het verbeteren van de
informatiepositie en in- en externe samenwerking. Onder informatiepositie verstaan wij de
mate waarin binnen OOV relevante, tijdige en betrouwbare informatie beschikbaar is om
effectief te kunnen handelen ten aanzien van openbare orde problematieken en deze
informatie te waarborgen.

Global goals
Dit deelprogramma draagt bij aan de volgende duurzame ontwikkelingsdoelen:

                 Het ontwikkelingsdoel 8 - eerlijk werk en economische groei- willen we
                 bereiken door:
                 De aanpak van ondermijnende criminaliteit, die zorgt voor een ongelijk
                 speelveld tussen bonafide en malafide ondernemers. De Wet Bibob speelt hier
                 een belangrijke rol bij.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 23 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                 Het ontwikkelingsdoel 16 - vrede, justitie en sterke publiek diensten - willen we
                 bereiken door: Met name door de aanpak van ondermijnende criminaliteit en
                 cybercriminaliteit en tevens door de uitvoering van andere taken binnen dit
                 deelprogramma. Het versterken van de inzet van de Wet Bibob draagt hier ook
                 zeker aan bij.

Wat gaan we ervoor doen?
Het geactualiseerd Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 is door de raad vastgesteld. We gaan
de komende jaren aan de slag met de uitvoering van dit IVP. In 2025 en 2026 wordt het
nieuwe IVP ontwikkeld voor 2027-2030. De onderwerpen en doelstellingen die in dit IVP verder
aan bod komen zijn uitgewerkt in Uitvoeringsprogramma’s (UVP's):
    • Ondermijning
    • Zorg en veiligheid
    • Jeugdoverlast en -criminaliteit
    • Cybercriminaliteit
    • Woonoverlast

Naast het IVP is het Beleid Mensenhandel een belangrijk richtsnoer voor de komende periode.
Daarnaast is het van belang om aandacht te hebben en blijven houden voor het op orde zijn
van de crisisorganisatie.

Ondermijning
We verbeteren onze informatiepositie op het gebied van ondermijnende criminaliteit. Dat
doen we door het creëren van bewustzijn, leren herkennen van signalen en het vergroten van
de meldingsbereidheid van inwoners met communicatiecampagnes. Daarnaast vergroten we
onze zichtbaarheid. Dit is nader uitgewerkt in het Districtelijk uitvoeringsprogramma (DUP).

In het DUP zijn de volgende speerpunten opgenomen:
    1. Criminele geldstromen
Onze ambitie is erop gericht om samen met ketenpartners duurzaam criminele geldstromen te
verstoren zodat criminelen hun winsten niet kunnen investeren in de maatschappij en misdaad
niet loont. Door het Digitaal Opkopers Loket (DOL) en Digitaal Opkopers Register (DOR) als
barrière in te voeren frustreren we criminelen door het hen minder makkelijk te maken hun
criminele geld wit te wassen via goudhandelaren en juweliers. Ook houden we hiermee de
branche schoon en beschermen we bonafide ondernemers. Eind 2026 moeten alle
goudhandelaren in het DOR zijn opgenomen en hier één integrale controle op zijn geweest.

    2. Crimineel gebruik van locaties en branches
Eind 2026 is er op geselecteerde risicovolle bedrijfslocaties sprake van een verbeterd
ondernemersklimaat, is het buitengebied minder kwetsbaar voor ondermijnende activiteiten
en hebben we zicht gecreëerd op een aantal vakantieparken. Voor Soest geldt dat er eind 2026
– vanuit samenwerking met de provincie Utrecht – zicht is op de vitaliteit en
ondermijningsrisico’s op vakantieparken. Hier voeren we waar nodig integrale controles uit om
dit beeld aan te scherpen. Ook continueren we de eerder ingezette inspanningen op een
bedrijfslocatie binnen Soest.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 24 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Het resultaat hiervan is dat er eind 2026 een stijging is in het aantal signalen dat is ingebracht
bij het Gemeentelijk Signalen Overleg (het interne ondermijningsoverleg met
vertegenwoordigers van alle vakafdelingen – zonder politie). Vanuit dit overleg zal er eind
2026 ook minstens één RIEC casus ingebracht te worden.

    3. Jonge aanwas
Eind 2026 is de signaalfunctie van jonge aanwas binnen politie, OOV en sociaal jeugddomein
versterkt. Gemeente Soest heeft een integraal binnengemeentelijk jeugdoverleg in. Dit overleg
heeft een signaalfunctie als het gaat om potentieel risicovolle jeugdigen, die tot de groep
jonge aanwas kunnen gaan behoren. De gemeente betrekt hierbij ook het jongerenwerk, de
scholen, de politie en de (jeugd)boa’s. Hierbij traint de gemeente, ondersteund door het
programma Straatwaarden van het RIEC, deelnemers in het herkennen van de problematiek.
Eind 2026 is Jonge Aanwas ook een vast agendapunt op het JOR-overleg.

     4. Ondermijning in de zorg
De gemeente Soest is bezig met barrières opbouwen tegen malafide zorgbedrijven. Zo worden
juristen, inkoop, contractmanagers, WMO-consulenten en toezichthouders binnen het sociaal
domein getraind in het herkennen van signalen. Daarbij wordt er meer samenwerking
opgezocht bij Zorgkantoren, de Inspectie Gezondheid en Jeugd, Nationale Zorg Autoriteit,
Sociale Verzekeringsbank en andere externe zorgpartners op casusniveau. Eind 2026 is er voor
de gemeente Soest een toezichthouder aangewezen op WMO en de Jeugdwet.

    5. Mensenhandel
Eind 2026 heeft elk basisteam haar expertise vergoot en een (gezamenlijk) handelings- en
handhavingskader opgesteld. In elke gemeente is eind 2026 (al dan niet in basisteam-verband)
preventieve inzet geweest op het thema. Urgente signalen worden binnen het Diagnostisch
Toetsoverleg (DTO) geprioriteerd opgepakt.

    6. Weerbare overheid
Iedere gemeente in Oost-Utrecht is eind 2026 voldoende toegerust om inmenging vanuit
georganiseerde criminaliteit tegen te gaan. Hiertoe beschikt zij over medewerkers die in staat
zijn signalen van ondermijning te herkennen en passen zij actueel en passend bestuurlijk
instrumentarium (BIBOB, Opiumbeleid en APV) toe. In de vier basisteams zijn alle APV’s – voor
zover het ondermijning gerelateerde artikelen betreft – gelijkluidend om een waterbedeffect
voor ondermijners tegen te gaan.

Ook moet er eind 2026 ingeregeld zijn dat alle zittende medewerkers die iets met veiligheid
van doen hebben, een VOG-P moeten hebben. Daarnaast dient er een privacy proof
werkproces ingeregeld te zijn voor het ondermijningsoverleg. En tot slot werken we
gezamenlijk toe naar een Utrechtse Norm eind 2026.

Wet Bibob
In 2025 stellen de gemeenten in basisteam BES een actueel en op elkaar afgestemd BIBOB
(model)beleid vast. Tevens wordt gekeken naar de mogelijkheden van samenwerking in relatie
tot de Wet Bibob. Eind 2026 geldt dit ook voor de overige basisteam-gemeenten, waardoor


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 25 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>ondermijnende criminaliteit wordt gefrustreerd en barrières tegen ondermijning worden
opgeworpen.

De toepassing van de Wet Bibob is een belangrijk instrument om bestuurlijke weerbaarheid te
vergroten. We willen verhinderen dat we als gemeente zaken doen met niet-integere partijen.
Een belangrijk instrument dat we de komende jaren nog vaker willen gaan inzetten, ook voor
de aanpak van zorgfraude. Dit conform ons voorstel uit de kadernota voor € 75.000
structureel.

Zorg en veiligheid
In 2025 is hard gewerkt aan de verbetering van de samenwerking op zorg en veiligheid en er
loopt een verbetertraject met het jongerenwerk. Hierbij is onder andere geïnvesteerd op de
samenwerking met het sociaal- en jeugdteam binnen de gemeente. Extern worden met
netwerkpartners werkprocessen onder de loep genomen die nog niet lopen zoals ze zouden
moeten. Een voorbeeld hiervan is het werkproces wanneer een huisverbod wordt afgegeven
vanwege huiselijk geweld. Hier bouwen we in 2026 op voort. Het doel is om in 2026 situaties
waarvan men zegt “het gezin liep al onder de aandacht maar niemand deed iets” te
minimaliseren. Informatie vanuit alle ketenpartners komt niet altijd goed samen waardoor
belangrijke informatie gemist wordt. Verder richten we ons op de professionalisering in de
keten door de implementatie van het AVE model (Integrale Aanpak ter Voorkoming van
Escalatie). Zie hiervoor ook het deelprogramma 3.1 Sociaal Domein.

Het verband tussen zorg en veiligheid en jeugd is ook gelegd. Er komt een UVP specifiek op
deze drie onderwerpen samen. Met name bij jongeren zit er bij doorverwijzing naar
specialistische hulp een risico een wachttijd waardoor er een gat ontstaat met alle risico’s van
dien. Te lange wachttijden bij jongeren verhogen het risico op escalatie.

Jeugdoverlast en -criminaliteit
Jongeren hebben hun eigen plek in de samenleving. Zij moeten elkaar (ook in de openbare
ruimte) kunnen ontmoeten. Het doel is om in 2026 meer hangplekken voor jongeren te
realiseren. Dit mag niet tot onevenredige overlast van de omgeving leiden. Bij de aanpak van
situaties waarin overlast wordt ervaren, zetten wij vooral in op onderling
gesprek en erkenning van elkaars belangen. Bij ernstige situaties richten wij ons direct op het
normaliseren van de situatie. Wij zetten binnen het JOR (jongeren in de openbare ruimte)
samen met jongerenwerk, politie, jeugdteam en boa’s in op goed contact met onze jongeren.
Onze boa’s doen soms mee met de activiteiten wat door jongeren zeer gewaardeerd wordt.
Dit wederzijds respect willen wij uitbouwen door een zaalvoetbaltoernooi te gaan organiseren.
Sport verbindt. Voor 2026 is het doel om deze positieve sfeer vast te houden en jongeren met
probleemgedrag zo snel mogelijk binnen de persoonsgerichte aanpak te krijgen zodat er
vanuit iedere netwerkpartner informatie gedeeld kan worden en wij de aanpak op de jongere
goed en snel kunnen afstemmen.

Met betrekking tot jeugdcriminaliteit zetten wij in op de zogenaamde ‘jonge aanwas’. We
willen meer zicht krijgen op criminaliteit onder jongeren. Dit doen wij in eerste instantie door
uitvraag bij interne afdelingen en externe ketenpartners als de politie, scholen en


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 26 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>jongerenwerk. Als deze uitvraag daartoe aanleiding geeft, overwegen wij een externe partij een
onderzoek onder de jongeren zelf uit te voeren. Als deze uitvraag daartoe aanleiding geeft,
overwegen wij een externe partij een onderzoek onder de jongeren zelf uit te voeren. Hierbij
willen wij ons in 2026 ook richten op de kwetsbare jongeren die gechanteerd, geïntimideerd
en bedreigd worden om delicten te plegen.

Cybercriminaliteit
Uit de jaarlijkse criminaliteitscijfers blijkt dat digitale criminaliteit steeds verder oprukt in de
samenleving. Daarom gaan we inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties meer
bewust maken van de noodzaak van digitale veiligheid. Naast de inzet op jeugd via projecten
als Hackshield, organiseren we ook bijeenkomsten voor specifieke doelgroepen als
ondernemers, ouderen en jongeren. In 2025 zijn meerdere escaperooms georganiseerd voor
jongeren en verschillende echt/nep bijeenkomsten voor ouderen. Voor 2026 wordt dit
voortgezet door het inzetten van een escaperoom op scholen en samen met PVO wordt
gekeken naar een bijeenkomst met de ondernemers.

Woonoverlast
Woonoverlast pakken we met verschillende ketenpartners aan. In 2025 hebben we
ketenpartners, zoals woningcorporaties en buurtbemiddeling (Welzijn) steviger in hun rol
gezet, hier gaan we in 2026 mee door. Het schuurt binnen het beleid bij verschillende
netwerkpartners. Het doel is om dit recht te trekken waarmee we denken situaties eerder in de
kiem te smoren en kans op escalatie te verkleinen. Daar waar nodig zetten we
bestuursrechtelijke bevoegdheden uit de Wet Woonoverlast in. Dergelijke bevoegdheden zijn
altijd een ‘ultimum remedium’; een laatste redmiddel.
We merken dat woonoverlast vaak gepaard gaat met de noodzaak voor zorg. Vaak wordt de
zorg geweigerd waarbij de wet aanpak woonoverlast gezien kan worden als een stok achter de
deur om iemand de zorg te geven die hij/zij nodig heeft en verdiend. Wij willen zoveel
mogelijk vanuit alle hoeken werken naar een win-win situatie. Zowel de buurt moet erbij
gebaat zijn als de persoon die de overlast veroorzaakt.

Crisisbeheersing
In 2026 zetten we in op versterking van onze paraatheid en het vergroten van de weerbaarheid
van onze samenleving tegen uiteenlopende dreigingen. Binnen dit kader richten we ons
specifiek op drie speerpunten:

1. Natuurbrandbeheersing – Gebiedsgerichte aanpak
De risico’s op natuurbranden nemen toe door klimaatverandering en toenemende droogte.
Daarom zetten we in op een gebiedsgerichte aanpak, waarbij per risicogebied wordt gekeken
naar de specifieke kenmerken, kwetsbaarheden en benodigde maatregelen. In samenwerking
met terreinbeheerders, gemeenten en de brandweer worden gebiedsspecifieke plannen
opgesteld en uitgevoerd. Denk hierbij aan het in kaart brengen van risicovolle zones, het
verbeteren van bereikbaarheid en ontsluitingsroutes, het afstemmen van preventieve
maatregelen op lokale vegetatie en gebruik, het versterken van de samenwerking met lokale
partners.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                    Pagina 27 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>2. Incidentele uitgaven: aanleg nieuwe bluswatervoorzieningen
Om de bestrijding van branden te verbeteren, worden incidentele middelen ingezet voor de
aanleg van nieuwe bluswatervoorzieningen op strategische locaties. Deze investering draagt
bij aan een snellere en effectievere inzet van hulpdiensten, op plaatsen en gebieden waar de
beschikbaarheid van bluswater beperkt is.

3. Programma Veerkracht en Weerbaarheid
Binnen het programma Veerkracht en Weerbaarheid wordt ingezet op een integrale
benadering binnen gemeenten, gericht op het versterken van de weerbaarheid van inwoners,
organisaties en vitale processen. Voor de coördinatie en uitvoering wordt een projectleider
aangesteld die de verbinding legt tussen beleid, uitvoering en partners in het veld.

We werken vanuit het uitgangspunt dat de samenleving minimaal 72 uur op zichzelf
aangewezen moet kunnen zijn bij grootschalige stroomuitval. Tegelijkertijd houden we
rekening met bredere dreigingen, waaronder geopolitieke spanningen die kunnen leiden tot
verstoringen van vitale infrastructuur, digitale aanvallen of maatschappelijke ontwrichting.

De focus ligt op drie prioriteiten:
   • Bedrijfskritische processen: het in kaart brengen en versterken van processen die
       essentieel zijn voor het functioneren van de samenleving tijdens crises.
   • Intensiveren en activeren van netwerken: het versterken van bestaande netwerken en
       het activeren van nieuwe samenwerkingsverbanden tussen publieke en private partijen,
       gericht op kennisdeling, onderlinge ondersteuning en snelle opschaling bij incidenten.
   • Informatie- en noodsteunpunten: het opzetten en door ontwikkelen van informatie- en
       noodsteunpunten waar inwoners tijdens en na een crisis terechtkunnen voor
       betrouwbare informatie, basisvoorzieningen en psychosociale ondersteuning.

Deze aanpak draagt bij aan een veerkrachtige samenleving die beter voorbereid is op
langdurige verstoringen en sneller kan herstellen na een incident of crisis.

4. Opleiden, Trainen en Oefenen
Een crisisorganisatie vraagt om continue ontwikkeling van kennis en vaardigheden. Daarom
investeren we in het opleiden, trainen en oefenen van gemeentelijke crisisfunctionarissen.
Hiermee borgen we de kwaliteit van de crisisorganisatie en versterken we de samenwerking
binnen en buiten de gemeentelijke organisatie.

Met wie werken we samen?
Politie, Openbaar Ministerie, Belastingdienst, RIEC, VRU, provincie, omliggende gemeenten,
jongerenwerk, Veilig Thuis, CTER, reclassering, Ministerie van Justitie en Veiligheid, Koninklijke
Horeca Nederland, bedrijvenverenigingen, Bureau Regionale Veiligheidsstrategie.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 28 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening    Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024        2025       2026       2027      2028        2029

Veiligheid                         L         5,216       5,824      6,150      5,997      5,614       5,547
                                   B           316          17         17         17         17          17
Resultaat                                    4,900       5,806      6,133      5,979     5,596       5,529

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                      -327       -173       210         277
                          Baten                                         0          0         0           0
                       Resultaat                                     -327       -173       210         277


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:

    -    Hogere bijdrage aan de Veiligheidsregio Utrecht (VRU).
    -    Hogere onderhoudskosten Brandweerkazerne (deze kosten lopen via onderhoud
         reserve gebouwen budgetneutraal).

Indicatoren
Veiligheid laat zich niet goed vangen in concrete indicatoren. Via de Veiligheidsmonitor wordt
periodiek gemeten hoe inwoners de veiligheid in Soest ervaren. Hierbij wordt ook gekeken
hoe we er voor staan ten opzichte van de omliggende gemeente.
Via de politie kan voortdurend inzicht gekregen worden in de criminaliteitscijfers in de
gemeente Soest. Hierdoor kan er gemonitord worden op trends, afwijkingen ten opzichte van
de regio, provincie en zelfs landelijk. Hieronder een voorbeeld van de data die opgevraagd
kan:

                                                                         2025 april 2025 mei    2025 juni
Soort misdrijf                                       Wijken en buurten   aantal     aantal      aantal
Totaal misdrijven                                    Soest                      149        127         121
1.1.1 Diefstal/inbraak woning                        Soest                       10           7          9
1.1.2 Diefstal/inbraak box/garage/schuur             Soest                        3           1          2
1.2.1 Diefstal uit/vanaf motorvoertuigen             Soest                        2           6          5
1.2.2 Diefstal van motorvoertuigen                   Soest                        0           1          0
1.2.3 Diefstal van brom-, snor-, fietsen             Soest                       13          19         15
1.2.4 Zakkenrollerij                                 Soest                        0           0          0
1.2.5 Diefstal af/uit/van ov. voertuigen             Soest                        5           0          3
1.3.1 Ongevallen (weg)                               Soest                       15          20         13
1.4.1 Zedendelicten                                  Soest                        0           0          0
1.4.2 Moord, doodslag                                Soest                        0           1          0
1.4.3 Openlijk geweld (persoon)                      Soest                        0           0          0
1.4.4 Bedreiging                                     Soest                       14           1          0
1.4.5 Mishandeling                                   Soest                        8           6          7
1.4.6 Straatroof                                     Soest                        1           0          0
1.4.7 Overval                                        Soest                        0           0          0
1.5.2 Diefstallen (water)                            Soest                        0           0          0


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                        Pagina 29 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>1.6.1 Brand/ontploffing                            Soest                              4              0            2
1.6.2 Overige vermogensdelicten                    Soest                             10              6            9
1.6.3 Mensenhandel                                 Soest                              0              0            0
2.1.1 Drugs/drankoverlast                          Soest                              0              0            0

Deze cijfers zijn medebepalend voor de prioriteit die wij geven aan het voorkomen bepaalde
vormen van criminaliteit.

Beleidskaders

Link naar beleidskader                                          Korte omschrijving               Datum besluit
Beleidsregels Wet Bibob                                         Beleidsregels Wet Bibob          2021
Beleidsregels 13b Opiumwet                                      Beleidsregels 13b Opiumwet       2018
                                                                Beleidsregels sluiting voor
Beleidsregels sluiting voor publiek openstaande gebouwen 2018   publiek openstaande              2018
                                                                gebouwen 2018
Beleidsnota mensenhandel                                        Beleidsnota mensenhandel         2023
                                                                Beleidsregel aanpak Wet
Beleidsregel aanpak Wet Woonoverlast                                                             2023
                                                                Woonoverlast




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                               Pagina 30 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 1.4 Accommodaties en eigendommen

De gemeente Soest beschikt over een breed scala aan gebouwen en gronden. Onze
belangrijkste opgave is het verder verbeteren en professionaliseren van het vastgoedbeheer.
Daarmee vergroten we de grip op onze vastgoedportefeuille en zorgen we dat
maatschappelijke organisaties, verenigingen en clubs passende huisvesting kunnen vinden in
lijn met onze vastgestelde rolneming huisvesting maatschappelijke voorzieningen. Zo blijven
sport, cultuur en andere maatschappelijke activiteiten toegankelijk voor onze inwoners.

Daarnaast hebben wij als gemeente een wettelijke zorgplicht voor onderwijshuisvesting,
waaronder ook de beschikbaarheid van ruimte voor bewegingsonderwijs in het primair
onderwijs valt.

Wat willen we bereiken?
   • Vastgoedportefeuille die aansluiting heeft op ons gemeentelijk beleid;
   • Efficiënter beheer van ons maatschappelijk vastgoed;
   • Clustering van maatschappelijke voorzieningen (kunst, cultuur, welzijn en
       binnensport);
   • Een evenwichtig voorzieningenniveau van het maatschappelijk vastgoed waar
       mogelijk;
   • Een integrale aanpak voor de invulling van onderwijshuisvesting een goede spreiding
       van toekomstbestendige duurzame schoolgebouwen inclusief Integraal Kind Centrum;
   • Realisatie uitvoeringsprogramma voor de eerste termijn van het IHP;
   • Versnellen verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed, waarbij vooraf
       weloverwogen keuzes worden gemaakt welke panden we wel en niet in portefeuille
       willen houden.

Global goals
Dit deelprogramma draagt bij aan de volgende duurzame ontwikkelingsdoelen:

                 Het ontwikkelingsdoel 4 – kwaliteitsonderwijs – willen we bereiken door:
                 •      het realiseren van gezonde toekomstbestendige onderwijsgebouwen.




                 Het ontwikkelingsdoel 7 – betaalbare en duurzame energie – willen we
                 bereiken door:
                 •      een duurzaam ontwerp en beheer van het maatschappelijk vastgoed.


                 Het ontwikkelingsdoel 11 – duurzame steden en gemeenschappen – willen we
                 bereiken door:
                 •     een goede spreiding van onze scholen;
                 •     het bevorderen de leefbaarheid van de wijken.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 31 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Wat gaan we daarvoor doen?

Integraal Accommodatiebeleid (IAB)
De beleidsdoelen voor gemeentelijke gebouwen zijn vastgelegd in het Integraal
Accommodatiebeleid (2021) en het addendum m.b.t. Rolneming (2025). Wij geven hier
uitvoering aan door samenwerking met onderwijsinstellingen, eigenaren, verenigingen en
maatschappelijke organisaties. Centraal staan meervoudig gebruik (bijvoorbeeld schoollokalen
na schooltijd) en multifunctioneel gebruik van accommodaties.

Huis van de Samenleving/Willaert
Op dit moment wordt een voorstel uitgewerkt hoe het Huis van de Samenleving vormgegeven
kan worden. Daarbij wordt de koppeling naar de toekomst van het Willaert gebouw gemaakt.
Voor beide onderwerpen is nog geen budget opgenomen.

Huisvesting neven-brandweerpost
Na de sloop van de oude nevenpost is er behoefte aan een nieuwe locatie. Sinds 2024 loopt
het locatieonderzoek in overleg met de VRU. In 2025 is de ontwerpende partij geselecteerd om
een passend ontwerp te realiseren voor de nevenpost. Dit traject wordt in 2025 en 2026 verder
uitgewerkt. Realisatie wordt voorzien rond 2027. Een concreet voorstel voor de realisatie van
de nieuw te bouwen Nevenpost volgt in 2026.

Huisvestingsvraag maatschappelijke instellingen
De vraag naar passende huisvesting vanuit maatschappelijke instellingen neemt toe. Door
vaststelling van de rolneming in 2025 is er een helder beleidskader wat verder in 2026 zal
worden toegepast op de huisvestingsvraagstukken.

Toekomst zwembad
Voor Sportboulevard De Engh werken wij aan scenario’s voor de toekomst van het
gemeentelijk zwembad. In 2025 is door de raad een aantal uitwerkingsrichtingen vastgesteld.
Een concreet voorstel volgt in 2026.

Integraal Huisvestingsplan (IHP)
Het herijkte IHP (2024–2028), opgesteld samen met de schoolbesturen, borgt de spreiding en
kwaliteit van het onderwijsaanbod in Soest en Soesterberg. Voor de uitvoering is extra storting
in de IAB-reserve voorzien. De raad stelt kredieten beschikbaar per project.

Projecten binnen de begrotingsperiode 2024–2027:
    • Griftland College            - Gestart in 2025, oplevering in 2026.
    • 2e Van der Huchtschool       - Voorbereidingen gestart in 2024; tijdelijke
                                    huisvesting in 2026;
                                    Terugkeer in nieuwbouw gepland voor schooljaar
                                    2027/2028.
    • De Postiljon                 - Verkennend onderzoek en haalbaarheid in 2025;
                                    Voorbereidingstraject nieuwbouw in 2026.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 32 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Daarnaast bereiden wij ons voor op de komst van een nieuwe basisschool in Soest. Vanaf
schooljaar 2026/2027 start De Parel. Met de komst van de nieuwe school komt er ook een
scholenbestuur bij in Soest. Stichting voor onderwijs op Islamitisch grondslag in Midden- en
Oost-Nederland (SIMON).

Assetmanagement
Vanaf 2026 zetten we assetmanagement breed in binnen de organisatie. Dit betekent dat niet
alleen het maatschappelijk vastgoed, maar ook andere kapitaalgoederen in de openbare
ruimte onder assetmanagement vallen. Hierdoor ontstaat een integraal systeem waarmee we
prestaties, kosten, risico’s en verduurzaming structureel kunnen sturen.

Daarna gaan we een verbreding bewerkstelligen richting al onze kapitaalgoederen in de
openbare ruimte, zodat assetmanagement organisatiebreed wordt doorgevoerd.

In 2025 zijn alle vastgoed gerelateerde zaken in kaart gebracht m.b.t. het gemeentelijk
vastgoed en gronden. Ook de hieraan gekoppelde overeenkomsten (huur, koop, pacht, etc.)
zijn hierin meegenomen. Hiermee zal de basis op orde worden gebracht. In 2026 zal er nadere
uitwerking plaatsvinden van de implementatie van het assetmanagement binnen de
organisatie. Met deze vorm van assetmanagement kunnen wij strategische beslissingen maken
over ons vastgoed en daarmee uitvoering geven aan het IAB.

Daarnaast is er in 2025 een plan opgesteld met als doel sneller duurzaamheidsprojecten te
realiseren (procesvoorstel en besluitvormingstraject). Op basis van deze routekaart willen we
32 gebouwen verduurzamen. Voor het overige vastgoed wordt de positie in de
vastgoedportefeuille bepaald. Eén van de vragen is hoeveel we nodig hebben aan kredieten
gebaseerd op een concreter duurzaamheidspakket per gebouw dan is voorgesteld in het
rapport van BRINK (bijlage bij de routekaart verduurzaming gemeentelijk vastgoed).

Definitieve selectie van de volgorde van verduurzaming van het vastgoed zal mede worden
vastgesteld op basis van de positie in de vastgoedportefeuille, verduurzamingsmogelijkheden
en een passende exploitatie van de vastgoedaccommodatie.
We kijken ook of het gebruik nog passend is en/of waar we dit kunnen optimaliseren. Dit ook
in combinatie met het onderzoek huisvesting maatschappelijk vastgoed. De uitkomsten van dit
onderzoek nemen wij mee in het plan van aanpak dat nog wordt opgesteld. In 2026 zal er
worden gestart met de realisatie van de verduurzaming van het eerste object, de Plantage.

Met wie werken we samen?
Wij werken samen, naast onze interne organisatie, met schoolbesturen, maatschappelijke
partners, gebruikers en gebouweigenaren.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 33 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Wat mag het kosten?

Deelprogramma                        L/B   Rekening    Begroting
(bedragen * € 1.000)                         2024        2025         2026         2027       2028           2029

Accommodaties en
eigendommen                          L         1,100       1,265        1,550        1,401       1,171           1,184
                                     B         1,292         723          687          687         687            687
Resultaat                                       -192         543          862          714         484            497

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                           Lasten                                        -284         -136          94              81
                            Baten                                         -35          -35         -35             -35
                         Resultaat                                       -320         -171           59             46


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:

    -    Hogere lasten voor inzet verduurzaming gebouwen € 240.000.

Indicatoren
Voor dit deelprogramma hanteren we als indicator de gerealiseerde CO₂-reductie per gebouw
na uitvoering van duurzaamheidsmaatregelen, conform de doelstellingen uit de routekaart
verduurzaming (scenario 3 BENG).

Beleidskaders

Link naar beleidskader                           Korte omschrijving                          Datum besluit
Integraal accommodatiebeleid (IAB)               Een visie op gemeentelijke accommodaties    Raad, 4 maart 2021
Rolneming huisvesting maatschappelijke           Rolneming m.b.t. tot
                                                                                             Raad, 16 april 2025
voorzieningen                                    huisvestingsvraagstukken
                                                 Een integrale visie en plannen m.b.t. de
                                                 huisvesting van het primair en voortgezet
Integraal huisvestingsplan onderwijs (IHP)                                                   Raad, 4 juli 2024
                                                 (speciaal) onderwijs in de gemeente voor
                                                 de periode 2021-2035.
                                                 Deze routekaart maakt inzichtelijk wat de
Routekaart verduurzaming maatschappelijk         omvang van de verduurzaming van ons         Raad, 2 december
vastgoed                                         vastgoedportefeuille is op weg naar 2030    2021
                                                 en 2050.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                              Pagina 34 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Programma 2 – Fysieke leefomgeving
Inhoud programma
Tot het programma fysieke leefomgeving behoren de volgende deelprogramma’s:
2.1 Wonen
2.2 Klimaat
2.3 Economie
2.4 Mobiliteit en infrastructuur
2.5 Natuur en landschap




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                        Pagina 35 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Omgevingsprogramma’s

Op 8 juli 2025 heeft het College de Omgevingsprogramma's Wonen, Werken, Groen, Water en
Mobiliteit definitief vastgesteld. Bij het vaststellen van de conceptprogramma's is vanaf 2025
een structureel budget van € 300.000 gealloceerd voor uitvoering van deze programma's. In de
verschillende deelprogramma's Fysieke Leefomgeving worden de activiteiten voor uitvoering
van de Omgevingsprogramma's besproken. Een groot deel van het werk dat wordt gedaan is
vanaf nu immers gericht op doorwerking van het beleid van deze programma's. De bedoeling
van de Omgevingswet is om meer integraal te werken aan opgaven; en daarmee effectiever en
efficiënter.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 36 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 2.1 Wonen


Een dorps en groen Soest waar elke inwoner zich thuis voelt. We willen een gemeente zijn
waar elke doelgroep passend en met plezier woont.

Wat willen we bereiken?
   • Toevoegen van passende woningen voor alle doelgroepen.
   • Verbeteren van leefbaarheid en vitaliteit van onze wijken voor onze inwoners.
   • Versterken van de ruimtelijke kwaliteit.

Global goals
De duurzame ontwikkelingsdoelen (global goals) zijn: Verminderen ongelijkheid, duurzame
steden en gemeenschappen en Partnerschap:

                 Het ontwikkelingsdoel 10 – ongelijkheid verminderen – willen we bereiken
                 door:
                 •     Ons beleid te richten op een inclusieve samenleving;
                 •     Te zorgen voor gelijke kansen;


                  Het ontwikkeldoel 11- duurzame steden gemeenschappen – willen we
                  bereiken door:
                  •    Betaalbare woningen te realiseren;
                  •    Doorstroming op de woningmarkt te bevorderen;
                  •    Een gezonde en veilige leefomgeving te creëren.

                  Het ontwikkeldoel 17 – partnerschap- willen we bereiken door:
                  •    Samen te werken met regionale en nationale partners;
                  •    Stimuleren van een coöperatieve omgeving.




Wat gaan we ervoor doen?

Versnellen bestaande woningbouw
Onze focus blijft liggen op de plannen van de woningcorporaties en vervolgens op grote
bouwplannen met minimaal 12 woningen. Hiermee zorgen we dat de woningbouwproductie
op peil blijft, er beweging op de woningmarkt komt en we invulling geven aan ambities rond
betaalbaar wonen. We creëren ruimte voor positieve maatschappelijke neveneffecten van
woningbouw, zoals meer ruimte voor klimaatadaptatie, duurzaam bouwen en zorgen dat Soest
vitaal blijft. We zien dat een aantal grote projecten vertraging oplopen door o.a. bezwaar- en
beroepsprocedures en de Wet natuurbescherming. Momenteel wordt gewerkt aan het
opstellen van een Soorten Management Plan (SMP). Na het verkrijgen van een SMP-
vergunning van de Provincie Utrecht, kan het in sommige gevallen zorgen voor een snellere
procedure bij de vergunningverlening voor verduurzaming van bestaande woningen.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 37 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Twee keer per jaar is er overleg tussen de gemeente, de regio en de provincie waarbij gekeken
wordt hoe we de plannen kunnen versnellen en hoe de provincie daar ondersteuning in kan
bieden.
Daarnaast blijft het belangrijk om vooral kansrijke projecten die aansluiten bij onze
beleidsdoelen te prioriteren en dat alle disciplines binnen de gemeente over voldoende
capaciteit beschikken om tijdig vergunningen en (anterieure) overeenkomsten met
ontwikkelaars te sluiten.

Toevoegen van passende woningen voor alle doelgroepen
We realiseren voor diverse doelgroepen gemiddeld 200 woningen per jaar tot 2030. De
prestatieafspraken 2024–2026 concretiseren dit in een netto-opgave van 1.790 woningen tot
2030, waarvan 485 sociale huurwoningen. Conform de jaarschijf worden de komende jaren
afspraken gemaakt over de planning van de resterende 290 sociale huurwoningen.

Gevolgen van demografische ontwikkelingen en wet- en regelgeving
De bevolking vergrijst steeds meer, de krapte op de arbeidsmarkt neemt toe, de Rijksoverheid
zet in op het beperken van de zorg in een verpleeghuis. Hierdoor blijven steeds meer
kwetsbare inwoners met een zorg- of ondersteuningsvraag in een zelfstandige woning wonen
of gaan weer zelfstandig wonen. Als gevolg hiervan is er een toenemende behoefte aan
zorggeschikte, geclusterde en nultredenwoningen voor mensen met bijvoorbeeld
mobiliteitsproblemen. Daarnaast zien we de laatste jaren een stijging van de aanvragen voor
woningaanpassingen. In 2026 worden meer aanvragen voor hulp en ondersteuning en
woningaanpassingen verwacht. Als gevolg hiervan zullen de WMO-uitgaven stijgen.

Wetsvoorstel versterking regie volkshuisvesting
Dit wetsvoorstel zorgt ervoor dat overheden kunnen sturen op hoeveel, waar en voor wie er
gebouwd wordt. Daarbij gaat het vooral om het realiseren van voldoende betaalbare
woningen, kortere procedures zodat vaart gemaakt kan worden met de bouw van woningen
en een eerlijke verdeling van woningen waarbij urgent woningzoekenden een betere kans
krijgen op een passende woning. In de Huisvestingsverordening 2025 en bij het opstellen van
de regionale kaderafspraken huisvesting aandachtsgroepen is al vooruitgelopen op deze
nieuwe wet. Het wetsvoorstel is op 3 juli 2025 aangenomen door de Tweede Kamer. Hierbij
zijn ook vier amendementen aangenomen, waarvan nog uitgezocht moet worden of deze
juridisch uitvoerbaar zijn. De minister heeft in haar brief aan de Kamer aangegeven dat ze
hiermee aan de slag gaat, maar pleit ervoor wel om de voortgang en planning aan te houden
en de wet in 2026 te bekrachtigen. Op dit moment is de ingangsdatum van de wet nog niet
duidelijk. Wanneer het wetsvoorstel is aangenomen, wordt de raad geïnformeerd over de
consequenties van de nieuwe wet. Mogelijk moet de huisvestingsverordening daarop worden
aangepast.

Huisvesting van statushouders
De instroom van asielzoekers in Nederland fluctueert voortdurend, zowel in aantallen,
gezinssamenstelling als herkomstlanden. Asielzoekers die een verblijfsvergunning
(statushouders) krijgen, dienen door gemeenten te worden gehuisvest. Dit gebeurt op basis
van de taakstelling huisvesting statushouders.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 38 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>De taakstelling voor het eerste halfjaar van 2026 wordt naar verwachting rond 1 oktober 2025
vastgesteld. Vooralsnog wordt uitgegaan van een taakstelling die ten minste gelijk is aan die
van 2025, namelijk 75 personen per jaar. Deze aantallen zijn echter sterk afhankelijk van
geopolitieke ontwikkelingen en kunnen gedurende het jaar wijzigen.

De gemeente Soest streeft ernaar deze opgave zo veel mogelijk binnen de reguliere
woningvoorraad te realiseren. Daarnaast wordt ingezet op aanvullende, tijdelijke
huisvestingsoplossingen. Een voorbeeld hiervan is de inzet van Albertsdorp, dat sinds augustus
2023 onder de HAR-regeling (Hotel- en accommodatieregeling) tijdelijk wordt gebruikt voor
de opvang van statushouders.

Bij de behandeling van de wet Regie op de Volkshuisvesting in de Tweede Kamer is een
amendement aangenomen dat het gemeenten verbiedt om statushouders een urgentie te
geven voor sociale huurwoningen. Als het wetsvoorstel ongewijzigd wordt aangenomen, heeft
dit amendement gevolgen voor de mogelijkheid van de gemeente om de taakstelling te
realiseren. Als het wetsvoorstel door de Eerste Kamer is aangenomen, wordt de raad
geïnformeerd over de consequenties van de nieuwe wet.

Starterslening
Op 27 maart 2024 heeft de gemeenteraad de Verordening Starterslening gemeente Soest 2024
vastgesteld. In 2025 is het saldo van de Blijverslening van 108.000 euro overgeheveld naar de
Starterslening. We constateren dat de nieuwe verordening tot meer aanvragen leidt. In heel
2024 zijn er 18 leningen verstrekt. In 2025 zijn er tot 1 juli 15 leningen aangevraagd. Dit is het
gevolg van het verhogen van het aankoopbedrag in de nieuwe verordening.

De starterslening wordt gefinancierd vanuit een revolverend fonds, waarbij aflossingen
opnieuw beschikbaar komen voor het verstrekken van nieuwe startersleningen. In de eerste
3 jaar hoeft er niet afgelost te worden. Bij de vaststelling van de Verordening Starterslening
gemeente Soest 2024 is reeds stilgestaan bij de mogelijkheid dat het beschikbare budget op
termijn ontoereikend zou kunnen zijn.
Om dit te voorkomen wordt de bestedingsruimte gemonitord. Uit deze monitoring blijkt dat
het aantal aanvragen zodanig is toegenomen, dat – indien de huidige trend zich voortzet – het
fonds naar verwachting in de loop van 2026 op zal raken.

Prestatieafspraken
Eind 2026 lopen de meerjarige prestatieafspraken, die met de woningcorporaties en hun
huurdersvertegenwoordigingen zijn gemaakt voor de periode 2024-2026, af. In 2026 worden
opnieuw meerjarige prestatieafspraken opgesteld voor de periode 2027-2030.
In 2025 is er, zoals de afgelopen jaren, een werkplan (jaarschijf) opgesteld voor 2026. Hierin is
de evaluatie van de afspraken voor het lopende jaar meegenomen. Onder andere het
omgevingsprogramma Wonen, en de Integrale visie op het Sociaal Domein vormen de basis
voor de meerjarige prestatieafspraken.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 39 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Wonen met zorg

Regionale afspraken huisvesting aandachtsgroepen
Op 3 juli heeft het regionale Bestuurlijk Overleg ingestemd met de ‘fair-share’- afspraken voor
huisvesting aandachtsgroepen Regio Amersfoort. Het afsprakenkader bevat een
uitvoeringsagenda voor 2025-2026, gericht op het ondersteunen van mensen met een
specifieke woonvraag of kwetsbare positie bij zelfstandig wonen. De focus ligt op wettelijk
urgente woningzoekenden zoals benoemd in het wetsvoorstel Versterking regie op de
Volkshuisvesting. In Soest wordt in 2026 uitstroom naar sociale huur verwacht voor 23
personen, oplopend tot 32 per jaar in 2027–2030. Dit betekent een toename ten opzichte van
de huidige uitstroom en heeft impact op WMO-kosten voor begeleiding en ondersteuning (zie
deelprogramma 3.1 Sociaal Domein).

Intentieverklaring wonen en welzijn ouderen
Op 9 juli hebben 13 partijen in Soest een intentieverklaring ondertekend om samen ouderen te
ondersteunen bij prettig en zelfstandig wonen. De bijbehorende uitvoeringsagenda benoemt
zes initiatieven die in 2025 zijn gestart en in 2026 worden voortgezet, met ruimte voor nieuwe
initiatieven. Vanwege de complexiteit en uiteenlopende belangen is professionele
samenwerking cruciaal. De gemeente voert actief regie, met behoud van een onafhankelijke
positie. Conform de kadernota is structureel € 25.000 beschikbaar voor procesbegeleiding,
gericht op het versterken van samenwerking en het realiseren van gezamenlijke doelen.

Versterken van ruimtelijke kwaliteit

Bouwen in de dorpsrand
Na indiening van geschikte locaties bij de Provincie volgt na een positief besluit van de
provincie in de tweede helft van 2026 een nadere uitwerking in een gebiedsvisie. Daartoe is
€ 70.000, conform ons voorstel in de kadernota, opgenomen in de begroting 2026.

Oude Tempel
Voor het project Oude Tempel richten we ons het komende jaar op het stedenbouwkundig
plan, inrichtingsplan, onderhoud en de voorbereidende werkzaamheden van het bouwrijp
maken van het plangebied. Bij al deze plannen en werkzaamheden houden we rekening met
de soortenbescherming van planten, bomen en dieren.

Dalweg
De Raad van State heeft begin 2025 het bestemmingsplan onherroepelijk verklaard. Hiermee
werd het licht op groen gezet om de plannen verder uit te werken en uiteindelijk 205
woningen te realiseren, waarvan een groot deel binnen de betaalbare sector valt. Tegelijkertijd
hebben we te maken met netcongestie, waarover nog geen duidelijkheid bestaat. Voor de
ontwikkeling van duurzame woningen en, parallel daaraan, de uitdaging van de verduurzaming
van gemeentelijk vastgoed, is de gemeenteraad voorgesteld om in te stemmen met collectieve
energievoorziening via een WKO-systeem. We streven ernaar om in 2026 te starten met de
woningbouw. De oplevering van de eerste woningen wordt verwacht in 2028.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 40 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Andante (voorheen Orlando)
Op 4 juli 2024 heeft de raad het bestemmingsplan vastgesteld. Verwacht wordt dat de
50 appartementen voor senioren in de sociale en middenhuur in 2026 worden opgeleverd.

Soesterberg Noord
De gemeenteraad heeft de ontwikkelstrategie en de bijbehorende grondexploitatie
vastgesteld. We richten ons op de uitvoering van deze gekozen strategie. Om in kamer 2 (en 3)
een versnelling te realiseren tot transformatie naar wonen zijn we onder meer afhankelijk van
de mogelijke verplaatstingslocatie van bestaande bedrijven en de opgave
‘Gebiedssamenwerking, coördinatie en sturing Van A(mersfoort) tot Z(eist). Naast het
onderzoek naar vervangend bedrijventerrein zijn we bezig met de posities in kamer 2 en de
overleggen met de bedrijven over de verplaatsing van hun activiteiten. Ondertussen is ook
gestart met de uitvoering van de eerste 56 woningen op het voormalige Elmaterrein , de
oplevering staat voor de 2e helft van 2026 gepland.

De Meent en brandveilig woonwagencentrum
Voor de zomer van 2025 heeft de gemeenteraad een besluit genomen over de variant om het
woonwagencentrum brandveilig te maken. In deze variant worden bouwkundige maatregelen
genomen en vindt onder andere herinrichting plaats van de openbare ruimte. Na de verdere
uitwerking van de plannen vindt de uitvoering van de werkzaamheden plaats in 2026.

Gebiedssamenwerking, coördinatie en sturing Van A(mersfoort) tot Z(eist)
In het verlengde van de alliantieverklaring in 2023 is op 17 juni 2024 een bestuursakkoord
ondertekend waarin het ministerie van Defensie, Provincie Utrecht, Waterschap Vallei en
Veluwe, Hoogheemraadschap, De Stichtse Rijnlanden en de gemeenten Amersfoort, Leusden,
Soest en Zeist zich binden aan een integrale aanpak van de ruimtelijke en maatschappelijke
uitdagingen op de Utrechtse Heuvelrug, tussen Amersfoort en Zeist. Onderdeel van de
gebiedssamenwerking zijn projecten van Defensie waaronder de verduurzaming van de
Legerplaats Soesterberg, de intensivering van de helikopterlandingen op de Vlasakkers en de
Leusderheide en de uitbreiding van het raccordement. De partners streven naar het omarmen
van een gedeeld toekomstbeeld najaar 2025 met vuistregels voor het inrichten van dit deel
van de Utrechtse Heuvelrug. Het gebiedsperspectief is een document dat antwoord geeft op
de urgentie van nu, de ruimtelijke vraagstukken in het gebied tussen Amersfoort, Leusden,
Soest en Zeist, en de doorwerking naar de toekomst 2050 en verre toekomst 2100. Voor
Soesterberg gaat dit om het in balans brengen van ruimte voor wonen en bedrijvigheid met de
ambities van defensie en de groene kwaliteiten van het gebied. Het betreft de uitkomst van
een onderzoek en heeft daarmee geen formele status. De doorwerking ervan wordt bepaald
door de bestuurlijke afspraken die erover worden gemaakt. Onderdeel daarvan is de wijze van
doorwerking in kerninstrumenten en de procedures die ingezet worden voor de realisatie van
projecten. Zoals al aangegeven in de kadernota blijft het (werk)budget van
€ 50.000 vooralsnog ook in 2026 nodig om de samenwerking te vervolgen in aangepaste
vorm. Het budget is ook nodig voor het afdekken van kosten van overige ambtelijke inzet voor
de uitwerking van het perspectief en voor projecten.
Zie het kopje ‘(herijking) omgevingsvisie en inzet gebiedsvisies.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 41 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Kansen voor integrale aanpak Soesterberg in relatie tot rioleringsproblematiek
Naast A tot Z spelen veel concrete projecten in Soesterberg, waaronder Soesterberg-Noord
(wonen en werken), de defensie-ontwikkelingen en Soesterberg-Kom. In deze projecten
komen verschillende opgaven samen, zoals woningbouw, voldoende scholen en
voorzieningen, ruimte voor bedrijven, en de inrichting van het afvalwatersysteem Het is
belangrijk om deze ambities in balans met de natuurlijke waarden van het dorp en
buitengebied uit te voeren.
Alle ontwikkelingen leggen druk op de ruimte, op onze organisatie, op de inwoners, maar
bieden vooral ook kansen voor de toekomst van het dorp. Daarom verkennen we hoe we een
gebiedsgerichte aanpak voor Soesterberg steviger kunnen vormgeven. En zo uitvoering te
geven aan de ambities vanuit de omgevingsprogramma's voor Soesterberg.
Eén van deze kansen is ontstaan als gevolg van de rioleringsproblematiek in Soesterberg. Onze
riolering en de transportleiding van het waterschap in Soesterberg staan al ruime tijd onder
druk. Tegelijkertijd moeten er woningen bij en breidt Defensie uit, wat extra druk oplevert op
de riolering. Daarom voeren we met de gemeente Zeist gesprekken over een doelmatige
inrichting van het rioleringssysteem en verkennen we gebiedspartijen zoals het waterschap
Vallei en Veluwe, het hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden, de provincie Utrecht,
drinkwaterbedrijf Vitens en Defensie passende oplossingen voor een toekomstbestendig
watersysteem in Soesterberg. In 2025 starten we met een variantenstudie naar
oplossingsrichtingen. In 2026 werken we een realistische variant verder uit, inclusief een
pilot(studie) naar decentrale wateroplossingen. Dit sluit goed aan bij ontwikkelingen binnen
het gebiedsproces van A(mersfoort)-Z(eist) en de Blauwe Agenda waarin ook wordt gekeken
naar decentrale wateroplossingen voor de verdrogingsproblematiek op de Utrechtse
Heuvelrug.

Erfgoed
Voor de uitvoering van taken op het gebied van erfgoed zijn extra middelen nodig. Deze
ramen we structureel op € 33.000 conform ons voorstel in de kadernota. Uiterlijk begin 2026
stellen we een Erfgoedprogramma vast. Op basis van dit programma kunnen we een uitspraak
doen of en in hoeverre structureel extra middelen nodig zijn.

Omgevingswet en Wet Kwaliteitsborging
Sinds 1 januari 2024 zijn de Omgevingswet (Ow) en de Wet kwaliteitsborging bouwen (Wkb) in
werking. Net als 2024 was ook 2025 deels nog een overgangsperiode, waarin opgestarte plan-,
vergunnings- en handhavingsprocedures onder de ‘oude’ Wet ruimtelijke ordening (Wro) zijn
voortgezet of afgerond. Maar in toenemende mate zijn parallel ook steeds meer procedures
onder de Omgevingswet gaan lopen. De stappen die we in 2024 en 2025 hebben gemaakt
richting een duurzame invoering van nieuwe samenwerkingsprocessen en cultuur
(competenties en gedrag) onder de Ow, zullen in 2026 nog verder uitgebouwd worden en ze
zullen steeds meer onderdeel worden van onze reguliere werkzaamheden. Dit vraagt, nog
meer dan in 2025, om een extra tijdsinvestering van medewerkers en brengt daarom in 2026
opnieuw frictiekosten met zich mee. Hieronder vindt u tevens de begrotingstekst over de
kerninstrumenten uit de Omgevingswet (omgevingsvisie, omgevingsprogramma’s en het
omgevingsplan



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 42 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Omgevingsvisie Soest en Soesterberg en inzet gebiedsvisies
In december 2021 is de omgevingsvisie, na een zeer uitgebreid participatietraject met onze
inwoners, vastgesteld. De wereld om ons heen verandert constant en in een steeds sneller
tempo. Daarom is destijds al aangegeven dat de omgevingsvisie een ‘dynamisch
kerninstrument’ onder de Omgevingswet is en periodiek, in het geval ontwikkelingen en
opgaven daarom vragen, herijkt zou kunnen worden. In 2025 starten we met een evaluatie van
de omgevingsvisie. De vraag zal zich onder andere richten op welke aanleidingen er zijn voor
een actualisatie, hoe dit aanhaakt op ruimtelijk instrumentarium van provincie en Rijk en welke
mogelijkheden er zijn om daarmee om te gaan (bijv. actualiseren of een geheel nieuwe visie of
meer gebiedsgericht). Het college wil dit graag voorbereiden en vastleggen in een startnotitie,
zodat een nieuwe raad en college hier snel stappen in kunnen zetten.
Naast de omgevingsvisie hebben we ook het instrument van gebiedsvisies. We gaan
onderzoeken waar en hoe we dit instrument goed kunnen inzetten. Het college heeft besloten
in 2026 te starten met het opstellen van een gebiedsvisie voor Soesterberg. Daarbij moet nog
bekeken worden welke status dit krijgt in het kader van de Omgevingswet (omgevingsvisie,
omgevingsprogramma of een ander beleidskader). Dit is wenselijk om alle ambities en
ontwikkelingen die nu regionaal en lokaal spelen goed te laten landen in dit gebied.
In de begroting is een bedrag van €300.000 opgenomen voor een actualisatie van de
omgevingsvisie en om een start te maken met gebiedsvisies. Dit bedrag is geraamd op basis
van een eerste inschatting, maar is tevens afhankelijk van de wensen van de nieuwe raad.

Omgevingsplan
Een van de grootste uitdagingen de komende jaren is het omzetten van de huidige ruimtelijke
regelgeving naar het toekomstige omgevingsplan. Dit is een omvangrijke en tijdsintensieve
opgave, die onder andere bestaat uit:
    1. Het gefaseerd omzetten van alle bestemmingsregels uit de bestaande
       bestemmingsplannen naar een nieuwe systematiek, gericht op functies en activiteiten;
    2. Het integreren van de bruidsschatregels over milieubelastende activiteiten, geluid,
       bodem, bouwactiviteiten en openbare ruimte in het omgevingsplan;
    3. Het integreren van alle ruimtelijk relevante regels uit gemeentelijke verordeningen in
       het omgevingsplan.

Tijdens deze transitie van het omgevingsplan moeten het actualiseren en aanpassen van
bestaande regels én het doorvoeren van wijzigingen in het omgevingsplan ten behoeve van
ruimtelijke ontwikkelingen gewoon doorgang kunnen vinden. Bovendien moet het nieuwe
omgevingsplan beheerd worden, zodat de juiste informatie in het Digitaal Stelsel
Omgevingswet (DSO) beschikbaar en toegankelijk is. Vanwege de omvang van deze transitie
hebben gemeenten tot 2032 de tijd gekregen om het omgevingsplan volledig op orde te
brengen. De implementatie strekt zich dus uit over meerdere jaren en vraagt om extra inzet.

Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet heeft participatie een belangrijkere en
zwaardere rol gekregen in de ruimtelijke processen en projecten, zoals wijzigingen en
afwijkingen op het omgevingsplan. Net als uw raad hechten wij hier grote waarde aan. Waar
voor deze taak in 2025 nog een incidenteel bedrag van € 100.000 als kostenpost was
opgenomen, is hij, conform kadernota, vanaf 2026 structureel begroot.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 43 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Winkelcentrum Soest-Zuid
Voor een deel van winkelcentrum Soest-Zuid is een initiatief ingediend. Dit is voor ons
aanleiding om verschillende scenario's te onderzoeken variërend van enkel de Zuidpromenade
tot een groter gebied rond het winkelcentrum. We verkennen welke rol onze gemeente daarin
oppakt. Afhankelijk van de ambitie kan dit leiden tot een vraag voor budget. Hier is nu niet in
voorzien.

Met wie werken we samen?

Verbonden partijen
De verbonden partijen zijn Regio Amersfoort en Hart van de Heuvelrug. Op het gebied van
erfgoed werken we samen met MooiSticht. Een beschrijving van die verbonden partijen is te
lezen in paragraaf E: verbonden partijen.

Stakeholders
Belangrijke stakeholders zijn onder meer: woningcorporaties, COA, projectontwikkelaars voor
het realiseren van woningen, particuliere initiatiefnemers voor het realiseren van woningen,
huurdersbelangenverenigingen, COSBO, welzijnsorganisaties, zorgorganisaties, zorgkantoor,
participatieraad, defensie en partners van A tot Z.

Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening    Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024        2025      2026      2027      2028        2029


Wonen                              L         8.670      20.124    17.710    11.335     10.944      19.734
                                   B         6.956      10.298    14.958     7.550      7.160      11.845
Resultaat                                    1.714       9.826     2.753     3.784      3.784       7.890

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                    2.413     8.789      9.180         389
                           Baten                                   4.660    -2.747     -3.138       1.547
                      Resultaat                                    7.073     6.041      6.042       1.936


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:

    -    Het gevolg van fasering in de baten en lasten binnen de bouwgrondexploitaties.
    -    In 2026 is sprake van eenmalig extra inkomsten uit leges omgevingsvergunningen.
         Voor het overgrote deel wordt dit veroorzaakt door één grote aanvraag.
    -    Voor herijking van de omgevingsvisie Soest en Soesterberg is een incidenteel budget
         van € 300.000 voor 2026 voorgesteld.
   -     Voor de herstructurering van Soesterberg Kom was alleen in 2025 een incidenteel
         budget beschikbaar van € 250.000.
   -     Voor de implementatie van de Omgevingswet was alleen in 2025 een incidenteel
         budget beschikbaar van € 378.000.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                      Pagina 44 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Indicatoren

Omschrijving                                Bron                                     Werkelijk           Verwachting
                                                                                        2023      2024    2025    2026
Nieuw gebouwde woningen Soest               Basisregistratie adressen en gebouwen          79       77      51      143
Nieuw gebouwde woningen Soesterberg         Basisregistratie adressen en gebouwen          88       96      38      181
Totaal aantal nieuw gebouwde woningen*      Basisregistratie adressen en gebouwen         167      173      89      324
* exclusief sloop

Beleidskaders

Link naar beleidskader                      Korte omschrijving                                   Datum besluit
Omgevingsprogramma Wonen                    Omgevingsprogramma Wonen                             8 juli 2025
Huisvestingsverordening gemeente Soest
                                            Huisvestingsverordening gemeente Soest 2025-1        12 juni 2025
2025 - 1 | Lokale wet- en regelgeving
                                                                                                 Worden 3e kwartaal
                                            Beleidsregels HVV Soest 2025
                                                                                                 2025 vastgesteld
Beleidsregel pré-mantelzorgwoningen
2024 gemeente Soest | Lokale wet- en        Beleidsregel prémantelzorgwoning                     26 november 2024
regelgeving
Verordening compensatiefonds gemeente       Verordening compensatiefonds gemeente Soest
                                                                                                 23 mei 2024
Soest 2024                                  2024
Verordening Starterslening gemeente
                                            Verordening Starterslening gemeente Soest 2024       27 maart 2024
Soest 2024
Doelgroepenverordening gemeente Soest
                                            Doelgroepenverordening gemeente Soest 2023           26 oktober 2023
2023
Nota Grondbeleid                            Nota Grondbeleid                                     20 april 2023
Nota Kostenverhaal                          Nota Kostenverhaal                                   20 april 2023
Woondeal regio Amersfoort 2023              Woondeal regio Amersfoort 2023                       Maart 2023
Omgevingsvisie Soest en Soesterberg en      Omgevingsvisie Soest en Soesterberg en
                                                                                                 21 december 2021
Opdrachten voor omgevingsprogramma's        Opdrachten voor omgevingsprogramma's
Ontwikkelbeeld Regio Amersfoort 2030-
                                            Ontwikkelbeeld Regio Amersfoort 2030-2040            14 oktober 2021
2040
Beleidsregels voor de toepassing van
                                            Beleidsregels voor de toepassing van buitenplanse
buitenplanse afwijkingen | Lokale wet- en
                                            afwijkingen (kruimelgevallenbeleid)
regelgeving (overheid.nl)
Leidraad fysieke leefomgeving               Leidraad fysieke leefomgeving
Gebiedsvisie Dalweg                         Gebiedsvisie Dalweg                                  17 december 2020
Welstandsnota.pdf (ropubliceer.nl)          Welstandsnota gemeente Soest 2014                    13 februari 2014
Beleidsregels Collectief Particulier        Beleidsregels Collectief Particulier
                                                                                                 1 maart 2012
Opdrachtgeverschap                          Opdrachtgeverschap
Masterplan Soesterberg                      Masterplan Soesterberg                               4 oktober 2010




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                 Pagina 45 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 2.2 Klimaat

Dit deelprogramma gaat over verschillende onderwerpen met elk een eigen focus. De
onderwerpen zijn klimaatadaptatie, grondstoffenbeleid, circulaire economie, milieu en
energietransitie. We werken samen om tegen 2030 een groenere, eerlijkere en betere wereld
op te bouwen. Deze onderwerpen kan je daarom niet los van elkaar zien. In dit hoofdstuk
wordt deze ambitie uitgewerkt voor 2026 en verder.

Wat willen we bereiken?
In 2050 gebruiken we geen fossiele brandstoffen meer. We gaan over naar duurzaam
opgewekte elektriciteit en hernieuwbare warmtebronnen. Ook passen we onze omgeving aan
op hetere zomers, te droge periodes en stevige piekbuien. We hebben geen afval meer en
gebruiken dezelfde materialen telkens opnieuw. We werken hierin nauw samen met onze
inwoners en ondernemers. En natuurlijk met andere overheden en andere belanghebbenden.

Energie (transitie)
   • In 2050 zijn we energieneutraal en aardgasvrij.
   • In 2030 zijn we voor 45% energieneutraal.
Grondstoffenstoffen & Circulaire economie
   • Het streven is een circulaire (grondstoffen)economie in 2025 waarbij geen restafval
      meer vrijkomt bij huishoudens.
Water, riolering en klimaatadaptatie
   • Tegen 2040 houden we meer water vast op de Heuvelrug. Zo voorkomen we 's zomers
       te lage grondwaterpeilen die droogteschade en/of natuurbranden met zich mee
       kunnen brengen. Daarnaast nemen we maatregelen om ervoor te zorgen dat dit in de
       winter op de flanken geen wateroverlast oplevert.
   • Tegen 2040 is Soest zo ingericht dat er in elke wijk zo min mogelijk hittestress ervaren
       wordt en dat iedereen toegang heeft tot een koele plek.
Milieu
    • We werken aan een gezond milieu en sluiten aan op nationale wet- en regelgeving.

Global Goals
Dit deelprogramma draagt bij aan de volgende duurzame ontwikkelingsdoelen:

                 In de toekomst hebben we voldoende en kwalitatief goed water voor iedereen
                 doordat we nu werken aan een goed rioolstelsel en verbetering en
                 bescherming van de waterkwaliteit.


                 Het is belangrijk dat de energietransitie inclusief is. En dat de verandering naar
                 het nieuwe systeem niet leidt tot achteruitgang in welvaart van wie dan ook.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 46 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>                 Het blijft fijn wonen in Soest doordat we onze leefomgeving aanpassen op de
                 gevolgen van de klimaatverandering (te nat, te heet, te droog).




                 Door in Soest te werken aan duurzaam gebruik van grondstoffen (en ze niet
                 meer weg te gooien), werken we aan onze circulaire economie.




                 We werken voortdurend aan het besef dat we ook in Soest stappen tegen
                 klimaatverandering kunnen zetten door middel van communicatie en educatie.




                 We versterken de ecosystemen in onze sloten en plassen door te werken aan
                 de kwaliteit van het oppervlaktewater.




                 We werken aan het vergroten van het vertrouwen in het lokale bestuur door te
                 zorgen voor duidelijkheid en transparante participatieprocessen.




Wat gaan we ervoor doen?

De acties zijn voor de onderwerpen energietransitie, circulaire economie, grondstoffenbeleid,
water & klimaatadaptatie en milieu uitgewerkt.

Energietransitie ‘Energie van Soest’
We willen een duurzame toekomstbestendige gemeente zijn waar het voor elke inwoner en
ondernemer fijn wonen en werken is en blijft. In het programma ‘Energie van Soest’ 2024-2030
heeft de gemeente Soest plannen voor de energietransitie tot 2030 beschreven. De doelen zijn
gelijk aan de landelijke doelstellingen: een 49% CO2-reductie in 2030 en bijna CO2-neutraal in
2050, waarbij aardgas nagenoeg niet meer gebruikt wordt. Het programma omvat vier
programmalijnen, waaronder de warmtetransitie en het energiesysteem van de toekomst, en
legt de nadruk op samenwerking met inwoners en andere partijen. Om ons doel te halen
verduurzamen we woningen (warmtetransitie), leggen we nieuwe duurzame energiebronnen
aan (grootschalige opwek) en zorgen we ook dat we dit doen binnen de grenzen van een
nieuw energiesysteem. De jaarlijkse voortgangsmonitor van het programma is op 16 april en
21 mei 2025 behandeld in de raad.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 47 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Concrete acties met kostenindicatie voor 2026
   • De financiering voor het programma is tot en met 2030 geborgd. Hierop zijn in 2026
       geen wijzigingen voorzien.
   • Er is samen met het vaststellen van het programma incidenteel één miljoen euro
       gereserveerd uit de algemene reserve. Hieruit worden middelen beschikbaar gesteld
       aan goede ideeën van onze inwoners, dit heet de klimaatkas.
   • In 2027 doen we een brede evaluatie over de klimaatkas, gezien de dynamische context
       kan dit leiden tot een (financiële) herijking.

Circulaire economie
In Nederland hebben we afgesproken dat we in 2050 volledig circulair willen zijn. Dat betekent
dat we in de samenleving kringlopen van grondstoffen zoveel mogelijk sluiten. Dit vormt een
enorme uitdaging voor Soest. We dragen al bij aan de circulaire opgave vanuit het
grondstoffenbeleid. Dat gaat alleen over huishoudelijk afval. Om vanuit onze rol als lokale
overheid meer te doen gaan we de komende jaren aan de slag met de Aanpak Circulaire
Economie 2025-2030. Naar verwachting wordt deze aanpak na de zomer van 2025 vastgesteld.
Het doel hiervan is in 2030 circulariteit volledig te hebben geïntegreerd in het denken en doen
van de gemeentelijke organisatie. De uitvoering van het programma wordt uitgevoerd vanuit
bestaande budgetten.

CANS
Daarnaast is eind 2024 het Circulair Ambachtsnetwerk Soest (CANS) opgezet door
kringloopwinkel SKS Store, RMN en de gemeente. CANS is bedoeld voor lokale partijen en
voor inwoners. Het moet zorgen voor meer verbinding, inspiratie en hulp bij het uitvoeren van
ideeën om slimmer en zuiniger om te gaan met materialen. Kosten worden gedekt door SKS
Store en vanuit de gemeente. De kosten die we als gemeente maken worden gedekt uit de
SPUK van Rijkswaterstaat voor circulair ambachtswerk en de SPUK CDOKE.

Grondstoffenbeleid
De ambitie is uitgesproken om een volledig circulaire gemeente te zijn in 2050. Het
grondstoffenplan 2025-2030 wordt in het najaar 2025 ter besluitvorming voorgelegd aan de
raad. Dit plan bepaalt met welke maatregelen het circulaire streven binnen het werkveld ‘afval
en grondstoffen’ verder vorm krijgt. Service beleving voor inwoners, kosten voor inwoners en
milieudoelstellingen dienen daarbij in balans te zijn.
De kosten van de uitvoering van het grondstoffenplan worden volledig gedekt door de
afvalstoffenheffing. De RMN voert voor Soest deze dienstverlening uit.

Concrete acties
   • Uitwerken uitvoeringsplan met bijbehorend budget voor de komende jaren op basis
       van het grondstoffenplan.

Water, Riolering en Klimaatadaptatie
In de omgevingsprogramma’s zijn er verschillende acties geformuleerd om de doelen uit onze
omgevingsvisie te bereiken. Anders dan bij de andere omgevingsprogramma’s, valt voor het



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 48 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Omgevingsprogramma Water de financiering grotendeels onder de rioolheffing. De
rioolheffing is bedoeld om te voldoen aan de 3 wettelijke zorgplichten. Te weten:
    •   de afvoer van afvalwater;
    •   de afvoer van regenwater;
    •   het beheer van het grondwaterpeil.
Als een actie niet aansluit op deze 3 zorgplichten, mogen wij deze niet betalen uit de
rioolheffing en zal er apart geld worden aangevraagd.

We werken momenteel aan een actualisatie van het kostendekkingsplan. De keuze van de raad
in 2017 was om op lange termijn toe te werken naar een zelfdragend systeem. Dit zou
betekenen dat op termijn de investeringen direct worden afgeschreven en niet meer geleend
hoeven te worden. Hierdoor worden rentelasten vermeden. Deze gecompliceerde constructie
zoals toen voorgesteld, blijkt echter administratief niet haalbaar. Wij hopen u in 2026 een
nieuw kostendekkingsplan te kunnen voorleggen.

Als gemeente blijven we aangehaakt met de regio via het Platform Water Vallei en Veluwe.
Daarnaast blijft ook de samenwerking tussen Baarn en Soest voortbestaan, waar 6-8x per jaar
praktische zaken met elkaar en het waterschap worden besproken.
In de regio speelt in 2026-2027 de Groen Groeit Mee pilot – Zuidelijk Eemvallei. Dit is
gefinancierd uit het Utrechts Programma Landelijk Gebied (UPLG). Specifiek zijn er 2 projecten
die lopen op watergebied. Het aanleggen van natuurvriendelijke oevers aan de Praamgracht
en verdere groen-blauwe dooradering in het buitengebied (polder).

In 2026 komen wij met een plan van aanpak om de beschikbare gelden, die nu ingezet worden
als subsidies voor ‘groen dak’, ‘afkoppelen regenwater’ en ‘regenton’ anders in te gaan zetten.
Doel blijft om zoveel mogelijk af te koppelen.
Eind 2024 is het stedelijk grondwatermodel opgeleverd, dit model is voor de gemeenten
Amersfoort, Baarn, Soest, en het waterschap Vallei & Veluwe ontwikkeld door Tauw en Royal
Haskoning DHV. Op basis van dit model maken wij in 2026 een afkoppelpotentiekaart.
Op basis daarvan willen we gaan sturen op wáár afkoppelen wenselijk is in relatie tot de
(verwachte) effecten.

Verdere thematiek:

Aanpak (grond)waterverontreiniging: bemonstering, onderzoek, en communicatie
Stoffen zoals PFAS en andere zeer zorgwekkende verontreinigingen komen steeds vaker in het
nieuws. Deze stoffen bevinden zich in onze bodem, ons grondwater en ons oppervlaktewater.
Hoewel gemeenten geen wettelijke taak hebben voor waterkwaliteit, vinden wij waterkwaliteit
wel heel belangrijk in Soest. Bovendien krijgen we steeds vaker vragen van bewoners en
vragen waterpartners ons om bij te dragen aan de doelen van de KRW. Wij willen hier in 2026
meer aandacht aan besteden.

Klimaatbestendigheid en risicoparaatheid in de Eempolder
De Eempolder ligt buitendijks. De kans dat de polder overstroomt is klein maar niet
uitgesloten. Er ontstaat dreiging bij hoge waterstanden op de randmeren en een


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 49 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>noordwesterstorm. Het is belangrijk om goed voorbereid te zijn op een overstroming. Daarom
willen we in 2026 starten met het vergroten van de risicoparaatheid in de polder. We brengen
vitale en kwetsbare infrastructuur en gebouwen in kaart, werken aan een
overstromingsbestendige inrichting gericht op schadebeperking, actualiseren ramp- en
evacuatieplannen, en stimuleren de zelfredzaamheid van bewoners en bedrijven in de
Eempolder.

Opstarten pilot(studie) decentrale wateroplossingen Soesterberg
In Soesterberg staat het rioleringssysteem al ruime tijd onder druk. Tegelijkertijd moeten er
woningen bij en breidt Defensie uit. Samen met stakeholders verkennen we oplossingen voor
een toekomstbestendig watersysteem in Soesterberg. Decentrale wateroplossingen (zoals
afvalwaterinfiltratie en waterhergebruik) maken hier nadrukkelijk onderdeel van uit. Vanwege
de brede scope van decentrale wateroplossingen vragen wij aanvullend budget aan voor een
pilot(studie) naar dit onderwerp.

Hitteplan
In samenwerking met het sociaal domein, lokale GGD en provincie Utrecht is in 2025 gestart
met een lokaal hitteplan. Dit loopt door in 2026.

Milieu
De nieuwe Omgevingsdienst Utrecht (ODU) start per 2026 en voert dan de VTH-(Vergunning
Toezicht Handhaving)-basistaken en advieswerkzaamheden op milieugebied uit voor alle
Utrechtse gemeenten en de provincie. De Omgevingswet vormt hiervoor de basis.

Concrete acties

    •   De ODU werkt met een nieuw uniform mandaat voor alle gemeenten en de provincie.
    •   De ODU richt zich in 2026 op het bouwen van een sterke organisatie. Het gaat met
        name om integratie, cultuurvorming en samenwerking. De ODU zet in op een snelle en
        zorgvuldige uniformering van werkprocessen en systemen.
    •   Doel is minimaal 95% van de afgesproken productie te realiseren en daarmee
        continuïteit en kwaliteit te leveren.
    •   Inzet is om per april 2026 te voldoen aan de robuustheidscriteria van het
        Interbestuurlijk Programma (IBP) VTH. Hier gaat het o.a. om de omvang van het
        werkprogramma, innovatiebudget, weerstandsratio, en het opleidingsbudget.
    •   De oude omgevingsdienst RUD Utrecht wordt opgeheven. Het gezamenlijk Algemeen
        bestuur van de RUD Utrecht en de ODRU stelde de financiële uitgangspunten voor de
        liquidatie van de omgevingsdiensten vast. De uitvoering van de liquidatie vindt
        grotendeels plaats in 2026 en loopt uiterlijk tot midden 2027.
    •   De ODU werkt volgens de nieuwe uniforme Uitvoerings-en Handhavingstrategie regio
        Utrecht 2026 (U&H strategie). Alle deelnemers van de ODU stellen dit
        gemeenschappelijk uitvoeringskader vast voor de taken die de ODU uitvoert. Wettelijk
        is dit verplicht. De U&H-strategie bevat een gezamenlijke risicoanalyse, prioriteitstelling
        en monitoringsindicatoren voor de milieutaken binnen de provincie. De strategie vormt
        de basis voor het regionale jaarlijkse uitvoeringsprogramma vanaf 2027.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 50 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>    •   De ODU voert een nieuwe taak voor de deelnemers uit: “Opdrachten met een
        gezamenlijk regionaal belang”. Alle deelnemers reserveren hiervoor uren in de DVO en
        bepalen jaarlijks de opdrachten.
    •   Financiering Bodemtaken: Vanaf 2026 stopt het budget van de provincie aan
        gemeenten voor de voormalige provinciale bodemtaken. Voor Soest bedroeg het
        budget maximaal € 37.000 over 2024 en 2025. In onze Meerjarenbegroting is al
        rekening gehouden met het vervallen van het budget.

Basisgeluidemissie
Wij starten met het vastleggen van de basisgeluidemissie (bge) van de gemeentelijke wegen in
Soest. Dit is een verplichting op basis van de Omgevingswet. De basisgeluidemissie is de nul-
situatie of ook wel referentieniveau. We monitoren na vaststelling van de bge de toename van
de geluidemissie elke 5 jaar. Op basis van de uitkomsten bepalen we of en welke maatregelen
we treffen.

Geluidsanering
In 2024 hebben wij € 411.520 ontvangen van het ministerie van I&W voor het treffen van
geluidsisolerende maatregelen aan maximaal 131 saneringswoningen. De woningen liggen
langs de Beukenlaan, de Nieuweweg en de Soesterbergsestraat. In 2025 onderzoeken we de
deelnemende woningen. In 2026 starten we met de uitvoerende werkzaamheden. De subsidie
is kostendekkend.

Migratie BIS
Wij verbeteren onze dienstverlening op het gebied van bodeminformatie. Daarvoor migreren
we onze bodeminformatie naar het bodeminformatiesysteem (BIS) van de RUD (vanaf 2026
ODU). De bodeminformatie is nu verdeeld over ons systeem en dat van de RUD. Na de
migratie wordt de bodeminformatie rechtstreeks en geanonimiseerd, online beschikbaar
gesteld via het Knooppunt Bodeminformatie. Hierdoor wordt ook de verplichte uitwisseling
van bodeminformatie met de Basis Registratie Ondergrond (BRO) eenvoudiger. Voor de
migratie worden eenmalig kosten gemaakt. De structurele kosten van het beschikbaar maken
van de bodeminformatie past binnen het DVO.

Door deze taken te verschuiven naar de RUD heeft de gemeente zelf geen licentiekosten meer
voor het eigen bodeminformatiesysteem NAZCA. Ook wordt er bespaard op personele kosten.
Ook is het niet meer nodig om zelf de rapporten uit het archief (digitaal en analoog) te halen,
zo nodig te kopiëren/digitaliseren en toe te sturen.) Doordat deze uren niet worden
geschreven is het niet mogelijk de grootte van de besparing aan te geven.

Met wie werken we samen?

We werken met samen waar dat kan om onze doelen te kunnen halen. Maar ook om de
manier waarop we dat doen, beter en slimmer te maken. Transparant zijn over rollen en
verwachtingen is daarbij belangrijk.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 51 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen
   • AVU
   • RMN
   • ODU (Omgevingsdienst Utrecht)

Stakeholders
Stakeholders zijn onder meer: SOEN, EAS en andere inwonerinitiatieven, BMO, Soester
Zakenkring, provincie Utrecht, gemeenten, waterschap Vallei & Veluwe, Vitens, NME Soest,
Portaal, De Alliantie.

Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening     Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024         2025      2026      2027      2028        2029

Klimaat                            L          9,890      11,708    10,354    10,390     10,551      10,827
                                   B          8,139       7,889     7,859     7,946      8,157       8,585
Resultaat                                    1,751        3,818     2,495    2,443      2,394       2,242

      Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                     1,354     1,318      1,156        881
                          Baten                                       -31        57        268        695
                       Resultaat                                    1,323     1,375      1,424       1,576


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:

Energieprogramma
   - Voor het programma ‘Energie van Soest 2024-2030’ is in de begroting 2025 incidenteel
       budget van 1 miljoen euro vrijgemaakt uit de algemene reserve. De middelen worden
       gedurende de looptijd van het programma ingezet voor het ondersteunen van
       inwonerinitiatieven. In april 2025 is daarvoor de subsidieregeling ‘Klimaatkas’
       vastgesteld.
   - Voor onder andere het vormgeven van warmtetransitie in uitvoeringsplannen is alleen
       in 2025 incidenteel budget van circa € 500.000 beschikbaar.

Indicatoren
Voor zowel circulair als energie als voor water, riolering en klimaatadaptatie worden nieuwe
plannen voor de komende jaren ontwikkeld. Daar horen (nieuwe) doelen en indicatoren bij.
Hieronder zijn indicatoren opgenomen die de ontwikkeling laat zien van onderwerpen die
relevant zijn. Het maakt zichtbaar dat extra inspanningen nodig zijn onze doelen op de lange
termijn te kunnen halen.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                       Pagina 52 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>(Bron: CBS) In onderstaande grafiek de cijfers ten aanzien van restafval. Restafval is
huishoudelijk afval dat overblijft nadat recyclebaar materiaal zoals glas, papier, en GFT
(groente-, fruit- en tuinafval) is gescheiden, en dus niet meer gerecycled kan worden. Dit is dan
ook de meest interessante parameter. Zie ook: evaluatie Grondstoffenaanpak 2021 – 2023
blz.21.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 53 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Energieverbruik gebouwde omgeving in TJ in Soest (bron: Klimaatmonitor):




CO2-uitstoot energieverbruik van sectoren in Soest in kton (bron: Klimaatmonitor):




Beleidskaders

Link naar beleidskader                         Korte omschrijving                      Datum besluit
Omgevingsprogramma Water                                                               8 juli 2025
Omgevingsprogramma Groen en landschap                                                  8 juli 2025
                                               Hoe werken we samen met onze partners
                                               en de samenleving toe naar een
Programma Energietransitie 2020 - 2025
                                               energieneutraal en aardgasvrij Soest in   November 2024
Programma Energie van Soest 2024-2030
                                               2050, en een 45% energieneutraal Soest
                                               in 2030.
                                               Met dit uitnodigingskader geven we
Uitnodigingskader grootschalige                ruimte aan 1 zonneveld. We wijzen drie
elektriciteitsopwekking                        onderzoekslocaties aan voor               Juli 2021
Soest en Soesterberg                           windturbines waar in totaal maximaal 7
                                               grote windturbines kunnen komen.
                                               De RES 1.0 laat zien hoe de regio in 2030
RES Amersfoort 1.0                             1.50 TWh aan duurzame energie gaat        Juni 2021
                                               produceren. Hierin zijn vier treden


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 54 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>                                                      aangebracht die inzicht geven in de mate
                                                      van haalbaarheid .
                                                      De RES 2.0 is de Voortgangsrapportage
                                                      en geeft inzicht waar we nu staan met
RES Amersfoort 2.0                                    uitvoering van de RES 1.0. Ook het          Juni 2023
                                                      Stappenplan naar RES 3.0 is hier
                                                      onderdeel van.
                                                      Beleidskader voor duurzaam
                                                      gemeentelijk waterbeheer in Soest.          December 2017,
Gemeentelijk Water en Rioleringsplan Soest 2018-2022,
                                                      Invulling gemeentelijke zorgplichten voor   verlenging: 1
verlengd met 2 jaar
                                                      inzameling afvalwater, hemelwater en        december 2022.
                                                      grondwater.
                                                      De grondstoffenaanpak van gemeente
                                                      Soest laat zien hoe afval niet meer gaan
Grondstoffenaanpak 2021-2023                                                                      December 2020
                                                      zien als afval, maar als grondstof voor
                                                      andere producten.
                                                      Beleid waarin staat hoe we stapsgewijs de   Naar
Aanpak Circulaire Economie 2025-2030                  circulaire opgave integreren in het werk    verwachting
                                                      van de gemeentelijke organisatie.           september 2025




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                            Pagina 55 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 2.3 Economie

De Regio Amersfoort, waar Soest onderdeel van is, is een van de meest gewilde regio’s van
Nederland om te wonen en te werken. Dit blijkt ook uit de enorme woon- en werkopgave waar
we de komende jaren met elkaar voor staan. De ambitie is tot 2040 minimaal 40.000 woningen
extra te realiseren. Daarnaast zijn we ook onderdeel van een toeristisch recreatief
aantrekkelijke regio waar het aantal toeristen en bezoekers nog jaarlijks stijgt. Om de
economie en de voorzieningen mee te laten groeien is ruimte nodig voor circa 32.000
arbeidsplaatsen in de regio. Uit recente studies en inzichten wordt steeds duidelijker dat
wonen niet zonder werken kan.

Daarnaast is het van belang dat we ook onze voorzieningen laten meegroeien en door
ontwikkelen met de groei van onze inwoners en bezoekers. Denk hierbij aan onze
winkelcentra, maatschappelijke voorzieningen en recreatieve voorzieningen.

Ondernemers zijn van groot belang voor de vitaliteit van Soest en Soesterberg. Zij zorgen voor
werkgelegenheid en voorzieningen, en zijn vaak maatschappelijk betrokken door middel van
sponsoring van verenigingen en evenementen. Tegelijkertijd vinden ondernemers het
belangrijk dat het voor werknemers goed wonen is in de nabijheid van hun bedrijf.

Als gemeente willen we daarom randvoorwaarden bieden voor ondernemers om zich te
kunnen ontwikkelen, groeien en innoveren. Dit doen we gezamenlijk met het bedrijfsleven.
Ook zetten we in op een blijvend aantrekkelijke gemeente voor toeristen en recreanten.

Wat willen we bereiken?
   • Voldoende ruimte beschikbaar houden en creëren om de werkgelegenheid mee te
       laten groeien met de groei van het aantal inwoners.
   • Regionale samenwerking binnen de regio Amersfoort en met de provincie Utrecht om
       ervoor zorg te dragen dat er voldoende ruimte beschikbaar blijft en komt voor
       bedrijvigheid.
   • We blijven een ondersteunende en verbindende rol vervullen voor ondernemers.
   • We spelen in op regionale ontwikkelingen en zorgen ervoor dat we een gemeente zijn
       waar je goed kunt recreëren en verblijven.

Global Goals
Met het deelprogramma economie dragen wij bij aan de volgende global goals:
   • Iedereen heeft de mogelijkheid om zinvol en waarde creërend werk te doen
   • We stimuleren economische initiatieven, waarmee mensen in vertrouwen hun talent in
       kunnen zetten voor de wereld
   • Iedereen heeft de toegang tot de kennis om bewust te produceren en consumeren
       waarbij zowel bedrijven als particulieren extra wordt aangemoedigd dit te doen.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 56 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Wat gaan we ervoor doen?
Om onze ambities te realiseren zetten we in 2026 in op een aantal concrete acties:

Ruimte voor bedrijven en toekomstbestendige werklocaties
In 2026 ronden we de bedrijventerreinenstrategie af waarmee we in 2025 zijn gestart. We
stellen deze strategie op in samenspraak met de belangrijkste stakeholders waaronder de
ondernemersverenigingen, OMU, Defensie, regio Amersfoort en provincie Utrecht. Enerzijds
geeft de bedrijventerreinenstrategie antwoord op de vraag waar in de gemeente en de regio
ruimte is voor bedrijven om te groeien en zich te vestigen. Anderzijds geeft deze strategie voor
bestaande bedrijventerreinen richting welk type bedrijven zich daar mag vestigen en op welke
wijze er kan worden geïntensiveerd en verduurzaamd om toekomstbestendige werklocaties te
creëren waar het prettig en veilig ondernemen is.

Zorgen voor aantrekkelijke en toekomstbestendige winkelgebieden
Voor het aantrekkelijk houden en toekomstbestendig maken van de winkelgebieden werken
we nauw samen met ondernemers en winkeliersorganisaties aan een mogelijk initiatief voor
een bedrijveninvesteringszone (BIZ) of een soortgelijk ondernemerscollectief. Verder
verbeteren we de groenvoorziening en andere onderdelen in de openbare ruimte.

Promoten van Soest in regionaal en lokaal verband
Het blijft belangrijk om te zorgen voor voldoende recreatieruimte voor onze inwoners. Soest is
ook een recreatiegebied voor steden als Amersfoort en omliggende gemeenten, waardoor het
de verwachting is dat de ruimte om te recreëren onder druk komt te staan. We gaan samen
met gebiedspartijen zoeken naar nieuwe vormen van recreatie.
Ook gaan we kunst in de openbare ruimte meer promoten, naast de promotie van Soest als
aantrekkelijke bestemming voor korte vakanties, vooral gericht op natuur in combinatie met
wandelen en fietsen. In 2026 ronden we de evaluatie van het Horecabeleid Buitengebied af.
We zijn hier in 2025 mee gestart volgens de afspraak bij het vaststellen van dit beleid in 2019.
Daarnaast kijken we of er mogelijkheden zijn om thematische paden aan te leggen.

Een ondersteunende en verbindende rol blijven vervullen voor ondernemers
Als gemeente hebben we een ondersteunende en verbindende rol voor onze ondernemers, en
we zijn trots op de constructieve samenwerking met het lokale bedrijfsleven. Zo zorgen we
samen voor een optimaal gebruik van de openbare ruimte en infrastructuur. In het bijzonder
inventariseren we in dit verband planologische knelpunten.
Daarnaast denken we met ondernemers mee over vraagstukken en zoeken met hen naar
oplossingen, vooral via de lokale en regionale samenwerkingsverbanden. Voorbeelden hiervan
zijn: het overleg met onder meer de Soester Zakenkring in het Zakelijk Overleg Soest (ZOS), de
Stichting Logies Verschaffers Soest (SLVS), het Regionaal Bureau voor Toerisme Heuvelrug &
Gelderse Vallei (RBT) en het lokale Retail-overleg. Ook ondersteunen we ondernemers door

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 57 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>hen met elkaar en met andere partijen in contact te brengen, te wijzen op innovatie- en
verduurzamingsmogelijkheden, en door te werken aan het mogelijk plaatselijk oplossen van
een vraagstuk als netcongestie.

Inspelen op regionale ontwikkelingen
In de regio Amersfoort werken we nauw samen aan economische randvoorwaarden, vooral aan
de planning en duurzame ontwikkeling van voldoende ruimte voor bedrijvigheid. Soest is in de
regio een gemeente waarin recreatie en toerisme een belangrijke rol spelen. Dit kan zorgen
voor extra werkgelegenheid binnen deze sector, en is indirect belangrijk voor andere
ondernemers.

Defensie is daarnaast ook een belangrijke werkgever voor de gemeente Soest en de gehele
regio. Bijna 5% van de werkgelegenheid in de gemeente Soest is bij Defensie. Dit wordt in de
toekomst nog meer door de uitbreidingsplannen van Defensie. De groei van Defensie draagt
ook bij aan het creëren en behouden van een evenwichtige woon-werk balans.

Onze economische expertise brengen we in bij integrale projecten in de regio. Zo adviseren we
bij de gebiedsontwikkeling A-Z en streven we er daarbij naar meer ruimte voor bedrijven te
realiseren in de regio.

Benutten van koppelkansen bij lopende ontwikkelingen
Ook benutten we zoveel mogelijk koppelkansen bij lopende ontwikkelingen in Soest en
Soesterberg. Wat heeft aandacht in 2026? We wegen het belang van ondernemers, werken en
voorzieningen mee bij projecten zoals bij het Masterplan Soesterberg. We geven samen met
belanghebbenden verder vorm aan de ontwikkeling van winkelcentrum Soest-Zuid.

Uitvoeren van het evenementenbeleid
In 2026 voeren we het geactualiseerde evenementenbeleid uit. Dit beleid is duidelijk, praktisch
en uitnodigend voor organisatoren, en aantrekkelijk voor inwoners en bezoekers. Het biedt
randvoorwaarden voor het organiseren van veilige en verantwoorde evenementen die
bijdragen aan de sociale cohesie en de trots op Soest. Het evenementenbeleid voeren we uit in
samenhang met het gemeentelijke plan voor het vieren van ‘Soest 1000 jaar’.

Met wie werken we samen?

Verbonden partijen:
   • Bedrijven Management Organisatie Soest (BMO Soest)
   • Economic Board Utrecht (EBU)
   • Regionaal Bureau Toerisme Utrechtse Heuvelrug & Gelderse Vallei (RBT)
   • Stichting Logies Verschaffers Soest (SLVS)

Overige stakeholders:
Belangrijke overige stakeholders zijn: gemeenten, lokale ondernemersorganisaties,
Ontwikkelingsmaatschappij Utrecht (OMU), provincie Utrecht, Regio Amersfoort, Regionale
Ontwikkelingsmaatschappij (ROM), Utrecht Regio, Regionaal Werkgeversservicepunt
Amersfoort en A tot Z-stakeholders.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 58 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening    Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024        2025      2026     2027     2028        2029

Economie                           L           613         923      663      665       666             662
                                   B            58          69       69       69        69              69
Resultaat                                      554         854      594      596       598         593

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                     261      259       257             261
                          Baten                                       0        0         0               0
                       Resultaat                                    261      259       257             261


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:
    -    Voor het uitvoeren van incidentele projecten uit de 5 Omgevingsprogramma’s is in
         2025 incidenteel budget vrijgemaakt uit de algemene reserve.

Indicatoren
Vanuit het Omgevingsprogramma Werken worden nieuwe plannen met bijbehorende
indicatoren voor de komende jaren ontwikkeld. De belangrijkste indicator is de woon-
werkbalans. In 2025 was die 52%-48%: er waren toen 21.000 woningen tegenover 19.600
banen. Met de constante groei van het aantal inwoners blijft het belangrijk dat het aantal
banen meegroeit.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                    Pagina 59 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Beleidskaders
Link naar beleidskader      Korte omschrijving                                                    Datum besluit
Omgevingsprogramma          Een Omgevingsprogramma is één van de kerninstrumenten binnen          8 juli 2025
Werken                      de Omgevingswet. In ons omgevingsprogramma staan
                            beleidsdoelen en beleidsuitgangspunten waarmee we onze
                            leefomgeving beter kunnen beschermen, benutten, gebruiken en
                            ontwikkelen. In het Omgevingsprogramma Werken beschrijven wij
                            hoe wij willen dat Soest en Soesterberg er in 2040 uitzien waar het
                            gaat om ruimte voor Werken.
Standplaatsenbeleid Soest   Het standplaatsenbeleid regelt de verdeling van de vergunningen       April 2025
2025 | Lokale wet- en       voor de ambulante handel buiten de warenmarkten in de gemeente.
regelgeving                 De vergunningsduur is bepaald op 12 jaar. Het aanpassen was nodig
                            om te voldoen aan de Dienstenwet.
Marktverordening gemeente De marktverordening regelt de verdeling van de vergunningen voor        Juni 2025
Soest 2025 | Lokale wet- en de warenmarkten in de gemeente. De vergunningsduur is bepaald
regelgeving                 op 20 jaar. Het aanpassen was nodig om te voldoen aan de
                            Dienstenwet.
Horecabeleid buitengebied   De belangrijkste doelstellingen zijn:                                 Oktober 2019
2019-2029 | Lokale wet- en  -Zorgen voor een horecafunctie die integraal deel uitmaakt van de
regelgeving                 toeristisch-recreatieve functie van ons buitengebied en daarmee
                            bijdraagt aan de beleefbaarheid van het buitengebied.
                            -Ruimte bieden op de juiste locatie aan een diversiteit van
                            horecaformules die vanuit de markt worden aangeboden
                            -Aansluiten op onze infrastructuur en bestaande recreatieve routes.
                            -Zorgdragen voor een goed evenwicht tussen toeristisch-recreatieve
                            aantrekkelijkheid en het behoud van omgevingswaarden.
                            -Zorgdragen voor een aantrekkelijk klimaat voor bewoners en
                            (horeca)ondernemers.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                            Pagina 60 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 2.4 Mobiliteit en infrastructuur

Dit deelprogramma gaat over de zorg voor openbare boven- en ondergrondse infrastructuur
en het gebruik daarvan. We hebben het over het beheer en onderhoud van wegen en water
dat altijd nodig is. En hoe ons wegen- en fietsnetwerk bijdraagt aan de bereikbaarheid van
onze gemeente en de gezondheid van onze inwoners.

Wat willen we bereiken?
Het deelprogramma Mobiliteit en infrastructuur helpt mee aan het bereiken van deze
doelstellingen:

    •   We willen een vitale en aantrekkelijke woon, werk en recreatiegemeente behouden.
    •   We willen een gezonde leefstijl bevorderen.
    •   We willen zorgen voor een prettige en natuurlijke leefomgeving.
    •   We willen de CO2 uitstoot van onze verplaatsingen terugdringen.
    •   We willen de (verkeers)veiligheid verbeteren.
    •   We willen ervoor zorgen dat iedereen zich kan verplaatsen.

Daarnaast willen we onze infrastructuur schoon, heel en veilig houden.

Global goals
Binnen dit deelprogramma werken we aan de duurzame ontwikkelingsdoelen (global goals)
‘Duurzame industrie, innovatie en infrastructuur’ en ‘Duurzame steden en gemeenschappen’.

                 Stimuleren van lopen en fietsen. In beweging zijn is gezond en goed voor de
                 weerstand.



                  We werken aan veilige wegen waar iedereen toegang toe heeft. Dat doen we
                  bijvoorbeeld door de infrastructuur voor fietsers te verbeteren. Ook werken
                  we aan de verkeersveiligheid voor met name kwetsbare verkeersdeelnemers.


                 We werken aan vervoer voor iedereen, dat geen verdere schade toebrengt aan
                 de planeet. In onze omgevingsvisie staat daarover dat we eerst kijken naar
                 lopen en fietsen, daarna naar openbaar vervoer en eventueel deelauto’s. Pas in
                 de laatste plaats kijken we waar we moeten investeren in de privéauto. Dit
                 noemen we het STOMP-principe.


                 Verminderen van uitstoot binnen de mobiliteit sector.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 61 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>                 Verkeer opvangen aan de randen van bossen door recreatiedruk te sturen.




Wat gaan we ervoor doen?

Verkeersveiligheid verbeteren
Voor ons is verkeersveiligheid een belangrijk onderwerp. We richten ons daarbij vooral op de
kwetsbare verkeersdeelnemers, zoals fietsers en voetgangers. Dit krijgt in 2026 (en verder) een
plek in de volgende projecten:
    •   De proef met LED-knipperlichten op de rotonde Koningsweg-Dalweg blijkt succesvol.
        In 2026 leggen we het systeem aan bij de rotonde Koningsweg – Vrijheidsweg.
    •   We maken twee nieuwe oversteekplekken voor voetgangers. Eén op de Vrijheidsweg
        en één op de Torenstraat. We starten met een verkenning op locaties aan de Birkstraat
        (ter hoogte van de Bilderdijklaan) en de Beukenlaan (ter hoogte van de Verlengde
        Talmalaan).
    •   We onderzoeken het wensbeeld voor onze hoofdwegen: hoe richten we de
        hoofdwegen veilig in? Op basis van dit onderzoek komen we in 2026 met een voorstel
        hoe we dit tot 2040 kunnen uitvoeren.

Meer fietsen
Fietsen is gezond, niet schadelijk voor het klimaat en helpt Soest bereikbaar te houden.
Daarom vinden we het belangrijk dat mensen die in de gemeente Soest wonen of werken
meer gaan fietsen. Bij provincie en buurgemeenten benadrukken wij het belang om zo snel
mogelijk gezamenlijke projecten te starten en realiseren om fietsen aantrekkelijker te maken.
Soms zijn wij de trekker van zo'n project, maar vaker is dat een van de andere partijen.
Regionaal is de Mobiliteitsagenda vastgesteld. De provincie Utrecht is daarbij in de lead. Voor
2026 hebben we overeenstemming om aan de slag te gaan met de volgende projecten:
    • De doorfietsroute tussen Amersfoort en Hilversum gaat eind 2025 in uitvoering. Het
        deel in de gemeente Soest (A.P. Hilhorstweg en Bremeentje) ronden we in 2026 af.
    • We verkennen samen met de provincie Utrecht de mogelijkheid voor een nieuwe
        doorfietsroute tussen Amersfoort-Soesterberg-Zeist-Utrecht Science Park (USP).
    • Er ligt een ontwerp klaar voor de aanpak van de Embrachementsweg. Deze moet
        daarmee veiliger worden voor fietsers. Dit deden we samen met de gemeenten Baarn,
        Bilthoven en Zeist. De uitvoering start in het voorjaar 2026.
    •
Voor de komende jaren voorzien we de volgende projecten, waarbij we aan de slag gaan zodra
de trekker het project initieert:
    • De aanleg van een nieuwe fietsverbinding met Amersfoort. Deze komt tussen de Peter
       van den Breemerweg (spoorwegovergang) en de Middelhoefseweg (bij Superfun).
    • De aanleg van een nieuw fietspad over de voormalige vliegbasis (nu nog het
       Wethouder Lemmenpad) en langs het Soester Hoogt.
    • De verbetering van het Chris Uiterwijkpad.
    • Het verkeersveiliger inrichten van locaties waar afsluitpalen op fietspaden staan.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 62 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>    •   De verkenning met de provincie Utrecht naar de mogelijkheid voor een nieuwe
        doorfietsroute tussen Baarn-Soest-Bilthoven-Utrecht Science Park (USP).

Voor de langere termijn voorzien we de volgende projecten, waarbij we aan de slag gaan
zodra de trekker het project initieert:
   • De aanleg van een nieuwe fietsverbinding tussen de Clemensstraat en Klarinet (zodra
       het plan van Oestterrein is vastgesteld).
   • De gemeente Baarn heeft de aanleg van een nieuw fietspad van Soest naar Hilversum
       uitgesteld. Wij willen graag dat dit fietspad er alsnog komt. Baarn liet ons al weten dat
       zij het project weer op gaan starten, maar koppelen dit aan de uitwerking van een
       nieuw omgevingsplan.
   • De procedure over de oude fietsroute via landgoed Pijnenburg naar Lage Vuursche is
       nog niet afgerond. De rechter deed al wel uitspraak over het weer openstellen van dit
       pad, maar het hoger beroep loopt nog. Wij houden deze ontwikkeling in de gaten.

Meer met het openbaar vervoer
De Soesterlijn is een belangrijke openbaar vervoerverbinding en verbindt Soest met Utrecht en
Baarn (ri. Amsterdam). In 2025 deden we uitgebreid onderzoek naar het verbeteren van de
kwaliteit van deze treinverbinding. Met als doel om de werkforens en recreanten te verleiden
om de trein te nemen van en naar Soest in plaats van de auto. In 2026 maken we met de
uitkomsten een maatregelenpakket.

Op de as Utrecht – Amersfoort zijn provincie en gemeenten bezig met diverse onderzoeken
om de doorstroming te verbeteren door meer inzet van busvervoer. De studies richten zich
onder andere op een corridor-hub bij het P&R- terrein bij Soesterberg. Met als doel om
autoverkeer op de A28 af te vangen en forensen met de bus verder te laten reizen. Wij zijn
betrokken bij het onderzoek naar dit plan en kijken naar kansen voor Soesterberg zelf.
Tegelijkertijd maken wij ons sterk voor een directere busverbinding tussen Soesterberg en
Utrecht-centrum, met daarbij een OV-knooppunt aan de (noord)westkant van Soesterberg.

Deelmobiliteit
We moedigen het gebruik van deelfietsen, deelscooters en deelauto’s aan. Binnen de provincie
werken we samen aan slimme en duurzame mobiliteit in het samenwerkingsverband
Goedopweg. We doen mee met de pilot deelfietssysteem Gooi-Amersfoort. De pilot loopt van
2026 t/m 2028, met een optie tot verlengen van twee keer één jaar. Zoals vastgesteld in de
kadernota financieren we dit uit de middelen voor de Omgevingsprogramma's. Met een
regionaal deelfietsensysteem vergroten we de verplaatsingsmogelijkheden van bewoners en
bezoekers op een gezonde manier. Ook is het een aanvulling op het openbaar vervoer (en de
OV-fiets).

Verkeersplan Soest Zuid
Met het verkeersplan werken we aan het behouden van de goede bereikbaarheid van Soest.
Voor het autoverkeer en ook voor het openbaar vervoer. We verwachten de aanpassingen aan
de N221 eind 2025 klaar te hebben. In 2026 denken we te beginnen met het werk aan de
randwegen of te wel deelgebied 4.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 63 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>De uitvoering van het Verkeersplan Soest Zuid hangt mede af van de energiebedrijven die
eerst kabels en leidingen moeten verleggen. In de randwegen zijn nog enkele kabels en
leidingen te verleggen/vervangen. Aansluitend hebben we nu ook voortgang geboekt met de
fietsenstalling waarbij we denken dat ProRail deze ook in 2025 aangepast zal hebben. Deze
planning is nog onzeker en er is een redelijk risico dat wij in Q1 2026 nog werkzaam zijn aan
de fietsenstalling.

Verkeersknelpunt Koninginnelaan: balans tussen drukte en leefbaarheid
De Koninginnelaan, tussen de Nieuwstraat en rotonde Nieuwerhoekplein, is een drukke straat
waar de hoge verkeersintensiteit de leefbaarheid onder druk zet. De Koninginnelaan is een
woonstraat, maar heeft ook een wijk ontsluitende functie.
In het Omgevingsprogramma Mobiliteit benoemen we de Koninginnelaan als
verkeersknelpunt. Daar willen we wat aan doen.
In 2026 starten we het onderzoek. We brengen in beeld welke verkeersmaatregelen nodig zijn
om het verkeersknelpunt Koninginnelaan op te lossen, zonder dat de verkeersveiligheid in
andere straten afneemt. Op basis van het onderzoek komen we met een voorstel voor
verkeersmaatregelen om uit te voeren in jaren daarna.

Infrastructuur schoon, heel en veilig houden
We dragen bij aan de kwaliteit van de leefomgeving door regulier en integraal onderhoud van
de verhardingen en de openbare verlichting. Al jaren timmeren we aan de weg om beheer en
onderhoud op orde te brengen. We maken werk met werk door de onderhoudsplanning van
wegen zoveel mogelijk af te stemmen op de planning van rioolwerkzaamheden en
groenrenovatie. Deze manier van werken zorgt voor een zo goed mogelijke kwaliteit voor de
laagste kosten. Dit doen we volgens het wegenbeheerplan 2022-2026. Zie meer hierover in
paragraaf D.

Een greep uit onze projectenplanning:

In 2026 gaan we verder met de uitvoering van het integraal onderhoud Talmalaan en
omgeving. We vervangen de verharding, de riolering en het groen. We koppelen het
regenwater af van de vuilwaterriolering en leggen infiltratievoorzieningen aan. Stedin vervangt
en verzwaart het laagspanningsnet en de middenspanningsroute.

We starten met de uitvoering van de herinrichting van de Soesterengweg tussen de fietstunnel
en de Prins Bernhardlaan. We vervangen het asfalt door elementenverharding en we koppelen
het regenwater af langs deze weg en in de omgeving.

De ontwikkelingen op onze voormalige gemeentewerf zijn afgerond. Daarom willen we het
laatste stukje Molenstraat voorbereiden en realiseren.
We doen een volledige herinrichting van de Irenelaan (deel Nassauplantsoen – Anna
Paulownalaan).

We herstellen grote gebreken aan de elementenverharding (klinkers en tegels) aan de hand
van beeldkwaliteitsniveaus. We inspecteren de verhardingen op gebreken en beeldkwaliteit.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 64 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Beeldkwaliteit D (zeer laag) pakken we als eerste op. Op deze manier gaan we de hele
gemeente door. Ook herstellen we kleine gebreken. Dit doen we ook op basis van meldingen
van inwoners.

Aanpak boomwortelopdruk
We werken aan een plan van aanpak wortelopdruk. Naar verwachting ronden we dit plan in
2025 af. In 2026 willen we een eerste stap zetten met het verwijderen van boomwortels en het
lokaal herstraten. Conform ons voorstel in de kadernota ramen we hiervoor in 2026 € 240.000.
De aanpak bestaat uit kleine werkzaamheden ook uit grotere, structurele werkzaamheden,
zoals het plaatsen of vervangen van bomen en ondergrondse groeiplaatsverbetering. Door het
toepassen van structurele oplossingen zullen op termijn de kleine werkzaamheden afnemen.
Met het plan van aanpak verbeteren we de kwaliteit van de openbare ruimte.

Met wie werken we samen?
Geen georganiseerde samenwerkingen binnen dit deelprogramma.

Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening     Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024         2025      2026      2027      2028        2029

Mobiliteit en Infrastructuur       L          5,279      15,107    15,300    15,181     15,416      15,655
                                   B            977       9,174     9,587     9,542      9,542       9,542
Resultaat                                    4,302        5,933     5,712    5,640       5,874       6,113

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                          Lasten                                    -192       -74        -309        -548
                           Baten                                     413       367         367         367
                       Resultaat                                     220       293           59       -180


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:

    -    Vooruitlopend op een plan van aanpak voor wortelopdruk is in 2026 incidenteel
         budget van € 240.000 voorgesteld om beschikbaar te stellen om te starten met het
         verwijderen van boomwortels en het lokaal herstraten.

Indicatoren
Onderdeel van het Omgevingsprogramma mobiliteit is het maken van een
monitoringsprogramma. Hieruit komen nieuwe indicatoren. Deze nieuwe indicatoren nemen
we in de loop van het omgevingsprogramma op.

Eén indicator die we houden is het aantal verkeersongevallen per jaar per 100.000 inwoners.
Helaas duurt het lang voordat deze gegevens per gemeente beschikbaar zijn. In onderstaande
grafiek staan de laatst beschikbare gegevens uit de periode 2019-2023. De gemeente Soest is
vergeleken met het landelijk gemiddelde relatief veilig. Onze ambitie is desondanks het aantal



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                       Pagina 65 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>verkeersongevallen te verlagen naar 0 verkeersslachtoffers in 2050 volgens het landelijke
Strategisch Plan Verkeersveiligheid (SPV).




Bron: waarstaatjegemeente.nl

Beleidskaders
Link naar beleidskader Korte omschrijving                                                        Datum besluit
Omgevingsprogramma      Een Omgevingsprogramma is één van de kerninstrumenten binnen de          8 juli 2025
Mobiliteit              Omgevingswet. In ons omgevingsprogramma staan beleidsdoelen en
                        beleidsuitgangspunten waarmee we onze leefomgeving beter kunnen
                        beschermen, benutten, gebruiken en ontwikkelen. In het
                        Omgevingsprogramma Mobiliteit beschrijven wij hoe wij willen dat
                        Soest en Soesterberg er in 2040 uitzien waar het gaat om ruimte voor
                        mobiliteit.
Nota parkeernormen      De parkeernota is een bestuurlijk instrument, waarmee we de kaders       14 oktober 2021
auto en fiets 4e        voor het parkeerbeleid bepalen.                                          (raad)
herziening              Het doel van de nota is te zorgen dat vraag en aanbod naar
                        parkeerplaatsen met elkaar in balans
                        blijven en duidelijkheid te bieden aan ontwikkelaars over de eisen die
                        we aan parkeren stellen.
Evaluatie en herijking  Het VERDER pakket beoogd om door middel van diverse                      26 maart 2015
VERDER-pakket           infrastructurele projecten samen met onze regiopartners een goede        (raad)
                        bereikbaarheid van Midden-Nederland te waarborgen. Het originele
                        pakket dat de raad in 2010 vaststelde is geëvalueerd en herijkt.
Horecabeleid            De belangrijkste doelstellingen zijn:                                    Oktober 2019
Buitengebied 2019-2029 -Zorgen voor een horecafunctie die integraal deel uitmaakt van de
                        toeristisch-recreatieve functie van ons buitengebied en daarmee
                        bijdraagt aan de beleefbaarheid van het buitengebied
                        -Ruimte bieden op de juiste locatie aan een diversiteit van
                        horecaformules die vanuit de markt worden aangeboden
                        -Aansluiten op onze infrastructuur en bestaande recreatieve routes
                        -Zorg dragen voor een goed evenwicht tussen toeristisch-recreatieve
                        aantrekkelijkheid en het behoud van omgevingswaarden.
                        -Zorg dragen voor een aantrekkelijk klimaat voor bewoners en
                        (horeca)ondernemers.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                            Pagina 66 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 2.5 Natuur en landschap

Dit deelprogramma gaat over de natuur in Soest. Natuur in uitgestrekte bos- en
natuurgebieden op de Heuvelrug en in het kenmerkende polderlandschap richting de Eem.
Maar ook de natuur in ons stedelijk gebied. Ook gaat dit deelprogramma over de inrichting en
zorg voor en gebruik van het openbare groen in het stedelijk gebied én het landelijk
(buiten)gebied. We hebben het over het beheer en onderhoud van het openbaar groen en
onze bos- en natuurgebieden dat nodig is vanuit wettelijke regels, zorgplicht en de bedoelde
functionaliteit en gewenste kwaliteit. En over hoe groen, natuur en landschap bijdraagt aan
een gezonde leefomgeving en inspeelt op de klimaatverandering die gaande is.

Global goals
Binnen dit deelprogramma dragen we bij aan de volgende global goals:

                We werken aan een klimaatrobuuste leefomgeving. Dat doen we door maatregelen te
                nemen om droogte, wateroverlast en hittestress tegen te gaan door bijvoorbeeld het
                vergroenen van het stedelijk gebied. Daarbij zorgen we er ook voor dat onze inwoners
                voorgelicht worden.
                We werken aan het verduurzamen van onze bossen en het vergroten van de
                biodiversiteit. Dit doen we door bijvoorbeeld de inrichting van het landelijk gebied
                hierop af te stemmen, het ontwikkelen van waardevolle landschappen en
                natuurbehoud.

                We werken ook in de fysieke leefomgeving aan het bevorderen van een gezonde
                leefstijl. Dit doen we onder meer door de openbare ruimte zo in te richten dat deze
                uitnodigt voor sporten en bewegen.


                We werken aan een groene en leefbare openbare ruimte, waarbij we verbindingen
                maken tussen stad en land. Dit doen we door samen te werken met bewoners en
                belanghebbenden. Daarbij richten we ons ook op de samenhang met andere domeinen
                in de fysieke leefomgeving, op de inrichting en op het beheer en onderhoud.

Wat gaan we ervoor doen?

Omgevingsprogramma Groen en Landschap
In het omgevingsprogramma worden de acties beschreven die wij komend jaar gaan doen om
een stapje dichter richting de omgevingsvisie te komen.

    • Zuidelijke Eemvallei en Groen-blauwe dooradering (GBDA)
    De gemeente Soest werkt samen met Amersfoort en Baarn aan de gebiedsuitwerking
    Zuidelijke Eemvallei, een pilot binnen het programma Groen Groeit Mee van de provincie
    Utrecht. In 2025/begin 2026 wordt met UPLG-middelen via het programma Zuidelijke
    Eemvallei een subsidie opgezet voor groenblauwe dooradering (GBDA) in dit waardevolle
    landschap. Om deze middelen effectief te benutten, huren de drie gemeenten gezamenlijk


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 67 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>    een landschapscoördinator in via het LEU. Deze coördinator zorgt voor regie,
    samenwerking en een goede besteding van de subsidie in de regio.
    • Opstellen landschapsbeheerplannen
    Op dit moment zijn wij bezig met het opstellen van een bosbeheerplan voor het Soester
    bos. Dit rapport bevat onder andere een gebiedsbeschrijving, beleidskaders, een
    bosinventarisatie, de beheervisie en doelstellingen, concrete beheermaatregelen en een
    voorstel voor monitoring. Voor de gebieden Eempolder en De Eng zal een vergelijkbaar
    rapport worden opgesteld: het landschapsbeheerplan. Deze documenten vormen een
    uitwerking van de ambities en richtlijnen zoals beschreven in de Omgevingsvisie en het
    Omgevingsprogramma Groen.
    • Zonering
    In het kader van het nieuwe bosbeheerplan voor het Soester bos wordt momenteel een
    zoneringskaart ontwikkeld die de belangrijkste natuurwaarden in beeld brengt. Op basis
    hiervan willen we gericht onderzoek doen naar recreatiezonering: een slimme,
    toekomstbestendige indeling waarbij kwetsbare natuur beter beschermd wordt en
    recreatie op passende plekken wordt gefaciliteerd. Dit is essentieel om natuurbehoud en
    gebruik in balans te houden en verantwoord te sturen op kwaliteit van het Soester bos.

Soortenmanagementplan (SMP)
Het College heeft in 2023 besloten om opdracht te geven om een Soortenmanagementplan
(SMP) op te stellen en stappen te zetten voor een gebiedsgerichte SMP-vergunning voor 10
jaar aan te vragen bij de Provincie Utrecht. De vergunningaanvraag is inmiddels ingediend.
Doel is o.a. de versnelling van verduurzamingsdoelen, versnellen van ruimtelijke procedures en
het versterken van biodiversiteit. Naar verwachting kan een groot deel van de te maken kosten
gedekt worden uit provinciale subsidies. Zoals al benoemd in de kadernota is hier budget voor
nodig. Nu is bekend hoeveel dit budget is, een budget van € 75.000 incidenteel voor de
implementatie.

Vergroenen en overbodige verharding
Het behouden en creëren van een prettige en natuurlijke leefomgeving doen we samen met
onze inwoners en stakeholders zowel in het stedelijk groen als in ons buitengebied. In het
Groenrenovatieplan 2021-2030 staat hoe en waarom we groen opknappen (renoveren). Dit
plan voeren we gebiedsgericht uit en in overleg met de buurtbewoners. Daarbij werken we ook
integraal. Dit betekent dat we kijken naar kansen om samen met andere disciplines het werk
uit te voeren binnen het bestaande beleid. Daar waar het kan, stemmen we de planningen van
groen, civiel en riool op elkaar af. In 2026 vervangen we o.a. het verouderde groen in de
deelgebieden Di Lassostraat (tussen Koningsweg, Clemensstraat, Turfstreek en Dorpsstreek) en
Soest Zuid (tussen Birkstraat, Vondellaan, Soesterbergsestraat en landelijk gebied).
Vanuit riolering en civiel staan werkzaamheden gepland, waar het vervangen van het groen
een lage prioriteit heeft. De planning en het budget vanuit het Groenrenovatieplan voorziet in
deze gevallen niet in een gewenste integrale aanpak. Voor deze projecten zetten wij het
krediet ‘Meeliften groen integrale projecten in’. Gemiddeld gaat het om twee grote of drie
kleine projecten (straten) per jaar waar koppelkansen liggen om meer doelstellingen te
bereiken. In 2025 bijvoorbeeld de renovatie van de Dorresteinweg, Ericaweg, Plasweg en
Meidoornweg.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 68 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Klimaatverandering
In aanvulling op bovenstaand, kan het voorkomen dat er alsnog kosten worden gemaakt voor
de inboet van bomen die bijvoorbeeld uitvallen door droogte of wateroverlast. Daarnaast voor
het extra water geven in periodes van droogte om uitval te voorkomen. Er is een inschatting
per jaar, maar achteraf zal altijd blijken of dit hoger of lager uitvalt dat het gebudgetteerde.
Wij houden u hiervan op de hoogte in de najaarsnota of de jaarrekening.

Ecologie

Wij hebben een zorgplicht voor beschermde diersoorten. De veelvuldige aanwezigheid van
deze soorten, zoals de das, in onze gemeente conflicteert met beoogde ruimtelijke
ontwikkelingen. Er is daarom behoefte aan een structurele oplossing om beide taken goed uit
te kunnen voeren. In samenwerking met onze partners werken we aan oplossingen voor balans
tussen onze ruimtelijke ambities en het beschermen van diersoorten. Daarvoor maken we
intensiever gebruik van ecologische advisering in een vroeg stadium van onze planvorming.
Maar ook bij bijvoorbeeld de implementatie van het Soortenmanagementplan (SMP).

Met wie werken we samen?

Stakeholders:
Binnen het deelprogramma natuur en landschap werken we samen met onze inwoners, de
regiogemeentes en overige stakeholders.

Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening     Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024         2025      2026       2027       2028        2029

Natuur en Landschap                L         15,504       6,123    5,965       5,938       6,071       6,035
                                   B         10,755       1,003    1,003       1,003       1,003       1,003
Resultaat                                    4,750        5,120    4,962      4,935       5,068        5,032

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                      158        185            52           88
                          Baten                                          0          0          0            0
                       Resultaat                                     158        185            52           89


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:

    -    Voor het uitvoeren van incidentele projecten uit de 5 Omgevingsprogramma’s is in
         2025 incidenteel budget vrijgemaakt uit de algemene reserve.
    -    Prijsstijging voor het contract Eemfors van groenonderhoud is € 83.000.
    -    Hogere kapitaallasten voor onderhoud groen door autonome ontwikkelingen en
         areaaluitbreiding € 71.000.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                         Pagina 69 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Indicatoren
Onderdeel van omgevingsprogramma’s.

Beleidskaders

Link naar beleidskader                   Korte omschrijving                             Datum besluit
Omgevingsprogramma Groen en landschap    Omgevingsprogramma Groen en landschap          8 juli 2025
Omgevingsprogramma Water                 Omgevingsprogramma Water                       8 juli 2025
Landschaps- en natuurontwikkelingsplan
                                         Landschaps- en natuurontwikkelingsplan (LOP)   Raad, 19 maart 2020
LOP)
Nota de Groene kernkwaliteit van Soest   Nota de Groene kernkwaliteit van soest         Raad, 23 januari 2014
                                                                                        Raad, 15 november
Nota Bescherming en kap van bomen,       Nota bescherming en kap van bomen
                                                                                        2012
                                                                                        Raad, 12 februari
Bosnota 2013-2022                        Bosnota 2013-2022
                                                                                        2014




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                         Pagina 70 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Programma 3 – Sociale leefomgeving
Inhoud programma
Tot het programma Sociale leefomgeving behoren de volgende deelprogramma’s:
3.1. Sociaal Domein
3.2. Onderwijs
3.3. Sport, Kunst en Cultuur




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                        Pagina 71 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Programma 3 gaat over de sociale leefomgeving. Hieronder vallen het sociaal domein,
onderwijs, sport en bewegen en cultuur. Deze werkvelden hangen sterk met elkaar samen. In
de integrale visie sociaal domein 2024-2028 is deze samenhang beschreven.

De visie sociaal domein is als volgt verwoord: In verbinding, samen doen: een zorgzaam en
veerkrachtig Soest!. Om deze visie te realiseren zijn vijf opgaven gedefinieerd:

    1.   Gezonde leefstijl
    2.   Bestaanszekerheid
    3.   Mentale weerbaarheid
    4.   Kansengelijkheid
    5.   Meedoen en inclusie

Ook de domeinen onderwijs, sport en bewegen en cultuur leveren bijdragen aan deze
opgaven. Zo heeft sport en bewegen een directe relatie tot de opgave Gezonde Leefstijl.

In de nota Sport en bewegen en de Cultuurnota staan de doelen voor deze domeinen. Die
dragen bij, maar zijn ook breder dan de opgaven sociaal domein. Zo draagt Cultuur
bijvoorbeeld ook bij aan levendige centra, een opgave uit de omgevingsvisie.

In de kadernota 2026 hebben we opgenomen dat er veel landelijke (zoals de
Hervormingsagenda Jeugd en IZA/GALA) en lokale ontwikkelingen zijn (zoals het
uitvoeringsplan en de herijking van de subsidiemethodiek). Daarom bevat dit deelprogramma
voorstellen die veelal incidenteel in de begroting worden geraamd.
Op basis van het uitvoeringsplan dat in 2025 wordt opgesteld, kunnen we goed onderbouwde
keuzes maken. Daarbij staat het belang van onze inwoners centraal.
In de begroting hebben we per opgave aangegeven welke resultaten we in 2026 willen
behalen. In het uitvoeringsplan worden de doelen uitgewerkt en voorzien van specifieke
doelstellingen, monitoring en rapportage aan de raad.
Sinds 2024 werken we aan de herijking van de subsidiemethodiek in het sociaal domein. In
2025 stellen hebben we nieuwe nadere subsidieregels vast, die aansluiten bij de integrale visie
sociaal domein, de cultuurvisie en de sportnota. Deze regels zijn van toepassing op de
subsidieaanvragen vanaf 2026 voor het begrotingsjaar 2027. In 2025 hebben we tevens een
nieuw indexeringsbeleid vastgesteld, dat vanaf 2026 geldt voor structurele subsidies. Hiermee
brengen we meer rust, efficiëntie en eenduidigheid voor partners en de interne organisatie




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 72 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 3.1 Sociaal Domein

Wat willen we bereiken?
We zetten ons in om samen met inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers
voor een zorgzaam en veerkrachtig Soest. We stellen hierbij de inwoners en hun leefwereld
centraal. We gaan uit van vertrouwen en zetten in op preventie. Ondersteuning van inwoners
organiseren we dichtbij de inwoner. Ondersteuning is zo licht als mogelijk (en zo zwaar als
nodig). We zijn actief in de wijken.

In 2026 start Uitvoeringsorganisatie Eemkracht. We willen dat Eemkracht inwoners passende
en integrale ondersteuning biedt op werk en inkomen, jeugd en wmo.
In 2026 gaan we verder met de pilot integrale ingang uitvoeren. Deze aanpak moet zorgen
voor een laagdrempelig, herkenbaar en samenhangend loket waar inwoners met al hun
hulpvragen in het sociaal domein terecht kunnen. Zo signaleren we hulpvragen eerder, wordt
niemand meer van het ene naar het andere loket verwezen en versterken we de preventieve
aanpak waarmee we op termijn kosten kunnen besparen. We bevorderen hiermee ook de
samenwerking tussen onze lokale welzijnsorganisaties onderling en tussen de
welzijnsorganisaties, de nieuwe uitvoeringsorganisatie Eemkracht en de gemeente.

Om de knelpunten in de jeugdhulp het hoofd te bieden, is landelijk de Hervormingsagenda
jeugd opgesteld. De commissie van Ark heeft in haar eerste advies duidelijk aangegeven waar
de ontwikkelopgave ligt. Het is noodzakelijk dat gemeenten de beweging naar de voorkant
versnellen. Wij doen dit door in te zetten op preventie, normalisering, benutten van eigen
kracht, aanbod dichterbij inwoners te organiseren en waar mogelijk collectief aanbod i.p.v.
individueel. Dit betekent dat we de sociale basis en de sociale teams versterken, waardoor we
de inzet van duurdere, specialistische zorg terugdringen. In 2026 stellen we een plan van
aanpak op waarin we beschrijven hoe we deze opdracht vervullen voor de gemeente Soest.

Niet alleen vanuit de Hervormingsagenda Jeugd, maar ook het Integraal Zorgakkoord (IZA) en
het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) hebben gemeenten de opdracht om de sociale
basis, het voorveld, te versterken. Naar aanleiding van deze verschillende landelijke afspraken
heeft de VNG begin 2024 een richtinggevende kader opgesteld voor de toegangsfunctie van
gemeenten.

Global Goals
Dit deelprogramma draagt bij aan de volgende duurzame ontwikkelingsdoelen:

               Het ontwikkelingsdoel 1 - geen armoede: we werken aan de opgave
               bestaanszekerheid.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 73 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>                 Ontwikkelingsdoel 3 – goede gezondheid en welzijn: we werken aan de opgave
                 gezonde leefstijl en mentale weerbaarheid.



                 Ontwikkelingsdoel 4 – kwaliteitsonderwijs: we werken aan de opgave
                 kansengelijkheid




                 Ontwikkelingsdoel 5 – gendergelijkheid: we werken aan de opgave meedoen
                 en inclusie.




                 Ontwikkelingsdoel 8 - eerlijk werk en economische groei: we werken aan de
                 opgaven bestaanszekerheid, meedoen en inclusie.



                 Ontwikkelingsdoel 10 – ongelijkheid verminderen: we werken aan de opgave
                 kansengelijkheid en meedoen en inclusie.




Wat gaan we ervoor doen? (regionaal)

Samen Sterker Eemland
In de regio Eemland zijn we in een vergevorderd stadium van de ontwikkeling van een
transformatieplan om uitwerking te geven aan het regioplan Integraal Zorg Akkoord (IZA).
De beëindiging van de onderhandelingen tussen VWS en VNG over het Aanvullend Zorg- en
Welzijnsakkoord (AZWA) en de val van het kabinet zorgden voor onduidelijkheid. Inmiddels is
het AZWA getekend op 2 juli 2025.

Er is een uitvoeringstoets van het AZWA uitgevoerd naar de impact en de uitvoerbaarheid van
de afspraken voor de gemeenten. De uitkomsten daarvan worden meegestuurd met de
schriftelijke ledenraadpleging. Deze sluit op 22 oktober 2025. Daarin stemmen gemeentes over
het AZWA, de uitvoeringstoets en het Hoofdlijnenakkoord Ouderenzorg (HLO). Het HLO gaat
vooral in op de langdurige zorg, en geeft gemeenten een taak op het gebied van
mantelzorgondersteuning.

De brede SPUK is ten opzichte van 2025 deels afgebouwd. Op de thema’s waar nog budget
beschikbaar is, is een landelijke korting van 10% aangekondigd. Dit betekent dat de lopende
lokale projecten, binnen de thema’s waar financiering uit de Brede SPUK komt, worden gekort
met 10%. De thema's mentale gezondheid, aanpak overgewicht en obesitas, leefomgeving,
opgroeien in een kansrijke omgeving en vroegsignalering alcoholproblematiek, één tegen
eenzaamheid en versterken kennis- en adviesfunctie GGD worden in 2026 niet meer

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 74 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>gefinancierd vanuit de brede SPUK. Deze ketenaanpakken komen vanaf 2026 voor het
merendeel terug in het Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord (AZWA). De exacte omvang van
de financiële middelen die met het AZWA beschikbaar komen en de wijze van financiering is
nog niet bekend.

Nieuwe uitvoeringsorganisatie Eemkracht
Per 1 januari 2026 start de nieuwe uitvoeringorganisatie Eemkracht die dan verantwoordelijk is
voor de uitvoering van de Wmo, Jeugdwet, Participatiewet, Leerplicht en het leerlingenvervoer.
Het eerste jaar zal in het teken staan van het opbouwen van lokale integrale teams die nauw
samenwerken met de maatschappelijke organisaties in de sociale basis en de specialistische
zorgaanbieders.

Naast de praktische organisatie heeft Eemkracht zich te verhouden tot landelijke en regionale
afspraken die we gemaakt hebben. We hebben regionaal afgesproken dat de sociale teams
zelf begeleiding bieden aan inwoners i.p.v. door te verwijzen naar aanvullende zorg. Ook
krijgen de sociale teams een steeds grotere rol bij de ondersteuning van inwoners, waarbij zich
onveilige situaties voordoen. In het sociaal domein is een ontwikkeling gaande waarbij de
sociale teams een steeds prominentere rol krijgen in het zorglandschap. In de
Hervormingsagenda Jeugd wordt gesproken over het belang van lokale teams met voldoende
kennis en expertise. Teams die niet alleen toegang verlenen, maar zelf lichte hulp verstrekken,
gericht op het versterken van het gewone leven. Bovendien speelt de ontwikkeling van
ambulantisering van de GGZ en de ouderenzorg. Ook deze doelgroepen vragen inzet van onze
sociale teams. Dit zijn omvangrijke hervormingen binnen het zorglandschap, die niet in één
jaar ‘klaar’ zijn.

MetMaya
De komst van MetMaya is een grote regionale verandering op het gebied van jeugdhulp. Een
goede samenwerking tussen het jeugdteam, huisartsen, onderwijs en MetMaya is essentieel
voor goede jeugdhulp. In 2026 werken we verder aan het verbeteren van de samenwerking.
Ook zorgen we ervoor dat kinderen met acute problemen niet op een wachtlijst komen door
een goede screening van de vragen en monitoring van de wachtlijst. Ook verbeteren we de
sociale basis, het jeugdteam en het Spreekuur jeugd GGZ, zodat vragen van jeugdigen daar
beantwoord kunnen worden. Niet alle vragen hoeven beantwoord te worden door
specialistische jeugdhulp. Gemeenten hebben de inspanningsverplichting om het voorliggende
aanbod op orde te hebben. Dit is zowel opgenomen in de afspraken met MetMaya, als in de
Hervormingsagenda Jeugd en wordt opgenomen in ons lokale plan van aanpak jeugd.

Integrale ingang sociaal domein
Naast één gezamenlijke uitvoeringsorganisatie is met de bestuursopdracht Samenwerking
uitvoering sociaal domein Baarn Bunschoten Soest, ook besloten om de ingang tot zorg en
ondersteuning te positioneren in de sociale basis met welzijnspartijen. Omdat de sociale basis
per gemeente verschilt, werkt iedere gemeente dit voor de eigen gemeente uit. In Soest
hebben we uw raad om middelen gevraagd voor een pilot van een jaar. Doel van de pilot is
om met onze welzijnspartners te komen tot een realistisch, verantwoord en onderbouwd
voorstel tot structurele inrichting. Hiermee willen we bereiken dat er voor inwoners een goed


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 75 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>functionerende, laagdrempelige en duidelijk herkenbare integrale toegang is waar zij met
hulpvragen terecht kunnen en waar medewerkers van welzijnspartijen samenwerken met
professionals van de nieuwe uitvoeringsorganisatie Eemkracht.

Voorbereiding consortium Wmo begeleiding
 We willen dat inwoners zo lang mogelijk zelfstandig kunnen blijven of gaan wonen door hulp
dichtbij, in de eigen omgeving te bieden. Voor volwassenen betekent dit het verbeteren van
zelfstandigheid en herstel en het voorkomen van een verblijf voor beschermd wonen of van
dakloosheid. De hulp wordt zo veel mogelijk ambulant.

In de zomer van 2026 wordt de uitkomst bekend van de aanbesteding Wmo begeleiding.
Uitgangspunt is dat er een consortium komt welke alle Wmo begeleiding (ambulante
begeleiding) gaat bieden. Start van het contract is 1-1-27 en vanaf de gunning bereiden we
ons hierop voor. Met een consortium komt er één partij die in samenwerking met Eemkracht
en de sociale basis ondersteuning biedt aan inwoners. De verwachting is dat doordat er één
consortium komt het beter lukt om sturing te geven aan de transformatie. Hierbij nemen we
de aandachtspunten die we hebben geleerd van de inkoop jeugd en de start van MetMaya
mee. Daarnaast wordt praktische begeleiding een lokale verantwoordelijkheid die we gaan
beleggen bij de sociale basis.

Naast deze aanbesteding worden nog drie percelen gegund:
    - Begeleid wonen in een safehouse (centrumgemeentetaak)
    - Beschermd Wonen (centrumgemeentetaak)
    - Respijtverblijf
In 2026 bereiden we ons voor op deze aanbestedingen. In de zomer van 2025 is bekend
geworden dat er per 1-7-26 de Tussenvoorziening de nieuwe aanbieder wordt voor
maatschappelijke opvang.

Intentieverklaring wonen, zorg en welzijn ouderen Soest 2025-2028
In juli 2025 is deze intentieverklaring door zorgaanbieders, welzijnspartijen, woningcorporaties,
ouderenbonden en de gemeente Soest ondertekend. In deze intentieverklaring is een
uitvoeringsagenda gevoegd waarin zes initiatieven worden benoemd die in 2025 in gang zijn
gezet en in 2026 zullen doorlopen. Dit zijn:
    - Bewustwordingscampagne voor ouderen: Bewust wonen, denk aan morgen!
    - Verpleegzorg van de toekomst
    - Ontmoetingsruimtes
    - Woonzorgzones
    - Vroegsignalering
    - Thuistechnologie

Groei zorgvraag
Ouderen willen zo lang mogelijk zelfstandig thuis blijven wonen. Daarnaast groeit het aantal
80-plussers in de samenleving. Dit leidt tot meer aanvragen voor hulp en ondersteuning en
meer kosten. Hier houden we in de begroting 2026 rekening mee. Hulp bij het huishouden is
het vaakst onderdeel van de ondersteuningsvraag van ouderen. Ook zien we de kosten


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 76 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>toenemen bij de verstrekking van vervoersvoorzieningen en rolstoelen. Door de krapte op de
woningmarkt is het noodzakelijk dat woningen beter aansluiten op de veranderende
behoeften van inwoners. We zien de aanvragen voor woningaanpassingen verder stijgen:




Ondersteuning Vrijwilligersorganisaties
Vrijwilligersorganisaties Present en Hulp in Praktijk ontvangen sinds vele jaren structureel
subsidie. Dit is tot 2025 betaald uit een gecombineerd budget voor vrijwilligersorganisaties.
Door flinke indexering in de CAO welzijn in de afgelopen jaren, zijn deze subsidies gestegen
terwijl het totale budget voor vrijwilligersorganisaties - waar de vrijwilligerswaardering uit
wordt gefinancierd - niet meegroeide en niet toereikend is. Het betreft een reparatie in het
budget. Voor 2026 betreft het een incidentele reparatie.

Toekomstplan Regionaal Sociaal ontwikkelbedrijf
Sociaal ontwikkelbedrijven krijgen een structurele rol in het ondersteunen en ontwikkelen van
mensen met een (grote) afstand tot de arbeidsmarkt. Het Rijk heeft gemeenten structureel
extra middelen gegeven om sociale werkvoorzieningen te transformeren naar
toekomstbestendige sociaal ontwikkelbedrijven. In onze regio werken we scenario's uit voor
onze sociaal werkvoorziening RWA/Amfors als breed sociaal ontwikkelbedrijf. RWA/Amfors
wordt een regionale netwerkpartner in het arbeidsmarktstelsel. In het eerste kwartaal van 2026
leggen we de scenario's voor aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten
Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg. Na besluitvorming starten we
met een implementatietraject.

Sociaal cultureel centrum Soesterberg De Basis
De Basis is de centrale ontmoetingsplek en het informatiepunt in Soesterberg waar inwoners
van alle generaties elkaar kunnen treffen en deelnemen aan sociaal-culturele activiteiten. De
programmering wordt gezamenlijk vormgegeven door de exploitant de Linde en drie
hoofdgebruikers (Kunstenhuis Idea, Stichting Balans en Stichting Welzijn Ouderen Soest)



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 77 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>samen met diverse vrijwilligersorganisaties. Door deze samenwerking ontwikkelt De Basis zich
steeds mee tot een bruisend centrum voor alle inwoners.
In 2025 zijn afspraken gemaakt over het gezamenlijke gebruik en de inhoudelijke
samenwerking. Er is tevens een informatiezuil geplaatst die de inwoners de weg wijst in de
sociale kaart
van Soesterberg. In 2026 bouwen we hierop voort door het activiteitenaanbod beter te laten
aansluiten op de gemeentelijke opgaven en de lokale
behoeften zoals onder andere opgenomen in onze Visie Sociaal Domein, bijvoorbeeld
gezonde leefstijl, mentale weerbaarheid en meedoen en inclusie. In 2026 zal een definitieve
keuze worden gemaakt voor een exploitatiemodel.

Wat gaan we ervoor doen? (lokaal)

    1. Gezonde leefstijl
Wat willen we bereiken?
We willen een gemeente zijn waar inwoners een gezonde leefstijl hebben. Een gezonde leefstijl
zien wij als belangrijk middel om gezondheidsproblemen te voorkomen. Inwoners nemen zelf
regie over hun eigen gezondheid.

We willen dat:
   • Kinderen gezond opgroeien
   • Jongeren meer bewegen;
   • Volwassenen en ouderen vitaal zijn.

Wat gaan we ervoor doen?
      Ketenaanpak Kind naar Gezond Gewicht
  1. Actie: In 2026 starten we de ketenaanpak KnGG, We richten de aanpak in met een
      centrale zorgverlener, kind-GLI en een netwerk van professionals. Samen met de JOGG-
      regisseur versterken we de gezonde leefomgeving voor alle kinderen.
      Resultaat: Kinderen met overgewicht krijgen passende ondersteuning. Ouders, scholen
      en professionals werken beter samen. Meer kinderen groeien op in een gezonde
      omgeving.

       Ketenaanpak Overgewicht en Obesitas bij volwassenen.
    2. Actie: In 2026 zetten we de ketenaanpak voort. We organiseren en financieren
       informatiebijeenkomsten om inwoners met overgewicht te informeren en motiveren.
       Resultaat: De instroom neemt toe en uitval tijdens het traject neemt af.
    3. Actie: Inzet van Buurtsportcoaches: het leveren van een actieve bijdrage aan het
       bevorderen van bewegen en sporten, het tegengaan van obesitas, roken en
       alcoholgebruik (zie ook deelprogramma 3.3 Sport en Cultuur).
       Resultaat: De inzet van Buurtsportcoaches heeft in de wijk geleid tot een grotere
       bewustwording van een gezonde leefstijl en een toename in deelname aan sport- en
       beweegactiviteiten ten opzichte van 2024.
    4. Actie: In 2026 zetten we in op het voorkomen van alcohol-, drugs- en tabaksgebruik.
       We richten ons op het gezonder maken van de leefomgeving, zoals sportclubs, scholen


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 78 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>       en andere publieke plekken. We werken samen met scholen, sportverenigingen, ouders
       en andere partners om bewustwording te vergroten en preventieve maatregelen te
       ontwikkelen en uitvoeren.
       Resultaat: In 2026 gebruiken minder inwoners alcohol, drugs of tabak dan in 2025. De
       omgeving ondersteunt inwoners beter bij het maken van gezonde keuzes.
    5. Actie: In 2026 blijven we samen met partners werken aan valpreventie. We organiseren
       activiteiten om inwoners te informeren over valrisico. We signaleren me valrisicotests
       welke mensen een verhoogd valrisico hebben. We organiseren valpreventieve
       cursussen voor thuiswonende 65-plussers.
       Resultaat: Eind 2026 is de inzet op valpreventie in Soest duidelijk zichtbaar. De
       cursussen zitten vol. Het aantal valincidenten van thuiswonende 65-plussers daalt. Meer
       thuiswonende 65-plussers vinden de weg naar sport- en beweegaanbod.

   2. Bestaanszekerheid
Wat willen we bereiken?
We willen dat iedereen kan rekenen op bestaanszekerheid.

We willen dat:
   • Inwoners voldoende middelen hebben om te kunnen rondkomen en mee te kunnen
       doen
   • Werken loont en ook voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt
       bereikbaar is
   • Iedereen toegang heeft tot betaalbare en passende zorg of ondersteuning
   • Huisuitzettingen worden voorkomen;
   • Inwoners zoveel mogelijk passend en zelfstandig kunnen wonen.

Wat gaan we ervoor doen?
Inwoners voldoende middelen hebben om te kunnen rondkomen en mee te kunnen doen.
   1. Actie: We pakken armoede en schulden onder werkenden en jongeren doelgericht aan,
      door communicatie af te stemmen op hun leefwereld, aanvraagprocedures te
      digitaliseren en het netwerk van scholen, werkgevers en jongerenwerk actief in te
      zetten.
      Resultaat: Het bereik onder werkenden en jongeren neemt toe; meer mensen uit deze
      doelgroep krijgen tijdig de juiste ondersteuning bij armoede en schulden.
   2. Actie: We gaan samen met formele en informele partners een platform opzetten gericht
      op het herkennen en tegengaan van armoede en schulden. In het evaluatierapport
      minimaregelingen is geadviseerd om een platform op te zetten voor het versterken en
      faciliteren van ontmoeting en gesprek.
      Resultaat Meer inwoners worden op tijd geholpen, doordat signalen sneller worden
      opgepakt binnen het netwerk. We versterken tegelijk de sociale basis door structurele
      samenwerking en uitwisseling tussen formele en informele partners te faciliteren.
   3. Actie: We willen kinderarmoede tegengaan door een integrale samenwerking met
      netwerkpartners, bijvoorbeeld in de ketenaanpak Kansrijke Start, om het bereik van
      kindregelingen te vergroten en ondersteuning beter te laten aansluiten.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 79 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>        Resultaat: Alle kinderen hebben dezelfde basis als het gaat om toegang tot voeding,
        onderwijs, gezondheid en sociale ontwikkeling. Meer kinderen die opgroeien in
        armoede maken gebruik van kindregelingen en ondersteuning.




Werken loont en ook voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt bereikbaar is.
  1. Actie: We nemen drempels weg rondom het organiseren van beschutte werkplekken
      door de aanvraagprocedure te vereenvoudigen en meer ondersteuning te bieden
      vanuit onze sociale werkvoorziening RWA/Amfors.
      Resultaat: meer inwoners met een indicatie beschut werk hebben een passende
      werkplek.
  2. Actie: we creëren meer participatieplekken en maken praktijkleren meer toegankelijk
      voor anderstaligen en statushouders.
      Resultaat: Meer anderstaligen en statushouders doen mee en werken concreet aan een
      toekomstplan voor financiële zelfredzaamheid.
  3. Actie: We organiseren verschillende lokale activiteiten gedurende het jaar met het
      Regionaal Werkcentrum zoals spreekuren bij de bus van het werkcentrum op
      drukbezochte locaties in de gemeente.
      Resultaat: meer inwoners en werkgevers in onze gemeente maken gebruik van de
      dienstverlening van het Regionaal Werkcentrum.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 80 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Iedereen toegang heeft tot betaalbare en passende zorg of ondersteuning
   1. Actie: Met de pilot integrale ingang sociaal domein onderzoeken we samen met onze
       welzijnsorganisaties en uitvoeringsorganisatie Eemkracht hoe we de toegang tot hulp
       en ondersteuning laagdrempelig en toegankelijk kunnen organiseren zodat inwoners
       niet van het ene loket naar het andere worden gestuurd.
       Resultaat: meer inwoners weten de weg te vinden naar hulp en ondersteuning.
   2. Actie: Inwoners kunnen via een digitaal portaal rechtstreeks aanvragen indienen bij
       onze Uitvoeringsorganisatie Eemkracht en aanvraagprocedures worden vereenvoudigd.
       Resultaat: Inwoners kunnen makkelijker een aanvraag indienen en hebben eerder
       antwoord op hun aanvraag.

Huisuitzettingen worden voorkomen
   1. Actie: We versterken de schulddienstverlening door de ondersteuning voor inwoners
       lokaal en zonder drempels in te richten. Dit doen we in samenwerking met de
       ketenpartners in de sociale basis.
       Resultaat: Inwoners krijgen eerder passende hulp bij geldzorgen, waardoor schulden
       minder snel escaleren en huisuitzettingen vaker worden voorkomen.
   2. Actie: we willen thuislozen sneller vinden en ondersteunen bij het vinden van een
       passende woonplek.
       Resultaat: passende woonplek voor thuislozen.
   3. Actie: we zetten ons er voor in om dakloosheid bij inwoners te voorkomen door vroege
       signalering en passende ondersteuning
       Resultaat: We bieden inwoners waar dakloosheid dreigt passende ondersteuning.

Inwoners zoveel mogelijk passend en zelfstandig kunnen wonen.
   1. Actie: ondersteuning voor inwoners die uitstromen vanuit instellingen. Hen bieden wij
      ondersteuning om een goede start te bieden in Soest.
      Resultaat: Passende ondersteuning voor inwoners en de gemeente Soest komt de
      afspraken die gemaakt zijn in de kaderafspraken huisvesting aandachtsgroepen regio
      Amersfoort, waar de 'fair share afspraken’ onder vallen na.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                             Pagina 81 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>   2. Actie: We spelen in op de toenemende vraag naar huishoudelijke hulp,
      woningaanpassingen en hulpmiddelen door de bewustwordingscampagne ‘bewust
      wonen, denk aan morgen!’.
      Resultaat: We bieden inwoners goede betaalbare ondersteuning bij veranderende
      woonbehoeften. Daardoor kunnen zij langer zelfstandig thuis wonen en meedoen in de
      samenleving.
   3. Actie: we geven bemoeizorg aan kwetsbare inwoners waarbij dat noodzakelijk is.
      Resultaat: kwetsbare inwoners worden toegeleid naar passende zorg.
   4. Actie: we breiden de bereikbaarheid van de SWOS uit.
      Resultaat: inwoners kunnen zowel in de ochtend als middag bij de SWOS terecht voor
      hun vragen en er is altijd een aanspreekpunt voor de vrijwilligers.

   3. Mentale Weerbaarheid
Wat willen we bereiken?
We willen een gemeente zijn waar inwoners voldoende weerbaar zijn om met de uitdagingen
van het leven om te kunnen gaan.

We willen dat:
Inwoners van Soest het vermogen hebben of verkrijgen om met tegenslagen, stress en
veranderingen om te gaan, terwijl ze regie houden over hun eigen leven. Het draait om
veerkracht, sociale verbondenheid, zelfvertrouwen en perspectief.

    •   Inwoners zelf regie hebben over hun eigen leven;
    •   Jongeren en 65-plussers zich niet eenzaam voelen;
    •   Jongeren vertrouwen hebben in de toekomst;
    •   Jongeren geen overmatige stress ervaren maar zich goed voelen en zichzelf accepteren

Wat gaan we ervoor doen?
  1. Actie: Samen met de lokale coalitie voeren we het jaarplan uit rond eenzaamheid. De
      focus ligt op het versterken van de signaleringsfunctie, het vergroten van de
      bekendheid van het Signaalpunt Eenzaamheid en het zorgen voor een toegankelijk en
      herkenbaar aanbod. Daarnaast sluiten we aan bij initiatieven zoals de Week van de
      Ontmoeting om ontmoeting en verbinding te stimuleren.
      Resultaat: De signaleringsfunctie wordt versterkt en partners voelen meer gedeelde
      verantwoordelijkheid. Het Signaalpunt is beter zichtbaar, waardoor inwoners sneller de
      juiste ondersteuning vinden. Het aanbod tegen eenzaamheid is toegankelijker en
      overzichtelijker, en door gezamenlijke inzet wordt de aanpak breder gedragen in de
      gemeente.
  2. Actie: In 2026 starten we met het opstellen van domein overstijgend
      suïcidepreventiebeleid om suïcidale gedachten te signaleren, veiligheid in te schatten
      en de ander te stimuleren om hulp te zoeken.
      Resultaat: Meer bewustzijn onder inwoners, scholen, hulpverleners en professionals
      over suïcide, signalen en bespreekbaarheid.
  3. Actie: Het Spreekuur Jeugd GGZ wordt tijdelijk uitgebreid met één medewerker om de
      wachttijden te verkorten, vroegtijdige signalering te verbeteren en passende hulp


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 82 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>        sneller in te zetten. Ook verhuist het team naar de Molenstraat, waar zij een volwaardig
        eigen plek krijgen.
        Resultaat: Door uitbreiding van het Spreekuur Jeugd GGZ met één medewerker worden
        wachttijden verkort en de toegang tot passende hulp verbeterd. Dit draagt bij aan
        vroegtijdige signalering, voorkomt escalatie van problematiek en versterkt de
        samenwerking met huisartsen. Bovendien leidt het tot minder doorverwijzingen naar de
        specialistische jeugdhulp van MetMaya en daarmee tot kostenbeheersing.
   4.   Actie: Join Us organiseert wekelijks groepsbijeenkomsten voor twee groepen van 8-10
        jongeren gericht op het tegengaan van eenzaamheid, het versterken van hun
        persoonlijk netwerk en het stimuleren van persoonlijke uitdagingen. Dit bevordert
        zowel hun mentale als fysieke gezondheid door meer beweging en ondernemerschap.
        Resultaat: In 2026 leidt de activiteit Join Us tot minder eenzaamheid onder jongeren en
        een grotere maatschappelijke betrokkenheid, waardoor zij een zinvoller leven leiden en
        meer bijdragen aan de samenleving. De activiteit wordt breed onder de aandacht
        gebracht via sociale media, kranten en interviews.
   5.   Actie: In 2026 begeleidt Homies 17 gezinstrajecten waarbij vrijwilligers gezinnen met
        jonge kinderen ondersteunen via een begeleid vrijwilligersprogramma. Daarnaast
        worden netwerkgesprekken gevoerd en meerdere informatie- en PR-activiteiten
        georganiseerd om de activiteit en de mogelijkheden van Homies binnen gemeente
        Soest verder bekend te maken.
        Resultaat: Gezinnen ervaren meer stabiliteit en ondersteuning, de sociale basis wordt
        versterkt en het netwerk rondom de gezinnen wordt uitgebreid. Hierdoor groeit de
        kans op een kansrijke start voor jonge kinderen en worden ouders effectief ontlast en
        versterkt.
   6.   Actie: In 2026 wordt in Soest het Zorgoppas-project ingezet om ouders met
        zorgbehoevende kinderen te ondersteunen bij het vinden van gespecialiseerde,
        betaalbare oppas. Dit wordt gefinancierd vanuit het innovatiebudget. Dit gebeurt in
        samenwerking met het Jeugdteam en lokale zorgpartners, inclusief een
        toewijzingssysteem om de juiste gezinnen te bereiken. Daarnaast wordt het project
        actief gecommuniceerd naar ouders en professionals via diverse kanalen.
        Resultaat: Meer ouders van zorg-intensieve kinderen ervaren minder overbelasting
        doordat zij betrouwbaar en deskundig oppas krijgen, wat hun mentale gezondheid en
        sociale deelname verbetert. Dit draagt bij aan een betere balans tussen zorg en
        ontspanning, vergroot de kansengelijkheid en bevordert maatschappelijke inclusie
        binnen Soest.
   7.   Actie: In 2026 zijn schooljongerenwerkers van Stichting Balans 32 uur per week
        aanwezig op het Griftlandcollege. Zij bieden laagdrempelige ondersteuning door
        signalering, preventie, voorlichting en ambulante begeleiding. Daarnaast ondersteunen
        zij docenten en verwijzen leerlingen door naar passende hulp. Er wordt ingezet op het
        versterken van relaties met leerlingen en het vergroten van mentale weerbaarheid en
        kansengelijkheid.
        Resultaat: Jongeren op het Griftlandcollege worden eerder gezien en geholpen, wat
        uitval en escalatie voorkomt. De mentale weerbaarheid en sociaal-emotionele
        gezondheid van leerlingen verbetert, terwijl docenten beter worden ondersteund in het



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 83 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>      omgaan met complexe gedragsvragen. Dit draagt bij aan een veilige en kansrijke
      leeromgeving en versterkt de verbinding tussen school, jongerenwerk en zorg.
   8. Actie: Welzijnscoaches vergroten de bewustwording bij eerstelijnsprofessionals om
      patiënten toe te leiden naar het welzijnsaanbod en dragen bij aan kennis van het lokale
      welzijnsaanbod binnen de eerstelijnszorg in Soest.
      Resultaat: Alle huisartsen in de gemeente Soest zijn bekend met Welzijn op Recept en
      integreren dit in hun werkwijze. Het vergroten van het welbevinden van inwoners door
      deelname aan welzijnsinterventies, het verhogen van veerkracht en eigen regie en het
      verlagen zorggebruik in eerste lijn.

   4. Kansengelijkheid
Wat willen we bereiken?
We willen dat ieder kind in onze gemeente dezelfde kansen heeft om (normaal) te kunnen
opgroeien en zijn talenten te kunnen ontplooien. Ouders zijn primair verantwoordelijk voor de
opvoeding van hun kinderen.

We willen dat:
   • Ieder kind een kansrijke start heeft
   • Kinderen die ondersteuning of zorg nodig hebben dat zo licht en nabij mogelijk krijgen
   • Ieder kind zoveel mogelijk onderwijs kan volgen in onze eigen gemeente

Wat gaan we ervoor doen?

Ketenaanpak Kansrijke Start (zie opgave Kansengelijkheid);
   1. Actie: De coördinator Kansrijke Start versterkt en vergroot de bestaande
      samenwerking tussen zorg, welzijn, onderwijs en gemeente, zodat in 2026 meer
      professionals getraind zijn in hechting, verbindingstaal en kansrijk opgroeien.
      Resultaat: In 2026 hebben meer kinderen een gezonde, veilige en kansrijke start in de
      regio Eemland. We zetten in op 3 activiteiten:
   2. Actie: Nu Niet Zwanger (GGD): Voorlichting en begeleiding gericht op het voorkomen
      van ongeplande zwangerschap en het bevorderen van gezonde keuzes onder jongeren
      en jonge volwassenen, Dit gebeurt via samenwerking met gezondheidsinstanties en
      maatschappelijke partners.
      Resultaat: Meer jongeren worden benaderd ter bevordering van het maken van
      bewuste keuzes rondom zwangerschap en gezondheid, wat leidt tot een vermindering
      van ongeplande zwangerschappen en een betere startpositie voor jonge gezinnen.
   3. Actie: Stevig Ouderschap: Trainingen en systemische begeleiding gericht op het
      versterken van ouderschap, met focus op hechting, verbindingstaal en het
      ondersteunen van ouders in het opvoeden en omgaan met stressfactoren.
      Resultaat: Ouders zijn beter toegerust om een stabiele en ondersteunende
      opvoedomgeving te bieden, wat leidt tot meer veerkracht in gezinnen en een positieve
      invloed op de ontwikkeling van het kind.
   4. Actie: Team Jonge Kind en Jij: Het project ‘Team Jonge Kind en Jij’ biedt
      gespecialiseerde ondersteuning bij hechtingsproblemen tussen ouder en kind, met
      trainingen en preventieve begeleiding door professionals vanuit Welzin, Jeugdteam en


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 84 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>        gedragswetenschappers.
        Resultaat: Verbeterde hechting en verbinding tussen ouder en kind, wat bijdraagt aan
        een gezonde mentale en emotionele ontwikkeling en het voorkomen van langdurige
        zorgvragen. Op dit moment krijgen 34 gezinnen begeleiding.

Meer Aandacht voor de ziekgemelde leerling (MAZL)-trajecten
      Actie: In 2026 zetten we regionaal de uitbreiding van het aantal MAZL-trajecten voort
      met 1,7% als aanvulling op de basis van 1%. Tegelijkertijd onderzoeken we regionaal, in
      samenspraak met de scholen en de GGDrU, of de MAZL- methodiek op de juiste wijze
      wordt uitgevoerd.
      Resultaat: Inzicht in de o.a. de samenwerking tussen de scholen en de GGDrU op het
      gebied van ziekteverzuimbegeleiding, waardoor we in 2027 een afweging kunnen
      maken voor de benodigde aanvullende inkoop van MAZL-trajecten.

Voortijdig schoolverlaters
       Actie: we zorgen voor een sluitende aanpak rondom voortijdig schoolverlaters en
       jongeren zonder startkwalificatie door een vernieuwde samenwerking met het
       Doorstroompunt, mbo, pro/vso scholen, onze uitvoeringsorganisatie Eemkracht en de
       jobcoach van Balans.
        Resultaat: minder jongeren verlaten voortijdig school, zijn werkloos of hebben geen
        dagactiviteit.

   5. Meedoen en Inclusie
Wat willen we bereiken?
We streven naar een inclusieve lokale samenleving waar iedereen kan meedoen en niemand
wordt gediscrimineerd.

We leggen binnen de integrale visie sociaal domein focus op:
   • Minderheden en de LHBTIQA+ gemeenschap voelen zich veilig in onze gemeente
   • Kwetsbare inwoners doen mee in onze samenleving
   • Vrijwilligers en mantelzorgers voelen zich voldoende ondersteund
   • Inwoners met verschillende achtergronden zoeken verbinding met elkaar

Wat gaan we ervoor doen?

Minderheden en de LHBTIQA+ gemeenschap voelen zich veilig in onze gemeente
   1. Actie: We bevorderen in 2026 de bekendheid van Artikel 1 Midden Nederland en het
      meldpunt voor discriminatie door promotie via sociale media en lokale huis aan
      huisbladen. Daarnaast versterken we de samenwerking met Artikel 1 Midden
      Nederland. We weten dat op dit moment het aantal meldingen achterblijft bij de
      discriminatiecijfers. Door melding krijgen we beter zicht op het probleem.
      Resultaat: Meer slachtoffers van discriminatie doen een melding bij meldpunt
      discriminatie (ten opzichte van 2025).
   2. Actie: We vergroten de bewustwording en bespreekbaarheid van LHBTIQA+-thema’s.
      We tonen actief onze steun aan de LHBTIQA+-gemeenschap, bijvoorbeeld rond

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 85 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>        Coming Out Day en Paarse Vrijdag. Daarnaast versterken we de samenwerking met
        regiogemeenten en realiseren gezamenlijke doelen. Intern werken we aan inclusie,
        onder andere door samen te werken met het fysieke domein en HR.
        Resultaat: LHBTIQA+-thema’s zijn bespreekbaar en meer inwoners voelen zich meer
        welkom. Inclusie en diversiteit krijgen breder draagvlak en zijn een gedeelde
        verantwoordelijkheid. Initiatieven vanuit de samenleving op dit vlak worden
        ondersteund en waar mogelijk voortgezet.

Kwetsbare inwoners doen mee in onze samenleving
    1. Actie: In 2026 starten we met een nieuw meerjarig contract voor het taalonderwijs aan
         inburgeraars. Wanneer dit een nieuwe taalaanbieder is zorgen we voor een goede
         overgang en afbouw.
         Resultaat; We zijn in 2026 gestart met een passende taalaanbieder voor inburgeraars.
         Waar nodig is wordt de samenwerking met de vorige taalaanbieder zorgvuldig
         afgebouwd.
    2. Actie: We zetten in op duale trajecten, waarin inburgeraars gelijktijdig actief
         participeren en de taal leren. Werk en vrijwilligerswerk zijn hierbij belangrijke
         speerpunten, naast sport- en cultuurdeelname en bredere vormen van meedoen in de
         samenleving.
         Resultaat; Meer inburgeraars nemen in 2026 actief deel aan de samenleving via
         (vrijwilligers)werk, opleiding of sport- en cultuuractiviteiten (ten opzichte van 2025)
    3. Actie: Op basis van behoeftenonderzoek uitgevoerd in 2025 zoeken we in 2026 naar
         een optimale mix van vervoersvoorzieningen voor ouderen en kwetsbare inwoners
         zodat wij hen ondersteunen in hun mobiliteitsvraag, wat kan bestaan uit regulier wmo
         vervoer en vrijwilligersvervoer.
         Resultaat: Ouderen kunnen optimaal blijven deelnemen aan het maatschappelijk
         verkeer door diverse vervoersvoorzieningen (regulier WMO-vervoer en
         vrijwilligersvervoer).
    4. Actie: We promoten het Volwassenfonds Sport, kunst en cultuur en evalueren of met
         deze pilot meer inwoners met een laag inkomen zijn gaan bewegen of meedoen aan
         culturele activiteiten.
         Resultaat: We hebben de opbrengsten van de evaluatie waarmee we een zorgvuldige
         afweging kunnen maken over continuering van het Volwassenfonds.
Vrijwilligers en mantelzorgers voelen zich voldoende ondersteund
    1. Actie: We willen voorkomen dat mantelzorgers overbelast raken. Dit doen we door
         goed vindbaar te zijn. De positionering van het Steunpunt Mantelzorg in relatie tot de
         sociale basis en de nieuwe uitvoeringsorganisatie krijgt daarom extra aandacht in 2026.
         Resultaat: Mantelzorgers weten het steunpunt en de juiste ondersteuning beter te
         vinden.
    2. Actie: We willen vrijwilligersorganisaties, zoals Hulp in praktijk en Present (financieel)
         ondersteunen en waarderen voor hun sociale activiteiten. Deze organisaties zijn van
         grote waarde voor sociale cohesie, het zorgen voor, en omzien naar elkaar via allerlei
         projecten en activiteiten.
         Resultaat: Vrijwilligers voelen zich gesteund en gewaardeerd voor hun sociale inzet.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 86 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Inwoners met verschillende achtergronden zoeken verbinding met elkaar
   1. Actie: Binnen sport- en cultuurparticipatie wordt in 2026 ingezet op inclusie. (zie acties in
      3.3)

Inwoners met verschillende achtergronden zoeken verbinding met elkaar
   1. Actie:
      Het ondersteunen van de Buurtkeuken, met wekelijkse ontmoetingsmomenten en
      gezonde maaltijden om eenzaamheid te verminderen, sociale samenhang en
      verbinding te versterken en gezond gedrag te stimuleren.
      Resultaat:
      Minstens 150 unieke inwoners nemen jaarlijks deel aan de Buurtkeuken; meer
      bewoners ervaren sociale verbinding en eten gezonder, waarmee bijgedragen wordt
      aan het verminderen van eenzaamheid en bewuster omgaan met gezond eten.
   2. Actie:
      Wekelijks faciliteren van ontmoetingsmomenten in de huiskamer van Smitsveen,
      waarbij bewoners zelf activiteiten organiseren met ondersteuning van Sociaal
      Makelaars, gericht op het versterken van sociale contacten en inclusie in de wijk.
      Resultaat:
      Meer dan 100 bewoners nemen deel aan zelfgeorganiseerde ontmoetingsactiviteiten,
      waardoor sociale verbindingen groeien en de betrokkenheid tussen bewoners en
      hulpverleners toeneemt.

Met wie werken we samen?

Verbonden partijen:
- Uitvoeringsorganisatie BBS (vanaf 1-1-2026 Eemkracht)
- GGD regio Utrecht
- Regio Amersfoort
- RWA/Amfors

Stakeholders:
- Maatschappelijke organisaties
- Gecontracteerde zorgaanbieders
- Onderwijs
- Inwonersparticipatieraad




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 87 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening     Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024         2025      2026      2027      2028        2029

Sociaal domein                     L         62,611      67,059   69,120     67,343     67,376      66,912
                                   B         14,858      14,832   15,681     15,487     15,487      15,487
Resultaat                                    47,753      52,227   53,439    51,856     51,889      51,425

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                    -2,061     -284        -317            147
                          Baten                                       850      655         655            655
                       Resultaat                                   -1,212      371         339            803


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:
    -    Daling onderhoudskosten door fluctuatie in meerjarenonderhoudsraming
         welzijnsgebouwen € 400.000.
    -    Implementatie WMO inkoop € 250.000.
    -    Daling budget innovatie middelen € 150.000.
    -    De kosten voor jeugdzorg nemen toe met € 625.000 als gevolg van loon- en
         prijsontwikkelingen conform contract afspraken.
    -    Tijdelijke Uitbreiding spreekuur JGGZ € 100.000.
    -    Versterken sociale basis € 209.000.
    -    Loon- en prijsontwikkelingen huishoudelijke hulp € 160.000.
    -    Lagere bijdrage binnen de gemeenschappelijke regeling RWA € 377.000.
    -    In 2025 was er geoormerkt budget voor overdracht en realisatie van opvang
         vluchtelingen naar beheerorganisatie van € 600.000.
    -    Kosten voor uitkeringen en BBZ stijgen met € 1.500.000, daar staat tegenover dat de
         verwachte BUIG inkomsten zullen stijgen met € 1.400.000.

Indicatoren




Bron: RISB

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                       Pagina 88 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Bron: BBS




Bron: RISB

Beleidskaders

Link naar beleidskader                 Korte omschrijving                                           Datum Besluit
Integrale Visie Sociaal Domein 2024-   ‘In verbinding samen doen'. We zorgen voor een zorgzaam 2023
2028                                   en veerkrachtig Soest. De Visie schetst de richting voor het
                                       sociaal domein voor de komende jaren. Het geeft de
                                       hoofdlijnen van het beleid aan op basis van de huidige
                                       situatie.
Gezondheidsakkoord Samen sterker       Binnen ‘Samen Sterker’ werken verschillende organisaties     2021
Eemland                                samen om goede zorg voor iedereen mogelijk te maken.
                                       Door in te zetten op preventie en goede zorg ervaren de
                                       inwoners van het Eemland een goede gezondheid. De
                                       thema's zijn: kwetsbare ouderen, spoedzorg, psychische
                                       kwetsbaarheid, preventie, chronische aandoeningen, digitaal
                                       netwerk platform, wonen en zorg en arbeidsmarkt.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                              Pagina 89 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Regiovisie Samen in de Wijk            De regiovisie Samen in de Wijk beschrijft de visie van de regio 2021
                                       over de doorontwikkeling van ondersteuning met
                                       noodzakelijk verblijf. Uitgangspunten hierbij zijn:
                                       • Inwoners leven samen in de wijk.
                                       • Professionals werken samen in de wijk.
                                       • We ondersteunen de wijk.
Regiovisie Specialistische jeugdhulp   De regiovisie beschrijft de visie op de samenwerking in de      2021
                                       regio in de jeugdhulp. Uitgangspunten hierbij zijn:
                                       • We werken vanuit de leefwereld en doen dat
                                       systeemgericht.
                                       • We werken samen met het netwerk.
                                       • We kijken naar wat iemand kan, wat iemand wil en
                                       aanvullend nodig heeft. Waar dat nodig is, beschermen we.
                                       • We bieden professionals de ruimte om te kunnen doen wat
                                       nodig is en wat werkt.
                                       • We bieden de jeugdhulp nabij aan.
Verordening Jeugdhulp Soest 2025       Op grond van de Jeugdwet is de gemeenteraad verplicht een 2025
                                       Verordening Jeugd vast te stellen. Deze verordening regelt de
                                       rechten en plichten die jeugdigen en ouders hebben op
                                       grond van de Jeugdwet.
Verordening Werk en Participatie 2024 In deze verordening staan de regels over werk en participatie 2024
gemeente Soest                         op grond van de Participatiewet. De regels in deze
                                       verordening beschrijven de voorzieningen om inwoners aan
                                       het werk te helpen of te laten participeren.
Verordening Minimafonds                Verordening Minimafonds                                         2017
Verordening Individuele                Op grond van de Participatiewet is de gemeente verplicht        2018
Inkomenstoeslag 2018 gemeente          regels vast te stellen omtrent de individuele inkomenstoeslag
Soest
Beleidsregels Bijzondere Bijstand 2023 Op grond van de Participatiewet kan het college regels          2023
gemeente Soest                         vaststellen omtrent het verstrekken van bijzondere bijstand
Hervormingsagenda Jeugd                De Hervormingsagenda Jeugd bevat een omvangrijk pakket 2023
                                       afspraken met als doel de jeugdzorg te verbeteren en
                                       financieel gezond te maken. In 2023 hebben de gemeenten
                                       ingestemd met de Hervormingsagenda Jeugd.
Toekomstscenario Kind- en              Het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming is              2021
Gezinsbescherming                      ontwikkeld omdat de ondersteuning en bescherming aan
                                       kinderen, gezinnen en huishoudens beter kan en moet. Wij
                                       werken hier regionaal aan en verhouden ons tot de
                                       aanbevelingen.
Integraal Zorg Akkoord (IZA)           In het Integraal Zorgakkoord staan afspraken tussen de          2022
                                       overheid en een groot aantal partijen in de zorg. Het doel is
                                       de zorg in Nederland te verbeteren en voor te bereiden op de
                                       toekomst.
Innovatiefonds Sociaal Domein          De subsidieregeling ten behoeve van het mogelijk maken van 2025
                                       nieuwe ideeën en initiatieven voor kwetsbare inwoners. Op
                                       basis van de Integrale Visie Sociaal Domein.
Gezond en Actief Leven Akkoord         Gemeenten en GGD’en, zorgverzekeraars en VWS werken             2023
(GALA)                                 samen aan een gezond en actief leven voor iedereen. In het
                                       GALA-akkoord staat hoe in 2040 een gezonde generatie
                                       opgroeit in een gezonde leefomgeving met een sterk sociaal
                                       netwerk. En welke stappen gezet worden om dat te bereiken.
De Verordening Maatschappelijke        In deze verordening staan de regels omtrent ondersteuning 2021
Ondersteuning                          op grond van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning
                                       (Wmo)


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                 Pagina 90 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Nadere Regels Beschermd Wonen        Deze nadere regels zijn een uitwerking van de Verordening   2023
                                     Maatschappelijke Ondersteuning.
Nadere Regels Landelijke             Deze nadere regels zijn een uitwerking van de Verordening   2023
Toegankelijkheid Maatschappelijke    Maatschappelijke Ondersteuning.
Opvang
Algemene Subsidieverordening         Verordening van de gemeenteraad van de gemeente Soest 2020
Gemeente Soest                       houdende regels omtrent subsidie.
Gemeenschappelijke regeling          De gemeenschappelijke regeling samenwerking sociaal         2022
samenwerking sociaal domein Baarn,   domein Baarn, Bunschoten, Soest beschrijft de afspraken die
Bunschoten, Soest                    tussen deze gemeentes zijn gemaakt over de samenwerking
                                     in het sociaal domein.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                            Pagina 91 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 3.2 Onderwijs

Wat willen we bereiken?
Voor het onderwijs aan onze kinderen en jongeren zijn we in Soest en Soesterberg goed op
koers. Onze 18 basisscholen en één middelbare school bieden samen met
kinderopvangorganisaties een sterke basis. Daarnaast heeft Soest ook een school die Speciaal
Onderwijs aanbiedt, en een school die voorziet in Speciaal Voortgezet Onderwijs. Samen halen
we het beste uit onze kinderen.
Daarnaast bereiden wij ons voor op de komst van een nieuwe basisschool in Soest. Vanaf
schooljaar 2026/2027 start De Parel. Met de komst van de nieuwe school komt er ook een
scholenbestuur bij in Soest. Stichting voor onderwijs op Islamitisch grondslag in Midden- en
Oost-Nederland (SIMON). Zij worden onderdeel van de Lokale Educatieve Agenda (LEA).
Daarin werken we nauw samen met alle schoolbesturen en kinderopvangpartners en het
Samenwerkingsverband. Verder werken we ook samen met scholen en maatschappelijke
organisaties. Met deze samenwerking zorgen we ervoor dat ieder kind in Soest en Soesterberg
een passende opvang- of onderwijsplek krijgt. Dat begint al bij de peuters. Peuters met een
(mogelijke) taal- of ontwikkelachterstand verwijzen we actief naar voorschoolse educatie met
extra ondersteuning. Zo zorgen we voor een sterke start op de basisschool. We investeren
daarnaast in het verbeteren van leesvaardigheid. Samen met maatschappelijke partners pakken
we dit gericht aan, zodat onze leerlingen beter voorbereid zijn op hun toekomst.

Onderwijshuisvesting is en blijft een belangrijk aandachtspunt. Het integraal huisvestingsplan
2024-2028 valt onder deelprogramma 1.4 Accommodaties en eigendommen. Hiermee zorgen
we dat schoolgebouwen passen bij het onderwijs van nu én de toekomst. Samen bouwen we
aan een sterke en kansrijke omgeving voor álle kinderen en jongeren in onze gemeente.

Global goals
Dit deelprogramma draagt bij aan de volgende duurzame ontwikkelingsdoelen:

                Goede gezondheid en welzijn: Verzeker een goede gezondheid en promoot
                welzijn voor alle leeftijden.
                Door ouders tijdelijk financieel te ondersteunen bij de opvang van de kinderen
                werken wij aan een goede gezondheid en welzijn van ouders en kinderen.

                Kwaliteitsonderwijs: Verzeker gelijke toegang tot kwaliteitsvol onderwijs en
                bevorder levenslang leren voor iedereen.
                Door in te zetten op goed onderwijs en het terugdringen van taalachterstanden
                werken we aan kwalitatief goed onderwijs.
                 Ongelijkheid verminderen: Dring ongelijkheid in en tussen landen terug.
                 Met inzet op onderwijsachterstanden beleid zetten we in op het verminderen
                 van ongelijkheid en terugdringen van segregatie.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 92 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>                 Vanuit de Visie Sociaal Domein dragen we vanuit dit deelprogramma bij aan
                 het bevorderen van Kansengelijkheid.




Wat gaan we ervoor doen?
      • Samen met onze partners verder uitvoering geven aan het
         Onderwijsachterstandenbeleid.
      • We zorgen voor leerlingenvervoer dat goed aansluit bij de vraag voor iedereen die
         het nodig heeft.
      • Onderwijszorg en jeugdzorg sluiten beter bij elkaar aan
      • Bij (dreigende) schooluitval zetten wij in om leerlingen weer zoveel mogelijk terug
         te krijgen in het onderwijs.
      • We zorgen voor een goede overdracht van voorschoolse educatie kinderopvang
         naar de basisschool.

Onderwijsachterstandenbeleid
In 2026 geven wij verder uitvoering aan Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) Soest 2024-2026.
In 2027 start de nieuwe OAB periode. Daarvoor wordt in 2026 samen met de partners gewerkt
aan nieuw Onderwijsachterstandenbeleid voor de periode 2027-2030.

Ook in 2026 blijven wij inzetten op passende kinderopvang om daarmee de stijgende
problemen van de kinderen in de VVE (Voor- en Vroegschoolse Educatie) terug te dringen.
Denk hierbij aan gedragsproblematiek op jonge leeftijd. Er is veel inzet nodig op de
samenwerking tussen de gemeente, schoolbesturen, scholen, het Samenwerkingsverband en
VVE kinderopvangpartijen in de gemeente Soest.

Leerplicht
Wij geven alle leer- en kwalificatieplichtige jongeren in onze gemeente toegang tot passend
onderwijs. We spreken liever van leerrecht dan leerplicht: ieder kind heeft recht op goed
onderwijs.

We blijven daarbij actief samenwerken met het Doorstroompunt in Amersfoort om jongeren
zonder startkwalificatie te begeleiden richting onderwijs of werk. Ons doel is dat elke jongere
een startkwalificatie behaalt, zodat de kans op werk toeneemt. Daarom versterken we de
samenwerking tussen scholen, jeugdhulp en onderwijs. Vanaf januari 2026 breiden we deze
aanpak uit naar jongeren tot en met 27 jaar. Zo bieden we langere begeleiding aan voor wie
dat nodig heeft. In het voortgezet onderwijs blijven we aandringen op kortere wachttijden
voor de taalklas in Amersfoort. We willen dat elke jongere snel naar school kan.

Vanaf 2026 wordt er extra ingezet op preventie van verzuim, dit conform ons voorstel in de
Kadernota. Om daarmee de toename in verzuimmeldingen ten opzichte van de afgelopen
jaren terug te dringen en te voorkomen. Door meer in te zetten op preventie wordt
handhaving en verzuim voorkomen.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 93 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Leerlingenvervoer
De ambitie is om voor alle kinderen in Soest en Soesterberg een passende plek te vinden op
een school dichtbij huis. Soms is speciaal onderwijs, speciaal basisonderwijs of voortgezet
speciaal onderwijs het best passend. In die gevallen gaan kinderen vaak naar regionale
scholen, bijvoorbeeld in Amersfoort. Leerlingenvervoer is dan soms nodig. Afhankelijk van de
leeftijd van het kind en de mogelijkheden van de ouders.

Het streven is dat de nieuwe Verordening Leerlingenvervoer eind 2025 wordt vastgesteld.
Vervolgens gaan we in 2026 werken conform deze nieuwe verordening. Daarbij zetten wij
verder in op de zelfredzaamheid van de kinderen en de ouders. We blijven daarbij als eerste
kijken wat ouders zelf kunnen, of wat kan er worden geregeld binnen het netwerk van het
gezin. Of dat een kind zelfstandig naar school kan of onder begeleiding met het openbaar
vervoer of de fiets naar school. Pas als dat allemaal niet mogelijk is, wordt er leerlingenvervoer
georganiseerd.

Met wie werken we samen?
Schoolbesturen, de kinderopvang die ook voorschoolse Educatie VE aanbieden, het
samenwerkingsverband SWV de Eem en andere lokale en regionale maatschappelijke
organisaties.

Wat mag het kosten?

Deelprogramma                      L/B   Rekening     Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024         2025      2026      2027       2028        2029

Onderwijs                          L          6,666       6,198     8,476     7,023       6,995      6,968
                                   B          2,032       1,691     1,516     1,516       1,516      1,516
Resultaat                                     4,635       4,507     6,960    5,507       5,479       5,452

        Afwijkingen t.o.v. 2025:
                         Lasten                                    -2,278     -826         -797       -770
                          Baten                                      -175     -175         -175       -175
                       Resultaat                                   -2,453    -1,000        -972       -944


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:

    -    Restant boekwaarde Griftland College € 2.200.000
    -    Inkomsten Rijk voor onderwijskansenbeleid daalt met € 243.000.

Indicatoren

Ons doel is dat zoveel mogelijk peuters met een taal en/of ontwikkelachterstand gebruik
maken van de peuteropvang. Daarbij krijgen ze extra taalondersteuning via
voorschoolseducatief programma. Om dit doel te bereiken werken we samen met de GGD en
de kinderopvang met VE. Wij maken sinds 2023 gebruik van de Peutermonitor. Hierin hebben
wij goed overzicht van het bereik van de kinderen met een indicatie van de GGD voor Voor- en


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                       Pagina 94 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Vroegschoolse educatie. Ons doel is om een bereik te hebben van 90% van de geïndiceerde
peuters.




Beleidskaders

Link naar beleidskader                         Korte omschrijving               Datum besluit
                                               Onderwijsachterstandenbeleid     College, december
Onderwijsachterstandenbeleid Soest 2024-2026
                                               Soest 2024-2026                  2023
Visie sociaal domein                           Visie sociaal domein             Raad 2023
Verordening Leerlingenvervoer                  Verordening Leerlingenvervoer    Raad, 2015




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 95 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>Deelprogramma 3.3 Sport, kunst en cultuur

We vinden het belangrijk dat zoveel mogelijk inwoners uit Soest en Soesterberg bewegen,
sporten, spelen en cultureel actief zijn. Beide beleidsterreinen zijn belangrijke dragers in het
model van positieve gezondheid. Ze dragen bij aan gezondheid, sociale cohesie, persoonlijke
expressie en ontwikkeling en daarmee aan preventie. Samen met betrokken partners zetten wij
ons in voor een zorgzaam en veerkrachtig Soest met actieve en gezonde inwoners. Hiermee
zijn sport en cultuur twee belangrijke onderdelen van de Soester samenleving.

In de Integrale visie Sociaal domein (zie paragraaf 3.1) zijn vijf opgaven benoemd. De pijlers in
de nota sporten en bewegen (2024-2028) en de cultuurnota (2024-2028) sluiten hierbij aan.
Gezamenlijk werken wij integraal aan deze opgaven. Lichamelijke activiteit (bewegen en
sporten) levert bijvoorbeeld een bijdrage aan de opgave Gezonde leefstijl. Via de pijler Inclusief
Sporten en bewegen wordt hier ook een bijdrage aan geleverd. En voor bijvoorbeeld de opgave
Mentale weerbaarheid is het belangrijk een sociaal netwerk te hebben en jezelf te ontplooien.
De pijler Cultuur doe je samen sluit hier goed op aan.

Daarnaast zijn sport en cultuur integraal opgenomen in de Brede SPUK. Vanuit het Gezond en
Actief Leven Akkoord (GALA), het Preventieakkoord en Sportakkoord II werken wij via een
samenhangende lokale aanpak aan de gezondheid en participatie van onze inwoners en aan
de sociale basis. Inzet op preventie is hierbij een belangrijk onderdeel.

Global goals
Met het deelprogramma sport en bewegen dragen wij bij aan de volgende global goals:
   • Geen armoede en bevorderen gelijkheid (bijv. Jeugdfonds en Volwassenfonds sport);
   • Gezondheid en onderwijs (bijv. bijdragen aan een goede fysieke en mentale
       gezondheid);
   • Duurzaamheid (bijvoorbeeld energiezuinige sportaccommodaties die weinig CO2
       uitstoten).




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 96 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Sport

Wat willen we bereiken?
In 2026 geven wij verder uitvoering aan de drie pijlers uit de nota sporten en bewegen 2024-
2028. Deze pijlers sluiten aan bij de opgaven vanuit het sociaal domein. De drie pijlers zijn:

     1. Inclusief sporten en bewegen
Ook in 2026 zetten wij in op meer inwoners meer te laten sporten en bewegen. Dit omdat
sporten en bewegen o.a. positieve effecten hebben op de gezondheid en onze inwoners
hierdoor een gezondere leefstijl krijgen.
     2. Toekomstbestendige sportinfrastructuur
In 2026 werken wij verder aan een sportinfrastructuur die uitnodigend, faciliterend en
toegankelijk is voor iedereen om te sporten en te bewegen. Een goede sportinfrastructuur
bevordert het sporten en bewegen van onze inwoners en hierdoor gaat het sport- en
beweeggedrag van onze inwoners omhoog.
     3. Vitale sport- en beweegaanbieders
Onze sport- en beweegaanbieders willen wij goed uitrusten en ondersteunen voor de opgaven
waar zij voorstaan. Hierdoor zijn de aanbieders vitaal en meer toekomstbestendig en kunnen
zij hun leden en klanten beter bedienen en vasthouden.

Wat gaan we ervoor doen?
Om onze ambities te realiseren zetten we in 2026 in op een aantal concrete acties:

Inclusief sporten en bewegen
    1. Actie: Wij zetten voor de diverse doelgroepen buurtsportcoaches in om inwoners meer
        te laten sporten en bewegen via o.a. programma’s vanuit de Brede SPUK. Ze richten
        zich op het vergroten van de sportdeelname en een gezondere leefstijl voor alle
        inwoners.
        Resultaat: Onze inwoners sporten en bewegen meer ten opzichte van voorgaande
        jaren. Dit moeten leiden tot een fittere en gezondere bevolking.
    2. Actie: Wij zetten ons in om samen met de partners en werkgevers van de
        buurtsportcoaches om per kwartaal de uitvoerplannen van de activiteiten te bespreken
        en monitoren.
        Resultaat: De buurtsportcoachregeling wordt effectiever uitgevoerd.
    3. Actie: Wij voeren samen met een afvaardiging van de partners vanuit het onderwijs,
        sport en buurtsportcoaches de actiepunten uit die opgenomen zijn in het Lokaal
        Sportakkoord
        Resultaat: Het realiseren van de acties die opgenomen zijn in het Lokaal Sportakkoord
        met als overkoepelend doel de toekomstbestendigheid van sporten en bewegen te
        vergroten. Zoals bijvoorbeeld een veilige en prettige sportomgeving, waarin respect en
        plezier centraal staan.
    4. Actie: In samenwerking met ouders en het onderwijsveld, zetten wij in op het verhogen
        van de motorische ontwikkeling van kinderen door middel van beweegtesten op school
        en Motorische Remedial Teaching (MRT) aanbod door buurtsportcoach jeugd.
        Resultaat: De motorische ontwikkeling van kinderen is verhoogd.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 97 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>    5. Actie: We bieden ondersteuning aan sportaanbieders aan om de sociale veiligheid bij
       sportaanbieders te verhogen.
       Resultaat: Sportaanbieders hebben meer bewustzijn voor het thema sociale veiligheid
       waardoor sporters zich veiliger voelen en iedere sporter zich welkom voelt.
    6. Actie: Wij gaan het digitaal sportplatform evalueren.
       Resultaat: Meer sportaanbieders en inwoners bezoeken (vaker) het digitaal
       sportplatform om kennis te maken met beweegaanbod.
    7. Actie: Wij evalueren de inzet van het volwassenfonds.
       Resultaat: Er is inzicht in de eerste ervaringen rondom de invoering van het
       Volwassenfonds Sport en Cultuur

Toekomstbestendige sportinfrastructuur
   1. Actie: Wij onderhouden onze gemeentelijke sportaccommodaties.
      Resultaat: De gemeentelijke sportaccommodaties voldoen zo veel als mogelijk aan de
      NOC*NSF normen. Gebruikers voelen zich veilig en prettig als ze gebruik maken van de
      gemeentelijke sportaccommodaties en ervaren relatief weinig storingen.
   2. Actie: Wij doen onderzoek hoe we de gemeentelijke sportparken breder kunnen
      inzetten voor a) andere maatschappelijke doelen (open sportparken) en b) hoe we
      dubbelgebruik mogelijk kunnen maken.
      Resultaat: Wij hebben inzicht in hoe we onze sportparken breder kunnen inzetten
      (functiemening) zodat meer doelgroepen en andere sportverenigingen/-aanbieders
      gebruik maken van de sportparken en de sportparken beter benut worden.
   3. Actie: Wij onderzoeken hoe wij de buitenruimte ‘sportiever’ kunnen inrichten. Dit in
      afstemming met de Omgevingsprogramma’s. Hierbij werken wij integraal samen met
      het fysieke domein.
      Resultaat: Wij hebben inzicht in factoren die een rol spelen bij het sportiever inrichten
      van de buitenruimte om meer inwoners gebruik te laten maken van de buitenruimte als
      ze willen sporten en bewegen.
   4. Actie: We geven uitvoering aan de gemeentelijke routekaart verduurzaming.
      Resultaat: De in de routekaart opgenomen acties zijn uitgevoerd en de aangewezen
      sportaccommodatie(s) is c.q. zijn verduurzaamd.
   5. Actie: Onderzoek naar financiële consequenties van het tussentijds renoveren van
      gemeentelijke sportaccommodaties.
      Resultaat: Er is inzicht in de consequenties van het tussentijds renoveren van de
      gemeentelijke sportaccommodaties.
   6. Actie: Wij leggen afspraken met het Griftland College vast dat wij als gemeente ook de
      nieuw te bouwen sporthal van het Griftland College kunnen gebruiken. Hierdoor
      kunnen sportverenigingen ook gebruik maken van deze hal (met drie zaaldelen).
      Resultaat: Sportverenigingen kunnen na schooltijd gebruik maken van deze sporthal
      waardoor er extra capaciteit beschikbaar is en wij meer aanvragen kunnen honoreren.
   7. Actie: Wij werken de gekozen toekomstscenario’s (nieuwbouw) verder uit als het gaat
      om de toekomst van het zwembad bij Sportboulevard De Engh (nieuwbouw). Hierbij
      onderzoeken wij specifiek de mogelijkheid van wel/geen recreatie bad en het wel/niet
      verbreden van het instructiebad naar een 25 meter bad.
      Resultaat: Een nader besluit over de toekomst van het zwembad.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 98 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>    8. Actie: Wij besteden de schoonmaak van de gemeentelijke binnensportaccommodaties
        opnieuw aan.
        Resultaat: Er is een partij die de gemeentelijke binnensportaccommodaties
        schoonmaakt voor de komende jaren waardoor de sporters van schone binnensport-
        accommodatie gebruik kunnen maken.
    9. Actie: Zoals in de Kadernota 2026 opgenomen willen wij een extra voetbalveld
        aanleggen op het sportpark Kerklaan. Hiermee willen wij het huidige capaciteitstekort
        voor vv 't Vliegdorp oplossen. . Voor deze uitbreiding doen wij een
        investeringsverzoek van € 3 mln. Ook vragen wij in dit kader een bedrag van € 50.000
        om de aanleg van een extra veld voor te bereiden.
        Resultaat: Een aangelegd extra voetbalveld voor vv 't Vliegdorp waarmee
        het huidige capaciteitstekort wordt opgelost.
    10. Actie: In de Kadernota 2026 hebben wij opgenomen dat wij samen met
        voetbalvereniging SO Soest inzetten op vervangende nieuwbouw van het oude
        kleedgebouw waar SO Soest gebruik van maakt. I Op dit moment zijn wij samen met
        vertegenwoordigers van SO Soest bezig om voor deze vervangende nieuwbouw een
        programma van eisen op te stellen. Als dit programma vastgesteld is en op basis
        hiervan het benodigde investeringsbedrag voor de vervangende nieuwbouw geraamd
        is, volgt hiervoor een apart kredietvoorstel om de bouw van het nieuwe kleedgebouw
        mogelijk te maken.
        Resultaat: Een nieuw en duurzaam kleedgebouw waar SO Soest gebruik van kan
        maken.
    11. Actie: Wij brengen scenario's in beeld wat de best passende beheervorm is voor de
        sport in Soest. Hierbij wordt ook gekeken hoe geanticipeerd kan worden op de
        aflopende exploitatieovereenkomst voor het zwem- en sportcomplex aan de Dalweg
        dat nu geëxploiteerd wordt door Optisport. Deze exploitatieovereenkomst eindigt op
        31 december 2026.
        Resultaat: Inzicht in de beste passende beheervorm voor de sport in Soest zodat
        hierover besloten kan worden door de gemeenteraad. Onderdeel hiervan is ook de
        toekomstige vorm van exploitatie van het zwem- en sportcomplex aan de Dalweg.

Vitale sport- en beweegaanbieders
    1. Actie: Het inzetten van een verenigingsadviseur die (individuele) ondersteuning biedt
        aan sport- en beweegaanbieders. Daarnaast pakt deze adviseur algemene thema's op
        zoals bijvoorbeeld het bevorderen van een sociaal veilig sportklimaat en het versterken
        van de organisatiekracht van de sport- en beweegaanbieders.
        Resultaat: Onze sport- en beweegaanbieders zijn beter toegerust om te functioneren in
        een veranderende omgeving.
    2. Actie: Wij bieden ondersteuning aan op het gebied van het versterken van het
        pedagogisch en didactische klimaat bij sportaanbieders.
        Resultaat: Onze sportaanbieders zijn zich meer bewust van hun pedagogisch en
        didactisch klimaat zodat zij dit kunnen versterken en sporters hiervan kunnen
        profiteren.
    3. Actie: Wij stellen beleid op om onze sporters te huldigen.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 99 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>       Resultaat: Erkenning en waardering geven aan de sportprestaties die onze sporters
       behaald hebben en waar wij trots op zijn.
    4. Actie: Wij geven (verder) invulling aan een digitaal sportloket. Een sportloket is een
       centraal aanspreekpunt waar sportaanbieders terecht kunnen met hun vragen en
       ondersteuningsbehoeften.
       Resultaat: Sportverenigingen kunnen op één plek terecht met hun vragen waardoor ze
       beter ondersteund kunnen worden.
    5. Actie: Wij stellen monitoringstools op voor de uitwerking van de sportnota.
       Resultaat: Wij hebben inzicht in de uitwerking van de sportnota.

Jeugd- en volwassenfonds Sport
Helaas hebben gezinnen niet altijd voldoende financiële middelen om te sporten. Wij vinden
het belangrijk dat iedereen de kans moet kunnen hebben om te bewegen, sporten of aan
cultuur te doen. Daarom is er naast het Jeugdfonds sport en cultuur sinds eind 2024 ook een
pilot Volwassenenfonds sport en cultuur. Deze regeling is voor inwoners ouder dan 18 jaar met
een laag inkomen tot 130 procent van de bijstandsnorm. Het Volwassenfonds wordt in 2026
geëvalueerd. Het Jeugdfonds is al structureel opgenomen. Vanuit beide fondsen wordt de
contributie of lesgeld van een sportvereniging of een andere sportieve activiteit betaald.
Intermediairs zoals de buurtsportcoaches en de cultuurcoaches zijn het aanspreekpunt voor dit
fonds.

Speelvoorzieningen in de openbare ruimte
Met onze speel- en sportplekken brengen wij onze inwoners in beweging en zorgen wij voor
ontmoeting. Dit draagt bij aan gezond en positief opgroeien. Onze 177 speel-en sportplekken
in de openbare ruimte beheren en onderhouden we op basis van wettelijke regels en het
speelruimtebeleid ‘Het nieuwe spelen in Soest’ (2013). We zorgen ervoor dat onze speelruimte
veilig is en voldoet aan de wettelijke eisen van het Warenwetbesluit Attractie- en
speeltoestellen 2023. Bij het speelruimtebeleid hoort een meerjarenprogramma. Dit
programma is geactualiseerd en aangevuld tot 2040.
Het meerjarenprogramma richt zich op de instandhouding van bestaande speelplekken en is
gebaseerd op de leeftijd en de afschrijvingstermijn. Speelplekken kunnen eerder aan
vervanging toe zijn of langer meegaan. Jaarlijks wordt het meerjarenprogramma bijgesteld.
Plekken die slecht zijn, pakken we eerder aan. Plekken die goed zijn, pakken we later aan.
In het meerjarenprogramma zijn geen nieuwe speelplekken opgenomen. Ten aanzien van het
speelruimtebeleid proberen wij samen te werken met de ambitie uit de nota sport en bewegen
2024-2028 om te komen tot een toekomstbestendige sportinfrastructuur.
We maken onderscheid in grote speelplekken, kleine speelplekken en sportplekken. Voor grote
speelplekken (speelterreinen) hanteren we een afschrijvingstermijn van 15 jaar, voor kleine
speelplekken 10 jaar en voor sportplekken 20 jaar.
De investeringen staan in Paragraaf D kapitaalgoederen.
Om een positieve bijdrage te leveren aan het spelen en bewegen van onze inwoners, hebben
wij in 2026 budget om de volgende speelplekken te renoveren:
     • Bunder/Morgen
     • Dalweg/De Akkeren
     • Valeriaanstraat 145-213 incl. jeu de boulesbaan


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 100 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>    •     Valeriaanstraat 31
    •     Wostok
    •     Apollo 17-27 incl. basketbalveld
    •     Mercury 23-55
    •     Betje Wolfflaan
    •     Parklaan
    •     Lamoen
    •     Pieter de Hooghlaan
    •     Klarinet incl trapveld
    •     Dorpsstreek JOP en trapveld
    •     Vervangen kunstgras Smitsweg

Met wie werken wij samen?
   • Sport- en beweegaanbieders
   • Sportfederatie
   • Sportbonden
   • Jeugd- en volwassenfonds sport
   • Overige stakeholders zoals welzijns- en onderwijsorganisaties en wijkbewoners;
   • Provincie Utrecht en omliggende gemeenten.

Indicatoren

Beweegrichtlijn en lidmaatschap sportvereniging      Waarde 2023 /2024   Streefwaarde 2028
Voldoet aan de beweegrichtlijn (4-12 jarigen)                 57%                  65%
Voldoet aan de beweegrichtlijn (12-16 jarigen)                33%                  40%
Voldoet aan de beweegrichtlijn (16-20 jarigen)                45%                  50%
Voldoet aan de beweegrichtlijn (volwassenen)                  50%                  55%
Voldoet aan de beweegrichtlijn (ouderen)                      39%                  45%
Lidmaatschap inwoners sportvereniging (gemiddelde)            29%                  35%


Cultuur

Wat willen we bereiken?
We geven in 2026 verder uitvoering aan de vier pijlers uit de cultuurnota 2024-2028:
   1. De basis op orde
       Voldoende (kwalitatief) aanbod passend bij de grootte van de kern. Daarbij zien we
       Soesterberg als een eigen kern.
   2. Cultuur is voor iedereen
       Zoveel mogelijk inwoners kunnen deelnemen aan culturele activiteiten.
       Hiermee levert Cultuur ook een bijdrage aan de opgave Meedoen en Inclusie,
       Kansengelijkheid en Mentale Weerbaarheid uit de integrale visie Sociaal domein.
   3. Cultuur doe je samen
       Cultuurdeelname doe je bij voorkeur samen. Daarmee bouw je een netwerk, ontmoet je
       elkaar, deel je je interesse of passie.
       Hiermee levert Cultuur ook een bijdrage aan de opgave Meedoen en inclusie uit de
       integrale visie Sociaal domein.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                           Pagina 101 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>    4. Cultuur is zichtbaar
       In Soest is het culturele leven duidelijk zichtbaar in de gemeente.

Global goals
Met het deelprogramma Cultuur dragen wij onder andere bij aan de volgende Global goals :
   • Minder ongelijkheid (o.a. Jeugdfonds en Volwassenfonds Cultuur);
   • Gezondheid en onderwijs (o.a.. bijdragen aan een goede mentale gezondheid en brede
       cultuureducatie);
   • Gendergelijkheid (o.a. door via cultuuraanbod aandacht te vragen voor
       genderproblematiek).




Wat gaan we ervoor doen?
Om deze ambities te realiseren zetten we in 2026 in op een aantal concrete acties en
resultaten:

De basis op orde
   1. Actie: In 2026 moet er een lokaal Meerjaren Beleidsplan Bibliotheek worden
       gepubliceerd. Dit is een wettelijke verplichting die hoort bij de zorgplicht die
       (waarschijnlijk) per 1 januari 2026 wordt ingevoerd bij de wetswijziging WSOB (Wet
       stelsel openbare bibliotheekvoorzieningen). Gemeenten moeten door deze
       wetswijziging samen met de lokale bibliotheek elke vier jaar een meerjarenplan
       opstellen, waarin zij beschrijven op welke wijze zij invulling geven aan de zorgplicht.
       Gemeenten ontvangen vanaf 2027 via het Gemeentefonds structureel aanvullende
       middelen voor het uitvoeren van deze zorgplicht. In 2026 worden deze via een
       decentralisatieuitkering verstrekt. De nieuwe wet is op dit moment in ontwikkeling.
       Naar verwachting gaat de wetswijziging, na goedkeuring door het parlement, in 2026
       van kracht (Wsob)
       Resultaat: Er is een Lokaal Meerjaren Beleidsplan Bibliotheken opgesteld en
       gepubliceerd.
   2. Actie: Acties voor 2026 uit het, nog op te stellen, Lokaal Meerjaren Beleidsplan
       Bibliotheken worden uitgevoerd.
       Resultaat: Eind 2026 zijn de acties die zijn opgenomen voor het jaar 2026 in het lokale
       Meerjaren Beleidsplan Bibliotheken uitgevoerd.
   3. Actie: In Soesterberg breiden we in 2026 het huidige culturele aanbod verder uit.
       De cultuurmakelaar Soesterberg initieert en faciliteert nieuwe initiatieven en
       KunstenHuisIdea vergroot het aantal deelnemers aan de in 2025 gestarte cursussen in
       Soesterberg. En verbreedt haar cursusaanbod en waar mogelijk binnen de beschikbare
       ruimte in de Basis. Er komt een campagne om nieuwe initiatiefnemers te werven voor
       cultureel aanbod in Soesterberg.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 102 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>        Resultaat: Eind 2026 is er inzicht in hoeverre het aanbod verder is versterkt t.o.v. 2025
        aan de hand van het ringenmodel van de VNG.

Cultuur is voor iedereen
   1. Actie: In 2026 stimuleren we, net als in 2024 en 2025 culturele partners projecten te
      starten die bijdragen aan de laagdrempeligheid van cultuuraanbod.
      Resultaat: Eind 2026 melden we in de jaarstukken welke projecten zijn ingezet op het
      verlagen van de drempels en voor welke doelgroepen.
   2. Actie: We zetten in op meer cultuurparticipatie door promotie van het volwassenfonds
      Cultuur en Kies je Kunst voor volwassenen.
      Resultaat: In 2026 nemen er meer volwassenen deel aan Kies je Kunst dan in 2025 en
      maken meer volwassenen gebruik van het volwassenfonds Cultuur dan in 2025 (2025 is
      het eerste volle jaar dat het volwassenenfonds is ingezet. Deelnamecijfers 2025 voor
      Kies je Kunst en volwassenenfonds zijn pas eind 2025 bekend)

Cultuur doe je samen
    1. Actie: Ook in 2026 is er een bijeenkomst van gemeente met cultuurpartners en andere
       stakeholders om 2026 te evalueren en gezamenlijk een jaarplan voor 2027 te maken.
       Resultaat: De resultaten en plannen worden op hoofdlijnen opgenomen in de
       jaarstukken.
    2. Actie: In 2026 worden de verbeterpunten opgepakt die uit de bijeenkomst met
       culturele verenigingen zijn gekomen in najaar 2025. Bij die bijeenkomst wordt de
       ondersteuningsbehoefte van culturele verenigingen in kaart gebracht waar het gaat om
       hun sociale rol
       Resultaat: Eind 2026 zijn alle verbeterpunten uitgevoerd.

Cultuur is zichtbaar
    1. Actie: In 2026 stimuleren we een jaarlijks terugkerend cultureel evenement in
       Soesterberg in de openbare ruimte. De cultuurmakelaar Soesterberg werkt in 2025 al
       aan het stimuleren van initiatiefnemers. Dit heeft tot op heden nog niet geleid tot een
       jaarlijks evenement. Door een pr-wervingsactie voor cultuurinitiatieven te starten gaan
       we nieuwe initiatieven ophalen onder inwoners/organisatoren uit Soesterberg.
       Resultaat: Soesterberg kent met ingang van 2026 een terugkomend cultureel
       evenement dat zichtbaar is voor alle inwoners.

Met wie werken wij samen?
   • Cultuurinstellingen
   • Initiatiefnemers (inwoners, ZZP-ers, cultuurmakelaars)
   • Cultuurplatform
   • Cultuurmakelaars in Soest en Soesterberg
   • Overige stakeholders zoals welzijns- en onderwijsorganisaties
   • Jeugdfonds Cultuur en Volwassenfonds Cultuur
   • Provincie Utrecht, Cultuurregio Utrecht, Cultuurregio Amersfoort, gemeenten Baarn,
      Zeist, De Bilt en Bunnik.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 103 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>Wat mag het kosten?

Deelprogramma                       L/B      Rekening      Begroting
(bedragen * € 1.000)                           2024           2025         2026          2027          2028        2029

Sport, kunst en cultuur             L             9,129        11,785        11,952       10,962        10,706       10,852
                                    B             3,539         3,811         3,938        3,891         3,891        3,891
Resultaat                                         5,590         7,974         8,013        7,070         6,815       6,960

       Afwijkingen t.o.v. 2025:
                           Lasten                                              -166            824       1,079            934
                            Baten                                               127             80          80             80
                       Resultaat                                                -39            904       1,159        1,014


De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 bestaan uit:
Geen grote afwijkingen.

Indicatoren
Gebruik Jeugd/volwassenfonds Cultuur                    Aantal 2024         Streefaantal 2025          Streefaantal 2026
Jeugd                                                      28*                     32                         35
Volwassenen                                                 0                      10                         15
*aantal wijkt niet af van landelijke trend

Aantal deelnemers Kies je Kunst                         Aantal 2024         Streefaantal 2025          Streefaantal 2026
Jeugd                                                      118                     200                        220
Volwassenen                                                 0                       40                        50


Beleidskaders

Link naar beleidskader                                    Korte omschrijving                               Datum besluit
                                                          Document met beleidskaders voor de
 Nota sporten en bewegen 2024-2028                                                                         2023
                                                          periode 2024-2028.
                                                          Vaststelling tarievenbeleid op het
Tarievenbesluit                                                                                            2015
                                                          beleidsterrein sport.
                                                          Beleidskader ten aanzien van de
Visie binnensportaccommodaties                                                                             2016
                                                          gemeentelijke binnensportaccommodaties.
                                                          Afspraken om meer mensen lokaal te laten
Lokaal Sportakkoord                                       sporten en bewegen in samenwerking met           2020
                                                          partners.
                                                          Document over het speelruimtebeleid in
Speelruimtebeleid ‘Het nieuwe spelen in Soest’                                                             2013
                                                          Soest
                                                          Document met ‘spelregels’ over subsidiering
Beleidsregels welzijn, cultuur en sport (B&W, 2024)                                                        2023
                                                          vanaf januari 2024.
Cultuurnota 2024-2028, cultuur, podium van                Beleidskader cultuurbeleid voor de periode
                                                                                                           2023
ontmoeting                                                2024-2028.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                      Pagina 104 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Overhead

Wat mag het kosten?


Producten                       L/B     Rekening     Begroting
(bedragen * € 1.000)                       2024        2025       2026      2027       2028        2029

Ondersteunende organisatie      L           10.449       10.035     9.650     9.650       9.650       9.650
                                B                4            0         0         0           0           0
                                saldo      -10.444      -10.035    -9.650    -9.650      -9.650      -9.650

Informatiehuishouding           L            3.886        4.158     4.468     4.583       4.453       4.348
                                B               14            0         0         0           0           0
                                saldo       -3.872       -4.158    -4.468    -4.583      -4.453      -4.348

Facilitair en huisvesting       L            2.109        3.059     2.722     2.749       2.569       2.453
                                B              127          209       206       206         206         206
                                saldo       -1.982       -2.850    -2.516    -2.542      -2.362      -2.246

Communicatie                    L              155         241       308        308         208         208
                                B                0           0         0          0           0           0
                                saldo         -155        -241      -308       -308        -208        -208

Dekking overhead                L           -1.456        -847     -1.027    -1.027      -1.027      -1.027
                                B            1.607       1.678      1.678     1.678       1.678       1.678
                                saldo        3.062       2.525      2.705     2.705       2.705       2.705

Totaal lasten                               15.143      16.646     16.122    16.264      15.854     15.633
Totaal baten                                 1.752       1.888      1.885     1.885       1.885      1.885
Resultaat                                  -13.391     -14.758    -14.237   -14.379     -13.969    -13.748

     Afwijkingen t.o.v. 2025:
                      Lasten                                         524       382          793       1.013
                        Baten                                         -3        -3           -3          -3
                   Resultaat                                         521       379          789       1.010


Inzicht in overhead en kosten
De regelgeving van het BBV heeft onder andere als doel om uw raad op eenvoudige wijze
meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie.
Daarmee krijgt u ook meer zeggenschap over en mogelijkheden om te sturen op de
ontwikkeling van deze kosten. Om die reden hebben wij het overzicht opgenomen met de
baten en lasten die verband houden met de sturing en ondersteuning van het primaire proces.

Overheadpercentage
Het BBV schrijft voor dat voor de kosten van de overhead een indicator moet worden
opgenomen in de begroting. Deze indicator drukt de totale overheadkosten uit in een
percentage van het totaal van de lasten exclusief toevoegingen aan reserves.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                       Pagina 105 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>Dit levert een percentage op van 10% maar dit is niet het percentage dat wordt toegepast
voor de toerekening van de overhead aan de kostprijs van rechten en heffingen.
Daarvoor wordt uitgegaan van de volgende berekeningsformule: de totale structurele
overheadkosten gedeeld door de totale direct aan de producten toegerekende loonkosten
(x 100%). De totale structurele overheadkosten zijn de netto-overheadkosten (€ 14.237.000)
minus de fluctuerende kosten (totaal € 185.600), dat is €14.052.000. De totale direct aan de
producten toegerekende loonkosten zijn € 20.992.000. Hiermee komt het opslagpercentage
voor 2026 op 67%.

De overhead bestaat uit de volgende onderdelen:

    •   Ondersteuning organisatie: tot deze categorie behoren de lonen en salarisonderdelen
        van de staf, de bedrijfsvoering en de leidinggevenden van de overige afdelingen.
        Evenals een groep overige personeelskosten, zoals opleidingen, jubilea, ziekte,
        kerstpakketten en personeelsvereniging.
    •   Informatiehuishouding: deze categorie bestaat uit de kosten van informatisering en de
        kosten van automatisering. De automatiseringscomponent bestaat uit de kosten van de
        gemeenschappelijke regeling RID Utrecht en de kosten van de softwarepakketten
        (onderhoud, licenties en dergelijke).
    •   Facilitair en huisvesting: tot deze categorie kosten behoren de onderdelen:
        ✓ Huisvesting: gemeentehuis, inventaris, catering en huisvestingsplan;
        ✓ Archief, papier en drukwerk en telefoonkosten;
        ✓ Overige kosten, zoals verzekeringen, controllerbudget en dergelijke.
    •   Communicatie: deze categorie kosten bestaan uit kosten voorlichting via “Op ’t Hoogt”
        en website, informatie voor nieuwe inwoners en representatiekosten.
    •   Dekking overhead: de dekking van de overhead bestaat uit een bijdrage uit de SPUK
        uitkering (€ 67.000) en de bijdrage van de gemeenschappelijke regeling BBS
        (€ 1.611.000).




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 106 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>Algemene dekkingsmiddelen

Lasten en baten                   Rekening     Begroting
(bedragen * € 1.000)                 2024         2025      2026      2027      2028        2029

Lasten
Lasten programma 1 t/m 3             134.430      151.715   153.136   142.138   141.352     150.279
Overhead                              15.143       16.646    16.122    16.264    15.854      15.633
Algemene lasten                        2.046        1.186       698       944       935         891
Onvoorziene uitgaven                       0           60        50        50        50          50
Stelposten                               321          618       438     3.715     5.909       6.512
Totaal lasten                        151.940      170.225   170.444   163.111   164.100     173.365

Baten
Baten programma 1 t/m 3               58.232       50.359    56.268    48.662    48.483      53.595
Overhead                               1.752        1.888     1.885     1.885     1.885       1.885
Gemeentefonds                         84.319       87.106    90.509    93.584    95.459      97.748
Sociaal Domein                         3.490        3.128     3.211     3.077     3.198       3.290
Dividend                                 269          284       403       403       403         403
Geldleningen en financiering           1.810          493       160       160       160         160
Opbrengst bespaarde rente                404          464       416       406       397         353
Lokale belastingen                    10.988       11.271    11.564    11.564    11.564      11.564
Overige dekkingsmiddelen                 419          432       463       463       463         463
Totaal baten                         161.683      155.424   164.879   160.204   162.011     169.460

Resultaat voor bestemming              9.742      -14.801    -5.565    -2.906    -2.089       -3.904

Mutaties reserves
Stortingen                             7.405        3.752     3.422     3.823     3.683        3.708
Onttrekkingen                          7.809       18.867     9.674     7.470     6.179        6.706
Resultaat na bestemming               10.146          314       687       741       408        -906

       Afwijkingen t.o.v. 2025:
                        Lasten                                 -219     7.115     6.126       -3.139
                          Baten                               9.455     4.780     6.587       14.036
                Reserveringen                                -8.863   -11.468   -12.619      -12.117
                     Resultaat                                  373       427        94       -1.220


Toelichting algemene dekkingsmiddelen

Algemene lasten
Hiertoe behoren enkele algemene, niet specifiek aan programma’s toe te rekenen lasten.
Hieronder vallen de uitvoeringskosten van belastingtaken (heffing en invordering), de
uitvoeringskosten van de wet WOZ en de kosten van betalingsverkeer.

Onvoorziene uitgaven
In de begroting is structureel € 50.000 geraamd voor de (verplichte) stelpost onvoorziene
uitgaven.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 107 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>Stelposten
• Voor salarissen en sociale lasten, inclusief subsidies welzijn is een stijging opgenomen van
    2% ten opzichte van 2025. Voor de dekking van te verwachten salarisstijgingen en sociale
    lasten is er in 2027 € 1,7 mln beschikbaar, oplopend naar € 2,6 mln in 2029.
• In de begroting zijn de lasten aangepast naar het prijsniveau van 2026. Voor de dekking
    van te verwachten prijsstijgingen in 2027 is hier € 1,7 mln voor beschikbaar, oplopend naar
    € 3,4 mln in 2029.
• Afwikkelingsverschillen (structureel opgenomen stelpost -/- € 300.000).
    Met deze stelpost wordt jaarlijks geanticipeerd op voordelige afwijkingsverschillen over
    voorgaande jaren, meevallers in rente- en afschrijvingslasten, algemene uitkering en
    openeindregelingen.

Algemene uitkering uit het Gemeentefonds
De berekening van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds is gebaseerd op de
meicirculaire 2025.

Dividenden
Deze raming betreft de jaarlijkse dividenduitkeringen van de Bank Nederlandse Gemeenten
(BNG), Vitens en Stedin. De jaarlijkse dividenduitkering van de BNG voor 2026 en verder is op
een 3-jaarsgemiddelde (dividenduitkering van de jaren 2022-2024) en komt op een raming van
€ 271.000. Vitens heeft de afgelopen jaren geen dividend kunnen uitkeren als gevolg van
financiële ratio’s. Op dit moment is nog niet duidelijk wanneer deze financiële ratio’s zullen
verbeteren. Het tijdstip van een mogelijke dividenduitkering is nog niet vast te stellen. De
jaarlijkse dividenduitkering van Stedin wordt conform raadsbesluit 14 maart 2024 geraamd op
€12.500.

Geldleningen en financiering en bespaarde rente
Dit betreft het jaarlijks renteresultaat en het saldo van de bespaarde rente. Dit resultaat is als
regel voordelig omdat enerzijds over de investeringen jaarlijks 1,25% rente wordt toegerekend
en anderzijds over de reserves 1,1% wordt doorberekend. Het voordelig verschil uit bespaarde
rente wordt in 2026 geraamd op € 416.000.

Lokale belastingen
Van de lokale belastingen zijn bij de ‘algemene dekkingsmiddelen’ uitsluitend de opbrengsten
van de onroerendezaakbelastingen (ozb), de hondenbelasting en – hoewel geen belasting - de
convenantsbijdrage van de logiesverstrekkers geraamd. De overige heffingen zijn geraamd bij
de specifieke programma’s. Bij de opbrengstramingen ozb is een inflatiecorrectie van 2,6%
doorgevoerd. In paragraaf G, Lokale heffingen, worden de diverse gemeentelijke heffingen
nader toegelicht.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 108 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>Overige eigen dekkingsmiddelen
Hiertoe behoren hoofdzakelijk de geraamde opbrengsten van aanmaningen en dwangbevelen.

Mutaties reserves
Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording moeten de begrotingsuitkomsten in
eerste instantie worden gepresenteerd exclusief de toevoegingen en onttrekkingen aan de
reserves. In bijlage 5.5 treft u een specificatie aan van de geraamde toevoegingen en
onttrekkingen.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                          Pagina 109 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 4 – Paragrafen

Paragrafen


Paragraaf A - Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Geprognosticeerde balans
In het BBV is een meerjarig geprognosticeerde balans voorgeschreven. Deze balans moet
aansluiten op de balans in de jaarrekening, maar behoeft niet dezelfde mate van detail te
kennen.

     (bedragen x € 1.000)
            activa             R2024    B2025     B2026     B2027     B2028     B2029                passiva               R2024       B2025    B2026      B2027      B2028     B2029


1.   Vaste activa                                                                         3.   Vaste passiva
1.1 Immaterieel                  955      2.537     2.345     2.202     2.098     1.993 3.1 Eigen vermogen
1.2 Materieel                 103.773   158.709   171.131   177.128   177.674   178.001 a)     reserves                    62.451      53.668    55.064     51.719     49.500    46.884
1.3 Financieel                                                                            b)   gerealiseerd resultaat      10.146
a)   kapitaalverstrekkingen        0                                                      3.2 Voorzieningen                18.524      18.623    24.988     26.394     28.004    29.625
b)   deelnemingen               1.364      399       364       364       364       364 3.3 Vaste schulden                  35.781      95.457   116.653    123.501    124.177   125.636
c)   uitzettingen > 1 jaar      3.091     2.958     3.090     3.090     3.090     3.090        (looptijd > 1 jaar)
                                   0         0         0         0         0          0


2.   Vlottende activa                                                                     4.   Vlottende passiva
2.1 Voorraden                   7.792     5.000     6.467     5.522     5.148     5.389 4.1 Netto vlottende schuld             3.804   11.476    11.476     11.476     11.476    11.476
2.2 Uitzettingen               11.557    10.000    10.000    10.000    10.000    10.000        (looptijd < 1 jaar)
     (looptijd < 1 jaar)                                                                  4.2 Overlopende passiva          24.848      12.240    12.240     12.240     12.240    12.240
2.3 Liquide middelen             557       414       557       557       557       557
2.4 Overlopende activa         26.467    11.447    26.467    26.467    26.467    26.467
     balanstotaal             155.554 191.464 220.421 225.330 225.397 225.861                  balanstotaal              155.554 191.464 220.421 225.330 225.397 225.861




Kengetallen
In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is een aantal financiële kengetallen
voorgeschreven die in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicovermogen worden
opgenomen. Deze kengetallen geven inzicht in de financiële weerbaarheid en wendbaarheid
van de gemeente. Hiermee krijgt de raad inzicht in de financiële positie van de gemeente en in
de baten en lasten.

In onderstaande tabel staan de kengetalen vermeld over de jaarrekening 2024, de begroting
2025 en de begroting 2026-2029. Daarna volgt per kengetal een korte uitleg en wordt op de
uitkomst en situatie voor Soest ingegaan.

nr basisset financiële kengetallen                                                             verloop van de kengetallen
                                                                                                 rekening begroting begroting begroting begroting begroting
                                                                                                     2024       2025      2026    2027      2028      2029

1A    Netto schuldquote                                                                                13%               54%            57%          64%              64%          63%
1B    Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                                     13%               54%            57%          64%              64%          63%
 2    Solvabiliteitsratio                                                                              47%               28%            25%          23%              22%          21%
 3    Structurele exploitatieruimte                                                                  -7,4%              1,2%           0,4%         0,5%             0,3%        -0,5%
 4    Grondexploitatie                                                                                  5%                3%             4%           3%               3%           3%
 5    Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishoudens                                          97%               99%            99%          99%              99%          99%




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                                                                    Pagina 110 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>1A. Netto schuldquote
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlasten van de gemeente ten
opzichte van de eigen middelen (baten). Het geeft hiermee een indicatie in welke mate de
rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Hoe lager de netto-schuldquote is, des te
beter. Hierachter gaat het volgende mechanisme schuil. Gaat een gemeente schulden aan (b.v.
ten behoeve van investeringen), dan worden de lasten hoger door rentebetalingen en
aflossingen. Door geld te lenen worden aanschaffingen naar voren gehaald, maar de
consequentie is dat hiermee een beslag op toekomstige inkomsten worden gelegd. Hoe hoger
de schulden hoe meer toekomstige inkomsten voor aflossingen en rente worden vastgelegd.
Deze uitgaven aan aflossingen en rente kunnen niet aan andere publieke voorzieningen
worden besteed. Te hoge schulden verdrukken op deze wijze uitgaven aan noodzakelijke
publieke voorzieningen en kunnen de gemeente in financiële problemen brengen.
De stijging van de netto schuldquote is het gevolg van het aantrekken van vreemd vermogen
ter financiering van investeringen. Deze investeringen hebben o.a. betrekking op scholen,
riolering en sport.

Onderstaande tabel laat de ontwikkeling van de netto-schuldquote zien.

    ontwikkeling                      rekening begroting begroting begroting begroting begroting
                                          2024     2025      2026      2027      2028      2029
1A Netto schuldquote                       13%      54%       57%       64%       64%       63%


Hoe de uitkomst te beoordelen? Een uitkomst lager dan 90% wordt als het minst risicovol
gezien. Een waarde tussen 90% en 130% als gemiddeld. Is de uitkomst hoger dan 130%, dan
heeft de gemeente een zeer hoge schuld en is afbouw aanbevolen.

1B. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal terug worden betaald, wordt de
netto schuldquote zowel inclusief als exclusief de doorgeleende gelden berekend. Op die
manier wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en ook
wat dat betekent voor de schuldenlast. De berekening van dit kengetal is gelijk aan de
berekening van de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle
verstrekte leningen worden opgenomen. De uitkomst is gelijk aan de netto schuldquote omdat
in Soest geen sprake is van leningen aan bijvoorbeeld woningbouwcorporaties, verbonden
partijen, e.d. en er ook geen overige langlopende leningen spelen.

    ontwikkeling                      rekening begroting begroting begroting begroting begroting
                                          2024     2025      2026      2027      2028      2029
1B Netto schuldquote                       13%      54%       57%       64%       64%       63%


2. Solvabiliteitsratio
Onder solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale
vermogen. Deze indicator geeft eveneens inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is
aan haar financiële verplichtingen te voldoen.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 111 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>   ontwikkeling                        rekening begroting begroting begroting begroting begroting
                                           2024     2025      2026      2027      2028      2029
2 Solvabiliteitsratio                       47%      28%       25%       23%       22%       21%


Hoe de uitkomst te beoordelen? Hoe hoger de solvabiliteitsratio is, des te beter. Als
signaalwaarde geldt een percentage van 20%. Een uitkomst tussen 20% en 50% is als normaal
te beschouwen.

Geconcludeerd kan worden dat de solvabiliteitsratio daalt. Deze daling is het gevolg van een
ambitieus investeringsniveau, waarvoor externe financiering moet worden aangetrokken.
Daarnaast neemt de financieringsbehoefte toe door een verwachte aanname van het eigen
vermogen dat voor financiering kan worden ingezet. De solvabiliteit valt nog juist binnen de
bandbreedte die als normaal voor een gemeente kan worden beschouwd.

3. Structurele exploitatieruimte
De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe wendbaar een gemeente is. Dit kengetal is van
belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een gemeente heeft om de eigen
lasten te dragen of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten
daarvoor nodig is.
Bij een positief getal zijn de structurele baten hoger dan de structurele lasten. Verder geldt,
hoe hoger dit kengetal is, des te beter. In de jaren 2026 tot en met 2028 is de structurele
exploitatieruimte positief. Vanaf 2029 slaat dit om, dan zijn de structurele lasten hoger dan de
structurele baten.

   ontwikkeling                        rekening begroting begroting begroting begroting begroting
                                           2024      2025       2026      2027        2028        2029
3 Structurele exploitatieruimte           -7,4%       1,2%      0,4%      0,5%         0,3%      -0,5%


In relatie met weerstandscapaciteit
Uit de berekening van de beschikbare weerstandscapaciteit (zie volgende bladzijden) blijkt dat
de niet benutte belastingcapaciteit € 8.0 mln bedraagt en deze capaciteit als structurele
capaciteit wordt aangemerkt. Hieruit volgt dat de potentiële structurele exploitatieruimte op
4,9 % kan worden gesteld.

4. Grondexploitatie
De boekwaarde van de voorraden grond is van belang, omdat deze waarde moet worden
terugverdiend bij verkoop. Dit kengetal geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt
tot de totale (geraamde) baten.

   ontwikkeling                        rekening begroting begroting begroting begroting begroting
                                           2024     2025      2026      2027      2028      2029
4 Grondexploitatie                           5%        3%        4%        3%        3%        3%




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 112 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>5. Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishoudens
De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de lokale belastingdruk zich verhoudt tot het
landelijke gemiddelde. Het kengetal vergelijkt de woonlasten (OZB, rioolheffing,
afvalstoffenheffing) van een gemiddeld gezin in Soest met landelijke cijfers. De landelijke
cijfers t/m 2025 zijn gebaseerd op de Atlas van de lokale lasten 2025 van Coelo (Centrum voor
Onderzoek van de Economie van de lagere Overheden). Vanaf 2026 is uitgegaan van de
voorgestelde tarieven. Er is rekening gehouden met een landelijke gemiddelde stijging van de
woonlasten van 5%.

   ontwikkeling                        rekening begroting begroting begroting begroting begroting
                                           2024     2025      2026      2027      2028      2029
5 Woonlasten meerpersoonshuishoudens        97%      99%       99%       99%       99%       99%


Geconcludeerd kan worden dat de gemiddelde woonlasten in Soest lager zijn dan het
landelijke gemiddelde.

De lokale woonlasten bestaan uit:                                    2025          2026
OZB-lasten voor huishouden bij gemiddelde WOZ-waarde               € 399          € 410
Afvalstoffenheffing voor een gezin                                 € 380          € 390
Rioolheffing voor een gezin                                        € 237          € 243
Woonlasten Soest (gezin bij gemiddelde WOZ-waarde)                 € 1.016        € 1.043


Financiële risico’s, benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit


Relatie risicomanagement, weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen
Voor een goed inzicht in onze financiële positie is het van belang om inzicht te krijgen in de
potentiële mee- en tegenvallers (risico’s) en in onze mogelijkheden om deze tegenvallers op te
vangen (= de weerstandscapaciteit). Dit inzicht geeft een beeld van de robuustheid van onze
financiële situatie. Naast het verkrijgen van inzicht in de financiële weerbaarheid, proberen wij
met het uitvoeren van risicomanagement een voortschrijdend en structureel inzicht te krijgen
in de risico’s die we lopen bij het behalen van de doelstellingen van de organisatie.

Voor de beoordeling van ons weerstandsvermogen zijn twee elementen van belang:
   • De weerstandscapaciteit: de middelen en mogelijkheden waarover wij (kunnen)
      beschikken om niet-begrote, onvoorziene kosten (risico’s) te dekken.
   • De risico’s: risico’s van materiële betekenis waarvoor geen maatregelen, in de vorm van
      bijvoorbeeld een verzekering of voorziening, zijn getroffen.

Tweemaal per jaar, bij de begroting en bij de jaarstukken, actualiseren we onze risico's en
beoordelen we in hoeverre ons weerstandsvermogen toereikend is. Dit doen we aan hand van
de gestelde kaders uit de notitie risicomanagement, die het college op 29 november 2023
heeft vastgesteld. Deze notitie bevat de uitvoeringskaders voor het risicomanagement en de
aanpak voor de verdere doorontwikkeling en professionalisering hiervan.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 113 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>De beschikbare weerstandscapaciteit, zoals deze volgt uit deze begroting, zetten we af tegen
de geactualiseerde en gekwantificeerde risico-inventarisatie per september 2025.

In deze paragraaf gaan wij achtereenvolgens in op de beschikbare weerstandscapaciteit en de
wijze waarop deze is berekend, de benodigde weerstandscapaciteit en het risicoprofiel waarop
dit is gebaseerd en de relatie tussen de benodigde en de beschikbare weerstandscapaciteit.

Beschikbare weerstandscapaciteit
De beschikbare weerstandscapaciteit is het totaal aan middelen en mogelijkheden waarover de
gemeente beschikt of kan beschikken om niet-voorziene financiële tegenvallers op te vangen.
De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat in Soest uit: de algemene reserve en de
onbenutte belastingcapaciteit. Deze is als volgt opgebouwd:
   - Algemene reserve
   De verwachte omvang van deze reserve per 1 januari 2026 is, op basis van voorliggende
   begrotingscijfers, € 28,4 mln.
   - De onbenutte belastingcapaciteit
   De onbenutte belastingcapaciteit is de extra ruimte die we hebben om de
   belastinginkomsten te maximaliseren. De mogelijkheid om gemeentelijke belastingen,
   tarieven en heffingen te verhogen, kan namelijk bijdragen aan het opvangen van financiële
   risico’s. De ruimte die een gemeente heeft om belastingen en tarieven / heffingen te
   verhogen, is gebonden aan (wettelijke) restricties. Het gaat dan bijvoorbeeld over een
   vastgestelde maximum voor (de verhoging van) belastingtarieven of dat heffingen
   maximaal het niveau van kostendekkend mogen bedragen. Op dit moment is er in Soest
   sprake van ruimte tussen het OZB-tarief en het redelijk peil van de OZB, dat wordt
   vastgesteld in het kader van artikel 12 financiële verhoudingswet. Uit deze berekening blijkt
   dat in Soest sprake is van onbenutte belastingcapaciteit in de orde van grootte van € 8
   mln.

Bovenstaande betekent dat de beschikbare weerstandscapaciteit per 1 januari 2026 naar
verwachting € 36,4 mln bedraagt.

Benodigde weerstandscapaciteit
Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen moet de beschikbare
weerstandscapaciteit afgezet worden tegen de risico's. Hierbij hanteren wij, conform de notitie
risicomanagement, de volgende uitgangspunten:
     - We houden rekening met restrisico’s: dit is het financiële gevolg van een risico, waarvan
       de effecten van de beheersmaatregelen zijn afgetrokken;
     - Alle risicobedragen (kans x financiële impact) tellen we op om te bepalen wat het totale
       risico is dat we lopen. Maar als we alle individuele restrisico’s bij elkaar optellen
       ontstaat een te negatief beeld. Het is immers vrijwel zeker dat niet alle risico’s zich
       tegelijkertijd voor zullen doen. Daarnaast zal niet ieder risico zich daadwerkelijk in de
       maximale omvang voordoen. Om deze overschatting van de te lopen risico’s te
       voorkomen, maken we sinds deze begroting gebruik van een algemeen geaccepteerde
       en krachtige simulatietechniek, de Monte Carlo-methode in combinatie met een
       softwaretool;


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 114 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>    -   We rekenen met een zekerheidspercentage. Dit percentage geeft aan hoe waarschijnlijk
        het is dat de financiële gevolgen van de werkelijk opgetreden risico’s onder de
        berekende waarde valt. We gaan uit van een zekerheidspercentage van 90%. Dat wil
        zeggen dat het bedrag dat uit de simulatie naar voren komt met een zekerheid van
        90% voldoende is om de risico’s af te dekken.

Uit de uitgevoerde risicosimulatie volgt dat met 90% zekerheid een bedrag van € 10,9 mln
voldoende is om alle risico's van de gemeente te kunnen afdekken (de benodigde
weerstandscapaciteit).

Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen geeft de verhouding weer tussen de beschikbare en de benodigde
weerstandscapaciteit. Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in de ratio: “beschikbare
weerstandscapaciteit” / “benodigde capaciteit (niet afgedekte risico’s)”.
In de notitie risicomanagement is opgenomen dat het weerstandsvermogen toereikend is als
de beschikbare weerstandscapaciteit tenminste gelijk is aan de benodigde
weerstandscapaciteit. Door de raad is eerder ook een norm van 1,0 vastgesteld, waarbij de
beschikbare weerstandscapaciteit minimaal gelijk aan de omvang van de benodigde
weerstandscapaciteit.

Wanneer het weerstandsvermogen structureel minder dan 1,0 bedraagt, is een gemeente
kwetsbaar. De gemeente beschikt dan naar verwachting niet over voldoende structurele
capaciteit om de geïdentificeerde en gewogen risico’s af te dekken. Het weerstandsvermogen
ligt idealiter (structureel) tussen de 1,0 en 2,0. In deze situatie is er sprake van een adequaat
evenwicht tussen onderkende financiële risico’s en beschikbaar financieel vermogen om deze
financiële risico’s op te vangen indien deze zich zouden voordoen.

In 2020 is landelijk het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader (GTK 2020) in werking
getreden. Voor de beoordeling van de omvang van het weerstandsvermogen wordt gebruik
gemaakt van onderstaande waarderingstabel. Deze normeringsystematiek is ontwikkeld door
het Nederlandse Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR) in samenwerking met de
Universiteit Twente.

                Weerstandsvermogen                                     Betekenis
                        >= 2.0                                         Uitstekend
                       1.4 < 2.0                                    Ruim voldoende
                       1.0 < 1.4                                       Voldoende
                       0.8 < 1.0                                         Matig
                       0.6 < 0.8                                      Onvoldoende
                        < 0.6                                      Ruim onvoldoende


Risicoprofiel
Een gemeente loopt tal van risico’s. Een deel daarvan wordt geheel of gedeeltelijk afgedekt
door specifieke maatregelen, bijvoorbeeld met verzekeringen en interne controle. Daarnaast
loopt een gemeente ook risico’s die niet (kunnen) worden afgedekt.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                     Pagina 115 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>In onderstaande tabel staan de belangrijkste financiële risico’s per peildatum september 2025
opgenomen voor wat betreft kans en gevolg. In bijlage Weerstandsvermogen staan alle risico’s
per programma, inclusief een toelichting opgenomen. In de berekening van de benodigde
weerstandscapaciteit zijn alle financiële risico’s meegenomen.

Zoals aangegeven wordt de totale omvang van de benodigde weerstandscapaciteit berekend
op basis van kansberekening (Monte-Carlo methode). De benodigde weerstandscapaciteit is
€ 10,9 mln. Ten opzichte van de vorige risico inventarisatie t.b.v. de jaarrekening 2024
(peildatum februari 2025) is deze toegenomen met € 1,8 mln. Dit wordt, zoals ook de
kadernota aangegeven, veroorzaakt doordat we scherper aan de wind willen zeilen bij het
budgetteren. In onderstaande tabel zijn de belangrijkste risico’s benoemd. In de bijlage zijn
alle risico’s toegelicht.

       Belangrijkste financiële risico’s
Project vliegbasis Soesterberg
Masterplan Soesterberg
Zorgleveringen Sociaal Domein
Uitkeringen gemeentefonds
Verkeersplan Soest-zuid (uitvoering)
Gebiedsvisie Dalweg e.o.


Ratio weerstandsvermogen
Om de ratio voor het weerstandsvermogen te bepalen, zetten we de beschikbare
weerstandscapaciteit af tegen de benodigde weerstandscapaciteit.

Verwachte stand per 1 januari 2026

 Beschikbare weerstandscapaciteit          € 36,4 mln
 ---------------------------------------   -------------   = 3,3
 Benodigde weerstandscapaciteit            € 10,9 mln

Zoals hiervoor weergegeven streven we naar een ratio die hoger is dan 1. De ratio van 3,3 ligt
hier fors boven. Ten opzichte van de vorige risicoanalyse is deze ratio iets afgenomen. Dit
wordt veroorzaakt door een hogere benodigde weerstandscapaciteit.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 116 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>Paragraaf B – Financiering

Algemeen
Onder treasury verstaan we: Het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het
toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële posities en de hieraan
gebonden risico’s. Het treasurybeleid is beschreven in het treasurystatuut dat de raad op 30
januari 2025 vaststelde. Dit treasurystatuut bevat de uitgangspunten voor het te voeren beleid
op het gebied van treasury en beschrijft geeft de bevoegdheden en verantwoordelijkheden in
het kader van deze functie.
De treasuryfunctie omvat o.a. het aantrekken, beheren en uitzetten van gelden. Het
gemeentelijk financieringsbeleid is gericht op:
    • Het voorzien in de financieringsbehoefte op korte en lange termijn;
    • Het beheersen van de risico’s die aan financieringstransacties verbonden zijn o.a. op
        het gebied van rente, liquiditeiten en de tegenpartij;
    • Het minimaliseren van de interne geldstromen, rentelasten en externe kosten bij het
        beheren van de geldstromen en financiële posities;
    • Verzekeren van (blijvende) toegang tot de financiële markten.
Onder de treasuryfunctie valt ook het garanderen en verstrekken van leningen aan derden.
Met betrekking tot het onderdeel garanties is in paragraaf A onder de rubriek ‘risico’s’ de
relevante beleidsinformatie opgenomen. De treasuryfunctie moet voldoen aan de Wet Fido
(Financiering Decentrale Overheden). In deze wet staat onder andere dat, om risico’s te
beperken, een gemeente alleen leningen mag aangaan en middelen mag uitzetten voor de
uitoefening van de publieke taak.

Algemene ontwikkelingen: rentebeleid
De financieringskosten voor een gemeente hangen af van de rentetarieven op de geld- en
kapitaalmarkt. Voor de tarieven op de geldmarkt (leningen korter dan een jaar) wordt meestal
gekeken naar de Euribor. Euribor is de afkorting van Euro Interbank Offered Rate. Euribor is de
rente waartegen een groot aantal Europese banken bereid is leningen in euro’s aan elkaar te
verstrekken. De hoogte van de Euribor rentetarieven hangt vooral af van de economische
omstandigheden zoals de groei van de economie en de hoogte van de inflatie. De Euribor
rentetarieven worden in de financiële wereld ook gebruikt voor het vaststellen van rentes voor
allerlei afgeleide producten, zoals hypotheken, leningen, spaarrekeningen en renteswaps.
Euribor bestaat sinds 1999. Voor de kapitaalmarkt (leningen langer dan een jaar) wordt
gekeken naar de rente op de staatsleningen.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 117 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>Grafiek Ontwikkeling Euribor sinds 2015




Bron:www.euribor-rates.eu

Ontwikkeling bancaire rente op uitstaande zakelijke kredieten sinds 2005




Bron: www.dnb.nl/statistieken/dashboards/rente/




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                            Pagina 118 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>Renteverwachting voor kortlopende geldleningen
De afgelopen jaren heeft de ECB (Europese Centrale Bank), vooral ingegeven door de wens om
de inflatie terug te dringen en de economie te stimuleren, stapsgewijs de rentetarieven van 4%
naar 2% teruggebracht. De verwachting is dat de korte rente zich voorlopig op het huidige
niveau van 2,0% ( 2025) stabiliseert.
Wanneer we in 2026 in de financieringsbehoefte moeten voorzien door het aantrekken van
een nieuwe lening wegen we af of we hierin met kortlopende of met langlopende leningen
voorzien. Naast de hoogte van de rente van dat moment betrekken we in de afweging ook de
verwachte renteontwikkelingen op de middellange termijn.

Met kort geld financieren is wettelijk toegestaan tot de zogeheten kasgeldlimiet; deze
bedraagt 8,5% van het gemeentelijk begrotingstotaal, voor Soest € 14 miljoen (zie ook
modelstaat A). Bij overschrijding van de kasgeldlimiet is de gemeente wettelijk verplicht
langlopende financiering aan te trekken.

In de begroting 2026 is er, rekening houdend met de voorgenomen investeringen, van
uitgegaan van dat we € 30 mln langlopende financiering moeten aantrekken. Daarbij is
uitgegaan van een verschuldigde rente van 3,25%.

Renteverwachting voor langere rentevaste periodes
Het rentepercentage voor langlopende leningen bedraagt medio 2025 circa 3,25%. De
verwachting is dat de langlopende rente zich op dit niveau stabiliseert.

Renterisico’s
Renterisico’s hebben vooral betrekking op situaties waarbij:
    • de mogelijkheid zich voordoet van renteherziening;
    • er nieuwe vaste geldleningen moeten worden aangetrokken;
    • overtollige middelen uitgeleend aan andere decentrale overheden.
Het gemiddeld rentepercentage van de aangetrokken vaste schuld is in 2025 2,3%.
Aflossing van de huidige leningen tegen een lager rentepercentage is contractueel niet
mogelijk.

Risicobeheer: de kasgeldlimiet (modelstaat A) en renterisiconorm (modelstaat B)
De kasgeldlimiet bepaalt dat de gemeente haar financieringsbehoefte voor een beperkt deel
mag financieren met kortlopende schuld (looptijd <1 jaar). In belangrijke mate wordt het
financieringssaldo bepaald door transacties binnen de bouwgrondexploitatie, het
investeringsvolume en de ontwikkeling van het eigen vermogen. De feitelijke kasgeldlimiet
blijft ook in 2026 onder het wettelijk toegestane percentage van 8,5% van het begrotingstotaal
2026.
De renterisiconorm bepaalt dat jaarlijks een hoofdsom aan schulden van maximaal 20% van
het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan renteherziening en herfinanciering. Van
renteherziening is sprake als in de lening-overeenkomst is bepaald dat de rente gedurende de
looptijd in een bepaald jaar wordt aangepast. De norm van 20% beoogt een evenwichtige
opbouw van de leningen in de tijd. Beide normen hebben tot doel de budgettaire risico’s te
beperken. De verplichte berekeningsstaten zijn aan het einde van deze paragraaf opgenomen.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 119 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>Financieringsbehoefte
Het financieringssaldo wordt vooral bepaald door transacties binnen de bouwgrond-
exploitaties, de realisatie van investeringsbudgetten en de ontwikkeling van het eigen
vermogen. Hoeveel extra financieringsbehoefte in 2026 ontstaat is afhankelijk van de realisatie
van plannen rond het project Masterplan Soesterberg en Apollo Noord, de uitvoering van de
rioleringswerken (GWRP), nieuwbouw van scholen en onderhoudswerken aan wegen en
sportaccommodaties. Wij voorzien geen problemen bij het aantrekken van geldleningen voor
de realisatie van plannen.

Ondanks de verscherpte voorwaarden van banken wordt de gemeente beschouwd als een
betrouwbare partner in het nakomen van verplichtingen.
Een ontwikkeling is dat mede-overheden overtollige liquiditeit tegen aantrekkelijkere
voorwaarden dan bij banken beschikbaar stellen. Vanzelfsprekend volgen we nauwlettend
ontwikkelingen, vooral rond de rentestand. Afhankelijk daarvan worden besluiten genomen in
overleg met het treasurycomité.

Schatkist bankieren
Decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke
regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) zijn verplicht overtollige financiële middelen
in de schatkist aan te houden.
Om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen mag een decentrale overheid gemiddeld over
het hele kwartaal maximaal het drempelbedrag buiten de schatkist aanhouden.
De vastgestelde (maximale) drempel is 2,0% van het begrotingstotaal. Voor de gemeente
Soest bedraagt deze drempel ca. € 3,1 mln. Het drempelbedrag wat we momenteel
aangehouden bedraagt € 0,5 miljoen waarmee de gemeente voldoet aan deze regeling.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 120 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>Renteschema 2026

                                   RENTESCHEMA: B2026
                                                                                                    (bedragen x €
                                                                                                           1.000)
a.    De externe rentelasten over de korte en lange financiering                                            1.141
b.    De externe rentebaten                                                                  -/-              160
      Totaal door te rekenen externe rente                                                                    981

      De rente die aan de facilitaire grondexploitaties (kostenverhaal) moet worden
c1.   doorberekend                                                                            0
c2.   De rente van projectfinanciering die aan het betreffende                                0
      taakveld moet worden toegerekend
      Saldo door te rekenen externe rente                                                                     981

d1.   Rente over eigen vermogen                                                                               416
d2.   Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)                                                43
      De aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead)                                          1.440
      toe te rekenen rente

e.    De werkelijk aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead)                               -2.050 (*)
      toegerekende rente (renteomslag)

f.    Renteresultaat op het taakveld treasury                                                                 610

(*)   De boekwaarde van de activa inclusief grondexploitaties die integraal zijn gefinancierd bedraagt per 1 jan 2026
      € 158 miljoen. Het rentepercentage van aan taakvelden toe te rekenen rente komt op 0,91%. De gemeente
      mag dit percentage afronden op 1,41 %. Bij handhaving en toepassing van 1,25% omslagrente bedraagt het
      renteresultaat € 610.0000.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                Pagina 121 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>Modelstaat A liquiditeitspositie in relatie tot kasgeldlimiet

Modelstaat A liquiditeitspositie in relatie tot kasgeldlimiet
Stappen ( 1 - 4 )                       (1) Vlottende      (2) Vlottende          (3) Netto vlottend (+) of
(bedragen x € 1.000)                        schuld           middelen              Overschot middelen (-)

          (1) - (2) = (3)
             1-1-2025                                  8           4.464                -4.456
           31-3-2025                              12.008           7.613                 4.394
           30-6-2025                              12.018          20.681                -8.662
(4) gemiddelde van (3)                                                                 -2.908

Stappen ( 5 - 9)                    Variabelen                                             Bedragen
                                    Kasgeldlimiet                          2025        2026         2027       2028

                   (5)              kasgeldlimiet (KGL)                    14.745      14.215       14.270      14.848

            (6a) = (5>4)            ruimte onder de KGL                     17.653     17.123        17.178     17.756
            (6b) = (4>5)            overschrijding van de KGL

Berekening kasgeldlimiet (5)
              (7)                   Begrotingstotaal                       173.470 167.240          167.885    174.680
              (8)                   Percentage regeling                      8,5%    8,5%             8,5%       8,5%


        (5) = (7) x (8) / 100       Kasgeldlimiet                          14.745      14.215       14.270      14.848


Modelstaat B renterisico vaste schuld

Modelstaat B renterisico vaste schuld                                                              (bedragen x € 1.000)
Stap                                 Variabelen                                               bedragen
                                     Renterisico(norm)                        2026       2027         2028      2029

(1)                                  renteherzieningen                             0           0           0         0
(2)                                  aflossingen                               4.254       4.755       5.303     6.143

(3)                                  renterisico ( 1+2)                        4.254       4.755       5.303     6.143

(4)                                  renterisiconorm                         34.694      33.448       33.577    34.936

(5a) = ( 4 > 3 )                     ruimte onder renterisiconorm             30.440      28.693      28.274    28.793
(5b) = ( 3 > 4 )                     overschrijding renterisiconorm              nvt         nvt         nvt       nvt

Berekening renterisiconorm
(4a)                                 begrotingstotaal                        173.470    167.240      167.885   174.680
(4b)                                 percentage regeling                        20%        20%          20%       20%


(4) = (4a x 4b/100)                  renterisiconorm                         34.694      33.448       33.577    34.936




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                  Pagina 122 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>Paragraaf C - Bedrijfsvoering

Organogram




Ontwikkelingen bedrijfsvoering
De samenleving ontwikkelt zich snel. Denk aan digitalisering, complexe opgaven met veel
spelers en dialoog, samenwerking met de regio en informatieveiligheid. We willen onze
organisatie zo goed mogelijk organiseren op wat de samenleving nodig heeft. Dit vraagt van
ons allemaal dat we toekomstbestendig en opgavegericht werken. Om hieraan bij te dragen
ligt in de ontwikkeling van de organisatie voor 2026 het accent op:

    •   Duurzame invulling van vaste functies
    •   Investeren in ontwikkeling en behoud van medewerkers
    •   Professionalisering van informatievoorziening en digitale transformatie
    •   Verbetering van informatieveiligheid

Personeel en organisatie
De krapte op de arbeidsmarkt blijft een structurele uitdaging. Hoewel er iets meer nieuwe
medewerkers beschikbaar lijken te zijn, blijft de behoefte aan goed opgeleid personeel nog
steeds groot. Dit zorgt voor druk op de personele bezetting, vooral in functies waar
specialistische kennis nodig is. Om dit aan te pakken, blijven we actief werven en verbeteren
we voortdurend onze manieren van werven en selecteren. We richten ons op het duurzaam
invullen van vaste functies met vaste medewerkers, zodat we continuïteit en deskundigheid in

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 123 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>de organisatie behouden. Voor tijdelijke taken, specialistische functies of projecten zetten we
gericht externe inhuur in.

Ook investeren we in onze huidige medewerkers. We investeren in de ontwikkeling en het
behoud van onze huidige medewerkers, zodat de organisatie klaar is voor de toekomst. We
blijven inzetten op eigenaarschap, rolbewustzijn en de groei van persoonlijk leiderschap. Deze
ontwikkeling ondersteunen we met onze nieuwe werkwijze: Opdrachtgericht Samenwerken.
Deze aanpak sluit aan bij onze kernwaarden: Samen, Leren en Vertrouwen.

Externe inhuur
De gemeente huurt extern personeel in en maakt hierbij onderscheid tussen:
• Inhuur voor vaste formatie: We streven ernaar zo min mogelijk in te huren voor vaste
functies. Om dit te realiseren zetten we verschillende wervingskanalen in. Echter door de
krappe arbeidsmarkt zijn sommige vacatures lastig te vervullen of duurt de werving lang.
Extern personeel helpt om het werk door te laten gaan.
• Inhuur voor tijdelijke werkzaamheden: Voor projecten en kortdurende taken wordt deels
extern personeel ingezet. Deze inhuur betreft extra capaciteit. Deze kosten worden deels
gedekt uit projecten en rijksbijdragen. Daarnaast schakelt de gemeente externe experts in,
bijvoorbeeld voor juridisch advies.

Indicatoren
Opleidingskosten per medewerker

Indicatoren                           2026       2025      2024       2023       2022      landelijk
                                                                                             beeld
                                                                                            (2024)
                                          Begroot                        Werkelijk
Ziekteverzuimpercetage                4,4%       4,4%       5,3%      4,5%       5,0%        6,7%
Opleidings- en ontwikkelkosten:
€ per medewerker                      1.415      1.348     1.295      1.119      1.286      1.125


Inkoop- en aanbestedingsbeleid
We zetten actief in op een doelmatig en rechtmatig inkoopproces. Daarbij volgen we de
Europese en Nederlandse wetgeving, die is uitgewerkt in onze Uitvoeringsregels Inkoop en
Aanbesteden gemeente Soest. Door inkoop slim in te zetten, dragen we bij aan het behalen
van de klimaatdoelen voor 2030.

Beoogde resultaten:
   • De uitvoering van duurzaam inkopen uit het Interne Programma Circulaire Economie
      2025-2030 is afgestemd met de betrokken beleidsvelden en goed verankerd in de
      organisatie.
   • Duurzaamheidsdoelen uit het uitvoeringsplan zijn opgenomen in nieuwe
      inkooptrajecten. Inkoop heeft hierbij een adviserende en begeleidende rol en monitort
      de uitvoering en de behaalde resultaten binnen de betrokken beleidsvelden.
   • Er is een (deels geautomatiseerde) inkoopkalender beschikbaar die inzicht geeft in de
      benodigde inkoopcapaciteit voor aanbestedingen binnen de organisatie en de regio.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 124 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>Juridische kwaliteitszorg
De gemeente Soest neemt besluiten die direct invloed hebben op inwoners, bedrijven en
organisaties. Deze partijen verwachten dat dit zorgvuldig en juridisch correct gebeurt.
Juridische kwaliteit is daarom essentieel om klachten, bezwaren en procedures te voorkomen.
Om dit te waarborgen is inzicht nodig in de juridische kwaliteit binnen de hele organisatie. Dit
vertalen we naar onze dienstverlening. Door snel veranderende wet- en regelgeving en
toenemende gemeentelijke taken moet de juridische functie goed zijn georganiseerd. Omdat
deze functie grotendeels decentraal is, richten we ons op het borgen van rechtmatigheid,
interne controle en risicobeheersing. Zo versterken we de juridische kwaliteit en compliance
(bewust zijn van geldende regels en deze toepassen in het werk) binnen de hele organisatie.
Beoogde resultaten:
    • Het bezwaarschriftenproces wordt geactualiseerd, met als uitgangspunt de werkwijze
        van een responsieve overheid. Dit betekent dat de gemeente actief luistert naar signalen
        van inwoners en beleid en uitvoering daarop aanpast. We zoeken naar oplossingen die
        recht doen aan individuele situaties, met behoud van juridisch correcte besluitvorming.
    • We nemen concrete maatregelen genomen om juridisch control te versterken volgens
        het three lines of defense-model. Dit omvat onder andere heldere rolduiding, interne
        werkafspraken en structurele toetsing van juridische risico’s binnen de eerste en tweede
        lijn.
    • Er worden minimaal vier juridische trainingen of kennissessies georganiseerd voor
        medewerkers, gericht op actuele wetgeving en thema’s als rechtmatigheid, privacy en
        bestuursrecht. De effectiviteit wordt gemeten via deelnamecijfers en evaluaties.

Informatievoorziening en digitalisering
In 2026 zetten we de nodige vervolgstappen in de verdere professionalisering van
informatievoorziening en digitale transformatie met bijzondere aandacht voor AI. Op het
gebied van informatiebeheer ligt de focus op de doorontwikkeling van digitalisering en het
verder inrichten van digitaal archiveren. Daarbij is het essentieel om inzichtelijk te maken wat
er (meerjaarlijks) nodig is voor zowel het analoge als het digitale archief, zodat we
toekomstbestendig kunnen beheren.
Binnen het informatiemanagement werken we aan het versterken van portfoliomanagement.
Dit stelt ons in staat om beter inzicht te krijgen in wat er moet gebeuren en om scherper te
kunnen prioriteren. Tegelijkertijd actualiseren we het beleid en verdiepen we ons inzicht in de
relevante wettelijke kaders en ontwikkelingen, zodat we compliant blijven en kunnen
anticiperen op veranderingen.

Op het vlak van ICT zijn er meerdere belangrijke trajecten in gang gezet waar we in 2026
verder op inzetten. Zo werken we aan beter contractmanagement om meer grip te krijgen op
toekomstige kosten. En zetten we in op de doorontwikkeling van de Regionale ICT
Dienstverlening (RID) en het functioneel beheer; beide zijn immers van groot belang om onze
dienstverlening en informatieveiligheid te verbeteren.

Binnen het domein van (geo)basisregistraties blijft ENSIA de norm. We zetten in op de
doorontwikkeling van geo-informatie en sturen nadrukkelijker op de kwaliteit, actualiteit en
volledigheid van onze gegevens. De implementatie van nieuwe software voor BAG


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 125 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>(Basisregistratie Adressen en Gebouwen) en BGT (Basisregistratie Grootschalige Topografie)
zijn hierin belangrijke mijlpalen.

Tot slot richten we ons binnen Belastingen op het behoud van het huidige kwaliteitsniveau
(drie sterren – ‘voldoende’) en de doorontwikkeling naar vier sterren (‘goed’). De
implementatie van een nieuw belastingsysteem vormt hierin een cruciale stap.

Gegevensbescherming en informatieveiligheid
De wereld verandert snel door nieuwe technologie, digitalisering en globalisering. Hierdoor
wordt het beschermen van persoonsgegevens steeds belangrijker én moeilijker. Als gemeente
willen we goed omgaan met de gegevens van inwoners. Daarom blijven we werken aan
duidelijke regels voor privacy en informatiebeveiliging.
We maken afspraken over hoe we omgaan met privacy en volgen de wetten AVG (Algemene
Verordening Gegevensbescherming) en Wpg (Wet politiegegevens). We zorgen ook voor
duidelijke werkprocessen, controles en rapportages. Zo kunnen we blijven voldoen aan de
regels.
Privacy beschermen lukt alleen als informatie ook goed is beveiligd. Daarom blijven we werken
aan (de uitvoering van) het informatiebeveiligings- en privacybeleid. In dit beleid staat onze
visie op privacybescherming voor de komende jaren. Naast beveiliging van
informatiesystemen, gaat het ook over het gedrag van mensen die gebruikmaken van deze
systemen, over de wijze waarop bestuur en management het voorbeeld geven en anticiperen
op veiligheidsrisico’s, en over het aantoonbaar maken dat de gemeente een betrouwbare
ketenpartner is.

De landelijke afspraken van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) en de Wet
beveiliging netwerk- en informatiesystemencyberwet (met daarin opgenomen de richtlijn
NIS2) vormen hierbij de basis. We zetten in op de verdere implementatie van deze
maatregelen. Hierbij sluiten we aan bij de aanbevelingen uit het rekenkameronderzoek naar
Informatieveiligheid, dat in 2024/2025 is uitgevoerd. Met als doel om eind 2027 aan de
normenkaders van de BIO te voldoen (niveau 4). In de uitvoering zoeken we actief de
samenwerking op binnen de regio om gezamenlijk sterker te staan in het waarborgen van
onze digitale veiligheid.

Beoogde resultaten:
   • De naleving van de AVG en de Wpg wordt actief bewaakt. Er is structureel toezicht op
      de toepassing van beide wetten. De wettelijk verplichte externe Wpg-audit is tijdig en
      correct uitgevoerd.

Indicatoren
Omschrijving       2024           2023          2022   2021
    Aantal                          Werkelijk
  datalekken         25            14            21     22




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 126 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>Bedrijfsvoeringsonderzoeken

Binnen onze organisatie voeren we uiteenlopende onderzoeken uit met betrekking tot
rechtmatigheid, doelmatigheid, doeltreffendheid en kwaliteit van ons gemeentelijk handelen
en dienstverlening:
• De beoordeling van de interne beheersing en rechtmatigheid via de jaarlijkse
   accountantscontroles.
• De beoordeling door de rekenkamercommissie van de doelmatigheid, doeltreffendheid en
   kwaliteit van onze gemeentelijke beleidsuitvoering.
• Bedrijfsvoeringonderzoeken die deel uitmaken van een jaarlijks door B en W vast te stellen
   onderzoeksplan doelmatigheid en doeltreffendheid (ex artikel 213a Gemeentewet).
   Voor het komende jaar is nog geen onderzoeksplan vastgesteld.
• Bedrijfsvoeringonderzoeken die om specifieke redenen uitgevoerd worden (zoals het
   digitale inwonerpanel en de ontwikkeltrajecten interne beheersing).
Uit de uiteenlopende onderzoeken komen verbetermogelijkheden naar voren met concrete
aanbevelingen. De opvolging van deze aanbevelingen wordt centraal gemonitord en periodiek
intern besproken.

Interbestuurlijk toezicht (IBT)

Over de medebewindstaken die gemeenten uitvoeren dienen gemeenten jaarlijks aan
toezichthouders verantwoording af te leggen. De toezichthouders zijn de provincies en diverse
ministeries. De wet legt daarbij een nadrukkelijke verantwoordelijkheid bij gemeenteraden.
Hoe beter het interne, horizontale toezicht geregeld is, des te beter kunnen externe
toezichthouders hun toezichthoudende taken op afstand uitvoeren.
De actuele stand van zaken rond het toezicht is als volgt:

 Onderwerp                                                       Status             Brief provincie

 Huisvesting vergunninghouders (2e helft 2024)                voldoet deels             27-01-2025
 Financieel toezicht (begroting 2025)                           repressief              19-12-2024
 Informatie- en archiefbeheer (2023/2024)                     voldoet deels             10-02-2025
 Monumenten en archeologie (2023/2024)                           voldoet                29-01-2025
 Omgevingsrecht (2024/2025)                                   voldoet deels             01-07-2025


Bij de kwalificatie ‘voldoet’ is sprake van verminderd toezicht, bij de kwalificatie ‘voldoet deels’
van regulier toezicht en bij ‘voldoet niet’ van verscherpt toezicht.
Bij het financieel toezicht worden de wettelijke termen ‘repressief’ en ‘preventief’ gebruikt. Bij
repressief toezicht is geen goedkeuring vooraf noodzakelijk van de begroting en
begrotingswijzigingen, bij preventief toezicht wel.
De inspanningen zijn erop gericht om in 2026 voor de inhoudelijke aandachtsgebieden de
beoordeling ‘voldoende’ te ontvangen. Voor het onderdeel financieel toezicht is handhaving
van het repressief toezichtsregime het uitgangspunt.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 127 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>Beleidskaders
Link naar beleidskader             Korte omschrijving                                 Datum besluit
Strategisch
                                   In dit beleid staat onze visie op privacybescherming B en W, oktober 2024
informatiebeveiligings- en
                                   en informatiebeveiliging voor de komende jaren.
privacybeleid
                                  Regeling, vastgesteld door het college van B&W,
Regeling Ambtelijke Organisatie
                                  waarin de organisatie-inrichting en rollen binnen de B en W, april 2023
gemeente Soest 2023
                                  organisatie zijn vastgelegd.
Integriteitsbeleid (onderdeel van
                                  In de gedragscode is beschreven hoe medewerkers
Personeelshandboek) /                                                                  2023
                                  zich in de organisatie gedragen.
gedragscode
Algemeen besluit mandaat,         Besluit waarin is vastgesteld welke bevoegdheden
volmacht en machtiging Soest bij de ambtelijke organisatie zijn belegd en              B en W, april 2023
2023                              wanneer daarvan gebruik mag worden gemaakt.
                                  In deze nota bevat het beleidskader voor de          Raad, 10 november 2022
Nota reserves en voorzieningen
                                  reserves en voorzieningen van de gemeente Soest.
                                  In de financiële verordening staan de kaders voor
                                  het financieel beleid, financieel beheer en de
Financiële verordening ex artikel
                                  financiële organisatie van de gemeente Soest voor Raad, 20 april 2023
212 Gemeentewet
                                  zover daar beleidsvrijheid voor geldt binnen de
                                  wet- en regelgeving.
                                  De controleverordening regelt de controle op het
Controleverordening ex artikel financiële beheer en op de inrichting van de
                                                                                       Raad, 14 december 2023
213 Gemeentewet                   financiële organisatie.

Verordening onderzoeken naar       Conform art. 213a van de gemeentewet is in deze
doelmatigheid en                   verordening vastgelegd op welke wijze de
                                                                                      Raad, 18 juni 2015
doeltreffendheid ex artikel 213a   doelmatigheid en doeltreffendheid wordt
Gemeentewet                        onderzocht.
                                   Regeling waarin is het budgethouderschap, het
Budgethoudersregeling 2020
                                   beheer en de verantwoording van budgetten is       B en W, januari 2020
                                   vastgelegd.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                Pagina 128 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>Paragraaf D - Kapitaalgoederen

Deze paragraaf gaat over het beheer en onderhoud van kapitaalgoederen. Onder
kapitaalgoederen verstaan we goederen die meerdere jaren meegaan. Het gaat om onder
meer onze wegen, riolering, waterhuishouding, groen en gebouwen. De paragraaf geeft inzicht
in het beleidskader, de financiële gevolgen en de vertaling daarvan in de begroting.

Met investeringen (renovatie en vervanging) in de kapitaalgoederen verlengen we de
levensduur of verbeteren de kwaliteit. De kosten hiervan nemen we vaak niet in het jaar van
aanschaf, maar we smeren ze uit over meerdere jaren (activeren). Hierdoor volgen er
afschrijvings- en rentekosten, ofwel kapitaallasten.

Waardering en afschrijving
We activeren alleen uitgaven met een meerjarig nut. Bijdragen van derden brengen we hierop
in mindering. Waardering vindt plaats op basis van de historische kostprijs. Voor de nieuwe
investeringen vanaf 1 januari 2024 geldt dat we bedragen tot € 25.000 niet activeren. Bij
bedragen van € 25.000 tot € 50.000 maken we een gemotiveerde keuze om wel of niet te
activeren. Bedragen van € 50.000 en hoger activeren we altijd.

Afschrijving (lineair) is verbonden aan de economische levensduur en vindt plaats vanaf het
jaar na gereedkoming.

Economische en technische levensduur
Hoewel we afschrijving baseren op de verwachte economische levensduur, is eventuele
vervanging afhankelijk van de technische levensduur. Dus op het moment dat een
kapitaalgoed economisch is afgeschreven, beoordelen we of de vervanging technisch nodig is.
Dit kan ook betekenen dat we een kapitaalgoed eerder vervangen, omdat deze technisch niet
meer in orde is. Nieuwe investeringen in kapitaalgoederen staan in het investeringsoverzicht in
deze paragraaf.

Afschrijvingstermijn
In de Nota activabeleid staan de afschrijvingstermijnen zoals deze door de gemeente worden
gehanteerd. Indien de werkelijke levensduur sterk afwijkt, is het mogelijk om af te wijken van
de afschrijvingstermijnen in de afschrijvingstabel. De afschrijvingstermijn wordt bepaald voor
activa waarvoor geen afschrijvingstermijn is opgenomen.

Beheerplannen
Het onderhoud zorgt ervoor dat de kapitaalgoederen gebruikt kunnen worden tot het einde
van de levensduur. We behandelen de beleids- en beheerplannen die we gebruiken voor het
onderhoud, de renovatie en vervanging van de kapitaalgoederen. Beheerplannen gebruiken
we om keuzes te maken hoe we de kapitaalgoederen onderhouden en beheren. Daarnaast
benoemen we de plannen die we gaan maken of actualiseren.

De beheer- en beleidsplannen ten aanzien van de kapitaalgoederen hebben raakvlakken met
verschillende omgevingsprogramma’s, zoals Groen en Landschap, Mobiliteit en Water en

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 129 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>Riolering. Op basis van deze omgevingsprogramma’s bekijken we hoe we beheerplannen
actualiseren.

De volgende onderdelen staan in deze paragraaf:
          • Overzicht beleids- en beheerplannen
          • Onderhoud kapitaalgoederen per onderdeel
          • Investeringsoverzicht


 Kapitaalgoederen       Beleids- en beheerplannen

 Riolering en water     Gemeentelijk Water- en Rioleringsplan (GWRP) 2018-2024. Is vervangen door
                        Omgevingsprogramma Water.

 Wegen                  Wegenbeheerplan 2022-2026. Onderhoud van halfverharding en van wegbermen nemen
                        we mee bij de herziening van het Wegenbeheerplan in 2027.

 Civiele kunstwerken    In 2025 starten we met het maken van een beheerplan civiele kunstwerken.

 Openbare verlichting   Beleidsnotitie Openbare Verlichting 2014-2019. In 2025 starten we met het maken van een
                        nieuw plan.

 Gebouwen               Integraal Accommodatie Beleid (IAB) 2021, Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP)
                        2021, Reserve Onderhoud Gebouwen.

 Groen                  Groenrenovatieplan 2021-2030, Landschaps- en natuurontwikkelingsplan (LOP) 2019-2024,
                        Bosnota 2013-2022. De evaluatie en actualisatie van de Bosnota ronden we naar
                        verwachting in 2025 af.

 Speelvoorzieningen     Speelruimtebeleid ‘Het nieuwe spelen in Soest’ 2014-2028.

 Voertuigen en          Beheerplan Tractiemiddelen 2025-2028.
 machines

 Straatmeubilair        Leidraad fysieke leefomgeving 2022.

 Begraafplaatsen        Beheerplan Begraafplaatsen 2006-2011. Het nieuwe beheerplan is in 2025 gereed.



Riolering en water
In het Omgevingsprogramma Water staat het beleid. Het programma geeft aan wat de
gemeente doet om klimaatbestendig en water robuust te blijven en te worden. Dat doen we
bijvoorbeeld door het schone regenwater vast te houden en te gebruiken waar het valt. Dit
voorkomt het onnodig snel wegvoeren van schoon regenwater en onnodig gebruik van
drinkwater. Ook gaan we daarmee wateroverlast, verdroging en vervuiling van
oppervlaktewater tegen (via overstorten van gemengde riolen). We dragen daarmee bij aan
een efficiëntere werking van de rioolwaterzuivering.

Met een technische berekening berekenen we eens per 5 of 10 jaar hoeveel water het
rioolsysteem aankan. Ook onderzoeken we waar de zwakke plekken zitten. Hierop bepalen we
welke vorm van onderhoud of vervanging nodig is.

Een compleet overzicht van kosten voor riool- en watertaken is te vinden in paragraaf G onder
de rioolheffing. In onderstaande tabel staan de kosten voor onderhoud van onze



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                            Pagina 130 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>voorzieningen voor waterbeheer. De (vervangings-)investeringen zijn terug te vinden in het
investeringsoverzicht aan het einde van deze paragraaf.


 (bedragen x € 1.000)                                   2026      2027        2028          2029

 Klein onderhoud                                           400        400          400          400

 Onderhoud beschoeiing, duikers, schuiven en kleppen,      375        375          375          375
 vijvers, waterberging en pompen en gemalen

 Schoonmaken hoofdriool en straatkolken                    523        530          537          548

 Totaal                                                   1.298     1.305        1.312        1.323

Wegen
Met de inspectiegegevens van 2021 stelden we het Wegenbeheerplan 2022-2026 op. Dit plan
bevat een meerjarig investerings- en onderhoudsprogramma voor wegen. Het meerjarig
investerings- en onderhoudsprogramma gebruiken we om elk jaar vast te stellen welke
integrale werken prioriteit krijgen. Daarnaast gebruiken we het voor het bepalen van het asfalt-
en elementenonderhoud. Dit programma vullen we aan met de gegevens uit de globale
visuele weginspectie.

Deze planning stemmen we af met ruimtelijke ontwikkelingen, verkeerskundige aanpassingen
en andere (externe) projecten. Op die manier maken we zoveel als mogelijk werk met werk.
Ook nemen we beleidsambities zoals energietransitie, klimaatadaptatie en
gebruiksfunctieverbeteringen zoveel mogelijk mee in de projecten.

De budgetten vanaf 2026 zijn geïndexeerd volgens de CBS-index GWW, deze structurele
gevolgen staan in deze begroting 2026 in de tabel hieronder. Voor vervanging van wegen
stellen we elk jaar investeringskredieten beschikbaar. Dit geeft kapitaallasten vanaf 2025. Deze
staan in het investeringsoverzicht hieronder.

De jaarlijks (soms sterk) fluctuerende kosten van het onderhoud aan de wegen worden via de
voorziening onderhoud wegen gelijkmatig over de jaren verdeeld. De onderbouwing van de
voorziening onderhoud wegen is op basis van het wegenbeheerplan 2022-2026 tot stand
gekomen. De onderhoudskosten en vervangingsinvesteringen zijn conform het
wegenbeheerplan 2022-2026 opgenomen.

In 2026 worden alle verhardingen in de gemeente Soest geïnspecteerd. Vervolgens wordt het
wegenbeheerplan 2027-2031 opgesteld. Dat is het moment om de benodigde
onderhoudsbudgetten 2027 t/m 2031 opnieuw te bepalen en zo nodig bij te stellen. Daarbij
zal een prognose van de onderhoudskosten voor de jaren 2032 en verder gemaakt worden
voor de onderbouwing van de voorziening onderhoud wegen.

Het beheer en onderhoud van halfverharding (zoals grind) was in het verleden geen onderdeel
van het wegbeheer. Het was onderdeel van het beheer van het buitengebied, omdat dit type
verharding vooral daar voorkomt. Het huidige wegenbeheerplan voorziet daarom niet in het



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 131 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>onderhoud van halfverharding. Halfverharding nemen we mee bij de herziening van het
Wegenbeheerplan.

We hebben bovendien behoefte aan een plan voor het onderhoud van wegbermen. We
hebben onvoldoende budget voor het ophogen of verlagen van wegbermen. Dit is
bijvoorbeeld nodig voor een goede afwatering of voor de veiligheid van de weg. Dit nemen we
mee bij de herziening van het Wegenbeheerplan.

In de tabel hieronder staan de budgetten voor de verschillende soorten onderhoud. De
reconstructies staan in het investeringsoverzicht aan het einde van deze paragraaf.

 (bedragen x € 1.000)                               2026        2027        2028         2029

 Groot onderhoud                                      1.275       1.275       1.275         1.275

 Klein onderhoud                                        483         243         243            243

 Totaal                                               1.758       1.518       1.518        1.518

Civiele kunstwerken
In 2025 hebben we de kunstwerken geïnspecteerd. Elk jaar actualiseren we het
onderhoudsprogramma voor het beheer, onderhoud en vervanging van de civiele
kunstwerken. Dit zijn bijvoorbeeld bruggen, tunnels, keerwanden en geluidsschermen. We
hebben nog geen beheerplan civiele kunstwerken. Daarom hebben we in 2021 alle civiele
kunstwerken geïnventariseerd, geïnspecteerd en deels in beheersoftwareprogramma's
opgenomen. Daarmee zijn we bezig het hele areaal beter in beeld te krijgen.

Onderstaande financiële overzicht is op basis van bestaande gegevens. Met de nieuwe
gegevens maken we een beheerplan civiele kunstwerken. We denken dat het huidige budget
voor beheer en onderhoud niet genoeg is om het areaal uiteindelijk in stand te houden. Voor
sommige onderdelen missen we onderhoudsbudget. We hebben geen budget
(investeringskredieten) voor vervanging van civiele kunstwerken. Om alle onderdelen te
kunnen onderhouden en in stand te houden, verwachten we op termijn jaarlijks € 100.000
extra onderhoudsbudget nodig te hebben en € 60.000 extra aan kredieten. Deze grove
inschatting is gedaan op basis van de inspectie die we in 2021 hebben uitgevoerd. De
inspectiegegevens werken we graag uit naar een beheerplan.


 (bedragen x € 1.000)                               2026        2027        2028        2029

 Brugonderhoud                                             23          23          23            23

 Totaal                                                    23          23          23            23


Openbare verlichting
Het vervangen van de openbare verlichting door ledverlichting is onderdeel van het beheer-
en onderhoudscontract. We zijn in 2025 gestart met het actualiseren van de Beleidsnotitie
Openbare Verlichting Gemeente Soest 2014-2019. Het vervangen van onze openbare
verlichting door ledverlichting staat niet in dit beleidsdocument, maar doen we volgens een
collegebesluit uit 2017 met budget wat daarvoor was toegekend.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                             Pagina 132 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre> (bedragen x € 1.000)                                 2026       2027        2028         2029

 Straatverlichting beheer, onderhoud en exploitatie      213         213         213           213

 Totaal                                                  213         213         213           213


Gebouwen

Onderwijsgebouwen
In 2024 is het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs 2021-2035 (IHP) geactualiseerd in
samenwerking met alle schoolbesturen en vastgesteld door de raad. Er ligt een uitvoeringsplan
voor het (her)ontwikkelen van een aantal schoolgebouwen van zowel het primair als
voortgezet onderwijs. Het IHP dient minimaal eens in de vier jaar te worden geactualiseerd.

Inmiddels is er gestart met de nieuwbouw van het Griftland College en is er een
voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld voor de 2e van der Hucht school. In 2026 gaan we
verder met het haalbaarheidsonderzoek voor de Postiljonschool. De aankomende jaren
worden de herontwikkelingen van scholen die zijn benoemd in het uitvoeringsplan opgepakt.

In het IHP is rekening gehouden met de ontwikkeling van Soest en Soesterberg. Hierdoor blijft
het mogelijk leerlingen te voorzien van onderwijs. Voor financiering van dit IHP is er voorzien
in extra stortingen in de reserve voor het Integraal Accommodatie Beleid (IAB). Deze geven
voldoende dekking van het vastgestelde IHP. De te beschikbaar te stellen kredieten worden
door het raadsbesluit geactiveerd.

Sport
Bij het financieel inplannen van vervangingen en renovaties van de sportvelden gaan we uit
van de theoretische levensduur van een sportveld. In de praktijk kijken we of
vervangen/renoveren echt nodig of dat het veld nog langer gebruikt kan worden.

Aan sportvelden worden steeds strengere (milieutechnische en gebruikstechnische) eisen
gesteld. In 2023 stemden de EU-lidstaten in met een verbod op de verkoop van toegevoegde
microplastics voor toepassing op onder andere (kunstgras) sportvelden vanaf 2031. Dit zijn
bijvoorbeeld rubber korrels. Op dit moment ontwikkelt de markt alternatieve producten.
Daarom houden wij rekening met een kostenstijging voor het vervangen/renoveren van
sportvelden.

Voor de vervanging en renovatie van de sportgebouwen stellen we nu per investering een
businesscase op. De wens is er om – zoals standaard in de vastgoedwereld – de
sportgebouwen tussentijds (na 20 jaar) te renoveren. Nu schrijven we de sportgebouwen in 40
jaar af en vindt alleen instandhoudingsonderhoud plaats. De huurders vragen om deze
tussentijdse renovatie. Daarnaast biedt tussentijds renoveren de mogelijkheid in te spelen op
ontwikkelingen. Voorbeelden hiervan zijn functionele aanpassingen, duurzaamheids-
maatregelen nemen en aanpassingen van materialen. Daarnaast bestaat in zijn algemeenheid
de wens om de sportgebouwen verder (en sneller) te verduurzamen.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 133 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>Verduurzamen
Met het verduurzamen van de gemeentelijke accommodaties en sportfaciliteiten willen wij een
bijdrage leveren aan het behalen van de klimaatdoelstellingen. Samen staan we aan een grote
opgave het vastgoed en de sportsector te verduurzamen. Zo hebben wij op de gemeentelijke
sportparken al LED-veldverlichting. Wat betreft ons vastgoed zijn er drie pilots aangewezen. De
Plantage is voorbereid. Uitvoering vindt in 2026 plaats. Sporthal de Bunt en de
Brandweerkazerne Soest worden in 2026 voorbereid. Uitvoering 2026 of 2027.

Selectie van de volgorde van verduurzaming van het vastgoed zal mede worden vastgesteld
op basis van verduurzamingsmogelijkheden en een passende exploitatie van de
vastgoedaccommodatie. We kijken ook of het gebruik nog passend is en/of waar we dit
kunnen optimaliseren.

In het kader van de gemeentelijke Routekaart Verduurzamen kijken we of wij gemeentebreed
sneller kunnen verduurzamen. Huurders en sportorganisaties kunnen zelf ideeën hebben of
mogelijkheden zien voor verduurzaming. Dit juichen wij als gemeente toe. Samen kijken wij
dan hoe we deze ideeën kunnen uitvoeren.

Onderhoudsbeleid Reserve Onderhoud gebouwen
Het kwaliteitsniveau van het begrote onderhoud uitgedrukt in een percentage, komt op
ongeveer 85%. Dat betekent dat de perioden tussen onderhoud langer zijn dan de algemene
normen. Onderhoud uit esthetisch oogpunt voeren we niet uit. We vervangen technische
installaties niet op basis van theoretische levensduur, maar alleen bij uitval. Zaken die van
invloed zijn op de veiligheid of continuïteit van werkprocessen krijgen voorrang bij het
onderhoud.

In overleg met de beleidsafdelingen bekijken we steeds of geplande werkzaamheden
noodzakelijk, wenselijk en verantwoord zijn. We stemmen af met het Integraal Accommodatie
Beleid (IAB), het sportbeleid en duurzaamheidsdoelstellingen. Dit leidt tot een sober maar
doelmatig onderhoudsbeleid.

Financiën reserve onderhoud gebouwen
De materiële onderhoudskosten van gebouwen in de tabel hieronder dekken we uit een
reserve. Deze Reserve Onderhoud Gebouwen (ROG) baseren we op een tienjarig
onderhoudsplan. We actualiseren dit plan elk jaar. De ROG houden we op het gewenste niveau
door elk jaar stortingen te doen. Op die manier maken we de uitvoering van de goedgekeurde
werkzaamheden in het betreffende jaar mogelijk.

Prijsontwikkeling
Vanaf 2021 zagen wij een grote stijging in kosten voor onderhoud. Dit kwam door een
ongewoon hoge stijging van de kosten van materialen. En door hogere kosten van arbeid door
personeelstekort bij de aannemers. In 2026 worden prijsverhogingen in de bouwsector en
installatietechniek verwacht van gemiddeld 6 a 7 %.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 134 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre> (bedragen x € 1.000)                                 2026        2027        2028          2029

 Sportaccomodaties exclusief De Engh                      535         576          261           291

 Sportcomplex Sportboulevard De Engh                      810         662          637           563

 Eigendommen niet voor openbare dienst                       8        131            36             24

 Huisvesting gemeentepersoneel                            226         334          173           278

 Welzijnsgebouwen                                         563         462          100           324

 Algemeen overig                                        1.656         483          245           382

 Totaal                                                 3.799       2.647        1.452        1.861


Groen
Het gemeentelijk groen, natuur en de bossen beheren en onderhouden we op basis van
wettelijke regels, zorgplicht en de bedoelde functionaliteit en kwaliteit van de verschillende
gebieden. De groenvisie voor het stedelijk groen ligt vast in het beleidskader: ’De Groene
kernkwaliteit van Soest’ (2014). Voor het buitengebied in het landschaps- en
natuurontwikkelingsplan (LOP) 2019-2024. Daarnaast werken we met de Bosnota 2013-2022
die gaat over de bos- en natuurgebieden in eigendom van de gemeente. De evaluatie en
actualisatie ronden we naar verwachting in 2025 af.

Onderhoud van het groen is belangrijk voor de veiligheid, leefbaarheid en kwaliteit van de
openbare ruimte. Regelmatig voeren we inspecties uit (o.a. Boomveiligheidscontroles) die
informatie leveren over de staat van de kapitaalgoederen. Hieruit volgen
onderhoudsbestekken en -planningen. De werkzaamheden stemmen we af met andere
programma’s om kosten te besparen en overlast voor bewoners zoveel mogelijk te beperken.

Het vervangen van het openbaar groen aan het einde van de levensduur voeren wij uit volgens
het Groenrenovatieplan 2021-2030.

Hieronder staat een overzicht van de materiële budgetten voor het dagelijks groenonderhoud
in stedelijk gebied. Structureel moeten we meer watergeven, door klimaatverandering.
Incidenteel extra water geven bij extreme droogte is opgenomen in de risicoparagraaf.
Groenrenovaties zijn in het investeringsoverzicht te vinden.


 (bedragen x € 1.000)                                 2026        2027        2028          2029

 Planmatig groenonderhoud                               1.960        1.960       1.960         1.960

 Boombeheer                                               509         509          509           509

 Klein onderhoud                                          151         151          151           151

 Watergeven                                                  30          30          30             30

 Geluidswallen                                               10          10          10             10

 Onderhoud groen buitengebied (Eng, landschap, bos)       353         353          353           353

 Totaal                                                 3.013       3.013        3.013        3.013



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 135 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>Speelvoorzieningen
Onze 177 speel-en sportplekken in de openbare ruimte beheren en onderhouden we op basis
van wettelijke regels en het speelruimtebeleid ‘Het nieuwe spelen in Soest’ (2013). Elk jaar
renoveren we verouderde speelplaatsen in Soest volgens dit beleid en het
uitvoeringsprogramma dat daarbij hoort.

Dit beleid is aan herziening toe. Deze ambities die in 2013 zijn geformuleerd sluiten niet meer
aan op wensen uit de samenleving en op de ambities in het Sportakkoord en de
Omgevingsvisie. Tot slot hebben we de afschrijftermijnen en eenheidsprijzen sinds de
vaststelling in 2013 aangepast. Dat hebben we laten vaststellen in de begrotingen van de
afgelopen jaren. De uitvoering sluit daarmee niet meer geheel aan op het beleid.

In de tabel hieronder staat het onderhoudsbudget. De investeringen staan in het
investeringsoverzicht hieronder.

 (bedragen x € 1.000)                                 2026         2027        2028          2029

 Speelplaatsenbeheer                                         53           53          53             53

 Totaal                                                      53           53          53             53

Voertuigen en machines
Het nieuwe beheerplan tractiemiddelen 2025-2028 geeft inzicht in de voertuigen, machines en
gereedschappen die we in Soest gebruiken en wanneer zij vervangen moeten worden. Daarbij
streven we ernaar zoveel mogelijk voertuigen en machines te elektrificeren.

Investeringsoverzicht
In het investeringsoverzicht staan de geraamde investeringen en de kapitaallasten in de
meerjarenbegroting 2025-2028. Hieronder worden alle mutaties en nieuwe investeringen
gepresenteerd. Deze investeringen zorgen voor kapitaallasten vanaf het jaar na de investering.
Daardoor zijn er in 2025 voor de nieuwe investeringen geen kapitaallasten.

We maken onderscheid tussen drie soorten investeringen. Investeringen met economisch nut
zijn verhandelbaar en kunnen dus middelen genereren. Dit is het geval bij bijvoorbeeld
gebouwen, riolering en voertuigen.

Als we de investering ook echt inzetten om middelen te generen, dan noemen we dit een
investering met economisch nut met heffing. Dit is het geval bij bijvoorbeeld de riolering. Er is
sprake van een investering met maatschappelijk nut als we geen middelen kunnen genereren,
zoals bij wegen.

De mutaties op bestaande investeringen in verband met prijsverhogingen en nieuwe
investeringen worden bij de vaststelling van de begroting gelijktijdig goedgekeurd.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 136 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>                                                      Investeringen                           Kapitaallasten
Actief     Omschrijving (bedragen x € 1.000)          2026    2027        2028       2029     2027    2028     2029
nummer
7110005    Bluswatervoorzieningen                        200                                      16      16       16
7210042    Reconstructie Insingerstraat                 -739    751                                       22       22
7210043    Reconstructie Meidoornweg                    -204    207                                        6          6
7210044    Reconstructie Ericaweg                       -132    134                                        4          4
7210045    Reconstructie Prunuslaan                     -142    145                                        4          4
7210046    Reconstructie Schoutenkampweg                -225    228                                        7          7
7210047    Reconstrcutie Jac van Looylaan                  2                                       4       4          4
7210048    Reconstructie Kolonieweg                        1                                       2       2          2
7210049    Reconstructie Dorresteinweg                                5                                    9          9
7210050    Reconstructie Prins Hendriklaan                            8                                   15       15
7210051    Reconstructie Molenstraat                     184    -181                               5       5          5
7210052    Reconstructie St Theresiastraat                            3                                    6          6
7210053    Reconstructie Korte Hartweg                                3                                    5          5
7210054    Reconstructie Van Lenneplaan                  792               -780                   23      23       23
7210055    Rec Gen Winkelmanstr Buys Ballotlaan                                  5                                    9
7210056    Reconstructie Asfaltvoetpaden                                     11                                    22
7210073    Reconstructie Wijk 't Hart                                                 2.247
7520036    Renovatie speelplekken 2026 20 jaar            87                                      12      11       11
7520067    Uitbreiding vv 't Vliegdorp                    50   3.000                                     191       189
7530009    Renovaties speelplekken 2026 15 jaar            5                                       8       8          8
7530010    Renovatie speelplekken 2026 10 jaar            26                                      12      12       12
7530013    Renovaties speelplekken 2027 10 jaar                       4                                    9          9
7530014    Renovaties speelplekken 2027 15 jaar                  10                                       17       17
7530015    Renovaties speelplekken 2027 20 jaar                       3                                    4          4
7530016    Renovaties speelplekken 2028 10 jaar                             -28                                    13
7530017    Renovaties speelplekken 2028 15 jaar                                  7                                 11
7530018    Renovaties speelplekken 2028 20 jaar                                  7                                    9
7570021    Groenrenovaties 2026                           42                                      37      36       36
7570024    Meeliften groen integrale projecten 2026        5                                       5       5          5
7570025    Kleine groenrenovaties 2026                     1                                       1       1          1
7570026    Groenrenovaties 2027                                 191                                       49       48
7570027    Meeliften groen integrale projecten 2027                   5                                    5          5
7570028    Kleine groenrenovaties 2027                                1                                    1          1
7570031    Groenrenovaties 2028                                              44                                    44
7570032    Meeliften groen integrale projecten 2028                              5                                    5
7570033    Kleine groenrenovaties 2028                                           1                                    1
7570042    Renovaties speelplekken 2029 10 jaar                                         71
7570043    Renovaties speelplekken 2029 15 jaar                                         79
7570044    Renovaties speelplekken 2029 20 jaar                                        121
7570045    Groenrenovaties 2029                                                        974
7570046    Kleine groenrenovaties 2029                                                  20
7570047    Meeliften groen integrale project 2029                                      110
7570048    Klimaatrob.Leefomg.2026 Prins Bernhar.         55                                       3       2          2




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                               Pagina 137 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>                                                    Investeringen                      Kapitaallasten
Actief     Omschrijving (bedragen x € 1.000)        2026     2027    2028     2029     2027       2028       2029
nummer
7570049    Klimaatrob.Leefomg.2027 Van Lennepln                230                                   11         10
7570050    Klim.rob Leefomg.2028 Sch.kampw.-Hart                                170
7720005    Afkoppelen Van Lyndenlaan                  -297                                    9          9          9
7720008    Rioolwerkzaamheden Soest Zuid              915                                 116       115        115
7720013    Baggeren oppervlaktewater                  250                                 114       113        112
7720030    Lange Brinkweg 2023                        750            -2.055                22        22         22
7720031    BWKP 2023                                  -167
7720054    Riool vervangen GWRP 2026                  457                                  67        67         66
7720058    Riool Stadhoudersln duiker en huisaan.     167                                  10        10         10
7720074    Klimaatbest. inr. speelpl. groen 2027               -50                                       9          9
7720078    MEI vervangen 2027                                  156                                       5          5
7720079    Beschoeiing oppervlaktewater               600                                  18        17         17
7720080    Afkoppelen delen Soesterberg 2029                                    600
7720081    Klimaatbest. inr. speelpl. groen 2029                                300
7720082    Afkoppelen GWRP 2029                                                 180
7720083    Maatregelen BWKP 2029                                                 72
7720084    Riool vervangen GWRP 2029                                           1.813
7720085    MEI vervangen 2029                                                   665
           Totaal investeringen                     4.709    6.879    -755    9.452    2.511      2.885      2.993


           Bijdrage SPUK aan investeringen           -981




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                        Pagina 138 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>Paragraaf E - Verbonden partijen

Gemeenschappelijke regelingen en bestuurlijk verbonden partijen
In het Besluit Begroting en Verantwoording worden verbonden partijen gedefinieerd als
privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties waarin de gemeente een bestuurlijk en
financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang houdt in dat de gemeente op enige wijze
zeggenschap heeft. Een financieel belang betekent dat de gemeente financiële middelen ter
beschikking heeft gesteld, die ze kwijt is in geval van faillissement van de participatie. Ook
heeft de gemeente een financieel belang als financiële problemen bij de verbonden partij
kunnen worden verhaald op de gemeente. Wij kiezen in deze paragraaf voor een ruime
invulling van het begrip verbonden partij. Om deze reden is bijvoorbeeld ook de Regio
Amersfoort in deze paragraaf opgenomen. Ook zetten we in deze paragraaf onze visie op
samenwerking uiteen en werken we deze nader uit voor de gemeenschappelijke regelingen.

Strategische visie op samenwerking
Het college en de raad onderschrijven het belang van samenwerking en het past dan ook in
deze tijd om na te denken over de rol van de overheid en het vinden van een nieuwe balans
tussen de overheid en samenleving. Belangrijke vragen hierbij zijn: Hoe blijven gemeenten bij
alle ontwikkelingen die er op de gemeente afkomen voldoende bestuurskrachtig? Wat kunnen
we zelf en wat moet door of samen met anderen worden gedaan? De overheid kan niet alles
oplossen en moet dat ook niet (meer) willen. De samenleving heeft zelf het vermogen voor
bepaalde zaken te zorgen. We hebben dan ook een nadrukkelijke focus op de eigen
verantwoordelijkheid van de inwoners.

Het thema samenwerking is niet meer weg te denken binnen Soest. In onze visie op
samenwerking staan de resultaten voor de inwoners voorop. Kwaliteit, effectiviteit, efficiency,
continuïteit en gevolgen voor de strategische positie van de gemeente zijn criteria waarop wij
onze samenwerkingen beoordelen. Daarbij wordt door ons ook rekening gehouden met de
democratische controle op de samenwerkingsverbanden. Ten slotte vormen gelijkwaardigheid,
betrouwbaar partnerschap en vertrouwen de basis waarop wij een samenwerkingsrelatie willen
aangaan en ontwikkelen en is het behoud van onze autonomie een belangrijk uitgangspunt.
Deze uitgangspunten zijn opgenomen in de beleids- en bedrijfsvoeringscriteria van de
strategische visie van Soest op samenwerking (raad, 25 april 2013).

Wetswijziging Wet gemeenschappelijke regelingen
Op 1 juli 2022 is de wijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) in werking
getreden. De belangrijkste doelstelling is om democratische legitimiteit van
gemeenschappelijke regelingen te vergroten en de positie van de gemeenteraden in hun
controlerende en sturende rol richting gemeenschappelijke regelingen te versterken. Enkele
belangrijke wijzigingen zijn:
• Gemeenschappelijke regelingen worden verplicht vast te leggen over welke onderwerpen
    een zienswijze moet worden gevraagd. Voorbeelden: besluiten met een aanzienlijk
    financieel belang en voorstellen met verstrekkende beleidsmatige keuzes;




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 139 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>•   Het recht voor gemeenteraden om bij een gemeenschappelijke regeling in de vorm van
    een openbaar lichaam een gemeenschappelijke commissie in te laten stellen, bestaande uit
    raadsleden;
•   De verplichting om in de gemeenschappelijke regeling vast te leggen of, en zo ja op welke
    wijze, burgers de mogelijkheid krijgen tot inspraak over bepaalde onderwerpen die bij de
    gemeenschappelijke regeling zijn belegd.

Inhoud paragraaf

Gemeenschappelijke regelingen en bestuurlijk verbonden partijen
         1. Regio Amersfoort
         2. Hart van de Heuvelrug en Project Vliegbasis
         3. Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht
         4. Stichting Eem-Vallei Educatief
         5. Reinigingsbedrijf Midden-Nederland (RMN)
         6. Afvalverwijdering Utrecht (AVU)
         7. Veiligheidsregio Utrecht (VRU)
         8. Eemkracht
         9. Regionaal Sociale Werkvoorzieningsschap Amersfoort e.o. (RWA)
         10. Regionale ICT Dienst (RID) Utrecht
         11. Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Utrecht
         12. Omgevingsdienst Utrecht (ODU)
         13. Centrumregelingen

Financiële deelnemingen
            14. NV Bank Nederlandse Gemeenten
            15. Vitens NV
            16. Amfors
            17. Stedin Holding N.V.
            18. Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW)
            19. Hypotheekfonds voor Overheidspersoneel
            20. Nationale Hypotheek Garantie




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                             Pagina 140 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke regelingen en bestuurlijk verbonden partijen

1.   Regio Amersfoort

Vestigingsplaats
Amersfoort.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
Het Bestuursconvenant Regio Amersfoort staat voor de samenwerking met en tussen
gemeenten en voor de behartiging van onze regionale belangen. In de regio Amersfoort wordt
door de gemeenten gewerkt aan een gezamenlijke toekomst. De onderwerpen zijn vaak
gemeentegrens overstijgend, zoals verkeer en vervoer, recreatie en toerisme, economische
zaken, ruimte en wonen en het sociaal domein.
Het doel van dit samenwerkingsverband is om op een duurzame en effectieve manier
strategisch samen te werken aan oplossingen voor regionale vraagstukken. Dit gebeurt door
concrete resultaten te boeken voor de deelnemende gemeenten en partners. Om doelmatig
en efficiënt te werken en om focus aan te brengen in de wensen die regionaal leven wordt
periodiek een Strategische Agenda opgesteld. Deze bepaalt waar de regio zich hard voor
maakt.

Programma/paragraaf
De door de regio behartigde beleidsterreinen betreffen onderwerpen die betrekking hebben
op verschillende (deel)programma’s.

Deelnemende partijen
De gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Eemnes, Leusden, Soest, Woudenberg en op
onderdelen ook Barneveld en Nijkerk.

Bestuurlijk belang
Op 18 december 2008 heeft de raad ingestemd om de samenwerking binnen het gewest
Eemland anders in te vullen. De belangrijkste verandering is splitsing van de bestuurlijke
samenwerking en de uitvoering. Met de vernieuwde bestuurlijke regionale samenwerking is
bewust gekozen om een gemeenschappelijke regeling los te laten. Gekozen is om te werken
met een bestuursconvenant en per project met bestuursopdrachten.
De aansturing van de samenwerking gebeurt door twee regiegroepen:
   • Een bestuurlijke regiegroep, bestaande uit de burgemeesters van de deelnemende
       gemeenten (BORA); deelnemer vanuit Soest: burgemeester R.T. Metz;
   • Een ambtelijke regiegroep (ARG), gevormd door de gemeentesecretarissen; deelnemer
       vanuit Soest: gemeentesecretaris L.C. Vermond.

Financieel belang
Het regiobureau wordt bekostigd uit een voor de deelnemende gemeenten te betalen
bijdrage, gebaseerd op het inwoneraantal. In de begroting 2026 is rekening gehouden met
een bedrag van € 248.000.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                           Pagina 141 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>Financiële informatie
De regio Amersfoort is geen zelfstandige juridische entiteit en kent dan ook geen eigen
balanspositie.

Risico’s
N.v.t.

Periodieke evaluatie
De Regio oriënteert zich op de huidige samenwerkingsvorm en onderzoekt of deze nog de
beste basis biedt om de regionale visie inhoudelijk in te vullen.

2.   Hart van de Heuvelrug en Project Vliegbasis

Vestigingsplaats
N.v.t.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
Hart van de Heuvelrug is een programma waarin ruim 25 projecten in het gebied tussen Soest,
Zeist en Amersfoort worden uitgevoerd. Van ecoduct tot bedrijventerrein, van nieuwe natuur
tot woningbouw. Wonen, werken, natuur, recreatie en zorg worden ontwikkeld en leveren
samen een betere kwaliteit in het gebied. Uitgangspunt is dat de kosten van groene projecten
zo veel mogelijk worden verevend met de opbrengsten van de rode projecten.
Het project Vliegbasis is een samenwerking tussen de provincie Utrecht en de gemeenten Zeist
en Soest. Doel is te komen tot afronding van de transformatie van de vliegbasis Soesterberg
tot een waardevol natuur-, recreatie- en woongebied en daarbij de aankoop en investeringen
terug te verdienen met uitgifte van grond.

Programma/paragraaf
2.1 deelprogramma Wonen.

Deelnemende partijen
Deelnemende partijen zijn de provincie Utrecht en de gemeenten Zeist en Soest.

Bestuurlijk belang
Op 5 juni 2015 is voor zowel het project Hart van de Heuvelrug als het project Vliegbasis een
nieuwe samenwerkingsovereenkomst gesloten.
Belangrijke uitgangspunten zijn:
    • De beide projecten en bijbehorende grondexploitaties blijven gescheiden.
    • Eventuele tekorten en risico’s komen blijvend niet voor rekening van Soest (met
       uitzondering van de afgesproken risicoverdeling, zie hierna bij risico’s).
    • Raden en staten blijven betrokken bij de aanpassingen van de plannen voor zowel
       woningbouw als de verdere inrichting van het gebied en dus ook over de invulling van
       de bezuinigingen die noodzakelijk zijn, evenals de fasering van de uitvoering.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 142 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>De overeenkomsten hebben vooralsnog een contractduur tot 31 december 2025. De intentie is
beide overeenkomsten te verlengen tot en met 31 december 2030.
De bestuurlijke belangen voor Hart van de Heuvelrug en Vliegbasis zijn belegd bij wethouder
H.O. Suna.

Financieel belang
Voor de kosten van het Programmateam Hart van de Heuvelrug is een jaarlijkse bijdrage
verschuldigd, die voor Soest begroot is op € 60.000.

Financiële informatie
De samenwerkingsverbanden Hart van de Heuvelrug en Vliegbasis zijn geen entiteiten met
rechtspersoonlijkheid en kennen dan ook geen eigenstandige financiële positie.

Risico’s
Voor het project Hart van de Heuvelrug loopt Soest geen risico. De financiële risico’s voor het
project Vliegbasis worden tussen drie partners (provincie Utrecht en gemeenten Zeist en
Soest) op grond van de uitgangspunten in de nieuwe samenwerkingsovereenkomst Vliegbasis
gedeeld. In totaal loopt de gemeente Soest, conform de nieuwe samenwerkingsovereenkomst,
een risico van maximaal 1/3 van € 28 mln. Dit maximale risico doet zich voor wanneer de
woonwijk in het geheel niet tot ontwikkeling komt.

Periodieke evaluatie
N.v.t.

3.   Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht

Vestigingsplaats
Zeist.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De GGD regio Utrecht voert alle taken voortkomend uit de Wet Publieke Gezondheid (WPG)
voor de gemeente uit, waarbij de focus ligt op de collectieve aspecten van de gezondheid. De
missie van de GGD regio Utrecht is: het bevorderen en beschermen van de gezondheid en
gelijke kansen op gezondheid voor de bevolking in regio Midden-Nederland. Hiertoe richt de
GGD zich op de volgende doelstellingen:
    • Het bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in het werkgebied
        door onderzoek, voorlichting, advies en gezondheidsprogramma’s. Hierdoor kan
        gezondheidswinst gerealiseerd en geconsolideerd worden.
    • Een expertise- en uitvoeringsorganisatie zijn voor de gemeenten, gericht op preventie,
        acuut optreden, toegang tot zorgcoördinatie, signaleren en smeden van ketens.
    • Het bieden van preventie- en vangnetzorg en/of het bemiddelen tussen aanbieders en
        afnemers van zorg waar dit uit een oogpunt van openbaar belang noodzakelijk is.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 143 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>Programma/paragraaf
3.1 - deelprogramma Sociaal domein.

Deelnemende partijen
Alle gemeenten in de provincie Utrecht.

Bestuurlijk belang
Elke gemeente wijst een lid van het college aan als lid van het algemeen bestuur.
Vertegenwoordiging in het algemeen bestuur namens Soest: wethouder A. Sterenberg.

Financieel belang
De bijdrage van de gemeente aan de GGD wordt voor 2026 geraamd op € 2.435.025 (inclusief
enkele projecten tot een bedrag € 43.120 die uit de brede SPUK-regeling worden bekostigd).

Financiële informatie
bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024          Begroting 2026
                                     31-12-2024       1-1-2026          31-12-2026
Eigen vermogen                        6.217.000       2.738.000          2.800.000
Vreemd vermogen                      36.091.000       29.734.000        27.464.000
Financieel resultaat                  2.477.000                    0
Bestemming resultaat
- bestemmingsreserves                 2.477.000
- algemene reserve


Risico’s
Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 1.660.750.
De beschikbare weerstandscapaciteit is € 2.486.275. Daarmee is de verhouding
(beschikbaar/nodig) 1,497. Hiermee zijn de genoemde risico’s financieel afdoende afgedekt.

Periodieke evaluatie
In de gewijzigde gemeenschappelijke regeling 2024, staat het volgende onder hoofdstuk 6,
artikel 52A, Overige bepalingen:
    1. Het algemeen bestuur draagt ervoor zorgt dat de regeling periodiek, doch ten minste
         eenmaal per zes jaar wordt geëvalueerd.
    2. De evaluatie richt zich op de inhoud van deze regeling en de ervaringen met de
         gehanteerde werkwijzen.
    3. Het algemeen bestuur neemt per evaluatie een besluit over de inhoud, het proces en
         de werkwijze van de evaluatie
    4. Op verzoek van 2/3 van de gemeenten kan een tussentijdse evaluatie worden
         voorgesteld aan het algemeen bestuur.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 144 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>4.   Stichting Eem-Vallei Educatief

Vestigingsplaats
Amersfoort.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De stichting voor openbaar primair onderwijs Eem-Vallei Educatief (STEV) is het bevoegd
gezag van de openbare basisscholen in de gemeenten Baarn, Barneveld, Bunschoten, Nijkerk,
Scherpenzeel, Soest en Woudenberg. De gemeenteraden van deze gemeenten hebben op 1
januari 2005 het bestuur van de openbare scholen in hun gemeenten overgedragen aan het
bestuur van de stichting. Het bestuur maakt sinds 1 januari 2005 geen deel meer uit van de
gemeentelijke organisatie en is ook vermogensrechtelijk gescheiden van de gemeente. Via
notariële akte is de overdracht geregeld van gebouwen/terreinen. De portefeuillehouders
onderwijs nemen zitting in het toezichtorgaan (de Regioraad).

Programma/paragraaf
3.2 – deelprogramma Onderwijs.

Deelnemende partijen
De gemeenten Baarn, Barneveld, Bunschoten, Nijkerk, Scherpenzeel, Soest en Woudenberg.

Bestuurlijk belang
Bij de verzelfstandiging van het openbaar primair onderwijs behouden de gemeentebesturen
op grond van de Wet op het primair onderwijs een aantal bevoegdheden. Om de
deelnemende gemeenten goed en tijdig te kunnen informeren kent de stichting de Regioraad.
Dit is een afstemmingsoverleg, waarin de wethouders van onderwijs zitting hebben en overleg
voeren met het dagelijks bestuur van de stichting.
Vertegenwoordiging in de Regioraad: wethouder A. Sterenberg.

Financieel belang
Volgens de Wet op het Primair Onderwijs is de gemeente aan te spreken op het verstrekken
van extra middelen indien het voortbestaan van het openbaar onderwijs in gevaar komt
(verantwoordelijkheid voor instandhouding). Dit geldt enkel voor het openbaar onderwijs en
niet voor de overige onderwijssoorten.

Financiële informatie

bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024          Begroting 2026
                                     31-12-2024       1-1-2026            31-12-2026
Eigen vermogen                        2.289.355       2.184.995            2.187.713
Vreemd vermogen                       8.466.762       8.509.659            8.398.897
Financieel resultaat                   210.546                    2.718
Bestemming resultaat
- bestemmingsreserves                 53.876 -/-
- algemene reserve                    264.422


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                    Pagina 145 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>Risico’s
Uit het jaarverslag 2024 van STEV blijkt dat op grond van de vastgestelde risico-inventarisatie
de omvang van het benodigde weerstandsvermogen € 1,3 miljoen zou moeten zijn. De
omvang van de algemene reserve is ultimo 2024 € 1.288.077 en daarmee (nagenoeg) op het
gewenste niveau.
De belangrijkste risico’s en onzekerheden hebben betrekking op:
    • Het lerarentekort
    • De leerlingenaantallen (fluctuaties in groei en krimp)
    • De gebouwen

Periodieke evaluatie
N.v.t.

5.   Reinigingsbedrijf Midden-Nederland (RMN)

Vestigingsplaats
Soest.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De doelstelling van RMN is op een milieuvriendelijke en efficiënte wijze diensten voor de
deelnemende gemeenten uitvoeren (op basis van een dienstverleningsovereenkomst). Dit
zijn:
       • afvalinzameling
       • straatreiniging (vegen/onkruidbestrijding)
       • kolkenreiniging
       • gladheidbestrijding
       • ongediertebestrijding.

Programma/paragraaf
Deelprogramma 2.2 Klimaat.

Deelnemende partijen
De gemeenten Baarn, Bunnik, IJsselstein, Nieuwegein, Soest en Zeist.

Bestuurlijk belang
De deelnemende gemeenten zijn eigenaar van RMN. Elke gemeente wijst een lid van het
college aan als lid van het algemeen bestuur van het RMN. Vanuit het dagelijks bestuur wordt
een algemeen bestuur geformeerd. Vertegenwoordiging namens Soest in het algemeen
bestuur: wethouder A. Treep-van Hoeckel.

Financieel belang
De gemeente draagt financieel bij op basis van de hoeveelheid afgevoerde afvalstoffen,
inzamelkosten en overige directe en indirecte kosten. De bijdrage voor de gemeente Soest
wordt voor 2026 geraamd op € 8.044.000; dit is inclusief de kosten AVU.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 146 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre>Financiële informatie

bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024          Begroting 2026
                                     31-12-2024       1-1-2026          31-12-2026
Eigen vermogen                        218.000          233.000           233.000
Vreemd vermogen                       20.500.000      31.721.000         29.971.000
Financieel resultaat                  1.978.045
Bestemming resultaat
- bestemmingsreserves                     -
- algemene reserve
- restitutie deelnemers               1.978.045


Risico’s
De risico’s zijn beschreven in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing van de
begroting 2026 van RMN. Uit deze paragraaf blijkt dat de genoemde risico’s grotendeels zijn
afgedekt door het onderbrengen ervan bij solide verzekeraars en door het voeren van een
gericht beleid om de risico's te beperken. De weerstandscapaciteit bedraagt per ultimo 2024 €
2.420.000. Deze wordt door het bestuur van RMN voldoende geacht omdat er een volledige
verrekening van de kosten plaatsvindt met de deelnemende gemeenten.

Periodieke evaluatie
Op 16 februari 2022 heeft het algemeen bestuur van RMN het Meerjarenbeleidsplan 2022 –
2025 vastgesteld, inclusief het bijbehorende verbeterplan ‘Basis op orde, samen bouwen aan
RMN’. Elk half jaar rapporteert RMN aan de colleges van de deelnemende gemeenten de
voortgang van het verbetertraject ‘Basis op orde’.
Het dagelijks bestuur schrijft in de voortgangsrapportage van november 2024 een opgaande
lijn te zien in het functioneren van RMN en dat ze tevreden is over de progressie van het
verbeterplan. Wel geldt dat door langere tijd niet niet-ingevulde vacatures, zoals op gebied
van de interne controle en administratieve organisatie, sommige zaken minder snel effect
hadden dan waar vooraf op gerekend was. Tevens is het van belang te benadrukken dat het
ingezette verbetertraject een zaak van lange adem is.

In artikel 35 van de gewijzigde gemeenschappelijke regeling is bepaald dat het algemeen
bestuur zorg draagt voor een periodieke evaluatie van de gemeenschappelijke regeling, doch
tenminste eenmaal per zes jaar.

6.   Afvalverwijdering Utrecht (AVU)

Vestigingsplaats
Soest.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De AVU is verantwoordelijk voor de regie, coördinatie en organisatie van het transport,
recycling en verwerking van het huishoudelijk afval. Alle gemeenten hebben aan de AVU de



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                    Pagina 147 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>taak overgedragen voor het afsluiten van verwerkingscontracten voor de grootste
afvalstromen.

Programma/paragraaf
Deelprogramma 2.2 Klimaat.

Deelnemende partijen
Alle Utrechtse gemeenten.

Bestuurlijk belang
Elke gemeente wijst een lid van het college aan als lid van het algemeen bestuur van de
AVU. Vanuit het algemeen bestuur wordt een dagelijks bestuur geformeerd.
Vertegenwoordiging namens Soest in het algemeen bestuur: wethouder A. Treep-van
Hoeckel.

Financieel belang
De gemeente draagt financieel bij op basis van de hoeveelheid afgevoerde afvalstoffen die
onder contracten vallen die door AVU zijn afgesloten. De bijdrage voor de gemeente Soest
wordt voor 2026 geraamd op € 1.975.555.

Financiële informatie

bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024          Begroting 2026
                                     31-12-2024       1-1-2026          31-12-2026
Eigen vermogen                           0               0                    0
Vreemd vermogen                          0               0                    0
Financieel resultaat                   303.626                     0
Bestemming resultaat
- bestemmingsreserves                     -
- algemene reserve                        -
- restitutie deelnemers                303.626


Risico’s
De belangrijkste conclusie die uit de nota Weerstandsvermogen en Risicobeheersing
(vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 6 juli 2022) kan worden getrokken, is dat een
discontinuïteit in de afvoer en de verwerking van met name het huishoudelijk en het grof
huishoudelijk restafval en het gft-afval kan worden begroot op een financieel risico van
maximaal circa € 6,00 per ton restafval en gft-afval.
Vanwege de directe doorbelasting van de kosten aan de deelnemende gemeenten, houdt de
AVU reserves noch weerstandsvermogen aan.

Periodieke evaluatie
N.v.t.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 148 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>7.   Veiligheidsregio Utrecht (VRU)

Vestigingsplaats
Utrecht.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
Op 1 januari 2010 is de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht (VRU) van
kracht geworden. Deze regeling heeft tot doel om de geregionaliseerde brandweerorganisatie
als onderdeel van de VRU formeel te verankeren en de taken van de Veiligheidsregio in
overeenstemming te brengen met de Wet veiligheidsregio’s. De VRU behartigt de belangen
van de gemeenten op de volgende terreinen:
       • brandweerzorg;
       • organisatie van de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen;
       • rampenbestrijding en crisisbeheersing;
       • beheer van de gemeenschappelijke meldkamer.

Daarnaast heeft de VRU de zorg voor:
      • Een adequate samenwerking met politie Utrecht en de meldkamer ambulancezorg
          ten aanzien van onder meer de gemeenschappelijke meldkamer.
      • Een gecoördineerde en multidisciplinaire voorbereiding op de rampenbestrijding
          en (langdurige) crisisbeheersing.

Programma/paragraaf
1.3 - deelprogramma Veiligheid.

Deelnemende partijen
De 26 gemeenten van de provincie Utrecht.

Bestuurlijk belang
Elke gemeente wijst een lid van het college aan als lid van het algemeen bestuur van de
VRU. Vertegenwoordiging in het algemeen bestuur namens Soest: burgemeester R.T. Metz.

Financieel belang
De gemeente draagt financieel bij op basis van een inwonerbijdrage. De gemeentelijke
bijdrage wordt voor 2026 geraamd op € 3.474.000 (exclusief € 68.000 individueel takenpakket
in 2026).




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                            Pagina 149 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>Financiële informatie
bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024          Begroting 2026
                                     31-12-2024       1-1-2026          31-12-2026
Eigen vermogen                       34.600.000       30.288.000        29.361.000
Vreemd vermogen                      71.108.000       69.631.000        75.308.000
Financieel resultaat                  7.288.000                    0
Bestemming resultaat
- restitutie deelnemers               4.764.000
- bestemmingsreserves                 1.292.000
- algemene reserve                    1.232.000


Risico’s
Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit voor 2026 €
2,64 miljoen. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 1,41miljoen en daarmee ontoereikend
om de risico’s volledig af te dekken. Daarom is bij de resultaatbestemming over 2024
voorgesteld om het weerstandsvermogen te verbeteren door een storting in de algemene
reserve van € 1,23 miljoen. Hiermee is de weerstandscapaciteit weer op het vereiste niveau.

Periodieke evaluatie
In de (gewijzigde) gemeenschappelijke regeling (2023) is vastgelegd ten minste eens in de zes
jaar een evaluatie te houden.

8.   Eemkracht (voorheen Uitvoeringsorganisatie Baarn, Bunschoten en Soest (BBS)

Vestigingsplaats
Soest.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De deelnemende raden hebben ermee ingestemd om met ingang van 1 januari 2026 de
gemeenschappelijke regeling BBS te wijzigen in gemeenschappelijke regeling Eemkracht.
Eemkracht gaat als bedrijfsvoeringsorganisatie verder met een verbreed takenpakket en een
uitbreiding van de bedrijfsvoeringstaken. In deze paragraaf gaan we ervan uit het verdere
proces om de beoogde nieuwe organisatie van start te laten gaan, tijdig en succesvol zal zijn
afgerond.

Eemkracht voert de wettelijke taken uit rondom de Wmo, Jeugdwet, Participatiewet, IOAW,
IOAZ, Bbz, het gemeentelijk minimabeleid, de Wet Inburgering 2021, leerplicht en
leerlingenvervoer.
Met ingang van genoemde datum worden de bovengenoemde taken aan Eemkracht
gedelegeerd. Eemkracht is per genoemde datum op basis van delegatie verantwoordelijk voor
de gehele uitvoering, waaronder ook de zorgadministratie, de bezwaar- en beroepsprocedures
op aanvragen en de klachtenafhandeling.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 150 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 151 ======================================================================

<pre>Programma/paragraaf
3.1 - deelprogramma Sociaal domein.

Deelnemende partijen
De gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest.

Bestuurlijk belang
Elke gemeente wijst twee leden van het college aan als lid van het algemeen bestuur.
Vertegenwoordiging in het bestuur namens Soest: wethouder H.O. Suna en wethouder A.
Sterenberg.

Financieel belang
Het financieel belang ontlenen we aan de begroting 2026 voor Eemkracht. Deze begroting is
echter nog niet beschikbaar.

Financiële informatie

bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024             Begroting 2026
                                     31-12-2024       1-1-2026             31-12-2026
Eigen vermogen                            0            n.n.b.                    n.n.b.
Vreemd vermogen                       9.833.000        n.n.b.                    n.n.b.
Financieel resultaat
Bestemming resultaat
- bestemmingsreserves
- algemene reserve


Risico’s
Omdat de uitvoeringsorganisatie Eemkracht nog geen eigen vermogen heeft opgebouwd,
komen de financiële resultaten volledig ten laste van de deelnemende gemeenten. Risico’s
kunnen zich met name manifesteren bij de BUIG-uitkering en de zorgkosten voor jeugdhulp en
Wmo voorzieningen.

Periodieke evaluatie
In de gemeenschappelijke regeling is afgesproken de uitvoeringsorganisatie Eemkracht iedere
vier jaar te evalueren, in het derde jaar van de bestuursperiode. Dit betekent dat de
eerstvolgende evaluatie in 2029 plaatsvindt.

9.   Regionaal Sociale Werkvoorzieningsschap Amersfoort e.o. (RWA)

Vestigingsplaats
Amersfoort.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                           Pagina 151 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 151 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 152 ======================================================================

<pre>Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
Het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) voert de Wet
sociale werkvoorziening (hierna: Wsw) uit voor de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten,
Leusden, Soest en Woudenberg. Inwoners van deze gemeenten met een Wsw-indicatie zijn in
dienst van het RWA. Het RWA biedt deze inwoners een werkplek bij Amfors Holding B.V.
(hierna: Amfors), de sociale werkvoorziening in de regio Amersfoort.
Met de komst van de Participatiewet in 2015 staat de toegang tot de sociale werkvoorziening
niet meer open voor nieuwe instromers. Het aantal werknemers bij RWA/Amfors daalt hierdoor
jaarlijks.
In 2024 heeft het Rijk onderkend dat de sociale infrastructuur van SW-bedrijven waardevol is
als vangnet en gemeenten opgeroepen een toekomstplan te maken. In 2025 werken we verder
met RWA/Amfors en de regiogemeenten aan een toekomstplan voor een toekomstbestendig
sociaal ontwikkelbedrijf. De uitkomsten hiervan worden in 2026 ter besluitvorming voorgelegd
aan de gemeenteraden.

Relatie RWA en Amfors
RWA en Amfors hebben beide een eigen juridische entiteit. De werkmaatschappijen van
Amfors verlenen diensten op het gebied van onder meer groenonderhoud, schoonmaak en
metaal. Tussen het RWA en Amfors is een samenwerkingsovereenkomst afgesloten. Het doel
van de samenwerking is te zorgen dat het werkgelegenheidsbeleid van RWA door inschakeling
van Amfors wordt bevorderd.

Programma/paragraaf
3.1 – deelprogramma Sociaal domein.

Deelnemende partijen
De gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg.

Bestuurlijk belang
Elke gemeente wijst een lid van het college aan als lid van het algemeen bestuur van de RWA.
Vertegenwoordiging namens Soest: wethouder H.O. Suna. Wethouder Suna is tevens lid van
de algemene vergadering van aandeelhouders van Amfors B.V.

Financieel belang
Sinds 1 januari 2015 hebben gemeenten geen aparte Wsw-taakstelling meer, maar de brede
opdracht om inwoners te ondersteunen in het meedoen naar vermogen, via werk of
anderszins. Onderdeel van het participatiebudget is de rijksbijdrage voor de Wsw-
geïndiceerden. Dit is een budget waarmee de gemeente de mensen met een Wsw-indicatie
kan laten werken. Dit budget wordt in zijn geheel ingezet voor RWA ter compensatie van de
salarissen van de Wsw-doelgroep. Daarnaast betalen we een aanvullende gemeentelijke
bijdrage.
Voor 2026 wordt de bijdrage aan de RWA begroot op € 3.094.474 bestaande uit
gemeentelijke uitkering uit het Gemeentefonds ad € 2.993.474 en een aanvullende
gemeentelijke bijdrage van € 101.000



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                             Pagina 152 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 152 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 153 ======================================================================

<pre>Financiële informatie

bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024              Begroting 2026
                                     31-12-2024          1-1-2026                31-12-2026
Eigen vermogen                         939.000        niet beschikbaar          niet beschikbaar
Vreemd vermogen                       10.043.000      niet beschikbaar          niet beschikbaar
Financieel resultaat                -/- 2.734.000                   -/- 1.275.000
Bestemming resultaat
- bijdrage Amfors                     2.600.000                       462.000
- bijdrage gemeenten                   134.000                        813.000


Risico’s
Het operationeel resultaat van Amfors is sterk afhankelijk van de gemeentelijke omzet.
Op basis van de samenwerkingsovereenkomst tussen Amfors en RWA is Amfors verplicht
eventuele exploitatietekorten bij RWA aan te vullen. Deze verplichting geldt echter uitsluitend
zolang het eigen vermogen van Amfors het bedrag van € 2.500.000 te boven gaat. Voor het
gedeelte van het eigen vermogen van Amfors tussen de € 2.500.000 en € 4.500.000 geldt dat
Amfors voor 50% aansprakelijk is voor de aanzuivering van de bij het RWA ontstane
exploitatietekorten.

RWA/Amfors heeft diverse specifieke risico’s afgedekt middels verzekeringen, procedures en
voorzieningen voor zover gebruikelijk binnen de wettelijke richtlijnen. RWA en Amfors treffen
voorzieningen voor verplichtingen, verliezen of te verwachten tegenvallers waarvan de omvang
op de balansdatum onzeker is, maar die redelijkerwijs zijn in te schatten.

Periodieke evaluatie
In de in 2024 gewijzigde gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat RWA iedere vijf jaar
wordt geëvalueerd.


10. Regionale ICT Dienst (RID) Utrecht

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De RID vervult een cruciale rol in het digitale landschap door essentiële ICT-diensten te
leveren. Dit omvat het beheer en het beveiligen van de ICT-infrastructuur, inclusief zakelijke
laptops en mobiele telefonie. Ook verzorgt de RID het technisch applicatiebeheer en
ondersteunen zij de eindgebruikers bij het gebruik van ICT-middelen. Kernbegrippen voor de
RID zijn: wendbaarheid, flexibiliteit, schaalbaarheid en voorspelbaarheid. De veranderde
behoefte van de deelnemende partijen, de wil om meer in gezamenlijkheid op te pakken en de
zwaardere eisen aan informatiebeveiliging en privacy vragen een samenwerkingsverband dat
verdergaat dan alleen het leveren van de ‘harde’ ICT. De RID ontwikkelt zich verder naar een
serviceprovider, die de deelnemers verder kan helpen in thema’s rondom de
informatievoorziening. Het betekent meer inzetten op flexibiliteit van diensten, streven naar
meer samenwerking en een transitie maken naar de cloud. Aansluitend op de ontwikkelingen
bij de RID geven de RID-deelnemende organisaties invulling aan de samenwerking op het


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                          Pagina 153 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 153 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 154 ======================================================================

<pre>terrein van de informatievoorziening. Dit valt niet binnen het domein van de RID, maar is
onderdeel van de bedrijfsvoering van de organisatie zelf.

Programma/paragraaf
1.2 - deelprogramma Dienstverlening

Deelnemende partijen
De gemeenten Baarn, Bunnik, De Bilt, Soest, Utrechtse Heuvelrug en Wijk bij Duurstede en de
Regionale Sociale Dienst Kromme Rijn Heuvelrug.

Bestuurlijk belang
Elke gemeente wijst een lid van het college aan als lid van het bestuur van de RID Utrecht.
Vertegenwoordiging namens Soest in het algemeen bestuur is wethouder H.O. Suna.

Financieel belang
De gemeente draagt financieel bij op basis van aantal applicaties en accounts. De
gemeentelijke bijdrage wordt voor 2026 begroot op € 2.061.000.

Financiële informatie

bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024         Begroting 2026
                                     31-12-2024       1-1-2026         31-12-2026
Eigen vermogen                         113.000         87.000            87.000
Vreemd vermogen                       7.700.000       5.548.000         4.963.000
Financieel resultaat                    9.000                     0
Bestemming resultaat
- bestemmingsreserves
- algemene reserve                      9.000
- restitutie deelnemers


Risico’s
De weerstandscapaciteit is beperkt tot de algemene reserve (€ 104.000 ultimo 2024).
Aangezien de begrotingstekorten worden opgevangen door de deelnemers is deze voldoende
om de risico’s af te dichten.

Periodieke evaluatie
N.v.t.

11. Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Utrecht

Vestigingsplaats
Utrecht.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De Regionale Uitvoeringsdienst Utrecht voert in 2026 geen taken meer uit.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 154 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 154 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 155 ======================================================================

<pre>Tot 2026 voerde de RUD Utrecht voor elf gemeenten en de provincie Utrecht alle taken uit op
het gebied van milieuvergunningverlening en -handhaving. Per 2026 voert de nieuwe
Omgevingsdienst Utrecht deze milieutaken uit. Doelstelling is de gemeenschappelijke regeling
Regionale uitvoeringsdienst Utrecht uiterlijk midden 2027 op te heffen.

Programma/paragraaf
2.2- deelprogramma Klimaat.

Deelnemende partijen
Naast de provincie Utrecht de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Eemnes, Houten,
Leusden, Lopik, Nieuwegein, Soest, Utrecht en Woudenberg.

Bestuurlijk belang
Elke gemeente wijst een lid van het college aan als lid van het algemeen bestuur van de RUD.
Voor Soest is dat wethouder A. Treep-van Hoeckel. Wethouder A. Treep-van Hoeckel is tevens
lid van het dagelijks bestuur.

Financieel belang
Voor 2026 is er geen gemeentelijke bijdrage meer.

Ontvlechten RUD Utrecht
• De financiële uitgangspunten van de liquidatie van de RUD Utrecht zijn afgesproken in het
    fusieproces door het gezamenlijke algemeen bestuur van de RUD Utrecht en de ODRU.
• De ontwerp liquidatiebegroting RUD Utrecht 2026 staat op de agenda van het algemeen
    bestuur van de RUD Utrecht op 12 september 2025.
• Het Liquidatieplan RUD Utrecht is naar verwachting eind 2025 gereed.
• In het voorjaar 2026 is de besluitvorming door de raden en colleges over het opheffen van
    de gemeenschappelijke regeling RUD Utrecht gepland.
• De financiële werkzaamheden voor de afwikkeling van de RUD Utrecht en de ODRU in
    2026 worden door nieuwe Omgevingsdienst Utrecht zonder kosten voor de gemeenten
    uitgevoerd.

Financiële informatie
bedragen in euro’s                Jaarrekening 2024     liquidatiebegroting 2026
                                     31-12-2024       1-1-2026          31-12-2026
Eigen vermogen                        2.948.000        n.n.b.              n.n.b.
Vreemd vermogen                       8.607.000        n.n.b.              n.n.b.
Financieel resultaat                  1.402.000
Bestemming resultaat
- bestemmingsreserves                  913.000
- algemene reserve                     373.000
- restitutie deelnemers                116.000




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                     Pagina 155 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 155 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 156 ======================================================================

<pre>Het eigen vermogen en banksaldi blijven achter bij de RUD Utrecht. Op basis van
accountantscontrole bij de liquidatiebalans volgt het eindsaldo van het eigen vermogen. Deze
vormt de basis voor de eindafrekeningen met de deelnemers (naar verwachting medio 2026).

Risico’s
In september 2025 is de rapportage van de financiële Quickscan RUD Utrecht beschikbaar en is
er meer duidelijkheid over de financiële risico’s.


Periodieke evaluatie
N.v.t.

12. Omgevingsdienst Utrecht (ODU)


Vestigingsplaats
Utrecht.

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De nieuwe Omgevingsdienst Utrecht (ODU) voert voor de provincie Utrecht en voor alle 26
gemeenten in de provincie Utrecht de taken uit op het gebied van milieuvergunningverlening,
-toezicht en -handhaving. Hiernaast voert de ODU aanvullende taken uit, zoals advisering op
het gebied van bodem, ecologie, geluid en klachtenafhandeling. De ODU voert de
werkzaamheden uit onder een verstrekt ruim mandaat aan de directeur, op basis van een
dienstverleningsovereenkomst en een jaarlijks uitvoeringsprogramma.

Programma/paragraaf
2.2- deelprogramma Klimaat.

Deelnemende partijen
Alle gemeenten binnen de provincie Utrecht en de provincie Utrecht zelf.

Bestuurlijk belang
Elke gemeente wijst een lid van het college aan als lid van het algemeen bestuur (AB) van de
ODU. Voor Soest is dat wethouder A. Treep-van Hoeckel.

Financieel belang
De gemeente draagt financieel bij op basis van een dienstverleningsovereenkomst. De ODU
raamt de gemeentelijke bijdrage voor 2026 op € 980.000.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 156 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 156 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 157 ======================================================================

<pre>Financiële informatie

bedragen in euro’s                 Jaarrekening 2024                    Begroting 2026
                                      31-12-2024                 1-1-2026            31-12-2026
Eigen vermogen                              n.v.t.                                    1.028.000
Vreemd vermogen                             n.v.t.                                    15.289.000
Financieel resultaat                        n.v.t.                              0
Bestemming resultaat
- bestemmingsreserves
- algemene reserve


Risico’s
De risico’s zijn beschreven in paragraaf 3.1 van de begroting 2026 van de ODU onder
Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Tegenover de geïnventariseerde risico’s van in
totaal € 1.028.000 staat de geraamde weerstandscapaciteit van € 1.365.000. De hierbij
behorende ratio is: 1,33 (minimaal 1,0 is gewenst). De weerstandscapaciteit ligt daarmee op
een voldoende niveau om de specifieke risico’s op te kunnen vangen.


Periodieke evaluatie
N.v.t.

13. Centrumregelingen

Een aantal gemeentelijke taken wordt in mandaat uitgevoerd door een centrumgemeente of
centrumorganisatie op basis van een gemeenschappelijke regeling krachtens de Wet
gemeenschappelijke regelingen. Omdat deze centrumregelingen formeel niet voldoen aan de
criteria behoeven zij niet te worden opgekomen in deze paragraaf. Gelet echter op het
maatschappelijk belang hebben we ervoor gekozen deze toch in de onderstaande tabel weer
te geven.

 Regeling                     Centrum-               Kerntaken                               Deelnemende
                              organisatie                                                    organisaties

 Centrumregeling Uitvoering   Amersfoort             Dienstverlening op het gebied van       Amersfoort, Baarn,
 Sociaal Domein Regio                                inkoop jeugdhulp en Wmo-                Bunschoten, Eemnes,
 Amersfoort (i.o.)                                   ondersteuning                           Leusden, Nijkerk, Soest
                                                                                             en Woudenberg
 Gemeenschappelijke           Amersfoort             Uitvoering taken Archiefwet 1995, in    Baarn, Eemnes,
 Regeling Archief Eemland                            het bijzonder artikel 32, lid 1 en 2    Leusden, Renswoude,
 (i.o.)                                                                                      Soest en Woudenberg
 Centrumregeling Meten en     Waterschap             Dienstverlening op het gebied van       25 gemeenten in
 Monitoren Afvalwaterketen    Vallei en Veluwe       meten en monitoren in de                Gelderland en Utrecht
 en Grondwater Vallei en                             afvalwaterketen                         en het waterschap Vallei
 Veluwe                                                                                      en Veluwe




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                               Pagina 157 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 157 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 158 ======================================================================

<pre>Financiële deelnemingen

14. NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)

Vestigingsplaats
Den Haag

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), opgericht in 1914, is de bank van en voor overheden
en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt
de BNG duurzaam bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor
de burger. Klanten van de BNG zijn overheden en instellingen op het gebied van
volkshuisvesting, gezondheidszorg en onderwijs.

Financieel belang

                                       aandeel Soest           nominale waarde
deelneming              uitstaand
                          totaal      aantal      %          p/aandeel      totaal
aandelen                55.690.720   123.825    0,22%          € 2,55     € 309.563


Financiële informatie
                                                            31-12-2023            31-12-2024

Eigen vermogen                                            € 4.721 miljoen     € 4.777 miljoen
Vreemd vermogen                                        € 110.819 miljoen   € 123.164 miljoen
Achtergestelde schulden                                       € 18 miljoen        € 19 miljoen

Financieel resultaat 2024              Een nettowinst na belastingen van € 294 miljoen (2023:
                                       € 254 miljoen).
Bestemming resultaat 2024              Van de nettowinst is 50% als dividend uit te keren. Dit
                                       komt neer op een dividendbedrag van € 120 miljoen.
                                       Het restant wordt toegevoegd aan de reserves.
                                       De BNG heeft de hoogste rating: AAA. Dat betekent
                                       dat de kredietwaardigheid als zeer hoog wordt
                                       gewaardeerd.

15. Vitens NV

Vestigingsplaats
Zwolle

Doel en openbaar belang dat wordt behartigd
Vitens is het grootste drinkwaterbedrijf van Nederland en levert drinkwater aan € 6 mln.
mensen en bedrijven in de provincies Flevoland, Friesland, Gelderland, Utrecht, Overijssel en
een aantal gemeenten in Drenthe en Noord-Holland. Vitens stelt zich als publieke

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 158 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 158 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 159 ======================================================================

<pre>onderneming ten doel een bijdrage te leveren aan het verlagen van de maatschappelijke
kosten. Als drinkwaterbedrijf met een natuurlijk monopolie brengt dit de verantwoordelijkheid
met zich mee om het geld van klanten en publieke aandeelhouders op een verantwoorde wijze
te besteden.

Financieel belang

                                     aandeel Soest          nominale waarde
deelneming              uitstaand
                          totaal    aantal      %         p/aandeel       totaal
aandelen                5.777.247   44.542    0,77%         € 1,00       € 44.542


Financiële informatie

                                                          31-12-2023            31-12-2024
Eigen vermogen                                         € 677,7 miljoen       € 713,8 miljoen
Vreemd vermogen                                      € 1.559,7 miljoen     € 1.684,8 miljoen

Financieel resultaat 2024             Een nettowinst na belastingen van € 34,5 miljoen (2023:
                                      € 27,2 miljoen).
Bestemming resultaat 2024             De nettowinst van € 34,5 miljoen is aan het eigen
                                      vermogen toegevoegd ter versterking van de
                                      solvabiliteitspositie. Het dividend wordt gerelateerd
                                      aan het nettoresultaat en bedraagt maximaal 50%
                                      hiervan. Bij een solvabiliteit van <30% wordt in
                                      beginsel geen dividend uitgekeerd. Ultimo 2024
                                      bedroeg de solvabiliteit 29,8%.
                                      Vitens werkt aan de versterking van de solvabiliteit en
                                      andere financiële ratio’s. Dit biedt perspectief dat op
                                      termijn de jaarlijkse dividenduitkeringen kunnen
                                      worden hervat.

16.   RWA/Amfors BV

Financieel belang

                                     aandeel Soest          nominale waarde
deelneming              uitstaand
                          totaal    aantal      %        p/aandeel       totaal
aandelen                  1.281      218      17,02%       € 45,00       € 9.810


Zie de RWA, bij het onderdeel ‘gemeenschappelijke regelingen’.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 159 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 159 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 160 ======================================================================

<pre>17. Stedin Holding N.V.

Op 27 maart 2024 is de gemeente Soest toegetreden als aandeelhouder van Stedin Holding
N.V. Hiermee levert onze een gemeente een bijdrage in de noodzakelijke versterking van het
eigen vermogen van Stedin.

Financieel belang

                                      aandeel Soest          nominale waarde
deelneming              uitstaand
                          totaal     aantal      %        p/aandeel         totaal
aandelen                 5.684.687    1.279   0,0225%      € 781,54       € 1.000.000


Financiële informatie


                                                          31-12-2023            31-12-2024
Eigen vermogen                                          € 3.221 miljoen      € 3.370 miljoen
Vreemd vermogen                                         € 5.063 miljoen      € 5.704 miljoen

Financieel resultaat 2024              Een nettowinst na belastingen van € 158,1 miljoen
                                       (2023: € 169,8 miljoen).
Bestemming resultaat 2024              Een bedrag van € 96,2 miljoen is toegevoegd aan de
                                       reserves en € 50,3 miljoen is uitgekeerd aan de gewone
                                       aandeelhouders.
                                       Het dividendbeleid is tot en met 2032 is vastgelegd in
                                       een staffel (winst tot € 20 mln.: 90% uitkering,
                                       daarboven tot € 100 mln. 30% uitkering en het deel
                                       boven de € 100 mln. 18%).


18. Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW)
Via de zogenaamde achtervangovereenkomst met het WSW neemt de gemeente deel aan de
garantiestructuur. De garantiestructuur van het WSW bestaat uit:
 • het eigen vermogen van de deelnemende corporatie;
 • de mogelijkheid tot sanering en projectsteun van het Centraal Fonds Volkshuisvesting
      (CFV);
 • het vermogen van het WSW, inclusief door deelnemers aan te houden obligo’s;
 • de renteloze leningen van het Rijk en de betrokken gemeenten.

Uit deze garantiestructuur blijkt dat als het risicovermogen van het WSW ontoereikend is – als
gevolg van borgaanspraken – dan het obligo bij de deelnemers wordt ingeroepen. Mocht
daarna het risicovermogen (met inbegrip van het ontvangen obligo) dalen onder de 0,25% van
het garantievolume, dan treedt de achtervangpositie van het Rijk en de betrokken gemeenten
in werking.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                   Pagina 160 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 160 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 161 ======================================================================

<pre>De kans dat de gemeenten op grond van de achtervangovereenkomst aangesproken worden
om renteloze leningen te verschaffen, is onder de huidige omstandigheden bijzonder klein.

19. Hypotheekfonds voor Overheidspersoneel
Per 1 januari 2013 is de samenwerkingsovereenkomst van het Hypotheekfonds voor
Overheidspersoneel met alle gemeenten opgezegd. Er worden vanaf die datum geen
hypotheken meer verstrekt aan personeelsleden. Voor de onder de bestaande
raamwerkovereenkomst afgesloten hypothecaire leningen verandert er niets, er zijn geen
achterstanden bekend en door het recht van hypotheek worden de risico’s normaliter als zeer
beperkt beschouwd.

20. Nationale Hypotheek Garantie
In het Bestuurlijk Overleg Financiële verhoudingen is besloten dat het Rijk vanaf 1 januari 2011
de achtervang van alle nieuwe hypotheekgaranties op zich neemt. Op 9 juni 2010 heeft de
gemeente de nieuwe achtervangovereenkomst met de Stichting Waarborgfonds Eigen
Woningen ondertekend waardoor geborgd is dat inwoners van Soest ook na 1 januari 2011
gebruik kunnen (blijven) maken van de Nationale Hypotheek garantie voor het verkrijgen van
een eigen woning.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 161 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 161 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 162 ======================================================================

<pre>Paragraaf F - Grondbeleid

Grondbeleid is een middel om ruimtelijke doelstellingen op het gebied van de
volkshuisvesting, lokale economie, natuur en groen, infrastructuur en maatschappelijke
voorzieningen te verwezenlijken. De paragraaf grondbeleid moet in ieder geval bestaan uit:
• een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de
    programma’s die zijn opgenomen in de begroting;
• een omschrijving van hoe de gemeente het grondbeleid uitvoert;
• een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie;
• een onderbouwing van de geraamde winstneming;
• de beleidsuitgangspunten voor de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van de
    grondzaken.

Visie
De visie op het grondbeleid is vastgelegd in de op 20 april 2023 door de raad vastgestelde
‘Nota Grondbeleid 2023 gemeente Soest’ en luidt als volgt:

“We kiezen voor situationeel grondbeleid. Dit houdt in dat we per situatie beoordelen welke vorm
van grondbeleid het meest geschikt is; actief grondbeleid, faciliterend grondbeleid of een
tussenvorm. Op deze manier grijpen we de regie als het noodzakelijk is en faciliteren we in
situaties waar de markt de opgaven zelf oppakt, de urgentie minder is of de ontwikkeling slechts
in beperkte mate bijdraagt aan de gemeentelijke doelstellingen.”

Uitvoering
Binnen de gemeente voeren we situationeel grondbeleid. Voor ons actieve grondbeleid stellen
we een grondexploitatie op die we jaarlijks actualiseren of herzien.
Bij facilitair grondbeleid sluiten we een anterieure overeenkomst met de initiatiefnemer waarin
we het kostenverhaal regelen. Een bijzondere figuur is het Programma Hart van de Heuvelrug:
een samenwerkingsverband tussen provincie Utrecht, gemeente Zeist en gemeente Soest.

Grondexploitaties
In Soest hebben we verschillende soorten grondexploitaties: in voorbereiding en vastgesteld.
Daarnaast hebben we in samenwerking met gemeente Zeist en provincie Utrecht het
programma Hart van de Heuvelrug waarvoor Soest de projectrekker is. Tenslotte hebben we
met gemeente Zeist en provincie Utrecht een overeenkomst voor het project Vliegbasis
waarvoor provincie Utrecht de projecttrekker is en de gemeenten Soest en Zeist een meer
toetsende en coördinerende rol hebben.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 162 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 162 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 163 ======================================================================

<pre> Indeling grondexploitaties                In voorbereiding        Vastgesteld          Hart van de Heuvelrug
                                                                                      Apollo Noord    Vliegbasis
 Locatie Paulus Potter                             X
 Soesterberg Noord, kamer 2                                              X
 Gebiedsvisie Dalweg e.o.                                                X
 Orlando-locatie                                                         X
 Masterplan Soesterberg                                                  X
 Apollo Noord-Groene Hoogte                                                                 X
 Apollo Noord-Oude Tempel                                                                   X
 Apollo Noord-Saunalocatie                                                                  X

 Woonwijk Vliegbasis                                                                                          X
 Park Vliegbasis                                                                                              X



Grondexploitaties in voorbereiding
Het college ziet in het bestrijden van de woningnood een belangrijke taak. In lijn met het
coalitieakkoord met betrekking tot het versnellen van bouwprojecten en de prestatieafspraken
met de woningcorporaties, is de opdracht gegeven om op zoek te gaan naar locaties om
sociale woningen te realiseren. Een van de locaties die bij het onderzoek naar voren kwam is
de locatie Paulus Potter. De kosten en opbrengsten zullen in een grondexploitatie worden
opgenomen.

Grondexploitaties vastgesteld
We hebben verschillende grondexploitaties die verkeren in diverse fasen van het ruimtelijk
ordeningsproces. Jaarlijks worden deze grondexploitaties herzien en verantwoord in de
jaarrekening en begroting. De voorjaarsnota en najaarsnota zijn de bestuurlijke documenten
waarin we wijzigingen gedurende het jaar verantwoorden.


                           Masterplan         Gebiedsvisie                            Soesterberg    Projecten
 Parameters                                                          Orlando
                           Soesterberg          Dalweg                               Noord, kamer 2 Apollo Noord

 Eerste vaststelling
                               2012               2020                 2020              2025               2004
 door raad
 Datum eindwaarde           31-12-2031         31-12-2028           31-12-2026         31-12-2034        31-12-2029
 Datum contante
                             1-1-2025           1-1-2025             1-1-2025           1-1-2025          1-1-2025
 waarde
 Rente (kosten &
                               1,25%              1,25%                1,25%             1,25%             1,25%
 opbrengsten)
 Rente contante
                               2,00%              2,00%                1,25%             2,00%             1,25%
 waarde *
 Indexering kosten             2,50%              2,50%                2,50%             2,50%             2,50%
 Indexering
                                2,00%              2,00%                2,00%            2,00%             2,00%
 opbrengsten
 Plankosten en                                                                                          25% bouw- &
 voorbereiding &           plankostenscan      plankostenscan       plankostenscan   plankostenscan       woonrijp
 toezicht                                                                                                  maken
* BBV notitie grondexploitaties 2016: disconteringsvoet nadelige plannen 2%




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                 Pagina 163 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 163 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 164 ======================================================================

<pre>    1. Soesterberg Noord, kamer 2
Voor Soesterberg Noord is een Gebiedsvisie voor Kamer 2&3 vastgesteld. Op deze manier
willen we regie houden op het gebied en de verschillende particuliere initiatieven toetsen aan
de Gebiedsvisie. In 2024 is de ontwikkelstrategie Soesterberg Noord vastgesteld. De
ontwikkelingsstrategie geeft aan op welke manier de gebiedsvisie tot uitvoering wordt
gebracht. Om de ontwikkelingsstrategie uit te voeren is in april 2025 de grondexploitatie
vastgesteld.

    2. Gebiedsvisie Dalweg e.o.
Het plangebied van de gebiedsvisie Dalweg e.o. ligt globaal tussen de Albert Cuyplaan en
Beukenlaan en tussen de Verlengde Talmalaan en Molenstraat. In december 2020 is de
gebiedsvisie en de bijbehorende grondexploitatie vastgesteld door de raad. In 2023 is de
gunningsfase afgerond en de grondexploitatie herijkt. Met de winnaar uit de gunningsfase
hebben we in september 2024 een samenwerkingsovereenkomst gesloten vooruitlopend op
de koopovereenkomst. Ook in 2024 hebben we WBI subsidie gekregen; dit bedrag hebben we
verwerkt in de grondexploitatie. In januari 2025 heeft de Raad van State het bestemmingsplan
voor het Dalweggebied goedgekeurd en hiermee onherroepelijk gemaakt. Nu gaan we de fase
in van voorbereiding bouwrijp maken en het sluiten van een koopovereenkomst.

   3. Orlando-locatie
De grondexploitatie is in mei 2020 vastgesteld door de raad. In 2021 is de grond overgedragen
aan Cocon. Zij verzorgen de sloop, het bouwrijp maken, deels het woonrijp maken en de bouw
van seniorenhuisvesting in de sociale- en midden huur. De bouw is begonnen in januari 2025.

   4. Masterplan Soesterberg
De grondexploitatie Masterplan Soesterberg is opgebouwd uit verschillende deelprojecten die
samen de Mastergrondexploitatie vormen. De nog lopende deelprojecten zijn;
   a. Laanstructuur;
   b. Infrastructuur;
   c. Soesterberg-Noord Milieu;
   d. Moerbessenberg-Odijkplein;
   e. Campuszone Noord;
   f. Administratief deelproject;

Veel deelprojecten van Masterplan Soesterberg zijn afgerond. In 2026 leggen we de focus op
de herinrichting van de wegen, Campus Noord en het vervolg op de transformatie van kamer
2.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 164 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 164 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 165 ======================================================================

<pre>Resultaten grondexploitaties gemeente Soest:

                                                                                     Netto
Omschrijving                                       Boekwaarde       Saldo nog te
                                  Saldo nominaal                                     contante         Eindwaarde
(bedrag x € 1.000)                                 t/m 2024         realiseren
                                                                                     waarde
Masterplan Soesterberg
        Samenvoeging                     -3.733            -278            -3.455          -3.651           -4.056
                                                                     k:     -8.316
                                                                     o:      4.861
Dalweg e.o.
        Samenvoeging                     -3.931          -3.414             -517           -3.959           -4.286
                                                                     k:    -7.847
                                                                     o:     7.330
Orlando
            Orlando                          8             300               -291                 7                7
                                                                     k:      -291
                                                                     o:         0
Soesterberg Noord
            Kamer 2                      -5.532                 0           -5.532         -5.320           -6.357
                                                                     k:    -24.199
                                                                     o:     18.667
Totaal                                 -13.188           -3.392             -9.795       -12.923           -14.692
                                                                     k:   -40.653
                                                                     o:   -30.858
In voorbereiding
Locatie Paulus Potter                      nnb             nnb                nnb               nnb            nnb


Hart van de Heuvelrug (HvdH)
Hart van de Heuvelrug is een samenwerkingsverband tussen de gemeente Zeist, de gemeente
Soest en de provincie Utrecht. Het samenwerkingsverband is gericht op ruimtelijke
kwaliteitsverbetering op de Utrechtse Heuvelrug. Financieel uitgangspunt is verevening tussen
de groene en rode projecten vi a het Beheerfonds. In april 2015 hebben de drie partijen
(provincie Utrecht, gemeente Zeist en de gemeente Soest) de nieuwe
samenwerkingsovereenkomst vastgesteld en op 5 juni 2015 is de nieuwe
samenwerkingsovereenkomst door de drie partijen getekend. Het Programmabureau Hart van
de Heuvelrug stelt jaarlijks de grondexploitatie op om inzicht te geven in de financiële stand
van zaken van de gebiedsontwikkeling.

Apollo Noord, cluster Soest I
Apollo Noord bestaat uit drie actieve deelprojecten die voor de grondexploitatie Hart van de
Heuvelrug samen worden gevoegd onder cluster Soest I:
    1. Apollo Noord Fase I: Groene Hoogte;
    2. Apollo Noord Fase II: Oude Tempel:
    3. Apollo Noord saunalocatie.
De projecten van Apollo Noord worden uitgevoerd door de gemeente Soest in opdracht van
de stuurgroep en maken onderdeel uit van de grondexploitatie Hart van de Heuvelrug.
De projecten Groene Hoogte en Saunalocatie zijn fysiek afgerond. De verrekening met
Provincie Utrecht volgt nog.

Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                           Pagina 165 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 165 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 166 ======================================================================

<pre>Andere projecten in het cluster Soest I zijn Jessurunkamp, Kodakterrein, Richelleweg, Ecoduct
Boele Staal, Oude Kamp en Soesterveen. Apollo Noord levert samen met Richelleweg de
financiële basis voor de andere (groene) projecten van cluster Soest I.

Resultaat
                                                                                    Netto
Omschrijving                         Saldo   Boekwaarde          Saldo nog te
                                                                                 contante   Eindwaarde
(bedrag x € 1.000)                nominaal     t/m 2024             realiseren
                                                                                  waarde
Hart van de Heuvelrug
       Sauna Soesterberg              -558          -558                     0       -554          -565
                                                            k:               0
                                                            o:               0
         Groene Hoogte               2.841         2.841                     0      2.841         2.877
                                                            k:               0
                                                            o:               0
         Oude Tempel                 5.890        -10.367              16.258       5.965         6.347
                                                            k:         -11.964
                                                            o:          28.222
Totaal                               8.173        -8.084               16.258       8.252         8.659
                                                            k:        -11.964
                                                            o:         28.222

De projecten voeren wij uit in opdracht van de stuurgroep en maken onderdeel uit van de
Mastergrondexploitatie Hart van de Heuvelrug. De risico’s zijn gekwantificeerd en verantwoord
in de geconsolideerde risicoanalyse Hart van de Heuvelrug. Wij zijn geen risicodrager, dus is
het risicoprofiel niet in de balans van de gemeente Soest verantwoord.

Apollo Noord-Oude Tempel
Oude tempel is een gebiedsontwikkeling van ca. 16,0 ha. De ontwikkeling omvat de
omvorming van een voormalig landgoedbos tot een gebied met hoogwaardig groen en
natuurinclusief binnen de vanuit het programma Hart van de Heuvelrug gestelde kaders.
Met Oude Tempel komen we langzamerhand in een andere fase; afronden stedenbouwkundig
plan, opstellen inrichtingsplan, groenonderhoud, voorbereidende werkzaamheden van het
bouwrijp maken van het gebied en de bouw van de eerste woningen (op particulier gebied).
Het traject van de flora en fauna in het gebied blijft gedurende de hele looptijd van het project
van belang.

Anterieure overeenkomsten
Naast de grote projecten waar de gemeente bij betrokken is en hiervoor een grondexploitatie
bijhoudt, bestaan ook veel woningbouwontwikkelingen die door particuliere eigenaren of
projectontwikkelaars worden gerealiseerd. Het gaat dan vaak om inbreidingslocaties.
De gemeente is in dit geval niet actief bezig met de ontwikkelingen maar laat deze over aan de
marktpartij of een particuliere partij. De gemeente verleent haar medewerking aan een
ontwikkeling en realisatie van het project.
In deze gevallen sluit de gemeente een (anterieure) overeenkomst met ontwikkelaars en/of
particulieren die op eigen grond woningbouw willen realiseren.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                    Pagina 166 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 166 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 167 ======================================================================

<pre>Anterieure overeenkomsten kunnen een breed scala aan afspraken bevatten, maar behelst in
ieder geval de afspraak over het kostenverhaal. Het gaat hier onder andere over de kosten die
de gemeente maakt voor het toetsen en in procedure brengen van het omgevingsplan en
bouwplan. De gemeente is verplicht de kosten die zij maakt te verhalen. In drie gevallen kan de
gemeente afzien van het verhalen van kosten via het kostenverhaal:
    • Als het totaal te verhalen kosten minder bedraagt dan € 10.000;
    • Als er geen verhaalbare kosten zijn;
    • Als de verhaalbare kosten het aansluiten van een bouwperceel op de openbare ruimte
       of het aansluiten op een nutsvoorziening betreffen.

Dit betekent dat de gemeente met initiatiefnemers voor (woningbouw)ontwikkeling
overeenkomsten sluit waar in ieder geval de gemeentelijke apparaatskosten worden verhaald
op de initiatiefnemer. Indien van toepassing legt de initiatiefnemer ook het openbaar gebied
aan voor zijn rekening, zodat ook deze kosten bij de initiatiefnemer blijven.

Winstneming
De grondexploitatie Masterplan Soesterberg kent per 01-01-2025 een nadelig saldo. Voor de
voorziening Gebiedsvisie Dalweg e.o. is een voorziening getroffen. Het voordelige saldo van
Orlando verantwoorden we in het resultaat van de bouwgrondexploitaties. Hieruit blijkt (nog)
geen sprake van (tussentijdse) winstneming.
Voor de grondexploitaties Apollo Noord van het programma Hart van de Heuvelrug geldt dat
het resultaat afgedragen wordt aan de Provincie. Hier is geen sprake van winstneming.

Risico’s in relatie tot reserves
De risicoprofielen voor de projecten in Masterplan Soesterberg, gebiedsvisie Dalweg en
Vliegbasis zijn gekwantificeerd en verantwoord in paragraaf A: weerstandsvermogen en
risicobeheersing.
De risico’s in de geconsolideerde risicoanalyse Hart van de Heuvelrug zijn gekwantificeerd en
verantwoord bij de provincie Utrecht.
In de Nota Reserves en Voorzieningen 2022 is voor de paragraaf grondbeleid één relevante
reserve opgenomen; de Reserve Investeringsfonds dat bedoeld is voor grote
investeringsprojecten, in het bijzonder Masterplan Soestberg.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 167 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 167 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 168 ======================================================================

<pre>Paragraaf G - Lokale heffingen

Functie van deze paragraaf
Deze paragraaf schetst het beleidskader voor de lokale heffingen en het kwijtscheldingsbeleid.
Daarna volgen de voorgestelde tariefaanpassingen 2026 en een toelichting. Deze paragraaf
fungeert hiermee tevens als tarievennota. De voorgestelde tarieven 2026 zijn uitgewerkt en
opgenomen in de betreffende belastingverordeningen. De belastingverordeningen 2026
worden gelijktijdig met de begroting 2026 voorgelegd aan en door de raad vastgesteld.

Beleidskader
De raad bepaalt welke belastingen een gemeente heft, welke heffingsmaatstaven worden
gehanteerd en welke tarieven gelden. De raad stelt hiervoor belastingverordeningen vast. De
belastingen die mogen worden geheven, zijn limitatief vastgesteld in de Gemeentewet en
enkele andere wetten. De raad kan uit het beschikbare ‘menu’ zijn eigen keuze maken. Het is
niet verplicht om alle belastingen te heffen die in de Gemeentewet staan.

Voor alle gemeentelijke belastingen geldt dat het te betalen bedrag niet afhankelijk mag
worden gesteld van het inkomen, de winst of het vermogen van een belastingplichtige. Verder
zijn de gemeentelijke belastingen in economische zin te onderscheiden in ‘echte belasting’
(ook wel het eigen belastinggebied genoemd), waarvan de opbrengst naar de algemene
middelen vloeit, en bestemmingsheffingen, waarvan de opbrengst voor een bepaald doel
moet worden gebruikt. De begrote opbrengst van een bestemmingsheffing mag de begrote
kosten niet overschrijden (artikel 229b van de Gemeentewet). De gemeente Soest streeft naar
100% kostendekkendheid van deze heffingen. Het onderscheid in juridische zin is dat
belastingen kunnen worden geheven ongeacht of de belastingplichtige van een bepaalde
dienst gebruik maakt. Voorbeelden van belastingen zijn: de onroerendezaakbelastingen en de
hondenbelasting. Voorbeelden van heffingen en rechten zijn: rioolheffing, begraafrechten,
leges en afvalstoffenheffing.

Kwijtscheldingsbeleid
De hoofdpunten van het kwijtscheldingsbeleid in de gemeente Soest zijn:
   ▪ Men komt alleen voor kwijtschelding in aanmerking als men niet anders dan met
       buitengewoon bezwaar in staat is (ook niet met een betalingsregeling) de opgelegde
       aanslag te betalen.
   ▪ Kwijtschelding heeft alleen betrekking op de aanslagen van de rioolheffing en/of de
       afvalstoffenheffing.
   ▪ Iemand die vermogen heeft boven een (wettelijk) bepaald bedrag komt niet in
       aanmerking voor kwijtschelding.
   ▪ Kwijtschelding wordt niet verleend als de belastingplichtige in staat van faillissement
       verkeert.

Iemand heeft recht op kwijtschelding van gemeentebelastingen als het inkomen en vermogen
onder een bepaalde grens valt. Het Inlichtingenbureau toetst of dit het geval is door gegevens
uit te wisselen met het UWV, de Rijksdienst voor wegverkeer en de Belastingdienst.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 168 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 168 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 169 ======================================================================

<pre>Er gelden enkele voorwaarden voor geautomatiseerde toetsing, namelijk:
    ▪ in het voorgaande jaar heeft betrokkene verzocht om kwijtschelding;
    ▪ in het voorgaande jaar had betrokkene recht op kwijtschelding;
    ▪ betrokkene heeft toestemming gegeven voor geautomatiseerde toetsing.

De geautomatiseerde toets wijst niemand af voor recht op kwijtschelding. Er wordt alleen
getoetst wie in elk geval in aanmerking komt. In alle andere gevallen kunnen inwoners altijd
zelf een aanvraag voor kwijtschelding doen bij de gemeente.

Verruiming automatische incasso
Zowel natuurlijke als niet-natuurlijke personen (bedrijven) kunnen gebruik maken van de
automatische incasso; hierbij geldt een minimumbedrag van € 50 en een maximumbedrag van
€ 90.000. De belastingverordeningen evenals het automatisch incassoreglement zijn hierop
aangepast. Hiermee is tegemoetgekomen aan een wens van de ondernemers en bedrijven.

1. Algemene belastingen: voorstel tariefaanpassingen 2026

Algemeen
Voor de onroerendezaakbelasting (ozb) stellen we een trendmatige opbrengststijging van
2,6% voor. Dit komt overeen met de verwachte, gemiddelde prijsinflatie (CPB raming 2025).

1.1. Onroerendezaakbelastingen (ozb)
Op grond van de Wet waardering onroerende zaken (WOZ) taxeert de gemeente alle
onroerende zaken binnen de gemeentegrenzen. Voorbeelden van onroerende zaken zijn:
woningen, bedrijfspanden en bouwkavels. De WOZ-waarde is belangrijk omdat deze waarde
jaarlijks als grondslag wordt gebruikt voor de onroerendezaakbelastingen van de gemeente en
voor belastingen van het Rijk en het waterschap.

Jaarlijkse hertaxatie
Vanaf 2007 vindt er jaarlijks een algehele hertaxatie plaats, waarbij de periode tussen de
peildatum en de aanvang van het nieuwe WOZ-tijdvak slechts één jaar bedraagt: de aanslagen
ozb 2026 worden gebaseerd op de waardepeildatum van 1 januari 2025.

Ozb als percentage van de waarde
De onroerende zaakbelastingen worden sinds 1 januari 2010 berekend naar een percentage
van de waarde van de onroerende zaak.
Omdat op dit moment de herwaardering voor 2025 nog niet is afgerond, worden de nieuwe
ozb-tarieven voor 2026 begin 2026 ter definitieve vaststelling aangeboden. Daarbij gaan we bij
de berekening uit van de begrote opbrengst 2025 + 2,6% inflatiecorrectie (CPB 2025) in 2026.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 169 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 169 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 170 ======================================================================

<pre>Opbrengst ozb                                   2023          2024          2025             2026
(Bedragen x € 1.000)                           werkelijk    werkelijk      begroot          begroot
Gebruikersbelasting                                 1.660        1.822         1.873                1.922
Eigenarenbelasting woningen                         6.413        6.712         6.875                7.054
Eigenarenbelasting niet-woningen                    2.397        2.454         2.523                2.588
Totaal                                             10.470       10.988        11.271            11.564
> toename t.o.v. voorafgaand jaar
  - absoluut                                                         518                              293
  - percentage                                                   4,95%                           2,60%


1.2 Hondenbelasting
Deze belasting bestaat uit een tarief voor een eerste hond en een tarief voor iedere volgende
hond. De belasting wordt geheven naar het aantal volle maanden dat men houder is van een
hond. Voor de hondenbelasting stellen we een trendmatige opbrengsstijging van 2,6% voor.
Door afronding kunnen hier een afwijking in het percentage zitten. Dit komt overeen met de
verwachte, gemiddelde prijsinflatie (CPB raming 2025).

Tarieven                                     2023            2024            2025             2026
                                            werkelijk       werkelijk       begroot          voorstel
1e hond                                         € 52,00         € 53,50         € 55,00         € 56,50
> toename t.o.v. voorgaand jaar
  - absoluut                                                     € 1,50          € 2,00          € 1,50
  - percentage                                                   2,88%           2,80%           2,73%
volgende hond                                   € 71,00         € 73,00         € 75,00         € 77,00
> toename t.o.v. voorgaand jaar
  - absoluut                                                     € 2,00            € 2,00           € 2,00
  - percentage                                                   2,82%             2,74%            2,67%


Opbrengst                                    2023            2024            2025             2026
 (bedragen in €)                            werkelijk       werkelijk       begroot         begroot (*)
- hondenbelasting                               157.000         173.000        178.000          183.000
> toe-/afname t.o.v. voorgaand jaar
  - absoluut                                                € 16.000,00                       € 5.000,00
  - percentage                                                  10,19%                            3,00%

1.3 Convenant logiesverstrekkers
Sinds 2006 hebben wij een convenant met de Stichting Logies-Verschaffers Soest.
In de begroting 2025 is voorgesteld om de inkomsten uit het convenant SLVS te laten stijgen
van € 160.000 per jaar naar € 320.000 per jaar vanaf 2027. We stellen voor om deze verhoging
gefaseerd door te voeren, zodat vanaf 2029 sprake is van een verdubbeling van de inkomsten
t.o.v. 2026. De opbrengsten worden begroot op: €225.000 in 2027, €275.000 in 2028 en in 2029
en verder €320.000. Deze wijziging wordt in deze begroting verwerkt.


2. Heffingen/rechten: voorstel tariefaanpassingen 2025


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                 Pagina 170 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 170 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 171 ======================================================================

<pre>Inzichtelijke tariefvorming
Vanaf de begroting 2017 schrijft BBV voor dat in deze paragraaf op hoofdlijnen de voor de
tariefvorming meest relevante gegevens inzichtelijk worden gemaakt. Daarom wordt bij elke
heffing (of recht) begonnen met een toelichting van de verwachte kosten, de verdeling
daarvan en de herkomst van de middelen. Daarna volgt een samenvattend financieel overzicht
met de toegelichte data, de tariefgrondslag en de opbrengst van de heffing (of recht) inclusief
het voorstel tot tariefaanpassing. Het overzicht wordt afgesloten met het dekkingspercentage
inclusief het voorstel tot tariefaanpassing. Bij de afvalstoffenheffing en rioolheffing is na dit
financieel overzicht het concrete voorstel tot tariefaanpassing opgenomen.

Dekkingspercentage in relatie tot overhead en loonkosten
Binnen de heffingen/rechten vormen de loonkosten een onderdeel van de lasten bij het
bepalen van de tariefvorming. Aan deze loonkosten wordt een opslag voor overhead
toegerekend. In het programma overhead is beschreven, op basis van de BBV voorschriften,
hoe dit overheadpercentage tot stand komt. Het percentage voor 2026 komt uit op 67%. Per
jaar kan dit percentage verschillen doordat kosten van overhead en de loonkosten, die direct
aan de producten worden toegerekend, variëren.

Per heffing/recht wisselt het aandeel loonkosten binnen de totale lasten, dit is immers
afhankelijk van de urenraming van dat jaar. Bij een aantal heffingen, zoals de legesverordening
en marktgelden, maken de loonkosten een relatief groot deel uit van de totale lasten. Een
kleine wijziging in de loonkosten (en dus overheadtoerekening) kan daarom zorgen voor een
grote wijziging in de kostendekking.

2.1 Afvalstoffenheffing

Inhoudelijke toelichting lasten en baten

 Verwachte kosten         De gemeente heeft een wettelijk inzamelplicht voor het afval van
                          huishoudens. In totaal verwacht de gemeente het komende jaar € 7,7
                          miljoen aan kosten te maken.

 Verdeling kosten         Uit onderstaand financieel overzicht blijkt dat de kosten voor € 6,8 mln
                          worden veroorzaakt door Afvalverwijdering (inzamelen en verwerken).
                          Ten opzichte van 2025 nemen de kosten (per saldo) met € 187.000 toe.
                          Deze toename is voornamelijk toe te schrijven aan stijgende kosten van
                          RMN. Conform de uitgangspunten in het hoofdstuk Overhead is over
                          de loonkosten 67% aan kosten voor overhead toegerekend.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 171 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 171 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 172 ======================================================================

<pre> Herkomst middelen         Gemeenten mogen op grond van artikel 15.33 van de Wet milieubeheer
                           voor de inzameling van het afval van huishoudens een
                           afvalstoffenheffing invoeren. Deze mag maximaal kostendekkend zijn.
                           Ook in Soest is 100% kostendekkendheid het uitgangspunt. Er wordt
                           een nieuw grondstoffenplan opgesteld. Dit kan effecten hebben op de
                           afvalstoffenheffing.



Samenvattend financieel overzicht afvalstoffenheffing

                                                                                             (bedragen x € 1.000)
 Nr.   Omschrijving
                                                                            bedrag                      dekkings-
                                                                            specificatie    totaal     percentage
1.     Totale lasten                                                                           7.715
1.1    Afvalverwijdering (inzamelen, verwerken, kapitaalasten, e.d.)                6.770
1.2    Schoonhouden wegen (20% kosten straatreiniging)                                245
1.3    Werk en Inkomen (kwijtscheldingen)                                             150
1.4a   Algemene dekkingsmiddelen (BCF BTW)                                            525
1.4b   Lokale belastingen (perceptiekosten)                                            25
1.4c   bijdrage exploitatie de Schans                                                   0

2.     Totale baten (excl. heffingen))                                                        0

2.1a   Afvalverwijdering (opbrengst extra containers en huisuitzettingen)

3.     Tariefgrondslag (saldo baten/lasten)                                                 7.715

4.     Opbrengst heffingen                                                                  7.715

5.     Dekkingspercentage                                                                                100%

Tariefvoorstel 2026

Soorten tarieven
Bij ieder huishouden brengen wij een afvalstoffenheffing in rekening. In de Verordening
afvalstoffenheffingen kennen wij verschillende (basis)tarieven voor eenpersoonshuishoudens
en voor meerpersoonshuishoudens. Daarnaast kennen we aanvullende tarieven voor extra
restafval of gft-containers en het ophalen van grof afval aan huis.

Tariefvoorstel afvalstoffenheffing
De hierboven geschetste kostenontwikkelingen hebben de volgende consequenties voor de
tarieven 2025:
    ▪ eenpersoonshuishoudens:            wordt € 350,00 (was € 340,00)
    ▪ meerpersoonshuishoudens:            wordt € 390,00 (was € 380,00)




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                             Pagina 172 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 172 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 173 ======================================================================

<pre>Tarief                                          2023           2024           2025           2026
                                               werkelijk      werkelijk      werkelijk      voorstel
Eenpersoonshuishouden                                 € 260          € 298          € 340       € 350
> toe-/afname t.o.v. voorgaand jaar
  - absoluut                                                          € 38           € 42         € 10
  - percentage                                                     14,62%         14,09%        2,94%
Meerpersoonshuishouden                               € 290          € 333          € 380        € 390
> toe-/afname t.o.v. voorgaand jaar
  - absoluut                                                          € 43           € 47         € 10
  - percentage                                                     14,83%         14,11%        2,63%



Opbrengst ( x € 1.000)                          2023           2024           2025           2026
                                               werkelijk      werkelijk      begroot        begroot
Afvalstoffenheffing                                € 5.736        € 6.770        € 7.528       €7.715
> toe-/afname t.o.v. voorgaand jaar
  - absoluut                                                       € 1.034        € 1.058        € 187
  - percentage                                                     18,03%         15,63%        2,48%


    2.2 Rioolheffing

Inhoudelijke toelichting lasten en baten

 Verwachte kosten           In 2025 wordt aan de raad het Omgevingsplan Water aangeboden.
                            Met dit plan wordt het Gemeentelijk Water- en Rioleringsplan
                            (GWRP) 2018-2022 (verlengd t/m 2024) vervangen en de financiële
                            consequenties bepaald.

 Verdeling kosten           In totaal verwachten we het komende jaar € 6,9 mln aan kosten om
                            deze zorgplichten na te komen. Uit onderstaand samenvattend
                            financieel overzicht blijkt de opbouw van de kosten. Ten opzichte van
                            de berekening van 2025 stijgen de beheerkosten met € 216.000.

                            Voor het gelijkmatig verdelen van de kosten van het onderhoud en
                            het egaliseren van de tarieven van rioolrechten is er een voorziening
                            riolering die uit twee (strikt gescheiden) onderdelen bestaat:
                                1. Onderdeel specifieke middelen (ex art 44, lid 2 BBV)
                                2. Onderdeel toekomstige investeringen (ex artikel 44, lid 1d
                                    BBV)
 Herkomst middelen          Gemeenten mogen op grond van artikel 228a van de Gemeentewet
                            een rioolheffing invoeren. Deze mag maximaal kostendekkend zijn.
                            In 2025 is een start gemaakt met een nieuw kostendekkingsplan. Dit
                            zal mogelijke effecten hebben op de rioolheffing. Zoals uit het
                            samenvattend financieel overzicht en de hiervoor opgenomen
                            toelichting is af te leiden, komt de kostendekking in 2026 uit op
                            100%; daarbij is rekening gehouden met een onttrekking van €
                            145.000 aan de voorziening riolering, onderdeel specifieke middelen.


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 173 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 173 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 174 ======================================================================

<pre>Tariefvoorstel rioolheffing
De hierboven geschetste kostenontwikkelingen hebben de volgende consequentie voor het
tarief rioolheffing (per 500 m3):
    • wordt voor 2026 € 243 (2025 € 237)

Samenvattend financieel overzicht rioolheffing

                                                                                            (bedragen x € 1.000)
nr.      Omschrijving                                                       bedrag                      dekkings-
                                                                            specificatie     totaal    percentage

1.       Totale lasten                                                                       6.855
1.1a     Riolering (kapitaallasten)                                                 1.827
1.1b     Riolering (voornamelijk onderhoudskosten rioolstelsel)                     3.140
1.2      Schoonhouden wegen (20% kosten straatreiniging)                              245
1.3      Werk en inkomen (kwijtscheldingen)                                           150
1.4a     Algemene dekkingsmiddelen (BCF BTW)                                          413
1.5      Lokale belastingen (perceptiekosten)                                          25
1,6a     Overhead                                                                     322
1.7      Onttrekking uit voorziening vervangingsinvesteringen                         145
1.8      Verrekening met egalisatievoorziening                                        587

2.       Totale baten (excl. heffingen)                                                       -23
2.1      Riolering (bijdrage huisaansluitingen)                                       -23

3.       Tariefgrondslag (saldo baten/lasten)                                                6.832

4.       Saldo onttrekking voorziening specifieke middelen                          1.261
5.       Opbrengst heffingen                                                        5.571

6.       Totale baten (excl. heffingen)                                                      6.832          100%

Tariefvoorstel 2026

Tarief                                                  2023           2024             2025             2026
                                                       werkelijk      Werkelijk        werkelijk        voorstel
Rioolheffing (per 500 m3)                                     € 218         € 226             € 237         € 243
> toe-/afname t.o.v. voorgaand jaar
  - absoluut                                                                  €8                € 11             €6
     - percentage                                                           3,67%             4,87%         2,60%

Opbrengst ( x € 1.000)                                  2023           2024             2025              2026
                                                       werkelijk      werkelijk        begroot          begroot *
Rioolheffing                                               € 4.460        € 4.864          € 5.451         € 5.571
> toe-/afname t.o.v. voorgaand jaar
  - absoluut                                                                € 404              € 587         € 120
     - percentage                                                           9,06%            12,07%          2,20%
(*) incl. voorstel tariefaanpassing




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                             Pagina 174 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 174 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 175 ======================================================================

<pre>2.3 Begraafplaatsrechten

Inhoudelijke toelichting

 Verwachte kosten          De gemeente heeft op twee locaties (Soest en Soesterberg)
                           begraafplaatsen ingericht waar begraven wordt en asbestemmingen
                           worden geboden. Voor het begraven, asbestemmingen en algehele
                           beheer van de begraafplaatsen worden kosten gemaakt. De kosten zijn
                           uitgesplitst in onderstaande tabel.

 Verdeling kosten          De grootste kosten vormen de loonkosten à € 409.000 voor zowel
                           directe werkzaamheden op de begraafplaats als de administratie. Er
                           wordt conform de uitgangspunten in het programma Overhead over
                           de loonkosten 67% aan kosten voor overhead toegerekend. Aan
                           gebouwen, voertuigen en klein materieel wordt € 70.000 besteed. De
                           overige kosten zijn € 88.000.

 Herkomst middelen         De grootste opbrengsten worden verkregen uit verlenen van rechten
                           (feitelijk gebruik van een stukje begraafplaats), het begraven en de
                           bijdrage aan het onderhoud van de begraafplaats. Deze tarieven
                           worden verhoogd met 2,8% zijnde de vastgestelde prijsontwikkeling
                           conform de prijsindex van het CPB.
                           Zoals uit het samenvattend financieel overzicht en de hiervoor
                           opgenomen toelichting is af te leiden, komt de kostendekking in 2026
                           uit op 84%

Samenvattend financieel overzicht begraafplaatsrechten

                                                                                          (bedragen x € 1.000)
nr.       Omschrijving
                                                 bedrag specificatie        totaal      dekkings- percentage
1.        Totale lasten                                                           841
1.1       Loonkosten                                               409
1.2       Toegerekende overhead                                    274
1.3       Gebouwen, voertuigen en materialen                           70
1.4       Overige kosten                                               88
2.        Totale baten (exclusief. heffingen)                                 0


3.        Tariefgrondslag (saldo baten/lasten)                               841


4.        Opbrengst heffingen                                                705

5.        Dekkingspercentage                                                                             84%




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                         Pagina 175 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 175 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 176 ======================================================================

<pre>2.4 Marktgeld

Inhoudelijke toelichting lasten en baten


 Verwachte      Voor de twee weekmarkten in Soest en Soesterberg verwacht de gemeente het
 kosten         komend jaar € 144.000 aan kosten te moeten maken. De stijging ten opzichte van
                2025 komt door hogere energielasten en de kosten van de marktmeester. Gebleken
                is dat de kosten van het voertuig dat de marktmeester gebruikt, nooit doorbelast
                zijn geweest. Dit is nu hersteld door de RMN. Daarnaast is de overhead gestegen.

Verdeling       De kosten bestaan naast personeelskosten (overhead) uit onderhoud, kapitaallasten
kosten          van de stroomkasten, energiekosten, wegafzettingen, schoonmaakwerkzaamheden
                en huur van toiletvoorzieningen.

Herkomst       De inkomsten bestaan uit de marktgelden die de marktkooplieden voor de
middelen       standplaatsen op de markt verschuldigd zijn. We stellen voor de marktgelden te
               verhogen met 2,6% zijnde de vastgestelde prijsontwikkeling conform de prijsindex
               van het CPB (Meicirculaire 2025. We onderzoeken of de kostendekkendheid verder
               kan stijgen.

Samenvattend financieel overzicht marktgelden

                                                                                          (bedragen x € 1.000)
nr.         Omschrijving
                                                 bedrag specificatie     totaal         dekkings- percentage
            Totale lasten (direct en indirect,
1.                                                                                144
            incl. BTW)
1.1         Markten                                                130
1.2         Overhead                                                14


2.          Totale baten (excl. heffingen)                                         0



            Tariefgrondslag (saldo
3.                                                                                144
            baten/lasten)

4.          Opbrengst heffingen                                                   58

5.          Dekkingspercentage                                                                           40%




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                         Pagina 176 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 176 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 177 ======================================================================

<pre>2.5 Standplaatsgeld

Inhoudelijke toelichting lasten en baten

 Verwachte       Voor de standplaatsen in Soest en Soesterberg verwacht de gemeente het
 kosten          komend jaar € 47.000 aan kosten te moeten maken.

 Verdeling      De kosten bestaan naast personeelskosten uit energiekosten. Daarnaast begroten
 kosten         wij € 18.000 aan overhead.

 Herkomst       De inkomsten bestaan uit de gelden die de standhouders voor de standplaatsen
 middelen       verschuldigd zijn. We stellen voor de standplaatsgelden uitsluitend te verhogen
                met 2,6% zijnde de vastgestelde prijsontwikkeling conform de prijsindex van het
                CPB (Meicirculaire 2024). De kostendekkendheid van de standplaatsen in 2026,
                48% daalt ten opzichte van vorig jaar, omdat de kosten onevenredig stijgen.

Samenvattend financieel overzicht standplaatsgelden

                                                                                     (bedragen x € 1.000)
nr.     Omschrijving                                                     bedrag              dekkings-
                                                              specificatie      totaal     percentage
1.      Totale lasten                                                                  47
1.1     Standplaatsen                                                     29
1.2     Overhead                                                          18

2.      Totale baten (excl. heffingen))                                                 0

3.      Tariefgrondslag (saldo baten/lasten)                                           47      100%

        Opbrengst heffingen, incl. voorstel
4./5.                                                                                  22       48%
        tariefaanpassing

2.6 Leges

Inhoudelijke toelichting lasten en baten

 Verwachte      Op het vlak van dienstverlening heeft een gemeente verschillende taken. Zo is er
 kosten         een wettelijke taak voor het uitgeven van officiële documenten zoals rijbewijzen,
                paspoorten en identiteitsbewijzen. Daarnaast voltrekken gemeenten huwelijken
                en kunnen inwoners informatie en verstrekkingen uit de BRP (Basisregistratie
                Personen) opvragen. Hiervoor kunnen leges worden gevraagd, wat vermeld
                staat in de Legesverordening, titel 1. Algemene Dienstverlening. Onder titel 2
                van de legesverordening (Dienstverlening vallend onder fysieke
                leefomgeving/omgevingsvergunning) vallen vooral de aanvragen
                omgevingsvergunningen zoals kapvergunning, bouwvergunning. Onder titel 3
                (Dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn) vallen o.a.
                aanvragen voor vergunningen over horeca, evenementen en markten.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                    Pagina 177 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 177 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 178 ======================================================================

<pre>               In totaal verwacht de gemeente het komende jaar € 5,2 miljoen aan kosten te
               maken.

Verdeling     Uit onderstaande afbeelding blijkt dat het grootste deel van de kosten komt van
kosten        de producten bouwen en wonen (€ 1,9 mln) en burgerzaken (€ 1,0 mln).

              Dienstverlening: De grootste kostenposten zijn de inkoopkosten van
              reisdocumenten en rijbewijzen. Tevens worden er aan het Rijk leges afgedragen
              inzake afgegeven verklaringen over gedrag en naturalisatie.

              Bouwen en wonen: De kosten bestaan nagenoeg geheel uit personeelslasten
              voor het adviseren op, controleren van en het houden van toezicht op
              omgevingsvergunningen. Dit betreft o.a. bouwactiviteiten, aanleggen, brandveilig
              gebruik, kappen van bomen, milieuactiviteiten, wijzigen van monumenten etc.
              Daarnaast betreft het de kosten voor de advisering door derden waaronder
              bijvoorbeeld de Commissie Ruimtelijke kwaliteit, een externe constructeur en
              preventieadviezen door de VRU. De toezicht en handhaving op vorenstaande
              activiteiten mogen niet worden toegerekend aan de leges.

              Daarnaast begroten wij € 1,4 mln aan overhead. Dit zijn kosten die worden
              gemaakt door de sturing en ondersteuning van medewerkers in brede zin.

Herkomst Gemeenten mogen leges vragen voor bovengenoemde dienstverlening (op grond
middelen van artikel 156 en 229 van de Gemeentewet). Deze mag maximaal kostendekkend
         zijn. In onze gemeente is deze dienstverlening niet kostendekkend, namelijk voor
         95%. In 2026 zal de kostendekkendheid worden herzien op basis van de
         uitkomsten van het onderzoek in 2025.

             We stellen voor om de legestarieven te verhogen met 2,6% zijnde de vastgestelde
             prijsontwikkeling conform de prijsindex van het CPB (Meicirculaire 2025).

             We laten de tarieven gefaseerd stijgen, echter in een aantal gevallen zijn we
             gebonden aan maximumtarieven.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                Pagina 178 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 178 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 179 ======================================================================

<pre>Samenvattend financieel overzicht leges

                                                                                        (bedragen x € 1.000)
nr.                omschrijving                                     bedrag                    dekkings-
                                                    specificatie             totaal       percentage

1.                 Totale lasten                                             5.211
1.1                Brandweer                                        214

1.2                Openbare orde en veiligheid                      190

1.3                Wegbeheer                                        241
1.4                Natuurbescherming                                  0
1.5                Openbaar groen                                    37
1.6                Milieu                                             0
1.7                Ruimtelijke ordening                               0
1.8                Bouwen en wonen                                 1.907
1.9                Woonruimtezaken                                   96
1.10               Communicatie                                       0
1.11               Wmo                                               68
1.12               Burgerzaken                                      996
1.13               Overhead                                        1.434
1.14               Lokale belastingen                                28


2.                 Totale baten (excl. heffingen)




                   Tariefgrondslag (saldo
3.                                                                           5.211
                   baten/lasten)


4.                 Opbrengst heffingen                                       4.942


5.                 Dekkingspercentage                                                           95%



Tariefontwikkeling gemeentelijke woonlasten 2025
Uit de Atlas van de lokale lasten 2025, Coelo, ontlenen we de volgende gegevens:

Landelijke ontwikkelingen
Onder de gemeentelijke woonlasten verstaan we het gemiddelde bedrag dat een huishouden
in een bepaalde gemeente betaalt aan ozb, rioolheffing en afvalstoffenheffing, minus een
eventuele heffingskorting. Een gemiddeld Nederlands meerpersoonshuishouden is in 2025 €
68 meer kwijt aan de gemeentelijke woonlasten, een stijging van 6,8% (was 6,1 % in 2024).
Achter de gemiddelde stijging gaan lokale veranderingen schuil die variëren van een verlaging
met 8,2% tot een verhoging met 22%. Ameland is met € 680 het goedkoopst en Bloemendaal


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                       Pagina 179 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 179 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 180 ======================================================================

<pre>is met € 2.117 het duurst. De gemiddelde landelijke woonlasten lagen in 2025 op € 1.063 (was
in 2024 € 994).

Provincie Utrecht
De gemiddelde woonlasten in de provincie Utrecht lagen in 2025 op € 1.170 (was in 2024
€ 1.093). Veenendaal is de goedkoopste gemeente met € 853, Bunnik is de duurste met
€ 1.524. Te midden van de Utrechtse gemeenten bekleedt Soest in 2025 de 5e plaats met
laagste woonlasten (zie onderstaande tabel). Ter vergelijking staan in onderstaande tabel de
rangnummers en tarieven 2025 en 2024 tussen haakjes.

  rang
                                    Gemeente                              tarief
nummer
provincie           landelijk                                          2025 (2024)
       1 (1)             20 (10)    Veenendaal                        € 853 (€ 779)
       2 (4)             70 (98)    Renswoude                         € 938 (€ 927 )
       3 (3)             77 (63)    Bunschoten                         € 949 (€ 888)
       4 (2)             78 (52)    Nieuwegein                         € 950 (€ 866)
       5 (6)            148 (122)   Soest                             € 1.009 (€ 947)


                                    Overige omliggende
                                    gemeenten:
       9 (11)           223 (248)   Woudenberg                       € 1.083 (€ 1.054)
       11 (8)           253 (193)   Zeist                            € 1.116 (€ 1.002)
      13 (13)           271 (278)   Amersfoort                       € 1.156 (€ 1.109)
      18 (19)           319 (320)   De Bilt                           € 1.290 (€ 1.245)
      22 (20)           329 (322)   Eemnes                            € 1.358 (€ 1.256)
      23 (24)           330 (326)   Baarn                             € 1.367 (€ 1.282)

Ontwikkeling woonlasten 2026 in Soest
De tot de lokale woonlasten behorende componenten (ozb, afvalstoffenheffing en rioolheffing)
zijn hiervoor afzonderlijk toegelicht. Deze voorstellen leiden er toe dat de gemeentelijke
woonlasten voor een gemiddeld meerpersoonshuishouden in 2026 naar verwachting met
ongeveer € 27 toenemen en uitkomen op € 1.043. Dit betekent een verwachte gemiddelde
toename van 2,6%.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 180 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 180 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 181 ======================================================================

<pre>Paragraaf H - Wet Open Overheid

In artikel 3.5 (openbaarheidsparagraaf) van de Wet Open overheid (Woo) is voorgeschreven dat
gemeenten jaarlijks in de begroting aandacht geven aan de beleidsvoornemens inzake de
uitvoering van deze wet. In artikel 9 en 26 van het BBV is opgenomen dat de
openbaarheidsparagraaf Woo in een afzonderlijke paragraaf opgenomen moet worden. Met
deze paragraaf geven we invulling aan deze verplichting.

De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden. Deze wet verplicht
overheidsorganisaties om bepaalde informatie vanuit zichzelf actief openbaar te maken. Deze
actieve openbaarmaking wordt volgens een landelijke fasering ingevoerd en omvat 17
informatiecategorieën.

Door informatie actief openbaar te maken wordt een open bestuurscultuur bevorderd waarin
inwoners, bedrijven en instellingen goed geïnformeerd en betrokken kunnen zijn bij het lokaal
bestuur.

Daarnaast kent de wet Woo ook de passieve openbaarmaking. Dit houdt in dat
overheidsinformatie openbaar wordt gemaakt op verzoek van een burger, journalist, bedrijf of
andere belanghebbende.

Beoogde resultaten:
   • Actieve openbaarmaking informatiecategorieën volgens landelijke fasering;
   • We bouwen het platform Open Soest, dat in 2025 is gelanceerd, verder uit als centrale
      plek voor zowel passieve als actieve openbaarmaking;
   • We werken structureel aan openheid en transparantie door processen, systemen en
      gedrag zo in te richten dat openheid de standaard is;
   • We richten ons niet alleen op het beschikbaar stellen van informatie, maar zorgen er
      ook voor dat deze begrijpelijk is, goed toegankelijk en voorzien van de juiste context;
   • We zorgen voor een goed beheerde informatiehuishouding en passen onze
      werkprocessen aan waar dat nodig is, zodat we de doelen van de Woo blijvend
      ondersteunen.

Indicatoren                       2024     2023
Aantal WOO verzoeken               40       54




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                             Pagina 181 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 181 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 182 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 5 – Bijlagen

5.1 Recapitulatiestaat Lasten en baten

     Programma                     Rekening        Begroting
     (bedragen * € 1.000)            2024            2025       2026      2027        2028        2029
  1 Bestuurlijke omgeving
    lasten                               16.069       12.688     13.597    13.301      12.627      12.634
    baten                                10.918        1.592      1.657     1.657       1.657       1.657
     saldi                                -5.150      -11.096   -11.940   -11.644     -10.970     -10.977

  2 Fysieke leefomgeving
    lasten                               39.955       53.985     49.991    43.508      43.649      52.913
    baten                                26.885       28.433     33.475    26.110      25.931      31.043
     saldi                               -13.070      -25.551   -16.516   -17.398     -17.718     -21.870

  3 Sociale leefomgeving
    lasten                               78.406       85.042     89.548    85.328      85.077      84.731
    baten                                20.428       20.334     21.136    20.895      20.895      20.895
     saldi                               -57.978      -64.709   -68.412   -64.434     -64.182     -63.836

     Overhead
     lasten                              15.143       16.646     16.122    16.264      15.854      15.633
     baten                                1.752        1.888      1.885     1.885       1.885       1.885
     saldi                               -13.391      -14.758   -14.237   -14.379     -13.969     -13.748

     Algemene Dekkingsmiddelen
     lasten                            2.367           1.864      1.186     4.709       6.894       7.453
     baten                           101.699         103.177    106.726   109.658     111.644     113.981
     saldi                               99.332      101.313    105.540   104.948     104.750     106.527

     Totalen voor reserveringen
     lasten                          151.940         170.225    170.444   163.111     164.100     173.365
     baten                           161.683         155.424    164.879   160.204     162.011     169.460
     saldi                                9.742       -14.801    -5.565    -2.906       -2.089      -3.904

     Mutaties Reserves
     lasten                               7.405        3.752      3.422     3.823       3.683       3.708
     baten                                7.809       18.867      9.674     7.470       6.179       6.706
     saldi                                  404       15.115      6.252     3.647       2.497       2.998

     Totalen
     Saldi voor reserveringen             9.742       -14.801    -5.565    -2.906       -2.089      -3.904
     Saldi mutaties reserves                404        15.115     6.252     3.647        2.497       2.998
     saldi na reserveringen              10.146          314       687       741          408        -906




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                     Pagina 182 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 182 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 183 ======================================================================

<pre>5.2     Kerngegevens

                                                    2024        2025               2026
                        Sociale structuur
                                                 (rekening)   (begroot)          (begroot)
Aantal inwoners per 1 januari waarvan:            48,027       47,900             47,911
- 0-19 jaar                                       10,237       10,247             10,169
- 20-65 jaar                                      26,374       26,362             26,148
- 65 jaar en ouder                                11,416       11,292             11,594
Aantal cliënten bijstandsverlening en
                                                    644         670                 654
inkomensvoorziening levensonderhoud
               Gemeentebestuur en -personeel
Aantal formatieplaatsen                             291         287                 296
Aantal raadsleden                                   29           29                 29
Aantal wethouders                                    4           4                   4

                        Fysieke structuur

Oppervlakte (in ha)                                4,643       4,783               4,783
Aantal woningen                                   21,458       21,555             21,809
Lengte wegen (km)                                   215         214                 214
Lengte fietspaden (km)                              76           74                 74
Lengte recreatie-, ruiter- en wandelpaden (km)      159         128                 162
Lengte waterwegen (km)                               7           5                   5
Lengte riolering (km)                               359         367                 369
Openbaar groen (ha)                                 149         147                149,6
                       Financiële structuur
                     (bedragen x € 1 miljoen)
Uitgaven gewone dienst, excl. saldo                159.4        174                 174
Opbrengst algemene belastingen                     11.0          11                 12
Algemene uitkering Gemeentefonds                   84.2          87                 91
Uitkering sociaal domein                            3.5          3                   3
Boekwaarde activa                                  109.2        165                 177
Reserves en voorzieningen                          81.0          71                 80
Vaste schuld                                       35.8          95                 117
                 (totalen per inwoner x € 1)
Uitgaven gewone dienst, excl. saldo                3,319       3,632               3,629
Opbrengst algemene belastingen                      229         234                 250
Algemene uitkering Gemeentefonds                   1,753       1,818               1,897
Uitkering sociaal domein                            73           65                 67
Boekwaarde activa                                  2,274       3,445               3,693
Reserves en voorzieningen                          1,687       1,482               1,670
Vaste schuld                                        745        1,983               2,442




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                           Pagina 183 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 183 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 184 ======================================================================

<pre>     BBV indicatoren
Naam indicator                            Eenheid                                    Bron                           Indicator
Formatie                                  Fte per 1.000 inwoners                     Eigen gegevens                    6
Bezetting                                 Fte per 1.000 inwoners                     Eigen gegevens                    6
Apparaatskosten                           Kosten per inwoner                         Eigen begroting                  311
                                          Kosten als % van totale loonsom + totale
Externe inhuur                            kosten inhuur externen                     Eigen begroting                  7.3%
Overhead                                  % van totale lasten                        Eigen begroting                 10.7%
Verwijzingen Halt                         Aantal per 1.000 jongeren                  Stichting Halt                    8
Winkeldiefstallen                         Aantal per 1.000 inwoners                  CBS                               1
Geweldsmisdrijven                         Aantal per 1.000 inwoners                  CBS                               2
Diefstallen uit woning                    Aantal per 1.000 inwoners                  CBS                               2
Vernielingen en beschadigingen (in de
openbare ruimte)                          Aantal per 1.000 inwoners                  CBS                               4
Functiemenging                            %                                          LISA                             48%
                                          Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd
Vestigingen (van bedrijven)               van 15 t/m 64 jaar                         LISA                             226
Absoluut verzuim                          Aantal per 1.000 leerlingen                DUO/Ingrado                        5
Relatief verzuim                          Aantal per 1.000 leerlingen                DUO/Ingrado                       33
Vroegtijdig schoolverlaters zonder        % deelnemers aan het VO en MBO
startkwalificatie (vsv-ers)               onderwijs                                  DUO, bewerking ABF               2%
                                                                                     Gezondheidsenquête (CBS,
Niet-sporters                             %                                          RIVM)                            40%
                                          Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd
Banen                                     15 – 74 jaar                               LISA                             679
                                                                                     Verwey Jonker Instituut –
Jongeren met een delict voor de rechter   % 12 t/m 21 jarigen                        Kinderen in Tel                  1%
                                                                                     Verwey Jonker Instituut –
Kinderen in uitkeringsgezin               % kinderen tot 18 jaar                     Kinderen in Tel                  4%
                                          % van de werkzame beroepsbevolking
Netto arbeidsparticipatie                 ten opzichte van de beroepsbevolking       CBS                             73.4%
Werkloze jongeren                         % 16 t/m 22 jarigen                        CBS - Jeugdmonitor               1%
Personen met een bijstandsuitkering       Aantal per 10.000 inwoners                 CBS                              223
                                          Aantal per 10.000 inwoners van 15 – 64
Lopende re-integratievoorzieningen        jaar                                       CBS                              145
Jongeren met jeugdhulp                    % van alle jongeren tot 18 jaar            CBS                              13%
Jongeren met jeugdbescherming             % van alle jongeren tot 18 jaar            CBS                               1%
Jongeren met jeugdreclassering            % van alle jongeren van 12 tot 23 jaar     CBS                              0%
Cliënten met een maatwerkarrangement
WMO                                       Aantal per 10.000 inwoners                 CBS                              560
Omvang huishoudelijk restafval            Kg/inwoner                                 CBS                              140
Hernieuwbare elektriciteit                %                                          RWS                              18%
Gemiddelde WOZ waarde                     Duizend euro                               CBS                              477
                                                                                     Basisregistratie adressen en
Nieuw gebouwde woningen                   Aantal per 1.000 woningen                  gebouwen                          7
Demografische druk                        %                                          CBS                              82%
Gemeentelijke woonlasten
eenpersoonshuishouden                     In Euro’s                                  COELO                            969
Gemeentelijke woonlasten
meerpersoonshuishouden                    In Euro’s                                  COELO                           1,009


     Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                  Pagina 184 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 184 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 185 ======================================================================

<pre>5.3       Overzicht programma’s producten en portefeuillehouders


      Programma            Deelprogramma                  Portefeuillehouder
 1 Bestuurlijke omgeving   Bestuur                        R.T. Metz
                                                          K. Scholten
                           Dienstverlening                R.T. Metz
                           Veiligheid                     R.T. Metz
                           Accommodaties en
                           eigendommen                    K. Scholten
 2 Fysieke leefomgeving    Wonen                          O. Suna
                                                          K. Scholten
                                                          A. Treep-van Hoeckel
                           Klimaat                        A. Treep-van Hoeckel
                           Economie                       K. Scholten
                                                          A. Sterenberg
                           Mobiliteit en infrastructuur   O. Suna
                                                          A. Treep-van Hoeckel
                           Natuur en landschap            A. Treep-van Hoeckel
 3 Sociale leefomgeving    Sociaal domein                 A. Sterenberg
                                                          O. Suna
                                                          R.T. Metz
                           Onderwijs                      A. Sterenberg
                           Sport, kunst en cultuur        O. Suna
                                                          A. Treep-van Hoeckel
      Overhead                                            O. Suna
                                                          R.T. Metz
      Dekkingsmiddelen                                    A. Sterenberg




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                  Pagina 185 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 185 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 186 ======================================================================

<pre>5.4     Overzicht reserves en voorzieningen




Begroting 2026 – Gemeente Soest               Pagina 186 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 186 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 187 ======================================================================

<pre>5.5     Toelichting mutaties reserves en voorzieningen

Met de vaststelling van de nota reserves en voorzieningen 2022 door de raad op 10 november
2022 zijn het beleidskader en de uitgangspunten voor het reserve- en voorzieningenbeleid
geactualiseerd.
Uit de huidige beleidsnota wordt bij de bestemmingsreserves de grondslag voor de jaarlijkse
mutaties gevormd door:
    • vastgestelde beheer- en onderhoudsplannen van onder meer gebouwen, bestaande uit
        een jaarlijkse vaste storting en een jaarlijks variabele onttrekking volgens het plan.
    • een systematiek in overeenstemming met het doel van de reserve.
Aan de mutaties van deze bestemmingsreserve zal in de navolgende toelichting dan ook
beperkt aandacht worden geschonken. Voor een toelichting op de onderhoudsreserve
gebouwen wordt naar paragraaf D Onderhoud kapitaalgoederen verwezen. Met de
navolgende toelichting wordt een gerichte versterking van het inzicht en de transparantie in de
mutaties van genoemde reserves en voorzieningen beoogd.

Reserves
• Algemene reserve
   Begin 2026 is het begrote saldo van de algemene reserve € 28,4 mln waarmee het saldo
   hoger dan het vastgestelde minimum is. In 2026 is eenmalig een bedrag van € 0,3 mln
   onttrokken als dekking voor incidentele posten 2026. Daarnaast is besloten met de
   kadernota 2026 om eenmalig € 1 mln te onttrekken van de algemene reserve.
• Reserve kunst
   Jaarlijks wordt een bedrag van onttrokken voor onderhoud van de kunstwerken en
   monumenten.
• Dekkingsreserve investeringen
   De geplande onttrekkingen dienen als dekking van de kapitaallasten van vooraf
   aangegeven investeringen.
• Reserve automatisering
   Voor 2026 zijn geen stortingen of onttrekkingen geraamd, over- of onderschrijdingen van
   de programmabudgetten worden verrekend met deze bestemmingsreserve.
• Reserve onderbouw wegen en vervanging verkeerslichten
   Jaarlijks wordt een bedrag van € 40.000 gestort voor onderhoud aan wegen en vervanging
   van verkeerslichten.
• Egalisatiereserve afvalstoffenheffing
   Zie toelichting paragraaf G (lokale heffingen), onderdeel afvalstoffenheffing. Voor- en
   nadelen op het product afvalstoffenheffing worden met de reserve verrekend.
• Bedrijfsreserve
   Voeding en onttrekking vinden overeenkomstig het doel van deze reserve plaats (zie nota
   R&V 2022).
• Reserve vervanging voertuigen en grote machines
   Per 31-12-2025 is de reserve vervanging voertuigen en grote machines opgeheven. Het
   overige bedrag dat op de reserve staat wordt incidenteel ten gunste gebracht van het
   rekening resultaat in 2025.
• Reserve onderhoud gebouwen


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                              Pagina 187 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 187 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 188 ======================================================================

<pre>    De grondslag voor de stortingen en onttrekkingen wordt gevormd door het
    geactualiseerde beheer-/onderhoudsplan. Zie paragraaf D (onderhoud kapitaalgoederen)
    voor nadere informatie over de aanwending van de middelen in 2026.
•   Investeringsfonds
    Het saldo in 2026 van € 102.617 is tot stand gekomen door een dotatie van € 2 mln vanuit
    de algemene reserve en een onttrekking van € 5,5 mln uit reserve investeringsfonds. De
    onttrekking van € 5,5 mln wordt gebruikt voor de voorziening Soesterberg Noord kamer 2.
•   Reserve accommodatiebeleid
    Deze reserve is bij de meerjarenbegroting 2013 (kerntakendiscussie) ingesteld. Daarbij is
    tevens de voeding geregeld. Vanaf 2016 worden naast de reguliere voeding ook de
    beschikbare gelden voor onderwijshuisvesting aan deze reserve toegevoegd.
    Onttrekkingen (kapitaallasten als gevolg van het IHP en dergelijke) zullen eerst aan de raad
    worden voorgelegd.

Voorzieningen
• Voorziening riolering
   De kosten voor het beheer en onderhoud van de riolering in de gemeente Soest worden
   uit de voorziening onttrokken en de opbrengst van de rioolheffing wordt in de voorziening
   gestort. De voorziening riolering bestaat uit twee onderdelen: een onderdeel dat
   gereserveerd wordt voor de uitvoering van gemeentelijke watertaken en een onderdeel
   voor de toekomstige investeringen.
• Voorziening afkoopsommen onderhoud graven
   De voorziening wordt gevoed door storting van de afkoopsommen voor meerjarig
   grafonderhoud en geeft een bijdrage aan de exploitatie ter dekking van de
   onderhoudskosten.
• Voorziening groot onderhoud wegen
   De voorziening Groot onderhoud wegen is conform de nota reserves en voorzieningen
   ingesteld. Stortingen en onttrekkingen zullen volgens Wegenbeheersplan worden verricht
   (zie paragraaf D).
• Voorziening APPA
   In 2021 is de voorziening APPA (pensioenverplichting politieke ambtsdragers) gevormd. De
   pensioenverplichting was tot 2020 ondergebracht bij een verzekeringsmaatschappij.
   Jaarlijks wordt bij de jaarrekening de voorziening geactualiseerd.
• Voorziening afgesloten grondexploitatie werfterrein
   Het saldo in 2026 in de voorziening afgesloten grondexploitatie werfterrein is € 0 omdat
   de €12.500 is onttrokken.
• Voorziening spaarverlof
   Vanaf 2022 kunnen medewerkers bovenwettelijke vakantie-uren sparen (verlofsparen).
   Jaarlijks wordt bij de jaarrekening de voorziening geactualiseerd.
• Voorziening Soesterberg Noord kamer 2
   Het saldo in 2026 van € 5,5 mln is ontstaan vanuit het masterplan Soesterberg. De € 5,5
   mln bestaat uit € 2 mln uit de algemene reserve en € 3,5 mln uit de reserve
   investeringfonds.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 188 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 188 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 189 ======================================================================

<pre>5.6       Overzicht geraamde incidentele baten en lasten

In deze verplichte bijlage worden de incidentele lasten en baten weergegeven conform de
eisen van de provincie. Om het structurele begrotingssaldo te berekenen wordt het getoonde
begrotingsresultaat gecorrigeerd met het saldo van deze incidentele lasten en baten. Het
begrotingsjaar 2026 komt hiermee op een resultaat van €125.000.
                                                                                                  Begroting
(Deel)programma's             Incidentele lasten                      bedragen x €1.000
                                                                                          2026    2027        2028    2029
Bestuurlijke omgeving
1.1 Bestuur                   Gemeenteraadsverkiezingen 2026                                10
1.3 Veiligheid                Project veerkracht en weerbaarheid                           100      50

Fysieke Leefomgeving
2.2 Wonen                     Grondexploitatie                                            6.883   1.628       1.238   5.364
                              Gebiedssamenwerking van A tot Z                                50
                              Bouwen in de rafelranden                                       70
                              Omgevingsvergunningen                                         700
                              Herijking omgevingsvisie Soest & Soesterberg                  300
2.5 Natuur en landschap       Soorten managementplan                                         75
2.6 Klimaat                   Migratie BIS                                                   50

Sociale Leefomgeving
3.1 Sociaal Domein            Aanpak kinderen gezond gewicht                                55
                              Vroegsignalering alcoholproblematiek                           6
                              Informatiebijeenkomsten (GLI)                                  6
                              Preventie dakloosheid                                         50
                              Implementatie nieuwe inkoop Wmo                              250     100
                              Één tegen eenzaamheid                                          5
                              Signaalpunt eenzaamheid                                        8
                              Present en Hulp in praktijk                                   44
                              Schooljongerenwerker (brugfunctie)                            75
                              Fair share wonen en zorg                                     100
                              Kansrijke start                                               75
                              Jonge kind en jij                                             40
                              Preventiemaatregelen inclusie en diversiteit                  58
                              Stichting Welzijn Ouderen Soest                               70
                              Buurtkeuken/ huiskamer Smitsveen                              50
                              Migrantenouderen                                              57
                              Uitbreiding secretariaat                                      57
3.2 Onderwijs                 Jobcoach                                                      30
                              Mazl GGD                                                      27
3.3 Sport, kunst en cultuur   Kunst natuur en welzijn                                       45
                              Aanbesteding schoonmaak sport                                 20
                              Kerkplein 1 (Bachschool)                                       7
                              Toekomstonderzoek zwembad                                                        500
                              Verschuiving kosten zwembad                                                     -500

Overhead
4.1 Overhead                  Klantentevredenheidsonderzoek                                  1                  30
                              Goede communicatie en dienstverlening                        100     100

Dekkingsmiddelen
5.1 Dekkingsmiddelen          Grondexploitatie                                             -535    -535       -535
Totale incidentele lasten                                                                 8.938   1.343        733    5.364




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                   Pagina 189 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 189 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 190 ======================================================================

<pre>                                                                                                                             Begroting
(Deel)programma's                                       Incidentele baten                    bedragen x €1.000
                                                                                                                  2026       2027        2028     2029
Fysieke Leefomgeving
2.2 Wonen                                               Grondexploitatie                                          6.325      1.070        679     5.364
                                                        Omgevingsvergunningen                                     2.152

Algemene dekkingsmiddelen
5.1 Algemene dekkingsmiddelen                           Grondexploitatie                                             23        23           23
                                                        inzet 10% vrije ruimte algemene reserve                   1.000

Totale incidentele baten                                                                                          9.500     1.093         702     5.364

Programma                                                                                                                    Begroting
                                                                                              bedragen x €1.000
Onttrekking reserve                                                                                               2026       2027        2028     2029
Algemene reserve                                        Bijdrage exploitatie                                      1.300       270         240      240
Dekkingsmiddelen
Reserve kunst                                           Bijdrage   exploitatie                                       13        13          13       13
Dekkingsreserve - investeringen                         Bijdrage   exploitatie                                    2.480       965         943      933
Reserve automatisering                                  Bijdrage   exploitatie
Reserve onderhoud wegen en vervanging verkeerslichten   Bijdrage   exploitatie
Egalisatiereserve afvalstoffenheffing                   Bijdrage   exploitatie                                      54         53          52       51
Bedrijfsreserve                                         Bijdrage   exploitatie                                      66         66          66       66
Reserve vervanging voertuigen en grote machines         Bijdrage   exploitatie
Reserve onderhoud gebouwen                              Bijdrage   exploitatie                                    4.415      3.225       2.021    2.432
Reserve geoormerkte beleidsuitgaven                     Bijdrage   exploitatie
Investeringsfonds                                       Bijdrage   exploitatie
Reserve accommodatiebeleid (onderwijs,welzijn,sport)    Bijdrage   exploitatie                                    1.347      2.878       2.844    2.972

Totale incidentele onttrekkingen                                                                                  9.674     7.470     6.179       6.707


Programma                                                                                                                     Begroting
                                                                                              bedragen x €1.000
Storting reserve                                                                                                   2026       2027        2028     2029
Dekkingsmiddelen
Reserve kunst                                           Last in exploitatie                                          13         13          13       13
Dekkingsreserve - investeringen                         Last in exploitatie
Reserve automatisering                                  Last in exploitatie
Reserve onderhoud wegen en vervanging verkeerslichten   Last in exploitatie                                          40         40          40       40
Egalisatiereserve afvalstoffenheffing                   Last in exploitatie
Bedrijfsreserve                                         Last in exploitatie                                         142        142         142      142
Reserve vervanging voertuigen en grote machines         Last in exploitatie
Reserve onderhoud gebouwen                              Last in exploitatie                                       2.076      2.076        2.076    2.076
Reserve geoormerkte beleidsuitgaven                     Last in exploitatie
Investeringsfonds                                       Last in exploitatie
Reserve accommodatiebeleid (onderwijs,welzijn,sport)    Last in exploitatie                                       1.151      1.552        1.412    1.437

Totale incidentele toevoegingen                                                                                   3.422      3.823        3.683   3.708



                                                                                                                              Begroting
Begroting 2026 - 2029                                                                        bedragen x €1.000
                                                                                                                   2026       2027        2028     2029
Begrotingssaldo inclusief incidentele baten en lasten                                                               687        836         453     -906
Saldo van incidentele baten en lasten                                                                               562       -250         -30        0
Structureel begrotingssaldo                                                                                         125      1.086         483     -906




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                                           Pagina 190 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 190 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 191 ======================================================================

<pre>5.7     Overzicht subsidies

                                                                                                    Begroting
Deelprogramma                     Subsidie
                                                                                                    2026
1.1 bestuur                       Burgerparticipatiebudget                                                  41.018

                                  Stichting 4/5 mei                                                         17.641

2.1 wonen                         Monumentensubsidie                                                        20.002

                                  Woning Advies Commissie                                                     4.690

2.3 economie                      Stichting Sinterklaasintocht                                                3.548

2.5 natuur en landschap           Kinderboerderij/ milieueducatie , st. Balans                              63.993

3.1 sociaal domein                Clientondersteuning MEE                                                  323.112

                                  COSBO                                                                     41.614

                                  Exploitatiekosten BEC                                                     74.548

                                  Silverein                                                                122.773

                                  Schuldhulp (niet BBS-posten)                                             512.110

                                  St. Hulp In Praktijk/ St Present                                          43.227

                                  Stichting Balans                                                        1.948.120

                                  Stichting de Linde                                                       117.000

                                  Stichting Slachtofferhulp Regio Utrecht                                   19.002

                                  Stichting Vluchtelingenwerk                                              139.292

                                  Stichting Welzijn Ouderen Soest                                         1.250.079

                                  Stichting Welzin                                                         992.282
                                  Cultuureducatie PO, Kunst Centraal en Idea Cultuureducatie VO,
3.2 onderwijs                                                                                               47.618
                                  Griftlandcollege
                                  Idea (voorheen Volksuniversiteit)                                         25.481

                                  OAB (gemeentelijk deel), Sovee en st. Eemvallei Educatief                 32.869

                                  Volwasseneducatie                                                           7.600

                                  Informatiepunt digitale overheid                                          45.334




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                               Pagina 191 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 191 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 192 ======================================================================

<pre>Deelprogramma                     Subsidie                              Begroting 2026
3.3 sport, kunst en cultuur       100 Stoelen Regeling                                5.175
                                  Amateur kunstbeoefening                            45.322
                                  Buitensport terreinen                              20.700
                                  Compensatie kunst,muziek,cultuur                   45.756
                                  Koningsdag                                         25.875
                                  Maatschappelijk cultureel belang                   20.700
                                  Meerjarige culturele projecten                      2.520
                                  Radio Soest                                        35.186
                                  Bachschool                                         50.000
                                  Sportfederatie                                      2.854
                                  Sportstimulering                                    4.000
                                  Wisselsokkel                                        3.105
                                  Stichting Oud Soest                                29.149
                                  Stichting Regiocultuurcentrum Idea               1.652.263
                                  Sylvestercross                                     16.199
                                  Vereniging Artishock                               41.628

Totaal                                                                            7.893.384




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                        Pagina 192 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 192 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 193 ======================================================================

<pre>5.8     EMU saldo
In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV, art. 19) is de verplichting vastgesteld dat de
gemeenten ramingen van het EMU-saldo dienen te verstrekken. De begroting van de
Gemeente Soest is opgesteld conform een (gemodificeerd) stelsel van baten en lasten.

Het EMU saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven
van de gemeente, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het
Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie.

Als gevolg van Europese regelgeving mogen EU-lidstaten een begrotingstekort (EMU-saldo)
hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP). Aan dit maximale tekort
van 3% hebben, naast de Rijksoverheid, ook de decentrale overheden een aandeel.

Het jaarlijkse aandeel in het EMU-saldo van de decentrale overheden gesteld op -0,5% van het
BBP. Het aandeel van de gemeenten is gesteld op -0.34% van het BBP. Het aandeel in het
EMU-tekort betreft een inspanningsverplichting, er staat momenteel geen sanctie op een
eventuele overschrijding van het toegestane EMU-tekort.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                               Pagina 193 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 193 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 194 ======================================================================

<pre>         5.9            Uitvoeringsinformatie (gebaseerd op taakvelden)
Taak-                bedragen x € 1.000                  Werkelijk 2024              Begroting 2025           Begroting 2026            begroting 2027           begroting 2028          Begroting 2029
 veld                   omschrijving                   lasten       baten          lasten       baten        lasten     baten         lasten      baten        lasten      baten        lasten     baten
0.1      Bestuur                                            3.193           0           2.999           0        3.238         0          3.244          0         3.183          0         3.244         0
0.2      Burgerzaken                                        2.637         980           2.573         853        2.666       953          2.663        953         2.663        953         2.663       953
0.3      Beheer overige gebouwen en gronden                   949       1.159           1.046         526        1.316       485          1.267        485           947        485           954       485
0.4      Overhead                                          15.143       1.752          16.646       1.888       16.122     1.885         16.264      1.885        15.854      1.885        15.633     1.883
0.5      Treasury                                             693       2.539             165       1.240         -448       979           -202        969          -212        960          -255       916
0.61     OZB woningen                                         991       6.726             948       6.875        1.048     7.054          1.048      7.054         1.048      7.054         1.048     7.054
0.62     OZB niet-woningen                                      0       4.276               0       4.396            0     4.510              0      4.510             0      4.510             0     4.510
0.64     Belastingen overig                                     0         177               5         222            5       227              5        227             5        227             5       227
0.7      Algemene uitkeringen en overige                        0      87.770               0      90.234            0    93.717              0     96.662             0     98.655             0   101.038
         uitkeringen gemeentefonds
0.8      Overige baten en lasten                             751            76           895           50         660         76         3.937          76        6.131          76        6.734         76
1.1      Crisisbeheersing en brandweer                     3.773           249         4.270            0       4.501          0         4.383           0        4.051           0        3.989          0
1.2      Openbare orde en veiligheid                       1.489            70         1.604           22       1.700         22         1.665          22        1.614          22        1.609         22
2.1      Verkeer en vervoer                               10.976         5.610         8.926        2.551       8.394      2.679         8.094       2.687        8.185       2.687        8.281      2.687
2.2      Parkeren                                             37            19            21           12          33         20            33          20           33          20           33         20
2.5      Openbaar vervoer                                     17             0            25            0          32          0            40           0           48           0           48          0
3.1      Economische ontwikkeling                            220             0           414            0         198          0           198           0          198           0          198          0
3.3      Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                396            56           513           64         469         64           471          64          472          64          468         64
3.4      Economische promotie                                 40           153            55          160          55        160            55         160           55         160           55        160
4.1      Openbaar basisonderwijs                             749             0           619            0         619          0           619           0          619           0          619          0
4.2      Onderwijshuisvesting                              1.166             0         1.283            0       3.664          0         2.283           0        2.253           0        2.229          0
4.3      Onderwijsbeleid en leerlingzaken                  4.743         2.307         4.404        1.967       4.226      1.821         4.077       1.821        4.059       1.821        4.112      1.821
5.1      Sportbeleid en activering                           923           315           876          241         824        211           628           0          628           0          628          0
5.2      Sportaccommodaties                                5.358         2.773         7.332        3.191       7.080      3.316         7.030       3.291        6.935       3.291        6.851      3.289
5.3      Cultuurpresentatie, cultuurproductie en           1.049           604         2.894          603       3.047        616         2.982         616        2.843         616        2.949        616
         cultuurparticipatie
5.4      Musea                                               222             0           338             0        817            0         817            0         817            0         817          0
5.5      Cultureel erfgoed                                   101             4           675             0      1.100            0         129            0         163            0         334          0
5.6      Media                                             1.713            60            36             0         37            0          37            0          37            0          37          0
5.7      Openbaar groen en (openlucht) recreatie           4.665           197         5.565           110      5.586          110       5.567          110       5.679          110       5.676        110
6.1      Samenkracht en burgerparticipatie                11.060         8.612         8.294           175      7.467          147       6.735           68       6.632           68       6.112         68
6.11     Beschermd wonen (WMO)                                 0             0             0             0          0            0           0            0           0            0           0          0
6.21     Toegang en 1e lijnsvoorz. WMO                         0             0            13             0         13            0          13            0          13            0          13          0
6.22     Toegang en 1e lijnsvoorz. Jeugd                       0             0           185             0        185            0         185            0         185            0         185          0
6.23     Toegang en 1e lijnsvoorz. Integraal                   0             0         6.304           245      6.971          245       6.821          245       6.821          245       6.821        245
6.2      Wijkteams                                         6.397           217
6.3      Inkomensregelingen                               17.952        12.870        18.677      12.570       20.552     14.229        20.549     14.226        20.552     14.228        20.553     14.229
6.4      Begeleide participatie                            3.001             0         3.657           0        3.280          0         3.082          0         2.922          0         2.922          0
6.5      Arbeidsparticipatie                               1.825           392         2.429         748        2.108          0         2.108          0         2.108          0         2.108          0
6.6      Maatwerkvoorziening (WMO)                           923            26
6.60     Hulpmiddelen en diensten (Wmo)                        0             0         1.695             0      1.742             0      1.742             0      1.742             0      1.742             0
6.71a    Huishoudelijke hulp (WMO)                         4.007             0
6.711    huishoudelijke hulp                                   0             0         4.078             0      4.344            0       4.344            0       4.344            0       4.344          0
6.713    Dagbesteding (WMO)                                    0             0         2.286             0      2.505            0       2.505            0       2.819            0       2.819          0
6.714    overige maatwerkarrangementen (WMO)                   0             0           170           250        223          314         223          314         223          314         223        314
6.71b    Begeleiding (WMO)                                 1.683             0             0             0          0            0           0            0           0            0           0          0
6.71c    Dagbesteding (WMO)                                  625             0             0             0          0            0           0            0           0            0           0          0
6.71d                                                      1.289           283             0             0          0            0           0            0           0            0           0          0
         Overige maatwerkarrangementen (WMO)
 6.72a   Jeugdhulp behandeling                             8.617             57            0             0          0             0          0            0           0            0           0          0
 6.72b   Jeugdhulp behandeling                             3.884              0            0             0          0             0          0            0           0            0           0          0
 6.72c   Jeugdhulp dagbesteding                              441              0            0             0          0             0          0            0           0            0           0          0
 6.72d   Jeugdhulp zonder verblijf overig                    190              0            0             0          0             0          0            0           0            0           0          0
 6.73c   Jeugdhulp met verblijf overig                       333              0            0             0          0             0          0            0           0            0           0          0
 6.74b   Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf                   287              0            0             0          0             0          0            0           0            0           0          0
 6.751   Jeugdhulp ambulant lokaal                             0              0        9.524             0      9.866             0      9.866            0       9.866            0       9.866          0
6.761    Jeugdhulp met verblijf lokaal                         0              0        3.927             0      4.136             0      4.136            0       4.136            0       4.136          0
6.791    PGB WMO                                               0              0          230             0        170             0        170          300         170          300         170        300
6.811    Beschermd wonen (WMO)                                                            79             0         82             0         82            0          82            0          82          0
         Maatschappelijke- en vrouwenopvang                     0             0            9             0          9             0          9            0           9            0           9          0
6.812    (WMO)
 6.822   Jeugdbescherming                                     0               0        1.495             0      1.557             0      1.557             0      1.557             0      1.557             0
 6.81a   Beschermd wonen (WMO)                               42               0            0             0          0             0          0             0          0             0          0             0
 6.81b   Maatschappelijke- en vrouwenopvang                  20               0            0             0          0             0          0             0          0             0          0             0
         (WMO)
6.82a    Jeugdbescherming                                    978             0             0            0           0          0             0           0            0           0            0          0
6.792    PGB Jeugd                                             0             0           415            0         432          0           432           0          432           0          432          0
7.1      Volksgezondheid                                   2.513           217         2.950          347       2.890        235         2.459          10        2.459          10        2.459         10
7.2      Riolering                                         4.502         5.145         6.163        6.624       6.869      6.909         7.044       6.855        7.179       6.855        7.323      6.855
7.3      Afval                                             6.706         6.946         7.247        7.125       7.590      7.231         7.676       7.318        7.837       7.529        8.113      7.957
7.4      Milieubeheer                                      3.272         1.453         4.522          996       2.814        865         2.764         865        2.765         865        2.766        865
7.5      Begraafplaatsen en crematoria                       782           656           729          809         679        809           679         809          734         809          656        809
8.1      Ruimtelijke ordening                              5.128           557         5.938          644       4.580        644         4.160         644        4.160         644        4.054        644
8.2                                                        2.778         2.411        13.532        7.881      11.135     10.352         5.880       5.097        5.490       4.707       14.386      9.392
         Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
8.3      Wonen en bouwen                                    726          3.986          550         1.805       1.256      3.994           556       1.842          555       1.842          555      1.842


      Totaal van baten en lasten                      151.959       161.701       170.225      155.424    170.444   164.879   163.111   160.205   164.100   162.012   173.365   169.461
0.10 Mutaties reserves                                     7.405         7.809         3.752       18.867     3.422     9.674     3.823     7.470     3.683     6.179     3.708     6.706
      Totaal van baten en lasten na mutaties
     reserves                                         159.364       169.510       173.978      174.292       173.866    174.553       166.934    167.675       167.783    168.191       177.073    176.167
      Resultaat van de rekening van baten en
0.11                                                                10.146                       314                     687                      741                      408                      -906
     lasten




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                                                                                      Pagina 194 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 194 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 195 ======================================================================

<pre>5.10 Risico’s

Programma 1. Bestuurlijke omgeving
Gemeentelijke eigendommen en aansprakelijkheid/verzekeringen
Toelichting:
Verzekeringen zijn aangegaan voor onder andere gebouwen & inventaris, voertuigen. Ook zijn er verzekeringen
afgesloten voor wettelijke aansprakelijkheid en aangelegenheden op het gebied van fraude, personeel en bestuur.
Het risico bestaat uit kosten die voorvloeien uit afgesproken eigen risico en uit kosten van niet of niet volledig
verzekerde zaken.

Beheersmaatregel:
    •   De gemeentelijke opstallen zijn onder meer verzekerd tegen brand- en vliegtuigschade. De verzekeringen
        zijn afgesloten op basis van een taxatierapportage uit 2024 onder toepassing van een indexclausule, dat wil
        zeggen dat de verzekerde waarden meestijgen met de herbouwkosten;
    •   De voertuigen zijn in ieder geval verzekerd op basis van een WA-polis. Afhankelijk van ouderdom en aard
        van het gebruik zijn aanvullende dekkingen meeverzekerd;
    •   We hebben een WA-verzekering afgesloten met een eigen risico van € 12.500 per gebeurtenis. De
        verzekerde bedragen zijn maximaal € 2,5 mln in geval van personen en/of zaakschade en € 1,25 mln in
        geval van vermogensschade. Per verzekeringsjaar wordt niet meer vergoed dan twee keer de vermelde
        maximale bedragen per categorie. Op basis van het schadebeeld van de afgelopen jaren is het risico als
        normaal te beoordelen.
Generiek risico                             Kans                      Impact
Financieel                              10%                         € 1.000.000



Terugval huuropbrengsten gemeentelijke accommodaties
Toelichting:
Maatschappelijke organisaties en andere huurders van gemeentelijk vastgoed heroriënteren zich eens in de paar jaar
op hun huisvesting en ruimtegebruik. Hierdoor kan de komende jaren de leegstand toenemen als contracten worden
beëindigd. Het risico is gerelateerd aan de totaal geraamde huuropbrengsten, waarbij het risico op huurderving
wordt geschat op 10%.

Beheersmaatregel(en):
    •    Nadere uitwerking van het accommodatiebeleid kan inspelen op leegstand en verhuurbaarheid;
    •    De verhuur wordt actief aangepakt door onder andere leegstandsbeheer en marktconforme huurprijzen.
Generiek risico                             Kans                       Impact
Financieel                                  10%                    €     1.420.000


Rijksregeling opvang Oekraïners
Toelichting:
De gemeente ontvangt middelen conform de (Rijks)regeling opvang ontheemden Oekraïne (RBT en HAR
regeling). Deze regeling is medio 2024 verlengd en loopt tot maart 2026. De verwachting (mede uitgesproken door
de provincie) is dat deze nogmaals verlengd gaat worden tot maart 2027. Duidelijkheid hierover van het Rijk komt in
de loop van 2025.
De huurkosten van Albertsdorp, wat wordt gehuurd voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen en statushouders
tot en met februari 2027, wordt gedekt door deze inkomsten. Op het moment dat de rijksregeling eerder dan maart
2027 wordt stopgezet, loopt de gemeente een financieel risico.

Beheersmaatregel(en):
Monitoring ontwikkeling rijksregeling
Generiek risico                               Kans                        Impact
Financieel                                    20%                     €      650.000


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                               Pagina 195 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 195 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 196 ======================================================================

<pre>Programma 2. Fysieke leefomgeving

 Verkeersplan Soest-Zuid (uitvoering)
 Toelichting:
 De regio heeft voor het Verkeersplan Soest-Zuid een totaal uitvoeringsbudget van €11.675.000 beschikbaar gesteld.
 Bovenop dit bedrag ligt er op dit moment een statenvoorstel (8-7-25) om nog eens €2,0mln. beschikbaar te stellen
 voor Verkeersplan Soest-Zuid. Hiermee is een groot risico afgedekt. Het risico dat overblijft, is het meerwerk op de
 aanbesteding/uitvoering.
 Daarnaast is er een risico op toekenning Nadeelcompensatie.

 Beheersmaatregel(en):
     •   Er ligt een voorstel ter besluitvorming voor aan PS waarin Gemeente Soest een extra bijdrage krijgt van €
         2,0mln., waardoor het risico op overschrijdingen is verkleind;
     •   Het project loopt tot einde dit jaar. Het werk is aanbesteed en volop in de uitvoering. Eén deelgebied is
         zelfs al klaar. Het risico is nu nog meerwerk op de aanbesteding;
     •   Er zijn maandelijks overleggen met alle aannemers en hulpdiensten/openbaarvervoer waarbij we trachten
         om 3 maanden vooruit te kijken in planning om de overlast voor omwonenden, inwoners en bezoekers van
         Soest te beperken.

 Generiek risico                   Kans

 Financieel                        15%                        € 5.000.000



 Schade aan het groen/openbare ruimte door weersinvloeden
 Toelichting:
 Door klimaatverandering verwachten we aanzienlijk extremere weersinvloeden. Een extreme droogteperiode of juist
 natte periode kan leiden tot extra sterfte van beplanting en bomen. Dode beplanting of bomen moeten we
 vervangen. Daarnaast vormen zware stormen, hoosbuien en blikseminslagen een risico op schade aan bomen en
 aan andere gemeentelijke goederen en goederen van derden.

 Beheersmaatregel(en):
     •   We werken continu aan het afkoppelen van hemelwater van het gemengde riool. Dit zorgt voor aanvulling
         van grondwater in natte perioden. Hierdoor kan groen in droge perioden langer beschikken over water.
         Ook zorgt het lokaal verwerken van hemelwater voor minder risico op wateroverlast benedenstrooms en
         (vervuild) water op straat uit de riolering. Toch geven we bomen nu extra water ten tijde van droogte;
     •   Daarnaast vervangen we bomen en beplanting die doodgaat door droogte. En we houden bij de keuze
         voor boom- en heestersoorten zoveel mogelijk rekening met de klimaatverandering. We proberen hiermee
         te zorgen dat minder bomen uitvallen. Er bestaan echter weinig soorten die tegen meerdere extremen
         (hitte, vrieskou, droogte én hevige regenval) kunnen;
     •   Risicovolle bomen krijgen elk jaar een VTA (Visual Tree Assessment)-controle. Daarnaast controleren we
         alle bomen in het stedelijk gebied eens in de drie jaar. Dit draagt bij aan een actueel beeld van de risico’s.
 Generiek risico                    Kans                       Impact

 Financieel                        50%                        € 200.000



 Project Vliegbasis Soesterberg
 Toelichting:
 De financiële risico’s voor het project de Vliegbasis deelt Soest met provincie Utrecht en Zeist op grond van de
 Samenwerkingsovereenkomst Vliegbasis. De totale kosten van de groene projecten worden gedekt uit het positieve
 saldo van de rode projecten. Het risico dat het saldo van de rode projecten onvoldoende is om de kosten te dekken
 van de groene projecten kent de volgende verdeling:
      •    Mocht het saldo van de rode projecten hoger zijn dan € 28 mln., dan vervallen de risico’s voor Soest.



Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                 Pagina 196 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 196 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 197 ======================================================================

<pre>     •    Mocht het saldo van de rode projecten lager zijn dan € 28 mln., dan wordt het tekort ten opzichte van de €
          28 mln. tussen partijen voor gelijke delen (1/3) gedeeld.
 De hoogte van het bedrag van € 28 mln. is als volgt tot stand gekomen:
     •    Een geïnvesteerd vermogen van € 18 mln. voor de aankoop, sloop, sanering en natuurontwikkeling van de
          vliegbasis.
     •    De afdracht aan het programma Hart van de Heuvelrug met een maximum van € 10 mln.
 Door het uitwerken van het voorkeursmodel van de Vliegbasis is gebleken dat de benodigde € 18 mln gedekt is uit
 de rode ontwikkeling. De tussen de drie partners afgesproken maximale afdracht van € 10 mln aan het programma
 Hart van de Heuvelrug betrekken wij voor 1/3 deel in onze risico-inschatting.
 Onder de beoogde woonwijk ligt een grote bodemverontreiniging in de vorm van de stof PFOS uit voormalige
 brandblusmiddelen. Provincie Utrecht is in gesprek met de voormalig eigenaar Defensie om tot een passende
 oplossing te komen. De kosten zijn voor rekening en risico van Defensie en provincie Utrecht.

 Beheersmaatregel(en):
     •   Aparte projectgroep gemeente voor borging kwaliteit en programma;
     •   Afstemming met project Soesterberg-Noord i.v.m. de milieuhindercirkels;
     •   Maatregelen sanering monitoren en waar nodig ingrijpen als de kwaliteit van de sanering onder druk komt
         te staan.
 Generiek risico                Kans                      Impact

 Financieel                        50%                        € 3.300.000



 Masterplan Soesterberg
 Toelichting:
 In het Masterplan inventariseren wij de risico’s van de actieve projecten en vertalen wij deze in kans maal omvang.
 De optelsom van deze diverse percentages en bedragen levert een risicoprofiel op. De actieve deelprojecten die
 onderdeel uitmaken van het risicoprofiel voor de begroting van 2026 zijn: Herinrichting hoofdwegen, Kamer 2 en
 Campuszone Noord.

 Beheersmaatregel(en):
 Actieve projectsturing

 Generiek risico                   Kans                       Impact

 Financieel                        bestaande uit diverse percentages en bedragen



 Woonwagencentrum De Meent
 Toelichting:
 In de begroting 2023 is een stelpost opgenomen voor de dekking van de kapitaallasten voor het brandveilig maken
 van het woonwagencentrum De Meent door bouwkundige maatregelen en of herinrichting.

 Beheersmaatregel(en):
 Nadat de gemeenteraad een besluit heeft genomen en middelen heeft toegekend, werken we de variant uit tot een
 uitvoeringsplan. Dit wordt besproken met de bewoners van het woonwagencentrum. Samen met de bewoners
 komen we tot overeenstemming van de te verrichten werkzaamheden, herstructurering, het sluiten van nieuwe
 huurovereenkomsten.

 Generiek risico                 Kans                     Impact

 Financieel                      5%                          € 3.500.000




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                Pagina 197 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 197 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 198 ======================================================================

<pre>  Gebiedsvisie Dalweg e.o.
 Toelichting:
 Met betrekking tot de fase van de projecten in de gebiedsvisie Dalweg is gekozen voor een methode waarbij de
 risico’s van de actieve projecten worden geïnventariseerd per project en vertaald in kans maal omvang. De
 optelsom van deze diverse percentages en bedragen levert een risicoprofiel op.
 We gaan bouwen in bestaand gebied en dat brengt onverwachte omstandigheden mee. Ook is sprake van
 hoogteverschillen en moeten we wellicht aanvullende voorzieningen treffen als het gaat om waterbeheer. Hier is
 het risicoprofiel op aangepast.

 Beheersmaatregel(en):
 Het resultaat van de deelprojecten opgeteld leidt tot een nadelig resultaat. Dit resultaat is te beïnvloeden door te
 draaien aan verschillende “knoppen”:
     •    Parkeeroplossingen: gebeurt het parkeren ondergronds, half-verdiept of op maaiveld en in welke
          verhouding;
     •    Typologie: verhouding sociaal/goedkoop, midden duur en duur segment;
     •    Inrichtingsniveau openbare ruimte: hoe vullen wij onze ambities voor de inrichting van de openbare
          ruimte in.
 Generiek risico                   Kans                      Impact

 Financieel                         bestaande uit diverse percentages en bedragen



 Nadeelcompensatie
 Toelichting:
 Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet (Ow) en titel 4.5 van de Algemene wet bestuursrecht (Awb) per 1
 januari 2024 is het systeem veranderd. Nu wordt gesproken van nadeelcompensatie. Nadeelcompensatie is breder
 en houdt in dat elk schadeveroorzakend handelen van een bestuursorgaan in de rechtmatige uitoefening van zijn
 publiekrechtelijke bevoegdheid voor vergoeding in aanmerking kan komen, mits deze schade uitgaat boven het
 normaal maatschappelijk risico. In de Omgevingswet is een limitatieve lijst van schadeoorzaken opgenomen die
 zien op schade specifiek ingeval van een waardedaling van een onroerende zaak. Hieruit blijkt o.a. dat niet alleen
 het omgevingsplan, maar ook de omgevingsvergunning een titel voor schade oplevert. De financiële gevolgen
 hiervan zullen in de praktijk nog moeten blijken.

 Beheersmaatregel(en):
     •   Sluiten van een nadeelcompensatieverhaalsovereenkomst bij een planologische medewerking aan een
         nieuwe ontwikkeling (planschade bij facilitair grondbeleid);
     •   Inschatten van kosten van nadeelcompensatie bij planologisch initiatief van de gemeente (planschade bij
         actief grondbeleid);
     •   Inschatten van kosten van nadeelcompensatie bij ander schadeveroorzakend handelen van de gemeente;
     •   Rekening houden met het normaal maatschappelijk risico bij nadeelcompensatie (het deel van de schade
         dat voor rekening is van de aanvrager).
 Generiek risico                  Kans                       Impact

 Financieel                         20%                        € 600.000


 Bouwleges
 Toelichting
 De marktontwikkeling is grillig en het is te vroeg om de effecten van de inwerkingtreding van de Omgevingswet te
 duiden. De inkomsten zijn gebaseerd op een inschatting van de te verwachten aanvragen. Daarbij is de kans groot
 dat één plan zorgt voor een substantieel hogere incidentele opbrengst van de leges in 2026. Hierover berichten we
 in de voor- of najaarsnota van 2026. Dat hangt van de datum van indiening van het plan af.
 Door de verwachte toename van de aanvragen, het vergunnen daarvan en het toezicht erop, willen we een deel van
 de meeropbrengst van de leges inzetten om onze dienstverlening verder te verbeteren.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                 Pagina 198 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 198 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 199 ======================================================================

<pre> Beheersmaatregelen
     •   Tussen Team VTH en team Ruimtelijke Ontwikkeling is periodiek overleg over de fasering van het
         bouwprogramma en de initiatieven van derden.
 Generiek risico               Kans                      Impact

 Financieel                        50 %                       € 900.000


 Omgevingswet
 Toelichting
 Sinds begin 2024 werken we onder de Omgevingswet. Waar het eerste jaar vrijwel geheel in het teken stond van
 het afronden van lopende procedures, hebben we in 2025 kennis gemaakt met de nieuwe procedures. Mede de
 door beperkingen rondom het DSO (Digitaal Stelsel Omgevingswet) was mogelijk om, ten behoeve van
 ontwikkelingen, gebruik te maken van een aantal Tijdelijke Alternatieve Maatregelen (TAM) om het Omgevingsplan
 te wijzigen. Per 1 januari 2026 stopt TAM-IMRO echter als mogelijkheid. Dit betekent dat wij geen gebruik meer
 kunt maken van TAM-omgevingsplanwijzigingen voor gebiedsontwikkelingen. Dit moet vanaf dat moment via de
 nieuwe standaard (STOP/TPOD).
 In de loop van 2026 zullen we moeten ervaren of aanwezige kennis en gedane voorbereidingen afdoende zijn om
 het omgevingsplan op de beoogde manier te kunnen wijzigen. Tot dat moment schatten we de kans en het risico
 voor dit jaar op hetzelfde niveau in als afgelopen jaar.

 Dit soort onzekerheid brengt de volgende risico’s met zich mee:
     •    Financieel risico circa € 200.000 op jaarbasis (dwangsommen, extra last-minute inhuur, extra capaciteit
          voor besluitvormings-, bezwaar- en beroepsprocedures)
     •    Juridisch (opstellen van regels en de houdbaarheid van besluiten).
     •    Dienstverlening (enerzijds halen van wettelijk verplichte en daarmee landelijk gebruikelijke
          behandeltermijnen anderzijds zorgvuldige participatie).
     •    Ruimtelijke kwaliteit (mogelijk gebrekkige afweging van initiatieven door tijdsdruk en capaciteitsgebrek).
     •    Imago (door een combinatie van bovenstaande risico’s).

 Beheersmaatregel(en):
     •   De gemeenteraad heeft zowel eind 2021 bij het vaststellen van de omgevingsvisie en opdrachten voor
         programma’s, als begin 2022 bij besluitvorming over de sturingsfilosofie, adviesrecht, participatieplicht en
         delegatie, keuzes gemaakt die bepalend zijn voor de benodigde budgetten. Daarmee heeft de raad voor
         een deel invloed op de risico’s. Een ander deel van de risico’s wordt echter veroorzaakt door wettelijke
         verplichtingen waar we als gemeente geen keuzevrijheid in hebben en problemen rond de landelijke
         voorziening (het DSO).
 Generiek risico                 Kans                      Impact

 Financieel                       50%                       € 200.000



 Specifieke Uitkering woningbouw op korte termijn door bovenplanse infrastructuur (SPUK)
 Toelichting:
 Deze regeling is in het leven geroepen om gemeenten in staat te stellen bovenplanse infrastructurele
 voorzieningen te realiseren, zodat op korte termijn woningbouw kan plaatsvinden. Belangrijkste verplichtingen zijn:
 uiterlijk 31 december 2030 start de realisatie van de laatste woning, uiterlijk 31 december 2035 start de realisatie
 van de infrastructurele voorziening en 50% van het aantal gerealiseerde woningen is betaalbaar (< € 405.000 per
 01-01-2025).
 In Soesterberg werken we samen met de provincie Utrecht en de gemeente Zeist aan een omvangrijke
 woningbouwopgave. Alle plannen waarvoor we nu al (ontwerp) bestemmingsplannen hebben vastgesteld, kunnen
 we ontsluiten. Maar we verwachten dat de komende jaren nog meer plannen in ontwikkeling komen. Daarbij lopen
 we op een gegeven moment tegen de capaciteit van de wegen aan. Het gaat dan concreet om de bereikbaarheid
 rond de westelijke aansluiting op de provinciale weg N237, zowel vanuit Soesterberg Kom als Soesterberg Noord.
 Daarnaast willen we investeren in een fietsstraat op een gedeelte van de Kampweg nabij ’t Zwarte wegje en een


Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                Pagina 199 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 199 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 200 ======================================================================

<pre> busverbinding tussen Oude Tempel en de Groene Hoogte. We borgen daarmee dat we niet alleen investeren in de
 autobereikbaarheid, maar ook in fiets en openbaar vervoer. Deze maatregelen komen bovenop de maatregelen die
 we al treffen voor de verkeersveiligheid in het dorp binnen het project ‘Infrastructuur Soesterberg’ en de nieuwe
 fietsverbinding over de vliegbasis tussen Soesterberg en Soest/Den Dolder in het programma VERDER.
 De kosten zijn geraamd op € 2.650.000 excl. BTW. 65% daarvan betaalt het Rijk en 35% is als cofinanciering
 opgenomen door de provincie.

 Beheersmaatregel(en):
     •   Monitoring op de realisatie van (betaalbare) woningbouw in Soesterberg;
     •   Periodiek overleg met de ingestelde projectgroep.
 Generiek risico                Kans                      Impact

 Financieel                       20%                      € 1.723.995


Programma 3. Sociale leefomgeving

 Zorgleveringen Sociale Leefomgeving
 Toelichting:
 Het sociaal domein bestaat uit uiteenlopende taken en aandachtsgebieden. Wij schatten risico’s in vanwege de
 grote hoeveelheid externe factoren die invloed hebben. Ook vanwege externe verwijzers zoals huisartsen die
 rechtstreeks toegang hebben tot de inzet van zorg.
 Het risico blijft bestaan dat uitgaven, (rijks)inkomsten, beleidsmatige afwegingen of business cases zich anders
 ontwikkelen dan verwacht. Dit zeker in het licht van de landelijke trend van gestegen zorguitgaven (o.a. door
 kostenstijgingen en hogere indexaties) en onzekere verwachtingen omtrent de middelen die het rijk hiervoor in de
 toekomst beschikbaar gaat stellen, met name voor Jeugd. We gaan uit van een impactbedrag van € 2 mln. (3% van
 de totale omvang van de begroting sociaal domein).

 Beheersmaatregel(en):
     •    Periodieke monitoring stand van zaken uitvoering Integrale Visie Sociaal Domein;
     •    Periodieke monitoring businesscases;
     •    Periodieke regionale afstemming;
     •    Continue afstemming met zorgaanbieders, scholen en huisartsen;
     •    Procesoptimalisaties.
 Generiek risico                             Kans                            Impact
 Financieel                                    30%                         € 2.070.000


Leerlingenvervoer
Toelichting:
Omdat het leerlingenvervoer een open einde regeling is (iedereen die voldoet aan de eisen heeft recht op
leerlingenvervoer), is het lastig de kosten omlaag te brengen. Met onze regels hanteren we de maximale wettelijke
ruimte. Ook zijn er ontwikkelingen zoals het gebrek aan plekken op het voortgezet speciaal onderwijs in onze regio,
waardoor leerlingen over grotere afstanden vervoerd moeten worden. We zitten in een nieuw contract
leerlingenvervoer vanaf schooljaar 2024 – 2025 samen met de gemeenten van Regio Amersfoort.

Beheersmaatregel(en):
    •    Streng beschikken aan de voorkant: alleen taxivervoer als er geen andere mogelijkheden zijn;
    •    Intensivering contractmanagement samen met de andere regiogemeenten;
    •    Versterken zelfredzaamheid: kijken of jongeren met begeleiding in staat zijn om uit het taxivervoer te
         komen;
    •    Inzetten op thuisnabij onderwijs zodat leerlingen op hun eigen school kunnen blijven.
Generiek risico                            Kans                         Impact
Financieel                                 25%                         € 100.000




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                               Pagina 200 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 200 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 201 ======================================================================

<pre>Wetswijziging btw-verrekening sport
Toelichting:
Op 1 januari 2019 is de gewijzigde btw-sportvrijstelling in werking getreden. Ter compensatie hiervan heeft het rijk
een specifieke uitkering in het leven geroepen (SPUK). Alle gemeentelijke aanvragen overtroffen het beschikbare
landelijk budget. Daarom worden niet alle aanvragen door het Rijk als voorschot beschikbaar worden gesteld.
Afhankelijk van het landelijk beeld is hoeveel daadwerkelijk wordt uitgekeerd houden we rekening met een risico
van € 300.000 met een lage kans van 10% dat onze declaratie niet wordt gehonoreerd door het rijk.

Beheersmaatregel(en):
          Wij volgen de ontwikkelingen op de voet en uitgaande van de situatie van de afgelopen jaren hebben wij
een risico inschatting gemaakt van een mogelijk nadeel voor de btw verrekening sport.
Generiek risico                            Kans                         Impact
Financieel                                 10%                         € 300.000

Aansprakelijkheid voor veiligheid van speelgelegenheid
Toelichting:
De gemeente kan aansprakelijk worden gesteld voor het beheer en onderhoud van speelgelegenheden en het
nalaten daarvan. Om de veiligheid voor de gebruikers te borgen, zijn in het Warenwetbesluit Attractie- en
Speeltoestellen wettelijke eisen gesteld aan speeltoestellen en aan het onderhoud en beheer van
speelgelegenheden.

Beheersmaatregel(en):
    •    alleen gekeurde speeltoestellen plaatsen;
    •    op regelmatige basis (min. 4x per jaar) de speeltoestellen en ondergronden inspecteren;
    •    bijhouden digitaal logboek;
    •    voldoen aan bepalingen van het Warenwetbesluit Attractie- en speeltoestellen.
Generiek risico                           Kans                          Impact
Financieel                                 10%                          € 50.000


Algemene dekkingsmiddelen

Uitkeringen Gemeentefonds
Toelichting:
              A) Reguliere uitkering. Meer dan 50% van de inkomsten van de gemeente is afkomstig uit het
                  Gemeentefonds. De raming van de uitkering is gebaseerd op de circulaires. 1% lagere of hogere
                  uitkering is in 2024 circa € 865.000. Voor de risico analyse gaan we uit van een kans van 50% dat
                  we 1% minder uitkering gemeentefonds ontvangen.
              B)
Beheersmaatregel: bij de monitoring en analyse van toekomstige circulaires gemeentefonds de ramingen bijstellen
als daarvoor aanleiding is. Dit kan ook door middel van het opnemen van (aanvullende) stelposten ten opzichte van
de reguliere ramingen van de algemene uitkering.
B) Btw-compensatiefonds. De hoogte van het gemeentefonds wordt mede bepaald door de ‘ruimte onder het
plafond van het Btw-compensatiefonds’. Blijven gemeenten onder het plafond dan wordt het verschil aan het
gemeentefonds toegevoegd, wordt het plafond overschreden dan wordt het verschil uit het gemeentefonds
genomen. Het rijk verrekent dit verschil achteraf, na afloop van het betreffende jaar. Dat betekent dat gemeenten
zelf een (meerjarige) inschatting moeten maken van dit positieve of negatieve bedrag. Op dit moment is er een
stijgende tendens te zien van de ruimte onder het plafond, omdat gemeenten minder Btw declareren dan voorzien.
Bij de meicirculaire 2024 is in overleg met de provinciale toezichthouder aangegeven dat gemeenten structureel
rekening mogen houden met een bepaalde ruimte onder het plafond. Voor Soest is dit een bedrag van € 1,2 miljoen
en deze is structureel in de vorm van een stelpost als inkomst verwerkt. Het risico bestaat dat als het collectief van
gemeenten meer Btw gaat declareren dan nu is ingeschat, deze inkomst door Soest niet wordt gerealiseerd. Wij
schatten dit risico in op 25%.




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                Pagina 201 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 201 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 202 ======================================================================

<pre>Beheersmaatregel: bij de monitoring en analyse van toekomstige circulaires gemeentefonds de genoemde
meerjarige stelpost bijstellen als daarvoor aanleiding is.

C) Middelen Jeugd. Het Rijk stelt middelen voor de Jeugdzorg beschikbaar via de algemene uitkering.
Beheersmaatregel: bij de monitoring en analyse van toekomstige circulaires gemeentefonds de genoemde
meerjarige stelpost bijstellen als daarvoor aanleiding is.

D) In het hoofdlijnenakkoord is opgenomen om het aantal specifieke uitkeringen (SPUK’s) voor gemeenten sterk
terug te dringen. Tegelijkertijd wordt hierbij een budgetkorting doorgevoerd van tien procent van de totale
specifieke uitkeringen. Naar verwachting wordt dit vanaf 2026 doorgevoerd. Voor de organisaties als de
veiligheidsregio’s (VRU) bestaat het risico dat deze korting wordt toegepast op de rijksbijdrage voor crisis- en
rampenbestrijding;
Generiek risico                        Kans                      Impact                           Risico
A) Financieel                             50%              € 864.000
B) Financieel                             25%             € 1200.000
C) Financieel                             10%              € 750.000

Dividenduitkering deelnemingen
Toelichting:
De gemeente Soest heeft aandelen bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), bij Vitens en Stedin.
Dividenduitkeringen kunnen fluctueren.
Beheersmaatregel: door de toepassing van een 3-jaarsgemiddelde dividend verwachting worden schommelingen in
het gerealiseerd dividend genivelleerd.
Toelichting:
     •    De gemeente Soest heeft aandelen bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), bij Vitens en Stedin.
          Dividenduitkeringen kunnen fluctueren.

Generiek risico                      Kans                       Impact
Financieel                            50%                   € 30.000


Dubieuze debiteuren
Toelichting:
Om uiteenlopende redenen kan het zo zijn dat voor debiteuren (in het bijzonder de belastingdebiteuren) een
invorderingstraject in gang gezet wordt. Uit onderzoek bij onder meer de Kamer van Koophandel, gemeentelijke
bevolkingsregisters, suwinet en onderzoek ter plaatse door een belastingdeurwaarder kan blijken dat er geen
gegevens opgeleverd kunnen worden op grond waarvan de invordering kan worden voortgezet. Die debiteuren
worden dan oninbaar verklaard.

Beheersmaatregel:
    •   Voeren van een vroegtijdig invorderingsbeleid gericht op de individuele situatie.
    •   Jaarlijks in de begroting voor een bedrag van € 73.500 rekening houden met een afschrijving wegens
        oninbaarheid.
    •   Voor de afwikkeling van debiteuren over oudere belastingjaren beschikken over een voorziening.
Generiek risico                       Kans                      Impact
Financieel                            50%                   € 100.000




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                              Pagina 202 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 202 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 203 ======================================================================

<pre>Loonontwikkelingen
Toelichting:
In de begroting is (met stelposten) rekening gehouden met een bepaalde loon- en prijsontwikkeling. Het risico blijft
aanwezig dat de loon- en prijsontwikkeling hoger uitvalt dan waarmee rekening is gehouden.

Beheersmaatregel:
De opgenomen stelposten voor lonen wijzigingen als gevolg van de mutaties uit de verschillende circulaires over de
algemene uitkering.
Generiek risico                   Kans                      Impact
Financieel                             50%                  € 350.000


Prijsontwikkelingen
Toelichting:
In de begroting is (met stelposten) rekening gehouden met een bepaalde prijsontwikkeling. Het risico blijft aanwezig
dat de prijsontwikkeling hoger uitvalt dan waarmee rekening is gehouden.

Beheersmaatregel:
De opgenomen stelposten voor prijzen wijzigingen als gevolg van de mutaties uit de verschillende circulaires over
de algemene uitkering.
Generiek risico                    Kans                       Impact
Financieel                   50%                           € 350.000

Paragrafen

Paragraaf B Financiering: Renterisico
Toelichting:
Renterisico’s hebben vooral betrekking op situaties waarbij:
     •    de mogelijkheid zich voordoet van renteherziening;
     •    er nieuwe vaste geldleningen moeten worden aangetrokken;
     •    overtollige middelen worden uitgezet bij het Rijk (schatkistbankieren).

Beheersmaatregel(en):
Renteontwikkelingen worden nauwlettend gevolgd en tegen zo gunstig mogelijke condities worden gelden
aangetrokken of geherfinancierd. Over de financiële effecten wordt, indien aan de orde gedurende het kalenderjaar,
in de voor- en najaarsnota gerapporteerd.
Generiek risico                   Kans                            Impact
Financieel                        10%                            € 150.000

Paragraaf C Bedrijfsvoering: Trajecten medewerkers
Toelichting:
Onze samenleving verandert, en daarmee ook de rol en het werk van onze organisatie en onze medewerkers.
Wanneer iemand niet meekan in deze ontwikkelingen helpen we deze medewerker van werk naar werk.
Door de inwerkingtreding van de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (2020) hebben ook ambtenaren recht
op een transitievergoeding bij ontslag op initiatief van de werkgever. In de begroting hebben we hiervoor geen
budget opgenomen.

Beheersmaatregel:
Onze inzet is het helpen van medewerkers van werk naar werk. Wij zetten in aan de voorkant (zoals een
loopbaantraject, detachering, uitstroom en outplacement). Uitgaven worden hiermee zoveel mogelijk aan de
achterkant voorkomen (WW-verplichtingen komen bij wet voor rekening van de gemeente).
Generiek risico                     Kans                         Impact
Financieel                          20%                         € 440.000




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                               Pagina 203 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 203 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 204 ======================================================================

<pre>Paragraaf C Bedrijfsvoering: Inkoop
Toelichting:
Gezien de landelijke ervaringen en ingewikkelde wet- en regelgeving, schatten wij de financieel/ juridische risico’s bij
aanbestedingen als gemiddeld in.

Beheersmaatregel(en):
    •    Risico gestuurd prioriteren van aanbestedingen binnen de spendanalyse.
    •    Helpen van de organisatie bij rechtmatig inkopen door ontwikkeling deskundigheid van de
         inkooporganisatie. Voorlichting door inkoopadviseur, procesvastlegging in zaaksysteem en gebruik maken
         van formats.
    •    Aanbestedingen uitvoeren volgens wetgeving, de gids proportionaliteit en eigen beleid en
         uitvoeringsregels. En monitoring door inkoopadviseur op gebruik hiervan.
    •    Volgen van nieuwe ontwikkelingen binnen het Europees en nationaal recht en dit vertalen binnen Soest.
Generiek risico                                      Kans                   Impact
Financieel                                            25%                   € 60.000

Paragraaf C Bedrijfsvoering: Meldplicht datalekken /bescherming persoonsgegevens
Toelichting:
Bij het behandelen van persoonsgegevens bestaat het risico dat deze per ongeluk in handen komen van derden.
Denk hierbij aan bijvoorbeeld een verkeerd geadresseerde brief of e-mail. Beveiligingsincidenten en dataleken
hebben het risico op imagoschade en financiële schade. Financiële schade kan zijn boetes, herstelkosten of
aansprakelijkstellingen. Partijen die namens ons persoonsgegevens ‘verwerken’ moeten voldoende maatregelen
nemen om een data-lek te voorkomen. Wanneer een datalek ontstaat bij deze partijen of één van haar
onderaannemers, zijn wij verantwoordelijk. Hiervoor kunnen wij een boete van de Autoriteit Persoonsgegevens (AP)
krijgen. Dit is ook het geval wanneer wij niet voldoen aan de meldplicht datalekken.

Beheersmaatregel(en):
    •   Opvolgen van de maatregelen zoals in het Informatiebeveiligingsbeleid en het datalek-protocol zijn
        beschreven.
    •   Bewustwordingstrajecten en deskundigheidstrainingen voor medewerkers. Hoe datalekken te voorkomen
        en hoe te werk te gaan bij een vermoeden van een datalek.
    •   Uitvoeren van gegevensbeschermingsbeoordelingen (data protection impact assessments; DPIA).
    •   Verwerkersovereenkomsten gebruiken volgens de Algemene Verordening Gegevensbescherming AVG.

Generiek risico                     Kans                               Impact
Financieel                          10%                            €     250.000

Paragraaf C Algemene informatieveiligheid
Toelichting:
Door het vele gebruik van ICT-voorzieningen in het dagelijkse werk zijn wij sterk afhankelijk van diezelfde ICT-
voorzieningen. Die afhankelijkheid is verder versterkt door het steeds meer tijd- en plaats onafhankelijk werken. Er
kunnen zich situaties (denk aan zware ICT-technische storingen, brand en cybercrime) voordoen waardoor ICT-
voorzieningen voor kortere of langere tijd niet of niet goed werken. Herstel hiervan kan hoge kosten met zich
meebrengen, waar Soest of de RID geen rekening mee heeft gehouden.

Beheersmaatregel(en):
    •    Uitvoering geven aan maatregelen, zoals in het Informatiebeveiligingsbeleid en bijbehorende plannen zijn
         vastgelegd.
           •   ICT-technische maatregelen om de continuïteit van ICT-voorzieningen zo goed mogelijk te borgen.
           •   Bewustwordingstrajecten en deskundigheidstrainingen voor medewerkers m.b.t. informatieveiligheid
               en over hoe te handelen bij een vermeend informatiebeveiligingsincident.
Generiek risico                        Kans                        Impact
Financieel                              10%                  € 1.500.000




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                                 Pagina 204 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 204 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 205 ======================================================================

<pre>Paragraaf E Verbonden partijen: Garantstellingen
Toelichting:
De door de gemeente verstrekte garantstellingen betreffen de volgende categorieën:
A. instellingen op het gebied van de woningbouw;
B. sociaal-culturele instellingen, sportverenigingen;
C. verstrekte geldleningen.

Beheersmaatregel(en):
Beheersmaatregelen: niet van toepassing.
Generiek risico                                     Kans                    Impact
Ouderenhuisvesting                                   1%                 €     1.850.000
Restauratiefonds                                     1%                 €       530.000
Sportverenigingen                                   10%                 €       365.000




Begroting 2026 – Gemeente Soest                                                           Pagina 205 van 205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 205 =================================================================

<br><br>