<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                              Gemeenteraad
                                              Onderwerp   Kadernota 2022
                                              Datum  8 juni 2021
Raadsvoorstel                                      Afdeling Con cern Concerndirectie
                                                   E-mailadr es opst eller m.klooster@nieuwegein.nl
2021-260                                           Portefeuilleh ouder     A.J. Adriani
Onderwerp
Kadernota 2022
Gevraagd besluit
    1. Het college opdracht te geven de uitgangspunten en ontwikkelingen,
         zoals beschreven in de Kadernota 2022, te verwerken in de begroting
         2022-2025.
    2. De methodiek voor de groei van de stad vast te stellen, waarbij:
             a.  20% van de inkomsten als gevolg van groei van de stad
                 worden ingezet voor het inlopen van achterstanden en effecten
                 van de schaalsprong;
             b. 80% van de inkomsten als gevolg van groei van de stad
                 worden ingezet voor de groei van voorzieningen en deze
                 worden verdeeld o.b.v. de relatieve omvang van de
                 programma’s in de begroting;
             c.  De onderlinge verhouding tussen de programma’s uit de
                 begroting jaarlijks bij de kadernota worden vastgesteld.
    3. Het college opdracht te geven in de begroting 2022 de inkomsten als
         gevolg van de groei van de stad te verwerken conform deze
         methodiek.
    4. Deze methodiek voor het toedelen van de middelen van de groei van
         de stad bij de kadernota 2024 te evalueren.
    5. Het college opdracht te geven om de voorgestelde mutaties in de
         reserves in de begroting 2022 te verwerken.
    6. De provinciale toezichthouder te informeren over de wijze waarop hun
         aandachts- en verbeterpunten in de begroting 2022 worden verwerkt.
Inleiding
Jaarlijks stelt de raad in juli de kadernota vast. Met de kadernota worden de
uitgangspunten voor de meerjarenbegroting vastgesteld. De begroting wordt
in november aan de raad voorgesteld.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                             Bladnummer 2/5
                                             Raadsvoorstel 24 februari 2021
Naast de uitgangspunten en ontwikkelingen, bevat deze kadernota ook de
uitwerking van een aantal bouwstenen uit de nota Duurzaam Financieel
evenwicht. Het gaat hier om de bouwsteen groei van de stad en de bouwsteen
reserves. Bij deze laatste ligt een relatie met het raadsvoorstel ‘Nota Reserves
en Voorzieningen’ (2021-165), die ook op 8 juli aan de raad wordt voorgelegd.
In de kadernota wordt een voorstel gedaan voor de invulling van de
dekkingsreserve kapitaallasten. Dit vloeit mede voort uit de toezichtsbrief van
de provincie van 17 december 2020.
Gewenst effect
Met deze kadernota wordt enerzijds richting gegeven aan het opstellen van de
begroting 2022-2024 en daarnaast invulling gegeven aan de bouwstenen van
duurzaam financieel evenwicht.
Argumenten
1.1.     De kadernota vormt de basis voor de (meerjaren)begroting 2022-2025
De kadernota bevat de uitgangspunten en kaders voor de
(meerjaren)begroting. Vanuit de ontwikkelingen die op ons afkomen, heeft
zoveel mogelijk een financiële vertaling plaatsgevonden. Tegelijkertijd bevat
de kadernota nog veel onzekerheden. De verwachting is dat in de periode tot
aan het opstellen van de begroting nog meer informatie beschikbaar komt.
Deze informatie wordt betrokken bij het opstellen van de begroting.
2.1 Hiermee geven we invulling aan de bouwsteen groei van de stad
De uitwerking van deze bouwsteen volgt uit de nota Duurzaam Financieel
Evenwicht die in november 2020 door de raad is vastgesteld. Met deze
methodiek delen we op voorhand de inkomsten die ontstaan als gevolg van de
groei van het aantal woningen en inwoners toe aan de programma’s in de
begroting en aan specifieke doelen, gericht op het inlopen van achterstanden
en gevolg van schaalsprong. Door de middelen aan de voorkant te ramen, zijn
wij in staat deze middelen specifieker in te zetten voor de kostenstijgingen die
met groei van de stad gepaard gaan. Hiermee wordt voorkomen dat in latere
jaren vanuit die groei van vraag naar voorzieningen en diensten druk op de
gemeentelijke financiën ontstaat. Dit creëert rust in de begroting en draagt bij
het duurzaam financiële evenwicht op de langere termijn.
3.1. We maken deze middelen vanaf de begroting 2022 inzichtelijk
De nota duurzaam financieel evenwicht heeft betrekking op de periode vanaf
2024. We kiezen er echter voor om vanaf de begroting 2022 de inkomsten als
gevolg van groei van de stad apart inzichtelijk te maken. Dit betekent dat in
de begroting 2022 een financiële vertaling wordt gemaakt van de groei van de
stad en de middelen als stelposten worden opgenomen bij de programma’s.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                             Bladnummer 3/5
                                             Raadsvoorstel 24 februari 2021
4.1 Hiermee houden we zicht op de effecten van deze methodiek
Bij de kadernota 2024 evalueren we de methodiek die we hanteren bij de
groei van de stad. Deze evaluatie is gericht op enerzijds de toetsing van de
uitgangspunten en anderzijds de wijze van toerekening. Hierbij gaat het om
de verhouding tussen de 2 categorieën en de wijze van toedeling aan de
programma’s.
5.1 Hiermee actualiseren we de reserves
In de nota Reserves en Voorzieningen is opgenomen dat in de begroting een
overzicht wordt opgenomen van alle reserves, inclusief een beschrijving van
het doel, de voorgestelde mutaties en het saldo. De voorgestelde
aanpassingen worden in dit overzicht verwerkt.
5.2 Met de aanpassing van de dekkingsreserve voldoen we aan de eisen van
het BBV en de provinciale toezichthouder
Door de provinciale toezichthouder is geconstateerd dat de wijze waarop de
dekkingsreserve kapitaallasten in de begroting is verwerkt niet voldoet aan de
gestelde eisen. Met de voorgestelde mutaties in de reserve voldoen we aan de
regels van het BBV en de eisen van de provinciale toezichthouder.
6.1 Hiermee reageren we op de brief van de provincie
De provincie heeft op 17 december 2020 een brief verstuurd waarin zij haar
bevindingen geeft over onze begroting. Met deze brief geven wij onze reactie
hierop en geven wij aan hoe de aanbevelingen in de begroting worden
verwerkt.
Kanttekeningen
1.1.    Nog niet alle ontwikkelingen zijn financieel vertaald
Zoals uit de kadernota blijkt komen er veel ontwikkelingen op de gemeente
Nieuwegein af. Nog niet alle ontwikkelingen zijn financieel vertaald. In de
periode tot aan de begroting wordt geprobeerd zoveel mogelijk zicht te krijgen
op de financiële consequenties. Deze worden vervolgens in de begroting
verwerkt.
1.2.    Er is sprake van onzekerheden
Zoals uit de kadernota blijkt zijn er verschillende onzekerheden. Deze
onzekerheden liggen vooral bij onze inkomsten. Nog niet voor alle nieuwe
taken zijn ook de middelen overgedragen. Daarnaast is er op dit moment nog
geen duidelijkheid over de verdeling van de extra middelen voor de jeugdzorg
van € 1,3 miljard voor 2022 over de gemeenten. In de kadernota hebben we
een inschatting gemaakt van het financiële effect voor de gemeente
Nieuwegein.
2.1 Dit zijn geen extra inkomsten
De middelen die beschikbaar zijn als gevolg van de groei van de stad zijn geen
extra inkomsten. Deze inkomsten zouden we anders ook ontvangen, maar
rekenden we voorheen achteraf in. Nu worden deze aan de voorkant
inzichtelijk gemaakt en zijn we in staat hier een bestemming aan toe te
kennen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                           Bladnummer 4/5
                                           Raadsvoorstel 24 februari 2021
3.1 De middelen uit de groei van de stad nemen de komende jaren toe
De extra inkomsten, als gevolg van de groei van de stad, nemen structureel
toe naarmate er meer woningen worden opgeleverd (en daarmee het
inwoneraantal toeneemt). De eerste jaren is deze groei nog beperkt. Daarmee
zijn in de eerste jaren de middelen die beschikbaar zijn voor groei van de stad
van beperkte omvang. In de begroting worden deze middelen voor de
komende begrotingsperiode inzichtelijk gemaakt.
Financiële aspecten
In hoofdstuk 2 van de kadernota is het perspectief voor de begroting
opgenomen. In onderstaande tabel geven wij het totaaloverzicht weer. Hierbij
moet opgemerkt worden dat in onderstaande tabel geen rekening is gehouden
met de structurele effecten uit de bestuursrapportage (die in september 2021
aan de raad wordt voorgelegd) en dat nog niet van alle beschreven
ontwikkelingen de financiële consequenties bekend zijn.
           *€ 1.000              2022          2023           2024         2025
  Stand begroting 2021                 22            129           -259         -259
  Ontwikkelingen:
  Effect indexeringen                 343            343            301       -1.026
  Areaaluitbreiding OZB               823            823            823          823
  Ontwikkeling Algemene              -127           -692           -916         1289
  Uitkering
  Ontwikkeling                          -               -              -        -850
  kapitaallasten
  Beginstand kadernota             1.061             603            -51          -22
  2022
  Ontwikkelingen in 2022:
  Nieuwe wet- en                     -330             -30            -30         -30
  regelgeving
  Verbonden partijen                - 211           -214           -222         -266
  Overige ontwikkelingen           -3.284        - 3.384         -3.410       -3.510
  Herijkt
  meerjarenperspectief            -2.764         -3.025         -3.713       -3.828
  (excl. pm posten)
In bovenstaand saldo gaan we uit van de nu bekende informatie over onze
inkomsten vanuit het Rijk. Hierbij hebben we al wel, conform berichten van de
provincie en het ministerie, de extra middelen voor jeugdzorg van in totaal €
300 miljoen, die voor de periode 2019 tot en met 2021 ter beschikking zijn
gesteld, structureel ingeboekt, conform richtlijnen van het kabinet en
provinciale toezichthouder.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                           Bladnummer 5/5
                                           Raadsvoorstel 24 februari 2021
De extra middelen van in totaal € 1,3 miljard waarover op 2 juni is
gecommuniceerd door het Rijk en de VNG, zijn nog niet in bovenstaande tabel
verwerkt. Vooralsnog schatten we in dat voor 2022 € 4 miljoen beschikbaar
komt voor Nieuwegein. Het college verwacht dat de extra middelen, die in
latere jaren beschikbaar worden gesteld, toereikend zijn om tot een sluitende
meerjarenbegroting te komen. Exacte bedragen zijn nog niet bekend. We
verwachten in de begroting hierover meer duidelijkheid te kunnen geven.
Communicatie aspecten
Er is een persbericht opgesteld over de Kadernota.
Uitvoering
De komende maanden wordt de begroting uitgewerkt. Deze wordt in
november aan de raad aangeboden. Ook wordt dan een herijkte nota
duurzaam financieel evenwicht aan de raad aangeboden.
Bijlagen
     1. Raadsbesluit
     2. Kadernota 2022
     3. Brief aan de provincie
     4. Brief van de provincie over begroting 2021 (d.d. 17 december 2020)
             burgemeester en wethouders,
             Ellie Liebregts                             Frans Backhuijs
             secretaris                                  burgemeester
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>